广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
广东广州日报传媒股份有限公司
2016 年年度报告
2017 年 04 月
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人钟华强、主管会计工作负责人吴宇及会计机构负责人(会计主管
人员)潘晓骏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的无保
留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资
者注意阅读。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者
的实质承诺，敬请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并且敬请理解
计划、预测与承诺之间的差异。
1. 市场风险
受国内宏观经济增速放缓和新兴媒体发展的影响，公司平面媒体广告经营、
报刊发行、报纸印刷等传统业务呈下滑态势。同时，公司新媒体产品尚处于投
入、探索期，尚未形成成熟的盈利模式和盈利能力，也面临激烈的市场竞争，
并受宏观调控影响，业务增速具有不确定性。公司将加快媒体融合转型，一方
面对报纸细分市场进行挖潜，另一方面通过整合优化全媒体发布渠道，为客户
带来更多的增值服务，以提升公司对市场风险的抵抗力。
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2. 原材料上涨风险
2016 年以来，美国废纸率先提价，国内废纸价格亦呈上涨趋势，2016 年 10
月中旬以来，累计涨幅达 15%。而作为造纸行业上游最晚涨价的产品之一，原
纸价格从 2016 年 12 月初起也开始进入上行通道。市场分析认为受到汇率贬值、
环保风潮和通货膨胀的影响，2017 年中国市场高成本推涨纸价或仍将持续。纸
价是公司平面媒体成本的重大构成之一，未来纸价上涨将进一步增加公司平面
媒体经营压力。
3. 香榭丽破产推进风险
公司于 2016 年 9 月 5 日召开第九届董事会第三次会议，审议通过了《关于
公司之控股子公司上海香榭丽广告传媒有限公司拟向法院申请破产清算的议
案》；于 2016 年 9 月 21 日召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《关
于公司之控股子公司上海香榭丽广告传媒有限公司向法院申请破产清算的议
案》，同意香榭丽公司作为债务人向其住所地人民法院申请破产清算。香榭丽公
司于 2016 年 9 月 22 日召开股东会，同意其作为债务人向其住所地人民法院申
请破产清算。香榭丽公司已于 2016 年 9 月 26 日向上海市静安区人民法院提交
破产申请材料并已按法院的要求补充相关材料，尚待法院审核。
4. 项目投资风险
公司将采取多种投资方式投资具有发展潜力的项目，挖掘新的利润增长点，
进一步提高公司盈利能力。由于项目实施及经营过程中将会受到宏观政策、市
场供求变化等因素影响，导致投资项目实施存在一定风险。为应对此类风险，
公司在现有的风险管理体系之基础上新成立风控部，同时加强投资项目的投后
3
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管理和风险防控工作，进一步健全内控体系，提高风险的可控性。
5. 利润承诺补偿的不确定性风险
香榭丽部分原股东将处于三年限售期内的粤传媒股票进行质押，之后由于
其债务担保纠纷等原因致使股票被司法冻结。由此公司基于《现金及发行股份
购买资产协议》、《现金及发行股份购买资产之盈利预测补偿协议》向香榭丽原
股东主张利润承诺期内利润补偿赔偿以及蓝岛案违约赔偿等主张可能会遇到障
碍。
6. 被中国证监会立案调查的风险
公司于 2016 年 10 月 19 日收到中国证监会《调查通知书》（粤证调查通字
160076 号），因公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的
有关规定，中国证监会决定对公司进行立案调查。公司全面配合中国证监会的
调查工作，同时严格按照相关法律法规及监管要求履行信息披露义务。目前，
公司总体经营情况正常，上述事项不会对公司日常经营产生重大不利影响。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 12
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 16
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 33
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 71
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 76
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 76
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 77
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 87
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 96
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 97
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 228
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
实际控制人 指 广州市国有经营性文化资产监督管理办公室，简称"市文资办"
公司、本公司、上市公司、粤传媒 指 广东广州日报传媒股份有限公司，含下属子公司
广传媒 指 广州传媒控股有限公司
大洋实业 指 广州大洋实业投资有限公司
大洋传媒 指 广州大洋传媒有限公司
广报经营 指 广州日报报业经营有限公司
先锋报业 指 广州先锋报业有限公司
新媒体公司 指 广州日报新媒体有限公司
地铁报公司 指 广州羊城地铁报报业有限责任公司
万之象 指 广州万之象物流有限公司
中天运会计师事务所（特殊普通合伙），为公司 2010 年度至 2015 年
中天运会计师事务所、中天运 指
度审计机构
立信会计师事务所、立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙），为公司 2016 年度审计机构
香榭丽、香榭丽公司 指 上海香榭丽广告传媒有限公司
A股 指 境内上市的每股票面价值为人民币 1 元整的普通股股票
元 指 人民币元
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
Forest Stewardship Council，森林管理委员会，成立于 1993 年，是一
FSC 指
个独立的、非盈利性的组织，致力于促进全球社会责任的森林管理。
UGC 指 User Generated Content，用户原创内容，互联网术语。
PGC 指 Professionally-generated Content，专业生产内容，互联网术语。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 粤传媒 股票代码 002181
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东广州日报传媒股份有限公司
公司的中文简称 粤传媒
公司的外文名称（如有） Guangdong Guangzhou Daily Media Co., Ltd.
公司的法定代表人 钟华强
注册地址 广东省广州市白云区增槎路 1113 号
注册地址的邮政编码 510160
办公地址 广东省广州市白云区增槎路 1113 号
办公地址的邮政编码 510160
公司网址 www.gdgzrb.com
电子信箱 ycm2181@gdgzrb.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郭献军 卢昫萤
联系地址 广东省广州市白云区增槎路 1113 号 广东省广州市白云区增槎路 1113 号
电话 020-83569319 020-83569319
传真 020-83569332 020-83569332
电子信箱 ycm2181@gdgzrb.com ycm2181@gdgzrb.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司证券部
四、注册变更情况
组织机构代码 无变更
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公司于 2012 年度完成重大资产重组，公司发行 341,840,776 股股份购买广州传媒
控股有限公司持有的广州日报报业经营有限公司 100%股权、广州大洋传媒有限公
公司上市以来主营业务的变化情况（如
司 100%股权及广州日报新媒体有限公司 100%股权；本次交易完成后，公司主营
有）
业务发生变化，在原有的设计、制作、代理各类广告，印刷出版物，销售书报刊
等的基础上增加广告经营、报纸发行、新媒体经营等业务。
2007 年，公司的总股本为 350,161,864 股，广州大洋实业有限公司持有公司
132,129,820 股股份，持股比例 37.73%，为公司第一大股东；2012 年，根据中国
证券监督管理委员会证监许可[2012]431 号文件核准，公司以非公开发行股票方
式向广传媒发行 341,840,776 股人民币普通股（A 股），公司的总股本变更为
历次控股股东的变更情况（如有） 692,002,640 股，广传媒直接持有公司 341,840,776 股股份，占公司总股本的
49.40%，成为公司第一大股东；广传媒全资子公司大洋实业持有公司 132,129,820
股股份，占公司总股本的 19.09%，由原公司第一大股东变为公司第二大股东。截
至 2016 年末的广传媒及大洋实业的持股情况请见本报告第六节“股份变动及股东
情况”之“三、股东和实际控制人情况“。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼
签字会计师姓名 张宁、张曦
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
上海市中山南路 318 号东方国
东方花旗证券有限公司 彭果、尹璐 截至公司募集资金使用完毕
际金融广场 21-29 层
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
上海市中山南路 318 号东方国 2014 年、2015 年、2016 年、
东方花旗证券有限公司 张瀚、叶清海
际金融广场 21-29 层 2017 年
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本年比上年增
2015 年 2014 年
2016 年 减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入（元） 1,020,829,592. 1,292,250,265. 1,285,851,622. -20.61% 1,617,923,601. 1,515,137,946.
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72 62 71 40 51
归属于上市公司股东的净利 -445,421,798.6 -449,463,921.9
189,536,703.07 -53,909,969.49 451.58% 229,642,446.44
润（元） 6 7
归属于上市公司股东的扣除 -160,207,519.4 -434,314,790.7 -461,416,771.2
-36,795,167.23 -335.40% 217,689,597.16
非经常性损益的净利润（元） 7 2 5
经营活动产生的现金流量净
349,876,302.06 79,237,595.61 79,237,595.61 341.55% 196,757,837.90 196,757,837.90
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.1632 -0.3836 -0.0464 451.72% 0.2033 -0.3963
稀释每股收益（元/股） 0.1632 -0.3836 -0.0464 451.72% 0.2033 -0.3963
加权平均净资产收益率 5.14% -10.83% -1.49% 6.63% 5.62% -12.03%
本年末比上年
2015 年末 2014 年末
2016 年末 末增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
4,690,007,479. 4,526,085,562. 4,370,012,729. 5,061,818,584. 4,527,864,784.
总资产（元） 7.32%
37 93 37 60 90
归属于上市公司股东的净资 3,782,781,464. 3,880,578,041. 3,592,983,502. 4,346,337,136. 3,667,230,767.
5.28%
产（元） 68 31 07 31 90
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2016 年 3 月 15 日，公司子公司上海香榭丽广告传媒有限公司（以下简称“香榭丽公司”）总经理叶玫等人因涉嫌合同诈骗被
广州市公安机关立案调查，截至 2016 年财务报表批准报出日，上述案件尚在调查过程中。鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗正
在被公安机关立案调查的事项，公司对 2014 年度、2015 年度财务数据进行仔细核查，根据目前掌握的相关材料，依据企业
会计准则的规定，及时予以更正，并经公司第九届董事会第七次会议批准对公司 2014 年度、2015 年度财务报表进行追溯调
整。
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
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营业收入 235,592,010.22 266,202,425.62 255,378,548.27 263,656,608.61
归属于上市公司股东的净利润 -50,547,465.80 -32,745,467.21 -157,452,717.96 430,282,354.04
归属于上市公司股东的扣除非经
-51,152,879.90 -16,761,658.48 -146,683,430.99 54,390,449.90
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -74,593,079.73 -135,378,969.60 360,826.77 559,487,524.62
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减 主要系出售建北大厦
55,387,929.12 -295,341.71 534,585.58
值准备的冲销部分） 房地产利得
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
0.00
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 364,289,277.22 2,052,017.69 3,246,959.00
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
0.00 205,887.50 205,887.50
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 0.00
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
0.00
的各项资产减值准备
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
0.00
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
0.00
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
0.00
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
0.00
的损益
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
7,417,351.11 15,335,694.20 公明景业清算补偿款
回
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
0.00
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
0.00
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
主要系香榭丽担保诉
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -75,056,898.19 -18,848,096.09 -7,203,994.33 讼、合同纠纷诉讼预
计负载及税务滞纳金
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 2,266,435.27 159,365.66 132,952.58
少数股东权益影响额（税后） 27,001.45 69,903.99 33,330.09
合计 349,744,222.54 -17,114,802.26 11,952,849.28 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司从事的主要业务包括广告业务、报刊经营业务、新媒体业务、发行物流及电商业务、
印刷业务及持续布局的各类新业务等。
（一）广告业务
公司的广告业务包括平面媒体广告业务、互联网广告、户外广告等类型的广告业务。《广州日报》的
广告业务由公司之子公司广州日报报业经营有限公司负责运营。公司的平面媒体广告业务在业内具有传统
优势地位。在互联网广告业务方面，公司深度挖掘传统媒体和互联网的互补价值，通过资本运作等多种方
式与国内优秀的互联网广告企业实现多层面的合作，不断推进技术、资源和营销渠道的有效整合。经过不
断探索，公司广告经营模式正从单一的报纸广告自营模式，转向“自营+代理”并重，重点代理户外广告、
数字营销渠道，组合形成全案营销阵地，更好地服务用户，提升品牌价值。
（二）报刊经营业务
公司从事《足球》《篮球先锋报》《羊城地铁报》《广州文摘报》《读好书》《老人报》《舞台与银
幕》《社区报》《新现代画报》《美食导报》《粤商》等一系列资讯、娱乐、文化、生活类报刊的经营业
务。《羊城地铁报》面向广州白领上班族，推出涵盖报业广告、地铁语音播报、地铁及上盖区域活动策划
与执行业务“乐活团”的“M+”项目，构建地铁服务新空间。以先锋报业为核心，发展体育服务业，根据国家
政策的指导，适时推进云彩项目的发展；强化专业体育领域优势，拓展群众体育领域基础业务和新产品。
以《老人报》为核心，发展中老年生活服务业务，创办《健康参考》，组建中老年生活电商平台“乐龄购”。
以《广州文摘报》为基础，组建艺企联盟，拓展艺术品社交和交易平台。发挥《美食导报》专业美食媒体
作用，构建农餐对接服务平台。《粤商会》以企业家社交为核心，推出粤商系列会展、论坛活动，积极拓
展衍生业务。
（三）新媒体业务
公司以大洋网为新媒体发展的先锋，在新媒体区域资讯服务、报网互动融合方面已取得显著成果。新
媒体业务涵盖门户网站——大洋网、多媒体数字报纸、手机报纸、广州日报3G门户、手机大洋网、数字电
视报纸、移动阅读本及手机客户端软件等产品，上述产品共同组成了粤传媒的新媒体产品矩阵，公司媒体
移动化、数字化发展规划已初现成效。
（四）发行物流及电商业务
公司之子公司广州日报报业经营有限公司销售分公司主要为广报系的《广州日报》《老人报》《广州
文摘报》等报刊以及非广报系其他多种报纸期刊提供发行服务。通过采取多渠道发行的模式，已形成高覆
盖率、高效率、高妥投率的发行网络。2015年，公司与杭州阿里创业投资有限公司及上海万象文化发展有
限公司合作，投资入股广州万之象物流有限公司，进一步扩张线下门店布点，完善公司物流服务网络。公
司充分利用发行物流网络优势，发展“最后一公里”配送、大宗商品货运、“宅之便”连锁及电商销售等业务。
一方面，通过多种合作方式与天猫、苏宁易购等知名电商开展物流配送业务；另一方面，借助强大的发行
网络优势和客户渠道优势，先后推出“广州日报微管家”微信商城和“广州日报报业商城”微电商平台，加快
电商行业布局，开拓移动电商的巨大市场。
（五）印刷业务
广州日报报业经营有限公司印务分公司以承印《广州日报》《羊城地铁报》《信息时报》等报纸为主，
拥有从德国和瑞士引进的7条世界一流水平的报纸印刷设备以及配套的一系列辅助生产系统，已实现报纸
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生产流程全过程的自动化，在生产设备配置上已跨入世界报业的先进行列，最大印刷能力达到654万对开
张/小时，报纸印刷能力已连续10多年保持全国第一，是亚洲规模最大的印刷厂之一。在全国前十大报纸媒
体印厂中，广报经营印务分公司是全国印量最大的报纸媒体印厂，其报纸印刷能力持续多年蝉联全国首位。
广东广州日报传媒股份有限公司印务分公司主营报纸印刷和书刊、广告等商业印刷业务，已被国家新闻出
版广电总局、广东省新闻出版广电局分别纳入书刊印刷全国、广东省定点企业，是工商行政管理部门指定
的商标印刷企业，也是国内集报纸印刷与商业印刷于一体的大规模综合印刷企业之一，已通过ISO9001:2008
质量管理体系及FSC认证。
（六）文化产业投资
公司在文化传媒及相关产业领域积极寻找团队优秀、发展可期的投资项目。通过投资、参股、并购等
多种资本运作方式为公司积累有助于实现公司多元化战略部署和传媒产业链布局的投资项目资源。公司与
德同（北京）投资管理有限公司合作设立上海德粤股权投资基金中心（有限合伙），专注于投资文化传媒
新兴领域和创新服务领域的相关企业，围绕公司既定的战略发展方向，致力于推进公司战略转型。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 变动的主因是部分房产转入投资性房地产核算
无形资产 无重大变化
在建工程 变化的主因是印务中心空调改造工程项目投入增加
应收利息 变化的主因是国债投资减少导致应计利息减少
一年内到期的非流动资产 变化的主因是国债投资减少
其他流动资产 变化主因是增加购买短期理财产品
可供出售金融资产 变化主因是根据资产评估结果计提资产减值损失
长期待摊费用 变化的主因是香榭丽屏体经营权根据未来经营状况提前终止摊销
其他非流动资产 变化主因是预付 AH040246 地块土地出让金契税及预付购房款
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
在董事会领
欧凯游戏有 总资产
设立及投资 香港 导下，独立运 全资子公司 暂亏 0.19% 否
限公司 714.34 万元
行，自负盈亏
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在国家大力支持文化产业发展的政策背景下，公司不断强化自身的品牌价值优势、区域用户集聚优势、
营销渠道优势、发行物流网络和服务布点优势，以创新促成效，以改革谋发展，紧密围绕公司发展的愿景，
把握行业发展规律和政策机遇，不断拓宽产业经营领域和发展空间，深入推动媒体融合战略，大力推动产
业结构性改革，构筑公司的核心竞争力：
（一）有力的国家政策优势
随着国家对文化产业的政策支持力度持续加大，文化产业进入了前所未有的战略机遇期。报告期内，
国家出台了一系列重大影响传媒行业发展的方针政策。2016年2月19日，中共中央总书记、国家主席习近
平在党的新闻舆论工作座谈会上提出了“高举旗帜、引领导向，围绕中心、服务大局，团结人民、鼓舞士
气，成风化人、凝心聚力，澄清谬误、明辨是非，联接中外、沟通世界”的48字方针，对传媒行业提出了
新要求，也为行业未来发展方向做了新的指引。在宏观经济层面，未来几年是“十三五”规划实施的关键之
年，供给侧结构性改革是“十三五”的主线，文化产业作为新兴业态和朝阳产业，是未来我国经济转型发展
的重要阵地。2016年11月，国务院办公厅印发《关于进一步扩大旅游文化体育健康养老教育培训等领域消
费的意见》，明确了以文化产业为核心的幸福产业是促进服务业发展和经济转型升级、培育经济发展新动
能的重要方向，指明了文化产业供给侧结构性改革的方向。
（二）强劲的品牌价值优势
《广州日报》多年培育的品牌价值是公司的宝贵财富。《广州日报》创刊于1952年12月1日，目前是
华南地区发行量、订阅量、零售量和传阅率等多项指标领先的报纸。根据世界品牌实验室发布的2016年《中
国500最具价值品牌》排行榜，《广州日报》以268.36亿元的品牌价值稳居中国报业品牌第二名，位列500
强第107位。至今，《广州日报》已连续十三年在“中国500最具价值品牌”排行榜上名列中国报业三甲、华
南地区报业之首。公司作为《广州日报》及其系列报的广告和发行业务经营主体，在承继《广州日报》多
年积累的品牌影响力的同时，亦通过对内外部资源的经营及整合，为不断深化和提升《广州日报》的品牌
价值提供运营保障。
（三）区域用户集聚优势
公司运营以珠三角城市为核心的区域全媒体矩阵。据央视市场研究（CTR）的读者调查数据显示，《广
州日报》2016年平均每期读者规模高达577万，稳居全国报纸榜首。除《广州日报》外，公司还从事《足
球》《羊城地铁报》《广州文摘报》《老人报》《美食导报》《粤商》《社区报》等系列圈层细分媒体以
及大洋网等系列新媒体的运营，在细分区域或垂直行业内建立起媒体优势，形成庞大的用户群体，为公司
传统优势业务的深挖和延伸，为公司电商、新媒体等新业务的探索和开拓提供了坚实的用户基础和广阔的
潜在市场。
（四）立体化综合营销平台优势
近年来，公司致力于整合营销渠道和内外部资源，已从单一报纸平面广告经营者转变为包含报刊平面
广告、网络广告、户外广告等多种广告形式的媒体运营商，构建涵盖线上线下销售的全案服务的立体化综
合营销平台。在互联网、大数据等新型技术手段和新型传媒业态的基础上，推动营销渠道的融合，深度挖
掘传统媒体与互联网的互补优势，为用户创造更大的价值。
（五）完善的发行物流网络和服务布点优势
公司拥有珠三角地区规模最大、效率最高、覆盖面最广的报业发行物流网络，自有约300辆配送车辆，
近100个发行站，已建成包括投递网络、铺面网络、运输网络和信息网络在内的报纸发行和物流配送网络，
并成为大型电商平台的区域配送承运商。公司之子公司广报经营公司于报告期内荣获国家4A级物流企业资
质，成为全国首家荣获国家4A级物流企业资质的报业发行单位。完善的发行物流网络，是公司向电商化迈
进的坚实基础和显著优势。报告期内，公司还大力拓展线下服务网点，在地铁开设“M+”门店，并拓展社区
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
宅之便门店，扩大社区上门直接销售，为公司发展城市生活服务业务夯实了基础平台。
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）宏观经济形势
2016年，面对错综复杂的国内外环境，我国以推进供给侧结构性改革为主线，适度扩大总需求，妥善
应对风险挑战，实现了“十三五”良好开局。据中华人民共和国国家统计局于2017年1月20日发布的2016年全
年国内生产总值（GDP）初步核算结果显示，2016年度国内生产总值744,127亿元，按可比价格计算，较上
年同期增长6.7%。国民经济运行缓中趋稳、稳中向好。在中国经济进入新常态的背景下，经济下行压力仍
将持续。
（二）文化产业及传媒行业发展情况
援引国家统计局2017年2月6日发布的数据：2016年全国规模以上文化及相关产业5.0万家企业实现营业
收入80,314亿元，较上年增长7.5%（名义增长未扣除价格因素），增速较上年加快0.6个百分点。文化及相
关产业10个行业的营业收入均保持增长，文化服务业快速增长。其中，以“互联网+”为主要形式的文化信
息传输服务业实现营业收入5,752亿元，同比增长30.3% ；文化艺术服务业实现营业收入312亿元，同比增
长22.8%；文化休闲娱乐服务业实现营业收入1,242亿元，同比增长19.3%。
据央视市场研究股份有限公司（CTR）相关数据显示：2016年中国广告市场整体刊例花费同比下降
0.6%，传统广告市场刊例花费同比下降6.0%；其中，电视广告刊例收入同比下降3.7%，电台广告刊例收入
同比增长2.1%，报纸和杂志广告刊例收入分别同比下降38.7%与30.5%，传统户外刊例收入同比减少3.1%，
互联网广告、影院视频广告、电梯电视广告及电梯海报广告刊例收入则分别同比增长18.5%、44.8%、22.4%
及24.1%。
（三）公司经营情况回顾
报告期内，公司在稳固传统业务既有优势的基础上，努力克服不利因素的影响，在全面整合内外资源、
创新经营模式及挖掘业务潜力等方面取得了进展。2016年，公司合并报表营业总收入102,082.96万元，同
比下降20.61%；营业利润-15,966.23万元，同比下降318.07%；归属于母公司所有者的净利润18,953.67万元，
同比增长451.58%。
1. 广告业务：以“用户”和“创新”为核心，推进业务转型升级，积极应对媒体格局新常态
互联网技术已深刻改变传媒行业的商业形态和传播格局。据尼尔森网联广告监测数据显示，2016年我
国报纸媒体广告收入跌幅较2015年增加5.3个百分点，报纸媒体广告总体环境日益严峻。而援引尼尔森网联
监测的全国报纸广告数据库的数据，报告期内广州日报总体（含地区版）广告收入居全国第一，其中旅游、
娱乐休闲、家居、汽车、电脑及金融等重点行业报纸广告收入居全国领先地位。
面对激烈的媒体竞争态势，广报经营广告分公司以差异化营销、活动营销为突破口，强化资源整合，
提升服务质量，大力发掘客户潜力，推进广告业务转型，以积极的姿态应对媒体格局新常态。在产品方面，
推介“创意广告”模式，积极创新广告形式，以新产品、新创意争取用户投放；在服务方面，真正树立“用户”
意识，以“用户”意识全面指导广告业务和线下活动的开展，与用户互通共赢，将媒体从发布广告的载体转
变为客户利益的共同体；在项目活动领域，于报告期内新成立了项目活动部，专职开拓各类线下活动，在
进一步扩大车展项目影响力的同时，相继开发了体育类、发布类业务，成功举办了中国报协年会、世界中
文报业协会第49届年会等大型活动；在户外业务领域，于报告期内新成立了户外事业部，重点发展地铁媒
体和户外联播网络两大业务板块，大力推进相关业务，目前已形成从校园到景区，从楼宇、大牌到LED的
全面代理格局，逐步建成户外投放闭环，为用户提供一站式传播服务。
2. 发行与物流配送业务：强力整合线上线下资源，推进多网联动业务模式
报告期内，广报经营销售分公司围绕“精心服务、精细管理、精诚团结、精干高效”的年度工作主题，
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
在稳定《广州日报》市场占有率的前提下，做大做强物流配送，整合线上线下资源，拓宽销售渠道，大力
推进业务转型。报告期内，广报经营通过了中国物流与采购联合会的A级物流企业评选，成为全国报业首
家获得AAAA级物流企业资质的报业发行单位。
在拓宽业务渠道方面，广报经营销售分公司承办了全国报纸自办发行协会第七届代表大会，成立了联
结中国报业各自办发行企业的“中国报商联盟网”；在整合线上线下资源方面，实行扁平化管理，提高运营
效率，全面整合“宅之便”的线下销售资源（“宅之便”实体店、广州日报电商健康生活体验店、纸上商城、
网上商城）和电商部的线上运营资源（“广州日报电商”、“广州日报报业商城”微信公众号），直接打通线
上、线下资源，形成包括入户销售、渠道零售、门店销售、流动促销、客服销售、网上商城、纸上商城、
微信商城在内的多网联动销售模式；在电商物流配送方面，广报经营销售分公司自2013年8月起为万之象
配送天猫商超业务，业务量持续攀升，2016年天猫商超“618网购粉丝狂欢节”期间，广佛两地发行站日均物
流包裹到站总件数较上年同期增长近130%，创历史新高；2016年“双十一”期间，日均物流包裹到站总件数
同比增长25.41%，最高单日到站配送量同比增长44.49%。
3. 新媒体业务：积极探索媒体融合与跨界融合，实现业务升级延伸，构筑新媒体传播矩阵
报告期内，公司新媒体业务应时而变，积极探索业务升级、媒体融合和跨界融合，已逐步形成华南地
区颇具影响力的新媒体传播矩阵。（1）业务升级延伸：在功能优化方面，实现了以大洋网直播系统为核
心，一端发布，多端（APP、网页、微信）同步直播、点播和智能语音读播；在内容优化方面，加大新闻
整合汇聚、党政宣传、行政区划资讯服务的原创力度和全渠道（网站、APP、微信、头条号、网易号等）
传播覆盖；（2）跨平台融合：广报汇APP建设广州市在建工地围挡及社区宣传栏公益广告数据库，探索媒
体融合政务服务新模式；推出“生活汇”电子商城，将广报汇APP丰富的新闻资讯与中经汇通优质的电商服
务进行整合，打造集新闻资讯、社区服务及网上购物等功能于一体的掌上生活平台，开启媒体电商新模式；
（3）媒体融合：大洋网定位区域平台，不断加强与《广州日报》主报、子报子刊的深度融合，逐步建设
党政服务内容推广的移动互联网承载平台及途径，形成独特的传播风格，探索新的市场模式。通过对标评
价机制、强化原创内容、优化技术流程等举措，大洋网的媒体创新融合发展更上新台阶，报告期末，大洋
网在全国城市网站PC端传播力榜中居第二位，综合传播力全国城市排名第四，传播影响力持续提升。
4. 印刷业务：以市场销售为龙头，深入整合板块资源，夯实四个业务板块
报告期内，公司印刷业务板块强化市场导向，深入整合资源，调整管理机制，确立了报纸印刷、商业
印刷、包装印刷及设计制作四大业务板块，开展印刷板块业务结构和生产布局的调整工作，稳妥推进业务
和人员结构优化，为印刷基地的进一步整合打下良好基础。报纸印刷业务板块：槎头基地在坚持狠抓报纸
印刷质量的基础上，整合报印生产，强化成本控制和精细化、规范化管理，推广用户和服务意识，保障出
报时效。在中国报协的2016年度报纸印刷质量评比中保持全国第四名的成绩，连续十一年获得“精品级报
纸”的荣誉。商业印刷业务板块：太和基地针对市场竞争日益加剧的形势，利用行业准入规范日益提高的
有利条件，加大销售拓展力度，优化客户结构，稳定营业收入，常规商业印件的下单总量同比稳中有升，
大客户订单量有较大幅度增长；针对原材料涨价的市场趋势，通过一系列更新改造，在提升产能、降低损
耗率等方面取得了显著的效果。粤传媒印务分公司于2016年1月参加第四届广州市印刷包装品质量竞赛活
动，斩获了包括2个金奖、5个银奖和7个铜奖在内的14个奖项。
5. 系列报刊：调整升级传统业务，强化新业务布局，推进新盈利模式
报告期内，公司旗下各系列报刊在各细分领域亮点频现，在传统业务调整升级、新业务市场布局和推
进新盈利模式等方面取得了进展。
先锋报业传统媒体业务立足内容优势，以市场为导向，将发行重心放在北上广深等重点城市，确保《足
球》《篮球先锋报》和《足球大赢家》的市场竞争力及影响力，竞猜广告业务连续多年保持增长。在新媒
体业务方面，先锋报业一直致力于体育产业新媒体领域的业务拓展和项目开发，手机购彩业务虽受限于国
家政策，目前尚处停滞阶段，但网站资讯内容更新不辍，并与国家体彩中心等机构持续开展资讯服务等合
作；拓展大赢家实战版在线资讯服务，加强技术平台搭建，强化专家队伍、编辑、客服的互联网运作，全
方位提供在线博彩资讯产品；与新浪、网易及腾讯等门户网站及今日头条、一点资讯等资讯平台的内容合
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
作不断加强，《足球》公众号的粉丝数和阅读量保持稳定增长，位居新榜排名前列；《篮球先锋报》订阅
号和服务号双线出击，在资讯内容和球迷服务上各有侧重；“白话恒大”、“陈述鲁能”、“足球西洋镜”等垂
直类账号已成为垂直领域的领先者，形成了旗舰式的内容生产能力，《足球》官方微博和先锋篮球微博的
粉丝数量持续快速增长；在客户端应用服务方面，推出并升级了体面APP，专注于打造为球迷提供更丰富、
更专业的产品和内容的球迷服务平台；聚球迷APP已于2016年第三季度推出，借助《足球》报的资讯和采
编优势，从UGC到PGC双线推进，打造7×24小时的资讯生产机器，为各个职业俱乐部制造专区，为球迷搭
建获知俱乐部一手资讯的桥梁。
地铁报公司着力推进“M+”媒体融合平台，致力于构建地铁渠道的线上线下、互动体验全链条的媒体融
合平台，将地铁报公司打造成为都市核心渠道综合运营商。首批4家“M+”体验店于2016年1月正式开业，目
前已计划将“M+”体验店扩张到14家，覆盖广州各区；在技术创新方面，“M+”正在研发“植根于地铁人流的
线上线下互为融合的体验消费交互式平台”等大数据系统，并计划投入AR、VR设备等智能终端设备。地铁
报公司结合当前广告市场变化，推出新型广告产品——“渠道超媒体”广告组合，提出“广告按周卖”的概念，
不仅有效降低用户成本，更能使投放在地铁报的广告更为精准、灵活、经济，呈现了渠道超媒体的形态和
优势。在播导项目新业务开拓方面，地铁报公司的播导业务将推进两条新线的开通，在保障现有客户的基
础上，着手于新线站点用户的开发。
《老人报》积极开源增效，通过“乐龄购”、“专享游”拓展老年产业，业绩持续增长。《广州文摘报》
坚持“高端新闻纸”的定位，深度挖潜报纸潜力，坚定不移地推进发行业务，订阅量稳步提升，读者黏性增
强。《舞台与银幕》加强了对潜力市场的开拓，成功联合广东省演出公司投资香港经典舞台剧《南海十三
郎》，实现了业务转型新开局。《美食导报》强化营销策划服务理念，策划了首届广东创新点心大赛、首
届广东烧腊大赛和广州国际美食节“美食兵团体验馆”，带来了良好的社会影响。粤商会顺应市场变化，通
过创新活动和策划、整合媒体资源等举措，在品牌策划、活动营销、会展业务以及政府服务上开拓了新的
业务模式。《读好书》杂志以高质高效的内容编辑及新媒体终端，丰富的线上线下活动，在读者中树立了
良好的口碑，微信公众号粉丝数持续稳定增长。《新现代画报》确立了“立足本土精彩内容，搭建媒体融
合平台，做好品牌客户服务”的思路，强化《新现代画报》潮流、高端、大气的品质，稳定品牌客户广告
投放，是华南地区唯一一本保有奢侈品品牌投放的杂志，并将报纸、杂志、网络、新媒体平台以及线下活
动进行打包营销，取得了良好的效果。《社区报》成立了乐活社区发展中心，积极向圈层媒体转型，培育
“跑步派”和“亲子乐动会”圈子等社区活动以及微信公众号托管等新业务。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2016 年 2015 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,020,829,592.72 100% 1,285,851,622.71 100% -20.61%
分行业
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
广告业务 401,845,538.34 39.36% 631,530,460.84 49.11% -36.37%
发行业务 245,651,188.39 24.06% 295,178,599.45 22.96% -16.78%
印刷业务 209,570,026.28 20.53% 227,393,963.48 17.68% -7.84%
旅店服务业 10,236,996.29 1.00% 9,723,205.61 0.76% 5.28%
商品销售 22,495,093.68 2.20% 18,095,567.90 1.41% 24.31%
网络服务 21,584,940.81 2.11% 24,849,423.76 1.93% -13.14%
物流 57,804,583.12 5.66% 41,540,639.86 3.23% 39.15%
其他 51,641,225.81 5.06% 37,539,761.81 2.92% 37.56%
分产品
报刊 620,761,330.79 60.81% 854,214,006.80 66.43% -27.33%
商业印刷 209,570,026.28 20.53% 227,393,963.48 17.68% -7.84%
户外 LED 大屏 6,271,803.19 0.61% 55,432,273.90 4.31% -88.69%
新媒体 21,584,940.81 2.11% 29,826,004.47 2.32% -27.63%
旅店服务 10,236,996.29 1.00% 9,723,205.61 0.76% 5.28%
商品 22,495,093.68 2.20% 18,095,567.90 1.41% 24.31%
物流 57,804,583.12 5.66% 41,540,639.86 3.23% 39.15%
其他 72,104,818.56 7.06% 49,625,960.69 3.86% 45.30%
分地区
华南 1,009,847,500.44 98.92% 1,252,019,766.80 97.37% -19.34%
华北 1,483,724.62 0.15% 1,284,596.91 0.10% 15.50%
华中 630,262.04 0.06% 25,289,040.30 1.97% -97.51%
华东 8,576,688.26 0.84% 6,847,594.45 0.53% 25.25%
西北 0.00 0.00% 12,288.04 0.00% -100.00%
西南 171,000.64 0.02% 398,130.42 0.03% -57.05%
东北 120,416.72 0.01% 205.79 0.00% 58,414.37%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
广告业务 401,845,538.34 243,693,789.96 39.36% -36.37% -33.06% -3.00%
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
发行业务 245,651,188.39 187,706,809.95 23.59% -16.78% -27.74% 11.59%
印刷业务 209,570,026.28 237,081,204.62 -13.13% -7.84% 8.50% -17.04%
分产品
报刊 620,761,330.79 353,342,163.04 43.08% -27.33% -25.59% -1.33%
商业印刷 209,570,026.28 236,841,895.67 -13.01% -7.84% 8.39% -16.92%
分地区
华南 1,009,847,500.44 690,244,664.17 31.65% -19.34% -21.79% 2.14%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2016 年 2015 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
广告业务 243,693,789.96 31.77% 364,045,298.05 39.93% -33.06%
发行业务 187,706,809.95 24.47% 259,748,934.81 28.49% -27.74%
印刷业务 237,081,204.62 30.91% 218,504,784.39 23.97% 8.50%
单位：元
2016 年 2015 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
报刊 353,342,163.04 46.07% 474,829,491.66 52.08% -25.59%
商业印刷 236,841,895.67 30.88% 218,504,784.39 23.97% 8.39%
户外 LED 大屏 75,022,292.83 9.78% 134,970,344.97 14.80% -44.42%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本报告期合并报表范围新增7家子公司，分别是：北京先锋赛讯科技有限公司、广州岭少商务有限公司、广州体面体
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
育科技有限公司、广州乐龄购电子商务有限公司、广州跑步派体育策划有限公司、广州市广报新闻培训有限公司、粤洋文投
（北京）体育娱乐有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 133,209,671.67
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 13.05%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 A 公司 37,328,628.71 3.66%
2 B 公司 33,520,345.57 3.28%
3 C 公司 24,353,674.79 2.39%
4 D 公司 20,700,956.18 2.03%
5 E 公司 17,305,731.15 1.70%
合计 -- 133,209,336.40 13.05%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 206,568,821.58
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 12.57%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
3.47%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 A 公司 80,611,432.93 4.91%
2 B 公司 57,039,713.72 3.47%
3 C 公司 24,675,846.66 1.50%
4 D 公司 22,402,283.90 1.36%
5 E 公司 21,839,544.37 1.33%
合计 -- 206,568,821.58 12.57%
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 268,224,655.45 310,374,806.56 -13.58% 营业收入降低，导致销售费用减少
管理费用 118,204,942.05 144,253,641.83 -18.06% 经营效益下滑，控制管理费用支出
财务费用 -2,827,434.24 -17,194,949.11 83.56% 主要系银行定期存款利息收益减少
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
2016年，公司子公司广州羊城地铁报报业有限责任公司（下称：地铁报公司），为扭转平媒行业市场形势萎靡、整体收
入下滑的趋势，加快媒体融合发展，积极向创新型企业转型，从以传统报业经营为主，全面升级为“免费＋渠道＋互动体验”
的运营模式，打造最具公信力和最具价值专注于地铁空间整体营销、传播服务的广州唯一地铁O2O终端交互媒体平台。
目前地铁报公司研发机构建设顺利入选“2016年广州市企业研究开发机构建设专项入库项目（第二批）”，并获得挂牌“广
州市企业研发机构”与“企业研究院证书”。目前的广告业务经营管理系统、M+新媒体信息传播平台以及电商平台运营管理系
统这3个项目已完成立项调研、可行性评估及系统开发测试。
预计项目的实施，将使公司在广告业务经营管理、M+新媒体信息传播、电商管理业务体系等方面得到进一步发展、完
善和成熟，有利于企业在同行的竞争中取得优势。同时形成自己的专利技术，提高公司研究开发技术水平，极大推动公司建
设国家创新型企业发展的进程，推动报业媒体企业在互联网+时代的快速发展。
公司研发投入情况
2016 年 2015 年 变动比例
研发人员数量（人） 15 0
研发人员数量占比 0.35% 0.00%
研发投入金额（元） 2,851,884.92 0.00
研发投入占营业收入比例 0.28% 0.00%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
22
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目 2016 年 2015 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,498,300,655.47 1,448,622,260.51 3.43%
经营活动现金流出小计 1,148,424,353.41 1,369,384,664.90 -16.14%
经营活动产生的现金流量净
349,876,302.06 79,237,595.61 341.55%
额
投资活动现金流入小计 1,991,114,301.39 3,401,074,689.78 -41.46%
投资活动现金流出小计 2,317,567,738.86 4,170,175,767.21 -44.43%
投资活动产生的现金流量净
-326,453,437.47 -769,101,077.43 57.55%
额
筹资活动现金流入小计 120,300,000.00 21,000,000.00 472.86%
筹资活动现金流出小计 116,628,738.08 59,696,276.03 95.37%
筹资活动产生的现金流量净
3,671,261.92 -38,696,276.03 109.49%
额
现金及现金等价物净增加额 27,551,752.79 -728,173,157.68 103.78%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长341.55%，主要系收到政府补助3.58亿元；
2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加57.55%，主要系去年同期竞拍琶洲A区AH040246地块现金
流出7.1955亿元；
3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加109.49%，主要系分配股利、利润同比减少2,399.52万元。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系投资理财产品和国债
投资收益 47,647,383.51 25.76% 否
收益
公允价值变动损益 0.00%
计提应收账款坏账准备、可
资产减值 60,226,574.49 32.56% 供出售金融资产减值损失和 否
固定资产减值损失
主要系取得政府补助及出售
营业外收入 426,579,063.67 230.64% 否
建北大厦房地产利得
主要系香榭丽公司诉讼事项
营业外支出 81,958,755.52 44.31% 否
的预计赔偿损失及违约支出
23
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2016 年末 2015 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
559,403,149.0
货币资金 11.93% 541,168,254.74 12.38% -0.45%
7
317,138,294.8
应收账款 6.76% 377,406,542.23 8.64% -1.88% 变动的主因是收入下滑
5
存货 88,805,633.19 1.89% 110,083,418.42 2.52% -0.63% 变动的主因是原材料库存减少
投资性房地产 67,706,285.55 1.44% 66,051,182.48 1.51% -0.07%
262,188,694.3
长期股权投资 5.59% 262,472,860.24 6.01% -0.42%
9
582,322,581.0 变动的主因是部分房产转入投资性
固定资产 12.42% 717,632,038.50 16.42% -4.00%
7 房地产核算
变动的主因是印务中心空调改造工
在建工程 23,562,510.46 0.50% 8,543,343.98 0.20% 0.30%
程项目投入增加
短期借款 19,603,831.11 0.42% 20,000,000.00 0.46% -0.04%
长期借款 0.00% 0.00% 0.00%
变动的主因是国债投资减少导致应
应收利息 919,976.64 0.02% 8,864,655.75 0.20% -0.18%
计利息减少
一年内到期的非
45,864.42 0.00% 733,669,086.85 16.79% -16.79% 变动的主因是国债投资减少
流动资产
1,504,924,996.
