广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
广东广州日报传媒股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
1
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人钟华强、主管会计工作负责人刘晓梅及会计机构负责人(会计主
管人员)陈琳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
凌峰 董事 公务出差 钟华强
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者
的实质承诺，敬请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并且理解计划、
预测与承诺之间的差异。
1. 市场风险
受国内宏观经济增速放缓和新兴媒体发展的影响，公司平面媒体广告经营、
报刊发行、报纸印刷等传统业务呈下滑态势。同时，公司新媒体产品尚处于投
入、探索期，尚未形成成熟的盈利模式和盈利能力，亦面临激烈的市场竞争，
并受宏观调控影响，业务增速具有不确定性。公司将加快媒体融合转型，一方
面对报纸细分市场进行挖潜，另一方面通过整合优化全媒体发布渠道，为用户
提供更多的增值服务，提升公司对市场风险的抵抗力。
2. 原材料上涨风险
2
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018 年中国市场造纸原料高成本推涨纸价的趋势或仍将持续。纸价是公司
平面媒体成本的重大构成之一，未来纸价上涨将进一步增加公司平面媒体经营
压力。
3. 项目投资风险
公司将采取多种方式投资具有发展潜力的项目，挖掘新的利润增长点，进
一步提高公司盈利能力。由于项目实施及经营过程中将会受到宏观政策、市场
供求变化等因素影响，导致投资项目实施存在一定风险。为应对此类风险，公
司在现有的风险管理体系的基础上成立了风险控制部，同时加强投资项目的投
后管理和风险防控工作，进一步健全内控体系，增强公司对风险的可控性。
4. 利润承诺补偿的不确定性风险
香榭丽部分原股东将其持有的处于限售期内的粤传媒股票进行质押，之后
由于其债务担保纠纷等原因致使股票被司法冻结。由此公司基于《现金及发行
股份购买资产协议》、《现金及发行股份购买资产之盈利预测补偿协议》向香榭
丽原股东主张利润承诺期内利润补偿赔偿以及蓝岛案违约赔偿等主张可能会遇
到障碍。
5. 被中国证监会立案调查的风险
公司于 2016 年 10 月 19 日收到中国证监会《调查通知书》（粤证调查通字
160076 号），因公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的
有关规定，中国证监会决定对公司进行立案调查。公司全面配合中国证监会的
调查工作，同时严格按照相关法律法规及监管要求履行信息披露义务。目前，
公司总体经营情况正常，上述事项不会对公司日常经营产生重大不利影响。
3
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
4
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 13
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 26
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 43
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 47
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 48
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 49
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 50
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 160
5
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
实际控制人 指 广州市国有经营性文化资产监督管理办公室，简称"市文资办"
公司、本公司、上市公司、粤传媒 指 广东广州日报传媒股份有限公司
广传媒 指 广州传媒控股有限公司
大洋实业 指 广州大洋实业投资有限公司
大洋传媒 指 广州大洋传媒有限公司
广报经营 指 广州日报报业经营有限公司
先锋报业 指 广州先锋报业有限公司
新媒体公司 指 广州日报新媒体有限公司
立信会计师事务所、立信、会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
同乐投资 指 广州同乐投资有限责任公司
香榭丽、香榭丽公司、香榭丽传媒 指 上海香榭丽广告传媒有限公司
A股 指 境内上市的每股票面价值为人民币 1 元整的普通股股票
元 指 人民币元
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《广东广州日报传媒股份有限公司章程》
6
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 粤传媒 股票代码 002181
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东广州日报传媒股份有限公司
公司的中文简称（如有） 粤传媒
公司的外文名称（如有） Guangdong Guangzhou Daily Media Co., Ltd.
公司的法定代表人 钟华强
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱萝伊 卢昫萤
联系地址 广东省广州市白云区增槎路 1113 号 广东省广州市白云区增槎路 1113 号
电话 020-83569319 020-83569319
传真 020-83569332 020-83569332
电子信箱 ycm2181@gdgzrb.com ycm2181@gdgzrb.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
7
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 379,716,435.97 431,203,123.41 -11.94%
归属于上市公司股东的净利润（元） 39,947,682.61 -50,152,269.10 179.65%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-5,546,294.61 -24,791,271.73 77.63%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 877,571.77 -31,288,642.13 102.80%
基本每股收益（元/股） 0.0344 -0.0432 179.63%
稀释每股收益（元/股） 0.0344 -0.0432 179.63%
加权平均净资产收益率 1.01% -1.33% 同比上升 2.34 个百分点
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,288,719,970.44 4,305,027,047.89 -0.38%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,949,185,659.00 3,917,280,601.15 0.81%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
主要系本报告期处置固定资产
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,164,403.13
相关损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 主要系公司子公司本报告期收
45,138,821.23
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 到的印刷发行补助经费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -598,667.88
减：所得税影响额 0.06
少数股东权益影响额（税后） 210,579.20
8
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 45,493,977.22 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
9
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司从事的主要业务包括广告业务、新媒体业务、发行物流及电商业务、印刷业务、子报
刊经营业务及持续布局的各类新业务等。
（一）广告业务
公司的广告业务包括平面媒体广告业务以及数字广告、地铁户外广告等类型的广告业务。《广州日报》
的广告业务由公司之子公司广州日报报业经营有限公司负责运营。公司的平面媒体广告业务在业内具有传
统优势地位。在互联网广告业务方面，公司深度挖掘传统媒体和互联网的互补价值，通过多种方式与国内
优秀的互联网广告企业实现多层面的合作，不断推进技术、资源和营销渠道的有效整合。经过不断探索，
公司广告经营模式正从单一的报纸广告自营模式，转向“自营+代理”并重，重点代理户外广告、数字营销
渠道，组合形成全案营销阵地，更好地服务用户，提升品牌价值。
（二）新媒体业务
公司以大洋网为新媒体发展的先锋，在新媒体区域资讯服务、报网互动融合方面已取得显著成果。新
媒体业务涵盖门户网站——大洋网、多媒体数字报纸、广州日报3G门户、手机大洋网、数字电视报纸、移
动阅读本及手机客户端软件等产品，上述产品共同组成了粤传媒的新媒体产品矩阵，公司媒体移动化、数
字化发展规划已初现成效。
（三）发行物流及电商业务
广州日报报业经营有限公司销售分公司主要为广报系的《广州日报》《老人报》《广州文摘报》等报
刊以及非广报系其他多种报纸期刊提供发行服务。通过采取多渠道发行的模式，已形成高覆盖率、高效率、
高妥投率的发行网络。公司投资入股广州万之象物流有限公司，进一步扩张线下门店布点，完善公司物流
服务网络。公司充分利用发行物流网络优势，发展“最后一公里”配送、大宗商品货运、“宅之便”连锁及电
商销售等业务。一方面，通过多种合作方式与多家知名电商开展物流配送业务；另一方面，借助强大的发
行网络优势和客户渠道优势，加快电商行业布局，开拓移动电商的巨大市场。
（四）印刷业务
广州日报报业经营有限公司印务分公司以承印《广州日报》《信息时报》等报纸为主，拥有从德国和
瑞士引进的7条世界一流水平的报纸印刷设备以及配套的一系列辅助生产系统，已实现报纸生产流程全过
程的自动化，在生产设备配置上已跨入世界报业的先进行列，最大印刷能力达到654万对开张/小时，报纸
印刷能力已连续10多年保持全国第一，是亚洲规模最大的印刷厂之一。在全国前十大报纸媒体印厂中，广
报经营印务分公司是全国印量最大的报纸媒体印厂，其报纸印刷能力持续多年蝉联全国首位。广东广州日
报传媒股份有限公司印务分公司主营报纸印刷和书刊、广告等商业印刷业务，已被国家新闻出版广电总局、
广东省新闻出版广电局分别纳入书刊印刷全国、广东省定点企业，是工商行政管理部门指定的商标印刷企
业，也是国内集报纸印刷与商业印刷于一体的大规模综合印刷企业之一，已通过ISO9001:2008质量管理体
系及FSC认证。
（五）子报刊经营业务
公司从事《足球》《篮球先锋报》《广州文摘报》《老人报》《新现代画报》《读好书》《美食导报》
《舞台与银幕》等一系列资讯、娱乐、文化、生活类报刊的经营业务。例如，以先锋报业为核心，发展体
育服务业，根据国家政策的指导，适时推进云彩项目的发展；强化专业体育领域优势，拓展群众体育领域
基础业务和新产品。以《老人报》为核心，发展中老年生活服务业务，创办《健康参考》，组建中老年生
10
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
活电商平台“乐龄购”。以《广州文摘报》为基础，拓展老年培训产业。发挥《美食导报》专业美食媒体作
用，打造菜品研发平台，构建农餐对接体系。
（六）文化产业投资
公司在文化传媒及相关产业领域积极寻找团队优秀、发展可期的投资项目。通过多种资本运作方式为
公司积累有助于实现公司多元化战略部署和传媒产业链布局的投资项目资源。公司发起设立的上海德粤股
权投资基金中心（有限合伙）专注于投资文化传媒新兴领域和创新服务领域的相关企业，围绕公司既定的
战略发展方向，致力于推进公司战略转型。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 本报告期无重大变化
本报告期期末较期初减少 31.56%，主要系报告期内处置固定资产，部分房产用于出
固定资产
租转入投资性房地产核算
无形资产 本报告期无重大变化
在建工程 本报告期期末较期初增加 36.77%，主要系报告期内增加对粤传媒大厦工程投入
本报告期期末较期初增加 124.8%，主要系报告期内公司部分房产用于出租转入投资
投资性房地产
性房地产核算
货币资金 本报告期期末较期初减少 41.03%，主要系报告期内公司购买现金管理产品
应收票据 本报告期期末较期初减少 31.63%，主要系报告期内公司银行汇票到期
本报告期期末较期初增加 94.53%，主要系报告期内公司预付搬迁费用以及预付地铁
预付款项
集团播音导向经营权费用增加
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
在董事会领
欧凯游戏有 总资产
设立及投资 香港 导下，独立运 全资子公司 暂亏 0.17% 否
限公司 680.79 万元
行，自负盈亏
Yoyi Digital
Inc. （子公司 总资产 在董事会领 派驻董事参
英属维尔京
新媒体参股 增资入股 19,980.23 万 导下，独立运 与公司经营 暂亏 2.51% 否
群岛
投资的金融 元 行，自负盈亏 决策
资产）
11
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
境外资产占公司净资产的比重计算说明：
其他情况说
1.欧凯游戏有限公司以其净资产 680.79 万元人民币占上市公司合并报表净资产比重计算所得；
明
2.Yoyi Digital Inc.以对其总投资额 9,921.60 万元人民币占上市公司合并报表净资产比重计算所得。
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在国家大力支持文化产业发展的政策背景下，公司不断强化自身的品牌价值优势、区域用户集聚优势、
营销渠道优势、发行物流网络和服务布点优势，以创新促成效，以改革谋发展，紧密围绕公司发展的愿景，
把握行业发展规律和政策机遇，不断拓宽文化产业经营领域和发展空间，深入推动媒体融合战略，大力推
动产业结构性改革，构筑公司的核心竞争力：
（一）国家政策优势
随着国家对文化产业的政策支持力度持续加大，文化产业进入了前所未有的战略机遇期。在宏观经济
层面，未来几年是“十三五”规划实施的关键之年，供给侧结构性改革是“十三五”的主线，文化产业作为新
兴业态和朝阳产业，是未来我国经济转型发展的重要阵地。2016年11月，国务院办公厅印发《关于进一步
扩大旅游文化体育健康养老教育培训等领域消费的意见》，明确了以文化产业为核心的幸福产业是促进服
务业发展和经济转型升级、培育经济发展新动能的重要方向，指明了文化产业供给侧结构性改革的方向。
（二）品牌价值优势
《广州日报》多年培育的品牌价值是公司的宝贵财富。《广州日报》创刊于1952年12月1日，目前是
华南地区发行量、订阅量、零售量和传阅率等多项指标领先的报纸。根据世界品牌实验室发布的2017年《中
国500最具价值品牌》排行榜，《广州日报》品牌价值再创新高，达305.19亿元。公司作为《广州日报》及
其系列报的广告和发行业务经营主体，在承继《广州日报》多年积累的品牌影响力的同时，亦通过对内外
部资源的经营及整合，为不断深化和提升《广州日报》的品牌价值提供运营保障。
（三）区域用户集聚优势
公司运营以珠三角城市为核心的区域全媒体矩阵。除《广州日报》外，公司还从事《足球》《广州文
摘报》《老人报》《美食导报》等系列圈层细分媒体以及大洋网等系列新媒体的运营，在细分区域或垂直
行业内建立起媒体优势，形成庞大的用户群体，为公司传统优势业务的深挖和延伸，为公司电商、新媒体
等新业务的探索和开拓提供了坚实的用户基础和广阔的潜在市场。
（四）立体化综合营销平台优势
近年来，公司致力于整合营销渠道和内外部资源，已从单一报纸平面广告经营者转变为包含报刊平面
广告、网络广告、地铁户外广告等多种广告形式的媒体运营商，构建涵盖线上线下销售的全案服务的立体
化综合营销平台。在互联网、大数据等新型技术手段和新型传媒业态的基础上，推动营销渠道的融合，深
度挖掘传统媒体与互联网的互补优势，为用户创造更大的价值。
（五）发行物流网络和服务布点优势
公司拥有珠三角地区规模最大、效率最高、覆盖面最广的报业发行物流网络，已建成包括投递网络、
铺面网络、运输网络和信息网络在内的报纸发行和物流配送网络，并成为大型电商平台的区域配送承运商。
公司之子公司广报经营公司荣获国家4A级物流企业资质，成为全国首家荣获国家4A级物流企业资质的报
业发行单位。完善的发行物流网络，是公司向电商化迈进的坚实基础和显著优势。
（六）成熟的运营管理机制
作为最早上市的文化传媒企业之一，公司经过多年市场运作，已在业内建立了较为成熟的文化传媒企业运
营管理机制，核心管理团队具备了较为专业的运营、管理经验以及对行业发展趋势的判断能力。经过不断
改革调整，公司经营思路逐步清晰、运营机制不断成熟、内部管理日趋规范，有力保证公司可持续健康发
展。
12
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）宏观经济形势
2018年7月16日，国家统计局发布相关数据：初步核算，上半年国内生产总值418,961亿元，按可比价
格计算，同比增长6.8%。国民经济延续总体平稳、稳中向好的发展态势，结构调整深入推进，新旧动能持
续转换，质量效益稳步提升，经济迈向高质量发展起步良好。
（二）文化传媒行业发展情况
国家统计局于2018年7月31日发布全国规模以上文化及相关产业企业数据：2018年上半年，全国规模
以上文化及相关产业5.9万家企业实现营业收入42,227亿元，比上年同期增长9.9%，继续保持较快增长。文
化及相关产业9个行业的营业收入均实现增长。其中：新闻信息服务营业收入3,744亿元，增长29.4%；创意
设计服务5,143亿元，增长15.1%；内容创作生产8,820亿元，增长11.9%；文化传播渠道4,501亿元，增长10.0%。
据CTR媒介智讯发布的数据显示：2018年上半年中国全媒体广告刊例花费同比增长9.3%，传统广告刊
例花费同比增长7.2%，电视、广播媒体广告刊例花费分别增加9.4%和10.0%，电梯电视、电梯海报、影院
视频广告刊例花费增幅分别为24.5%、25.2%、26.6%，传统户外广告刊例花费同比下降11.3%，报纸和杂志
广告刊例花费分别同比下降30.6%和7.8%，互联网广告刊例花费同比增长5.4%。
（三）公司经营情况回顾
报告期内，公司在“降成本、增效益、强管理、优机制”的年度目标指导下，扎实推进资源整合优化，
开创新型业务机制，调整升级业务布局，提升经营管理效率，已达成阶段性目标。2018年上半年，公司实
现营业总收入37,971.64万元，同比下降11.94%；营业利润3,910.82万元，同比增长287.61%；利润总额3,830.38
万元，同比增长173.04%；归属于上市公司股东的净利润3,994.77万元，同比增长179.65%。
1. 广告业务：强化资源整合，推进“拥抱大客户计划”，着力培育新业务增长点。
报告期内，广报经营广告分公司在拓展新业务布局、挖掘用户潜力、加强活动营销、优化业务及激励
机制等方面取得了成果。在新业务布局方面，全力拓展政务类广告业务，加强团队力量保障，集中各方资
源支持对目标客户进行重点拓展，该类业务收入与客户数量双创新高；在大客户服务方面，于上半年启动
“拥抱大客户计划”，加强对行业标杆重点客户的走访，提升客户服务质量，推动相关项目落地执行；在活
动营销方面，加大资源投入力度，相继成功开展了多个活动营销项目，以活动带动广告投放。在优化业务
及激励机制方面，广告分公司在与各业务部门充分沟通的基础上制定了活动营销激励的初步方案并进行宣
讲普及；积极收集各方面对新客户报备与奖励的政策意见与建议，结合该政策产生的实际效果，不断推进
对该政策细则的完善工作。
2. 发行与物流配送业务：多措并举降成本，优化机制稳效益。
报告期内，广报经营销售分公司实施了一系列降成本举措并取得一定成效。在精减冗员方面，加强对
在岗员工的管理，加大考核力度，优化薪酬机制改革；在发行业务方面，撤并发行站点，优化发行线路，
严格执行退报率考核制度；在物流业务方面，为稳定公司收入、强化盈利项目，对现行亏损物流项目终止
合作；在销售业务方面，关闭亏损线下门店，将业务中心向线上转移。
3. 印刷业务：推进资源整合优化，狠抓各项成本控制，保障安全生产，提升业务水平。
报告期内，印刷事业部在印刷业务资源整合优化、安全生产、人力成本控制、原材料及能源消耗管理
等方面取得积极成效。在安全生产方面，保证了《广州日报》及各种代印报的安全出报，顺利完成全国“两
会”报道等印刷保障任务；在人力成本控制方面，对职能部门进行归拢和优化，对生产技术部门定岗、定
