国海证券股份有限公司

   关于江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年持续督导工作

                               定期现场检查报告

保荐机构名称：国海证券股份有限公司             被保荐公司简称：澳洋健康
保荐代表人姓名：周丽涛                         联系电话：021-50185900
保荐代表人姓名：薛波                           联系电话：021-50185900
现场检查人员姓名：周丽涛、薛波、陆紫千
现场检查对应期间：2018 年 1-11 月
现场检查时间：2018 年 12 月 27 日-2018 年 12 月 29 日
一、现场检查事项                                             现场检查意见
（一）公司治理                                                 是         否   不适用
现场检查手段：查阅三会相关文件、三会相关制度；查阅信息披露原始文件；访谈董事会秘
书等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                         是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                           是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容
                                                               是
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                 是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范
                                                               是
性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披
                                                               是
露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应
                                                                               不适用
程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立               是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                 是
（二）内部控制
现场检查手段：查阅内部审计制度；查阅内部审计部门工作记录；访谈内部审计负责人等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
                                                               是
（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部
                                                               是
审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）         是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部
                                                               是
门提交的工作计划和报告等（如适用）

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5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
                                                         是
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等     是
（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
                                                         是
况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
                                                         是
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
                                                         是
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控
                                                         是
制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
                                                         是
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅了公告文件及对应的原始文件；查阅了公司信息披露相关制度文件；浏
览了互动易网站。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                     是
2.公司已披露的内容是否完整                               是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展       是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                   是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息
                                                         是
披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载       是
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅了相关制度文件；查阅了关联交易合同及已履行的程序。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者
                                                         是
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接
                                                         是
占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                         是
务
4.关联交易价格是否公允                                   是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                       是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务     是
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务
                                                         是
等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的
                                                         是
审批程序和披露义务


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（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅了募集资金账户银行对账单；查阅了三方监管协议；查阅了大额资金转
账凭证；查阅了信息披露相关文件。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议           是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                       是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情
                                                         是
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补
                                                         是
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者     是
偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益
                                                         是
是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险               是
（六）业绩情况
现场检查手段：分析了公司定期财务报告；就公司业绩波动情况与董事会秘书进行了交流；
查阅了同行业可比公司财务数据。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                             是
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                           是
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常       是
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：了解、查询了公司、股东相关承诺事项；核实了相关承诺的落实情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺                             是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                         是
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅了公司分红相关制度，并核实了公司实际分红情况；抽查了大额资金往
来凭证；抽查了重大合同；了解了行业发展状况。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                 是
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                              不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因           是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                         是
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险             是
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
                                                         是
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
公司业绩存在下调情况，主要原因为粘胶价格同比下降，而主要原材料价格未有明显变化，

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毛利率同比下降。此外，报告期内，公司粘胶板块子公司阜宁澳洋停工检修，对公司利润也
有负面影响。




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（本页无正文，为《国海证券股份有限公司关于江苏澳洋健康产业股份有限公司
2018 年持续督导工作定期现场检查报告》之签署页）




保荐代表人签字：
                        周丽涛                      薛波




                                                  国海证券股份有限公司
                                                        年    月   日




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