其他流动资产 32.09% 289,802,638.07 6.63% 25.46% 变动主因是增加购买短期理财产品
28
可供出售金融资 269,236,500.0 变动主因是根据资产评估结果计提
5.74% 294,216,000.00 6.73% -0.99%
产 0 资产减值损失
变化的主因是香榭丽屏体经营权根
长期待摊费用 8,171,304.47 0.17% 17,360,677.39 0.40% -0.23%
据未来经营状况提前终止摊销
831,696,073.0 变动主因是预付 AH040246 地块土地
其他非流动资产 17.73% 747,301,006.59 17.10% 0.63%
6 出让金契税及预付购房款
154,634,098.7
预收账款 3.30% 168,385,626.12 3.85% -0.55% 变动主因是报刊订阅预收款减少
9
129,982,220.6 变动主因是出售建北大厦房地产增
应交税费 2.77% 58,596,767.11 1.34% 1.43%
0 加应交税费
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
变动的主因香榭丽银行借款逾期利
应付利息 1,838,465.49 0.04% 33,412.16 0.00% 0.04%
息的累计增加
变动主因是香榭丽新增未决诉讼事
预计负债 17,878,166.90 0.38% 125,445.00 0.00% 0.38%
项的预计赔偿
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 -受限原因
货币资金 891,956.61 诉讼冻结
固定资产 2,931,360.22 2012年中小企业私募
债券抵押
固定资产 525,400.00 租金债务质押
合计 4,348,716.83
货币资金的冻结账户为子公司上海香榭丽广告传媒有限公司涉诉被法院冻结资金。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
9,100,000.00 259,266,000.00 -96.49%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
其中：
27,100.00
万元闲置
募集资金
用于购买
2007 公开发行 49,080 0 26,630.97 0 0 0.00% 29,227.95 保本型理 29,227.95
财产品、
2,127.95
万元存放
于募集资
金专户。
合计 -- 49,080 0 26,630.97 0 0 0.00% 29,227.95 -- 29,227.95
募集资金总体使用情况说明
截至本报告期，公司累计使用募集资金 26,630.97 万元，其中：累计投入募投项目投资金额 15,050.97 万元，补充公司生产
经营所需的流动资金 11,580.00 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2008 年
印报厂扩建技术改造
否 15,000 15,000 0 15,000 100.00% 09 月 01 -6.32 否 否
项目
日
商业印刷扩建技术改
否 15,000 15,000 0 0 0.00% 0否 否
造项目
增加连锁经营网点技
否 7,500 7,500 0 50.97 0.68% 0否 否
术改造项目
承诺投资项目小计 -- 37,500 37,500 0 15,050.97 -- -- -6.32 -- --
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
超募资金投向
无
补充流动资金（如有） -- 11,580 11,580 0 11,580 100.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 11,580 11,580 0 11,580 -- -- -- --
合计 -- 49,080 49,080 0 26,630.97 -- -- -6.32 -- --
1.商业印刷扩建技术改造项目：未达到计划进度，主要原因是近年来公司虽然保持了商业印刷业务
未达到计划进度或预 的市场规模，但却面临商业印刷业务毛利率偏低以及现有商业印刷设备老化、产能不足等问题。针
计收益的情况和原因 对此情况，公司将依据预计未来市场需求增长趋势以及公司的战略规划，对该项目如何实施进行重
（分具体项目） 新论证。2.增加连锁经营网点技术改造项目：未达到计划进度，主要原因是书报刊网点经营效果不
理想，公司暂停了对该项目的投入。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
根据本公司 2007 年 12 月 25 日第六届董事会第八次会议，决议同意公司用募集资金 90,219,635.49
募集资金投资项目先
元置换自筹资金预先投入募集资金投资项目的建设。本次置换经立信羊城会计师事务所有限公司出
期投入及置换情况
具的 2007 年羊专审字第 12013 号《关于广东九州阳光传媒股份有限公司以自筹资金预先投入募集资
金投资项目情况的专项审核报告》审核。
适用
1.根据公司 2008 年 1 月 29 日第六届董事会第九次会议，决议通过使用不超过 4,500 万元的闲置募集
用闲置募集资金暂时 资金补充流动资金,使用期限不超过 6 个月,从 2008 年 2 月 1 日起到 2008 年 7 月 31 日止。公司已于
补充流动资金情况 2008 年 7 月 18 日，将该项补充流动资金全部归还募集资金专户。2.根据公司 2008 年 7 月 28 日第六
届董事会第十八次会议，决议通过将超额募集资金人民币 11,580 万元用于补充公司生产经营所需要
的流动资金，使用期限为永久使用。截至 2008 年 12 月 31 日，相关流动资金已补充完毕。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
根据公司 2016 年 8 月 3 日第八届董事会第三十三次会议，决议同意公司及控股子公司广州大洋文化
连锁店有限公司使用总额不超过人民币 2.8 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，投资于安全性
尚未使用的募集资金
高、流动性好、有保本承诺的银行理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用，并授权管理层具
用途及去向
体办理。授权期限自董事会审议通过之日起一年内有效。截至 2016 年 12 月 31 日，除尚未到期理财
产品 27,100.00 万元外，剩余资金全部存放于募集资金专用账户。
27
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
募集资金使用及披露
印报厂扩建技术改造项目未达到预计效益，主要是印刷生产量不足导致。印刷量不足的原因，受市
中存在的问题或其他
场需求的影响业务量不足，产能未得到充分利用。
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
资产出 期实
起至出 与交易
售为上 施，如
售日该 对方的 所涉及 所涉及
出售对 市公司 未按计
交易价 资产为 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 贡献的 划实 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 影响 净利润 施，应 期 引
元） 司贡献 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3）占净利 当说明
的净利 交易情 部过户 部转移
润总额 原因及
润（万 形）
的比例 公司已
元）
采取的
措施
对公司
业务连
续性、
管理层
稳定性
没有产
广州市
生影 公告编
大洋房 2016 年 受同一 2016 年
清远建 15,166. 5,992.7 响，公 市场定 号：
地产开 12 月 32.40% 是 控股股 是 是 是 12 月
北大厦 4 7 司财务 价原则 2016-0
发有限 01 日 东控制 05 日
状况保 84
公司
持稳
定，对
经营成
果产生
正面影
响
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
广州日报报
200,000,000. 1,966,489,35 1,601,286,47 643,181,712. 10,918,408.9 363,107,234.
业经营有限 子公司 报业经营
00 3.55 6.82 50 8 45
公司
广州大洋传 100,000,000. 254,225,952. 226,406,890. 77,793,531.3 26,581,574.3 27,834,206.8
子公司 报业经营
媒有限公司 00 89 73 6 1 6
上海香榭丽
户外 LED 大 201,000,000. 23,898,780.0 -473,359,649 -117,207,307 -195,245,965
广告传媒有 子公司 6,514,803.19
屏广告 00 2 .55 .02 .62
限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
北京先锋赛讯科技有限公司 发起设立 本报告期亏损 224.79 万元
广州体面体育科技有限公司 发起设立 本报告期亏损 94.38 万元
广州乐龄购电子商务有限公司 发起设立 本报告期盈利 2.80 万元
广州市广报新闻培训有限公司 存续分立 本报告期亏损 456.73 万元
广州跑步派体育策划有限公司 发起设立
广州岭少商务有限公司 发起设立
粤洋文投（北京）体育娱乐有限公司 发起设立
主要控股参股公司情况说明
本公司子公司香榭丽传媒总经理叶玫等人因涉嫌合同诈骗已被广州市公安机关立案调查，截至财务报表批准日，案件
尚在调查过程中。公司于2016年9月5日召开第九届董事会第三次会议，审议通过了《关于公司之控股子公司上海香榭丽广告
传媒有限公司拟向法院申请破产清算的议案》；于2016年9月21日召开2016年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司
之控股子公司上海香榭丽广告传媒有限公司向法院申请破产清算的议案》，同意香榭丽公司作为债务人向其住所地人民法院
申请破产清算。香榭丽公司于2016年9月22日召开股东会，同意其作为债务人向其住所地人民法院申请破产清算。香榭丽公
司已于2016年9月26日向上海市静安区人民法院提交破产申请材料并已按法院的要求补充相关材料，尚待法院审核。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
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九、公司未来发展的展望
（一）行业发展状况和发展趋势
2016年度，受宏观环境及媒体格局变化的影响，报业媒体广告收入继续呈现下滑态势，但降幅收窄。
据CTR媒介智讯和中广协报刊分会数据中心提供的广告趋势数据显示：从2016年全年趋势看，报纸广告上
半年降幅高达41.4%，下半年（1-11月）降幅有减缓趋势，下降36.5%，与上半年相比降幅收窄4.9个百分点。
其中11月开始明显转暖，11月报纸广告环比增长42.6%，广告资源量环比增长45.7%，当月同比下降29.6%，
为4月以来最小。
在宏观经济层面，供给侧结构性改革是“十三五”的主线，文化产业作为新兴业态和朝阳产业，是未来
我国经济转型发展的重要阵地。2016年11月，国务院办公厅印发《关于进一步扩大旅游文化体育健康养老
教育培训等领域消费的意见》，明确了以文化产业为核心的幸福产业是促进服务业发展和经济转型升级、
培育经济发展新动能的重要方向，也指明了文化产业供给侧结构性改革的方向。公司将紧抓发展机遇，依
托广州日报的权威性和公信力、长期积累形成的读者群体和用户资源以及自身强大的线下服务能力，以新
发展理念引领改革发展，促进媒体融合，大力推动传媒供给侧结构性改革，创新推动传统业务发展，加快
新业务布局。
（二）公司发展战略
公司按照“资源整合、媒体融合、转型升级”三位一体的发展战略，坚持“三圈一体、圈层联动”的发展
策略，借助资本平台，稳中求进，构建由传统业务内生圈、媒体+智慧城市服务衍生圈、泛文化多元产业
外生圈组成的“三大圈层”，各圈层内外互联、互通、互动、互促，推动公司向现代新型传媒集团以及现代
新型文化集团的战略转型。
（三）经营计划
1. 广告业务：减缓传统业务跌幅，深度挖掘报纸广告潜力
广报经营广告分公司将在以下方面继续进行深入探索：（1）传统广告业务转型升级：在坚守品牌展
示广告的基础上，发挥广州日报的公信力和权威性，积极向政务广告拓展，做好综合传播信息服务，使《广
州日报》成为珠三角乃至全国各地政企在粤信息刊发平台；（2）融媒业务：结合新媒体发展融媒业务，
推动业务转型，除充分利用广州日报旗下各个媒体产品外，根据客户的需求置换其他媒体资源，为用户量
身定制融媒方案；（3）会展业务：利用媒体公信力、传播力和市场营销能力等方面的优势，加大力度开
拓车展等会展业务，将多种文化元素融入会展之中，构建会展、广告、论坛、策划、培训、设计及视频等
业务构建的生态系；（4）户外广告业务：全力推进地铁业务拓展，重点推进地铁传媒与户外联播网络项
目，形成户外联播网络的全面代理格局，构建户外投放闭环，为提用户提供一站式传播服务；（5）线下
活动：加强活动营销和线下活动引流力度，充分利用内外部资源，为客户定制立体化活动策划方案，带动
广告和活动项目的营收；（6）数字营销：巩固现有平台，与广州参考和健康有约通力协作，将现有业务
做大做强；与知名互联网企业合作，拓展新的数字业务，为用户提供全新的数字广告投放体验，努力打造
华南地区一流的广告整合营销平台。
2. 发行物流业务：发行物流并重，构建综合型、一体化的发行物流电商服务体系
2017年，广报经营销售分公司将依托自办发行与物流配送网络相结合的优势，以电商销售和服务平台
为切入点，以城市“极速达限时送”和城市“极速达约时送”为特色，以城市电商冷链物流为核心，建设并完
善社区配套服务点、日常家居易耗品入宅配送及空调清洗家政配套服务等增值性服务，构建综合型、一体
化的发行物流电商服务体系。调整发行市场布局：广报经营销售分公司将以“深耕广佛，优化珠三角”为目
标，立足广州、佛山两地，推进战略新布局；深化与万象的合作与整合：在现有合作的基础上，加大双方
的互补合作层面，促进2017年天猫配送项目的体量进一步提升；开展广佛区域“极速达”常温、冷链物流配
送服务：在现有落地配业务的基础上，构建广佛同城区域的常温和冷链“极速达”配送服务，植入揽收的业
务模块，促进自身销售、揽收及配送一体化的新业务模式；深化“花+”项目并开拓同类业务：完善现有鲜
花配送业务的区域服务能力，争取实现广佛全区域业务合作，并开拓蔬果等同类业务；提升电商平台业绩：
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
不断完善销售系统建设工作，打通内部仓储、物流、营销、客服及店铺等多个信息系统的对接功能，真正
实现微信销售客户端与实体门店、一线发行站点的无缝对接；整合运力，降低运营成本：继续强化运输成
本的核算，细化里程、加油量及路桥费用的核算，加强对油耗的监管，做好运力的统一调配，在运输的密
度和运能上达到增收节支的作用。
3. 印刷业务：继续加大资源整合力度，调整业务方向，开拓新兴业务增长点
公司印刷业务将以市场为导向，调整业务方向，稳报印、精书刊、开拓包装和设计制作，继续加大资
源整合力度。报业印刷业务：积极开拓代印报市场，推行报印营收独立核算，推进精细化管理；商业印刷
业务：以销售为龙头，整合资源，加强商印技改和管理优化，持续推进设备更新和技术改造，提升商印设
备生产能力；包装印刷及设计制作业务：作为公司的新兴业务板块，包装印刷和设计制作将是印刷板块新
的业务增长点，包装印刷板块以纸盒印刷业务为核心，带动包装板块的业务开拓能力和生产研发能力；设
计制作部将不断提高设计制作能力，提升系列报刊制作业务的服务质量，积极对外开拓业务。
4. 新媒体业务：整合平台资源，开发新技术，多角度、多维度传递广州价值
2017年，大洋网将继续着力于创新融合，整合平台资源，实现网站、“广报汇”客户端、微博、微信的
全方位联动，多角度、多维度传递广州价值。建设新闻资讯整合传播平台：建设内容整合平台，策划更多
具有本土特色的原创产品，提升网站访问量、用户黏度和品牌影响力；建设电子政务宣传服务平台：广报
汇APP“政务汇”频道拟开设政务大厅栏目，加强政民互动，搭建起符合市民实际需求的政务服务频道，打
造电子政务宣传服务平台。建设电子商务平台，开展社区电商：广报汇APP将整体深度对接“微社区e家通”
项目，承载社区资讯、公告、服务窗、社区便利店等新功能，把广报汇APP打造成一个集新闻资讯、社区
服务、网上购物等功能于一体的“掌上生活平台”；建设符合行业发展潮流的技术平台：顺应移动互联网的
发展趋势，提升微信小程序、网络直播产品（例如VR全景）、活动助手等技术创新能力；建设广州文化产
业公共服务平台：该平台将整合广州日报的品牌形象资源、宣传策划资源、产业带动资源、资本平台资源、
创新集聚资源，通过广州日报、广州参考、大洋网、社区e家通、广州文化网等全媒体矩阵形成立体传播，
发挥资本合力与资源合力，打造广州文化产业领域的标杆性项目。
5. 妥善处置香榭丽后续事宜
鉴于香榭丽公司经审计已严重资不抵债，为减少亏损，维护公司和股东合法权益，香榭丽公司于2016
年9月22日召开股东会，同意其作为债务人向其住所地人民法院申请破产清算。香榭丽公司已于2016年9月
26日向上海市静安区人民法院提交破产申请材料，尚待法院审核，并已按法院的要求数次补充相关材料。
6. 完善风控体系和投资管理，稳中求进，推进投资并购
报告期内，公司成立了风控部，未来将进一步完善内部风险控制体系和管理流程，制定统一的风险管
理政策和制度，严格投前审核，把控投资风险，加强投中投后管理。根据资本市场发展新需求，创新投资
模式，重点探索基金管理体制和投资体制调整，深入研究国家政策，重点关注泛文化产业领域，通过项目
投资、并购、合作等多种方式，寻找与公司发展方向相契合的产业项目。
7. 加快推进粤传媒大厦建设，打造融合生态圈
公司于2015年以7.1955亿元竞得的琶洲A区AH040246地块已报批建设粤传媒大厦，于报告期内完成了
前期商业策划方案、可行性研究报告、前期建筑设计咨询等工作，已取得立项备案证、建设用地规划许可
证及用地批准书等相关资质，即将开始勘察与建筑设计招标、工程造价咨询单位招标及引入战略合作者等
工作。下一步，公司将按规划加快建设粤传媒大厦，打造“文创汇”互联网创新媒体融合基地，将其建设成
为公司未来发展转型的重要载体。
（四）可能面对的风险
1. 市场风险
受国内宏观经济增速放缓和新兴媒体发展的影响，公司平面媒体广告经营、报刊发行、报纸印刷等传
统业务呈下滑态势。同时，公司新媒体产品尚处于投入、探索期，尚未形成成熟的盈利模式和盈利能力，
也面临激烈的市场竞争，并受宏观调控影响，业务增速具有不确定性。公司将加快媒体融合转型，一方面
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
对报纸细分市场进行挖潜，另一方面通过整合优化全媒体发布渠道，为客户带来更多的增值服务，以提升
公司对市场风险的抵抗力。
2. 原材料上涨风险
2016年以来，美国废纸率先提价，国内废纸价格亦呈上涨趋势，2016年10月中旬以来，累计涨幅达15%。
而作为造纸行业上游最晚涨价的产品之一，原纸价格从2016年12月初起也开始进入上行通道。市场分析认
为受到汇率贬值、环保风潮和通货膨胀的影响，2017年中国市场高成本推涨纸价或仍将持续。纸价是公司
平面媒体成本的重大构成之一，未来纸价上涨将进一步增加公司平面媒体经营压力。
3. 香榭丽破产推进风险
公司于2016年9月5日召开第九届董事会第三次会议，审议通过了《关于公司之控股子公司上海香榭丽
广告传媒有限公司拟向法院申请破产清算的议案》；于2016年9月21日召开2016年第二次临时股东大会，
审议通过了《关于公司之控股子公司上海香榭丽广告传媒有限公司向法院申请破产清算的议案》，同意香
榭丽公司作为债务人向其住所地人民法院申请破产清算。香榭丽公司于2016年9月22日召开股东会，同意
其作为债务人向其住所地人民法院申请破产清算。香榭丽公司已于2016年9月26日向上海市静安区人民法
院提交破产申请材料并已按法院的要求补充相关材料，尚待法院审核。
4. 项目投资风险
公司将采取多种投资方式投资具有发展潜力的项目，挖掘新的利润增长点，进一步提高公司盈利能力。
由于项目实施及经营过程中将会受到宏观政策、市场供求变化等因素影响，导致投资项目实施存在一定风
险。为应对此类风险，公司在现有的风险管理体系之基础上新成立风控部，同时加强投资项目的投后管理
和风险防控工作，进一步健全内控体系，提高风险的可控性。
5. 利润承诺补偿的不确定性风险
香榭丽部分原股东将处于三年限售期内的粤传媒股票进行质押，之后由于其债务担保纠纷等原因致使
股票被司法冻结。由此公司基于《现金及发行股份购买资产协议》、《现金及发行股份购买资产之盈利预
测补偿协议》向香榭丽原股东主张利润承诺期内利润补偿赔偿以及蓝岛案违约赔偿等主张可能会遇到障
碍。
6. 被中国证监会立案调查的风险
公司于2016年10月19日收到中国证监会《调查通知书》（粤证调查通字160076号），因公司涉嫌违反
证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司进行立案调查。公司
全面配合中国证监会的调查工作，同时严格按照相关法律法规及监管要求履行信息披露义务。目前，公司
总体经营情况正常，上述事项不会对公司日常经营产生重大不利影响。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见刊载于巨潮资讯网
2016 年 01 月 05 日 实地调研 机构 （www.cninfo.com.cn）的《2016 年 1
月 5 日投资者关系活动记录表》
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司现金分红政策的制定及执行情况符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确且清晰，相
关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，股东大会和日常投资者接待为中小股东提供了充分表达
意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
公司于2015年4月7日召开了第八届董事会第十六次会议，于2015年5月12日召开了2014年年度股东大会，审议通过了
《2014年度利润分配预案》：以公司2014年末总股本725,661,359股为基数，每10股派0.30元人民币（含税），以资本公积转
增股本每10股转增6股。
公司于2016年4月20日召开了第八届董事会第三十次会议，于2016年5月27日召开了2015年年度股东大会，审议通过了《关
于公司2015年度利润分配方案的议案》：根据公司2015年经营计划和公司的发展现状，为保证公司经营活动的正常进行，2015
年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司于2017年4月17日召开了第九届董事会第七次会议，审议通过了《2016年度利润分配预案》：根据公司2016年经营
计划和公司的发展现状，为保证公司经营活动的正常进行，2016年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
该预案尚需提交2016年年度股东大会审议。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2016 年 0.00 189,536,703.07 0.00% 0.00 0.00%
2015 年 0.00 -53,909,969.49 0.00% 0.00 0.00%
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
2014 年 21,769,840.77 -449,463,921.97 -4.84% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提
公司未分配利润的用途和使用计划
出普通股现金红利分配预案的原因
2016 年，受外部经济环境低迷的持续影响以及新媒体的不断
冲击，公司传统媒体业务经营形势严峻。目前公司正积极谋
求转型发展，布局新业务，通过内生外延各种举措，充分利 公司 2017 年拟对琶洲 A 区 AH040246 地块进行大楼建设开
用现有资源，推进产业结构调整，推动公司业务的开拓创新；发，推进传统业务转型，拓展物流、电商等业务，整合印刷
公司最近三年（2014 年度、2015 年度、2016 年度）年平均归 资源，调整结构布局。
母净利润为负数，且最近三年以现金方式累计分配的利润已
超过最近三年公司实现的年均可分配利润的 30%。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
关于股份锁
定的承诺：本
次交易完成
后，广传媒及
广州日报社、 其一致行动
广州传媒控 人广州日报
股有限公司、 股份限售承 社、大洋实业 2010 年 08 月 2015 年 6 月
资产重组时所作承诺 已履行完毕
广州大洋实 诺 共同承诺：本 13 日 19 日
业投资有限 次交易完成
公司 后，其所拥有
权益的股份
自本次非公
开发行结束
之日起 36 个
34
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
月不得上市
交易或转让，
之后按中国
证监会和深
交所的规定
执行。上述所
指非公开发
行结束之日
即为新增股
票上市之日
（2012 年 6 月
19 日）。
广州日报社、
广州传媒控
完善上市公
股有限公司、 严格履行承
司的分红制 长期履行
广州大洋实 诺事项
度的承诺
业投资有限
公司
1.对于标的资
产产权清晰
完整的承诺。
2.关于广州日
报社授权本
公司独家经
营相关报刊、
杂志经营业
务的承诺。3.
关于避免同
业竞争的承
关于同业竞 诺。4.关于广
广州日报社、
争、关联交 告发布费比 2010 年 08 月 严格履行承
广州传媒控 长期履行
易、资金占用 例调整的承 13 日 诺事项
股有限公司
方面的承诺 诺。5.关于上
市公司新设
报刊的承诺。
6.关于广州日
报社和系列
报社、杂志社
正在进行中
的诉讼、仲裁
和执行的承
诺。7.对于标
的资产税务
风险的承诺。
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
8.上市公司独
立性承诺。 9.