编，重塑生产流程；在原材料及能耗管理方面，通过严格精细化管理紧控原辅材料采购价格及生产损耗，
并采取技术创新与销售创新进一步降低原材料成本；在优化管理机制方面，制定控制废报率方案，将废报
13
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
率与节纸率挂钩；通过调整工艺流程、业务结构，投产新设备，提高发外议价能力，严格控制发外成本。
印刷业务资源整合优化项目按计划稳步推进，设备搬迁、场地优化、业务调整、人员配置等工作有条不紊
地进行。
4. 新媒体业务：确保内容优势，调整业务结构，加强客户合作，不断提升影响力。
报告期内，大洋网坚持正确舆论导向，不断提升传播力、引导力、影响力、公信力，向着全国一流新
闻网站的目标迈进。在政务新媒体业务方面，以“高质量的内容生产、全方位的服务意识、有效的互动活
动”为理念，运营“中国广州发布政务微博”、“中国广州发布政务微信”、“都市在线”、“羊城手机学堂”、“广
州生活英文网”、“中国广州网”、“广州文明网”及“广州文化产业网”等项目，不断提高现有项目内容生产水
平和服务水准，确保内容运维优势，努力提升政务传播效果；在业务端结构调整方面，在不断开拓新客户
的同时加强与客户的深度合作，为客户提供活动策划、系统开发、舆情服务、APP开发、网站开发与内容
运维等服务，并于2018年初牵头成立了大洋网政务新媒体联盟，打通内部资源，扩大政务传播面；在传统
广告业务方面，充分发挥品牌优势，与政府部门、各协会建立战略合作关系，打造各种线下主题项目与圈
层活动；在转型探索方面，积极推动广报汇APP从重资讯的媒体电商向重服务的文化产业垂直化转型；在
技术研发方面，加强网站核心应用系统的研发及移动互联网技术创新开发工作，目前已累计推广上线广州
工会APP大学堂、广州市文明办机关绩效考核系统等多套系统和应用。
5. 系列媒体公司：创收增效，拓宽收入渠道；创新业态，积极探索融媒转型。
报告期内，先锋报业通过微信、微博、报纸、体面APP等线上线下资源，运用图文、视频、直播等多
种形态为球迷全方位报道俄罗斯世界杯；足球大赢家广告和网络竞猜数据服务销售两大支柱业务保持良好
的运营势头。
广州文摘报秉持“追求最有价值的阅读，塑造最具情怀的媒体”理念，坚持内容为王的编辑方针注重新
闻策划与整合，努力提升报纸内容的厚重度和穿透力；利用采编和平台优势，积极开展与政府相关单位及
医院的合作，共享资源，实现公共服务与经济效益的双赢；依托读者资源优势，不断强化用户思维，以老
年培训为切口，积极探索融媒转型发展之路。
《丝路邮报（英文）》正式运营“丝路云帆”微信公众号，同时拟在其旗下的报纸、网站和微博开辟“海
丝”专栏，助力广州牵头的海上丝绸之路申遗，为“海丝”文化走向国际、向世界推送东方名片提供全方位宣
传服务。
新现代画报坚持杂志的健康出版和正确舆论导向，弘扬积极健康的生活方式和生活态度，并开展广州
市妇联“乡村振兴巾帼行动—美丽乡村游”以及市环保宣教中心“六五”环境日宣传活动等项目。
美食导报对报纸进行重新定位，以餐饮业以及与其相关的上下游产业链为服务对象，不断加强采编队
伍的业务培训，狠抓专题新闻策划，不断提高报纸的专业性；严控成本支出，加大经营活动策划，在努力
稳定原有广告发行客户的同时，走访了省内近20家行业协会，为报纸发行铺路搭桥；全程深度参与市贸促
委主办的笫七届广州国际食材食品展览会，策划举办了“笫四届中国铁人烹饪大赛”、“2018中国广东点心创
新大赛”等活动，同时成功策划举办了首届“广州美食地标和地标美食发布会”，努力创收增效益。
老人报在新闻创新、提高报道质量上下功夫、做文章，努力使新闻宣传有深度、有新意、有特色、有
影响，成功承办中国报业协会老年报分会常务理事会暨第27届年会；拓展经营空间，力保发行、广告稳定，
广告结构从原来单一的医疗医药保健类广告调整为多元的养老、旅游、政务等优质广告，“读者专享游”系
列活动旅游类经营收入及政务类收入保持良好的发展势头。
读好书杂志社在原有业务基础上积极尝试、努力创新，不断拓展业务领域；继续承办白云区宣传部“云
声朗朗、社区共读”系列活动，开拓亲子阅读、社区阅读相关活动；继续执行与市委宣传部合作“羊城手机
学堂”项目，提升品牌影响力。
二、主营业务分析
概述
14
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系本报告期报业收
营业收入 379,716,435.97 431,203,123.41 -11.94%
入下降导致
主要系本报告期营业收
营业成本 258,143,051.86 303,865,570.99 -15.05%
入下降导致
主要系公司人工成本降
销售费用 100,601,969.06 113,855,480.06 -11.64%
低
主要系本报告期增加两
管理费用 66,330,219.10 61,687,041.74 7.53%
厂合一相关的搬迁费用
主要系本报告期利息收
财务费用 -851,668.02 -640,712.47 -32.93% 入减少以及上年同期有
利息支出的综合影响
主要系公司子公司汇算
所得税费用 288,193.67 35,480.74 712.25%
清缴缴纳所得税增加
主要系公司子公司研发
项目减少，研发人员减
研发投入 277,640.73 677,557.71 -59.02%
少导致对应人工费用减
少
主要系报告期内公司子
经营活动产生的现金流
877,571.77 -31,288,642.13 102.80% 公司收到印刷发行补助
量净额
经费 4,000 万
主要系报告期内收回现
投资活动产生的现金流 金管理产品本息同比增
-114,267,805.31 -168,990,731.81 32.38%
量净额 加，购建固定资产支付
的资金同比减少
筹资活动产生的现金流 主要系上年同期公司子
1,059,000.00 -100.00%
量净额 公司收到少数股东增资
主要系报告期内经营活
现金及现金等价物净增
-113,347,842.13 -199,386,982.14 43.15% 动及投资活动现金流同
加额
比增加
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减
15
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 379,716,435.97 100% 431,203,123.41 100% -11.94%
分行业
广告业务 127,725,768.42 33.64% 141,286,755.18 32.77% -9.60%
发行业务 94,760,861.76 24.96% 109,623,665.16 25.42% -13.56%
印刷业务 96,009,905.33 25.28% 112,314,477.98 26.05% -14.52%
旅店服务业 0.00% 3,539,485.38 0.82% -100.00%
商品销售 8,908,897.08 2.35% 11,750,420.69 2.73% -24.18%
网络服务 16,569,289.56 4.36% 12,096,708.54 2.81% 36.97%
物流运输 15,928,935.97 4.19% 28,352,476.14 6.58% -43.82%
其他 19,812,777.85 5.22% 12,239,134.34 2.84% 61.88%
分产品
报刊 222,486,630.18 58.59% 238,968,947.64 55.42% -6.90%
商业印刷 96,009,905.33 25.28% 112,712,502.67 26.14% -14.82%
新媒体 16,569,289.56 4.36% 12,096,708.54 2.81% 36.97%
旅店服务 0.00% 3,539,485.38 0.82% -100.00%
商品 8,908,897.08 2.35% 11,750,420.69 2.73% -24.18%
物流运输 15,928,935.97 4.19% 28,352,476.14 6.58% -43.82%
其他 19,812,777.85 5.22% 23,782,582.35 5.52% -16.69%
分地区
华南 365,514,116.90 96.26% 425,836,663.51 98.76% -14.17%
华北 3,775,081.57 0.99% 1,754,389.52 0.41% 115.18%
华中 79,881.36 0.02% 77,109.14 0.02% 3.60%
华东 1,628,978.53 0.43% 2,530,591.68 0.59% -35.63%
西北 8,598,320.23 2.26% 873,653.80 0.20% 884.18%
西南 115,654.07 0.03% 102,942.64 0.02% 12.35%
东北 4,403.31 0.00% 27,773.12 0.01% -84.15%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
广告业务 127,725,768.42 58,456,695.62 54.23% -9.60% -17.67% 4.48%
发行业务 94,760,861.76 65,060,703.90 31.34% -13.56% -7.95% -4.19%
16
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
印刷业务 96,009,905.33 101,956,881.16 -6.19% -14.52% -18.02% 4.54%
分产品
报刊 222,486,630.18 123,517,399.52 44.48% -6.90% -8.10% 0.73%
商业印刷 96,009,905.33 101,956,881.16 -6.19% -14.82% -18.02% 4.15%
分地区
华南 365,514,116.90 248,149,251.00 32.11% -14.17% -15.43% 1.01%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
旅店服务业收入本报告期较上年同期下降100%，主要系公司子公司广州市广报新闻培训有限公司本年进行消防改造未营业；
网络服务业务收入本报告期较上年同期增长36.97%，主要系公司子公司广州交互式网络有限公司政企项目收入及新闻资源
销售类收入同比增加；
物流运输业务收入本报告期较上年同期下降43.82%，主要系公司子公司广州日报报业经营有限公司物流业务量同比减少，
收入下降；
其他业务收入本报告期较上年同期增加61.88%，主要系公司报刊投派业务收入、政府项目服务收入、物业租赁业务收入同
比增加。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系报告期内公司投资现
投资收益 49,381,652.33 128.92% 是
金管理产品确认的投资收益
主要系报告期内公司对应收
资产减值 7,392,855.65 19.30% 是
账款计提坏账准备
主要系报告期内公司非流动
营业外收入 439,595.57 1.15% 否
资产报废利得
主要系报告期内对外捐赠及
营业外支出 1,243,967.62 3.25% 否
非流动资产报废损失
主要系报告期内公司子公司
资产处置收益 1,370,107.30 3.58% 否
处置部分固定资产收益
主要系报告期内公司子公司
其他收益 45,138,821.23 117.84% 否
取得的政府补助
17
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
162,921,687.5 主要系报告期内增加购买现金管理
货币资金 3.80% 360,017,005.19 7.85% -4.05%
8 产品
214,860,749.7 主要系本报告期营业收入下滑及历
应收账款 5.01% 290,213,371.62 6.32% -1.31%
0 史应收账款部分收回的综合影响
103,562,418.6 主要系本报告期根据对原材料价格
存货 2.41% 87,101,744.22 1.90% 0.51%
4 走势预判，增加原材料采购
176,467,289.9 主要系报告期内公司部分房产出租
投资性房地产 4.11% 66,042,571.25 1.44% 2.67%
5 由固定资产转入投资性房地产核算
274,020,753.6 主要系参股公司地铁传媒本报告期
长期股权投资 6.39% 258,009,934.88 5.62% 0.77%
1 利润累积
280,276,206.5 主要系固定资产减值以及部分固定
固定资产 6.54% 602,412,748.39 13.13% -6.59%
6 资产出租转入投资性房地产
主要系报告期内公司对粤传媒大厦
在建工程 19,443,453.07 0.45% 3,122,687.06 0.07% 0.38%
工程投入增加
主要系上年同期期末子公司香榭丽
短期借款 0.00% 19,603,831.11 0.43% -0.43%
有借款，后转让香榭丽本期无此项
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无资产权利受限情况。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
6,986,914.62 2,106,000.00 231.76%
18
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至报 截止报 未达到
是否为 投资项 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日 披露索
项目名 投资方 资金来 项目进 预计收
固定资 目涉及 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如 引（如
称 式 源 度 益
产投资 行业 金额 际投入 现的收 计收益 有） 有）
金额 益 的原因
详见刊
载于《中
国证券
报》、《证
券时
报》、《证
券日报》
及巨潮
资讯网
（www.
cninfo.co
m.cn）的
2015 年
《关于
粤传媒 项目处 11 月 24
2,147,13 755,418, 公司自 公司竞
大厦建 自建 是 房地产 1.38% 0.00 0.00 于建设 日，2016
6.40 192.16 有资金 拍取得
设项目 期 年 08 月
土地使
03 日
用权的
公告》
（2015-
054），
《第八
届董事
会第三
十三次
会议决
议公告》
（2016-
047）等
2,147,13 755,418,
合计 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
6.40 192.16
19
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 49,080
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 26,630.97
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
截至本报告期，公司累计使用募集资金 26,630.97 万元，其中：累计投入募投项目投资金额 15,050.97 万元，补充公司生
产经营所需的流动资金 11,580.00 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
20
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2008 年
印报厂扩建技术改造
否 15,000 15,000 0 15,000 100.00% 09 月 01 -82.45 否 否
项目
日
商业印刷扩建技术改
否 15,000 15,000 0 0 0.00% 0 不适用 否
造项目
增加连锁经营网点技
否 7,500 7,500 0 50.97 0.68% 0 不适用 否
术改造项目
承诺投资项目小计 -- 37,500 37,500 0 15,050.97 -- -- -82.45 -- --
超募资金投向
无
归还银行贷款（如有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 11,580 11,580 0 11,580 100.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 11,580 11,580 0 11,580 -- -- -- --
合计 -- 49,080 49,080 0 26,630.97 -- -- -82.45 -- --
1.商业印刷扩建技术改造项目：未达到计划进度，主要原因是近年来公司虽然保持了商业印刷业务
未达到计划进度或预 的市场规模，但却面临商业印刷业务毛利率偏低以及现有商业印刷设备老化、产能不足等问题。针
计收益的情况和原因 对此情况，公司将依据预计未来市场需求增长趋势以及公司的战略规划，对该项目如何实施进行重
（分具体项目） 新论证。2.增加连锁经营网点技术改造项目：未达到计划进度，主要原因是书报刊网点经营效果不
理想，公司暂停了对该项目的投入。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
适用
超募资金的金额、用 根据公司 2008 年 7 月 28 日第六届董事会第十八次会议，决议通过将超额募集资金人民币 11,580 万
途及使用进展情况 元用于补充公司生产经营所需要的流动资金，使用期限为永久使用。截至 2008 年 12 月 31 日，相关
流动资金已补充完毕。
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
根据本公司 2007 年 12 月 25 日第六届董事会第八次会议，决议同意公司用募集资金 90,219,635.49
募集资金投资项目先
元置换自筹资金预先投入募集资金投资项目的建设。本次置换经立信羊城会计师事务所有限公司出
期投入及置换情况
具的 2007 年羊专审字第 12013 号《关于广东九州阳光传媒股份有限公司以自筹资金预先投入募集资
金投资项目情况的专项审核报告》审核。
用闲置募集资金暂时 适用
21
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
补充流动资金情况 根据公司 2008 年 1 月 29 日第六届董事会第九次会议，决议通过使用不超过 4,500 万元的闲置募集
资金补充流动资金,使用期限不超过 6 个月,从 2008 年 2 月 1 日起到 2008 年 7 月 31 日止。公司已于
2008 年 7 月 18 日，将该项补充流动资金全部归还募集资金专户。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
根据公司 2017 年 7 月 1 日第九届董事会第九次会议，决议同意公司及控股子公司广州广报电子商务
有限公司（原“广州大洋文化连锁店有限公司”）使用总额不超过人民币 2.9 亿元的暂时闲置募集资
尚未使用的募集资金
金进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、有保本承诺的银行理财产品，在上述额度内，资金
用途及去向
可以滚动使用，并授权管理层具体办理。授权期限自董事会审议通过之日起一年内有效。截止至 2018
年 6 月 30 日，除尚未到期理财产品 29,000.00 万元外，剩余资金全部存放于募集资金专用账户。
2017 年 12 月 4 日，公司第九届董事会第十五次会议和第九届监事会第九次会议，并于 2017 年 12
月 20 日召开 2017 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司对外转让募集资金投资项目机器
募集资金使用及披露
设备并将回收资金永久补充流动资金的议案》，同意公司委托具有相关资质的交易平台，以公开挂牌
中存在的问题或其他
的方式，以不低于评估价值为底价，对外转让公司募集资金投资项目之“印报厂扩建技术改造项目”
情况
之印报机及相关设备，并将回收资金永久补充流动资金。截至 2018 年 6 月 30 日，该转让事项尚在
南方联合产权交易中心挂牌中。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
经中国证券监督管理委员会 2007 年 10 月
18 日证监发行字（2007）361 号文批准，
本公司于 2007 年 11 月 5 日向本公司控股
股东及本公司代办股份转让系统流通股
股东定向配售、网下向询价对象询价配售
巨潮资讯网《关于 2017 年度募集资金
与网上资金申购定价发行相结合的方式 2018 年 04 月 20 日
存放与使用情况的专项报告》
向社会公众公开发行人民币普通股 7,000
万股，每股发行价为 7.49 元，共募集资
金 52,430.00 万元，扣除承销费等发行所
需费用计 3,350.00 万元后实际募集资金
净额为 49,080.00 万元。
8、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目名称 计划投资总额 本报告期投 截至报告期末 项目进度 项目收益情况 披露日期（如 披露索引（如
22
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
入金额 累计实际投入 有） 有）
金额
详见刊载于
《中国证券
报》、《证券时
报》、《证券日
报》及巨潮资
讯网
（www.cninfo.
