被广州市公安机关立案调查，截至财务报表批准日，案件尚在调查过
程中。该事件导致香榭丽公司未来持续经营能力存在重大不确定性，
进而对相关资产的可收回性产生影响。”
二、强调事项段所述事项期后消除情况
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗正在被公安机关立案调查的事项，
贵公司对 2014 年度、2015 年度财务数据进行仔细核查，根据目前掌
握的相关材料，依据企业会计准则的规定，及时予以更正，以使香榭
丽公司总经理叶玫被调查事件对相关资产可收回性产生的影响在财
务报表中得到充分、恰当的反映。
经贵公司第九届董事会第七次会议批准，贵公司对 2014 年度、
2015 年度财务报表进行追溯调整，追溯调整对财务报表相关科目的
影响如下：
2014 年度：
受影响的各个比较期间报
追溯前 追溯后 累积影响数
表项目名称
应收账款 792,736,435.18 423,174,792.95 -369,561,642.23
预付账款 73,609,717.98 73,124,141.06 -485,576.92
其他应收款 68,441,677.80 67,369,177.80 -1,072,500.00
商誉 156,749,442.24 0.00 -156,749,442.24
递延所得税资产 18,346,240.56 12,261,602.25 -6,084,638.31
应付账款 165,170,345.19 171,001,876.67 5,831,531.48
预收账款 220,497,001.11 220,770,678.52 273,677.41
应付职工薪酬 85,411,449.04 84,930,506.10 -480,942.94
应交税费 72,618,681.48 40,328,370.68 -32,290,310.80
其他应付款 61,569,463.00 233,388,076.56 171,818,613.56
盈余公积 195,226,789.75 182,658,934.82 -12,567,854.93
关于广东广州日报传媒股份有限公司 2015 年度审计报告中
强调事项段所述事项消除情况的说明
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受影响的各个比较期间报
追溯前 追溯后 累积影响数
表项目名称
未分配利润 1,713,087,264.10 1,046,548,750.62 -666,538,513.48
营业收入 1,617,923,601.40 1,515,137,946.51 -102,785,654.89
营业成本 939,340,049.95 949,894,250.42 10,554,200.47
营业税金及附加 31,125,538.40 27,378,777.99 -3,746,760.41
销售费用 349,128,804.82 350,628,804.82 1,500,000.00
管理费用 142,051,477.85 141,911,645.77 -139,832.08
资产减值损失 1,485,320.01 567,879,943.40 566,394,623.39
所得税费用 19,440,992.48 21,199,474.63 1,758,482.15
净利润 230,387,411.96 -448,718,956.45 -679,106,368.41
归属于母公司所有者的净
229,642,446.44 -449,463,921.97 -679,106,368.41
利润
2015 年度：
受影响的各个比较期间
追溯前 追溯后 累积影响数
报表项目名称
应收账款 498,698,364.96 377,406,542.23 -121,291,822.73
预付账款 73,934,109.70 62,315,418.43 -11,618,691.27
其他应收款 72,728,365.29 55,650,684.04 -17,077,681.25
递延所得税资产 20,027,758.21 13,943,119.90 -6,084,638.31
应付账款 173,559,249.76 175,542,939.02 1,983,689.26
预收账款 168,201,697.16 168,385,626.12 183,928.96
应付职工薪酬 74,993,771.85 74,255,844.71 -737,927.14
应交税费 87,117,546.26 58,596,767.11 -28,520,779.15
其他应付款 59,615,594.26 218,228,388.01 158,612,793.75
盈余公积 205,456,404.47 244,910,549.59 39,454,145.12
未分配利润 1,235,666,009.99 908,617,325.63 -327,048,684.36
营业收入 1,292,250,265.62 1,285,851,622.71 -6,398,642.91
营业成本 911,412,330.15 911,743,811.87 331,481.72
营业税金及附加 20,323,860.53 21,251,262.70 927,402.17
销售费用 309,999,806.56 310,374,806.56 375,000.00
管理费用 144,429,386.03 144,253,641.83 -175,744.20
关于广东广州日报传媒股份有限公司 2015 年度审计报告中
强调事项段所述事项消除情况的说明
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受影响的各个比较期间
追溯前 追溯后 累积影响数
报表项目名称
资产减值损失 427,765,488.12 22,389,082.03 -405,376,406.09
营业外支出 16,885,941.53 22,893,735.85 6,007,794.32
净利润 -445,569,951.03 -54,058,121.86 391,511,829.17
归 属 于 母 公 司 所 有 者的
-445,421,798.66 -53,909,969.49 391,511,829.17
净利润
本所对贵公司更正后的 2014 年度、2015 年度财务报表进行了审
计，我们认为，中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中天运
（2016）审字第 90151 号《审计报告》中强调事项段所述事项影响已
经基本消除。
关于广东广州日报传媒股份有限公司 2015 年度审计报告中
强调事项段所述事项消除情况的说明
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