关于规范关
联交易的承
诺。10.对于房
产租赁问题
的承诺。
履行中（注：
待赢周刊开
广州日报社、 关于广州赢
2014 年 04 月 始盈利并摆
广州传媒控 周刊股权处 长期履行
18 日 脱资不抵债
股有限公司 置的承诺
状态再考虑
收购其股权）
交易对方关
于股票锁定
期的承诺：叶
履行中（注：
玫、乔旭东和
叶玫等人的
上海埃得伟
叶玫、乔旭东 部分公司股
信投资中心
和上海埃得 票存在质押
（有限合伙） 2013 年 10 月 2017 年 7 月 1
伟信投资中 及被司法冻
三名股东承 25 日 日
心（有限合 结的情况，
诺自本次交
伙） 对承诺履行
易所获股份
有不确定性
自股份发行
的影响）
结束之日起
三十六个月
内不得转让。
交易对方关
于股票锁定
期的承诺：陈
荣、陈平、浙
江亿诚等 14
陈荣、陈平、
名股东承诺 2013 年 10 月 2015 年 7 月 1
浙江亿诚等 已履行完毕
自本次交易 25 日 日
14 名股东
所获股份自
股份发行结
束之日起十
二个月内不
得转让。
任职期限的 履行中（注：
承诺：叶玫承 2013 年 10 月 2019 年 6 月 叶玫目前被
叶玫
诺自标的资 25 日 20 日 公安机关立
产交割日起， 案调查，存在
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
仍在标的公 不能履职的
司或粤传媒 风险）
任职不少于
60 个月，并与
标的公司或
粤传媒签订
期限不低于
60 个月的《劳
动合同》，且
在标的公司
或粤传媒不
违反相关劳
动法律法规
的前提下，叶
玫女士不得
单方解除与
标的公司的
劳动合同。如
违反任职期
限承诺，将承
担相应的赔
偿责任。
交易对方关
叶玫、乔旭 2013 年 10 月 2019 年 6 月
于避免同业 履行中
东、埃得伟信 25 日 20 日
竞争的承诺
履行中（注：
该承诺中关
于标的资产
不存在尚未
了结或可预
交易对方关
见的重大诉
叶玫等 20 位 于交易标的 2013 年 10 月
长期履行 讼、仲裁或处
股东 合法合规的 25 日
罚的承诺存
承诺
在履行的不
确定性。参见
十二、重大诉
讼、仲裁事
项）
规范和减少
叶玫等 20 名 2013 年 10 月
关联交易的 长期履行 履行中
股东 25 日
承诺
叶玫、乔旭东 应收账款回 2013 年 11 月 2018 年 12 月 履行中（注：
和埃得伟信 收承诺 26 日 31 日 公司根据协
37
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
议的相关规
定，将采取积
极措施进行
追偿）
履行中（注：
粤传媒、香榭 公司根据协
增资及增资
丽、叶玫、乔 2013 年 10 月 2016 年 12 月 议的相关规
资金的盈利
旭东和埃得 25 日 31 日 定，将采取积
承诺
伟信 极措施进行
追偿）
交易对方关
于标的公司
业绩的承诺
及补偿安排：
叶玫等 20 位
股东在《现金
及发行股份
购买资产协
议》和《盈利
预测补偿协
履行中(注：叶
议》中承诺，
玫等人的部
香榭丽 2014
分公司股票
年、2015 年、
存在被质押
2016 年扣除
和司法冻结
非经常性损
叶玫等 20 位 2013 年 10 月 2016 年 12 月 的情况，有可
益后归属于
股东 25 日 31 日 能导致盈利
母公司股东
预测实现情
的净利润分
况的股票或/
别不低于
和现金补偿
5,683 万元、
存在不确定
6,870 万元、
性。)
8,156 万元。
如果实际净
利润低于上
述承诺净利
润，则交易对
方将按照签
署的《盈利预
测补偿协议》
的规定进行
补偿。
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司控股股
东广州传媒
控股有限公
司、广州大洋
广州传媒控
实业投资有
股有限公司;
限公司承诺 2015 年 07 月 2015 年 12 月
广州大洋实 其他承诺 已履行完毕
2015 年内不 08 日 31 日
业投资有限
减持所持有
公司
的广东广州
日报传媒股
份有限公司
股票。
公司控股股
东广州传媒
控股有限公
司、广州大洋
广州传媒控 实业投资有
股有限公司; 限公司承诺
2016 年 03 月 2017 年 3 月
广州大洋实 其他承诺 自 2016 年 3 已履行完毕
18 日 17 日
业投资有限 月 18 日起一
公司 年内不减持
其他对公司中小股东所作承诺 所持有的广
东广州日报
传媒股份有
限公司股票。
公司控股股
东广州传媒
控股有限公
司及其一致
行动人广州
大洋实业投
资有限公司
广州传媒控
拟自本次公
股有限公司;
司股票复牌 2016 年 03 月 2017 年 3 月
广州大洋实 其他承诺 履行中
之日（2016 年 18 日 20 日
业投资有限
3 月 21 日）起
公司
至未来 12 个
月内，通过深
圳证券交易
所以集中竞
价的方式增
持广东广州
日报传媒股
39
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
份有限公司
股票不低于
5,805,291 股
（占公司现
有股本总数
的 0.5%），不
超过
23,221,163
股。
承诺是否按时履行 是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
预测起始时间 预测终止时间
或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引
（1）鉴于 2016
年 3 月 15 日香
榭丽总经理叶
玫等人因涉嫌
合同诈骗被公
安机关立案调
查，公司对香
榭丽合同等相
关资料核查，
详细内容参见
并积极配合公
公司于 2014
安机关及中国
年 5 月 24 日
证监会的调查
现金及发行股 在《中国证券
2014 年 01 月 2016 年 12 月 工作。（2）2016 2014 年 05 月
份收购香榭丽 8,156 -11,720.73 报》、《证券时
01 日 31 日 年由于香榭丽 24 日
传媒 报》、《证券日
涉及多起民事
报》以及巨潮
诉讼案件，且
资讯网披露的
资金链断裂，
公告
无力支付阵地
租金或广告代
理费，广告投
放被停播下
画，生产经营
活动基本处于
停滞状态。（3）
出于对香榭丽
非持续经营状
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
态的考虑，依
据会计准则的
规定，公司对
香榭丽固定资
产计提大额资
产减值准备，
同时遵循谨慎
性原则对部分
判断为可回收
性较低的应收
款项计提个别
坏账准备。
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
具体内容请参见本报告之“第五节 重要事项”之“二十、公司子公司重大事项”之“2. 盈利预测及业绩承诺完成情况”。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
广东广州日报传媒股份有限公司董事会关于非标准无保留意见审计报告涉及事项的专项说明
立信会计师事务所（特殊普通合伙）为广东广州日报传媒股份有限公司（以下简称“公司”）2016年度
财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第14号－非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》及《公开发行证券
的公司信息披露内容与格式准则第2号－年度报告的内容与格式》等相关规定的要求，公司董事会对该审
计报告涉及事项作如下说明：
一、强调事项段原文
“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十四、（五）所述，贵公司于2016年10月19日收到
中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查通知书》（编号：粤证调查通字160076号），
因贵公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对贵公司
进行立案调查，截至财务报表批准报出日，案件尚在调查过程中。
本段内容不影响已发表的审计意见。”
二、强调事项段中涉及事项是否属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形说明
上述强调事项不属于《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号-非标准无保留审计意见及其涉及
事项的处理》中规定的明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范的情形，在审计报告中特别说明旨在
提请投资者特别关注，不影响已发表的审计意见类型。
三、强调事项段涉及事项的基本情况
公司于2016年10月19日下午收盘后收到中国证监会《调查通知书》（编号：粤证调查通字160076号），
因公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司进行
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
立案调查。
四、公司董事会对该事项的专项说明
（一）公司董事会已知悉该强调事项段。
根据《深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）》的相关规定，公司已于2016年10月20日、2016
年11月18日、2016年12月17日、2017年1月17日、2017年2月18日、2017年3月18日及2017年4月15日在《中
国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《广东广州日报传
媒股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会调查通知书的公告》（2016-074）、《广东广州日报传
媒股份有限公司关于股票存在被暂停上市风险的提示性公告》（2016-075）、《广东广州日报传媒股份有
限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2016-083）、《广东广州日报传媒股 份有限公司关于立
案调查事项进展暨风险提示公告》（2016-087）、《广东广州日报传媒股有限公司关于立案调查事项进展
暨风险提示公告》（2017-002）、《广东广州日报传媒股有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》
（2017-005）、《广东广州日报传媒股有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-008）及
《广东广州日报传媒股有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-012）。截至本说明披露
日，公司尚未收到中国证监会的结论性调查意见或相关进展文件，如果收到相关文件，公司将及时履行信
息披露义务。
在调查期间，公司积极配合中国证监会的调查工作，并严格按照相关法律法规及监管要求履行信息披
露义务。
目前公司的经营情况正常。
（二）公司董事会认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司
2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
（三）上述强调事项段中涉及事项对公司2016年度财务状况和经营成果无重大影响。
（四）公司董事会和管理层已认识到本公司被中国证监会立案调查对公司可能造成的不利影响，拟采
取如下措施：
1. 配合调查
公司将积极配合中国证监会的立案调查。
2．加强内控
公司将就上述事项进行认真总结，采取切实措施提升内控水平，有效防范公司内控风险。
3. 持续履行信息披露义务
根据《上市公司信息披露管理办法》及深圳证券交易所的相关规定，公司将在相关事项进展及收到调
查结果后，及时履行信息披露义务，保护上市公司及全体股东利益。
广东广州日报传媒股份有限公司独立董事关于非标准无保留意见审计报告涉及事项的独立意见
广东广州日报传媒股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）聘请的立信会计师事务所（特殊普通
合伙）（以下简称“立信会计师事务所”）对公司2016年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计
报告。作为公司的独立董事，我们认真审阅了《广东广州日报传媒股份有限公司2016年度财务报表出具非
标准审计意见的专项说明》，《深圳证券交易所股票上市规则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第14号－非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准
则第2号－年度报告的内容与格式》等相关规定，发表如下独立意见：
一、立信会计师事务所出具的带强调事项段无保留意见审计报告，真实客观地反映了公司2016年度财
务状况和经营情况，我们对审计报告无异议。
二、我们同意《广东广州日报传媒股份有限公司董事会关于非标准无保留意见审计报告涉及事项的专
项说明》，并将持续关注并监督公司董事会和管理层采取相应的措施，积极配合中国证监会的立案调查，
42
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
更好地促进公司发展，维护广大投资者的利益。
广东广州日报传媒股份有限公司监事会对董事会关于非标准无保留意见审计报告涉及事项的专项说
明的意见
广东广州日报传媒股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）聘请的立信会计师事务所（特殊普通
合伙）对公司2016年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。公司董事会出具了《关于公
司非标准无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号－非标准无
保留审计意见及其涉及事项的处理》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号－年度报告
的内容与格式》等相关规定的要求，监事会对《广东广州日报传媒股份有限公司董事会关于非标准无保留
意见审计报告涉及事项的专项说明》进行了认真地审核，并提出如下书面审核意见：
监事会认为，公司董事会对带强调事项段的无保留意见审计报告所涉及事项所做出的说明符合中国证
监会、深交所相关规定的要求，客观反映了公司截至2016年12月31日的财务状况。建议董事会和管理层积
极配合中国证监会的立案调查，采取切实有效的措施，提升内控及资产管理水平，化解强调事项段提及的
不利因素，切实维护公司及全体股东利益。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
√ 适用 □ 不适用
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗正在被公安机关立案调查的事项，公司对2014年度、2015年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的相关材料，依据企业会计准则的规定，及时予以更正，并经公司第九届董
事会第七次会议批准对公司2014年度、2015年度财务报表进行追溯调整。
追溯调整后财务报表各项目影响如下：
2015年度：
受影响的各个比较期 追溯前 追溯后 累积影响数
间报表项目名称
应收账款 498,698,364.96 377,406,542.23 -121,291,822.73
预付账款 73,934,109.70 62,315,418.43 -11,618,691.27
其他应收款 72,728,365.29 55,650,684.04 -17,077,681.25
递延所得税资产 20,027,758.21 13,943,119.90 -6,084,638.31
应付账款 173,559,249.76 175,542,939.02 1,983,689.26
预收账款 168,201,697.16 168,385,626.12 183,928.96
应付职工薪酬 74,993,771.85 74,255,844.71 -737,927.14
应交税费 87,117,546.26 58,596,767.11 -28,520,779.15
其他应付款 59,615,594.26 218,228,388.01 158,612,793.75
43
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
盈余公积 205,456,404.47 244,910,549.59 39,454,145.12
未分配利润 1,235,666,009.99 908,617,325.63 -327,048,684.36
营业收入 1,292,250,265.62 1,285,851,622.71 -6,398,642.91
营业成本 911,412,330.15 911,743,811.87 331,481.72
营业税金及附加 20,323,860.53 21,251,262.70 927,402.17
销售费用 309,999,806.56 310,374,806.56 375,000.00
管理费用 144,429,386.03 144,253,641.83 -175,744.20
资产减值损失 427,765,488.12 22,389,082.03 -405,376,406.09
营业外支出 16,885,941.53 22,893,735.85 6,007,794.32
净利润 -445,569,951.03 -54,058,121.86 391,511,829.17
归属于母公司所有者 -445,421,798.66 -53,909,969.49 391,511,829.17
的净利润
2014年度：
受影响的各个比较期间 追溯前 追溯后 累积影响数
报表项目名称
应收账款 792,736,435.18 423,174,792.95 -369,561,642.23
预付账款 73,609,717.98 73,124,141.06 -485,576.92
其他应收款 68,441,677.80 67,369,177.80 -1,072,500.00
商誉 156,749,442.24 0.00 -156,749,442.24
递延所得税资产 18,346,240.56 12,261,602.25 -6,084,638.31
应付账款 165,170,345.19 171,001,876.67 5,831,531.48
预收账款 220,497,001.11 220,770,678.52 273,677.41
应付职工薪酬 85,411,449.04 84,930,506.10 -480,942.94
应交税费 72,618,681.48 40,328,370.68 -32,290,310.80
其他应付款 61,569,463.00 233,388,076.56 171,818,613.56
盈余公积 195,226,789.75 182,658,934.82 -12,567,854.93
未分配利润 1,713,087,264.10 1,046,548,750.62 -666,538,513.48
营业收入 1,617,923,601.40 1,515,137,946.51 -102,785,654.89
营业成本 939,340,049.95 949,894,250.42 10,554,200.47
营业税金及附加 31,125,538.40 27,378,777.99 -3,746,760.41
销售费用 349,128,804.82 350,628,804.82 1,500,000.00
管理费用 142,051,477.85 141,911,645.77 -139,832.08
资产减值损失 1,485,320.01 567,879,943.40 566,394,623.39
所得税费用 19,440,992.48 21,199,474.63 1,758,482.15
净利润 230,387,411.96 -448,718,956.45 -679,106,368.41
归属于母公司所有者的 229,642,446.44 -449,463,921.97 -679,106,368.41
净利润
44
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
与上年度财务报告相比，本年度合并报表范围新增7家子公司，分别是：北京先锋赛讯科技有限公司、
广州岭少商务有限公司、广州体面体育科技有限公司、广州乐龄购电子商务有限公司、广州跑步派体育策
划有限公司、广州市广报新闻培训有限公司、粤洋文投（北京）体育娱乐有限公司。
名称 年末净资产金额 本年净利润
北京先锋赛讯科技有限公司 7,152,067.86 -2,24
广州岭少商务有限公司 0.00
广州体面体育科技有限公司 2,056,161.13 -94
广州乐龄购电子商务有限公司 3,027,990.42 2
广州跑步派体育策划有限公司 0.00
粤洋文投（北京）体育娱乐有限公司 0.00
广州市广报新闻培训有限公司 39,704,352.50 -4,56
上述新增子公司，除广州市广报新闻培训有限公司为广州大洋文化连锁店有限公司存续分立的公司外，
其余均为本公司及下属子公司在2016年度发起设立的控股子公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 125
境内会计师事务所审计服务的连续年限 1
境内会计师事务所注册会计师姓名 张宁、张曦
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2010年度至2015年度审计机构，为公司提供了2010年度
至2015年度审计服务。公司于2016年7月15日召开第八届董事会审计委员会第二十次会议，审议通过了《关
于公司拟聘请会计师事务所的议案》；公司于2016年8月3日召开了第八届董事会第三十三次会议，审议通
过了《关于公司拟聘请会计师事务所的议案》，独立董事对该事项分别发表了事前认可意见和独立意见；
公司于2016年5月27日召开了2015年年度股东大会，会议否决了《关于公司续聘会计师事务所的议案》。
公司于2016年8月19日召开了公司2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司聘请会计师事务所
的议案》，同意聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度审计机构。相关公告文件已刊载
于《中国证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
45
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年9月5日召开第九届董事会第三次会议，审议通过了《关于公司之控股子公司上海香榭丽
广告传媒有限公司拟向法院申请破产清算的议案》；于2016年9月21日召开2016年第二次临时股东大会，
审议通过了《关于公司之控股子公司上海香榭丽广告传媒有限公司向法院申请破产清算的议案》，同意香
榭丽公司作为债务人向其住所地人民法院申请破产清算。香榭丽公司于2016年9月22日召开股东会，同意
其作为债务人向其住所地人民法院申请破产清算。香榭丽公司已于2016年9月26日向上海市静安区人民法
院提交破产申请材料并已按法院的要求补充相关材料，尚待法院审核。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 决执行情况
原告广东省第五建
筑工程有限公司诉
被告广东广州日报 一审已立 2017 年 04 月
976.02 否 未开庭 无 首次披露
传媒股份有限公司 案受理 19 日
股东侵害公司债权
人利益责任纠纷
原告广州日报新媒
体有限公司诉被告
夏科艺、邓香芝、 一审已立 2017 年 03 月
590.6 否 未开庭 无 首次披露
广州万将投资咨询 案受理 03 日
有限公司等增资款
纠纷
原告广东广州日报 见《第八届董
传媒股份有限公 事会第二十
一审裁定驳回原
司、广州日报新媒 二审上诉 2015 年 12 月 三次会议决
2,014.82 否 告起诉，原告已 无
体有限公司诉被告 已受理 19 日 议公告》
提起上诉。
叶玫、乔旭东等合 （2015-056
同纠纷案件 ）
原告上海香榭丽广 案件已审 判令被告于判决 截至 2017 年 3 见《关于控股
2016 年 09 月
告传媒有限公司诉 360.56 否 结，进入强 生效之日内十日 月 31 日，全部 子公司上海
06 日
被告北京新速通传 制执行程 内给付原告广告 金额均未履行。 香榭丽广告
46
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
媒广告有限公司广 序 费 300 万元及逾 传媒有限公
告合同纠纷案件 期付款违约金 57 司诉讼及对
万元。案件受理 外担保进展
费 35360 元，公 情况的公告》
告费 260 元，由 （2016-068）
被告新速通负
担。
原告叶宏献诉被告 2017 年 3 月 23
叶玫、上海香榭丽 一审已立 日收到民事裁定 2016 年 08 月 见《2016 年
447 是 无
广告传媒有限公司 案受理 书，裁定本案中 26 日 半年度报告》
民间借贷纠纷案件 止审理。
见《关于控股
子公司上海
原告重庆唐码传媒
香榭丽广告
有限公司诉被告上 一审已立
2017 年 02 月 传媒有限公
海香榭丽广告传媒 1,524.2 是 案受理，诉 待恢复审理 无
09 日 司诉讼及对
有限公司广告合同 讼中止
外担保进展
纠纷案件
情况的公告》
（2017-004）
见《关于控股
子公司上海
原告广西金拇指科
香榭丽广告
技有限公司诉被告 一审已立
2016 年 09 月 传媒有限公
叶玫、上海香榭丽 2,345.86 否 案受理，诉 待恢复审理 无
06 日 司诉讼及对
广告传媒有限公司 讼中止
外担保进展
民间借贷纠纷案件
情况的公告》
（2016-068）
原告重庆唐码传媒
有限公司诉被告上 定于 2017 年 4 月
一审已立 2016 年 08 月 见《2016 年
海香榭丽广告传媒 865.33 是 6 日上午 9 点 30 无
案受理 26 日 半年度报告》
有限公司租赁合同 分开庭
纠纷案件
判令被告应于本
判决生效之日起
十五日内支付原
原告天津现代商业 告 2015 年 1 月 11
案件已审
有限公司诉被告上 日至 2016 年 7 月 截至 2017 年 3
结，进入强 2016 年 08 月 见《2016 年
海香榭丽广告传媒 1,213.69 否 10 日期间租金 月 31 日，全部
制执行程 26 日 半年度报告》
有限公司租赁合同 5651719.87 元； 金额均未履行。
序
纠纷案件 支付 2014 年 1 余
额 11 日至 2016
年 3 月 31 日期间
租金的滞纳金
47
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
6398151 元（滞纳
金计算截止日期
为原告主张的
2016.3.31，法院
已酌情调整为按
每日千分之二计
算）。如未按照本
判决指定的期间
履行给付金钱义
务，应按照中华
人民共和国民事
诉讼法第二百五
十三条之规定，
加倍支付迟延履
行期间的债务利
息。2.案件受理费
128549 元，由被
告香榭丽负担
87064 元。
原告郑维民诉被告
上海香榭丽广告传 一审已立 2016 年 08 月 见《2016 年
402 是 已开庭 无
媒有限公司、叶玫 案受理 26 日 半年度报告》
民间借贷纠纷案件
1.判令被告应于
本判决生效之日
起十日内支付原
告广告费
3,117,040 元及逾
期付款违约金
182,834 元，滞纳
金 15,658.3 元。
原告河北领帝文化 如未按照本判决
传播有限公司诉被 指定的期间履行 截至 2017 年 3
案件已审 2016 年 08 月 见《2016 年
告上海香榭丽广告 334.89 否 给付金钱义务， 月 31 日，全部
结 26 日 半年度报告》
传媒有限公司广告 应按照中华人民 金额均未履行。
合同纠纷案件 共和国民事诉讼
法第二百五十三
条之规定，加倍
支付迟延履行期
间的债务利息。
2.案件受理费
34,977 元，由原
告河北领帝负担
1,653 元，被告香
48
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
榭丽负担 33,324
元。
判决被告香榭丽
于本判决生效之
日后十日内给原
告北京蓝天新视
野广告代理费
500 万元；被告香
榭丽于本判决生
效后十日内给付 北京市朝阳区
原告北京蓝天新视
原告北京蓝天新 人民法院其他
野传媒广告有限公 案件已审
视野逾期付款违 来源案款专用 见《 2016 年
司诉被告上海香榭 结，进入强 2016 年 08 月
1,004.09 否 约金（以五百万 账户于 2016 年 半年度报
丽广告传媒有限公 制执行程 26 日
元为基数，自 8 月 9 日划款共 告 》
司委托合同纠纷案 序
2015 年十二月一 计 11436136.54
件
日起至实际给付 元。
之日止，按照年
利率百分之二十
四的标准计算）
及违约金 500 万
元。案件受理费
40900 元，由被告
香榭丽负担。
判决被告香榭
丽于本判决生效
之日起十日内归
还原告招行上海
中山支行借款本
金 4,000,000 元；
二、被告香榭丽
于本判决生效之
原告招商银行股份
日起十日内支付
有限公司上海中山
原告招商银行股 截至 2017 年 3
支行诉被告上海香 案件已审 2016 年 04 月 见《 2015 年
423.49 否 份有限公司上海 月 31 日，全部
榭丽广告传媒有限 结 22 日 年度报告》
中山支行利息 金额均未履行。
公司金融借款合同
29,466.67 元、逾
纠纷
期利息（自 2016
年 1 月 31 日至实
际还款之日止的
逾期利息，以
4,029,466.67 元
为基数，按合同
借款利率上浮
50%计）；三、被
49
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
告香榭丽应于本
判决生效之日十
日内支付原告律
师费 160,000 元；
四、被告叶玫对
上述第一、二、
三项在最高额
50,000,000 元范
围内承担连带清
偿责任，并在承
担保证责任后，
有权在保证责任
范围内向被告香
榭丽追偿。如未
按照本判决指定
期间履行给付金
钱义务，应依照
民诉法第二百五
十三条之规定，
加倍支付迟延履
行期间的债务利
息。案件受理费
40,343 元、财务
保全费 5,000 元，
由被告香榭丽、
叶玫共同负担。
判决被告香榭丽
于本判决生效之
日起十日内归还
原告招行上海中
山支行借款本金
4,250,000 元；二、
原告招商银行股份 被告香榭丽于本
有限公司上海中山 判决生效之日起
截至 2017 年 3
支行诉被告上海香 案件已审 十日内支付原告 2016 年 04 月 见《 2015 年
449.72 否 月 31 日，全部
榭丽广告传媒有限 结 招商银行股份有 22 日 年度报告》
金额均未履行。
公司金融借款合同 限公司上海中山
纠纷 支行利息
29,722.61 元、逾
期利息（自 2016
年 1 月 31 日至实
际还款之日止的
逾期利息，以
4,279,722.61 元
50
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
为基数，按合同
借款利率上浮
50%计）；三、被
告香榭丽应于本
判决生效之日十
日内支付原告律
师费 170,000 元；
四、被告叶玫对
上述第一、二、
三项在最高额
50,000,000 元范
围内承担连带清
偿责任，并在承
担保证责任后，
有权在保证责任
范围内向被告香
榭丽追偿。如未
按照本判决指定
期间履行给付金
钱义务，应依照
民诉法第二百五
十三条之规定，
加倍支付迟延履
行期间的债务利
息。案件受理费
42,419 元、财务
保全费 5,000 元，
由被告香榭丽、
叶玫共同负担。
判决被告香榭丽
于本判决生效之
日起十日内归还
原告招行上海中
山支行借款本金
原告招商银行股份
3,000,000 元；二、
有限公司上海中山
被告香榭丽于本 截至 2017 年 3
支行诉被告上海香 案件已审 2016 年 04 月 见《2015 年
317.8 否 判决生效之日起 月 31 日，全部
榭丽广告传媒有限 结 22 日 年度报告》
十日内支付原告 金额均未履行。
公司金融借款合同
招商银行股份有
纠纷
限公司上海中山
支行利息
21,016.07 元、逾
期利息（自 2016
年 1 月 31 日至实
51
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
际还款之日止的
逾期利息，以
3,021,016.07 元
为基数，按合同
借款利率上浮
50%计）；三、被
告香榭丽应于本
判决生效之日十
日内支付原告律
师费 120,000 元；
四、被告叶玫对
上述第一、二、
三项在最高额
50,000,000 元范
围内承担连带清
偿责任，并在承
担保证责任后，
有权在保证责任
范围内向被告香
榭丽追偿。如未
按照本判决指定
期间履行给付金
钱义务，应依照
民诉法第二百五
十三条之规定，
加倍支付迟延履
行期间的债务利
息。案件受理费
31,943 元、财务
保全费 5,000 元，
由被告香榭丽、
叶玫共同负担。
原告陈旭望诉被告
上海香榭丽广告传 原告撤回对被告
媒有限公司、叶玫、 上海香榭丽广告 2016 年 08 月 见《2016 年
2,000 否 撤回起诉 无
埃得伟信投资中心 传媒有限公司的 26 日 半年度报告》
（有限合伙）民间 起诉
借贷纠纷案件
判令被告于本判
原告上海景色广告
案件已审 决生效之日起十
有限公司诉被告上 截至 2017 年 3
结，进入强 日内支付原告经 2016 年 08 月 见《2016 年
海香榭丽广告传媒 411.56 否 月 31 日，全部
制执行程 营权转让费人民 26 日 半年度报告》
有限公司经营权转 金额均未履行。
序 币 3,958,750 元。
让合同纠纷案件
电费、宽带费
52
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
94,735 元。案件
受理费 46,702
元，减半收取
23351 元，由被告
负担 18977 元，
原告负担 4405
元。
1、判决叶玫于本
判决生效之日起
10 日内向原告偿
还借款本金 1600
万元及逾期利息
（逾期利息分二
部分计算：以 800
万元本金为基
数，自 2014 年 12
月 27 日起。以
800 万元本金为
基数，自 2015 年 见《关于控股
1 月 31 日起，均 子公司上海
按年利率 24%分 香榭丽广告
原告张和兵诉被告 案件已审
别计算至本息付 截至 2017 年 3 传媒有限公
叶玫、上海香榭丽 结，进入强 2016 年 09 月
1,665.44 否 清之日止）；2、 月 31 日，全部 司诉讼及对
广告传媒有限公司 制执行程 06 日
判决叶玫于本判 金额均未履行。 外担保进展
民间借贷纠纷案件 序
决生效之日起 10 情况的公
日内向原告支付 告》
律师费 50 万元； （2016-068）
3、判决上海香榭
丽广告传媒公司
对叶玫在本判决
上述第一、二项
确定的债务承担
连带清偿责任；
4、本案的诉讼费
149365 元、保全
费 5000 元由叶
玫、香榭丽共同
承担。
判决被告香榭丽
原告招商银行有限
于本判决生效之
公司上海中山支行 截至 2017 年 3
案件已审 日起十日内归还 2016 年 08 月 见《2016 年
诉被告上海香榭丽 377.99 否 月 31 日，全部
结 原告招行上海中 26 日 半年度报告》
广告传媒有限公 金额均未履行。
山支行借款本金
司、叶玫金融借款
3,500,000 元；二、
53
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
合同纠纷案件 被告香榭丽于本
判决生效之日起
十日内支付原告
招商银行股份有
限公司上海中山
支行利息
103,317.50 元、逾
期利息（自 2016
年 5 月 21 日至实
际还款之日止的
逾期利息，以
3,500,000 元为基
数，按合同借款
利率上浮 50%
计）；三、被告香
榭丽应于本判决
生效之日十日内
支付原告律师费
140,000 元；四、
被告叶玫对上述
第一、二、三项
在最高额
50,000,000 元范
围内承担连带清
偿责任，并在承
担保证责任后，
有权在保证责任
范围内向被告香
榭丽追偿。如未
按照本判决指定
期间履行给付金
钱义务，应依照
民诉法第二百五
十三条之规定，
加倍支付迟延履
行期间的债务利
息。案件受理费
36,588.49 元,由
被告香榭丽、叶
玫共同负担。
原告招商银行有限 判决被告香榭丽
截至 2017 年 3
公司上海中山支行 案件已审 于本判决生效之 2016 年 08 月 见《2016 年
324.97 否 月 31 日，全部
诉被告上海香榭丽 结 日起十日内归还 26 日 半年度报告》
金额均未履行。
广告传媒有限公 原告招行上海中
54
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
司、叶玫金融借款 山支行借款本金
合同纠纷案件 3,000,000 元；二、
被告香榭丽于本
判决生效之日起
十日内支付原告
招商银行股份有
限公司上海中山
支行利息
97,332.08 元、逾
期利息（自 2016
年 6 月 26 日至实
际还款之日止的
逾期利息，以
3,000,000 元为基
数，按合同借款
利率上浮 50%
计）；三、被告香
榭丽应于本判决
生效之日十日内
支付原告律师费
120,000 元；四、
被告叶玫对上述
第一、二、三项
在最高额
50,000,000 元范
围内承担连带清
偿责任，并在承
担保证责任后，
有权在保证责任
范围内向被告香
榭丽追偿。如未
按照本判决指定
期间履行给付金
钱义务，应依照
民诉法第二百五
十三条之规定，
加倍支付迟延履
行期间的债务利
息。案件受理费
32,332.99 元,由
被告香榭丽、叶
玫共同负担。
原告上海速显广告 案件已审 被告已向郑州市 2016 年 08 月 见《2016 年
300 否 无
有限公司诉被告上 结，已进入 中院提交执行延 26 日 半年度报告》
55
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
海香榭丽广告传媒 强制执行 期申请
有限公司合同纠纷 程序
案件
裁定驳回原告陈
发成起诉，本案
原告陈发成诉被告 案件已审
移送广东省广州
上海香榭丽广告传 结，裁定驳 2016 年 08 月 见《2016 年
680 否 市公安局番禹区 无
媒有限公司民间借 回原告起 26 日 半年度报告》
分局处理。案件
贷纠纷案件 诉
受理费 60,800 元
退还原告。
原告广州市正佳广
告有限公司诉被告
一审已立 2017 年 04 月
上海香榭丽广告传 1,311.31 否 未开庭 无
案受理 19 日
媒有限公司租赁合
同纠纷案件
其他诉讼和仲裁
（含粤传媒和香榭 部门未开
2017 年 04 月
丽公司）涉案总金 3,912.56 是 庭，个别已 - -
19 日
额，预计形成负债 经结案
173.92 万元
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况；公
司之子公司香榭丽存在部分法院生效判决尚未履行完毕，以及负有债务到期未清偿的情况；母公司不存在
未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
56
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
受同一
遵循市
广州日报 最终控 接受劳 广告发 5,703.9 5,703.9 7,588.6 到期银 5,703.9
场化原 96.80% 否
社 制方控 务 布费 7 7 8 行结算 7
则
制
广州传媒 遵循市
控股股 接受劳 广告发 到期银
控股有限 场化原 188.68 188.68 3.20% 188.68 否 188.68
东 务 布费 行结算
公司 则
5,892.6 7,777.3
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
5 6
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的 公司发生的关联交易金额在公司预计的范围内。
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
无
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让
关联交 转让资产 转让资产
关联关 关联交 关联交 价格 关联交易 交易损益
关联方 易定价 的账面价 的评估价 披露日期 披露索引
系 易类型 易内容 （万 结算方式 （万元）
原则 值（万元）值（万元）
元）
受同一 销售商
广州市大
最终控 品以外 出售固 市场定 15,166 2016 年 12 公告编号：
洋房地产 6,682.7 15,166.4 货币结算 5,992.77
制方控 的其他 定资产 价原则 .4 月 05 日 2016-084
开发公司
制 资产
转让价格与账面价值或评估价值差异
无
较大的原因（如有）
对公司经营成果与财务状况的影响情
对公司经营成果与财务状况产生正面影响
况
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内 无
57
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
1. 报告期内，公司及其子公司未发生依据《公司章程》、《对外担保管理制度》等相关管理制度应履
行内部审批程序的对外担保事项，未发生应履行内部审批程序的为股东、股东的控股子公司、股东的附属企
58
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
业及本公司持股50%以下的关联方、其他任何法人、非法人单位或个人提供担保的情况。
2. 除上述情况外，公司因法院传票而获知的公司之子公司上海香榭丽广告传媒有限公司（2012年10月
31日该公司名称由“上海香榭丽广告有限公司”变更为“上海香榭丽广告传媒股份有限公司”，2014年6月17日
该公司名称由“上海香榭丽广告传媒股份有限公司”变更为“上海香榭丽广告传媒有限公司”，以下均简称“香
榭丽”）相关诉讼所涉及的、目前其合法性存在不确定性、金额存在不确定性、尚待法院判决的担保情况如
下：
（1） 公司通过法院传票所获知的香榭丽向公司隐瞒的发生在并购前的香榭丽的担保事项：
① 香榭丽于 2016 年 4 月 28 日收到上海市长宁区人民法院传票，传票及其附件显示：“叶玫于 2013
年 6 月向郑维民借款 300 万元，香榭丽对该笔借款作全额担保。截至 2016 年 4 月 8 日尚余借款本金及利
息 336 万元及违约金、律师费、差旅费暂共计 402 万元未返还。”
② 香榭丽于 2016 年 4 月 28 日收到上海市长宁区人民法院传票，传票及其附件显示：“叶玫于 2013
年 6 月向叶宏献借款 300 万元，香榭丽对该笔借款作全额担保。截至 2016 年 4 月 8 日尚余借款本金及利
息 354 万元及违约金、律师费、差旅费暂共计 447 万元未返还。”
③ 香榭丽于 2016 年 8 月 3 日收到广西壮族自治区南宁市中级人民法院传票，传票及其附件显示：“叶
玫于 2012 年 3 月向广西金拇指科技有限公司借款 2000 万元；2013 年 10 月香榭丽出具承诺书，以其名下
拥有自有产权的户外 LED 显示屏作为连带责任担保，为叶玫于 2013 年 12 月 31 日前以货币方式返还 2000
万元投资款的还款责任承担连带清偿责任。涉诉金额：借款本金 1880 万元；自 2014 年 1 月 1 日起，以 1880
万元本金为基数按每日万三计算违约金；2016 年 4 月 6 日起，以 1880 万元本金为基数按每日万三计算违
约金至被告实际履行完毕之日止以及诉讼费用。”
④ 香榭丽于 2016 年 8 月 11 日收到重庆市第一中级人民法院传票，传票及其附件显示：“叶玫于 2013
年 12 月向张和兵借款 1600 万元，香榭丽对该笔承担连带清偿责任。涉诉金额：借款本金 1600 万元，暂
计算至 2016 年 4 月 20 日的逾期赔偿总额为 495 万元，律师费 50 万元，保全担保费 63000 元。”
（2） 公司通过法院传票所获知的香榭丽向公司隐瞒的发生在并购后的香榭丽的担保事项
香榭丽于 2016 年 5 月 9 日收到上海市松江区人民法院传票，传票及其附件显示：“叶玫于 2014 年 9
月向陈旭望借款 2000 万元，香榭丽 2014 年 9 月与陈旭望签订保证合同，为叶玫的上述借款提供连带责任
保证。涉诉金额：借款本金及利息（月利率 2%），律师费 42 万元。” 2017 年 1 月 6 日，香榭丽收到松江
区人民法院寄来的民事裁定书，准许原告陈旭望撤回对被告上海香榭丽的起诉。
上述香榭丽所涉担保事项为公司根据所掌握资料进行的统计，所涉担保事项未经过公司审批程序，在
收到法院传票前公司亦未知。
59
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
3. 对外担保案件进展情况
张和兵因民间借贷纠纷诉叶玫（被告一）、香榭丽公司（被告二）案已于 2016 年 11 月 21 日收到重
庆市第一中级人民法院一审判决书：1.判令被告一叶玫立即向原告偿还借款本金 1600 万元，并支付逾期利
息（逾期利息分二部分计算：以 800 万元本金为基数，自 2014 年 12 月 27 日起。以 800 万元本金为基数，
自 2015 年 1 月 31 日起，均按年利率 24%分别计算至本息付清之日止）；2.判令被告一立即向原告支付律
师费 50 万元；3.判令被告二对被告一的第一、二项债务承担连带清偿责任；4.判令本案的诉讼费 149365
元、保全费 5000 元由二被告共同承担。
广西金拇指科技有限公司因民间借贷纠纷诉叶玫、上海香榭丽广告传媒有限公司案，香榭丽于 2017
年 2 月 27 日收到南宁市中级人民法院民事裁定书。法院认为，“因被告叶玫涉嫌刑事犯罪，现目前正处于
被羁押的状态，目前尚未处理完毕，其犯罪事实与本案是否有关等问题尚不能确定。”故裁定本案中止诉
讼。
叶宏献因民间借贷纠纷诉上海香榭丽广告传媒有限公司、叶玫案，香榭丽于 2017 年 3 月 23 日收到民
事裁定书，“被告叶玫因涉嫌刑事犯罪，因不可抗拒事由，不能参加本次诉讼”，故法院裁定本案中止诉
讼。
上述部分对外担保案件处于待开庭或未开庭阶段，案件性质是否涉嫌违法违规存在不确定性，涉案金
额存在不确定性，尚待司法确认。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实
产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式 际收回
金额 （如有） 额
情况
广州农村
2016 年 2016 年
商业银行 非保本浮
否 13,500 03 月 07 09 月 07 协议 13,500 0 319.86 319.86 319.86
股份有限 动收益型
日 日
公司
广州农村 2016 年 2017 年
非保本浮
商业银行 否 10,000 03 月 08 03 月 07 协议 0 468.71 385.01 0
动收益型
股份有限 日 日
60
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司
广州农村
2016 年 2016 年
商业银行 非保本浮
否 8,000 04 月 28 11 月 01 协议 8,000 0 188.54 189.15 188.54
股份有限 动收益型
日 日
公司
广州农村
2016 年 2017 年
商业银行 非保本浮
否 10,000 06 月 23 06 月 19 协议 0 454.96 241.97 0
股份有限 动收益型
日 日
公司
广州农村
2016 年 2017 年
商业银行 非保本浮
否 5,000 08 月 22 02 月 22 协议 0 110.9 79.56 0
股份有限 动收益型
日 日
公司
广州农村
2016 年 2016 年
商业银行 非保本浮
否 7,200 10 月 09 12 月 14 协议 7,200 0 54.03 54.03 54.03
股份有限 动收益型
日 日
公司
广州农村
2016 年 2016 年
商业银行 非保本浮
否 5,000 11 月 11 12 月 13 协议 5,000 0 16.66 16.66 16.66
股份有限 动收益型
日 日
公司
2016 年 2017 年
广州银行 非保本浮
否 8,400 12 月 28 12 月 28 协议 0 378 4.14 0
晓港支行 动收益型
日 日
2015 年 2016 年
交通银行 保本保收
否 18,000 10 月 12 01 月 12 协议 18,000 0 167.87 10.57 167.87
海珠支行 益型
日 日
2015 年 2016 年
交通银行 保本保收
否 9,000 12 月 28 03 月 29 协议 9,000 0 86.2 86.2 86.20
海珠支行 益型
日 日
2016 年 2016 年
交通银行 保本保收
否 18,000 01 月 18 04 月 19 协议 18,000 0 158.79 149.81 158.79
海珠支行 益型
日 日
2016 年 2016 年
交通银行 保本保收
否 9,000 04 月 05 07 月 06 协议 9,000 0 77.13 77.13 77.13
海珠支行 益型
日 日
2016 年 2016 年
交通银行 保本保收
否 18,000 04 月 25 07 月 26 协议 18,000 0 154.26 145.53 154.26
海珠支行 益型
日 日
交通银行 保本保收 2016 年 2016 年
否 9,000 协议 9,000 0 77.97 77.97 77.97
海珠支行 益型 07 月 25 10 月 26
61
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
日 日
2016 年 2016 年
交通银行 保本保收
否 18,000 08 月 01 11 月 01 协议 18,000 0 154.26 145.53 154.26
海珠支行 益型
日 日
2016 年 2017 年
交通银行 保本保收
否 3,000 09 月 12 03 月 13 协议 0 56.84 34.67 0
海珠支行 益型
日 日
2016 年 2017 年
交通银行 保本保收
否 9,000 10 月 27 04 月 25 协议 0 128.71 47.36 0
海珠支行 益型
日 日
2016 年 2017 年
交通银行 保本保收
否 18,100 11 月 07 02 月 07 协议 0 141.43 93.77 0
海珠支行 益型
日 日
2016 年 2017 年
民生银行 非保本浮
否 3,000 02 月 02 01 月 18 协议 0 135.59 129.02 0
广州分行 动收益型
日 日
2016 年 2017 年
民生银行 非保本浮
否 22,500 03 月 07 02 月 28 协议 0 1,037.22 869.18 0
广州分行 动收益型
日 日
兴业银行
2016 年 2017 年
股份有限 非保本浮
否 2,000 12 月 01 03 月 01 协议 0 19.73 6.79 0
公司广州 动收益型
日 日
分行
招商银行 2016 年 2016 年
非保本浮
天府路支 否 2,600 11 月 11 12 月 11 协议 2,600 0 7.74 7.88 8.04
动收益型
行 日 日
招商银行 2016 年 2017 年
非保本浮
天府路支 否 4,100 12 月 19 01 月 25 协议 0 17.04 5.75 0
动收益型
行 日 日
中国工商 2016 年 2017 年
非保本浮
银行大德 否 12,200 12 月 20 12 月 19 协议 0 535.33 17.65 0
动收益型
路支行 日 日
中国工商 2016 年 2017 年
非保本浮
银行大德 否 23,600 12 月 27 12 月 26 协议 0 1,035.56 14.22 0
动收益型
路支行 日 日
中国民生 2016 年 2017 年
保本浮动
银行广州 否 7,000 12 月 01 03 月 29 协议 0 92.78 23.59 0