com.cn）的《关
2015 年 11 月
粤传媒大厦建 于公司竞拍取
177,300.00 214.71 75,541.82 1.38% 0 24 日，2016 年
设项目 得土地使用权
08 月 03 日
的公告》
（2015-054）、
《第八届董事
会第三十三次
会议决议公
告》
（2016-047）
等
合计 177,300.00 214.71 75,541.82 -- -- -- --
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
广州日报报
200,000,000. 2,033,624,35 1,655,986,97 235,754,530. 60,167,469.9 60,280,529.0
业经营有限 子公司 报业经营
00 8.24 8.06 43 1 3
公司
23
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
广州大洋传 100,000,000. 267,028,295. 253,415,226. 32,242,488.3 13,478,699.7 13,360,834.0
子公司 报业经营
媒有限公司 00 56 67 0 9 2
广州先锋报 11,000,000.0 95,554,199.9 84,827,355.8 14,210,959.2
子公司 报业经营 7,156,810.44 7,112,203.81
业有限公司 0 1 3 3
广州羊城地
30,000,000.0 46,934,905.5 21,384,097.1 18,669,268.9 -4,132,200.7 -4,155,933.8
铁报报业有 子公司 报业经营
0 4 6 0 7 0
限公司
上海第一财
75,000,000.0 254,570,589. 195,649,831. 38,505,033.3 -21,036,402. -21,039,443.
经报业有限 参股公司 报业经营
0 51 86 1 72 22
公司
广州地铁传 15,000,000.0 97,641,324.9 100,787,100. 143,166,570. 36,183,615.0 27,103,202.8
参股公司 广告服务
媒有限公司 0 2 29 77 8 1
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
广州跑步派体育策划有限公司 工商注销 无
主要控股参股公司情况说明
1、广州日报报业经营有限公司本报告期净利润6,028.05万元，较上年同期2,658.15万元增加3,369.90万元，增幅126.78%，主
要由于本报告期广报经营收到印刷发行补助经费4,000万，上年无此项；
2、广州先锋报业有限公司本报告期净利润711.22万元，较上年同期1,167.4万元减少456.18万元，减幅39.08%，主要由于上
年同期先锋报业处置了北京房产，本年无此项。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈
与上年同期相比扭亏为盈
2018 年 1-9 月净利润与上年同期相比扭亏为盈
0 至 2,750
（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
-5,526.74
元）
原公司子公司香榭丽在 2017 年 10 月转让，本期无相关亏损。由于本期收
业绩变动的原因说明 到广州日报印刷发行补助经费等政府补贴，撤资参股公司上海第一财经报
业有限公司等，预计公司 2018 年 1-9 月业绩将扭亏为盈。
24
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
1. 市场风险
受国内宏观经济增速放缓和新兴媒体发展的影响，公司平面媒体广告经营、报刊发行、报纸印刷等传
统业务呈下滑态势。同时，公司新媒体产品尚处于投入、探索期，尚未形成成熟的盈利模式和盈利能力，
亦面临激烈的市场竞争，并受宏观调控影响，业务增速具有不确定性。公司将加快媒体融合转型，一方面
对报纸细分市场进行挖潜，另一方面通过整合优化全媒体发布渠道，为用户提供更多的增值服务，提升公
司对市场风险的抵抗力。
2. 原材料上涨风险
2018年中国市场造纸原料高成本推涨纸价的趋势或仍将持续。纸价是公司平面媒体成本的重大构成之
一，未来纸价上涨将进一步增加公司平面媒体经营压力。
3. 项目投资风险
公司将采取多种方式投资具有发展潜力的项目，挖掘新的利润增长点，进一步提高公司盈利能力。由
于项目实施及经营过程中将会受到宏观政策、市场供求变化等因素影响，导致投资项目实施存在一定风险。
为应对此类风险，公司在现有的风险管理体系的基础上成立了风险控制部，同时加强投资项目的投后管理
和风险防控工作，进一步健全内控体系，增强公司对风险的可控性。
4. 利润承诺补偿的不确定性风险
香榭丽部分原股东将其持有的处于限售期内的粤传媒股票进行质押，之后由于其债务担保纠纷等原因
致使股票被司法冻结。由此公司基于《现金及发行股份购买资产协议》、《现金及发行股份购买资产之盈
利预测补偿协议》向香榭丽原股东主张利润承诺期内利润补偿赔偿以及蓝岛案违约赔偿等主张可能会遇到
障碍。
5. 被中国证监会立案调查的风险
公司于2016年10月19日收到中国证监会《调查通知书》（粤证调查通字160076号），因公司涉嫌违反
证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司进行立案调查。公司
全面配合中国证监会的调查工作，同时严格按照相关法律法规及监管要求履行信息披露义务。目前，公司
总体经营情况正常，上述事项不会对公司日常经营产生重大不利影响。
25
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见公司刊载于《中
国证券报》、 证券时
报》、《证券日报》及
巨潮资讯网
2017 年年度股东大 （www.cninfo.com.
年度股东大会 67.06% 2018 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 19 日
会 cn）的《广东广州日
报传媒股份有限公
司 2017 年年度股东
大会决议公告》
（2018-029）
详见公司刊载于《中
国证券报》、 证券时
报》、《证券日报》及
巨潮资讯网
2018 年第一次临时 （www.cninfo.com.
临时股东大会 67.70% 2018 年 07 月 27 日 2018 年 07 月 28 日
股东大会 cn）的《广东广州日
报传媒股份有限公
司 2018 年第一次临
时股东大会决议公
告》（2018-046）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
26
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
广州日报社、
广州传媒控
完善上市公
股有限公司、 严格履行承
司的分红制 长期履行
广州大洋实 诺事项
度的承诺
业投资有限
公司
1.对于标的资
产产权清晰
完整的承诺。
2.关于广州日
报社授权本
公司独家经
营相关报刊、
杂志经营业
务的承诺。3.
关于避免同
业竞争的承
诺。4.关于广
告发布费比
资产重组时所作承诺 例调整的承
诺。5.关于上
关于同业竞
广州日报社、 市公司新设
争、关联交 2010 年 08 月 严格履行承
广州传媒控 报刊的承诺。 长期履行
易、资金占用 13 日 诺事项
股有限公司 6.关于广州日
方面的承诺
报社和系列
报社、杂志社
正在进行中
的诉讼、仲裁
和执行的承
诺。7.对于标
的资产税务
风险的承诺。
8.上市公司独
立性承诺。 9.
关于规范关
联交易的承
诺。10.对于房
产租赁问题
的承诺。
27
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
履行中（注：
待赢周刊开
广州日报社、 关于广州赢
2014 年 04 月 始盈利并摆
广州传媒控 周刊股权处 长期履行
18 日 脱资不抵债
股有限公司 置的承诺
状态再考虑
收购其股权）
任职期限的
承诺：叶玫承
诺自标的资
产交割日起，
仍在标的公
司或粤传媒
任职不少于
60 个月，并与
标的公司或
粤传媒签订
期限不低于
履行中（注：
60 个月的《劳
叶玫目前被
动合同》，且 2013 年 10 月 2019 年 6 月
叶玫 提起公诉，存
在标的公司 25 日 20 日
在不能履职
或粤传媒不
的风险）
违反相关劳
动法律法规
的前提下，叶
玫女士不得
单方解除与
标的公司的
劳动合同。如
违反任职期
限承诺，将承
担相应的赔
偿责任。
交易对方关
叶玫、乔旭 2013 年 10 月 2019 年 6 月
于避免同业 履行中
东、埃得伟信 25 日 20 日
竞争的承诺
履行中（注：
该承诺中关
交易对方关 于标的资产
叶玫等 20 位 于交易标的 2013 年 10 月 不存在尚未
长期履行
股东 合法合规的 25 日 了结或可预
承诺 见的重大诉
讼、仲裁或处
罚的承诺存
28
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
在履行的不
确定性。参见
八、诉讼事
项）
规范和减少
叶玫等 20 名 2013 年 10 月
关联交易的 长期履行 履行中
股东 25 日
承诺
履行中（注：
公司根据协
叶玫、乔旭东 应收账款回 2013 年 11 月 2018 年 12 月 议的相关规
和埃得伟信 收承诺 26 日 31 日 定，将采取积
极措施进行
追偿）
履行中（注：
粤传媒、香榭 公司根据协
增资及增资
丽、叶玫、乔 2013 年 10 月 2016 年 12 月 议的相关规
资金的盈利
旭东和埃得 25 日 31 日 定，将采取积
承诺
伟信 极措施进行
追偿）
交易对方关
于标的公司
业绩的承诺
及补偿安排：
叶玫等 20 位
股东在《现金
及发行股份 履行中(注：叶
购买资产协 玫等人的部
议》和《盈利 分公司股票
预测补偿协 存在被质押
议》中承诺， 和司法冻结
叶玫等 20 位 香榭丽 2014 2013 年 10 月 2016 年 12 月 的情况，有可
股东 年、2015 年、25 日 31 日 能导致盈利
2016 年扣除 预测实现情
非经常性损 况的股票或/
益后归属于 和现金补偿
母公司股东 存在不确定
的净利润分 性。)
别不低于
5,683 万元、
6,870 万元、
8,156 万元。
如果实际净
利润低于上
29
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
述承诺净利
润，则交易对
方将按照签
署的《盈利预
测补偿协议》
的规定进行
补偿。
自本承诺函
签署之日起
至 2020 年 7
月 1 日期间不
以任何方式
直接或间接
履行中（注：
转让、出售或
叶玫等人的
处置本人/本
部分公司股
公司目前所
2020 年 7 月 1 票存在质押
叶玫、乔旭东 持有的公司 2017 年 06 月
日或公司决 及被司法冻
和埃得伟信 的全部或部 09 日
定的日期 结的情况，
分股份，并同
对承诺履行
意将本人/本
有不确定性
公司所持有
的影响）
的公司的全
部股份的限
售期延长至
2020 年 7 月 1
日或公司决
定的日期。
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
拟自 2017 年 9
月 1 日起 18
个月内，通过
深圳证券交
广州传媒控 易所以集中
股有限公司 竞价的方式
及其一致行 增持广东广 2017 年 08 月 2019 年 2 月
其他对公司中小股东所作承诺 增持承诺 履行中
动人广州大 州日报传媒 11 日 28 日
洋实业投资 股份有限公
有限公司 司股票不低
于 2,000,000
股（占公司现
有股本总数
的 0.172%），
30
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
不超过
23,221,163 股
（占公司现
有股本总数
的 2%）。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
立信会计师事务所（特殊普通合伙）为广东广州日报传媒股份有限公司（以下简称“公司”）2017年度
财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。公司董事会对2017年度非标准无保留意见审计报告
涉及事项作如下说明：
一、强调事项段原文
“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十四、（五）所述，贵公司于2016年10月19日收到
中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查通知书》（编号：粤证调查通字160076号），
因贵公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对贵公司
进行立案调查，截至财务报表批准报出日，案件尚在调查过程中。”
“本段内容不影响已发表的审计意见。”
二、强调事项段中涉及事项是否属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形说明
上述强调事项不属于《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号-非标准无保留审计意见及其涉及
事项的处理》中规定的明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范的情形，在审计报告中特别说明旨在
提请投资者特别关注，不影响已发表的审计意见类型。
三、强调事项段涉及事项的基本情况
公司于2016年10月19日下午收盘后收到中国证监会《调查通知书》（编号：粤证调查通字160076号），
因公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司进行
立案调查。
四、公司董事会对该事项的专项说明
（一）公司董事会已知悉该强调事项段。
31
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，公司已于2016年10月20日、2016年11月18日、2016
年12月17日、2017年1月17日、2017年2月18日、2017年3月18日、2017年4月15日、2017年5月18 日、2017
年6月16 日、2017年7月15日、2017年8月15日、2017年9月16 日、2017年10月14日、2017年11月14日、2017
年12月13日、2018年1月12日、2018年2月13日、2018年3月13日、2018年4月13日、2018年5月12日、2018
年6月12日、2018年7月11日及2018年8月10日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资
讯网（www.cninfo.com.cn）刊载了《广东广州日报传媒股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会调
查通知书的公告》（2016-074）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于股票存在被暂停上市风险的提示
性公告》（2016-075）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》
（2016-083）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2016-087）、
《广东广州日报传媒股有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-002）、《广东广州日报
传媒股有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-005）、《广东广州日报传媒股有限公司
关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-008）、《广东广州日报传媒股有限公司关于立案调查事
项进展暨风险提示公告》（2017-012）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险
提示公告》（2017-031）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》
（2017-035）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-045）、
《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-049）、《广东广州日
报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-059）、《广东广州日报传媒股份有
限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-067）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立
案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-072）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进
展暨风险提示公告》（2017-079）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示
公告》（2018-003）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2018-005）、
《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2018-010）、《广东广州日
报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2018-012）、《广东广州日报传媒股份有
限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2018-028）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立
案调查事项进展暨风险提示公告》（2018-031）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进
展暨风险提示公告》（2018-035）及《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示
公告》（2018-048）。
截至本报告披露日，公司尚未收到中国证监会的结论性调查意见或相关进展文件，如果收到相关文件，
公司将及时履行信息披露义务。目前公司经营情况正常。
在调查期间，公司积极配合中国证监会的调查工作，并严格按照相关法律法规及监管要求履行信息披
露义务。
（二）公司董事会认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司
2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。
（三）上述强调事项段中涉及事项对公司2017年度财务状况和经营成果无重大影响。
（四）公司董事会和管理层已认识到本公司被中国证监会立案调查对公司可能造成的不利影响，拟采
取如下措施：
1. 配合调查
公司将积极配合中国证监会的立案调查。
2．加强内控
公司将就上述事项进行认真总结，采取切实措施提升内控水平，有效防范公司内控风险。
3. 持续履行信息披露义务
根据《上市公司信息披露管理办法》及深圳证券交易所的相关规定，公司将在相关事项进展及收到调
查结果后，及时履行信息披露义务，保护上市公司及全体股东利益。
32
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
原告广东广州日 见《关于收
报传媒股份有限 到法院受理
公司、广州日报新 2017 年 05 月 案件通知书
43,339 否 中止审理 无 无
媒体有限公司诉 18 日 的公告》
叶玫、乔旭东等股 （2017-030
权转让纠纷 ）
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
详见公司 2016 年
10 月 20 日刊载
于《中国证券
报》、《证券时
尚在调查过程 报》、《证券日报》
中，公司尚未收 及巨潮资讯网
被中国证监会立
广东广州日报传 涉嫌违反证券法 到中国证监会 2016 年 10 月 20 （www.cninfo.co
其他 案调查或行政处
媒股份有限公司 律法规 的结论性调查 日 m.cn）的《广东
罚
意见或相关进 广州日报传媒股
展文件。 份有限公司关于
收到中国证券监
督管理委员会调
查通知书的公
告》（2016-074）
33
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
以及后续每月刊
载于指定信息披
露媒体的《广东
广州日报传媒股
份有限公司关于
立案调查事项进
展暨风险提示公
告》
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
受同一
广告
广州日 最终控 接受劳 遵循市场 到期银
发布 1,958.83 1,958.83 85.66% 6,000 否 1,958.83
报社 制方控 务 化原则 行结算
费
制
广州传
广告
媒控股 控股股 接受劳 遵循市场 到期银
发布 94.34 94.34 4.13% 200 否 94.34
有限公 东 务 化原则 行结算
费
司
合计 -- -- 2,053.17 -- 6,200 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 公司发生的关联交易金额在公司预计的范围内。
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较 无
34
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
香榭丽原
为本公司
的全资子
公司，公司
对香榭丽
传媒的债
权形成于
2014 年
12 月至
2017 年 6
上海香榭丽
受同一最终 月，款项用
广告传媒有 是 4,835.16 4,835.16
控制方控制 途为香榭
限公司
丽传媒偿
还私募债
券和银行
借款、缴纳
税款和支
付职工薪
酬等，不存
在控股股
东及其关
联方实际
35
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
占用情况。
2017 年
10 月本公
司将香榭
丽 98.61%
股权转让
给关联方
广州同乐
投资有限
责任公司，
股权转让
完成后，公
司不再拥
有对香榭
丽的控制
权，本年资
金占用方
类别在“控
股股东及
其关联方”
列示。
关联债权对公司经营成
此部分关联债权本报告期无变化且全额计提减值准备，对公司经营成果及财务状况无重大影响。
果及财务状况的影响
公司于 2018 年 8 月 20 日召开第九届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司以公开挂牌的方式转让债
权的议案》，公司及全资子公司广报经营拟委托具有相关资质的交易平台，以公开挂牌的方式，以不低于评估价值为底价，
对外转让其享有的对上海香榭丽广告传媒有限公司的债权，交易结果存在一定的不确定性，公司将根据实际进展情况及时履
行信息披露义务。
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
36
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格（万
的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
详见公
司刊载
于巨潮
资讯网
（www
广东广
2018 年 .cninfo.