收益型
分行 日 日
中国农业 非保本浮 2016 年 2017 年
否 7,400 协议 0 42.58 8.98 0
银行广州 动收益型 12 月 20 02 月 08
62
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
机场路支 日 日
行
2015 年 2016 年
非保本浮
中国银行 否 800 11 月 20 01 月 29 协议 800 0 5.06 5.06 5.06
动收益型
日 日
2016 年 2017 年
非保本浮
中国银行 否 1,600 03 月 01 01 月 01 协议 0 44.67 44 0
动收益型
日 日
2016 年 2016 年
非保本浮
中国银行 否 1,500 03 月 01 09 月 29 协议 1,500 0 29.01 29.37 29.37
动收益型
日 日
合计 284,500 -- -- -- 137,600 0 6,197.43 3,320.41 --
委托理财资金来源 公司自有闲置资金、部分募集资金。
逾期未收回的本金和收益累计
0
金额
涉诉情况（如适用） 无。
委托理财审批董事会公告披露
日期（如有)
委托理财审批股东会公告披露
日期（如有)
未来是否还有委托理财计划 是。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格（万
的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
广东广
广州造 2016 年 2017 年
州日报 152000 公开招 正在履 首次披
纸股份 03 月 无 否 无 03 月
传媒股 000 投标 行 露
有限公 31 日 03 日
份有限
63
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司 司
广东广
安徽山
州日报 2016 年 2017 年
鹰纸业 190000 公开招 正在履 首次披
传媒股 03 月 无 否 无 03 月
股份有 00 投标 行 露
份有限 23 日 03 日
限公司
公司
广东三
广州日
建机电 2016 年 2017 年
报报业 195900 公开招 正在履 首次披
设备安 04 月 无 否 无 03 月
经营有 60.63 投标 行 露
装有限 13 日 03 日
限公司
公司
保利房
广州日 地产
2016 年 2017 年
报报业 （集 197100 正在履 首次披
10 月 无 协议 否 无 03 月
经营有 团）股 00 行 露
30 日 03 日
限公司 份有限
公司
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）年度精准扶贫概要
公司在努力开拓经营业务工作的同时，积极履行企业的社会责任。
2016年，经粤传媒办公会议研究决定，投入100万元，用于精准扶贫项目，联合广州日报报业集团，
共同帮助广东省丰顺县龙岗镇坪丰村，发展社会经济。
2016年已经先后完成了村道建设1.2公里，实现率100%；完善村饮用水系统改造，实现率80%；配套
垃圾收集设施6个；引进了产业化组织2个，帮助24户贫困村民参与脱贫工作，使扶贫村里的贫困村民100%
得到帮助；完善了村居民社会养老和医疗保险；帮助扶贫村完善集体管理设施和制度等工作。2016年公司
精准扶贫项目取得明显成效，实现村里的贫困户年人均可支配收入达5032.5元，较2015年提高了52.18%。
该扶贫项目预计为三年时间，每年投入200万元，与广州日报报业集团各每年投入100万元，分期到账。
广州日报报业集团2016年已经投入95万元，粤传媒2016年计划投入的的扶贫资金100万元，在2017年三月
份划拨。
（2）上市公司年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中： 1.资金 万元 100
64
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 101
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫
1.2 产业发展脱贫项目个数 个 2
1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 0.96
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 24
2.转移就业脱贫 —— ——
2.2 职业技能培训人数 人次 30
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业
人 30
人数
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入
万元 3.04
金额
6.生态保护扶贫 —— ——
其中： 6.1 项目类型 —— 开展生态保护与建设
6.2 投入金额 万元 43
7.兜底保障 —— ——
7.3 贫困残疾人投入金额 万元 15
8.社会扶贫 —— ——
8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 95
9.其他项目 —— ——
9.2.投入金额 万元 205
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
粤传媒与广州日报报业集团对广东省丰顺县龙岗镇坪丰村的精准扶贫项目预计为三年时间（2016年
——2018年）。计划2017年和2018年，公司每年投入100万元。
2、履行其他社会责任的情况
（一）股东和债权人权益保护
保障股东特别是中小股东的权益，是公司最基本的社会责任。公司依据《公司法》、《证券法》、《上
65
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法规、规范性文件的规定，不断完善公司治理结构，规
范公司运作，积极主动并严格履行信息披露义务，持续提高公司治理的运行质量。公司建立了权责分明、
各司其职、有效制衡、协调运作的法人治理结构，明确界定了股东大会、董事会、监事会及管理层在决策、
执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。从机制上保证了所有股东的各项
合法权益。
公司自上市以来，一直以股东利益最大化为基本原则，坚持为股东分红。同时，《公司章程》明确规
定了现金分红政策，保证每三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之
三十。
公司在经营决策过程中，确保财务的稳健，保障公司资产、资金的安全，在追求股东利益最大化的同
时，充分保障债权人的利益。公司资产负债率较低，资信状况良好，并与银行建立长期信贷合作关系，获
得合作银行较高的信用评级和授信额度。
（二）职工权益保护
员工是企业经营和发展的主体。公司坚持“以人为本”的理念，维护和保障员工的切身利益，严格遵守
《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规。努力为员工创造优良的工作环境。依法保护员工合法权益，
公司严格贯彻执行《劳动合同法》、《社会保险法》等各项法律法规，建立了完善的包括社保等在内的薪
酬福利制度。
（三）供应商、客户和消费者权益保护
公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注
重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的
社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了高度的重视和应有的保护。
（四）环境保护与可持续发展
公司高度重视环境保护工作，将环境保护、节能减排等工作融入日常经营管理中。公司严格遵守有关
环保法规及相应标准，在印刷、发行等日常生产作业中，对废水、废气、废渣进行有效综合治理，多年来
积极投入，践行企业环保责任。宣扬人人保护环境，建立节约型企业理念，绿化公司周边区域，积极开展
节能降耗工作。
（五）公共关系和社会公益事业
公司积极参加社会公益活动，投身社会公益慈善事业，在力所能及的范围内，积极参加教育、文化、
科学、卫生、社区建设、扶贫济困等社会公益活动。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年10月19日下午收盘后收到中国证监会《调查通知书》（编号：粤证调查通字160076号），
因公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司进行
立案调查。
根据《深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）》的相关规定，公司已于2016年10月20日、2016
年11月18日、2016年12月17日、2017年1月17日、2017年2月18日、2017年3月18日及2017年4月15日在《中
国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《广东广州日报传
媒股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会调查通知书的公告》（2016-074）、《广东广州日报传
媒股份有限公司关于股票存在被暂停上市风险的提示性公告》（2016-075）、《广东广州日报传媒股份有
66
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2016-083）、《广东广州日报传媒股 份有限公司关于立
案调查事项进展暨风险提示公告》（2016-087）、《广东广州日报传媒股有限公司关于立案调查事项进展
暨风险提示公告》（2017-002）、《广东广州日报传媒股有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》
（2017-005）、《广东广州日报传媒股有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-008）及
《广东广州日报传媒股有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-012）。
截至本报告披露日，公司尚未收到中国证监会的结论性调查意见或相关进展文件，如果收到相关文件，
公司将及时履行信息披露义务。
在调查期间，公司将积极配合中国证监会的调查工作，并严格按照相关法律法规及监管要求履行信息
披露义务。目前公司的经营情况正常。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
（一）香榭丽公司所涉重要事项基本情况
1. 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项基本情况
2013年10月25日，公司第八届董事会第五次会议审议通过了《关于公司符合向特定对象非公开发行股
份购买资产条件的议案》、《关于公司现金及发行股份购买资产方案的议案》等相关议案；2013年11月26
日，本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项经公司股东大会审议通过；2014年5月22日，
公司收到中国证监会《关于核准广东广州日报传媒股份有限公司向叶玫等发行股份购买资产的批复》，本
次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项经中国证监会核准后实施。公司及公司之全资子公司
新媒体公司以发行股份与支付现金相结合的方式向叶玫、乔旭东、上海埃得伟信投资中心（有限合伙）（以
下简称“埃得伟信”）等二十名香榭丽公司原股东（简称“交易对方”）购买其持有的香榭丽100%的股权，依
约向交易对方支付了现金及股份对价。2014年7月2日，发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项
交割完毕。
根据本次交易中，公司及新媒体公司与交易对方签订的《现金及发行股份购买资产协议》和《现金及
发行股份购买资产协议之盈利预测补偿协议》，公司尽力维持香榭丽公司独立运作和原有管理层稳定，同
时交易对方承诺，香榭丽公司2014年、2015年、2016年各年实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东
的净利润不低于5,683万元、6,870万元和8,156万元。如果香榭丽公司承诺期内任一年度实际实现的净利润
额低于交易对方承诺的该年度利润数，补偿义务人有义务按照协议约定向公司及新媒体公司进行补偿。
2. 盈利预测及业绩承诺完成情况
经公司对2014年度会计差错进行更正并追溯调整后，公司现金及发行股份购买资产2014年度实现归属
于母公司股东的净利润-15,365.57万元(扣除非经常性损益),完成了重组时盈利预测的-270.38%。交易对方对
于香榭丽2014年度的业绩承诺未能实现,依据交易各方签署的《盈利预测补偿协议》，补偿方应以其持有的
粤传媒股份数和现金进行补偿。另外,根据公司2014年年度分红方案，每10股派0.30元人民币（含税），以
资本公积转增股本每10股转增6股。该事项经股东大会通过并实施完毕，补偿数量也将相应调整。鉴于叶
玫等人的部分公司股票存在被质押和司法冻结的情况，有可能导致盈利预测实现情况的股票或（和）现金
补偿存在不确定性。
经公司对2015年度会计差错进行更正并追溯调整后，公司现金及发行股份购买资产2015年度实现归属
于母公司股东的净利润-13,349.32万元（扣除非经常性损益），完成率为-194.32%,未完成本次交易和增资
资金的盈利承诺。依据交易各方签署的《盈利预测补偿协议》,补偿方应以其持有的粤传媒股份数和现金进
行补偿。叶玫等人的部分公司股票存在被质押和司法冻结的情况，有可能导致盈利预测实现情况的股票或
（和）现金补偿存在不确定性。
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于2016年度未实现现金及发行股份购买资产业绩
67
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
承诺情况说明的专项审核报告》，公司现金及发行股份购买资产2016年度实现归属于母公司股东的净利润
-11,720.73万元（扣除非经常性损益），完成率为-143.71%，未完成本次交易和增资资金的盈利承诺。依据
交易各方签署的《盈利预测补偿协议》，盈利预测补偿方应以其持有的粤传媒股份数和现金进行补偿，补
偿的股份数和现金金额参见《关于公司现金及发行股份购买资产未完2016年度业绩承诺的说明及致歉公
告》。鉴于叶玫等人的部分公司股票存在被质押和司法冻结的情况，有可能导致盈利预测实现情况的股票
或（和）现金补偿存在不确定性。
（二）报告期内香榭丽公司所涉重要事项进展情况
1. 相关人员被立案调查情况
2016年3月15日，公司收到广州市公安机关的《立案告知书》，被告知叶玫等人涉嫌合同诈骗，已被立
案，详见《广东广州日报传媒股份有限公司关于子公司相关人员被公安机关立案的公告》（2016-013）。
叶玫系香榭丽公司原第一大股东、原法定代表人，是粤传媒签订《现金及发行股份购买资产协议》的主要
交易对方。在粤传媒完成对香榭丽的收购后，叶玫继续担任香榭丽公司的总经理。截至本报告披露日，该
案件仍处于调查阶段，公司未收到司法机关出具及送达的任何与该案件进展相关的其他书面文件。
香榭丽公司董事长兼副总经理李名智，因涉嫌贿赂犯罪，已于2016年6月12日被广州市人民检察院对其
立案侦查，并于同日对其采取刑事拘留强制措施，详见《广东广州日报传媒股份有限公司关于子公司相关
人员被立案侦查及刑事拘留的公告》（2016-044）。截至本报告披露日，该案件仍处于调查阶段，公司未
收到司法机关出具及送达的任何与该案件进展相关的其他书面文件。
2. 应收账款回款情况
报告期内，公司持续督促并推动香榭丽公司应收账款催收工作：通过对不同客户有针对性的制定催收
策略，要求香榭丽公司制定收款计划并每月报送收款月报、每日报告公司动态，落实催收措施；同时，督
促香榭丽公司采取向客户寄送催款函、律师函和提起诉讼等方式促进应收账款回款。尽管公司已采取切实
措施推动应收账款催收工作，但应收账款回款成效不理想。
3. 成本费用情况
报告期内，公司已督促香榭丽公司采取降低租金、资产盘点和处置等措施，尽量降低运营成本及不必
要的费用支出。
4. 劳资问题
报告期内，公司赴香榭丽工作组与香榭丽员工进行了多次对话与协商，同时制订了处置方案，力求稳
妥、和谐地解决员工劳资问题。目前，除了部分留守工作人员外，香榭丽已与大部分员工协商解除劳动合
同。
5. 相关诉讼及对外担保情况
报告期内，香榭丽公司涉及多起诉讼、仲裁及担保案件，公司已在指定信息披露媒体《中国证券报》、
《证券时报》和《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布了相关定期报告及临时公告如下：
序号 公告名称 披露日期
1 《公司第八届董事会第二十三次会议决议公告》（2015-056） 2015年12月19日
2 《公司2015年年度报告》之“第五节 重要事项”之“十二、重大诉讼、2016年4月22日
仲裁事项”、“十八、其他重大事项的说明”及“八、重大合同及其
履行情况”之“2、担保情况”
3 《公司关于深圳证券交易所对公司2015年年报问询函的回复公 2016年5月26日
告》（2016-041）
4 《公司2016年半年度报告》之“第五节 重要事项” 2016年8月28日
5 《关于控股子公司上海香榭丽广告传媒有限公司诉讼及对外担保 2016年9月6日
进展情况的公告》（2016-068）
68
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
6 《关于控股子公司上海香榭丽广告传媒有限公司诉讼及对外担保 2016年10月13日
进展情况的公告》（2016-073）
7 《关于控股子公司上海香榭丽广告传媒有限公司诉讼及对外担保 2016年11月9日
进展情况的公告》（2016-080）
8 《关于控股子公司上海香榭丽广告传媒有限公司诉讼及对外担保 2016年12月7日
进展情况的公告》（2016-085）
9 《关于控股子公司上海香榭丽广告传媒有限公司诉讼及对外担保 2017年1月7日
进展情况的公告》（2017-001）
10 《关于控股子公司上海香榭丽广告传媒有限公司诉讼及对外担保 2017年2月9日
进展情况的公告》（2017-004）
11 《关于控股子公司上海香榭丽广告传媒有限公司诉讼及对外担保 2017年3月8日
进展情况的公告》（2017-007）
12 《关于控股子公司上海香榭丽广告传媒有限公司诉讼及对外担保 2017年4月7日
进展情况的公告》（2017-011）
6. 法律维权
报告期内，公司积极通过法律手段维护合法权益，力求挽回公司损失。
（1）关于蓝岛案
鉴于香榭丽原股东叶玫等人未如实向公司披露原香榭丽法定代表人叶玫代表香榭丽与北京蓝天新视
野传媒广告有限公 司签订《蓝岛大厦LED电子显示屏广告招商代理协议》之《补充协议》，其违反了重组
时与公司签订的协议及相关承诺。2015年12月19日，公司第八届董事会第二十三次会议审议通过了《关于
拟向香榭丽公司原股东提起违约诉讼的议案》。
2016年1月25日，广东省广州市越秀区人民法院受理了公司及公司之子公司广州日报新媒体有限公司
（以下简称“新媒体公司”）起诉叶玫等二十名交易对方的民事诉讼案件【案件（2016）粤0104民初1195号】。
该案已于2016年7月11日开庭，由于当庭追加被告，法院需要重新送达，公司收到越秀区人民法院的传票，
该案已于2016年10月28日上午在越秀区人民法院再次开庭。公司及公司之子公司新媒体公司于2016年12月
30日收到越秀区法院的裁定书：越秀区法院根据《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪
嫌疑若干问题的规定》第十一条的规定：“人民法院作为经济纠纷受理的案件，经审理认为不属经济纠纷
案件而有经济犯罪嫌疑的，应当裁定驳回起诉，将有关材料移送公安机关或检察机关。”公安机关复越秀
区法院《公函》表示该案属于叶玫等人涉嫌合同诈骗案的一部分，故越秀区法院裁定驳回原告的起诉，并
将案件材料移送公安机关。
公司将按照相关法律法规及上市规则的规定披露该案件的相关进展。
（2）关于盈利承诺追偿
公司已聘请律师事务所，积极推进对香榭丽盈利承诺补偿义务人的利润承诺追偿工作。公司根据《现
金及发行股份购买资产协议》、《现金及发行股份购买资产之盈利预测补偿协议》的约定，对香榭丽原股
东提起股份和现金补偿要求。按照相关协议的安排，公司已经向香榭丽三名原核心股东发函，提出未完成
业绩承诺的补偿要求。同时，也争取与部分原股东就未完成业绩承诺的赔偿问题进行沟通和协商，努力维
护公司的利益。
7. 破产申请相关进展
香榭丽公司涉及多起民事诉讼案件，资金链断裂、主要银行存款账户被冻结，无力支付阵地租金或广
告代理费，停止对外发布广告，公司与大部分员工协商解除劳动合同，生产经营活动处于停滞状态，其持
续经营能力存在重大不确定性。
69
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司于2016年9月5日召开第九届董事会第三次会议，审议通过了《关于公司之控股子公司上海香榭丽
广告传媒有限公司拟向法院申请破产清算的议案》；于2016年9月21日召开2016年第二次临时股东大会，
审议通过了《关于公司之控股子公司上海香榭丽广告传媒有限公司向法院申请破产清算的议案》，同意香
榭丽公司作为债务人向其住所地人民法院申请破产清算。
香榭丽公司于2016年9月22日召开股东会，同意其作为债务人向其住所地人民法院申请破产清算。香榭
丽公司已于2016年9月26日向上海市静安区人民法院提交破产申请材料，尚待法院审核。
（三） 后续工作计划及解决方案
1. 推进盈利承诺追偿工作
公司已就盈利承诺追偿事宜聘请专项律师事务所，并继续积极推进盈利承诺追偿工作，包括与原股东
就未完成业绩承诺的赔偿问题进行沟通和协商，并考虑采取诉讼等可行的方式进行追偿，维护公司及股东
的合法权益。
2. 严格履行信息义务
公司将严格按照相关法律法规及上市规则的规定，履行信息披露义务，及时披露相关诉讼及担保、破
产申请及盈利承诺追偿等相关工作进展。
（四）对公司的影响
截至2017年3月31日，基于谨慎性原则，公司对相应事项计提其他应付款、预计负债，包括计提其他应
付款51,854,682.49元，计提预计负债15,918,998.64元。上述两项计提共导致公司合并报表营业外支出增加
66,554,666.66元，管理费用增加1,219,014.47元，其中，对2017年1-3月影响致营业外支出增加3,864,789.93
元，管理费用增加1,892.96元。
若法院裁定同意香榭丽的破产，并指定成立破产清算小组接管香榭丽，香榭丽将不再纳入公司合并报
表范围。香榭丽破产清算进程等相关事宜存在不确定性，相关进展敬请关注公司披露的公告。
70
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
20,192,95 20,192,95
一、有限售条件股份 1.74% 1.74%
8 8
20,192,95 20,192,95
3、其他内资持股 1.74% 1.74%
8 8
其中：境内法人持股 4,679,666 0.40% 4,679,666 0.40%
15,513,29 15,513,29
境内自然人持股 1.34% 1.34%
2 2
1,140,865, 1,140,865
二、无限售条件股份 98.26% 98.26%
216 ,216
1,140,865, 1,140,865
1、人民币普通股 98.26% 98.26%
216 ,216
1,161,058, 1,161,058
三、股份总数 100.00% 100.00%
174 ,174
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
71
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
58,360 53,521 股股东总数 0 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见
数 数（如有）（参
注 8）
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
广州传媒控股有 551,070,4 551,070,4
国有法人 47.46% 4,125,209
限公司 51 51
广州大洋实业投 211,407,7 211,407,7
国有法人 18.21% 0 冻结 14,560,000
资有限公司 11 11
13,569,72 13,569,72
陈世辉 境内自然人 1.17%
3 3
12,170,67 12,170,67 质押 5,530,674
叶玫 境内自然人 1.05% 0
4 4 冻结 12,170,674
福建省华兴集团 11,132,33 -1,081,01 11,132,33
国有法人 0.96%
有限责任公司 82 8
欧阳江 境内自然人 0.77% 8,903,033 8,903,033
中央汇金资产管 国有法人 0.71% 8,277,600 0 8,277,600
72
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
理有限责任公司
上海埃得伟信投 质押 71,666
资中心（有限合 境内非国有法人 0.40% 4,679,666 0 4,679,666
冻结 4,679,666
伙）
中国光大银行股
份有限公司－光
其他 0.35% 4,034,100 4,034,100
大保德信量化核
心证券投资基金
乔旭东 境内自然人 0.29% 3,342,618 0 3,342,618 冻结 3,342,617
1. 广州大洋实业投资有限公司为广州传媒控股有限公司全资子公司，两者为一致行动
上述股东关联关系或一致行动的说
人；2. 叶玫、上海埃得伟信投资中心（有限合伙）两者为一致行动人；3. 其他股东
明
之间的关联关系未知，是否为一致行动人也未知。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
广州传媒控股有限公司 551,070,451 人民币普通股 551,070,451
广州大洋实业投资有限公司 211,407,711 人民币普通股 211,407,711
陈世辉 13,569,723 人民币普通股 13,569,723
福建省华兴集团有限责任公司 11,132,338 人民币普通股 11,132,338
欧阳江 8,903,033 人民币普通股 8,903,033
中央汇金资产管理有限责任公司 8,277,600 人民币普通股 8,277,600
中国光大银行股份有限公司－光大
4,034,100 人民币普通股 4,034,100
保德信量化核心证券投资基金
李丹 2,931,007 人民币普通股 2,931,007
李力华 2,206,214 人民币普通股 2,206,214
深圳同睿投资管理有限公司 2,100,000 人民币普通股 2,100,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 1. 广州大洋实业投资有限公司为广州传媒控股有限公司全资子公司，两者为一致行动
名股东之间关联关系或一致行动的 人；2. 其他股东之间的关联关系未知，是否为一致行动人也未知。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业 李丹通过投资者信用账户持有公司股份 2,931,007 股；李力华通过投资者信用账户持
务情况说明（如有）（参见注 4） 有公司股份 2,206,214 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
73
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负责
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
自有资金投资。设计、
制作、代理、发布国内
广州传媒控股有限公司 顾涧清 2006 年 12 月 28 日 79735620-6 外各类广告业务。印刷、
出版、发行：书报刊（具
体由分支机构经营）。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位负责
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
广州市国有经营性文化
皮健 2010 年 03 月 30 日 55235524-8 --
资产监督管理办公室
实际控制人报告期内控
制的其他境内外上市公 无
司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
74
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
75
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
76
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2015 年 2019 年
钟华强 董事长 现任 男 52 07 月 30 08 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2019 年
董事、总
周志伟 现任 男 51 08 月 19 08 月 19 0 0 0 0 0
经理
日 日
2013 年 2019 年
凌峰 董事 现任 女 49 06 月 21 08 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2019 年
朱征夫 独立董事 现任 男 53 06 月 21 08 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2019 年
陈珠明 独立董事 现任 男 52 06 月 21 08 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2019 年
李 俊 独立董事 现任 女 49 08 月 19 08 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2019 年
监事会主
刘 芳 现任 女 52 06 月 21 08 月 19 0 0 0 0 0
席
日 日
2016 年 2019 年
宋云巍 监事 现任 男 44 08 月 19 08 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2019 年
温伟辉 职工监事 现任 男 44 08 月 26 08 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2019 年
董事、副
张强 现任 男 41 08 月 19 08 月 19 0 0 0 0 0
总经理
日 日
吴宇 副总经 现任 女 41 2015 年 2019 年 0 0 0 0 0
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
理、财务 12 月 17 08 月 25
总监 日 日
2016 年 2019 年
董事、副
黎小平 现任 男 52 08 月 25 08 月 19 0 0 0 0 0
总经理
日 日
副总经
2016 年 2019 年
理、董事
郭献军 现任 男 46 08 月 25 08 月 25 0 0 0 0 0
会秘书、
日 日
总工程师
2016 年 2019 年
郭臻 副总经理 现任 男 49 08 月 25 08 月 25 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2016 年
顾涧清 董事长 离任 男 60 05 月 12 08 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
肖卫中 副董事长 离任 男 50 06 月 21 08 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
谢奕 董事 离任 男 53 06 月 21 08 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
董事兼总
赵文华 离任 女 49 06 月 21 05 月 27 0 0 0 0 0
经理
日 日
2013 年 2016 年
刘国常 独立董事 离任 男 54 06 月 21 08 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
屈宛君 监事 离任 女 54 06 月 21 08 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
何兆溪 副总经理 离任 男 62 06 月 26 08 月 19 0 0 0 0 0
日 日
董事、常 2015 年 2016 年
钟华强 务副总经 任免 男 52 07 月 30 08 月 19 0 0 0 0 0
理 日 日
2013 年 2016 年
周志伟 副总经理 任免 男 51 06 月 26 08 月 19 0 0 0 0 0
日 日
黎小平 副总经理 任免 男 52 2015 年 2016 年 0 0 0 0 0
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
12 月 17 08 月 19
日 日
副总经 2015 年 2016 年
张强 理、董事 任免 男 41 12 月 17 08 月 19 0 0 0 0 0
会秘书 日 日
2016 年 2017 年
王飞 董事 离任 男 39 08 月 19 03 月 24 0 0 0 0 0
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 08 月 19
顾涧清 董事长 任期满离任 第八届董事会任期届满
日
2016 年 08 月 19
肖卫中 副董事长 任期满离任 第八届董事会任期届满
日
2016 年 08 月 19
谢奕 董事 任期满离任 第八届董事会任期届满
日
2016 年 05 月 27
赵文华 董事 离任 股东大会免去其董事职务
日
2016 年 04 月 14
赵文华 总经理 解聘 董事会免去其总经理职务
日
2016 年 08 月 19
刘国常 独立董事 任期满离任 第八届董事会任期届满
日
2016 年 08 月 19
屈宛君 监事 任期满离任 第八届监事会任期届满
日
2016 年 08 月 19
何兆溪 副总经理 任期满离任 任期届满离任，退休
日
董事、常务副总 2016 年 08 月 24 被选举为公司第九届董事会董事、董事长，不再担任
钟华强 任免
经理 日 公司常务副总经理
2016 年 08 月 24 被选举为公司第九届董事会董事，被聘任为公司总经
周志伟 副总经理 任免
日 理，不再担任公司副总经理
副总经理、董事 2016 年 08 月 24 被选举为公司第九届董事会董事，被聘任为公司副总
张强 任免
会秘书 日 经理，不再担任公司董事会秘书
2017 年 03 月 24
王飞 董事 离任 工作变动原因辞职
日
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
姓 名 本公司职务 专业背景、主要工作经历、目前在公司的主要职责
钟华强 董事长 暨南大学新闻学专业，大学本科学历，文学学士学位
1986年7月至1997年12月，广州日报社总编室时编部编辑；
1997年12月至1998年11月，广州日报社夜班编辑副主任、时事部副主任、夜班编辑中
心第四编辑室分管主任；
2001年7月至2008年8月，任信息时报社常务副总编辑、社委；
2008年8月至2009年3月，信息时报社社长兼总编辑；
2009年3月至2015年6月，任信息时报社社长；
2012年6月至2015年6月，兼任广州日报社社长助理；
2015年7月3日至2016年8月任本公司常务副总经理，2016年4月14日起全面主持粤传媒
经营管理工作；
2015年7月至今任本公司董事；
2016年8月至今任本公司董事长。
凌峰 董事 中山大学审计学专业毕业，大学本科，经济学士学位，职称审计师
2004年4月-2008年12月，任广州市审计局经贸处副处长。
2008年12月-2010年8月，任广州市审计局经贸处处长。
2010年8月-2012年12月，任广州市审计局重点建设项目审计处处长。
2012年12月至今，任广州日报报业集团财务部主任。
2013年6月21日至今任本公司董事。
2014年2月至今任广州日报社社长助理。
朱征夫 独立董事 武汉大学法学院，国际经济法博士学位，持有律师资格证书
1998年3月至今，任广东东方昆仑律师事务所主任、执行合伙人；
2011年5月至今，任广州广船国际股份有限公司监事；
2013年3月至今，任易方达基金管理有限公司独立董事；
2014年4月至今，任保利房地产（集团）股份有限公司独立董事；
2014年11月至今，任江苏东光微电子股份有限公司独立董事；
2013年6月至今任本公司独立董事。
陈珠明 独立董事 中山大学管理学院，管理学博士学位
2009年-2011年7月，任中山大学管理学院副教授、副系主
任、亚太案例开发与研究中心主任；
2011年7月-2013年5月，任中山大学管理学院教授、EMBA
中心主任、亚太案例开发与研究中心主任；
2013年5月至今，任中山大学管理学院教授。
2012年1月2016年4月，任广州鹏辉能源科技股份有限公司独立董事；
2013年3月至今，任福建东百集团股份有限公司独立董事；
2013年3月至今，任广州弘亚数控机械股份有限公司独立董事；
2013年8月至今，任广州国资产业发展股权投资基金投资决策委员会 外部专业评委；
2014年5月至今，任广东钢正建材股份有限公司董事；
80
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
2013年6月至今，任本公司独立董事。
李俊 独立董事 郑州航空工业管理学院财务管理专业，中国注册会计师，中国注册税务师；
1988年7月至1990年6月，任航空部安顺安吉铸造厂会计；
1990年6月至1991年9月，任广州轮胎厂主办会计；
1991年9月至1992年4月，广东省审计厅直属分局工作；
1993年开始从事审计工作，曾任广东审计事务所部门经理、广东康元会计师事务所部
门经理、广东广信会计师事务所总经理助理、 广东立信长江会计师事务所副总经理、广
州俊弘会计师事务所（主任会计师）所长，广州中广信税务师事务所有限公司副总经理。
2015年1月转入致同会计师事务所(特殊普通合伙）广州分所，任总监职务；
2016年8月至今，任本公司独立董事。
周志伟 董事、总经理 上海复旦大学新闻专业，学士学位，新闻高级编辑。
2001年2月-2011年6月，曾任广州日报社总编辑助理、广州日报报业集团品牌战略运营
中心主任、广州日报社编辑委员会成员、广州传媒控股有限公司高级管理人员办公会议成
员、广州日报社发行处处长。
2011年7月至今任广州日报报业经营有限公司副总经理、广州日报报业经营有限公司
销售分公司总经理。
2013年6月至2016年8月任本公司副总经理；
2016年8月至今任本公司董事、总经理。
张强 董事、副总经理 中央民族大学经济系经济学专业本科，获经济学学士，武汉大学公共管理学院管理学
硕士学位
2004年7月至2012年7月，历任广州日报社干部科科长、人事处副处长，广州日报报业
集团人力资源部副主任；
2012年7月-2015年12月，任广东广州日报传媒股份有限公司总经理助理。
2015年12月至2016年8月任本公司副总经理兼董事会秘书；
2016年8月至今任本公司董事、副总经理。
黎小平 董事、副总经理 广东省社会科学院经济管理专业，研究生学历
2003年6月至2010年5月，任广州市花都区雅瑶镇党委委员；
2010年5月至2012年10月，任广州市花都区委宣传部副部长；
2012年10月至2015年9月，任广州市花都区委宣传部常务副部长（正处级）；
2015年9月至2015年11月，任政协第九届广州市花都区委员会教科文卫体委员会主任；
2015年12月，在广州传媒控股有限公司工作；
2015年12月起任本公司副总经理；
2016年8月至今任本公司董事、副总经理。
刘芳 监事会主席 广东省高等教育自学考试大学本科
2006年9月-2010年5月，广州市海珠区纪委副书记、常委。
2010年6月-2011年11月，任广州日报报业集团临时党委委员、集团管委会委员、临时
纪律检查委员会委员、书记。
2011年11月至今任广州日报报业集团党委委员、集团管委会委员、纪律检查委员会委
员、书记。
81
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
2012年12月当月广州市第十届纪委委员；
2012年7月19日至今任本公司监事会主席。
宋云巍 监事 清华大学汽车工程专业、编辑学专业，大学本科学历，获工学士、文学士学位，中级
编辑职称。
1997年7月-2000年2月，曾任广州日报社总编室编辑、电子报编辑部副主任；
1997年12月-2000年4月，兼任广州日报社资料室副主任；
2000年4月-2011年10月，曾任广州日报社体育新闻中心主任助理、副主任(期间：2001
年5月-2011年10月兼任体育新闻中心政治主任；2009年10月-2010年3月，挂任广州市番禺
区文化 广电新闻出版局（区版权局）副局长）；
2011年10月-2012年10月，任广州日报社国际新闻部主任；
2012年12月-2013年4月，任广东广州日报传媒股份有限公司广告分公司常务副总经理；
2013 年4月至今，任广州日报报业集团纪委副书记、纪检监察审计部主任；
2016年8月至今，任本公司监事。
温伟辉 职工监事 大学专科学历，注册会计师、注册税务师
2007年4月—2010年6月致同会计师事务所广东分所任审计经理；
2010年6月进入广东广州日报传媒股份有限公司工作；
2011年1月至2014年8月任审计部副经理；2014年8月22日至今任审计部负责人；
2015年8月26日至今任本公司职工代表监事。
郭献军 董事会秘书 西安理工大学印刷包装工程学院机械制造专业硕士学位，工程师职称；
副总经理 1997年5月至1999年1月，广州日报社印务中心，技术员；
总工程师 1999年1月至2005年3月，广州日报社印务中心，总经理助理兼技术部主任；
2005年3月至2009年4月，广州日报社印务中心，副总经理兼技术部主任；
2009年4月 至2012年12月，广州日报报业经营有限公司印务分公司，副总经理；
2012年12月至2015年12月，广东广州日报传媒股份有限公司，总经理助理兼技术总监；
2013年10月至2015年10月，兼任广东广州日报传媒股份有限公司印刷事业部副总经
理；
2015年2月至2015年8月，兼任广州广报数据科技有限责任公司总经理；
2015年12月起任广东广州日报传媒股份有限公司总工程师；
2016年8月至今，任本公司副总经理、总工程师、董事会秘书。
吴宇 副总经理、财务 中国人民大学会计系国际会计专业本科，获经济学学士，中山大学管理学院会计硕士，
总监 高级会计师高级职称
1997年7月至2001年6月，任广州日报计财处财务人员（期间：1998年8月至1999年10
月，派驻羊城科技报财务总监；1999年10月至2004年3月，派驻岭南少年报、交通旅游报
财务总监)
2001年6月至2007年6月，任广州日报社计财处处长助理（期间：2003年6月至2004年3
月，广州日报社发行处、广州市报刊发行公司财务总监；2004年3月至2005年11月，任广
州记者乡村俱乐部、广州新闻服务中心财务总监；2005年11月至2007年6月，任足球报社
财务总监）
2007年6月至2013年3月，任足球报社副社长
2013年3月至2014年12月，任广州日报报业集团财务部副主任；
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
2013年8月至2015年9月，兼任广州日报报业集团资产运营中心主任；
2014年12月至2015年9月，任广州市大洋房地产开发公司副总经理；
2015年9月至今，任广东广报投资有限公司总经理；
2015年10月至12月,兼任广东广州日报传媒股份有限公司财务部经理；
2015年12月17日至今任公司副总经理兼财务总监。
郭臻 副总经理 中山大学行政管理专业，博士研究生学历，管理学博士、经济学硕士、经济师。
1992年7月至2002年8月，先后任广东省人民政府办公厅科员、副主任科员、主任科员；
2002年从广东省政府办公厅公选至广州市东山区任经贸旅游局任副局长；
2006年11月，任越秀区华乐街党工委副书记、街道办事处主任；
2007年4月先后任广州市越秀区科技和信息化局局长、知识产权局局长兼国家高新技
术产业开发区黄花岗科技园管委会主任、越秀区安全生产监督管理局局长；
2016年4月，调入广东广州传媒股份有限公司工作；
2016年8月起任本公司副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
集团财务部
主任、广州日 2013 年 01 月
凌峰 广州日报社 是
报社社长助 01 日
理
集团党委委
员、集团管委
2011 年 11 月
刘芳 广州日报社 会委员、纪律 是
01 日
检查委员会
委员、书记
纪委副书记、
2013 年 04 月
宋云巍 任广州日报报业集团 纪检监察审 是
01 日
计部主任
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
2013 年 05 月 01
陈珠明 中山大学 教授 是
日
主任、执行合 1998 年 03 月 01
朱征夫 广东东方昆仑律师事务所 是
伙人 日
李俊 致同会计师事务所(特殊普通合伙）广州分 总监 2015 年 01 月 15 是
83
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
所 日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 适用 □ 不适用
深圳证券交易所于2016年11月14日对公司时任董事长顾涧清、时任财务总监吴宇给予通报批评的处分。
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
确定依据：2016年度，公司独立董事的津贴根据2013年第一次临时股东大会通过的《关于公司第八届
董事会独立董事津贴的议案》及 2016年第一次临时股东大会投票表决通过的《关于公司第九届董事会独
立董事津贴的议案》按月发放；公司高级管理人员报酬根据2015年10月29日经公司第8届董事会第22次会
议审议通过的《高级管理人员薪酬与考核管理制度及2015年高级管理人员薪酬与考核指标的建议报告》以
及2016年8月19日经公司第一次临时股东大会投票表决通过的《关于公司2016年度董事薪酬的议案》按月
发放。
实际支付情况：报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的报酬已按月支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
钟华强 董事长 男 52 现任 18.05 否
周志伟 董事、总经理 男 51 现任 14.72 否
凌峰 董事 女 49 现任 0是
王飞 董事 男 39 离任 0是
朱征夫 独立董事 男 53 现任 10.67 否
陈珠明 独立董事 男 52 现任 10.67 否
李 俊 独立董事 女 49 现任 4否
刘 芳 监事会主席 女 52 现任 0是
宋云巍 监事 男 44 现任 0是
温伟辉 职工监事 男 44 现任 28.75 否
张强 董事、副总经理 男 41 现任 13.27 否
副总经理、财务
吴宇 女 41 现任 43.52 否
总监
黎小平 董事、副总经理 男 52 现任 12.76 否
副总经理、董事
郭献军 会秘书、总工程 男 46 现任 43.38 否
师
84
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
郭臻 副总经理 男 49 现任 25.27 否
顾涧清 董事长 男 60 离任 0是
肖卫中 副董事长 男 50 离任 0是
谢奕 董事 男 53 离任 0是
赵文华 董事、总经理 女 49 离任 31.5 否
刘国常 独立董事 男 54 离任 6.67 否
屈宛君 监事 女 54 离任 0是
何兆溪 副总经理 男 62 离任 41.77 否
董事、常务副总
钟华强 男 52 任免 45.08 否
经理
周志伟 副总经理 男 51 任免 46.9 否
黎小平 副总经理 男 52 任免 25.94 否
副总经理、董事
张强 男 41 任免 29.97 否
会秘书
合计 -- -- -- -- 452.89 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 181
主要子公司在职员工的数量（人） 3,863
在职员工的数量合计（人） 4,044
当期领取薪酬员工总人数（人） 4,044
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 2,629
销售人员 331
技术人员 290
财务人员 157
行政人员 462
其他人员 175
合计 4,044
85
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 1
硕士 85
大学本科学历 688
大专学历 476
高中及以下学历 2,794
合计 4,044
2、薪酬政策
公司薪酬贯彻按劳取酬、效率优先、兼顾公平、考核发放的原则，薪酬取得与个人的工作贡献及工作
业绩相挂钩。
（1）公司职能管理部门员工工资按月发放，薪酬构成包括基本工资、绩效奖金、津贴补贴、节日费，
年终奖根据公司经营情况与个人考评结果发放。
（2）经营管理人员工资实行年薪制，薪酬标准由基本薪酬与绩效薪酬组成，其中基本薪酬按月发放，
绩效薪酬及奖金根据年度经营考核指标完成情况发放。
（3）公司高级管理人员的薪酬根据董事会审议通过当年度高级管理人员薪酬管理办法发放。
3、培训计划
以提高员工的专业技能、综合素质和工作绩效为重点，建立具有公司特色的培训体系，全面促进员工
的成长与发展，助力公司战略实施。
（1）加强培训管理体系建设：调研各单位业务发展方向，统筹各类人才的培训需求，制定培训方案，
跟进培训效果反馈。
（2）丰富培训产品内涵：①继续做好传统线下培训项目——“博识大讲堂、博识加油站、博识工作坊、
展才计划”的开展工作，重点关注中高层管理者经营能力、营销人才业务能力提升培训；②继续加强线上
培训平台建设，做好移动学习平台知鸟APP、E-learning、思享汇微信公众号的运营, 拓宽员工自主学习平
台。
（3）加强培训品牌的建设：打造粤传媒培训产品生态链，扩大培训影响力，通过开展线上与线下各
类型培训项目，营造企业主动学习氛围，使企业、员工共享培训成果，为粤传媒转型发展不断提供源泉动
力。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
86
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《中小板上
市公司规范运作指引》等法律法规、部门规章及规范性文件、规则指引的要求，不断规范公司治理结构，
健全各项内部管控制度，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，注重保护投资者利益以及提升公
司治理水平。
截至报告期末，公司治理的实际状况符合上述所建立的制度及中国证监会、深圳证券交易所发布的有
关上市公司治理的规范性文件要求。
报告期内，公司制订和修订的治理制度：
序号 制度名称 制定/修 披露时间 信息披露媒体
订
1 《公司章程》 修订 2016年4月23日 详见公司刊载于《中国证券
2016年8月4日 报》、《证券时报》、《证
券日报》及巨潮资讯网的
《关于修订公司章程的公
告》（2016-036）、《关于
修订公司章程的公告》
（2016-051）
2 《关于非金融企业债务融资工 制定 2016年9月6日 详见公司刊载于巨潮资讯
具信息披露事务管理制度》 网的该制度全文
3 《董事会战略委员会议事规 修订 2016年8月26日 详见公司刊载于巨潮资讯
则》 网的该规则全文
4 《董事会薪酬与考核委员会议 修订 2016年8月26日 详见公司刊载于巨潮资讯
事规则》 网的该规则全文
5 《董事会提名委员会议事规 修订 2016年8月26日 详见公司刊载于巨潮资讯
则》 网的该规则全文
6 《董事会审计委员会议事规 修订 2016年8月26日 详见公司刊载于巨潮资讯
则》 网的该规则全文
7 《董事会风险控制委员会议事 制定 2016年8月26日 详见公司刊载于巨潮资讯
规则》 网的该规则全文
（一）关于股东与股东大会
公司能够严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》