州日报
海豚传 4-6 月 com.cn
传媒股 2018 年 2018 年
媒股份 印刷服 合作金 ）的《广
份有限 03 月 招标 4,000 否 08 月
有限公 务 额 东广州
公司印 31 日 30 日
司 1108.67 日报传
务分公
万元。 媒股份
司
有限公
司 2018
年半年
度报
告》
37
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
详见公
司刊载
于巨潮
资讯网
截止
（www
2018 年
.cninfo.
6 月 30
广州日 广州造 com.cn
2018 年 日，此 2018 年
报报业 纸实业 购买纸 ）的《广
04 月 询价 2,850 否 合同已 08 月
经营有 有限公 张 东广州
27 日 交货数 30 日
限公司 司 日报传
量为
媒股份
1976.3
有限公
84 吨。
司 2018
年半年
度报
告》
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
无。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
今年初，公司向精准扶贫对口单位支付了扶贫款50万元，主要用于帮扶对口扶贫村发展集体经济。预计今
年底，再支付50万元。
（2）半年度精准扶贫概要
2018年，公司按照中央以及省、市帮扶贫困乡村脱贫攻坚与社会主义新农村建设相结合的工作部署，
继续帮扶广东省丰顺县龙岗镇坪丰村，发展农村集体经济和社会主义新农村建设，为该村制定了今后的发
展工作计划。
在帮助坪丰村脱贫致富的工作中，公司坚持把工作落实到实处，实行一对一精准扶贫。今年上半年，
公司帮助村里建成了一个卫生站；增加了两个农业合作社；打造文化广场，新投入了两个农业生产经营项
目，百香果种植和救心菜种植，公司还帮助该村制定了社会主义新农村的规划发展方案。
公司派干部专门驻村，在农村一线，与当地村干部一起工作，同村民一道生产，掌握村里的真实情况，
制定帮扶最有效办法，推进方案落实，保证方案达到既定的目标。目前公司精准扶贫工作已取得了初步成
果。
38
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 250
2.物资折款 万元 0.3
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 101
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫
1.2 产业发展脱贫项目个数 个 7
1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 90.74
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 101
2.转移就业脱贫 —— ——
其中： 2.1 职业技能培训投入金额 万元 0.24
2.2 职业技能培训人数 人次 84
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数 人 24
3.易地搬迁脱贫 —— ——
其中： 3.1 帮助搬迁户就业人数 人 0
4.教育扶贫 —— ——
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 0.5
4.2 资助贫困学生人数 人 23
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 万元 0
5.健康扶贫 —— ——
其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 万元 3.44
6.生态保护扶贫 —— ——
其中： 6.1 项目类型 —— 开展生态保护与建设
6.2 投入金额 万元 3
7.兜底保障 —— ——
其中： 7.1“三留守”人员投入金额 万元 0
7.2 帮助“三留守”人员数 人 0
7.3 贫困残疾人投入金额 万元 0
7.4 帮助贫困残疾人数 人 0
8.社会扶贫 —— ——
其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金额 万元 0
39
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 0
8.3 扶贫公益基金投入金额 万元 0
9.其他项目 —— ——
其中： 9.1.项目个数 个 18
9.2.投入金额 万元 133.19
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 101
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
预计下半年继续划拨50万元扶贫款，用于实施精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）关于公司被中国证监会立案调查的相关进展情况
公司于2016年10月19日下午收盘后收到中国证监会《调查通知书》（编号：粤证调查通字160076号），
因公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司进行
立案调查。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，公司已于2016年10月20日、2016年11月18日、2016
年12月17日、2017年1月17日、2017年2月18日、2017年3月18日、2017年4月15日、2017年5月18 日、2017
年6月16 日、2017年7月15日、2017年8月15日、2017年9月16 日、2017年10月14日、2017年11月14日、2017
年12月13日、2018年1月12日、2018年2月13日、2018年3月13日、2018年4月13日、2018年5月12日、2018
年6月12日、2018年7月11日及2018年8月10日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资
讯网（www.cninfo.com.cn）刊载了《广东广州日报传媒股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会调
查通知书的公告》（2016-074）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于股票存在被暂停上市风险的提示
性公告》（2016-075）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》
（2016-083）、《广东广州日报传媒股 份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2016-087）、
《广东广州日报传媒股有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-002）、《广东广州日报
传媒股有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-005）、《广东广州日报传媒股有限公司
关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-008）、《广东广州日报传媒股有限公司关于立案调查事
项进展暨风险提示公告》（2017-012）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险
提示公告》（2017-031）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》
（2017-035）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-045）、
《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-049）、《广东广州日
报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-059）、《广东广州日报传媒股份有
限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-067）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立
案调查事项进展暨风险提示公告》（2017-072）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进
展暨风险提示公告》（2017-079）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示
公告》（2018-003）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2018-005）、
《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2018-010）、《广东广州日
报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2018-012）、《广东广州日报传媒股份有
40
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司关于立案调查事项进展暨风险提示公告》（2018-028）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立
案调查事项进展暨风险提示公告》（2018-031）、《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进
展暨风险提示公告》（2018-035）及《广东广州日报传媒股份有限公司关于立案调查事项进展暨风险提示
公告》（2018-048）。
截至本报告披露日，公司尚未收到中国证监会的结论性调查意见或相关进展文件，如果收到相关文件，
公司将及时履行信息披露义务。目前公司经营情况正常。
（二）关于香榭丽公司所涉重要事项进展情况
1.盈利承诺追偿进展情况
报告期内，公司积极通过法律手段维护合法权益，力求挽回公司损失。
公司已聘请律师事务所，积极推进对香榭丽盈利承诺补偿义务人的利润承诺追偿工作。公司根据《现
金及发行股份购买资产协议》、《盈利预测补偿协议》的约定，对香榭丽原股东提起股份和现金补偿要求。
公司于2017年5月18日披露《广东广州日报传媒股份有限公司关于收到法院受理案件通知书的公告》
（2017-030），公司及公司之全资子公司新媒体公司收到广东省高级人民法院就（2017）粤民初31号案件
出具的《受理案件通知书》等司法文书，公司及新媒体公司与叶玫等24名香榭丽公司的原股东和部分原股
东的关联人之间股权转让纠纷一案，公司及新媒体公司起诉至广东省高级人民法院，广东省高级人民法院
已依法予以受理。
公司于2017年11月2日披露《广东广州日报传媒股份有限公司关于收到民事裁定书的公告》 2017-071），
公司收到广东省高级人民法院送达的《民事裁定书》【（2017）粤民初31号】：本案符合《中华人民共和
国民事诉讼法》第一百五十条第一款第五项“本案必须以另一案的审理结果为依据，而另一案尚未审结的”
之规定，属于应当中止诉讼的情形。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十条第一款第五项、第
一百五十四条第一款第六项规定，裁定本案中止诉讼。
截至本报告披露日，公司及新媒体公司尚未收到司法机关出具及送达的除上述公告中涉及的文件外的
任何与该案件进展相关的其他书面文件。如收到相关文件，公司将及时履行信息披露义务。
2.香榭丽公司及相关人员被立案调查、公诉进展情况
公司于2018年5月26日披露《广东广州日报传媒股份有限公司关于收到刑事判决书的公告》 2018-030），
公司收到广东省广州市中级人民法院出具的《刑事判决书》【（2017）粤01刑初228号】，判决如下：
（1）被告单位上海香榭丽广告传媒股份有限公司犯合同诈骗罪，判处罚金一千万元；犯单位行贿罪，
判处罚金一百万元，决定执行罚金一千一百万元。
（2）被告人叶玫犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金五百万元；犯单位行贿罪，判处有
期徒刑一年，决定执行有期徒刑十五年六个月，并处罚金五百万元。
（3）被告人乔旭东犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金三百万元。
（4）被告人周思海犯合同诈骗罪，判处有期徒刑四年，并处罚金二十万元。
（5）追缴被告单位上海香榭丽广告传媒股份有限公司（已更名为上海香榭丽广告传媒有限公司）违
法所得4.95亿元，其中包括追缴被告人叶玫、乔旭东及被告单位其他原股东的违法所得及收益，发还被害
单位广东广州日报传媒股份有限公司，不足部分责令上述单位、个人分别予以退赔。公安机关已查封、扣
押、冻结的上述单位、个人及相关违法所得获得者的 财物作为该项判决执行。如不服本判决，可在接到
判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。
截至本报告披露日，该案件二审尚未审结；公司尚未收到司法机关出具及送达的除上述公告中涉及的
文件外的任何与该案件进展相关的其他书面文件。如收到相关文件，公司将及时履行信息披露义务。
3. 后续工作计划及解决方案
（1）推进盈利承诺追偿工作
公司将在法院出具香榭丽原股东合同诈骗案件生效判决之后，继续积极推进盈利承诺追偿工作，要求
全体被告根据《现金及发行股份购买资产协议》及《盈利预测补偿协议》的约定向原告履行前述协议项下
的业绩补偿义务，并承担相应的法律责任，维护公司及股东的合法权益。
41
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）严格履行信息披露义务
公司将严格按照相关法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，履行信息披露义务，及时
披露盈利承诺追偿等相关工作进展。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
42
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
26,741,78 26,625,59
一、有限售条件股份 2.30% 0 0 0 -116,191 -116,191 2.29%
8 7
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
26,741,78 26,625,59
3、其他内资持股 2.30% 0 0 0 -116,191 -116,191 2.29%
8 7
其中：境内法人持股 4,679,666 0.40% 0 0 0 0 0 4,679,666 0.40%
22,062,12 21,945,93
境内自然人持股 1.90% 0 0 0 -116,191 -116,191 1.89%
2 1
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1,134,316, 1,134,432
二、无限售条件股份 97.70% 0 0 0 116,191 116,191 97.71%
386 ,577
1,134,316, 1,134,432
1、人民币普通股 97.70% 0 0 0 116,191 116,191 97.71%
386 ,577
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1,161,058, 1,161,058
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
174 ,174
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
上述《股份变动情况》根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司下发的《发行人股本结构表（股权登记日2017年12
月29日）》与《发行人股本结构表（股权登记日2018年6月29日）》填写。公司部分首次公开发行前的股东尚未办理股份确
认、托管手续及补充登记深圳证券账户信息的手续，在《发行人股本结构表（2017年12月29日）》中，“限售条件流通股”
中境内自然人持有的“首发前限售股”为6,548,830股，在《发行人股本结构表（2018年6月29日）》中，“限售条件流通股”中
43
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
境内自然人持有的“首发前限售股”为6,432,639股，减少116,191股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
无。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 58,189 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
广州传媒控股 553,075,6 553,075,67
国有法人 47.64% 0
有限公司 71 1
广州大洋实业 211,407,7 211,407,71
国有法人 18.21% 0 冻结 14,560,000
投资有限公司 11 1
福建省华兴集
20,767,92
团有限责任公 国有法人 1.79% 577,792 0 20,767,924
4
司
12,170,67 12,170,67 质押 12,170,674
叶玫 境内自然人 1.05% 0
4 4 冻结 12,170,674
中央汇金资产
管理有限责任 国有法人 0.71% 8,277,600 0 8,277,600
公司
44
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
林联丰（上海）
投资管理有限 境内非国有法人 0.64% 7,396,841 -2,135,000 0 7,396,841
公司
卢长祺 境内自然人 0.48% 5,550,329 3,461,729 0 5,550,329
宋旭东 境内自然人 0.45% 5,200,000 5,200,000 0 5,200,000
上海埃得伟信 质押 4,679,666
投资中心（有限 境内非国有法人 0.40% 4,679,666 4,679,666 0
冻结 4,679,666
合伙）
上海双胜商务
境内非国有法人 0.31% 3,545,170 3,545,170 0 3,545,170
有限公司
1. 广州大洋实业投资有限公司为广州传媒控股有限公司之全资子公司，两者为一致行动
上述股东关联关系或一致行动的
人；2. 叶玫、上海埃得伟信投资中心（有限合伙）两者为一致行动人；3. 其他股东之
说明
间的关联关系未知，是否为一致行动人也未知。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
广州传媒控股有限公司 553,075,671 人民币普通股 553,075,671
广州大洋实业投资有限公司 211,407,711 人民币普通股 211,407,711
福建省华兴集团有限责任公司 20,767,924 人民币普通股 20,767,924
中央汇金资产管理有限责任公司 8,277,600 人民币普通股 8,277,600
林联丰（上海）投资管理有限公司 7,396,841 人民币普通股 7,396,841
卢长祺 5,550,329 人民币普通股 5,550,329
宋旭东 5,200,000 人民币普通股 5,200,000
上海双胜商务有限公司 3,545,170 人民币普通股 3,545,170
上海丰和投资管理有限公司 3,228,587 人民币普通股 3,228,587
奚利 2,255,647 人民币普通股 2,255,647
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 1. 广州大洋实业投资有限公司为广州传媒控股有限公司全资子公司，两者为一致行动
股股东和前 10 名普通股股东之间 人；2. 其他股东之间的关联关系未知，是否为一致行动人也未知。
关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
45
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
46
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
47
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
郭献军 副总经理、董事会秘 任免 2018 年 07 月 11 日 由于工作原因辞去董事会秘书的职务，继续担任副
书、总工程师 总经理、总工程师
吴宇 副总经理、财务总监 解聘 2018 年 07 月 11 日 由于工作原因辞职，不再担任公司的任何职务
储德武 监事 被选举 2018 年 07 月 27 日 经公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过，补选
为公司第九届监事会监事
朱萝伊 副总经理、董事会秘书 聘任 2018 年 07 月 11 日 经公司第九届董事会第二十一次会议审议通过，聘
任为公司副总经理、董事会秘书
刘晓梅 财务总监 聘任 2018 年 07 月 11 日 经公司第九届董事会第二十一次会议审议通过，聘
任为公司财务总监
宋云巍 监事 离任 2018 年 06 月 26 日 因工作原因辞职
48
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
49
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东广州日报传媒股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 162,921,687.58 276,269,529.71
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 19,826,535.20 28,997,622.58
应收账款 214,860,749.70 235,887,904.59
预付款项 32,877,006.77 16,900,494.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 12,680.59 17,472.52
应收股利
其他应收款 17,610,621.67 15,227,463.60
买入返售金融资产
存货 103,562,418.64 115,647,709.93
50
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,934,886,384.97 1,778,732,121.03
流动资产合计 2,486,558,085.12 2,467,680,318.23
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 251,245,412.80 251,245,412.80
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 274,020,753.61 271,924,054.70
投资性房地产 176,467,289.95 78,499,555.64
固定资产 280,276,206.56 409,509,305.19
在建工程 19,443,453.07 14,216,211.76
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 758,996,005.68 769,391,365.83