等法律、法规及制度的要求，规范股东大会召集、召开、表决程序；股东大会召开的时间、地点的选择尽
可能让更多的股东能够参加，给予每个提案合理的讨论时间，让股东行使自己的表决权；公司为股东大会
会议提供网络投票平台，确保所有股东享有平等地位、平等权利，特别是中小股东的合法权益，并承担相
应的义务。报告期内的股东大会均由董事会召集召开，并有律师进行现场见证并出具了法律意见书。根据
公司章程及相关法律法规规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存
87
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
在越权审批的现象，也不存在先实施后审议的情况。股东大会审议关联交易事项时，关联股东回避表决，
关联交易公平合理，不存在损害股东利益的情况。
报告期内，公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司未发生单独或合
并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应监事会提议召开的股
东大会。按照《公司法》、《公司章程》的规定应由股东大会审议的重大事项，公司均通过股东大会审议，
不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情况。
（二）关于公司与控股股东或实际控制人
公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动；公司与控股股东在
人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”，各自核算、独立承担责任和风险。公司与控股股东
关联交易公平合理，决策程序符合规定，不存在控股股东占用公司资金的现象，也不存在公司为控股股东
提供担保的情形。
（三）关于董事与董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，聘请独立董事。报告期内，公司
董事会进行了换届选举，现公司董事会有8位董事，其中独立董事3名，公司董事会人数和人员构成符合法
律、法规的要求。董事会下设战略、薪酬与考核、提名、审计、风险控制五个专门委员会，其中薪酬与考
核委员会、提名委员会、审计委员会由独立董事担任主任委员，审计委员会中有一名独立董事是会计专业
人士。公司董事会建立了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度，公司全体董事能够按照规
则要求认真履行勤勉尽责的义务，行使赋予的职权，按时出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规。公
司独立董事在工作中保持充分的独立性，积极参加董事会会议，认真审议各项议案，对有关的事项发表了
独立意见，切实维护公司和全体股东的权益。
（四）关于监事与监事会
公司监事会由3名监事组成，股东代表监事2人、职工代表监事1人，监事人数和人员构成符合法律、法
规的要求。
2016年，监事会本着对公司和全体股东负责的态度，根据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事
规则》等有关规定和要求，认真出席股东大会、董事会，召开监事会，依法行使监督职权，促进合法规范
运营。
监事会依法依规推动审计监督，强化经济责任审计、财务收支专项审计等工作，实现审计监督全覆盖。
加强检查监督，及时对潜在经营风险进行预警提示，提请董事会和公司管理层，采取有效措施防范投资、
经营、财务、法律等各类风险，提高资金使用效率，切实维护公司及股东的合法权益。
（五）关于信息披露与透明度
公司高度重视信息披露工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所中小企业
板上市公司的信息披露格式指引》等规定以及公司制定的《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》、
《重大信息内部报告制度》等操作文件的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。同时，明确董事长
为公司信息披露第一责任人，董事会秘书为信息披露负责人，公司证券部负责信息披露日常事务。公司指
定《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》为信息披露报纸，巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为
信息披露网站。
2016年度，公司有效充分地开展了投资者关系管理工作，指定专人负责与投资者进行沟通和交流，设
立了投资者关系互动平台、电话专线、专用传真、专用邮箱等多种渠道，采取积极回复投资者咨询、接受
投资者来访与调研、举办年度业绩网上说明会等多种形式。
（六）关于绩效评价和激励约束机制
公司已建立董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准、程序及激励约束机制。公司经理层人员的聘
任公开、透明，符合法律法规的规定。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
88
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司控股股东行为规范，不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动；公司与控股股东
在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”，各自核算、独立承担责任和风险。公司与控股股
东关联交易公平合理，决策程序符合规定，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提
供担保的情形。
（一）业务独立。公司已经建立符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构，在生产经营
及管理上独立运作。公司的生产经营活动均由公司自主决策，独立开展业务并承担相应的责任和风险。由
于广州日报社的主报《广州日报》是市委机关报，其报业产业价值链环节中的新闻宣传环节（“采编”环节）
为非经营性业务资产。根据国家有关行业政策精神，不能纳入公司化经营，公司所从事的广告代理及制作、
部分报纸印刷业务必然与广州日报社发生持续关联交易。针对上述情况，公司与广州日报社及其关联方建
立了长期稳定的业务关系，明确了各方的权利及义务，并按照公平、公正的原则制定交易价格，从而保持
了主营业务的独立性。
（二）资产独立。公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，公司对所有资产有完全的控
制支配权；公司资产产权清晰、独立完整，不存在任何被控股股东及其他关联方占用资产或控股股东及其
他关联方干预公司对资产经营管理的情况。
（三）人员独立。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产
生，公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等人员未在公司控股股东及实际控制人处担任职务。
公司拥有独立的人员任免制度，未出现控股股东及实际控制人超越董事会和股东大会权限作出人事任免决
定的情形。公司人员管理制度化，劳动、人事、工资完全独立。
（四）机构独立。公司拥有独立的办公机构和生产经营场所，依法独立设置机构，独立运营，并设置
了独立于控股股东及实际控制人的职能部门。
（五）财务独立。公司财务独立，设有独立的财务部门，无财务人员在关联单位兼职。公司设立了独
立的基本账户，并依法单独纳税。公司执行《企业会计准则》，建立了独立的会计核算体系和财务管理制
度，公司下属子公司也建立了完备独立的财务管理体系。
三、同业竞争情况
√ 适用 □ 不适用
工作进度及后续计
问题类型 控股股东名称 控股股东性质 问题成因 解决措施
划
如遇到相关情况，控
股股东将在立即书
控股股东下属单位
面通知上市公司并
可能直接或间接从
在上述通知发出后
广州传媒控股有限 事与上市公司营业 控股股东长期履行
同业竞争 其他 30 天内，按照上市
公司 范围所规定的业务 承诺事项
公司或下属公司能
及构成竞争的业务
够接受的合理条件，
机会
尽力促使该业务机
会优先提供给上市
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司或下属公司。
根据该报社持续经
未进入上市公司范
如未来行业政策允 营能力和发展情况，
围之内的报刊采编
许，将无条件允许上 在时机成熟时优先
广州传媒控股有限 业务资产、以及《看
同业竞争 其他 市公司择机通过现 允许上市公司以现
公司 世界》、《南风窗》等
金或股权等方式收 金或股权方式收购
以时政类内容为基
购前述资产 该报社相关业务资
础的报刊杂志资产
产。
待赢周刊开始盈利
并摆脱资不抵债状
态、广传媒与长青集
控股股东持有 30% 团就赢周刊的经营
待"赢周刊"开始盈
股权的广州赢周刊 合作达成一致、征得
广州传媒控股有限 利并摆脱资不抵债
同业竞争 其他 传媒有限公司未来 赢周刊其他股东同
公司 状态在考虑收购其
可能与上市公司产 意后，允许上市公司
股权
生同业竞争 择机通过现金或股
权等方式收购广传
媒持有的赢周刊
30%的股权。
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见《中国证券报》
《证券日报》《证券
时报》及巨潮资讯网
2015 年年度股东大 披露的《广东广州日
年度股东大会 66.97% 2016 年 05 月 27 日 2016 年 05 月 28 日
会 报传媒股份有限公
司 2015 年年度股东
大会决议公告》
（2016-042）
详见《中国证券报》
《证券日报》《证券
时报》及巨潮资讯网
2016 年第一次临时 披露的《广东广州日
临时股东大会 67.14% 2016 年 08 月 19 日 2016 年 08 月 20 日
股东大会 报传媒股份有限公
司 2016 年第一次临
时股东大会决议公
告》（2016-057）
详见《中国证券报》
2016 年第二次临时 临时股东大会 67.10% 2016 年 09 月 21 日 2016 年 09 月 22 日
《证券日报》《证券
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
股东大会 时报》及巨潮资讯网
披露的《广东广州日
报传媒股份有限公
司 2016 年第二次临
时股东大会决议公
告》（2016-070）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
陈珠明 17 8 9 0 0否
朱征夫 17 4 13 0 0否
刘国常 11 5 5 1 0否
李俊 6 3 3 0 0否
独立董事列席股东大会次数 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
无。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
2016年度，公司第八届及第九届董事会独立董事积极了解公司生产经营状况和财务状况，与董事、监
事、高级管理人员进行深入交流，共同分析完善公司财务所面临的相关问题，完善相关的规章制度，并利
用各自专业知识为公司发展和未来规划建言献策。对于需经董事会决策的重大事项，认真听取了有关人员
的汇报。
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
报告期内，独立董事在第八届董事会第二十八次会议上发表了《关于2015年度计提资产减值准备的独
立意》；在第八届董事会第二十九次会议上发表了《关于免去赵文华女士公司总经理职务及提请股东大会
免去赵文华女士公司董事职务的独立意见》；在第八届董事会第三十次会议上对公司2015年度修正计提资
产减值准备、公司2015年度募集资金存放与使用情况、公司2015年度内部控制自我评价报告、公司2015年
度控股股东及其他关联方资金占用和对外担保情况、公司2015年度利润分配预案、公司2016年度日常关联
交易计划、公司2015年高级管理人员薪酬与考核指标、公司拟续聘会计师事务以及关于非标准无保留意见
审计报告涉及事项发表了独立意见；在八届董事会第三十三次会议上对公司投资建设粤传媒大厦（暂定
名）、利用自有闲置资金购买理财产品、使用部分闲置募集资金投资银行理财产品、拟聘请会计师事务所、
公司 2016 年度董事薪酬、公司第九届董事会独立董事津贴、公司董事会换届等事项发表了独立意见；在
第九届董事会第二次会议上对公司2016年半年度募集资金使用情况专项报告、聘任公司高级管理人员等事
项发表了独立意见并对关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况进行了专项说明并发
表独立意见。在第九届董事会第三次会议上就公司之控股子公司上海香榭丽广告传媒有限公司拟向法院申
请破产清算、公司申请注册及发行超短期融资券等事项发表了独立意见；在公司第九届董事会第四次会议
就处置位于清远市新城连江路建北大厦的房地产事项发表了独立意见；在公司第九届董事会第六次会议上
就公司先锋报业处置位于北京市东城区幸福大街59号院4号楼5层1单元501-502的房产事项发表了独立意
见。公司独立董事在董事会会议上发表意见，行使职权，有力地促进了董事会决策的科学性和客观性。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会由4名董事组成，其中3名独立董事，第八届董事会审计委员会主任委员由会计
专业的独立董事刘国常担任，第九届董事会审计委员会主任委员由会计专业的独立董事李俊担任。
根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及本公司《审计委员会议事规则》，公司董事会审计委
员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责：
董事会审计委员会与中天运会计师事务所就公司2015年度审计事项过程进行了沟通，对其从事公司
2015年度审计工作进行了总结。
报告期内，公司董事会审计委员会共召开了八次会议，第8届董事会审计委员会第16次会议审议通过
了《中天运会计师事务所2015年度审计事项过程沟通函》等议案；第8届董事会审计委员会第17次会议审
议通过了《关于2015年度业绩快报修正的议案》等议案；第8届董事会审计委员会第18次会议审议通过了
《关于公司2015年度财务决算报告的议案》《关于公司2015年度计提资产减值准备的议案》《关于中天运
会计师事务所从事2015年度公司审计工作的总结报告》等议案；第8届董事会审计委员会第19次会议审议
通过了《2016年第一季度报告全文及正文》《2016年第一季度审计部工作报告》等议案；第8届董事会审
计委员会第20次会议审议通过了《关于公司拟聘请会计师事务所的议案》；第9届董事会审计委员会第1次
会议审议通过了《2016年半年度财务报表及附注》《2016年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
及《审计部2016年半年度工作总结及下半年工作计划》等议案；第9届董事会审计委员会第2次会议审议通
过了《关于2016年第三季度报告全文的议案》《关于2016年第三季度审计部工作报告的议案》等议案；第
9届董事会审计委员会第3次会议审议通过了《关于聘请会计师事务所的议案》。
（二）薪酬与考核委员会履职情况
公司董事会薪酬与考核委员会成员由5名董事组成，其中3名为独立董事，由独立董事陈珠明担任主任
委员。
薪酬与考核委员严格遵照根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及《薪酬与考核委员会议事规
则》，切实履行职责，主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，制定、审查公司董
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
事及经理人员的薪酬政策与方案，并指导董事会完善公司薪酬体系。报告期内，薪酬与考核委员会召开了
两次会议，第8届董事会薪酬与考核委员会第5次会议审议通过了《关于修订高级管理人员薪酬与考核管理
制度及2015年度高级管理人员薪酬与考核指标的建议报告》的议案；第8届董事会薪酬与考核委员会第6次
会议审议通过了《关于公司第九届董事会独立董事津贴的议案》《关于公司2016年度董事薪酬的议案》等
议案。薪酬与考核委员会认为，报告期内公司董事、监事和高级管理人员的薪酬严格按照公司业绩考核制
度核算和发放，相关程序符合公司有关规定。
（三）战略委员会履职情况
公司董事会战略委员会成员由6名董事组成，其中有三位独立董事。
报告期内战略委员会召开了四次会议，第8届董事会战略委员会第9次会议审议通过了《关于公司投资
建设粤传媒大厦（暂定名）的议案》《关于利用自有闲置资金购买理财产品的议案》《关于使用部分闲置
募集资金投资银行理财产品的议案》等议案；第9届董事会战略委员会第1次会议审议通过了《关于公司之
控股子公司上海香榭丽广告传媒有限公司拟向法院申请破产清算的议案》《关于公司申请注册及发行超短
期融资券的议案》等议案；第9届董事会战略委员会第2次会议审议通过了《关于公司处置清远建北大厦房
地产的议案》；第9届董事会战略委员会第3次会议审议通过了《公司关于广州先锋报业有限公司处置北京
天坛公馆房产的议案》。战略委员会认真遵照《战略委员会议事规则》进行工作，对公司长期发展战略规
划进行研究、资产经营项目及公司发展的重大事项进行研究并提出建议。
（四）提名委员会履职情况
公司董事会提名委员会成员由5名董事组成，其中3名为独立董事，报告期内，由独立董事朱征夫担任
主任委员。
报告期内提名委员会召开了两次会议，第8届董事会提名委员会第4次会议审议通过了《关于公司董事
会换届的议案》；第8届董事会提名委员会第5次会议审议通过了《关于提名公司总经理的议案》《关于提
名公司副总经理的议案》《关于提名公司董事会秘书的议案》《关于提名公司财务总监的议案》《关于提
名公司总工程师的议案》等议案。提名委员会严格按照公司《提名委员会议事规则》执行职责，认真研究
董事、高级管理人员的选择标准和聘任程序，并向董事会提出建议、对董事候选人和高级管理人员人选进
行审查并提出建议。
（五）风险控制委员会履职情况
为强化风险管理，提高风险的识别与控制能力，建立有效的风险管理机制，完善公司治理结构，进一
步促进公司的健康发展，根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规及其他有关规定，结合公司的实际
情况，公司第九届董事会设立了风险控制委员会，并制定了《风险控制委员会议事规则》。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司依照董事会制定的高级管理人员薪酬与考核管理制度，按照“有奖有罚、奖罚对等、激励与约束
并重”原则、个人收入与公司整体经营业绩及个人分管业务单元绩效目标挂钩的原则, 以公司经营目标的实
现为出发点，定量指标与定性指标相结合，结果与过程相统一，对公司高级管理人员进行年度绩效考核，
并依据考核结果确定高级管理人员的绩效薪酬分配，将管理人员收入与股东利益相结合，促进企业可持续
发展。
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九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 19 日
内部控制评价报告全文披露索引 详见公司于 2017 年 4 月 19 日在巨潮资讯网披露的报告全文
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
89.83%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
93.25%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业
务流程有效性的影响程度、发生的可能
重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致
性作判定。如果缺陷发生的可能性较
不能及时防止或发现并纠正财务报告中的
小，会降低工作效率或效果、或加大效
重大错报。出现下列情形的，认定为重大
果的不确定性、或使之偏离预期目标为
缺陷：①公司董事、监事和高级管理人员
一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较
的舞弊行为；；②公司更正已公布的财务报
高，会显著降低工作效率或效果、或显
告；③注册会计师发现的却未被公司内部
著加大效果的不确定性、或使之显著偏
控制识别的当期财务报告中的重大错报；
离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生
④审计委员会和审计部门对公司的对外财
的可能性高，会严重降低工作效率或效
务报告和财务报告内部控制监督无效。财
果、或严重加大效果的不确定性、或使
定性标准 务报告重要缺陷的迹象包括：①未依照公
之严重偏离预期目标为重大缺陷。另
认会计准则选择和应用会计政策；②未建
外，以下迹象通常表明非财务报告内部
立反舞弊程序和控制措施；③对于非常规
控制可能存在重大缺陷：（1）重大决策
或特殊交易的账务处理没有建立相应的控
程序不科学；（2）内部控制评价的结果
制机制或没有实施且没有相应的补偿性控
特别是重大或重要缺陷未得到整改；
制；④对于期末财务报告过程的控制存在
（3）重要业务缺乏制度控制或制度系
一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财
统性失效；（4）管理人员违反公司相关
务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷
规章制度越权审批，造成相应损失；（5)
是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其
其他对公司影响重大的情形。其他情形
他控制缺陷。
按影响程度分别确定为重要缺陷或一
般缺陷。
重大缺陷：资产总额潜在错报，错报金额
重大缺陷：损失金额≥800 万元；重要
≥0.5% 、税前利润总额潜在错报，错报金
定量标准 缺陷：500 万元≤损失金额＜800 万元；
额≥5% ；重要缺陷：资产总额潜在错报，
一般缺陷：损失金额＜500 万元。
0.25%≤错报金额＜0.5% 、税前利润总额
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
潜在错报，2.5%≤错报金额＜5% ；一般缺
陷：资产总额潜在错报，错报金额＜0.25%、
税前利润总额潜在错报，错报金额＜
2.5% 。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016
年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条
件下形成的。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 19 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 详见公司于 2017 年 4 月 19 日在巨潮资讯网披露的报告全文
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 带强调事项段的无保留意见
审计报告签署日期 2017 年 04 月 17 日
审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 信会师报字[2017]第 ZC10281 号
注册会计师姓名 张宁、张曦
审计报告正文
本所函件编号：信会师报字[2017]第ZC10281号
审计报告
广东广州日报传媒股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广东广州日报传媒股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2016年12月31
日的合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权
益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编
制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年
97
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。
四、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十四、（五）所述，贵公司于2016年10月19日收到中
国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查通知书》（编号：粤证调查通字160076号），因
贵公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对贵公司进
行立案调查，截至财务报表批准报出日，案件尚在调查过程中。
本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师：张 宁
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：张 曦
中国上海 2017年4月17日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东广州日报传媒股份有限公司
2016 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 559,403,149.07 541,168,254.74
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,802,145.95 11,904,229.01
应收账款 317,138,294.85 377,406,542.23
预付款项 66,061,709.93 62,315,418.43
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 919,976.64 8,864,655.75
应收股利 5,873,090.16
其他应收款 33,863,737.72 55,650,684.04
买入返售金融资产
存货 88,805,633.19 110,083,418.42
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 45,864.42 733,669,086.85
其他流动资产 1,504,924,996.28 289,802,638.07
流动资产合计 2,585,838,598.21 2,190,864,927.54
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 269,236,500.00 294,216,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 262,188,694.39 262,472,860.24
投资性房地产 67,706,285.55 66,051,182.48
固定资产 582,322,581.07 717,632,038.50
在建工程 23,562,510.46 8,543,343.98
工程物资
固定资产清理 2,310,395.68
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,204,483.92 49,317,177.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,171,304.47 17,360,677.39
递延所得税资产 15,080,448.24 13,943,119.90
其他非流动资产 831,696,073.06 747,301,006.59
非流动资产合计 2,104,168,881.16 2,179,147,801.83
资产总计 4,690,007,479.37 4,370,012,729.37
流动负债：
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
短期借款 19,603,831.11 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 192,426,155.03 175,542,939.02
预收款项 154,634,098.79 168,385,626.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 79,969,272.80 74,255,844.71
应交税费 129,982,220.60 58,596,767.11
应付利息 1,838,465.49 33,412.16
应付股利 4,269,501.10 4,269,501.10
其他应付款 243,994,422.14 218,228,388.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 14,015,194.01 11,910,495.68
流动负债合计 840,733,161.07 731,222,973.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 17,878,166.90 125,445.00
100
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
递延收益 22,839,229.55 21,051,031.19
递延所得税负债 1,288,177.65
其他非流动负债 10,988,412.75 10,988,412.75
非流动负债合计 51,705,809.20 33,453,066.59
负债合计 892,438,970.27 764,676,040.50
所有者权益：
股本 1,161,058,174.00 1,161,058,174.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,277,835,896.92 1,278,051,827.06
减：库存股
其他综合收益 822,815.47 345,625.79
专项储备
盈余公积 296,082,942.96 244,910,549.59
一般风险准备
未分配利润 1,046,981,635.33 908,617,325.63
归属于母公司所有者权益合计 3,782,781,464.68 3,592,983,502.07
少数股东权益 14,787,044.42 12,353,186.80
所有者权益合计 3,797,568,509.10 3,605,336,688.87
负债和所有者权益总计 4,690,007,479.37 4,370,012,729.37
法定代表人：钟华强 主管会计工作负责人：吴宇 会计机构负责人：潘晓骏
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 139,122,755.49 65,225,159.02
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,172,261.95 7,493,327.56
应收账款 101,685,179.74 105,053,128.77
预付款项 1,477,310.61 1,676,057.75
101
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
应收利息 113,171.04 37,066.36
应收股利 5,873,090.16
其他应收款 252,520,189.08 101,469,079.88
存货 32,793,488.67 38,833,606.38
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 124,406.42
其他流动资产 289,700,926.14 181,866,237.94
流动资产合计 827,458,372.88 501,778,070.08
非流动资产：
可供出售金融资产 150,000,000.00 155,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,719,263,457.50 2,719,787,769.96
投资性房地产 5,414,149.36 55,949,789.66
固定资产 326,456,940.36 376,078,218.61
在建工程 2,062,523.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,330,375.88 27,748,926.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 108,537.78 262,280.09
递延所得税资产 26,778,216.56 24,539,154.68
其他非流动资产 741,136,500.00 719,550,000.00
非流动资产合计 3,974,550,701.25 4,078,916,139.66
资产总计 4,802,009,074.13 4,580,694,209.74
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
102
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
应付账款 24,358,872.69 32,641,085.29
预收款项 776,413.38 1,327,601.61
应付职工薪酬 6,300,528.35 5,688,308.75
应交税费 42,733,266.03 1,904,391.75
应付利息
应付股利 1,416,239.89 1,416,239.89
其他应付款 188,883,338.18 511,490,214.94
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 600,389.10 620,234.74
流动负债合计 265,069,047.62 555,088,076.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 390,040.00
其他非流动负债 10,988,412.75 10,988,412.75
非流动负债合计 10,988,412.75 11,378,452.75
负债合计 276,057,460.37 566,466,529.72
所有者权益：
股本 1,161,058,174.00 1,161,058,174.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,357,339,557.67 2,357,339,557.67
减：库存股
其他综合收益
专项储备
103
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
盈余公积 197,534,358.69 146,361,965.32
未分配利润 810,019,523.40 349,467,983.03
所有者权益合计 4,525,951,613.76 4,014,227,680.02
负债和所有者权益总计 4,802,009,074.13 4,580,694,209.74
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,020,829,592.72 1,285,851,622.71
其中：营业收入 1,020,829,592.72 1,285,851,622.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,228,139,282.42 1,392,817,655.88
其中：营业成本 767,040,673.77 911,743,811.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 17,269,870.90 21,251,262.70
销售费用 268,224,655.45 310,374,806.56
管理费用 118,204,942.05 144,253,641.83
财务费用 -2,827,434.24 -17,194,949.11
资产减值损失 60,226,574.49 22,389,082.03
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
47,647,383.51 68,775,307.66
列）
其中：对联营企业和合营企业
4,464,782.83 3,520,574.36
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -159,662,306.19 -38,190,725.51
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
加：营业外收入 426,579,063.67 5,802,315.74
其中：非流动资产处置利得 59,958,034.92 153,775.81
减：营业外支出 81,958,755.52 22,893,735.85
其中：非流动资产处置损失 4,570,105.80 449,117.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 184,958,001.96 -55,282,145.62
减：所得税费用 -1,348,072.78 -1,224,023.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 186,306,074.74 -54,058,121.86
归属于母公司所有者的净利润 189,536,703.07 -53,909,969.49
少数股东损益 -3,230,628.33 -148,152.37
六、其他综合收益的税后净额 477,189.68 366,988.83
归属母公司所有者的其他综合收益
477,189.68 366,988.83
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
477,189.68 366,988.83
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中 19,611.34 -19,611.34
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 457,578.34 386,600.17
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 186,783,264.42 -53,691,133.03
归属于母公司所有者的综合收益
190,013,892.75 -53,542,980.66
总额
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
归属于少数股东的综合收益总额 -3,230,628.33 -148,152.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1632 -0.0464
（二）稀释每股收益 0.1632 -0.0464
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：钟华强 主管会计工作负责人：吴宇 会计机构负责人：潘晓骏
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 217,620,954.74 242,708,616.85
减：营业成本 218,720,204.84 232,047,998.41
税金及附加 1,166,243.96 1,463,402.02
销售费用 8,320,856.81 7,948,807.75
管理费用 59,008,019.18 53,487,117.94
财务费用 -3,291,003.31 -2,494,431.72
资产减值损失 6,604,951.52 42,362,050.94
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
522,107,791.20 703,651,838.21
列）
其中：对联营企业和合营企
4,244,247.56 3,201,283.40
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 449,199,472.94 611,545,509.72
加：营业外收入 60,118,917.61 9,055.39
其中：非流动资产处置利得 59,927,664.67
减：营业外支出 223,558.69 2,206,846.22
其中：非流动资产处置损失 41,872.40 205,472.24
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
509,094,831.86 609,347,718.89
列）
减：所得税费用 -2,629,101.88 -13,168,428.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 511,723,933.74 622,516,147.68
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 511,723,933.74 622,516,147.68
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,049,326,380.20 1,318,012,223.60
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
107
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 456,052.53 1,029,569.99
收到其他与经营活动有关的现金 448,518,222.74 129,580,466.92
经营活动现金流入小计 1,498,300,655.47 1,448,622,260.51
购买商品、接受劳务支付的现金 538,740,733.68 674,253,555.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
422,563,536.39 444,206,585.97
金
支付的各项税费 45,884,884.54 66,496,179.60
支付其他与经营活动有关的现金 141,235,198.80 184,428,343.52
经营活动现金流出小计 1,148,424,353.41 1,369,384,664.90
经营活动产生的现金流量净额 349,876,302.06 79,237,595.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,652,500,000.00 3,357,594,230.25
取得投资收益收到的现金 186,883,961.04 40,888,107.15
处置固定资产、无形资产和其他
151,730,340.35 2,516,582.63
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
75,769.75
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,991,114,301.39 3,401,074,689.78
购建固定资产、无形资产和其他
45,367,738.86 758,283,044.27
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,272,200,000.00 3,402,950,444.44
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
8,942,278.50
的现金净额
108
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,317,567,738.86 4,170,175,767.21
投资活动产生的现金流量净额 -326,453,437.47 -769,101,077.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,300,000.00 1,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
6,300,000.00 1,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 114,000,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 120,300,000.00 21,000,000.00
偿还债务支付的现金 114,396,168.89 34,320,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,381,125.00 25,376,276.03
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 851,444.19
筹资活动现金流出小计 116,628,738.08 59,696,276.03
筹资活动产生的现金流量净额 3,671,261.92 -38,696,276.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的
457,626.28 386,600.17
影响
五、现金及现金等价物净增加额 27,551,752.79 -728,173,157.68
加：期初现金及现金等价物余额 530,959,439.67 1,259,132,597.35
六、期末现金及现金等价物余额 558,511,192.46 530,959,439.67
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 203,213,498.83 217,132,823.63
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 22,207,611.48 360,913,822.66
经营活动现金流入小计 225,421,110.31 578,046,646.29
购买商品、接受劳务支付的现金 155,076,445.52 171,414,800.08
支付给职工以及为职工支付的现 65,740,475.38 64,993,736.13
109
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
金
支付的各项税费 9,221,791.19 11,647,573.90
支付其他与经营活动有关的现金 64,774,962.43 113,734,606.11
经营活动现金流出小计 294,813,674.52 361,790,716.22
经营活动产生的现金流量净额 -69,392,564.21 216,255,930.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 720,000,000.00 1,390,000,000.00
取得投资收益收到的现金 129,610,986.68 639,378,942.10
处置固定资产、无形资产和其他
151,673,385.00 47,744.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,001,284,371.68 2,029,426,686.10
购建固定资产、无形资产和其他
27,294,211.00 721,166,013.91
长期资产支付的现金
投资支付的现金 830,700,000.00 1,501,826,441.83
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 857,994,211.00 2,222,992,455.74
投资活动产生的现金流量净额 143,290,160.68 -193,565,769.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
0.00 21,769,840.73
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 0.00 21,769,840.73
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -21,769,840.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
110
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 73,897,596.47 920,319.70
加：期初现金及现金等价物余额 65,225,159.02 64,304,839.32
六、期末现金及现金等价物余额 139,122,755.49 65,225,159.02
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,161, 1,278,0 3,605,3
345,625 244,910 908,617 12,353,
一、上年期末余额 058,17 51,827. 36,688.
.79 ,549.59 ,325.63 186.80
4.00 06 87
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,161, 1,278,0 3,605,3
345,625 244,910 908,617 12,353,
二、本年期初余额 058,17 51,827. 36,688.
.79 ,549.59 ,325.63 186.80
4.00 06 87
三、本期增减变动
-215,93 477,189 51,172, 138,364 2,433,8 192,231
金额（减少以“－”
0.14 .68 393.37 ,309.70 57.62 ,820.23
号填列）
（一）综合收益总 477,189 189,536 -3,230,6 186,783
额 .68 ,703.07 28.33 ,264.42
（二）所有者投入 -215,93 6,300,0 6,084,0
和减少资本 0.14 00.00 69.86
1．股东投入的普 6,300,0 6,300,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
111
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
额
-215,93 -215,93
4．其他
0.14 0.14
51,172, -51,172,
（三）利润分配
393.37 393.37
51,172, -51,172,
1．提取盈余公积
393.37 393.37
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-635,51 -635,51
（六）其他
4.05 4.05
1,161, 1,277,8 1,046,9 3,797,5
822,815 296,082 14,787,
四、本期期末余额 058,17 35,896. 81,635. 68,509.
.47 ,942.96 044.42
4.00 92 33 10
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
725,66 1,712,3 -21,363. 195,226 1,713,0 11,501, 4,357,8
一、上年期末余额
1,359. 83,086. 04 ,789.75 87,264. 339.17 38,475.