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,239,287.37 4,224,769.57
递延所得税资产 464,583.66 464,583.66
其他非流动资产 38,008,892.62 37,871,470.51
非流动资产合计 1,802,161,885.32 1,837,346,729.66
资产总计 4,288,719,970.44 4,305,027,047.89
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
51
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 61,959,931.55 52,461,222.48
预收款项 134,380,708.34 155,849,660.42
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 51,290,578.00 90,708,246.94
应交税费 7,223,324.90 11,035,405.82
应付利息
应付股利 9,543,647.11 1,416,239.89
其他应付款 33,696,385.16 31,290,137.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 14,884,254.25 14,235,850.90
流动负债合计 312,978,829.31 356,996,763.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 8,648.00 21,950.00
递延收益 16,233,224.18 18,482,045.41
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,241,872.18 18,503,995.41
负债合计 329,220,701.49 375,500,759.25
所有者权益：
股本 1,161,058,174.00 1,161,058,174.00
其他权益工具
52
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,340,198,622.94 1,340,198,622.94
减：库存股
其他综合收益 492,841.74 408,059.28
专项储备
盈余公积 296,082,942.96 296,082,942.96
一般风险准备
未分配利润 1,151,353,077.36 1,119,532,801.97
归属于母公司所有者权益合计 3,949,185,659.00 3,917,280,601.15
少数股东权益 10,313,609.95 12,245,687.49
所有者权益合计 3,959,499,268.95 3,929,526,288.64
负债和所有者权益总计 4,288,719,970.44 4,305,027,047.89
法定代表人：钟华强 主管会计工作负责人：刘晓梅 会计机构负责人：陈琳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 42,585,650.44 50,698,430.77
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 18,712,243.70 20,040,957.88
应收账款 83,776,706.30 87,937,447.20
预付款项 8,387,389.30 1,917,265.42
应收利息 12,680.59 11,891.62
应收股利
其他应收款 304,484,096.27 252,180,247.65
存货 43,346,859.75 42,253,600.22
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 427,521,918.34 674,483,150.26
流动资产合计 928,827,544.69 1,129,522,991.02
53
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 150,000,000.00 150,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,732,513,985.13 2,730,175,488.81
投资性房地产 5,204,938.96 5,274,675.76
固定资产 86,969,715.02 94,089,505.69
在建工程 14,281,692.16 13,090,720.89
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 719,338,437.14 729,412,186.74
开发支出
商誉
长期待摊费用 42,260.72 59,677.58
递延所得税资产
其他非流动资产 6,334,500.00 6,150,000.00
非流动资产合计 3,714,685,529.13 3,728,252,255.47
资产总计 4,643,513,073.82 4,857,775,246.49
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 29,992,870.82 31,505,841.27
预收款项 1,716,330.05 1,388,859.34
应付职工薪酬 4,468,288.79 6,901,118.16
应交税费 445,346.74 187,927.16
应付利息
应付股利 9,543,647.11 1,416,239.89
其他应付款 418,782,567.02 604,261,381.36
持有待售的负债
54
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 8,120,108.38 2,083,770.24
流动负债合计 473,069,158.91 647,745,137.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 473,069,158.91 647,745,137.42
所有者权益：
股本 1,161,058,174.00 1,161,058,174.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,357,339,557.67 2,357,339,557.67
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 197,534,358.69 197,534,358.69
未分配利润 454,511,824.55 494,098,018.71
所有者权益合计 4,170,443,914.91 4,210,030,109.07
负债和所有者权益总计 4,643,513,073.82 4,857,775,246.49
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
55
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 379,716,435.97 431,203,123.41
其中：营业收入 379,716,435.97 431,203,123.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 436,498,846.04 495,827,467.99
其中：营业成本 258,143,051.86 303,865,570.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,882,418.39 6,127,215.39
销售费用 100,601,969.06 113,855,480.06
管理费用 66,330,219.10 61,687,041.74
财务费用 -851,668.02 -640,712.47
资产减值损失 7,392,855.65 10,932,872.28
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
49,381,652.33 30,685,456.03
列）
其中：对联营企业和合营企业
3,994,257.95 -2,715,010.96
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
1,370,107.30 6,309,483.08
列）
其他收益 45,138,821.23 6,783,783.90
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,108,170.79 -20,845,621.57
加：营业外收入 439,595.57 3,306,254.27
减：营业外支出 1,243,967.62 34,906,222.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 38,303,798.74 -52,445,589.93
减：所得税费用 288,193.67 35,480.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,015,605.07 -52,481,070.67
56
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
38,015,605.07 -52,481,070.67
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 39,947,682.61 -50,152,269.10
少数股东损益 -1,932,077.54 -2,328,801.57
六、其他综合收益的税后净额 84,782.46 -149,617.35
归属母公司所有者的其他综合收益
84,782.46 -149,617.35
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
84,782.46 -149,617.35
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 84,782.46 -149,617.35
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 38,100,387.53 -52,630,688.02
归属于母公司所有者的综合收益
40,032,465.07 -50,301,886.45
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,932,077.54 -2,328,801.57
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0344 -0.0432
（二）稀释每股收益 0.0344 -0.0432
57
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：钟华强 主管会计工作负责人：刘晓梅 会计机构负责人：陈琳
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 90,786,394.50 105,051,542.22
减：营业成本 88,971,784.02 109,511,656.57
税金及附加 153,191.70 230,078.52
销售费用 3,485,549.01 4,204,470.88
管理费用 46,723,762.95 40,161,711.49
财务费用 -500,377.78 -1,729,970.45
资产减值损失 381,275.40 5,075,794.42
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
16,137,848.30 7,668,353.54
列）
其中：对联营企业和合营企
4,236,055.36 -2,377,448.15
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
1,369,316.55 -37,834.94
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -30,921,625.95 -44,771,680.61
加：营业外收入 0.06 -1,500.36
减：营业外支出 537,161.05 11,503.80
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-31,458,786.94 -44,784,684.77
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -31,458,786.94 -44,784,684.77
（一）持续经营净利润（净亏损
-31,458,786.94 -44,784,684.77
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
58
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -31,458,786.94 -44,784,684.77
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 405,605,836.87 441,802,052.49
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
59
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 63,646,943.82 42,480,012.04
经营活动现金流入小计 469,252,780.69 484,282,064.53
购买商品、接受劳务支付的现金 183,267,282.82 161,322,898.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
206,636,015.34 220,788,594.19
金
支付的各项税费 17,848,572.42 59,888,004.15
支付其他与经营活动有关的现金 60,623,338.34 73,571,209.36
经营活动现金流出小计 468,375,208.92 515,570,706.66
经营活动产生的现金流量净额 877,571.77 -31,288,642.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,284,000,000.00 1,263,400,000.00
取得投资收益收到的现金 36,149,914.82 22,491,962.21
处置固定资产、无形资产和其他
6,451,618.08 7,467,981.38
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,326,601,532.90 1,293,359,943.59
购建固定资产、无形资产和其他
11,294,338.21 43,350,675.40
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,429,575,000.00 1,419,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
60
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,440,869,338.21 1,462,350,675.40
投资活动产生的现金流量净额 -114,267,805.31 -168,990,731.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,059,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
1,059,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,059,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 1,059,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
42,391.41 -166,608.20
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -113,347,842.13 -199,386,982.14
加：期初现金及现金等价物余额 276,269,529.71 558,511,192.46
六、期末现金及现金等价物余额 162,921,687.58 359,124,210.32
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 107,168,242.56 91,664,222.74
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 62,337,720.67 343,776,377.89
经营活动现金流入小计 169,505,963.23 435,440,600.63
购买商品、接受劳务支付的现金 78,267,636.29 73,526,009.27
支付给职工以及为职工支付的现 36,228,032.58 42,653,739.93
61
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 908,061.75 44,163,749.55
支付其他与经营活动有关的现金 275,899,894.01 11,801,125.96
经营活动现金流出小计 391,303,624.63 172,144,624.71
经营活动产生的现金流量净额 -221,797,661.40 263,295,975.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 494,000,000.00 472,500,000.00
取得投资收益收到的现金 16,606,841.00 9,291,549.76
处置固定资产、无形资产和其他
6,141,944.00 3,850.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 516,748,785.00 481,795,399.76
购建固定资产、无形资产和其他
2,688,903.93 1,292,753.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金 300,375,000.00 812,306,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 303,063,903.93 813,598,753.34
投资活动产生的现金流量净额 213,684,881.07 -331,803,353.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
62
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -8,112,780.33 -68,507,377.66
加：期初现金及现金等价物余额 50,698,430.77 139,122,755.49
六、期末现金及现金等价物余额 42,585,650.44 70,615,377.83
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,161, 1,340,1 1,119,5 3,929,5
408,059 296,082 12,245,
一、上年期末余额 058,17 98,622. 32,801. 26,288.
.28 ,942.96 687.49
4.00 94 97 64
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,161, 1,340,1 1,119,5 3,929,5
408,059 296,082 12,245,
二、本年期初余额 058,17 98,622. 32,801. 26,288.
.28 ,942.96 687.49
4.00 94 97 64
三、本期增减变动
84,782. 31,820, -1,932,0 29,972,
金额（减少以“－”
46 275.39 77.54 980.31
号填列）
（一）综合收益总 84,782. 39,947, -1,932,0 38,100,
额 46 682.61 77.54 387.53
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
63
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
4．其他
-8,127,4 -8,127,4
（三）利润分配
07.22 07.22
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -8,127,4 -8,127,4
股东）的分配 07.22 07.22
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,161, 1,340,1 1,151,3 3,959,4
492,841 296,082 10,313,
四、本期期末余额 058,17 98,622. 53,077. 99,268.
.74 ,942.96 609.95
4.00 94 36 95
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,161, 1,277,8 1,046,9 3,797,5
822,815 296,082 14,787,
一、上年期末余额 058,17 35,896. 81,635. 68,509.
.47 ,942.96 044.42
4.00 92 33 10
加：会计政策
64
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,161, 1,277,8 1,046,9 3,797,5
822,815 296,082 14,787,
二、本年期初余额 058,17 35,896. 81,635. 68,509.
.47 ,942.96 044.42
4.00 92 33 10
三、本期增减变动
1,901,1 -149,61 -50,152, -770,93 -49,171,
金额（减少以“－”
37.75 7.35 269.10 9.32 688.02
号填列）
（一）综合收益总 -149,61 -50,152, -2,328, -52,630,
额 7.35 269.10 801.57 688.02
（二）所有者投入 1,901,1 1,557,8 3,459,0
和减少资本 37.75 62.25 00.00
1．股东投入的普 1,059,0 1,059,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
1,901,1 498,862 2,400,0
4．其他
37.75 .25 00.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
65
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,161, 1,279,7 3,748,3
673,198 296,082 996,829 14,016,
四、本期期末余额 058,17 37,034. 96,821.