112
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
00 50 10 48
加：会计政策
变更
-666,53 -679,10
前期差 -12,567,
8,513.4 6,368.4
错更正 854.93
8 1
同一控
制下企业合并
其他
725,66 1,712,3 1,046,5 3,678,7
-21,363. 182,658 11,501,
二、本年期初余额 1,359. 83,086. 48,750. 32,107.
04 ,934.82 339.17
00 50 62 07
三、本期增减变动 435,39 -434,33 -137,93
366,988 62,251, 851,847 -73,395,
金额（减少以“－” 6,815. 1,259.4 1,424.9
.83 614.77 .63 418.20
号填列） 00 4 9
（一）综合收益总 366,988 -53,909, -148,15 -53,691,
额 .83 969.49 2.37 133.03
（二）所有者投入 1,065,5 1,000,0 2,065,5
和减少资本 55.56 00.00 55.56
1．股东投入的普 1,000,0 1,000,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
1,065,5 1,065,5
4．其他
55.56 55.56
62,251, -84,021, -21,769,
（三）利润分配
614.77 455.50 840.73
62,251, -62,251,
1．提取盈余公积
614.77 614.77
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -21,769, -21,769,
股东）的分配 840.73 840.73
4．其他
（四）所有者权益 435,39 -435,39
内部结转 6,815. 6,815.0
113
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
00 0
435,39 -435,39
1．资本公积转增
6,815. 6,815.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,161, 1,278,0 3,605,3
345,625 244,910 908,617 12,353,
四、本期期末余额 058,17 51,827. 36,688.
.79 ,549.59 ,325.63 186.80
4.00 06 87
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,161,05 2,357,339 146,361,9 349,467 4,014,227
一、上年期末余额
8,174.00 ,557.67 65.32 ,983.03 ,680.02
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,161,05 2,357,339 146,361,9 349,467 4,014,227
二、本年期初余额
8,174.00 ,557.67 65.32 ,983.03 ,680.02
三、本期增减变动
51,172,39 460,551 511,723,9
金额（减少以“－”
3.37 ,540.37 33.74
号填列）
（一）综合收益总 511,723 511,723,9
额 ,933.74 33.74
114
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
51,172,39 -51,172,
（三）利润分配
3.37 393.37
51,172,39 -51,172,
1．提取盈余公积
3.37 393.37
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,161,05 2,357,339 197,534,3 810,019 4,525,951
四、本期期末余额
8,174.00 ,557.67 58.69 ,523.40 ,613.76
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
115
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
725,661, 2,791,670 96,678,20 318,625 3,932,635
一、上年期末余额
359.00 ,817.11 5.48 ,436.43 ,818.02
加：会计政策
变更
-507,65
前期差 -12,567,8 -520,220,
2,145.5
错更正 54.93 000.51
8
其他
-189,02
725,661, 2,791,670 84,110,35 3,412,415
二、本年期初余额 6,709.1
359.00 ,817.11 0.55 ,817.51
5
三、本期增减变动
435,396, -434,331, 62,251,61 538,494 601,811,8
金额（减少以“－”
815.00 259.44 4.77 ,692.18 62.51
号填列）
（一）综合收益总 622,516 622,516,1
额 ,147.68 47.68
（二）所有者投入 1,065,555 1,065,555
和减少资本 .56 .56
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
1,065,555 1,065,555
4．其他
.56 .56
62,251,61 -84,021, -21,769,8
（三）利润分配
4.77 455.50 40.73
62,251,61 -62,251,
1．提取盈余公积
4.77 614.77
2．对所有者（或 -21,769, -21,769,8
股东）的分配 840.73 40.73
3．其他
（四）所有者权益 435,396, -435,396,
内部结转 815.00 815.00
1．资本公积转增 435,396, -435,396,
资本（或股本） 815.00 815.00
2．盈余公积转增
116
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,161,05 2,357,339 146,361,9 349,467 4,014,227
四、本期期末余额
8,174.00 ,557.67 65.32 ,983.03 ,680.02
三、公司基本情况
1、公司概况
广东广州日报传媒股份有限公司（以下简称“本公司”）原名称为清远建北（集团）股份有限公司，
清远建北（集团）股份有限公司的前身系清远建北大厦股份有限公司。根据1992年5月25日广东省企
业股份制试点联审小组粤联审办[1992]13 号文《关于同意筹备清远建北大厦等五家股份有限公司的
批复》、1992年9月7日广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会粤股字[1992]43
号文《关于同意设立清远建北大厦股份有限公司的批复》，清远建北大厦股份有限公司依法设立，
并于1992年12月28日领取了广东省清远市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照（注册号为
19757671-5），股本为9,800万股。
1993年，经广东省企业股份制试点联审小组粤联审办[1993]22 号文《关于清远建北（集团）
股份有限公司法人股上市交易的批复》及广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委
员会粤股字[1993]11 号文《关于清远建北（集团）与建北大厦股份有限公司合并重组股份有限公司
的批复》批准，清远建北大厦股份有限公司增资重组成立定向募集股份有限公司（即本公司），并
于1993年4月5日在清远市工商行政管理局注册登记（注册号：19757671-5），股本为52,000万股。1993
年12月15日，根据清远市国有资产管理办公室清国资[1993]40 号文《关于国家股权调整问题的答复》，
并经本公司股东大会同意，清远市国有资产管理办公室减少所持的本公司20,010万国家股，本公司
的股本变更为31,990万股。1994年3月13日，本公司股东大会通过1993年度分红派息方案，共送红股
59,081,120股，本公司股本增至37,898.112万股。1996年，本公司股东大会通过了1995年度分红派息
方案，共送红股19,729,440 股，本公司的股本增至398,710,560股。经2000年7月31 日本公司第7次股
东大会决议批准，并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发行字[1999]136 号
文批复，本公司总股本398,710,560股按2：1的比例缩股，缩股后本公司的总股本为199,355,280股，
变更后的企业法人营业执照注册号为4418001001389。
依据广东省企业股份制试点联审小组粤联审办[1993]22号文和1993年4月16日中国证券交易系统
有限公司中证交上市[1993]3号《上市通知书》，本公司定向募集法人股在中国证券交易系统有限公
司的全国电子交易系统（简称“NET系统”）上市流通，上市日为1993年4月28日。
2000年10月，本公司的原第一大股东广东建北企业集团公司与广州大洋文化传讯有限公司签订股权
转让协议，广东建北企业集团公司将其持有本公司的36.79%股权转让给广州大洋文化传讯有限公司，
广州大洋文化传讯有限公司成为本公司的第一大股东。2004年广州大洋文化传讯有限公司更名为广
州大洋实业投资有限公司。
本公司2000年10月与广州大洋文化传讯有限公司签订资产置换协议，以2000年9月30日为基准
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
日，以经评估后的数据为依据，将本公司的其他应收款净额及对外股权投资共计263,755,146.70 元，
与广州大洋文化传讯有限公司拥有的印刷业务相关资产、《广州日报》招聘广告10 年独家代理权、
广州大洋文化连锁店有限公司95%的股权及货币资金，共计263,755,146.70 元进行等额置换。资产置
换协议于2000 年11 月28 日经公司2000 年第1 次临时股东大会决议通过。经资产置换后，本公司的
经营范围变更为设计、制作、代理各类广告、印刷出版物。销售：建筑材料及设备，金属材料，机
电产品，汽车（除小汽车）、汽车零部件，皮革制品、五金交电、纺织品、计算机硬件和软件，矿
产品、日用百货、化工原料（除化危品）、服装、书报刊。
2005年5月，本公司更名为“广东九州阳光传媒股份有限公司”，并在广东省工商行政管理局办
理了相关变更登记。变更登记后，本公司的企业法人营业执照注册号为4418001001389，注册地址为
广州市东山区环市东路好世界广场1902 房，法定代表人为梁汉辉，经营范围没有发生变化。
2005年10月18日，广东省人民政府国有资产监督管理委员会出具粤国资函[2005]373号《关
于广东九州阳光传媒股份有限公司国有股权管理方案的批复》同意广州大洋实业投资有限公司委托
自然人代持的625万股内部职工股股权性质由内部职工股直接转为国有法人股。调整后公司的股本结
构为：总股本仍为19,935.528 万股，保持不变；国有法人股由7,334.352万股增加到7,959.352万股，
占总股本的39.93%，由广州大洋实业投资有限公司持有；内部职工股由2,507.856万股减少至1,882.856
万股，占总股本的9.44%，流通法人股10,093.32 万股，占总股本的50.63%。
2006年3月，本公司注册地址变更为广州市白云区太和镇广州民营科技园科盛路1 号广州863 产业促
进中心大楼第312 房之一房。
根据本公司2006年11月20日股东大会决议和修改后公司章程的规定，本公司申请增加注册资本
人民币70,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币269,355,280.00元。新增注册资本以向公司控股
股东及公司代办股份转让系统流通股股东定向配售、网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价
发行相结合的方式募集。2007年经中国证监会证监发行字(2007)《关于核准广东九州阳光传媒股份有
限公司首次公开发行股票的通知》批准,本公司向公众发行股票并在深圳证券交易所挂牌上市，股票
代码为002181。
2008年8月19日，经本公司第三次临时股东大会决议批准，本公司按2008 年6 月30日总股本
269,355,280 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增3股，共计转增股本80,806,584股，并
于2008年9月实施。本次增资后，本公司股本总额为35,016.1864 万股，其中广州大洋实业投资有限
公司持有13,212.9820 万股，占本公司股本总额的37.73%。广州大洋实业投资有限公司系本公司的控
股股东；本公司及控股股东广州大洋实业投资有限公司同受广州日报社控制，广州日报社为本公司
的最终控制人。
2008 年3 月10 日，本公司的法定代表人变更为乔平，并在广东省工商行政管理局办理了相
关变更登记手续。
2010年3月15日经广东省工商行政管理局核准,将公司登记的经营范围中的印刷经营许可证有
效期变更至2013年12月31 日。
根据公司2011年第一次临时股东大会决议，公司修改了《公司章程》相应条款并申请办理工商变更
登记手续。2011年12月9日在广东省工商行政管理局将公司登记的住所变更为广州市白云区增槎路
1113号。
2012年，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东九州阳光传媒股份有限公司向广州传媒
控股有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2012]431 号）核准，本公司向广州传媒控股有
限公司发行341,840,776 股购买其持有的广州日报报业经营有限公司100%股权、广州大洋传媒有限
公司100%股权及广州日报新媒体有限公司100%股权。根据公司2012年第一次临时股东大会决议，公
司修改了《公司章程》、公司名称、经营范围、公司注册资本等申请办理工商变更登记手续。2012
年7月27日收到广东省工商行政管理局的核准变更登记通知书（粤核变通字【2012】第1200026362
号），取得广东省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。公司注册资本变更为陆亿玖仟贰
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
佰万贰仟陆佰肆拾元，公司股本总数由350,161,864股变更为692,002,640股。法定代表人变更为汤应
武。公司名称变更为“广东广州日报传媒股份有限公司”。
根据公司2013年第二次临时股东大会决议，公司修改了《公司章程》、经营范围等申请办理工
商变更登记手续。2014年1月14日收到广东省工商行政管理局的核准变更登记通知书（粤核变通内字
【2014】第1400000563号），取得广东省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。
2014年，公司拟向上海香榭丽广告传媒股份有限公司（以下简称“香榭丽传媒”）股东发行股
份、支付现金购买香榭丽传媒全部股权，并经中国证券监督管理委员会《关于核准广东广州日报传
媒股份有限公司向叶玫等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2014】496号）核准。
根据签订的《广东广州日报传媒股份有限公司现金及发行股份购买资产协议》，本公司以现金及发
行境内上市人民币普通股（A 股）股份的方式购买香榭丽传媒98.2037%的股份，其中，以现金方式
购买17.6472%的股份，以发行境内上市人民币普通股（A 股）的方式购买80.5565%的股份；本公司
的全资子公司广州日报新媒体有限公司（以下简称新媒体公司）以现金方式购买香榭丽传媒1.7963%
的股份。
2014年6月17日，香榭丽传媒办理了股权变更登记，本公司持有香榭丽传媒98.2037%股份，
公司全资子公司新媒体公司持有香榭丽传媒1.7963%的股份。香榭丽传媒企业法人营业执照中公司名
称由“上海香榭丽广告传媒股份有限公司”变更为“上海香榭丽广告传媒有限公司”，上海市工商行政
管理局闸北分局已经为香榭丽传媒换发了注册号为310103000136706的营业执照。
2014 年6月 23日，公司 向香榭丽 传媒前股东叶 玫等十七 名交易对方非 公开发行 合计为
33,658,719股人民币普通A股股票已办理完毕股份预登记手续，预登记的股份于该批股份上市日的前
一交易日日终登记到账，并正式列入上市公司的股东名册。2014年7月2日，公司向香榭丽传媒前股
东叶玫等十七名交易对方定向增发的股份上市，性质为有限售条件流通股。公司2014年第二次临时
股东大会决议修改了《公司章程》，公司股本总数由692,002,640股变更为725,661,359股。
2015年5月12日召开的2014年年度股东大会审议通过了2014年度权益分派方案，公司以资本
公积金向全体股东每10股转增6股。同日公司召开第八届董事会第十八次会议，会议决议选举顾涧清
为公司第八届董事会董事长，任期与第八届董事会任期一致。2015年7月20日第一次临时股东大会决
议修改了《公司章程》，公司股本总数由725,661,359股变更为1,161,058,174股。2015年9月23日公司
完成了相应的工商变更登记手续，取得了广东省工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为
91440000197576715Y的《营业执照》，公司的注册资本变更为人民币1,161,058,174.00元。
2、行业性质：信息传播服务业。
3、经营范围：设计、制作、代理国内各类广告业务、印刷出版物。销售：建筑材料及设备，金属材
料，机电产品，汽车（除小轿车），汽车零部件，皮革制品、五金交电、纺织品，计算机硬件和软
件，矿产品、日用百货、化工原料（除化危品）、服装、纸张。文化产业投资，机械与设备租赁，
社会经济信息咨询，企业管理咨询，信息技术咨询。
法定代表人：钟华强；
工商营业执照号：440000000023281；
统一社会信用代码：91440000197576715Y；
注册地：广州市白云区增槎路1113号；
公司总部地址：广州市白云区增槎路1113号。
截至2016年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
子公司名称
广州大洋广告有限公司
广州大洋文化连锁店有限公司
广州日报报业经营有限公司
广州大洋传媒有限公司
广州羊城地铁报报业有限责任公司
广州先锋报业有限公司
广州劲球信息科技有限公司
广州日报新媒体有限公司
广州市交互式信息网络有限公司
广州广游信息服务有限公司
广东广报投资有限公司
广东广报传媒印务有限公司
广州广报数据科技有限责任公司
广州广报社区报有限公司
广州粤商会传媒有限公司
广州劲彩信息科技有限公司
上海广娱网络科技有限公司
欧凯游戏有限公司
佛山市广报发行物流有限公司
北京悠广通广告有限公司
广州体面体育科技有限公司
广州乐龄购电子商务有限公司
上海香榭丽广告传媒有限公司
北京先锋赛讯科技有限公司
广州岭少商务有限公司
广州跑步派体育策划有限公司
粤洋文投（北京）体育娱乐有限公司
广州市广报新闻培训有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、持续经营
本公司在编制财务报表过程中，已全面评估本公司自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本公司利用所有可
获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本公司将有足够的资源
在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本公司因而按持续经营基础编制本财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
公司按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计
准则解释及其他相关规定编制财务报表。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合
并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，冲减权益。
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的
部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财
务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一
的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会
计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形
成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权
益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司
或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制
时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并
方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产
变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子
公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润
分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期
投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
a. 一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分
配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
b. 分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控
制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一
般处理方法进行会计处理。
c. 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积
中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
d. 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本节“14、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
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9、外币业务和外币报表折算
⑴ 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
⑵ 外币财务报表的折算
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本
之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变
动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确
认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，
计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③ 应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的
债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易
费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合
收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
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并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
⑤ 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产
转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差
额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 终止确认部分的账面价值；
② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定
协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值
技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优
先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观
察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的
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账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试
或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括
单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 可供出售金融资产的减值准备：
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的
公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一年（含一年）的，
则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%（含20%）
但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减
值。本公司以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失
予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与
确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的
可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现
金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转
回。
② 持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项应收款项余额占应收款项总额 10%以上。
对于单项金额重大并单项计提减值准备的应收款项，有客观
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
按照组合计提坏账准备的应收账款的计提方法 账龄分析法
按照组合计提坏账准备的其他应收款的计提方法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
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1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 80.00% 80.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
单项金额不重大但单独计提坏账准备
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收账款，有
单项计提坏账准备的理由 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
损失，计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
⑴ 存货的分类
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品、产成品、库存商品等。
⑵ 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
⑶ 不同类别存货可变现净值的确定依据
本公司对存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。如果存货由于遭受毁损、全部或部
分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低
于存货成本的部分提取存货跌价准备。
资产负债表日，企业应当确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌
价准备在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
⑷ 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
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⑸ 低值易耗品和包装物的摊销方法
① 低值易耗品采用一次转销法；
② 包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力
机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
⑴ 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
⑵ 初始投资成本的确定
① 企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲
减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非
同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始
投资成本。
② 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期
股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
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⑶ 后续计量及损益确认方法
① 成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
② 权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政
策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础
上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业
之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股
权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（账面价值为限继续确认投资损失，冲
减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务
确认预计负债，计入当期投资损失。
③ 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部
转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制
个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时
即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的
有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算
的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资
产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 年 0~5% 1.90-4.75%
机器设备 年限平均法 5-30 年 0~5% 3.17-19.00%
运输设备 年限平均法 4-8 年 0~5% 11.88-23.75%
办公设备 年限平均法 3-5 年 0~5% 19.00-31.67%
其他 年限平均法 3-5 年 0~5% 19.00-31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工
程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调
整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
⑴ 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金
资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
⑵ 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资
本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
⑶ 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
⑷ 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
⑴ 无形资产的计价方法
① 公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债
务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入无形资产的成本，不确认损益。
② 后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
⑵ 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
⑶ 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相
关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产
生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
能证明其有用性；④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研
究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较
大等特点。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负
债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
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分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上
述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括房屋装修费等。长期待摊费
用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全
部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的
缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，该类离职后福利属于设定提存计划，本公司员工可以自愿参加
该年金计划。本公司按员工工资总额的一定比例计提年金并向年金计划缴款，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方
面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工
的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
内退福利：本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理
层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常
退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认
条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计
入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。本公司其他长期职工福利包括长期带薪
缺勤、其他长期服务福利、长期残疾福利、长期利润分享计划和长期奖金计划等。其他长期职工福利符合设定提存计划条件
的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；符合设定受益计划条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其
他长期职工福利净负债或净资产，计划相关的职工薪酬成本（包括当期服务成本、过去服务成本、利息净额和重新计量变动）
计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
⑴ 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计
负债：
① 该义务是本公司承担的现时义务；
② 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
⑵ 各类预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务
所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产
单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
⑴ 收入确认的一般原则：
① 商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施
有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认商品销售收入的实现。
② 提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进
度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：a. 收入的金额能够可靠地计量；b. 相关的经济利益很可能流入企业；c. 交
易的完工程度能够可靠地确定；d. 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已
发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
本公司向顾客提供广告服务以换取该顾客向本公司提供广告服务的，只有在所交换的广告服务不相同或相似，且符合收入确
认条件时，才能按本公司所提供的广告服务的公允价值确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，
将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，
将该合同全部作为销售商品处理。
③ 建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累
计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：a. 合同总收入能够可靠地计量；b. 与合同相关的经济利益很可能流入企业；
c. 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；d. 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在
其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结
果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计
已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生
的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
④ 使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
⑤ 利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
⑵ 收入确认的具体原则：
① 广告及网络推广服务收入
广告及网络推广服务收入在同时满足下列条件时予以确认：a. 根据与客户签订的合同，广告内容见诸媒体或商业行为开始
出现于公众面前，按归属本年的广告发布期确认收入；b. 收入的金额能够可靠地计量；c. 相关的经济利益很可能流入；d. 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
② 报刊发行收入
报刊发行收入在同时满足下列条件时予以确认：a. 发行劳务实际已经提供；b. 收入的金额能够可靠地计量；c. 相关的经济
利益很可能流入；d.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
③ 印刷业收入
印刷收入在同时满足下列条件时予以确认：a. 产品完工交付订货单位；b. 收入的金额能够可靠地计量；c. 相关的经济利益
很可能流入；d.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
④ 旅店服务收入
旅店服务收入在同时满足下列条件时予以确认：a. 酒店客房、餐饮及娱乐服务已实际提供；b. 收入的金额能够可靠地计量；
c. 相关的经济利益很可能流入；d.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
⑤ 商品销售
商品销售收入在同时满足下列条件时予以确认：a. 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；b. 公司不再保留通常
与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；c. 收入的金额能够可靠地计量；d.相关的经济利益很
可能流入；e. 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
⑥ 提供劳务收入
提供劳务收入在同时满足下列条件时予以确认：a. 提供劳务交易的完工程度能够可靠地确定；b. 收入的金额能够可靠地计
量；c. 相关的经济利益很可能流入；d.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收
益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关
的政府补助：① 政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的
支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；② 政府文件中对用途仅
作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收
益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关
的政府补助：① 政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的
支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；② 政府文件中对用途仅
作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）经营租赁租入资产
对于经营租赁的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。本公司发生的初始直接费用，
计入当期损益。
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或有租金在实际发生时计入当期损益。
2）经营租赁租出资产
对于经营租赁的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。本公司发生的初始直接费用，计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法
进行摊销。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租赁租入资产
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊计入当期融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租赁租入资产折旧：
A．能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；
B．无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
2）融资租赁租出资产
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担
保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分配并计入当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、
估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性
所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调
整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当
期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款
减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏
账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准
备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑
持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改
变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）持有至到期投资
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意
愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期
日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划
分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公
司的金融工具风险管理策略。
（4）持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难
使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，
本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
（5）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损
失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财
务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使
用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术
更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要
税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期
所得税和递延所得税产生影响。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
执行《增值税会计处理规定》
① 执行《增值税会计处理规定》
财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。本
公司执行该规定的主要影响如下：
a. 将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。
b. 将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及
附加”项目，2016年5月1日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。
c. 将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细
科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目。比较数据不予调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 13%、17%、6%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 7%
计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
教育费附加 3%
计缴
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
地方教育附加 2%
计缴
文化事业建设费 按广告代理、制作收入 3%
按应税收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日，
营业税 5%
营改增交纳增值税。）
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
根据国务院办公厅下发的《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文
化企业发展两个规定的通知》（国办发【2014】15号）以及财政部、国家税务总局、中宣部联合下发的《关
于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税【2014】84号）
的相关规定，本公司的子公司广州日报报业经营有限公司、广州大洋传媒有限公司及其子公司广州先锋报
业有限公司和广州羊城地铁报业有限责任公司、广州日报新媒体有限公司经中共广州市委宣传部、广州市
国家税务局、广州市地方税务局、广州市财政局审核确认为广州市第一批转制文化企业，免征企业所得税，
免征期为2014年1月1日到2018年12月31日。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
库存现金 155,278.90 194,803.24
银行存款 559,245,981.78 540,973,451.50
其他货币资金 1,888.39 0.00
合计 559,403,149.07 541,168,254.74
其中：存放在境外的款项总额 7,143,426.53 6,701,944.10
其他说明
其中使用受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
冻结账户资金 891,956.61 10,208,815.07
冻结账户资金为子公司上海香榭丽广告传媒有限公司涉诉被法院冻结资金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,422,261.95 7,413,327.56
商业承兑票据 4,379,884.00 4,490,901.45
合计 8,802,145.95 11,904,229.01
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
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（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 13,606,543.29 0.00
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 13,606,543.29 0.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（1）年末应收票据中，将于下一会计期间到期的金额为8,802,145.95元。
（2）年末无用于质押的应收票据。
（3）本公司没有已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
（4）期末公司没有因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
应收账款
按信用风险特征组
375,029, 57,891,2 317,138,2 424,441 47,034,54 377,406,54
合计提坏账准备的 97.17% 15.44% 98.24% 11.08%
526.84 31.99 94.85 ,086.00 3.77 2.23
应收账款
单项金额不重大但
10,926,0 10,926,0 7,605,4 7,605,419
单独计提坏账准备 2.83% 100.00% 0.00 1.76% 100.00% 0.00
22.94 22.94 19.40 .40
的应收账款
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385,955, 68,817,2 317,138,2 432,046 54,639,96 377,406,54
合计 100.00% 17.83% 100.00% 12.65%
549.78 54.93 94.85 ,505.40 3.17 2.23
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 251,916,541.87 2,500,199.54 1.00%
1至2年 48,447,654.51 2,422,382.73 5.00%
2至3年 24,629,266.35 7,388,779.90 30.00%
3至4年 11,717,203.97 9,373,763.17 80.00%
4至5年 10,563,767.45 8,451,013.96 80.00%
5 年以上 27,755,092.69 27,755,092.69 100.00%
合计 375,029,526.84 57,891,231.99
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
应收账款（按单位） 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳发行站 3,670,116.46 3,670,116.46 100% 预计无法收回
广州陆刊文化传播有限公 1,770,320.00 1,770,320.00 100% 预计无法收回
司
重庆翰宗广告传媒有限公 1,600,000.00 1,600,000.00 100% 预计无法收回
司
上海郡州广告有限公司 1,267,000.00 1,267,000.00 100% 预计无法收回
广州威力达房地产开发有 828,281.80 828,281.80 100% 预计无法收回
限公司
苏挺 564,025.41 564,025.41 100% 预计无法收回
竞赛画报杂志社 412,261.84 412,261.84 100% 预计无法收回
广州市南航旅游旅行社有 182,949.00 182,949.00 100% 预计无法收回
限公司
岭少应收报款-花都区 172,182.43 172,182.43 100% 预计无法收回
上海瑞燕广告有限公司 168,720.00 168,720.00 100% 预计无法收回
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
体育博览杂志社 150,001.00 150,001.00 100% 预计无法收回
广州深智广告有限公司 65,000.00 65,000.00 100% 预计无法收回
广州鑫旅文化发展有限公 56,500.00 56,500.00 100% 预计无法收回
司
地中海国际酒店 18,665.00 18,665.00 100% 预计无法收回
合 计 10,926,022.94 10,926,022.94 /--- /---
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 14,433,956.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 256,664.72
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
广州市金磅图书销
货款 121,366.99 预计无法收回 经总经理办公会议 否
售有限公司
广东旭日公共单车
货款 58,122.95 预计无法收回 经总经理办公会议 否
租赁管理有限公司
广州市金磅图书连
货款 40,929.05 预计无法收回 经总经理办公会议 否
锁销售有限公司
广州一致药店连锁
货款 10,811.31 预计无法收回 经总经理办公会议 否
有限公司报款坏账
其他 货款 25,434.42 预计无法收回 经总经理办公会议 否
合计 -- 256,664.72 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
143
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
应收账款 占应收账款合计数的比 坏账准备
例(%)
公司A 23,101,938.93 5.99 421,333.95
公司B 19,354,727.49 5.01 193,547.27
公司C 15,479,243.00 4.01 164,113.23
公司D 12,467,245.04 3.23 245,183.92
公司E 12,190,826.98 3.16 482,412.45
合 计 82,593,981.44 21.40 1,506,590.82
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 64,553,184.87 97.72% 59,899,128.32 96.12%
1至2年 603,850.67 0.91% 1,798,436.44 2.89%
2至3年 684,825.78 1.04% 548,166.28 0.88%
3 年以上 219,848.61 0.33% 69,687.39 0.11%
合计 66,061,709.93 -- 62,315,418.43 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额
合计数的比例
公司A 54,316,170.20 82.22%
公司B 6,582,059.74 9.96%
公司C 1,222,159.17 1.85%
公司D 883,765.00 1.34%
公司E 565,896.80 0.86%
合 计 63,570,050.91 96.23%
144
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 919,976.64 8,864,655.75
合计 919,976.64 8,864,655.75
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
华美洁具有限公司 5,873,090.16 0.00
合计 5,873,090.16
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
145
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计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
其他应收款
按信用风险特征组
37,398,6 3,700,03 33,698,56 60,740, 5,090,008 55,650,684.
合计提坏账准备的 77.69% 9.89% 96.97% 8.38%
04.80 9.36 5.44 692.31 .27 04
其他应收款
单项金额不重大但
10,737,2 10,572,0 165,172.2 1,897,1 1,897,126
单独计提坏账准备 22.31% 98.46% 3.03% 100.00% 0.00
47.28 75.00 8 26.07 .07
的其他应收款
48,135,8 14,272,1 33,863,73 62,637, 6,987,134 55,650,684.
合计 100.00% 29.65% 100.00% 11.15%
52.08 14.36 7.72 818.38 .34 04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 14,273,475.06 117,833.32 0.83%
1至2年 4,967,590.00 108,085.11 2.18%
2至3年 4,638,568.64 847,372.18 18.27%
3至4年 1,930,110.96 635,133.57 32.91%
4至5年 1,891,988.69 361,946.96 19.13%
5 年以上 9,696,871.45 1,629,668.22 16.81%
合计 37,398,604.80 3,700,039.36 9.89%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
其他应收款（按单位） 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳三升高科技股份有 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 预计无法收回
限公司
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广西羽思文化传播有限 2,200,000.00 2,200,000.00 100.00% 预计无法收回
公司
上海晟栎广告有限公司 1,635,000.00 1,635,000.00 100.00% 预计无法收回
上海汉戈广告有限公司 1,134,500.00 1,134,500.00 100.00% 预计无法收回
上海宝盛房地产开发经 925,995.87 925,995.87 100.00% 预计无法收回
营有限公司
张子晔 468,056.00 468,056.00 100.00% 预计无法收回
上海复地投资管理有限 287,371.05 287,371.05 100.00% 预计无法收回
公司北京分公司
李本玉 200,600.00 200,000.00 99.70% 预计无法全部收
回
上海高力国际物业服务 140,248.95 140,248.95 100.00% 预计无法收回
有限公司
章丽莺 132,540.00 12,528.92 9.45% 预计无法全部收
回
上海新施华投资管理有 91,117.65 91,117.65 100.00% 预计无法收回
限公司北京分公司
陈红雨 91,100.00 86,000.00 94.40% 预计无法全部收
回
北京高地物业管理有限 50,995.29 50,995.29 100.00% 预计无法收回
公司
其他 379,722.47 340,261.27 89.61% 预计无法全部收
回
合 计 10,737,247.28 10,572,075.00 --- ---
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,284,980.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,417,351.11 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
广东公明景业印务有限公司 7,417,351.11 收到补偿款
合计 7,417,351.11 --
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
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款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 16,880,733.71 35,849,620.96
外单位往来款 11,331,724.81 10,862,020.21
关联方往来款 1,325,150.78 1,917,432.22
员工借支 14,742,821.67 12,860,255.98
其他 3,855,421.11 1,148,489.01
合计 48,135,852.08 62,637,818.38
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
公司 A 押金 7,341,775.00 2-5 年 15.25% 0.00
公司 B 往来款 3,000,000.00 4-5 年 6.23% 3,000,000.00
公司 C 往来款 2,200,000.00 1 年以内 4.57% 2,200,000.00
公司 D 保证金 2,000,000.00 1-2 年 4.15% 0.00
公司 E 往来款 1,635,000.00 1-3 年 3.40% 1,635,000.00
合计 -- 16,176,775.00 -- 33.60% 6,835,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 58,188,022.00 363,512.92 57,824,509.08 78,465,776.21 363,512.92 78,102,263.29
在产品 0.00 0.00 0.00 3,072,478.82 0.00 3,072,478.82
库存商品 11,173,479.58 1,912,868.42 9,260,611.16 7,091,822.22 1,101,608.71 5,990,213.51
周转材料 21,957,227.17 236,714.22 21,720,512.95 22,918,462.80 0.00 22,918,462.80
合计 91,318,728.75 2,513,095.56 88,805,633.19 111,548,540.05 1,465,121.63 110,083,418.42
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 363,512.92 363,512.92
在产品 0.00 0.00
库存商品 1,101,608.71 811,259.71 1,912,868.42
周转材料 0.00 236,714.22 236,714.22
合计 1,465,121.63 1,047,973.93 2,513,095.56
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
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11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的持有至到期投资 0.00 733,433,984.57
一年内到期的其他非流动资产 45,864.42 235,102.28
合计 45,864.42 733,669,086.85
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 1,489,062,861.75 279,477,972.64
待摊费用 631,367.55 461,704.55
待抵扣进项税 15,173,127.90 9,549,309.02
企业所得税借方余额 57,639.08 313,651.86
合计 1,504,924,996.28 289,802,638.07
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 299,016,000.00 29,779,500.00 269,236,500.00 299,016,000.00 4,800,000.00 294,216,000.00
按成本计量的 299,016,000.00 29,779,500.00 269,236,500.00 299,016,000.00 4,800,000.00 294,216,000.00
合计 299,016,000.00 29,779,500.00 269,236,500.00 299,016,000.00 4,800,000.00 294,216,000.00
150
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（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
广州龙飞
40,000,000 40,000,000 19,979,500 19,979,500
软件科技 0.00 0.00 0.00 0.00 10.53% 0.00
.00 .00 .00 .00
有限公司
广州万将
4,800,000. 4,800,000. 4,800,000. 4,800,000.
网络科技 0.00 0.00 0.00 0.00 7.19% 0.00
00 00 00 00
有限公司
上海德粤
股权投资
150,000,00 150,000,00
基金中心 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 47.41% 0.00
0.00 0.00
（有限合
伙）
广州万之
5,000,000. 5,000,000. 5,000,000. 5,000,000.
象物流有 0.00 0.00 0.00 0.00 11.11% 0.00
00 00 00 00
限公司
Yoyi
Digital 99,216,000 99,216,000
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13.33% 0.00
Inc.(悠易 .00 .00
互通公司)
299,016,00 299,016,00 4,800,000. 24,979,500 29,779,500
合计 0.00 0.00 0.00 -- 0.00
0.00 0.00 00 .00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 持续下跌时间 已计提减值金额 未计提减值原因
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具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
1、广州龙飞软件科技有限公司自2014年以来连年亏损，根据广东中广信资产评估有限公司出具的以2016年9月30日为评
估基准日（中广信评报字[2016]第599号）的评估报告，本公司持有的广州龙飞软件科技有限公司10.526%股份评估价值为
2,002.50万元，本公司将其与投资成本的差额19,979,500.00元计提减值准备。
2、由于广州万之象物流有限公司连续亏损，根据国众联资产评估土地房地产估价有限公司出具的以2016年12月31日为
评估基准日（国众联评字2017-2-0221号）的评估报告，本公司持有的广州万之象物流有限公司11.11%股份评估价值为0.00
万元，本公司将其全额计提减值准备。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
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本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
华美洁具 78,935,86 8,453,369 5,873,090 81,516,14
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司 4.24 .40 .16 3.48
重庆恒渲
1,816,252 1,816,252 1,515,492
实业有限 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.78 .78 .28
公司
广州粤图
文化发展 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
西安地铁
7,003,306 110,268.6 7,113,575
新报传媒 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.52 2 .14
有限公司
上海第一
111,033,7 -6,326,18 104,707,6
财经报业 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
94.46 5.56 08.90
有限公司
广州地铁
63,694,22 1,543,404 3,095,469 62,142,15
小额贷款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.57 .99 .86 7.70
有限公司
广州德同
广报投资 1,504,911 110,266.6 1,634,789
0.00 0.00 19,611.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
管理有限 .95 5 .94
公司
广州地铁
4,200,000 573,658.7 4,773,658
传媒有限 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 3 .73
公司
263,988,3 4,200,000 4,464,782 8,968,560 263,704,1 1,515,492
小计 0.00 19,611.34 0.00 0.00 0.00
52.52 .00 .83 .02 86.67 .28
263,988,3 4,200,000 4,464,782 8,968,560 263,704,1 1,515,492
合计 0.00 19,611.34 0.00 0.00 0.00
52.52 .00 .83 .02 86.67 .28
其他说明
1、华美洁具有限公司的股权是于1997年由广东建北企业集团公司转让给本公司，根据《企业会计准则第 38 号－首次
执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》（财会〔2007〕14 号）的有关规定，对于首次执行日之前已经持有的
对联营企业及合营企业的长期股权投资的股权投资借方差额，应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额后确认投资
损益。华美洁具有限公司的初始股权投资借方差额为 92,231,539.19 元，按被投资单位的剩余经营期限 36 年摊销，年摊销
额为 2,561,987.16 元。
153
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2、重庆恒渲实业有限公司由于经营原因已经停业多年，企业处于非持续经营状态。截至资产负债表日，本公司对重庆
恒渲实业有限公司的应收账款余额为147,022.00元，其他应收款余额为471,039.50元、其他应付款余额为772,000.00元、长期
股权投资账面余额为1,816,252.78元、长期股权投资减值准备1,515,492.28元。
3、广州粤图文化发展有限公司据以经营的主要资产场地经营管理权在以前年度被依法终止，企业处于非持续经营状态。
目前，广州粤图文化发展有限公司已经资不抵债。本公司对广州粤图文化发展有限公司的长期股权投资账面已经减记到零。
4、西安地铁新报传媒有限公司为本公司2011年度参股的联营企业，本公司出资8,000,000.00元，持股比例为26.67%。
5、上海第一财经报业有限公司的股权于2014年由广州传媒控股有限公司转让给本公司，股权转让价款为103,000,000.00
元，转让完成后，本公司持股比例为25%。
6、广州地铁小额贷款有限公司为本公司于2014年参与出资设立的有限责任公司，本公司出资60,000,000.00元，持股比
例为20%。
7、广州德同广报投资管理有限公司为本公司于2015年参与出资设立的有限责任公司，本公司出资1,500,000.00元，持股
比例为30%。
8、广州地铁传媒有限公司为本公司于2016年参与出资设立的有限责任公司，本公司出资4,200,000.00元，持股比例为
28%。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 97,653,323.98 0.00 0.00 97,653,323.98
2.本期增加金额 57,557,173.15 0.00 0.00 57,557,173.15
（1）外购 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）存货\固定资产
57,557,173.15 0.00 0.00 57,557,173.15
\在建工程转入
（3）企业合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 66,827,011.98 0.00 0.00 66,827,011.98
（1）处置 66,827,011.98 0.00 0.00 66,827,011.98
（2）其他转出
4.期末余额 88,383,485.15 0.00 0.00 88,383,485.15
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 31,602,141.50 0.00 0.00 31,602,141.50
2.本期增加金额 6,788,982.02 0.00 0.00 6,788,982.02
154
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（1）计提或摊销 2,276,892.75 0.00 0.00 2,276,892.75
（2）其他 4,512,089.27 4,512,089.27
3.本期减少金额 17,713,923.92 0.00 0.00 17,713,923.92
（1）处置 17,713,923.92 0.00 0.00 17,713,923.92
（2）其他转出
4.期末余额 20,677,199.60 0.00 0.00 20,677,199.60
三、减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 67,706,285.55 67,706,285.55
2.期初账面价值 66,051,182.48 66,051,182.48
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
广州市马赛国际商务中心 30 楼 39,051,975.25 正在办理中
江门市汇悦城公寓 1907、1908 号 1,309,430.36 正在办理中
广州市珠江帝景苑帝灏轩 10,180,419.53 正在办理中
合计 50,541,825.14
其他说明
155
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19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 491,890,471.23 1,510,538,827.64 40,571,401.41 71,617,762.01 78,559,253.97 2,193,177,716.26
2.本期增加金
1,025.00 2,951,794.80 2,094,447.36 6,392,732.92 359,773.19 11,799,773.27
额
（1）购置 1,025.00 2,951,794.80 2,094,447.36 6,392,732.92 359,773.19 11,799,773.27
（2）在建工
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
程转入
（3）企业合
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
并增加
（4）其
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
他
3.本期减少金
57,557,173.15 4,258,242.64 2,526,809.02 2,250,285.57 245,516.75 66,838,027.13
额
（1）处置或
0.00 4,258,242.64 2,526,809.02 2,250,285.57 245,516.75 9,280,853.98
报废
（2）其
57,557,173.15 0.00 0.00 0.00 0.00 57,557,173.15
他
4.期末余额 434,334,323.08 1,509,232,379.80 40,139,039.75 75,760,209.36 78,673,510.41 2,138,139,462.40
二、累计折旧
1.期初余额 233,427,247.49 1,103,136,959.97 30,804,172.13 58,483,925.32 33,101,885.56 1,458,954,190.47
2.本期增加金
17,365,361.80 43,304,753.77 2,984,675.03 4,431,753.33 2,539,840.87 70,626,384.80
额
（1）计提 17,365,361.80 43,304,753.77 2,984,675.03 4,431,753.33 2,539,840.87 70,626,384.80
（2）其
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
他
3.本期减少金
4,512,089.27 925,985.80 2,203,798.08 2,170,395.89 229,910.41 10,042,179.45
额
（1）处置或
0.00 925,985.80 2,203,798.08 2,170,395.89 229,910.41 5,530,090.18
报废
（2）其
4,512,089.27 0.00 0.00 0.00 0.00 4,512,089.27
他
4.期末余额 246,280,520.02 1,145,515,727.94 31,585,049.08 60,745,282.76 35,411,816.02 1,519,538,395.82
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三、减值准备
1.期初余额 0.00 16,378,682.14 1,015.14 127,577.40 84,212.61 16,591,487.29
2.本期增加金
0.00 19,137,496.09 135,833.47 417,001.02 47,172.68 19,737,503.26
额
（1）计提 0.00 19,137,496.09 135,833.47 417,001.02 47,172.68 19,737,503.26
（2）其
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
他
3.本期减少金
0.00 50,505.04 0.00 0.00 0.00 50,505.04
额
（1）处置或
0.00 50,505.04 0.00 0.00 0.00 50,505.04
报废
（2）其
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
他
4.期末余额 0.00 35,465,673.19 136,848.61 544,578.42 131,385.29 36,278,485.51
四、账面价值
1.期末账面价
188,053,803.06 328,250,978.67 8,417,142.06 14,470,348.18 43,130,309.10 582,322,581.07
值
2.期初账面价
258,463,223.74 391,023,185.53 9,766,214.14 13,006,259.29 45,373,155.80 717,632,038.50
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
机器设备 29,725,365.20 24,198,946.92 4,644,875.32 881,542.96
运输工具 0.00 0.00 0.00 0.00
办公设备 17,360.18 16,744.40 0.00 615.78
其他 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 29,742,725.38 24,215,691.32 4,644,875.32 882,158.74
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 1,130,718.88
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
广州市正佳环市中心大厦 3,084,374.92 正在办理中
广州市马赛国际商务中心 29、31 楼 50,046,759.07 正在办理中
广州市越秀城市广场地下车库 10 号、11
655,035.00 正在办理中
号、19 号
合计 53,786,168.99 正在办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
条形码及 NC 接
182,070.00 0.00 182,070.00 182,070.00 0.00 182,070.00
口系统
印务中心空调改
15,246,779.89 0.00 15,246,779.89 2,127,598.74 0.00 2,127,598.74
造工程项目
维发印刷机模块
5,657,777.80 0.00 5,657,777.80 5,657,777.80 0.00 5,657,777.80
改造
方正畅流工作流
程管理系统（报 0.00 0.00 0.00 238,461.55 0.00 238,461.55
业版）V5.0
菱王电梯 413,358.96 0.00 413,358.96 337,435.89 0.00 337,435.89
粤传媒大厦 567,761.90 0.00 567,761.90 0.00 0.00 0.00
包装项目工程 1,494,761.91 0.00 1,494,761.91 0.00 0.00 0.00
合计 23,562,510.46 0.00 23,562,510.46 8,543,343.98 0.00 8,543,343.98
158
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
印务中
心空调 43,000,0 2,127,59 13,124,1 15,246,7
0.00 5,000.00 35.46% 35% 0.00 0.00 0.00% 其他
改造工 00.00 8.74 81.15 79.89
程项目
维发印
6,600,00 5,657,77 5,657,77
刷机模 0.00 0.00 0.00 85.72% 85.50% 0.00 0.00 0.00% 其他
0.00 7.80 7.80
块改造
粤传媒 1,773,00 567,761. 567,761.
0.00 0.00 0.00 0.03% 0.05% 0.00 0.00 0.00% 其他
大厦 0,000.00 90 90
包装项 9,600,00 1,494,76 1,494,76
0.00 0.00 0.00 15.57% 15.5% 0.00 0.00 0.00% 其他
目工程 0.00 1.91 1.91
1,832,20 7,785,37 15,186,7 22,967,0
合计 0.00 5,000.00 -- -- 0.00 0.00 0.00% --
0,000.00 6.54 04.96 81.50
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
机器设备 0.00 2,310,395.68
合计 2,310,395.68
其他说明：
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 45,956,539.05 3,806,558.00 74,316,255.30 124,079,352.35
2.本期增加金
0.00 1,892,794.79 1,892,794.79
额
（1）购置 0.00 1,892,794.79 1,892,794.79
（2）内部研
0.00
发
（3）企业合
0.00
并增加
3.本期减少金额 3,806,558.00 2,843,700.00 6,650,258.00
（1）处置 3,806,558.00 2,843,700.00 6,650,258.00
4.期末余额 45,956,539.05 0.00 73,365,350.09 119,321,889.14
二、累计摊销
1.期初余额 9,403,960.59 1,691,803.54 63,666,411.15 74,762,175.28
2.本期增加金
603,610.19 1,268,852.64 3,129,360.51 5,001,823.34
额
（1）计提 603,610.19 1,268,852.64 3,129,360.51 5,001,823.34
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3.本期减少金
2,960,656.18 2,314,741.58 5,275,397.76
额
（1）处置 2,960,656.18 2,314,741.58 5,275,397.76
4.期末余额 10,007,570.78 0.00 64,481,030.08 74,488,600.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
468,792.45 160,011.91 628,804.36
额
（1）计提 468,792.45 160,011.91 628,804.36
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 468,792.45 160,011.91 628,804.36
四、账面价值
1.期末账面价
35,480,175.82 8,724,308.10 44,204,483.92
值
2.期初账面价
36,552,578.46 2,114,754.46 10,649,844.15 49,317,177.07
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
161
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 其他 处置 其他
项
非同一控制下合
571,817,548.76 0.00 0.00 0.00 0.00 571,817,548.76
并香榭丽传媒
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 其他 处置 其他
项
非同一控制下合
571,817,548.76 0.00 0.00 0.00 0.00 571,817,548.76
并香榭丽传媒
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
根据公司的业务类别，为减值测试的目的，本公司将香榭丽传媒业务作为一个单独的资产组，并将商
誉全部分摊至该资产组。由于香榭丽传媒大幅亏损，年末净资产已为大额负数，且扭亏无望，持续经营存
在重大疑虑，本公司已于2014年度对商誉全额计提减值准备。
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营权摊销 6,988,131.75 0.00 5,998,965.24 0.00 989,166.51
总部办公室装修 3,088,994.75 515,852.11 1,815,585.59 2,457.50 1,786,803.77
机器维护费 6,681,867.21 0.00 1,614,773.25 0.00 5,067,093.96
其他 601,683.68 357,182.69 587,219.32 43,406.82 328,240.23
合计 17,360,677.39 873,034.80 10,016,543.40 45,864.32 8,171,304.47
其他说明
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29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 59,957,247.09 14,989,311.76 55,295,034.52 13,823,758.65
长期挂账的应付款项 352,000.00 88,000.00 352,000.00 88,000.00
预计负债 12,545.90 3,136.48 125,445.00 31,361.25
合计 60,321,792.99 15,080,448.24 55,772,479.52 13,943,119.90
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
0.00 0.00 3,592,550.60 898,137.65
产评估增值
租赁收入的分摊 0.00 0.00 1,560,160.00 390,040.00
合计 0.00 0.00 5,152,710.60 1,288,177.65
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 15,080,448.24 13,943,119.90
递延所得税负债 1,288,177.65
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
163
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其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付 LED 屏阵地租赁费 0.00 9,256,022.53
AH040246 地块土地出让金 741,136,500.00 719,550,000.00
房产置换 90,559,573.06 18,494,984.06
0.00
合计 831,696,073.06 747,301,006.59
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 19,603,831.11 20,000,000.00
合计 19,603,831.11 20,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 19,603,831.11 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
招商银行上海支行 3,500,000.00 6.63% 2016 年 05 月 20 日 9.95%
招商银行上海支行 3,603,831.11 6.63% 2016 年 01 月 30 日 9.95%
招商银行上海支行 3,000,000.00 6.63% 2016 年 06 月 25 日 9.95%
招商银行上海支行 3,000,000.00 6.31% 2016 年 01 月 30 日 9.46%
招商银行上海支行 2,250,000.00 6.31% 2016 年 01 月 30 日 9.46%
招商银行上海支行 4,250,000.00 6.31% 2016 年 01 月 30 日 9.46%
合计 19,603,831.11 -- -- --
其他说明：
164
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32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 149,906,677.83 116,085,884.13
1至2年 26,137,984.52 41,548,437.85
2至3年 5,696,492.90 4,089,846.73
3 年以上 10,684,999.78 13,818,770.31
合计 192,426,155.03 175,542,939.02
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
165
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1 年以内 136,553,067.46 147,862,250.66
1 年以上 18,081,031.33 20,523,375.46
合计 154,634,098.79 168,385,626.12
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 73,437,782.68 385,920,541.04 380,158,216.22 79,200,107.50
二、离职后福利-设定提
762,695.25 34,199,491.49 34,248,388.22 713,798.52
存计划
三、辞退福利 55,366.78 8,156,931.94 8,156,931.94 55,366.78
合计 74,255,844.71 428,276,964.47 422,563,536.38 79,969,272.80
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
32,965,649.00 330,026,114.73 324,253,526.16 38,738,237.57
补贴
2、职工福利费 40,000.00 3,459,147.57 3,499,147.57 0.00
3、社会保险费 509,070.24 22,999,834.80 23,004,402.45 504,502.59
其中：医疗保险费 472,202.04 20,384,408.17 20,415,086.40 441,523.81
工伤保险费 17,829.37 777,738.84 782,925.62 12,642.59
生育保险费 19,038.83 1,837,687.79 1,806,390.43 50,336.19
4、住房公积金 797,470.00 16,537,010.82 16,596,925.82 737,555.00
166
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、工会经费和职工教育
38,737,070.70 11,237,180.11 11,198,707.73 38,775,543.08
经费
6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00
7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00
8、其他 388,522.74 1,661,253.01 1,605,506.49 444,269.26
合计 73,437,782.68 385,920,541.04 380,158,216.22 79,200,107.50
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 430,893.36 29,867,398.53 29,668,862.41 629,429.48
2、失业保险费 40,560.57 1,418,311.15 1,440,224.08 18,647.64
3、企业年金缴费 291,241.32 2,913,781.81 3,139,301.73 65,721.40
合计 762,695.25 34,199,491.49 34,248,388.22 713,798.52
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 22,501,953.10 -448,306.52
企业所得税 43,182,483.57 35,410,739.47
个人所得税 17,734,338.49 6,498,441.89
城市维护建设税 1,101,902.11 1,287,642.82
营业税 58,848.29 299,740.02
教育费附加 456,633.81 535,287.14
地方教育费附加 233,680.30 266,384.62
堤围防护费 64,461.06 121,399.94
文化事业建设费 9,362,260.56 14,517,110.57
房产税 160,959.21 -261,461.28
土地使用税 145,266.27 -33,622.66
土地增值税 34,458,668.60 0.00
印花税 383,499.58 304,520.59
其他税费 137,265.65 98,890.51
合计 129,982,220.60 58,596,767.11
167
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其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 1,838,465.49 33,412.16
合计 1,838,465.49 33,412.16
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
香榭丽公司本报告期末已逾期未偿还的
短期借款总额 19,603,831.11 元，借款明
招商银行上海支行 1,838,465.49 细详见本章节第七、31、短期借款；逾
期原因是香榭丽公司资金链断裂，无力
偿还到期借款。
合计 1,838,465.49 --
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,416,239.89 1,416,239.89
香榭丽传媒应付前股东股利 2,853,261.21 2,853,261.21
合计 4,269,501.10 4,269,501.10
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
因为未完成登记，无法支付。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 13,525,548.08 12,798,822.01
关联方往来款 1,425,636.57 1,314,418.15
外单位往来款 221,231,409.99 191,203,600.05
应付香榭丽原股东股权转让款 2,425,005.00 2,425,005.00
168
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其他 5,386,822.50 10,486,542.80
合计 243,994,422.14 218,228,388.01
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预提费用 14,015,194.01 11,910,495.68
合计 14,015,194.01 11,910,495.68
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
169
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其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
170
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 17,878,166.90 125,445.00 预计诉讼赔偿
合计 17,878,166.90 125,445.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
预计负债情况详见第十一节 财务报告之十四、承诺及或有事项之2、或有事项之（1）资产负债表日存在的重要或有事项。
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 21,051,031.19 4,000,000.00 2,211,801.64 22,839,229.55 收到政府补助
合计 21,051,031.19 4,000,000.00 2,211,801.64 22,839,229.55 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/与收
171
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额 收入金额 益相关
传统媒体与新媒
体融合项目专项 19,870,386.76 0.00 1,714,597.15 0.00 18,155,789.61 与资产相关
发展基金
2016 年扶持市属
媒体融合发展资 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 与资产相关
金
大洋网技术改造
1,107,452.38 0.00 449,182.92 0.00 658,269.46 与资产相关
项目
2016 年广州市电
子商务发展专项 0.00 1,000,000.00 2,329.10 0.00 997,670.90 与资产相关
资金
广东省现代信息
服务业专项资金 59,774.70 0.00 45,392.45 0.00 14,382.25 与资产相关
扶持项目
科技亚运项目资
13,357.35 0.00 240.02 0.00 13,117.33 与资产相关
金
税控机补助 60.00 0.00 0.00 -60.00 0.00 与资产相关
与资产相关
合计 21,051,031.19 4,000,000.00 2,211,741.64 -60.00 22,839,229.55 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以上的应付款项 10,988,412.75 10,988,412.75
合计 10,988,412.75 10,988,412.75
其他说明：
一年以上的应付款项为2014年非同一控制下合并香榭丽传媒，按协议应于一年以后支付的股份对价款尚未
支付。
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,161,058,174. 1,161,058,174.
172
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00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,267,591,110.87 0.00 0.00 1,267,591,110.87
其他资本公积 10,460,716.19 0.00 215,930.14 10,244,786.05
合计 1,278,051,827.06 0.00 215,930.14 1,277,835,896.92
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年资本公积减少主要为本年子公司广州劲彩信息科技有限公司的少数股东撤资，支付少数股东价款和少
数股东权益余额的差额计入资本公积。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
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二、以后将重分类进损益的其他综 822,815.4
345,625.79 477,189.68 0.00 0.00 477,189.68 0.00
合收益 7
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中 -19,611.34 19,611.34 0.00 0.00 19,611.34 0.00 0.00
享有的份额
822,815.4
外币财务报表折算差额 365,237.13 457,578.34 0.00 0.00 457,578.34 0.00
7
822,815.4
其他综合收益合计 345,625.79 477,189.68 0.00 0.00 477,189.68
7
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 244,910,549.59 51,172,393.37 0.00 296,082,942.96
合计 244,910,549.59 51,172,393.37 0.00 296,082,942.96
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 908,617,325.63 1,713,087,264.10
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 -666,538,513.48
调整后期初未分配利润 908,617,325.63 1,046,548,750.62
加：本期归属于母公司所有者的净利润 189,536,703.07 -53,909,969.49
减：提取法定盈余公积 51,172,393.37 62,251,614.77
提取任意盈余公积 0.00 0.00
提取一般风险准备 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 21,769,840.73
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
174
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期末未分配利润 1,046,981,635.33 908,617,325.63
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-666,538,513.48 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 992,853,255.02 760,824,958.38 1,260,192,870.44 904,505,738.22
其他业务 27,976,337.70 6,215,715.39 25,658,752.27 7,238,073.65
合计 1,020,829,592.72 767,040,673.77 1,285,851,622.71 911,743,811.87
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,511,796.80 1,865,956.22
教育费附加 590,594.43 799,547.08
房产税 3,226,720.38 0.00
土地使用税 455,338.49 0.00
车船使用税 21,266.23 0.00
印花税 386,984.39 0.00
营业税 405,291.65 1,519,981.20
地方教育费附加 501,037.74 533,031.45
文化事业建设费 10,165,973.05 16,532,746.75
堤围防护税 4,867.74 0.00
合计 17,269,870.90 21,251,262.70
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
175
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
职工薪酬费用 205,870,866.54 228,560,785.26
折旧费及摊销费用 6,481,098.46 6,302,594.19
租金 9,064,475.07 9,897,047.96
差旅费 426,391.22 1,382,690.88
运费 10,620,878.86 11,411,037.05
业务招待费 1,953,156.07 3,179,281.14
办公费 7,128,341.98 13,266,696.66
广告费 4,968,443.88 2,095,385.69
其他 21,711,003.37 34,279,287.73
合计 268,224,655.45 310,374,806.56
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 71,132,177.99 80,121,177.87
折旧费及摊销费用 12,050,129.79 13,338,180.88
租金 9,143,476.86 13,803,623.78
差旅费 1,592,450.62 1,455,162.78
交通费 2,169,328.90 2,133,705.37
业务招待费 2,019,238.89 2,707,585.39
办公费 7,244,756.04 10,428,287.56
税金 1,276,353.52 6,138,166.72
其他 11,577,029.44 14,127,751.48
合计 118,204,942.05 144,253,641.83
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,186,178.33 4,379,055.67
减：利息收入 6,524,083.43 22,086,888.29
汇兑损益 -1,045.44 -1,524.74
金融机构手续费 511,516.30 507,731.11
176
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他 0.00 6,677.14
合计 -2,827,434.24 -17,194,949.11
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 14,301,585.39 13,745,683.81
二、存货跌价损失 1,047,973.93 974,229.28
三、可供出售金融资产减值损失 24,979,500.00 4,800,000.00
七、固定资产减值损失 19,737,503.26 2,869,168.94
十二、无形资产减值损失 160,011.91 0.00
合计 60,226,574.49 22,389,082.03
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 4,464,782.83 3,520,574.36
持有至到期投资在持有期间的投资收益 9,978,515.42 33,682,500.01
理财产品投资收益 33,204,085.26 31,572,233.29
合计 47,647,383.51 68,775,307.66
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 59,958,034.92 153,775.81 59,958,034.92
177
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
其中：固定资产处置利得 59,958,034.92 153,775.81 59,958,034.92
政府补助 364,289,277.22 2,052,017.69 364,289,277.22
违约赔偿收入 0.00 119,484.03 0.00
无需支付的款项 1,901,151.73 0.00 1,901,151.73
其他 430,599.80 3,477,038.21 430,599.80
合计 426,579,063.67 5,802,315.74 426,579,063.67
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
中共广州市
特定行业、产
委宣传部支 350,000,000.
补助 业而获得的 是 是 0.00 与收益相关
持党报媒体 00
补助（按国家
发展基金
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
新媒体合作 特定行业、产
平台建设扶 补助 业而获得的 是 否 6,700,000.00 与收益相关
持资金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
广州日报印 因研究开发、
务中心空调 技术更新及
补助 否 是 1,800,000.00 0.00 与资产相关
系统技术改 改造等获得
造项目 的补助
传统媒体与 因研究开发、
新媒体融合 技术更新及
补助 否 否 1,714,597.15 129,613.24 与资产相关
项目专项发 改造等获得
展基金 的补助
因从事国家
鼓励和扶持
广州市电子
特定行业、产
商务物流公
补助 业而获得的 是 否 1,000,000.00 0.00 与收益相关
共平台专项
补助（按国家
拨付资金
级政策规定
依法取得）
失业保险稳 补助 因从事国家 是 是 711,568.84 0.00 与收益相关
178
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
岗补贴款 鼓励和扶持
特定行业、产
业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
农餐对接平
补助 业而获得的 是 否 500,000.00 0.00 与收益相关
台专项资金
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
广州市商务 鼓励和扶持
委员会极速 特定行业、产
达冷链物流 补助 业而获得的 是 否 450,000.00 0.00 与收益相关
配送扶持基 补助（按国家
金 级政策规定
依法取得）
因研究开发、
大洋网技术 技术更新及
补助 否 否 449,182.92 449,182.92 与资产相关
改造项目 改造等获得
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
2016 科普版
补助 业而获得的 是 否 400,000.00 0.00 与收益相关
经费
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
人力资源申 特定行业、产
报项目财政 补助 业而获得的 是 否 250,000.00 0.00 与收益相关
补贴款 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
广州抗大校
鼓励和扶持
友会《画传》 补助 是 是 130,000.00 0.00 与收益相关
特定行业、产
编印经费
业而获得的
179
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
佛山市南海
特定行业、产
区大沥镇文
补助 业而获得的 是 否 100,000.00 50,000.00 与收益相关
化站扶持资
补助（按国家
金
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
广东省现代
技术更新及
信息服务业 补助 否 否 45,392.45 92,729.87 与资产相关
改造等获得
专项资金
的补助
因研究开发、
广州市电子
技术更新及
商务发展专 补助 否 否 2,329.10 6,400.00 与资产相关
改造等获得
项资金
的补助
因研究开发、
科技亚运项 技术更新及
补助 否 否 240.02 32,652.90 与资产相关
目资金 改造等获得
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
版权登记补
补助 业而获得的 是 否 0.00 716,300.00 与收益相关
助
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因符合地方
政府招商引
上海闸北区
补助 资等地方性 是 否 0.00 480,000.00 与收益相关
财政补助
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
广州市工商
补助 资等地方性 是 否 0.00 5,138.76 与收益相关
管理局奖励
扶持政策而
获得的补助
因承担国家
广州市行政
补助 为保障某种 是 否 0.00 30,000.00 与收益相关
管理局补助
公用事业或
180
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
社会必要产
品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
汽车新能源 社会必要产
补助 是 否 0.00 10,000.00 与收益相关
补贴款 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因从事国家
鼓励和扶持
广州市科学 特定行业、产
技术学会经 补助 业而获得的 是 否 0.00 50,000.00 与收益相关
费补助 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
其他 补助 业而获得的 是 否 35,966.74 0.00 与收益相关
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
364,289,277.
合计 -- -- -- -- -- 2,052,017.69 --
22
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 4,570,105.80 449,117.52 4,570,105.80
其中：固定资产处置损失 3,474,412.07 449,117.52 3,474,412.07
无形资产处置损失 845,901.82 845,901.82
对外捐赠 2,000.00 2,001,500.00 2,000.00
罚款及滞纳金支出 8,761,892.20 5,912,387.82 8,761,892.20
181
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预计损失 17,904,238.50 128,145.00 17,904,238.50
赔偿金、违约金支出 50,060,789.97 7,092,860.72 50,060,789.97
资产报废、损毁损失 0.00 133,679.57 0.00
盘亏损失 0.00 559.65 0.00
其他支出 659,729.05 7,175,485.57 659,729.05
合计 81,958,755.52 22,893,735.85 81,958,755.52
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,077,433.21 233,668.40
递延所得税费用 -2,425,505.99 -1,457,692.16
合计 -1,348,072.78 -1,224,023.76
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 184,958,001.96
按法定/适用税率计算的所得税费用 46,239,500.49
子公司适用不同税率的影响 -97,652,067.98
调整以前期间所得税的影响 -4,903.34
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,110,031.77
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -10,824,998.82
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
58,784,365.10
损的影响
所得税费用 -1,348,072.78
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
182
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 14,468,762.54 34,588,349.58
租金收入 4,092,404.30 8,429,068.61
押金及保证金 1,615,141.00 6,828,165.33
政府补助 366,077,475.58 1,244,110.77
公明景业受偿款 7,417,351.11 86,644.42
香榭丽多计收入过账金额 0.00 38,468,380.00
往来款及其他 54,847,088.21 39,935,748.21
合计 448,518,222.74 129,580,466.92
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付办公费用 4,532,157.21 11,710,471.49
支付水电费 16,398,184.36 16,788,128.73
支付市外站费用 1,536,899.80 1,524,468.13
支付租金 13,483,836.65 25,919,119.01
支付差旅费 2,364,632.81 1,969,034.34
支付中介费 4,255,807.02 4,173,040.53
押金保证金 735,017.17 5,515,970.26
广告宣传费 2,403,162.01 2,764,752.04
冻结资金 0.00 10,208,815.07
往来款及其他 95,525,501.77 103,854,543.92
合计 141,235,198.80 184,428,343.52
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
183
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付少数股东减资款 851,444.19
合计 851,444.19
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 186,306,074.74 -54,058,121.86
加：资产减值准备 60,226,574.49 22,389,082.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
72,903,277.55 85,206,065.18
物资产折旧
无形资产摊销 5,001,823.34 5,065,567.17
长期待摊费用摊销 10,016,543.40 11,926,993.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-55,387,929.12 295,341.71
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
184
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
财务费用（收益以“－”号填列） 2,728,552.05 3,992,455.50
投资损失（收益以“－”号填列） -47,647,383.51 -68,775,307.66
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,137,328.34 -1,681,517.65
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,288,177.65 223,825.49
存货的减少（增加以“－”号填列） 20,229,811.30 5,701,507.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-27,483,753.51 124,913,794.90
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
125,408,217.32 -55,962,089.74
列）
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 349,876,302.06 79,237,595.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 558,511,192.46 530,959,439.67
减：现金的期初余额 530,959,439.67 1,259,132,597.35
现金及现金等价物净增加额 27,551,752.79 -728,173,157.68
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
185
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 558,511,192.46 530,959,439.67
其中：库存现金 155,278.90 194,803.24
可随时用于支付的银行存款 558,354,025.17 530,764,636.43
可随时用于支付的其他货币资金 1,888.39 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 558,511,192.46 530,959,439.67
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 891,956.61 诉讼冻结
固定资产 2,931,360.22 2012 年中小企业私募债券抵押
固定资产 525,400.00 租金债务质押
合计 4,348,716.83 --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 7,143,426.53
其中：美元 1,029,757.32 6.9370 7,143,426.53
其他说明：
单位名称 资产和负债项目
2016年12月31日
欧凯游戏有限公司 1美元 =6.9370人民币
单位名称 收入、费用现金流量项目
186
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016年度
欧凯游戏有限公司 1美元 =6.9164人民币
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
本报告期未发生非同一控制下企业合并的情况。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
187
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
本报告期未发生同一控制下企业合并的情况。
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
188
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
本报告期未发生反向购买的情况。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
与上年度财务报告相比，本年度合并报表范围新增7家子公司，分别是：北京先锋赛讯科技有限公司、广州岭少商务
有限公司、广州体面体育科技有限公司、广州乐龄购电子商务有限公司、广州跑步派体育策划有限公司、广州市广报新闻培
训有限公司、粤洋文投（北京）体育娱乐有限公司。
名称 年末净资产金额 本年净利润
北京先锋赛讯科技有限公司 7,152,067.86 -2,24
广州岭少商务有限公司 0.00
广州体面体育科技有限公司 2,056,161.13 -94
广州乐龄购电子商务有限公司 3,027,990.42 2
广州跑步派体育策划有限公司 0.00
粤洋文投（北京）体育娱乐有限公司 0.00
广州市广报新闻培训有限公司 39,704,352.50
-4,567,321.41
上述新增子公司，除广州市广报新闻培训有限公司为广州大洋文化连锁店有限公司存续分立的公司外，其
余均为本公司及下属子公司在2016年度发起设立的控股子公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广州大洋广告有 同一控制下企业
广州 广州 服务业 90.00% 9.71%
限公司 合并
广州大洋文化连 同一控制下企业
广州 广州 服务业 97.14% 0.00%
锁店有限公司 合并
189
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
广州日报报业经 同一控制下企业
广州 广州 服务业 100.00% 0.00%
营有限公司 合并
广州大洋传媒有 同一控制下企业
广州 广州 服务业 100.00% 0.00%
限公司 合并
广州羊城地铁报
同一控制下企业
报业有限责任公 广州 广州 服务业 0.00% 60.00%
合并
司
广州先锋报业有 同一控制下企业
广州 广州 服务业 0.00% 100.00%
限公司 合并
广州劲球信息科 同一控制下企业
广州 广州 服务业 0.00% 100.00%
技有限公司 合并
广州日报新媒体 同一控制下企业
广州 广州 服务业 100.00% 0.00%
有限公司 合并
广州市交互式信 同一控制下企业
广州 广州 服务业 0.00% 100.00%
息网络有限公司 合并
广州广游信息服 同一控制下企业
广州 广州 服务业 0.00% 100.00%
务有限公司 合并
广东广报投资有
广州 广州 服务业 100.00% 0.00% 设立及投资
限公司
广东广报传媒印
广州 广州 服务业 100.00% 0.00% 设立及投资
务有限公司
广州广报数据科
广州 广州 服务业 100.00% 0.00% 设立及投资
技有限责任公司
广州广报社区报
广州 广州 服务业 0.00% 100.00% 设立及投资
有限公司
广州粤商会传媒
广州 广州 服务业 100.00% 0.00% 设立及投资
有限公司
广州劲彩信息科
广州 广州 服务业 0.00% 100.00% 设立及投资
技有限公司
上海广娱网络科
上海 上海 服务业 0.00% 100.00% 设立及投资
技有限公司
欧凯游戏有限公
香港 香港 服务业 0.00% 100.00% 设立及投资
司
佛山市广报发行
佛山 佛山 服务业 0.00% 100.00% 设立及投资
物流有限公司
北京悠广通广告
广州 广州 服务业 0.00% 51.00% 设立及投资
有限公司
广州体面体育科
广州 广州 服务业 0.00% 60.00% 设立及投资
技有限公司
190
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
广州乐龄购电子
广州 广州 服务业 0.00% 100.00% 设立及投资
商务有限公司
上海香榭丽广告 非同一控制下企
上海 上海 服务业 98.20% 1.80%
传媒有限公司 业合并
北京先锋赛讯科
北京 北京 服务业 43.00% 0.00% 设立及投资
技有限公司
广州岭少商务有
广州 广州 服务业 0.00% 100.00% 设立及投资
限公司
广州跑步派体育
广州 广州 服务业 0.00% 100.00% 设立及投资
策划有限公司
粤洋文投（北京）
体育娱乐有限公 北京 北京 服务业 51.00% 0.00% 设立及投资
司
广州市广报新闻
广州 广州 服务业 97.14% 0.00% 存续分立
培训有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
广州羊城地铁报报业有
40.00% -509,097.49 0.00 8,131,053.75
限责任公司
广州劲彩信息科技有限
0.00% -32,625.05 0.00 0.00
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
广州劲彩信息科技有限公司少数股东于2016年撤资，广州劲彩信息科技有限公司成为公司全资子公司，本期归属于少数股东
的损益为2016年1月数据。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
191
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
广州羊
城地铁
52,219,3 2,293,69 54,513,0 21,151,8 21,151,8 56,429,4 2,882,56 59,312,0 22,768,9 22,768,9
报报业 0.00 0.00
82.83 4.91 77.74 96.73 96.73 39.59 1.66 01.25 60.94 60.94
有限责
任公司
广州劲
彩信息 736,854. 145,243. 882,098. 161,983. 161,983. 3,412,11 190,552. 3,602,67 261,976. 261,976.
0.00 0.00
科技有 81 89 70 68 68 9.95 17 2.12 59 59
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
广州羊城地
52,600,140.9 51,950,839.5
铁报报业有 -3,181,859.30 -3,181,859.30 288,736.07 7,964,452.23 7,964,452.23 7,396,186.46
0 7
限责任公司
广州劲彩信
息科技有限 0.00 -1,769,136.32 -1,769,136.32 -1,688,434.38 29,503.17 -2,988,431.49 -2,988,431.49 -2,983,269.77
公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
192
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
华美洁具有限公
广州 广州 制造业 32.42% 0.00% 权益法
司
重庆恒渲实业有
重庆 重庆 服务业 45.00% 0.00% 权益法
限公司
广州粤图文化发
广州 广州 服务业 51.00% 0.00% 注销中
展有限公司
上海第一财经报
上海 上海 服务业 25.00% 0.00% 权益法
业有限公司
广州地铁小额贷
广州 广州 金融服务业 20.00% 0.00% 权益法
款有限公司
广州地铁传媒有
广州 广州 服务业 28.00% 0.00% 权益法
限公司
西安地铁新报传
西安 西安 服务业 0.00% 26.67% 权益法
媒有限公司
广州德同广报投
广州 广州 投资业 0.00% 30.00% 权益法
资管理有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
华美 西安 重庆 广州 上海 广州 广州 广州 华美 西安 重庆 广州 上海 广州 广州 广州
洁具 地铁 恒渲 粤图 第一 地铁 德同 地铁 洁具 地铁 恒渲 粤图 第一 地铁 德同 地铁
有限 新报 实业 文化 财经 小额 广报 传媒 有限 新报 实业 文化 财经 小额 广报 传媒
193
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司 传媒 有限 发展 报业 贷款 投资 有限 公司 传媒 有限 发展 报业 贷款 投资 有限
有限 公司 有限 有限 有限 管理 公司 有限 公司 有限 有限 有限 管理 公司
公司 公司 公司 公司 有限 公司 公司 公司 公司 有限
公司 公司
167,45 27,530 316,12 14,857 46,573 154,57 26,641 324,05 55,203
流动 164,83 2,726. 4,407, 164,83 2,908. 3,106,
9,970. ,820.2 4,649. ,701.7 ,279.9 9,041. ,607.1 6,019. ,935.6
资产 7.55 27 421.21 7.55 02 384.71
08 6 67 1 0 88 2 58 7
非流 76,345 301,31 76,244 10,311 267,94
795,67 6,151, 5,261, 1,470, 672,25 4,960,
动资 ,416.8 0.00 160.00 6,953. ,275.3 0.00 160.00 ,567.4 7,398.