.12 ,942.96 ,366.23 105.10
4.00 67 08
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,161,05 2,357,339 197,534,3 494,098 4,210,030
一、上年期末余额
8,174.00 ,557.67 58.69 ,018.71 ,109.07
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,161,05 2,357,339 197,534,3 494,098 4,210,030
二、本年期初余额
8,174.00 ,557.67 58.69 ,018.71 ,109.07
三、本期增减变动
-39,586, -39,586,1
金额（减少以“－”
194.16 94.16
号填列）
（一）综合收益总 -31,458, -31,458,7
额 786.94 86.94
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
66
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-8,127,4 -8,127,40
（三）利润分配
07.22 7.22
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -8,127,4 -8,127,40
股东）的分配 07.22 7.22
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,161,05 2,357,339 197,534,3 454,511 4,170,443
四、本期期末余额
8,174.00 ,557.67 58.69 ,824.55 ,914.91
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,161,05 2,357,339 197,534,3 810,019 4,525,951
一、上年期末余额
8,174.00 ,557.67 58.69 ,523.40 ,613.76
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
67
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1,161,05 2,357,339 197,534,3 810,019 4,525,951
二、本年期初余额
8,174.00 ,557.67 58.69 ,523.40 ,613.76
三、本期增减变动
-44,784, -44,784,6
金额（减少以“－”
684.77 84.77
号填列）
（一）综合收益总 -44,784, -44,784,6
额 684.77 84.77
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,161,05 2,357,339 197,534,3 765,234 4,481,166
四、本期期末余额
8,174.00 ,557.67 58.69 ,838.63 ,928.99
68
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司基本情况
1、公司概况
广东广州日报传媒股份有限公司（以下简称“本公司”）原名称为清远建北（集团）股份有限公司，清
远建北（集团）股份有限公司的前身系清远建北大厦股份有限公司。根据1992年5月25日广东省企业股份
制试点联审小组粤联审办[1992]13号文《关于同意筹备清远建北大厦等五家股份有限公司的批复》、1992
年9月7日广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会粤股字[1992]43号文《关于同意设
立清远建北大厦股份有限公司的批复》，清远建北大厦股份有限公司依法设立，并于1992年12月28日领取
了广东省清远市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照（注册号为19757671-5），股本为9,800万股。
1993年，经广东省企业股份制试点联审小组粤联审办[1993]22号文《关于清远建北（集团）股份有限
公司法人股上市交易的批复》及广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会粤股字
[1993]11号文《关于清远建北（集团）与建北大厦股份有限公司合并重组股份有限公司的批复》批准，清
远建北大厦股份有限公司增资重组成立定向募集股份有限公司（即本公司），并于1993年4月5日在清远市
工商行政管理局注册登记（注册号：19757671-5），股本为52,000万股。1993年12月15日，根据清远市国
有资产管理办公室清国资[1993]40号文《关于国家股权调整问题的答复》，并经本公司股东大会同意，清
远市国有资产管理办公室减少所持的本公司20,010万国家股，本公司的股本变更为31,990万股。1994年3月
13日，本公司股东大会通过1993年度分红派息方案，共送红股59,081,120股，本公司股本增至37,898.112万
股。1996年，本公司股东大会通过了1995年度分红派息方案，共送红股19,729,440股，本公司的股本增至
398,710,560股。经2000年7月31日本公司第7次股东大会决议批准，并经中国证券监督管理委员会（以下简
称“中国证监会”）证监发行字[1999]136号文批复，本公司总股本398,710,560股按2：1的比例缩股，缩股后
本公司的总股本为199,355,280股，变更后的企业法人营业执照注册号为4418001001389。
依据广东省企业股份制试点联审小组粤联审办[1993]22号文和1993年4月16日中国证券交易系统有限
公司中证交上市[1993]3号《上市通知书》，本公司定向募集法人股在中国证券交易系统有限公司的全国电
子交易系统（简称“NET系统”）上市流通，上市日为1993年4月28日。
2000年10月，本公司的原第一大股东广东建北企业集团公司与广州大洋文化传讯有限公司签订股权转
让协议，广东建北企业集团公司将其持有本公司的36.79%股权转让给广州大洋文化传讯有限公司，广州大
洋文化传讯有限公司成为本公司的第一大股东。2004年广州大洋文化传讯有限公司更名为广州大洋实业投
资有限公司。
本公司2000年10月与广州大洋文化传讯有限公司签订资产置换协议，以2000年9月30日为基准日，以
经评估后的数据为依据，将本公司的其他应收款净额及对外股权投资共计263,755,146.70元，与广州大洋文
化传讯有限公司拥有的印刷业务相关资产、《广州日报》招聘广告10年独家代理权、广州大洋文化连锁店
有限公司95%的股权及货币资金，共计263,755,146.70元进行等额置换。资产置换协议于2000年11月28日经
公司2000年第1次临时股东大会决议通过。经资产置换后，本公司的经营范围变更为设计、制作、代理各
类广告、印刷出版物。销售：建筑材料及设备，金属材料，机电产品，汽车（除小汽车）、汽车零部件，
皮革制品、五金交电、纺织品、计算机硬件和软件，矿产品、日用百货、化工原料（除化危品）、服装、
书报刊。
2005年5月，本公司更名为广东九州阳光传媒股份有限公司。
2005年10月18日，广东省人民政府国有资产监督管理委员会出具粤国资函[2005]373号《关于广东九州
阳光传媒股份有限公司国有股权管理方案的批复》同意广州大洋实业投资有限公司委托自然人代持的625
万股内部职工股股权性质由内部职工股直接转为国有法人股。调整后公司的股本结构为：总股本仍为
19,935.528万股，保持不变；国有法人股由7,334.352万股增加到7,959.352万股，占总股本的39.93%，由广
州大洋实业投资有限公司持有；内部职工股由2,507.856万股减少至1,882.856万股，占总股本的9.44%，流
通法人股10,093.32万股，占总股本的50.63%。
根据本公司2006年11月20日股东大会决议和修改后公司章程的规定，本公司申请增加注册资本人民币
69
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
70,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币269,355,280.00元。新增注册资本以向公司控股股东及公司代
办股份转让系统流通股股东定向配售、网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式募
集。2007年经中国证监会证监发行字(2007)《关于核准广东九州阳光传媒股份有限公司首次公开发行股票
的通知》批准,本公司向公众发行股票并在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为002181。
2008年8月19日，经本公司第三次临时股东大会决议批准，本公司按2008年6月30日总股本269,355,280
股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增股本80,806,584股，并于2008年9月实施。
本次增资后，本公司股本总额为35,016.1864万股，其中广州大洋实业投资有限公司持有13,212.9820万股，
占本公司股本总额的37.73%。广州大洋实业投资有限公司系本公司的控股股东；本公司及控股股东广州大
洋实业投资有限公司同受广州日报社控制，广州日报社为本公司的最终控制人。
2012年，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东九州阳光传媒股份有限公司向广州传媒控股有限
公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2012]431号）核准，本公司向广州传媒控股有限公司发行
341,840,776股购买其持有的广州日报报业经营有限公司100%股权、广州大洋传媒有限公司100%股权及广
州日报新媒体有限公司100%股权。本公司注册资本变更为陆亿玖仟贰佰万贰仟陆佰肆拾元，公司股本总数
由350,161,864股变更为692,002,640股，公司名称变更为广东广州日报传媒股份有限公司。
2014年，公司拟向上海香榭丽广告传媒股份有限公司（以下简称“香榭丽传媒”）股东发行股份、支付
现金购买香榭丽传媒全部股权，并经中国证券监督管理委员会《关于核准广东广州日报传媒股份有限公司
向叶玫等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2014】496号）核准。
根据签订的《广东广州日报传媒股份有限公司现金及发行股份购买资产协议》，本公司以现金及发行
境内上市人民币普通股（A股）股份的方式购买香榭丽传媒98.2037%的股份，其中，以现金方式购买17.6472%
的股份，以发行境内上市人民币普通股（A股）的方式购买80.5565%的股份；本公司的全资子公司广州日
报新媒体有限公司（以下简称新媒体公司）以现金方式购买香榭丽传媒1.7963%的股份。
2014年6月17日，香榭丽传媒办理了股权变更登记，本公司持有香榭丽传媒98.2037%股份，公司全资
子公司新媒体公司持有香榭丽传媒1.7963%的股份。香榭丽传媒企业法人营业执照中公司名称由“上海香榭
丽广告传媒股份有限公司”变更为“上海香榭丽广告传媒有限公司”，上海市工商行政管理局闸北分局已经为
香榭丽传媒换发了注册号为310103000136706的营业执照。
2014年6月23日，公司向香榭丽传媒前股东叶玫等十七名交易对方非公开发行合计为33,658,719股人民
币普通A股股票已办理完毕股份预登记手续，预登记的股份于该批股份上市日的前一交易日日终登记到账，
并正式列入上市公司的股东名册。2014年7月2日，公司向香榭丽传媒前股东叶玫等十七名交易对方定向增
发的股份上市，性质为有限售条件流通股。公司2014年第二次临时股东大会决议修改了《公司章程》，公
司股本总数由692,002,640股变更为725,661,359股。
2015年5月12日召开的2014年年度股东大会审议通过了2014年度权益分派方案，公司以资本公积金向
全体股东每10股转增6股。2015年7月20日第一次临时股东大会决议修改了《公司章程》，公司股本总数由
725,661,359股变更为1,161,058,174股。2015年9月23日公司完成了相应的工商变更登记手续，取得了广东省
工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为91440000197576715Y的《营业执照》，公司的注册资本变更为
人民币1,161,058,174.00元。
2、行业性质：信息传播服务业。
3、经营范围：设计、制作、代理国内各类广告业务；印刷出版物。销售：建筑材料及设备，金属材料，
机电产品，汽车（除小轿车），汽车零部件，皮革制品、五金交电、纺织品、计算机硬件和软件，矿产品，
日用百货、化工原料（不含危险化学品）、服装、纸张。文化产业投资，机械与设备租赁，社会经济信息
咨询、企业管理咨询、信息技术咨询；普通货运。
法定代表人：钟华强；
统一社会信用代码：91440000197576715Y；
注册地：广州市白云区增槎路1113号；
公司总部地址：广州市白云区增槎路1113号。
70
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
截至2018年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
广州广报品牌整合传播有限公司
广州广报电子商务有限公司
广州市广报新闻培训有限公司
广东广报投资有限公司
广东广报传媒印务有限公司
广州日报报业经营有限公司
佛山市广报发行物流有限公司
北京悠广通广告有限公司
广州大洋传媒有限公司
广州先锋报业有限公司
广州劲球信息科技有限公司
广州劲彩信息科技有限公司
广州体面体育科技有限公司
广州羊城地铁报报业有限责任公司
广州广报社区报有限公司
广州乐龄购电子商务有限公司
广州日报新媒体有限公司
广州市交互式信息网络有限公司
广州广游信息服务有限公司
上海广娱网络科技有限公司
广州广报数据科技有限责任公司
广州粤商会传媒有限公司
欧凯游戏有限公司
北京先锋赛讯科技有限公司
广州岭少社区文化传媒有限公司
粤洋文投（北京）体育娱乐有限公司
广州广粤文化发展有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的
一般规定》的披露规定编制财务报表。
71
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、持续经营
本公司在编制财务报表过程中，已全面评估本公司自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本公司
利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合
理预期本公司将有足够的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本公司因而按持续经营基
础编制本财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定编制财务报表。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
72
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合
收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
73
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处
理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为
现金等价物。
74
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期
损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可
供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均
计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允
价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账
本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1） 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2） 金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息
收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
75
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
I终止确认部分的账面价值；
II终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4） 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5） 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
（6） 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来
现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
76
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①可供出售金融资产的减值准备：
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性
下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债
表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一年（含一
年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%
（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资
是否发生减值。本公司以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未
来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不
再转回。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大是指：单项应收款项余额占应收款项总额 10%
单项金额重大的判断依据或金额标准
以上。
对于单项金额重大并单项计提减值准备的应收款项，有客观
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
按照组合计提坏账准备的应收账款的计提方法 账龄分析法
按照组合计提坏账准备的其他应收款的计提方法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
77
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3－4 年 80.00% 80.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
单项金额不重大但单独计提坏账准备
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收账款，有
单项计提坏账准备的理由 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
损失，计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品、产成品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
本公司对存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。如果存货由于遭受毁损、全部或部
分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低
于存货成本的部分提取存货跌价准备。
资产负债表日，企业应当确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌
价准备在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
① 低值易耗品采用一次转销法；
② 包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
78
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
79
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投
资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于
被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失
的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本
附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制
方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资
单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权
益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地
使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
80
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
一、房屋及建筑物 年限平均法 20-50 年 0~5% 1.90-4.75%
二、机器设备 年限平均法 5-30 年 0~5% 3.17-19.00%
三、运输设备 年限平均法 4-8 年 0~5% 11.88-23.75%
四、办公设备 年限平均法 3-5 年 0~5% 19.00-31.67%
五、其他 年限平均法 3-5 年 0~5% 19.00-31.67%
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根
据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资
产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资
本化。
81
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
① 无形资产的计价方法
I公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
II后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
② 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
③ 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相
关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
82
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产
并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和
其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶
段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括房屋装修
费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，
则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
83
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期
间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，该类离职后福利属于设定提存计划，本公司
员工可以自愿参加该年金计划。本公司按员工工资总额的一定比例计提年金并向年金计划缴款，相应支出
计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，
在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本
费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
内退福利：本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年
龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部
退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司
比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期
间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假
设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。本公司其他长期职工
福利包括长期带薪缺勤、其他长期服务福利、长期残疾福利、长期利润分享计划和长期奖金计划等。其他
长期职工福利符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；符合设定受益计划
条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产，计划相关的职工
薪酬成本（包括当期服务成本、过去服务成本、利息净额和重新计量变动）计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为
预计负债：
84
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1） 收入确认的一般原则：
①商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收
入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益
很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
确认收入。
本公司向顾客提供广告服务以换取该顾客向本公司提供广告服务的，只有在所交换的广告服务不相同
或相似，且符合收入确认条件时，才能按本公司所提供的广告服务的公允价值确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能
够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够
区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
③建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费
用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：I合同总收入能够可靠地计量；II与合同相关的经济利
益很可能流入企业；III实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；IV合同完工进度和为完成合
同尚需发生的成本能够可靠地确定。
85
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本
予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同
费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确
定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净
额列示。在建合同累计已发生的本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；
在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
④使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
⑤利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2） 具体原则：
①广告及网络推广服务收入
广告及网络推广服务收入在同时满足下列条件时予以确认：I根据与客户签订的合同，广告内容见诸
媒体或商业行为开始出现于公众面前，按归属本年的广告发布期确认收入；II 收入的金额能够可靠地计
量；III相关的经济利益很可能流入；IV相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
②报刊发行收入
报刊发行收入在同时满足下列条件时予以确认：I发行劳务实际已经提供；II收入的金额能够可靠地
计量；III相关的经济利益很可入；IV相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
③印刷业收入
印刷收入在同时满足下列条件时予以确认：I产品完工交付订货单位；II收入的金额能够可靠地计量；
III相关的经济利益很可能流入；IV相关的已发生 或将发生的成本能够可靠地计量。
④旅店服务收入
旅店服务收入在同时满足下列条件时予以确认：I酒店客房、餐饮及娱乐服务已实际提供；II收入的
金额能够可靠地计量；III相关的经济利益很可能流入；IV相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
⑤商品销售
商品销售收入在同时满足下列条件时予以确认：I将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
II公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；III收入的金
额能够可靠地计量；IV相关的经济利益很可能流入；V相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量。
⑥提供劳务收入
提供劳务收入在同时满足下列条件时予以确认：I提供劳务交易的完工程度能够可靠地确定；II收入
的金额能够可靠地计量；III相关的经济利益很可能流入；IV相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其
余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划
分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：① 政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根
据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例
需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；② 政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特
86
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
定项目的，作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其
余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划
分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：① 政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根
据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例
需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定
项目的，作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府
补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入
营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
① 经营租赁租入资产
对于经营租赁的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。本公司发生的初始直接费用，
计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
② 经营租赁租出资产
87
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
对于经营租赁的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。本公司发生的初始直接费用，计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法
进行摊销。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
① 融资租赁租入资产
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊计入当期融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租赁租入资产折旧：
A．能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；
B．无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
② 融资租赁租出资产
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担
保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分配并计入当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
28、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前
的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可
收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
（3）持有至到期投资
88
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，
本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金
额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金
融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出
现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融
工具风险管理策略。
（4）持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发
行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本
金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的
影响。
（5）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在
利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本
的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、
违约率和对手方的风险。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务 0%、3%、5%、6%、10%、11%、16%、
增值税
收入为基础计算销项税额，在扣除当期 17%
89
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 0%、15%、25%、16.5%
教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3%
地方教育附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2%
文化事业建设费 按广告代理、制作收入 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
根据国务院办公厅下发的《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企
业发展两个规定的通知》（国办发【2014】15号）以及财政部、国家税务总局、中宣部联合下发的《关于
继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税【2014】84号）的
相关规定，本公司的子公司广州日报报业经营有限公司、广州大洋传媒有限公司及其子公司广州先锋报业
有限公司和广州羊城地铁报业有限责任公司、广州日报新媒体有限公司经中共广州市委宣传部、广州市国
家税务局、广州市地方税务局、广州市财政局审核确认为广州市第一批转制文化企业，免征企业所得税，
免征期为2014年1月1日到2018年12月31日。
本公司的子公司广州市交互式信息网络有限公司因取得《高新技术企业证书》，证书编号：GR201744008340，
有效期2017年12月11日至2020年12月11日，本期享受15%的优惠税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 55,902.52 101,033.00
银行存款 161,234,092.93 276,168,369.41
其他货币资金 1,631,692.13 127.30
合计 162,921,687.58 276,269,529.71
其中：存放在境外的款项总额 0.00 6,723,153.77
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
90
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 18,712,243.70 20,400,957.88
商业承兑票据 1,114,291.50 8,596,664.70
合计 19,826,535.20 28,997,622.58
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 2,757,456.48 0.00
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 2,757,456.48 0.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
91
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
应收账款
按信用风险特征组
284,746, 69,885,3 214,860,7 299,025 63,137,45 235,887,90
合计提坏账准备的 95.98% 24.54% 96.28% 21.11%
064.12 14.42 49.70 ,361.50 6.91 4.59
应收账款
单项金额不重大但
11,936,6 11,936,6 11,556, 11,556,65
单独计提坏账准备 4.02% 100.00% 0.00 3.72% 100.00% 0.00
92.39 92.39 651.39 1.39
的应收账款
296,682, 81,822,0 214,860,7 310,582 74,694,10 235,887,90
合计 100.00% 27.58% 100.00% 24.05%
756.51 06.81 49.70 ,012.89 8.30 4.59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 174,088,881.91 1,740,888.82 1.00%
1至2年 25,870,838.48 1,293,541.95 5.00%
2至3年 16,851,589.20 5,055,476.76 30.00%
3至4年 13,723,251.20 10,978,600.96 80.00%
4至5年 16,973,486.96 13,578,789.56 80.00%
5 年以上 37,238,016.37 37,238,016.37 100.00%
合计 284,746,064.12 69,885,314.42 24.54%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
应收账款（按单位） 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳发行站 4,397,982.41 4,397,982.41 100% 预计无法收回
广州陆刊文化传播有限公司 1,770,320.00 1,770,320.00 100% 预计无法收回
92
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
肇庆市正太联合科技文化发展有限 1,466,666.00 1,466,666.00 100% 预计无法收回
公司
韶关市武江区盈联广告有限公司 1,012,000.00 1,012,000.00 100% 预计无法收回
广州威力达房地产开发有限公司 828,281.80 828,281.80 100% 预计无法收回
苏挺 564,025.41 564,025.41 100% 预计无法收回
竞赛画报杂志社 412,261.84 412,261.84 100% 预计无法收回
广州赛点广告有限公司 387,754.00 387,754.00 100% 预计无法收回
贵州神力建文化传媒有限公司 379,041.00 379,041.00 100% 预计无法收回
广州市南航旅游旅行社有限公司 182,949.00 182,949.00 100% 预计无法收回
岭少应收报款-花都区 173,182.43 173,182.43 100% 预计无法收回
体育博览杂志社 150,001.00 150,001.00 100% 预计无法收回
东莞市鸿凯泰和文化传播广告有限 129,750.00 129,750.00 100% 预计无法收回
公司
广州鑫旅文化发展有限公司 56,500.00 56,500.00 100% 预计无法收回
地中海国际酒店 18,665.00 18,665.00 100% 预计无法收回
广州金榜图书连锁销售有限公司 7,312.50 7,312.50 100% 预计无法收回
合计 11,936,692.39 11,936,692.39 /--- /---
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,197,554.51 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 69,656.00
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的 坏账准备
比例(%)
公司A 27,309,646.84 9.20 1,802,290.68
公司B 24,518,954.01 8.26 245,189.54
93
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司C 11,758,577.77 3.96 162,762.95
公司D 11,296,288.41 3.81 112,962.88
公司E 9,536,591.98 3.22 3,547,907.46
合计 84,420,059.01 28.45 5,871,113.51
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 23,883,688.72 72.65% 15,033,481.14 88.95%
1至2年 7,725,621.30 23.50% 665,695.51 3.94%
2至3年 542,904.40 1.65% 364,995.19 2.16%
3 年以上 724,792.35 2.20% 836,322.43 4.95%
合计 32,877,006.77 -- 16,900,494.27 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额
合计数的比例（%）
公司A 13,123,689.65 39.92
公司B 3,651,448.35 11.11
公司C 2,420,702.00 7.36
公司D 1,222,159.17 3.72
公司E 1,061,320.77 3.23
合计 21,479,319.94 65.34
94
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 12,680.59 17,472.52
合计 12,680.59 17,472.52
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
48,351,6 48,351,6 48,351, 48,351,61
独计提坏账准备的 69.77% 100.00% 0.00 72.39% 100.00% 0.00
14.86 14.86 614.86 4.86
其他应收款
95
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
按信用风险特征组
20,667,9 3,057,34 17,610,62 18,157, 2,930,429 15,227,463.