0.85 886.07 972.39 681.49 7.02 386.40
产 2 31 5 2 44
243,80 28,326 322,27 316,17 48,043 230,82 27,313 334,36 323,15
资产 164,83 2,886. 9,669, 164,83 3,068. 8,066,
5,386. ,491.1 6,535. 4,655. ,961.3 3,317. ,864.1 7,587. 1,334.
合计 7.55 27 393.60 7.55 02 771.11
90 1 74 02 9 23 4 00 11
107,37 85,500 30,995 104,14 68,147
流动 1,653, 1,459. 997,24 5,463, 4,220, 1,050, 1,459. 997,24 5,095, 3,072,
6,365. ,526.1 ,180.2 5,803. ,309.1
负债 918.41 00 0.50 866.52 093.81 997.74 00 0.50 132.68 188.30
37 4 2 65 6
非流
-21,79
动负 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.37
债
107,37 85,500 30,995 104,14 68,147
负债 1,653, 1,459. 997,24 5,463, 4,220, 1,050, 1,459. 997,24 5,095, 3,050,
6,365. ,526.1 ,180.2 5,803. ,309.1
合计 918.41 00 0.50 866.52 093.81 997.74 00 0.50 132.68 397.93
37 4 2 65 6
227,45 150,31 29,960 31,281 219,87 181,39 40,687
营业 6,967, 7,065, 9,480, 25,416 4,502,
9,487. 0.00 0.00 8,218. ,643.4 ,353.6 1,245. 0.00 4,127. ,447.1
收入 382.06 069.29 651.40 .81 895.24
93 41 2 3 28 50 6
33,977 -25,30 11,370 -4,226 17,197
净利 409,70 -181.7 8,131, 315,02 2,048, 1,105, -257,7 81,744
,040.5 0.00 4,742. ,743.5 0.00 ,573.7 ,054.8
润 6.30 5 936.39 4.17 781.17 240.60 76.68 .30
9 23 3 5 0
其他
综合 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
收益
综合 33,977 -25,30 11,370 -4,226 17,197
409,70 -181.7 8,131, 315,02 2,048, 1,105, -257,7 81,744
收益 ,040.5 0.00 4,742. ,743.5 ,573.7 ,054.8
6.30 5 936.39 4.17 781.17 240.60 76.68 .30
总额 9 23 3 5 0
本年
度收
到的
3,095, 8,859,
来自 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
469.86 896.00
联营
企业
的股
194
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
195
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负
责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，本公司风险管理的总体
目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于
对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估
客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良
的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风
险在可控的范围内。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
没有长期带息债务，面临的利率风险较小。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司
外币资产较少，面临的汇率风险较小。
（3）其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资，因此没有其他价格风险。
3、流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司
的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过
监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测
的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司的流动资产远大于流动负债，除非应收款不能及时收回，本公
司认为流动性风险不大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
196
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决
定。
（1）以公允价值计量的资产和负债
本公司报告期内无以公允价值计量的资产和负债。
（2）不以公允价值计量的金融资产和金融负债
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款和应付款项。
不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
广州传媒控股有限 广州市越秀区同乐
实业投资 1000000000 65.32% 65.32%
公司 路 10 号
197
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本企业的母公司情况的说明
广州传媒控股有限公司成立于2006年12月28日，经营范围主要包括：自有资金投资、设计、制作、代理、发布国内外各类广
告业务、印刷、出版、发行书报刊等。
本企业最终控制方是广州市国有经营性文化资产监督管理办公室。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
华美洁具有限公司 联营企业
重庆恒渲实业有限公司 联营企业
广州粤图文化发展有限公司 联营企业
上海第一财经报业有限公司 联营企业
广州地铁小额贷款有限公司 联营企业
广州地铁传媒有限公司 联营企业
西安地铁新报传媒有限公司 联营企业
广州德同广报投资管理有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
广州日报社 受同一最终控制方控制
广州《看世界》杂志社 受同一最终控制方控制
广州大洋物业管理有限公司 受同一最终控制方控制
广州市同乐拆迁安置服务公司 受同一最终控制方控制
广东美食导报社 受同一最终控制方控制
广州早报 受同一最终控制方控制
岭南少年报社 受同一最终控制方控制
广州文摘报社 受同一最终控制方控制
共鸣杂志社 受同一最终控制方控制
198
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
羊城地铁报社 受同一最终控制方控制
广州市大洋房地产开发公司 受同一最终控制方控制
南风窗杂志社 受同一最终控制方控制
信息时报社 受同一最终控制方控制
足球报社 受同一最终控制方控制
广州市老人报社 受同一最终控制方控制
广周刊报社 受同一最终控制方控制
大东方杂志社 受同一最终控制方控制
篮球先锋报社 受同一最终控制方控制
广州广报文化发展有限公司 受同一最终控制方控制
广州赢周刊传媒有限公司 受同一最终控制方控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
信息时报社 代理发行 4,011,729.38 5,219,989.85
广州《看世界》杂
代理发行 12,065.93 27,937.00
志社
南风窗杂志社 代理发行 33,091.19 74,657.40
上海第一财经报业
代理发行 261,175.26 384,172.42
有限公司
广州大洋物业管理
管理费 269,108.80 0.00
有限公司
信息时报社 宣传推广费 0.00 84,301.88
广州日报社 广告发布费 57,039,713.72 87,652,180.78
广州传媒控股有限
广告发布费 1,886,792.42 943,396.20
公司
信息时报社 广告发布费 61,615.10 0.00
广东美食导报社 广告发布费 0.00 188,679.26
广州早报 广告发布费 0.00 194,174.73
岭南少年报 广告发布费 0.00 194,174.78
广州文摘报社 广告发布费 0.00 188,679.26
199
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
共鸣杂志社 广告发布费 0.00 194,174.78
足球报社 广告发布费 0.00 188,679.25
羊城地铁报社 广告发布费 0.00 188,679.24
广州市老人报社 广告发布费 0.00 188,679.26
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
信息时报社 印刷业务 9,204,453.00 8,622,516.30
广州日报社 印刷业务 6,535,381.83 5,980,083.88
上海第一财经报业有限公司 印刷业务 1,596,928.99 1,952,734.14
南风窗杂志社 印刷业务 1,622,532.04 2,135,810.37
广州《看世界》杂志社 印刷业务 998,651.68 1,111,346.13
广州广报文化发展有限公司 印刷业务 33,682.06 138,628.21
广州市大洋房地产开发公司 印刷业务 20,940.16 53,776.93
广州文摘报社 印刷业务 1,978.63 283,870.41
广州日报 物流运输 1,192,972.97 510,810.81
信息时报社 物流运输 1,137,063.70 1,203,483.39
上海第一财经报业有限公司 物流运输 201,256.51 247,100.37
南风窗杂志社 物流运输 1,792.45 188.68
广州广报文化发展有限公司 物流运输 0.00 14,319.13
广州《看世界》杂志社 物流运输 0.00 3,118.87
广州日报社 旅店服务业 168,888.94 68,364.00
南风窗杂志社 旅店服务业 28,927.25 26,292.00
信息时报社 旅店服务业 12,800.00 0.00
羊城地铁报社 旅店服务业 0.00 20,292.00
广州市大洋房地产开发公司 广告代理和制作 14,383,229.15 6,224,622.63
信息时报社 广告代理和制作 148,115.54 0.00
广州日报社 广告代理和制作 113,207.54 518,867.93
广州广报文化发展有限公司 广告代理和制作 77,358.49 0.00
广东美食导报社 广告代理和制作 0.00 503,223.61
广州地铁小额贷有限公司 广告代理和制作 0.00 188,679.25
南风窗杂志社 广告代理和制作 0.00 9,433.96
广州日报社 发行业务 670,645.79 781,082.73
广州日报社 其他 591,818.40 5,118,223.34
200
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
华美洁具有限公司 其他 1,094,686.04 1,089,068.38
广州传媒控股有限公司 其他 54,555.42 0.00
广州德同广报投资管理有限公
其他 8,830.71 0.00
司
广州市大洋房地产开发公司 其他 648.30 400.00
广州广报文化发展有限公司 其他 0.00 58,322.49
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
1） 根据广州日报社与广报经营于2010年10月28日签订的《广州日报》授权经营协议和《广州日报》
广告发布协议，从2010年5月31日起，广州日报社授权广报经营无限期独家排他经营与《广州日报》（国
内统一连续出版物号：CN44-0010）相关的印刷、发行、广告等报纸日常经营性业务，并在开展上述业务
时免费使用《广州日报》商号、商标。除采编业务外，广州日报社不再直接从事、亦不授权任何第三方从
事与《广州日报》相关的印刷、发行、广告等报纸经营性业务。广报经营因业务需要可将《广州日报》报
纸经营性业务整体或部分授权广报经营的全资子公司、控股公司，及在广州日报社书面同意的情况下授权
给广报经营的其它关联企业经营。对于广州日报社从事的《广州日报》采编和广告发布工作，广报经营根
据每月《广州日报》见报广告收入总额一定比例向广州日报社支付广告发布费，比例为20%。
2）根据广州传媒控股有限公司与广州大洋传媒有限公司于2015年9月10日签订的《广州日报报业集团
十三家系列报刊授权经营协议》，从2015年7月1日起至2016年12月31日（合同到期后可自动续期），广州
传媒控股有限公司授权广州大洋传媒有限公司独家排他经营《读好书》、《广州文摘报》、《广州早报》、
《美食导报》、《岭南少年报》、《老人报》、《足球报》、《羊城地铁报》、《粤商》、《新现代画报》、
《篮球先锋报》、《舞台与银幕》、《广州刊》十三家系列报刊的印刷、发行、广告等报纸日常经营性业
务，并在开展上述业务时免费使用十三家系列报刊的商号。除采编业务外，广州传媒控股有限公司不再直
接从事、亦不授权任何第三方从事十三家系列报刊的印刷、发行、广告等经营性业务。除非依照法律或者
国家政策有关规定或者政府主管部门的合法要求，广州传媒控股有限公司不得随意中止、终止上述授权。
十三家系列报刊的印刷、发行、广告及相关的经营业务由大洋传媒有限公司全权负责，实施全面的、独立
的、充分的经营管理。广州大洋传媒有限公司每年按照200万元（含税）向广州传媒控股有限公司支付授
权经营费。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
201
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
广州日报社 物业 6,837,624.49 7,597,255.04
关联租赁情况说明
1）本公司与广州日报社签订房屋租赁协议，向广州日报社租入位于广州市观绿路和同乐路的房屋作
为办公用房，租赁期至2017年12月31日和2018年2月28日止，2016年度共计提广州日报社物业租赁费
1,238,215.08元。
2）本公司的全资子公司广州日报报业经营有限公司与广州日报社签订房屋租赁协议，向广州日报社
租入经营场所，租赁期至2017年12月31日止，2016年度共计提广州日报社物业租赁费3,305,037.91元。
3）本公司的全资子公司广州大洋传媒有限公司2016年1月1日与广州日报社签订房屋租赁协议，向广
州日报社租入经营场所，租赁期分别至2017年12月31日和2018年3月31日止，2016年度共计提广州日报社
物业租赁费881,585.26元。
4）本公司的控股子公司广州市广报新闻培训有限公司与广州日报社签订租赁协议，向广州日报社租
入位于广州市乡村记者俱乐部的房屋作为经营场所，租赁期至2017年8月31日止，2016年度共计提广州日
报社物业租赁费325,523.81元。
5）本公司的控股子公司广州大洋文化连锁店有限公司与广州日报社签订房屋租赁协议，向广州日报
社租入商铺作为经营场所，租赁期至2018年2月28日止，2016年度共计提广州日报社物业租赁费1,013,736.00
元。
6）本公司的全资子公司广州市交互式信息网络有限公司与广州日报社签订租赁协议，向广州日报社
租入越秀区观绿路的房屋作为办公场地，租赁期分别至2016年11月30日和2017年12月31日止，2016年度共
计提广州日报社物业租赁费73,526.43元。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
202
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州市大洋房地产开发公司 出售固定资产 144,441,904.76 0.00
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 4,528,900.00 4,194,400.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
广州市大洋房地产
应收账款 15,479,243.00 164,113.23 6,661,019.00 62,610.19
开发公司
应收账款 信息时报社 14,078,801.18 288,828.66 5,091,937.73 53,367.74
应收账款 广州日报社 8,732,014.05 1,209,471.12 2,276,078.71 833,421.30
广州赢周刊传媒有
应收账款 3,630,879.58 3,516,840.12 3,630,879.58 3,360,519.12
限公司
应收账款 广州看世界杂志社 917,814.52 119,624.10 568,880.00 116,134.75
上海第一财经报业
应收账款 686,636.53 41,002.27 853,612.65 42,672.03
有限公司
203
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
应收账款 南风窗杂志社 337,652.00 5,210.12 367,770.90 3,677.71
重庆恒渲实业有限
应收账款 147,022.00 147,022.00 147,022.00 147,022.00
公司
广州广报文化发展
应收账款 39,408.00 394.08 0.00 0.00
有限公司
应收账款 广州文摘报社 23,724.00 19,442.20 353,537.38 5,086.68
应收账款 广东美食导报社 15,700.00 12,560.00 15,700.00 4,710.00
应收账款 羊城地铁报社 0.00 0.00 3,695.00 36.95
合计 44,088,894.86 5,524,507.90 19,970,132.95 4,629,258.47
其他应收款 华美洁具有限公司 630,960.88 1,099,181.65 0.00
重庆恒渲实业有限
其他应收款 471,039.50 0.00 471,039.50 0.00
公司
其他应收款 广州日报社 212,238.40 0.00 336,299.07 0.00
其他应收款 信息时报社 7,000.00 0.00 7,000.00 0.00
其他应收款 足球报社 3,912.00 0.00 3,912.00 0.00
合计 1,325,150.78 0.00 1,917,432.22 0.00
0.00 0.00 0.00
预付账款 信息时报社 0.00 0.00 13,890.00 0.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 广州日报社 6,002,742.88 11,380,723.35
应付账款 广州传媒控股有限公司 500,000.00 0.00
应付账款 信息时报社 412,955.56 420,510.40
应付账款 上海第一财经报业有限公司 42,456.92 60,421.00
应付账款 广州市老人报社 8,525.80 14,270.24
应付账款 广州《看世界》杂志社 7,181.50 15,465.87
应付账款 南风窗杂志社 6,679.60 12,906.00
应付账款 广东美食导报社 2,288.80 1,367.20
应付账款 广州文摘报社 0.00 12,305.84
应付账款 共鸣杂志社 0.00 10,989.60
合计 6,982,831.06 11,928,959.50
预收款项 广州日报社 164,057.20 2,474,188.07
预收款项 南风窗杂志社 10,000.00 0.00
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
预收款项 信息时报社 5,400.00 5,400.00
合计 179,457.20 2,479,588.07
其他应付款 重庆恒渲实业有限公司 772,000.00 772,000.00
其他应付款 广州日报社 376,800.09 276,829.37
其他应付款 广州大洋物业管理有限公司 166,330.18 155,082.48
其他应付款 广州传媒控股有限公司 110,506.30 110,506.30
合计 1,425,636.57 1,314,418.15
其他流动负债-预提费用 广州日报社 2,100,000.00 1,800,000.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）经营性租出
本公司于 2009 年 12 月 29 日与清远市德盈新银盏温泉度假村有限公司和清新假期旅行社有限公司
组成的承租联合体（以下简称"承租联合体"）签订了《建北大厦租赁合同》。将本公司名下的投资性房地
产——建北大厦租给上述"承租联合体"使用，租赁标的包括建北大厦主楼 21 层、附楼 12 层、地面商铺
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广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
和地下停车场，合计建筑面积约 20,620.23 平方米；租赁合同期限 20年，自合同生效日至 2010 年 10 月 31
日为免租期，免租期后首年租金为 222.88 万元，以后采取每 3 年递增 3%的方式调整。2016年12月，本
公司已将承租联合体出售给广州市大洋房地产开发公司。
（2）发行债券抵押资产事项
本公司子公司香榭丽传媒于2012年12月10日在上海证券交易所发行“上海香榭丽广告有限公司2012年
中小企业私募债券”债券，债券抵押资产情况如下：
借款性质 面值 发行金额 发行日期 发行期限 抵押物
企业债券 50,000,000.00 50,000,000.00 2012-12-10 3年 静安寺广场显示屏
新世界显示屏
上海华狮商场显示屏
北京科贸大厦显示屏
重庆雨田大厦显示屏（注1）
广州正佳广场显示屏
广州正佳万豪显示屏
杭州杭百显示屏（注2）
哈尔滨中央大街显示屏
广州好世界显示屏
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
注1： 原债券抵押物中深圳万商显示屏因深圳修建地铁七号线拆除，抵押物更换为重庆雨田大厦显示
屏。
注2：原债券抵押物中杭州杭百显示屏屏体拆除更换新屏，抵押物更换为2013年3月20日原阵地新建显
示屏。
注3：截至财务报表报出日，上述发行债券已归还，资产尚未办理解押。
（3）本公司子香榭丽传媒由于未按《广告阵地租赁协议》中约定的期限支付阵地租金义务，天津现代
商业有限公司向天津市第一中级人民法院提起诉讼。根据判决，香榭丽传媒应付天津现代商业有限公司
2011年1月10日前的违约金121.32万元。后经双方协商，天津现代商业有限公司同意暂缓收取该笔违约金，
同时约定在协议全部执行完毕后，若香榭丽传媒未在协议有效存续期间（2018年7月10日到期）违反协议
中的任何约定的情况下，同意将不再收取该笔违约金；若香榭丽传媒在协议有效存续期间违反协议约定，
则应根据法院判决支付违约金。香榭丽传媒以其位于现代城C区商厦（伊势丹商场）外的LED显示屏及其
全部设备设施抵押给天津现代商业有限公司。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、2016年2月29日，陈发成以叶玫未按借款协议归还借款和支付利息，本公司子公司香榭丽传媒为上
述借款提供保证担保为由，起诉至法院，要求叶玫归还借款并支付利息和律师费，香榭丽传媒对叶玫上述
债务承担连带清偿责任。2017年2月20日，上海市松江区人民法院作出（2016）沪0117民初4317号民事裁
定书，裁定驳回陈发成的起诉。陈发成不服上述裁定，于2017年3月5日向上海市第一中级人民法院提起上
诉。2017年3月22日，上海市第一中级人民法院作出（2017）沪01民终3482号民事裁定书，裁定驳回陈发
206
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
成上诉，维持原裁定，本裁定为终审裁定。香榭丽传媒管理层对案件情况进行了评估，并结合外部律师的
意见，认为香榭丽传媒在该案件败诉并由此导致直接经济损失的可能性很小。
2、2016年3月19日，上海亚龙投资集团有限公司以本公司子公司香榭丽传媒未按合同支付租金为由，
起诉至法院，要求香榭丽传媒支付租金、滞纳金和违约金等。2017年1月9日，上海市黄浦区人民法院作出
（2016）沪0101民初6387号民事判决书，判决香榭丽传媒应支付广告阵地租金1,378,332.32元，并支付按中
国人民银行同期贷款基准利率四倍计算的滞纳金，支付违约金214,000.00元。香榭丽传媒管理层对案件情
况进行了评估，并结合外部律师的意见，预计上述案件需支付滞纳金和违约金合计1,266,743.81元，并已确
认为预计负债和营业外支出。
3、2016年4月5日，广西金拇指科技有限公司以叶玫未按借款协议归还借款和支付利息，本公司子公
司香榭丽传媒为上述借款作连带责任担保为由，起诉至法院，要求叶玫归还借款并支付违约金，香榭丽传
媒对叶玫上述债务承担连带清偿责任。2017年2月23日，南宁市中级人民法院作出（2016）桂01民初281号
之一民事裁定书，裁定中止诉讼。香榭丽传媒管理层对案件情况进行了评估，并结合外部律师的意见，认
为香榭丽传媒在该案件败诉并由此导致直接经济损失的可能性很小。
4、2016年4月8日，郑维民以叶玫未按借款协议归还借款和支付利息，本公司子公司香榭丽传媒为上
述借款作全额担保为由，起诉至法院，要求叶玫和香榭丽传媒归还借款并支付利息、违约金和催讨欠款所
产生的律师费、差旅费。截至本报告报出日，上述案件尚未判决，香榭丽传媒管理层对案件情况进行了评
估，并结合外部律师的意见，预计上述案件需支付借款本金、利息、违约金、律师费和差旅费合计3,887,492.05
元，并已确认为预计负债和营业外支出。
5、2016年4月8日，叶宏献以叶玫未按借款协议归还借款和支付利息，本公司子公司香榭丽传媒为上
述借款作全额担保为由，起诉至法院，要求叶玫和香榭丽传媒归还借款并支付利息、违约金和催讨欠款所
产生的律师费、差旅费。2016年8月20日，上海市黄浦区人民法院作出（2016）沪0101民初13332号民事裁
定书，裁定叶玫因涉嫌刑事犯罪，因不可抗拒事由，不能参加本次诉讼，本案应当依法中止诉讼，待中止
原因消除后，恢复诉讼。香榭丽传媒管理层对案件情况进行了评估，并结合外部律师的意见，预计上述案
件需支付借款本金、利息、违约金、律师费和差旅费合计4,064,404.93元，并已确认为预计负债和营业外支
出。
6、2016年6月1日，重庆唐码传媒有限公司以本公司子公司香榭丽传媒未按合同支付租金为由，起诉
至法院，要求香榭丽传媒支付租金和违约金。截至本报告报出日，上述案件尚未判决，香榭丽传媒管理层
对案件情况进行了评估，并结合外部律师的意见，预计上述案件需支付违约金786,666.00元，并已确认为
预计负债和营业外支出。
7、2016年8月1日，上海斐木投资管理中心（普通合伙）以本公司子公司香榭丽传媒未按合同支付服
务费为由，起诉至法院，要求香榭丽传媒支付广告发布费和违约金。2017年1月16日，上海市黄浦区人民
法院出（2016）沪0101民初27033号民事判决书，判决香榭丽传媒应支付服务费500,000.00元以及按中国人
民银行同期贷款基准利率计算的利息。香榭丽传媒管理层对案件情况进行了评估，并结合外部律师的意见，
预计上述案件需支付服务费和利息合计543,258.33元，并已确认为预计负债和营业外支出。
8、2016年11月3日，天津现代商业有限公司向本公司子公司香榭丽传媒发出解除合同通知函，通知香
榭丽传媒正式解除广告位租赁关系，香榭丽传媒须支付欠付租金和违约金。香榭丽传媒管理层对案件情况
进行了评估，预计上述案件需支付违约金2,924,416.21元，并已确认为预计负债和营业外支出。
9、2016年12月7日，重庆唐码传媒有限公司以本公司子公司香榭丽传媒未按合同支付广告发布费为由，
起诉至法院，要求香榭丽传媒支付广告发布费和违约金。截至本报告报出日，上述案件尚未判决，香榭丽
传媒管理层对案件情况进行了评估，并结合外部律师的意见，预计上述案件需支付违约金3,942,000.00元，
并已确认为预计负债和营业外支出。
10、2017年3月7日，广州市正佳广告有限公司以本公司子公司香榭丽传媒未按合同支付LED显示屏租
赁费和电费为由，起诉至法院，要求香榭丽传媒支付拖欠租赁费1023万元（2013年6月1日至2016年5月31
日）和违约金102.3万元、电费651,490.64元及管理滞纳金1,208,627.42元（暂计至2017年2月28日，实际须
207
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
计算至清偿之日止）。截至本报告报出日，上述案件尚未判决，香榭丽传媒管理层对案件情况进行了评估，
认为2013年6月1日至2016年5月31日未付租金余额为209,700.00元，未付电费余额为556,208.12元，并已在
2013年至2016年确认为应付账款和营业成本。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
与诉讼相关的资产负债表日后事项详见附注或有事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
追溯调整 应收账款 -121,291,822.73
正在被公安机关立案调查的事
208
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
项，公司对 2015 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2015 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 预付账款 -11,618,691.27
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2015 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 其他应收款 -17,077,681.25
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2015 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 递延所得税资产 -6,084,638.31
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2015 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 应付账款 1,983,689.26
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
209
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2015 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 预收账款 183,928.96
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2015 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 应付职工薪酬 -737,927.14
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2015 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 应交税费 -28,520,779.15
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2015 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 其他应付款 158,612,793.75
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2015 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的 追溯调整 盈余公积 39,454,145.12
相关材料，依据企业会计准则的
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
210
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2015 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 未分配利润 -327,048,684.36
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2015 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 营业收入 -6,398,642.91
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2015 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 营业成本 331,481.72
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2015 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 营业税金及附加 927,402.17
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2015 年度财务数据 追溯调整 销售费用 375,000.00
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的
211
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2015 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 管理费用 -175,744.20
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2015 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 资产减值损失 -405,376,406.09
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2015 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 营业外支出 6,007,794.32
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2015 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 净利润 391,511,829.17
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
归属于母公司所有者的净利
正在被公安机关立案调查的事 追溯调整 391,511,829.17
润
项，公司对 2015 年度财务数据
212
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2015 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 应收账款 -369,561,642.23
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 预付账款 -485,576.92
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 其他应收款 -1,072,500.00
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 商誉 -156,749,442.24
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗 追溯调整 递延所得税资产 -6,084,638.31
213
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 应付账款 5,831,531.48
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 预收账款 273,677.41
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 应付职工薪酬 -480,942.94
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
追溯调整 应交税费 -32,290,310.80
相关材料，依据企业会计准则的
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
214
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 其他应付款 171,818,613.56
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 盈余公积 -12,567,854.93
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 未分配利润 -666,538,513.48
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 营业收入 -102,785,654.89
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
追溯调整 营业成本 10,554,200.47
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的
规定，及时予以更正，并经公司
215
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 营业税金及附加 -3,746,760.41
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 销售费用 1,500,000.00
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 管理费用 -139,832.08
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 资产减值损失 566,394,623.39
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
追溯调整 所得税费用 1,758,482.15
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
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相关材料，依据企业会计准则的
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 净利润 -679,106,368.41
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗
正在被公安机关立案调查的事
项，公司对 2014 年度财务数据
进行仔细核查，根据目前掌握的
归属于母公司所有者的净利
相关材料，依据企业会计准则的 追溯调整 -679,106,368.41
润
规定，及时予以更正，并经公司
第九届董事会第七次会议批准
对公司 2014 年度财务报表进行
追溯调整。
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
本报告期未发生重大债务重组事项。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无。
（2）其他资产置换
无。
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4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司不存在多种经营，因此本公司管理层认为不需要编制分部报告。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、本公司于2014年5月22日收到中国证券监督管理委员会《关于核准广东广州日报传媒股份有限公司向叶玫等发行股
份购买资产的批复》（证监许可［2014］496号）。核准向上海香榭丽广告传媒有限公司原股东发行股份购买上海香榭丽广
告传媒有限公司100%股权。针对该交易本公司同上海香榭丽广告传媒有限公司原股东签订了《现金及发行股份购买资产之
盈利预测补偿协议》，协议中约定上海香榭丽广告传媒有限公司原股东承诺2014年、2015年、2016年各年实现的扣除非经常
性损益后归属于母公司股东的净利润不低于5,683万元、 6,870万元和8,156万元。如果香榭丽传媒承诺期内任一年度实际实
现的净利润额（净利润以归属于母公司股东的扣除非经常性损益前后孰低的净利润为计算依据）低于其承诺的该年度利润数，
上海香榭丽广告传媒有限公司原股东有义务按照本协议的约定对本公司进行补偿。
2014年度上海香榭丽广告传媒有限公司未完成业绩承诺（2014年承诺实现净利润5683万元），实际净利润为-15,311.17
万元，扣除非经常性损益后净利润为-15,365.57万元。
2015年度上海香榭丽广告传媒有限公司未完成业绩承诺（2015年承诺实现净利润6870万元），实际净利润为-15,092.77
万元，扣除非经常性损益后净利润为-13,349.32万元。
2016年度上海香榭丽广告传媒有限公司未完成业绩承诺（2016年承诺实现净利润8156万元），实际净利润为-19,524.60
万元，扣除非经常性损益后净利润为-11,720.73万元。
2、2016年3月15日，本公司子公司香榭丽传媒总经理叶玫等人因涉嫌合同诈骗被广州市公安机关立案调查，截至财务
报表批准日，案件尚在调查过程中。
3、本公司于2016年10月19日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查通知书》（编号：粤证
218
广东广州日报传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
调查通字160076号），因本公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对本
公司进行立案调查，截至财务报表批准日，案件尚在调查过程中。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
应收账款
按信用风险特征组
143,163, 41,478,0 101,685,1 140,038 34,985,38 105,053,12
合计提坏账准备的 98.36% 28.97% 98.32% 24.98%
225.03 45.29 79.74 ,516.97 8.20 8.77
应收账款
单项金额不重大但
2,389,08 2,389,08 2,389,0 2,389,082
单独计提坏账准备 1.64% 100.00% 0.00 1.68% 100.00% 0.00
2.84 2.84 82.84 .84
的应收账款
145,552, 43,867,1 101,685,1 142,427 37,374,47 105,053,12
合计 100.00% 30.14% 100.00% 26.24%
307.87 28.13 79.74 ,599.81 1.04 8.77
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 89,205,764.04 892,057.64 1.00%
1至2年 6,491,004.45 324,550.22 5.00%
2至3年 5,324,427.77 1,597,328.33 30.00%
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3至4年 8,109,539.73 6,487,631.78 80.00%
4至5年 9,280,058.59 7,424,046.87 80.00%
5 年以上 24,752,430.45 24,752,430.45 100.00%
合计 143,163,225.03 41,478,045.29
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,508,207.09 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 15,550.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比 坏账准备
例(%)
公司A 19,354,727.49 13.30 193,547.27
公司B 10,498,883.30 7.21 104,988.83
公司C 9,640,958.60 6.62 5,647,799.41
公司D 8,752,029.94 6.01 87,520.30
公司E 7,017,799.81 4.82 4,276,005.15
合计 55,264,399.14 37.96 10,309,860.96
220
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
44,754,7 44,754,7 43,106, 43,106,24
独计提坏账准备的 15.00% 100.00% 0.00 29.59% 100.00% 0.00
23.96 23.96 243.68 3.68
其他应收款
按信用风险特征组
253,444, 924,554. 252,520,1 102,356 887,853.2 101,469,07
合计提坏账准备的 84.94% 0.36% 70.27% 0.87%
743.65 57 89.08 ,933.14 6 9.88
其他应收款
单项金额不重大但
196,563. 196,563. 196,563 196,563.3
单独计提坏账准备 0.06% 100.00% 0.00 0.14% 100.00% 0.00
39 39 .39 9
的其他应收款
298,396, 45,875,8 252,520,1 145,659 44,190,66 101,469,07
合计 100.00% 15.37% 100.00% 30.34%
031.00 41.92 89.08 ,740.21 0.33 9.88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海香榭丽广告传媒有
44,754,723.96 44,754,723.96 100.00% 预计无法收回
限公司
合计 44,754,723.96 44,754,723.96 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
221
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1 年以内分项
1 年以内小计 157,861,373.19 34,259.23 0.02%
1至2年 59,378,621.11 26,943.55 0.05%
2至3年 7,700,184.78 104,707.33 1.36%
3至4年 284,708.47 128,602.78 45.17%
4至5年 409,555.00 0.00 0.00%
5 年以上 27,810,301.10 630,041.68 2.27%
合计 253,444,743.65 924,554.57 0.36%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,685,181.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,417,351.11 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
广东公明景业印务有限公司 7,417,351.11 清算受偿款高于预计金额
合计 7,417,351.11 --
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 7,582,333.60 7,583,333.60
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关联方往来款 285,425,840.16 131,052,461.61
外单位往来款 1,658,179.93 3,562,397.17
员工借支 3,218,159.81 2,878,120.76
其他 511,517.50 583,427.07
合计 298,396,031.00 145,659,740.21
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
公司 A 往来款 92,000,000.00 1 年以内 30.83% 0.00
公司 B 往来款 61,722,062.00 1 年以内 20.68% 0.00
公司 C 往来款 49,346,109.79 1-2 年 16.54% 0.00
公司 D 往来款 44,754,723.96 1-3 年 15.00% 44,754,723.96
公司 E 往来款 23,149,909.92 1-5 年 7.76% 0.00
合计 -- 270,972,805.67 -- 90.81% 44,754,723.96
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,975,703,278.19 509,880,150.00 2,465,823,128.19 2,975,703,278.19 509,880,150.00 2,465,823,128.19
对联营、合营企
254,955,821.59 1,515,492.28 253,440,329.31 255,480,134.05 1,515,492.28 253,964,641.77
业投资
合计 3,230,659,099.78 511,395,642.28 2,719,263,457.50 3,231,183,412.24 511,395,642.28 2,719,787,769.96
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
广州大洋广告有
7,138,349.55 0.00 0.00 7,138,349.55 0.00 0.00
限公司
广州大洋文化连
163,626,303.10 0.00 0.00 163,626,303.10 0.00 0.00
锁店有限公司
广州广报投资有
50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 0.00 0.00
限公司
广州广报传媒印
10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00
务有限公司
广州日报报业经
1,768,431,155.27 0.00 0.00 1,768,431,155.27 0.00 0.00
营有限公司
广州大洋传媒有
289,020,050.16 0.00 0.00 289,020,050.16 0.00 0.00
限公司
广州日报新媒体
165,607,270.11 0.00 0.00 165,607,270.11 0.00 0.00
有限公司
广州广报数据科
2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00
技有限责任公司
上海香榭丽广告
509,880,150.00 0.00 0.00 509,880,150.00 0.00 509,880,150.00
传媒有限公司
广州粤商会传媒
10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00
有限公司
合计 2,975,703,278.19 2,975,703,278.19 509,880,150.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
华美洁具 78,935,86 8,453,369 5,873,090 81,516,14
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司 4.24 .40 .16 3.48
重庆恒渲 1,816,252 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,816,252 1,515,492
224
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实业有限 .78 .78 .28
公司
广州粤图
文化发展 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
上海第一
111,033,7 -6,326,18 104,707,6
财经报业 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
94.46 5.56 08.90
有限公司
广州地铁
63,694,22 1,543,404 3,095,469 62,142,15
小额贷款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.57 .99 .86 7.70
有限公司
广州地铁
4,200,000 573,658.7 4,773,658
传媒有限 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 3 .73
公司
255,480,1 4,200,000 4,244,247 8,968,560 254,955,8 1,515,492
小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
34.05 .00 .56 .02 21.59 .28
255,480,1 4,200,000 4,244,247 8,968,560 254,955,8 1,515,492
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
34.05 .00 .56 .02 21.59 .28
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 205,878,003.35 216,949,270.98 230,301,696.84 230,082,188.17
其他业务 11,742,951.39 1,770,933.86 12,406,920.01 1,965,810.24
合计 217,620,954.74 218,720,204.84 242,708,616.85 232,047,998.41
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 511,000,000.00 690,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 4,244,247.56 3,201,283.40
其他投资收益 6,863,543.64 10,450,554.81
合计 522,107,791.20 703,651,838.21
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 55,387,929.12 主要系出售建北大厦房地产利得
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
0.00
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 364,289,277.22
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
0.00
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 0.00
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
0.00
的各项资产减值准备
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
0.00
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
0.00
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
0.00
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
0.00
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 7,417,351.11 公明景业清算补偿款
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回
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
0.00
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
0.00
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
主要系香榭丽担保诉讼、合同纠纷诉讼
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -75,056,898.19
预计负载及税务滞纳金
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 2,266,435.27
少数股东权益影响额 27,001.45
合计 349,744,222.54 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.14% 0.1632 0.1632
扣除非经常性损益后归属于公司
-4.34% -0.1380 -0.1380
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十二节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。
二、载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告等会计师事务所出
具的报告原件。
三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文
件的正本及公告原稿。
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