合计提坏账准备的 29.82% 14.79% 27.18% 16.14%
67.23 5.56 1.67 892.89 .29 60
其他应收款
单项金额不重大但
285,940. 285,940. 285,940 285,940.0
单独计提坏账准备 0.41% 100.00% 0.00 0.43% 100.00% 0.00
07 07 .07 7
的其他应收款
69,305,5 51,694,9 17,610,62 66,795, 51,567,98 15,227,463.
合计 100.00% 74.59% 100.00% 77.20%
22.16 00.49 1.67 447.82 4.22 60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海香榭丽广告传媒有
48,351,614.86 48,351,614.86 100.00% 预计无法收回
限公司
合计 48,351,614.86 48,351,614.86 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 10,021,263.15 100,351.22 1.00%
1至2年 847,732.43 42,385.17 5.00%
2至3年 395,532.13 118,659.65 30.00%
3至4年 355,265.26 284,212.21 80.00%
4至5年 317,484.05 253,987.24 80.00%
5 年以上 2,257,750.07 2,257,750.07 100.00%
合计 14,195,027.09 3,057,345.56 21.54%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
关联方款项 1,190,078.45 0.00 0.00
96
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
押金、保证金 5,298,861.69 0.00 0.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 126,916.27 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 5,298,861.69 4,688,650.98
外单位往来款 3,568,690.14 4,766,211.19
关联方往来款 49,541,693.31 50,173,199.26
员工借支 10,627,896.35 6,398,123.13
其他 268,380.67 769,263.26
合计 69,305,522.16 66,795,447.82
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
公司 A 关联方往来款 48,351,614.86 1 至 5 年 69.77% 48,351,614.86
保证金、关联方往来
公司 B 2,352,760.35 1 至 4 年 3.39% 0.00
款
97
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司 C 员工借支 885,000.00 1 年以内 1.28% 8,850.00
公司 D 员工借支 573,414.70 1 至 3 年 0.83% 55,943.88
公司 E 关联方往来款 471,680.58 1 年以内 0.68% 0.00
合计 -- 52,634,470.49 -- 75.95% 48,416,408.74
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 69,585,753.22 0.00 69,585,753.22 84,326,527.68 84,326,527.68
在产品 7,164,110.03 0.00 7,164,110.03 4,485,711.57 4,485,711.57
库存商品 4,476,475.73 85,467.57 4,391,008.16 4,734,425.66 25,001.18 4,709,424.48
周转材料 22,726,563.23 305,016.00 22,421,547.23 22,431,062.20 305,016.00 22,126,046.20
合计 103,952,902.21 390,483.57 103,562,418.64 115,977,727.11 330,017.18 115,647,709.93
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 0.00
在产品 0.00
98
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
库存商品 25,001.18 68,384.87 0.00 7,918.48 0.00 85,467.57
周转材料 305,016.00 0.00 0.00 0.00 0.00 305,016.00
合计 330,017.18 68,384.87 0.00 7,918.48 0.00 390,483.57
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 1,929,691,910.19 1,773,005,631.08
未交增值税借方余额 2,955,700.62 4,627,497.98
待认证进项税额 1,201,645.61 510,360.67
待摊费用 625,040.17 492,775.42
企业所得税借方余额 218,949.88 95,855.88
其他 193,138.50 0.00
合计 1,934,886,384.97 1,778,732,121.03
理财产品是公司购买银行理财产品的本金及按照协议约定预期收益率计算的收益，由于理财产品期限大多
数超过3个月且不能随时赎回，编制现金流量表时不作为现金等价物。
99
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 307,099,350.00 55,853,937.20 251,245,412.80 307,099,350.00 55,853,937.20 251,245,412.80
按成本计量的 307,099,350.00 55,853,937.20 251,245,412.80 307,099,350.00 55,853,937.20 251,245,412.80
合计 307,099,350.00 55,853,937.20 251,245,412.80 307,099,350.00 55,853,937.20 251,245,412.80
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
广州龙飞
40,000,000 40,000,000 37,970,587 37,970,587
软件科技 0.00 0.00 0.00 0.00 10.53% 0.00
.00 .00 .20 .20
有限公司
广州万将
4,800,000. 4,800,000. 4,800,000. 4,800,000.
网络科技 0.00 0.00 0.00 0.00 7.19% 0.00
00 00 00 00
有限公司
上海德粤
股权投资
150,000,00 150,000,00
基金中心 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 47.41% 0.00
0.00 0.00
（有限合
伙）
广州万之
5,000,000. 5,000,000. 5,000,000. 5,000,000.
象物流有 0.00 0.00 0.00 0.00 11.11% 0.00
00 00 00 00
限公司
Yoyi
Digital 99,216,000 99,216,000
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13.33% 0.00
Inc.(悠易 .00 .00
互通公司)
100
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海香榭
丽广告传 8,083,350. 8,083,350. 8,083,350. 8,083,350.
0.00 0.00 0.00 0.00 1.39% 0.00
媒有限公 00 00 00 00
司
307,099,35 307,099,35 55,853,937 55,853,937
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 0.00
0.00 0.00 .20 .20
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
101
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
华美洁具 80,224,70 420,557.5 80,645,26
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司 8.81 3 6.34
重庆恒渲
1,816,252 1,816,252 1,515,492
实业有限 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.78 .78 .28
公司
广州粤图
文化发展 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
西安地铁
6,432,962 -191,234. 6,241,727
新报传媒 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.06 75 .31
有限公司
上海第一
99,685,92 -5,259,86 94,426,06
财经报业 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5.27 0.82 4.45
有限公司
广州地铁
63,203,47 1,478,371 2,272,559 62,409,28
小额贷款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.74 .84 .04 7.54
有限公司
广州德同
广报投资 1,444,732 -50,562.6 1,394,169
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
管理有限 .02 6 .36
公司
广州地铁
20,631,49 7,588,896 28,220,38
传媒有限 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.30 .78 8.08
公司
广州市文
375,000.0 383,090.0
化金融服 0.00 0.00 8,090.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 3
务中心有
102
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司
273,439,5 375,000.0 3,994,257 2,272,559 275,536,2 1,515,492
小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
46.98 0 .95 .04 45.89 .28
273,439,5 375,000.0 3,994,257 2,272,559 275,536,2 1,515,492
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
46.98 0 .95 .04 45.89 .28
其他说明
注：广州市文化金融服务中心有限公司为本公司于2018年参与出资设立的有限责任公司，注册资本100万
元，本公司出资375,000.00元，持股比例为37.50%，能够对被投资单位施加重大影响，因此采用权益法核
算。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 102,243,997.91 0.00 0.00 102,243,997.91
2.本期增加金额 104,814,560.50 0.00 0.00 104,814,560.50
（1）外购
（2）存货\固定资产
104,814,560.50 0.00 0.00 104,814,560.50
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 207,058,558.41 0.00 0.00 207,058,558.41
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 23,744,442.27 0.00 0.00 23,744,442.27
2.本期增加金额 6,846,826.19 0.00 0.00 6,846,826.19
（1）计提或摊销 1,886,000.09 0.00 0.00 1,886,000.09
（2）固定资产转
4,960,826.10 0.00 0.00 4,960,826.10
入
103
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 30,591,268.46 0.00 0.00 30,591,268.46
三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）计提
3、本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00
四、账面价值
1.期末账面价值 176,467,289.95 0.00 0.00 176,467,289.95
2.期初账面价值 78,499,555.64 0.00 0.00 78,499,555.64
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
富力东山新天地房产 10 间 71,311,981.47 正在办理中
广州市马赛国际商务中心 30 楼 51,248,788.24 正在办理中
广州市珠江帝景苑帝灏轩 9,879,377.45 正在办理中
合计 132,440,147.16
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
104
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 505,505,252.39 1,463,488,903.01 40,639,996.45 70,836,797.97 97,949,465.71 2,178,420,415.53
2.本期增加金
0.00 0.00 4,676.92 808,051.41 1,249,773.78 2,062,502.11
额
（1）购置 0.00 0.00 4,676.92 808,051.41 292,875.60 1,105,603.93
（2）在建工
0.00 0.00 0.00 0.00 956,898.18 956,898.18
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
104,814,560.50 16,855,960.17 748,768.28 14,174,018.29 1,144,500.84 137,737,808.08
额
（1）处置或
0.00 16,855,960.17 748,768.28 14,174,018.29 1,144,500.84 32,923,247.58
报废
（2）转入
104,814,560.50 0.00 0.00 0.00 0.00 104,814,560.50
投资性房地产
4.期末余额 400,690,691.89 1,446,632,942.84 39,895,905.09 57,470,831.09 98,054,738.65 2,042,745,109.56
二、累计折旧
1.期初余额 259,017,556.94 1,149,123,228.85 30,661,752.18 59,246,500.54 37,505,240.24 1,535,554,278.75
2.本期增加金
7,590,725.15 12,932,969.70 1,047,765.92 1,830,787.20 2,654,751.12 26,056,999.09
额
（1）计提 7,590,725.15 12,932,969.70 1,047,765.92 1,830,787.20 2,654,751.12 26,056,999.09
3.本期减少金
4,960,826.10 3,926,545.14 667,981.87 13,706,643.15 1,107,673.60 24,369,669.86
额
（1）处置或
0.00 3,926,545.14 667,981.87 13,706,643.15 1,107,673.60 19,408,843.76
报废
（2）转入
4,960,826.10 0.00 0.00 0.00 0.00 4,960,826.10
投资性房地产
4.期末余额 261,647,455.99 1,158,129,653.41 31,041,536.23 47,370,644.59 39,052,317.76 1,537,241,607.98
三、减值准备
1.期初余额 23,282,360.42 174,163,578.13 1,015.14 127,577.40 35,782,300.50 233,356,831.59
2.本期增加金
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
（1）计提
105
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3.本期减少金
0.00 8,007,799.57 1,015.14 120,721.86 0.00 8,129,536.57
额
（1）处置或
0.00 8,007,799.57 1,015.14 120,721.86 0.00 8,129,536.57
报废
4.期末余额 23,282,360.42 166,155,778.56 0.00 6,855.54 35,782,300.50 225,227,295.02
四、账面价值
1.期末账面价
115,760,875.48 122,347,510.87 8,854,368.86 10,093,330.96 23,220,120.39 280,276,206.56
值
2.期初账面价
223,205,335.03 140,202,096.03 9,977,229.13 11,462,720.03 24,661,924.97 409,509,305.19
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 189,388,719.11 62,285,939.75 84,973,676.09 42,129,103.27
运输设备 74,880.77 71,136.73 0.00 3,744.04
办公设备 249,403.80 236,933.61 0.00 12,470.19
合计 189,713,003.68 62,594,010.09 84,973,676.09 42,145,317.50
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 266,205.64
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
广州市马赛国际商务中心 29、31 楼 37,459,950.64 正在办理中
广州市越秀城市广场地下车库 10 号、11
629,709.00 正在办理中
号、19 号
106
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 38,089,659.64
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
粤传媒大厦 14,281,692.16 0.00 14,281,692.16 12,134,555.76 0.00 12,134,555.76
印务中心厂房改
2,261,845.84 0.00 2,261,845.84 0.00 0.00 0.00
造工程
主楼消防改造及
修复维修工程设 1,988,940.70 0.00 1,988,940.70 32,446.50 0.00 32,446.50
计施工一体化
粤传媒全渠道销
628,205.14 0.00 628,205.14 628,205.14 0.00 628,205.14
配一体化平台
方正 DMS 报刊
版面流程管理系 282,769.23 0.00 282,769.23 282,769.23 0.00 282,769.23
统
其他 0.00 0.00 0.00 1,138,235.13 0.00 1,138,235.13
合计 19,443,453.07 0.00 19,443,453.07 14,216,211.76 0.00 14,216,211.76
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
粤传媒 1,033,00 12,134,5 2,147,13 14,281,6
0.00 0.00 1.38% 12.00% 0.00 0.00 0.00% 其他
大厦 0,000.00 55.76 6.40 92.16
印务中
心厂房 14,967,0 2,261,84 2,261,84
0.00 0.00 0.00 15.11% 45.00% 0.00 0.00 0.00% 其他
改造工 19.01 5.84 5.84
程
主楼消
防改造 4,800,00 32,446.5 1,956,49 1,988,94
0.00 0.00 41.44% 90.00% 0.00 0.00 0.00% 其他
及修复 0.00 0 4.20 0.70
维修工
107
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
程设计
施工一
体化
方正
DMS 报
1,784,20 282,769. 282,769.
刊版面 0.00 0.00 0.00 15.85% 90.00% 0.00 0.00 0.00% 其他
0.00 23 23
流程管
理系统
1,054,55 12,449,7 6,365,47 18,815,2
合计 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00% --
1,219.01 71.49 6.44 47.93
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
108
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 787,093,039.05 70,536,062.14 857,629,101.19
2.本期增加金
0.00 2,409,775.13 2,409,775.13
额
（1）购置 0.00 1,982,000.00 1,982,000.00
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
（4）在
0.00 427,775.13 427,775.13
建工程转入
3.本期减少金额 0.00 684,276.28 684,276.28
（1）处置 0.00 684,276.28 684,276.28
4.期末余额 787,093,039.05 72,261,560.99 859,354,600.04
二、累计摊销
1.期初余额 25,791,129.79 62,446,605.57 88,237,735.36
2.本期增加金
10,048,212.33 2,756,922.95 12,805,135.28
额
（1）计提 10,048,212.33 2,756,922.95 12,805,135.28
3.本期减少金
0.00 684,276.28 684,276.28
额
（1）处置 0.00 684,276.28 684,276.28
4.期末余额 35,839,342.12 64,519,252.24 100,358,594.36
三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00 0.00
2.本期增加金
0.00 0.00 0.00
额
（1）计提
109
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3.本期减少金
0.00 0.00 0.00
额
（1）处置
4.期末余额 0.00 0.00 0.00
四、账面价值
1.期末账面价
751,253,696.93 7,742,308.75 758,996,005.68
值
2.期初账面价
761,301,909.26 8,089,456.57 769,391,365.83
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
110
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公室装修 614,712.66 47,956.76 191,487.94 0.00 471,181.48
机器维护费 3,474,170.88 0.00 796,461.54 0.00 2,677,709.34
其他 135,886.03 858,857.47 904,346.95 0.00 90,396.55
合计 4,224,769.57 906,814.23 1,892,296.43 0.00 3,239,287.37
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 3,075,036.13 461,291.16 3,075,036.13 461,291.16
预计负债 21,950.00 3,292.50 21,950.00 3,292.50
合计 3,096,986.13 464,583.66 3,096,986.13 464,583.66
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 464,583.66 464,583.66
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
111
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
房产置换 31,396,517.21 31,396,517.21
预付土地出让金 6,150,000.00 6,150,000.00
其他 462,375.41 324,953.30
合计 38,008,892.62 37,871,470.51
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
112
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 50,102,700.12 42,870,342.64
1至2年 4,459,416.99 4,138,829.27
2至3年 2,227,596.78 948,377.65
3 年以上 5,170,217.66 4,503,672.92
合计 61,959,931.55 52,461,222.48
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 124,971,226.98 132,918,678.58
1 年以上 9,409,481.36 22,930,981.84
合计 134,380,708.34 155,849,660.42
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
113
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 78,174,598.40 148,718,921.42 178,716,775.36 48,176,744.46
二、离职后福利-设定提
1,141,758.22 18,125,638.24 18,269,990.33 997,406.13
存计划
三、辞退福利 11,391,890.32 1,447,723.04 10,723,185.95 2,116,427.41
合计 90,708,246.94 168,292,282.70 207,709,951.64 51,290,578.00
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
36,519,890.40 124,110,874.08 154,109,954.71 6,520,809.77
补贴
2、职工福利费 0.00 1,385,206.55 1,385,206.55 0.00
3、社会保险费 593,364.42 10,603,632.86 10,693,391.26 503,606.02
其中：医疗保险费 501,686.52 9,119,694.07 9,196,266.76 425,113.83
工伤保险费 33,674.20 453,627.47 457,997.69 29,303.98
生育保险费 58,003.70 1,030,311.32 1,039,126.81 49,188.21
4、住房公积金 1,010,208.00 8,395,914.00 8,457,190.00 948,932.00
5、工会经费和职工教育
40,041,873.81 4,223,070.93 4,067,119.84 40,197,824.90
经费
6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00
7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00
8、其他 9,261.77 223.00 3,913.00 5,571.77
合计 78,174,598.40 148,718,921.42 178,716,775.36 48,176,744.46
114
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 870,722.58 15,778,509.42 15,895,942.12 753,289.88
2、失业保险费 33,804.24 650,321.75 655,241.17 28,884.82
3、企业年金缴费 237,231.40 1,696,807.07 1,718,807.04 215,231.43
合计 1,141,758.22 18,125,638.24 18,269,990.33 997,406.13
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,267,396.61 5,627,855.68
企业所得税 29,376.52 97,073.42
个人所得税 646,994.69 666,157.98
城市维护建设税 212,438.30 233,553.44
教育费附加 91,084.58 100,028.87
地方教育附加 60,710.10 66,672.95
文化事业建设费 1,077,511.35 2,873,642.86
房产税 471,369.55 644,516.21
土地使用税 205,827.24 510,516.46
印花税 23,781.03 85,781.64
其他税费 136,834.93 129,606.31
合计 7,223,324.90 11,035,405.82
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
115
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 9,543,647.11 1,416,239.89
合计 9,543,647.11 1,416,239.89
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 9,973,830.67 8,601,949.75
关联方往来款 1,660,017.75 1,291,804.70
外单位往来款 18,411,825.02 16,391,106.40
其他 3,650,711.72 5,005,276.54
合计 33,696,385.16 31,290,137.39
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
44、其他流动负债
单位： 元
116
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
预提费用 14,884,254.25 14,235,850.90
合计 14,884,254.25 14,235,850.90
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
117
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
118
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
未决诉讼 8,648.00 21,950.00 预计诉讼赔偿
合计 8,648.00 21,950.00 --
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 18,482,045.41 42,890,000.00 45,138,821.23 16,233,224.18 收到政府补助
合计 18,482,045.41 42,890,000.00 45,138,821.23 16,233,224.18 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
大洋网技术
213,473.42 0.00 11,390.76 0.00 202,082.66 与资产相关
改造项目
广东省现代
信息服务业
14,382.25 0.00 0.00 0.00 14,382.25 与资产相关
专项资金扶
持项目
科技亚运项
13,117.33 0.00 0.00 0.00 13,117.33 与资产相关
目资金
传统媒体与
14,261,326.0 12,034,947.2
新媒体融合 0.00 2,226,378.83 0.00 与资产相关
5 2
项目
2016 年扶持
市属媒体融 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00 3,000,000.00 与资产相关
合发展资金
广州市电子
商务发展专 979,746.36 0.00 11,051.64 0.00 968,694.72 与资产相关
项资金
中共广东省
委宣传部拨
付总书记重
0.00 70,000.00 70,000.00 0.00 0.00 与收益相关
要讲话精神
网上宣传经
费
广州日报社
40,000,000.0 40,000,000.0
印刷发行补 0.00 0.00 0.00 与收益相关
0 0
助经费
119
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
电商平台补
0.00 1,100,000.00 1,100,000.00 0.00 0.00 与收益相关
助
广州市科学
技术协会科 0.00 380,000.00 380,000.00 0.00 0.00 与收益相关
普经费
高新技术企
业受理补贴 0.00 740,000.00 740,000.00 0.00 0.00 与收益相关
及通过奖励
2016 年广州
市企业研究
开发机构建 0.00 600,000.00 600,000.00 0.00 0.00 与收益相关
设专项（第二
批）项目
18,482,045.4 42,890,000.0 45,138,821.2 16,233,224.1
合计 0.00 --
1 0 3 8
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,161,058,174. 1,161,058,174.
股份总数 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00 00
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
120
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,267,591,110.87 0.00 0.00 1,267,591,110.87
其他资本公积 72,607,512.07 0.00 0.00 72,607,512.07
合计 1,340,198,622.94 0.00 0.00 1,340,198,622.94
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
一、以后不能重分类进损益的其他
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
综合收益
二、以后将重分类进损益的其他综 492,841.7
408,059.28 84,782.46 0.00 0.00 84,782.46 0.00
合收益 4
492,841.7
外币财务报表折算差额 408,059.28 84,782.46 0.00 0.00 84,782.46 0.00
4
492,841.7
其他综合收益合计 408,059.28 84,782.46 0.00 0.00 84,782.46
4
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
121
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 296,082,942.96 0.00 0.00 296,082,942.96
合计 296,082,942.96 0.00 0.00 296,082,942.96
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,119,532,801.97 1,046,981,635.33
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 0.00
调整后期初未分配利润 1,119,532,801.97 1,046,981,635.33
加：本期归属于母公司所有者的净利润 39,947,682.61 -50,152,269.10
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
提取一般风险准备 0.00 0.00
应付普通股股利 8,127,407.22 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
期末未分配利润 1,151,353,077.36 996,829,366.23
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 364,568,557.91 255,059,939.46 421,706,848.21 300,810,732.89
其他业务 15,147,878.06 3,083,112.40 9,496,275.20 3,054,838.10
合计 379,716,435.97 258,143,051.86 431,203,123.41 303,865,570.99
122
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 629,753.47 461,316.09
教育费附加 269,366.36 205,938.85
房产税 1,140,978.36 1,788,967.46
土地使用税 209,292.37 199,454.46
车船使用税 28,228.40 64,708.32
印花税 192,868.90 265,802.38
文化事业建设费 2,226,794.62 3,003,687.31
地方教育附加 179,577.57 137,292.48
其他税费 5,558.34 48.04
合计 4,882,418.39 6,127,215.39
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 81,382,211.78 91,101,413.30
运杂费 4,317,161.49 4,433,861.70
租赁费 3,508,975.76 3,015,059.79
折旧费及摊销费用 1,926,608.67 2,392,256.60
办公费 1,116,523.86 3,365,760.76
广告费宣传 684,770.94 1,781,857.84
保险费 516,580.08 613,664.29
业务招待费 231,818.17 546,204.19
会务费 142,221.61 131,708.03
其他 6,775,096.70 6,473,693.56
合计 100,601,969.06 113,855,480.06
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
123
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
职工薪酬 28,621,351.10 33,850,945.34
折旧费及摊销费用 15,672,911.38 7,223,085.33
租赁费 6,431,830.81 4,857,485.35
搬迁费用 5,780,288.75 0.00
水电费 1,889,225.41 1,809,073.76
中介机构费 1,798,467.94 6,480,397.12
办公费 1,585,002.93 2,220,522.74
交通费 756,962.65 1,061,606.97
修理费 406,136.62 361,424.00
保险费 234,651.03 222,681.24
业务招待费 222,811.61 749,394.32
差旅费 179,923.36 385,306.73
其他 2,750,655.51 2,465,118.84
合计 66,330,219.10 61,687,041.74
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 0.00 962,650.64
减：利息收入 1,313,725.02 1,954,587.52
汇兑损益 24.27 20,066.77
金融机构手续费 462,032.73 331,157.64
合计 -851,668.02 -640,712.47
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,324,470.78 10,700,233.05
二、存货跌价损失 68,384.87 220,807.73
七、固定资产减值损失 0.00 11,831.50
合计 7,392,855.65 10,932,872.28
124
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,994,257.95 -2,715,010.96
理财产品投资收益 45,387,394.38 33,400,466.99
合计 49,381,652.33 30,685,456.03
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 1,370,107.30 6,309,483.08
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
大洋网新媒体合作平台建设扶持资金 0.00 3,800,000.00
传统媒体与新媒体融合项目 2,226,378.83 2,370,512.12
广州市科学技术协会科普经费 380,000.00 380,000.00
大洋网技术改造项目 11,390.76 224,591.46
广州市电子商务发展专项资金 11,051.64 8,680.32
中共广东省委宣传部拨付总书记重要讲
70,000.00 0.00
话精神网上宣传经费
广州日报社印刷发行补助经费 40,000,000.00 0.00
电商平台补助 1,100,000.00 0.00
高新技术企业受理补贴及通过奖励 740,000.00 0.00
2016 年广州市企业研究开发机构建设专
600,000.00 0.00
项（第二批）项目
合计 45,138,821.23 6,783,783.90
125
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产报废利得 188,751.24 54,196.14 188,751.24
违约赔偿收入 51,650.00 5,600.00 51,650.00
无需支付的款项 150,507.00 3,130,563.65 150,507.00
其他 48,687.33 115,894.48 48,687.33
合计 439,595.57 3,306,254.27 439,595.57
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 500,000.00 0.00 500,000.00
非流动资产报废损失 394,455.41 224,289.35 394,455.41
罚款及滞纳金支出 190,078.06 4,342,121.28 190,078.06
预计损失 0.00 28,251,052.88 0.00
赔偿金、违约金支出 32,641.76 2,030,930.93 32,641.76
其他支出 126,792.39 57,828.19 126,792.39
合计 1,243,967.62 34,906,222.63 1,243,967.62
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 288,193.67 35,480.74
递延所得税费用 0.00 0.00
合计 288,193.67 35,480.74
126
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 38,303,798.74
按法定/适用税率计算的所得税费用 9,575,949.69
子公司适用不同税率的影响 -19,199,478.65
调整以前期间所得税的影响 257,397.82
非应税收入的影响 -998,564.49
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -433,400.89
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
11,086,290.19
损的影响
所得税费用 288,193.67
74、其他综合收益
详见附注七、57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,248,123.61 1,596,651.96
租金收入 2,296,683.51 3,011,537.54
押金及保证金 2,944,020.60 1,034,134.00
政府补助 42,890,000.00 7,980,000.00
往来款及其他 14,268,116.10 28,857,688.54
合计 63,646,943.82 42,480,012.04
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付办公费用 1,643,458.65 1,810,518.95
支付水电费 1,334,994.51 1,676,943.35
127
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付租金 4,765,461.80 4,796,449.87
支付差旅费 298,362.67 681,026.97
支付中介费 1,982,725.18 6,232,008.70
广告宣传费 97,641.53 144,863.53
往来款及其他 50,500,694.00 58,229,397.99
合计 60,623,338.34 73,571,209.36
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 38,015,605.07 -52,481,070.67
加：资产减值准备 7,392,855.65 10,932,872.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
27,942,999.18 32,329,150.05
物资产折旧
128
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
无形资产摊销 12,805,135.28 2,293,875.21
长期待摊费用摊销 1,892,296.43 2,566,049.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-1,370,107.30 -6,309,483.08
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 205,704.17 170,093.21
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 0.00 1,129,258.84
投资损失（收益以“－”号填列） -49,381,652.33 -30,685,456.03
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00 0.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 12,024,824.90 1,544,552.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
5,120,564.02 38,229,439.10
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-53,770,653.30 -31,007,922.66
列）
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 877,571.77 -31,288,642.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 162,921,687.58 359,124,210.32
减：现金的期初余额 276,269,529.71 558,511,192.46
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -113,347,842.13 -199,386,982.14
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
129
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 162,921,687.58 276,269,529.71
其中：库存现金 55,902.52 101,033.00
可随时用于支付的银行存款 161,234,092.93 276,168,369.41
可随时用于支付的其他货币资金 1,631,692.13 127.30
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 162,921,687.58 276,269,529.71
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
0.00 0.00
的现金和现金等价物
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
130
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
单位名称 资产和负债项目
2018年6月30日
欧凯游戏有限公司 1美元 = 6.6166人民币
单位名称 收入、费用现金流量项目
2018年1至6月
欧凯游戏有限公司 1美元 =6.5754人民币
注：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，除未分配利润外的其
他所有者权益项目采用交易发生日的即期汇率折算；外币现金流量以及利润表中的收入和费用项
目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。
131
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
本报告期未发生非同一控制下企业合并的情况。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
132
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本报告期未发生反向购买的情况。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
133
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司全资子公司广州跑步派体育策划有限公司本年根据公司股东会决议清算，于2018年6月14日办理工
商注销。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广州广报品牌整 同一控制下企业
广州 广州 服务业 90.00% 9.71%
合传播有限公司 合并
广州广报电子商 同一控制下企业
广州 广州 服务业 97.14% 0.00%
务有限公司 合并
广州市广报新闻
广州 广州 服务业 97.14% 0.00% 存续分立
培训有限公司
广东广报投资有
广州 广州 服务业 100.00% 0.00% 设立及投资
限公司
广东广报传媒印
广州 广州 服务业 100.00% 0.00% 设立及投资
务有限公司
广州日报报业经 同一控制下企业
广州 广州 服务业 100.00% 0.00%
营有限公司 合并
佛山市广报发行
佛山 佛山 服务业 0.00% 100.00% 设立及投资
物流有限公司
北京悠广通广告
广州 广州 服务业 0.00% 51.00% 设立及投资
有限公司
广州大洋传媒有 同一控制下企业
广州 广州 服务业 100.00% 0.00%
限公司 合并
广州先锋报业有 同一控制下企业
广州 广州 服务业 0.00% 100.00%
限公司 合并
广州劲球信息科 同一控制下企业
广州 广州 服务业 0.00% 100.00%
技有限公司 合并
134
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
广州劲彩信息科
广州 广州 服务业 0.00% 100.00% 设立及投资
技有限公司
广州体面体育科
广州 广州 服务业 0.00% 54.00% 设立及投资
技有限公司
广州羊城地铁报
同一控制下企业
报业有限责任公 广州 广州 服务业 0.00% 84.00%
合并
司
广州广报社区报
广州 广州 服务业 0.00% 100.00% 设立及投资
有限公司
广州乐龄购电子
广州 广州 服务业 0.00% 100.00% 设立及投资
商务有限公司
广州日报新媒体 同一控制下企业
广州 广州 服务业 100.00% 0.00%
有限公司 合并
广州市交互式信 同一控制下企业
广州 广州 服务业 0.00% 100.00%
息网络有限公司 合并
广州广游信息服 同一控制下企业
广州 广州 服务业 0.00% 100.00%
务有限公司 合并
上海广娱网络科
上海 上海 服务业 0.00% 100.00% 设立及投资
技有限公司
广州广报数据科
广州 广州 服务业 100.00% 0.00% 设立及投资
技有限责任公司
广州粤商会传媒
广州 广州 服务业 100.00% 0.00% 设立及投资
有限公司
欧凯游戏有限公
香港 香港 服务业 0.00% 100.00% 设立及投资
司
北京先锋赛讯科
北京 北京 服务业 0.00% 51.00% 设立及投资
技有限公司
广州岭少社区文
广州 广州 服务业 0.00% 100.00% 设立及投资
化传媒有限公司
粤洋文投（北京）
体育娱乐有限公 北京 北京 服务业 51.00% 0.00% 设立及投资
司
广州广粤文化发
广州 广州 服务业 100.00% 0.00% 设立及投资
展有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
135
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
广州岭少社区文化传媒有限公司，公司原名“广州岭少商务有限公司”， 2018年1月更名为广州岭少社区文
化传媒有限公司。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
广州羊城地铁报报业有
16.00% -664,949.41 0.00 6,214,720.33
限责任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
广州羊
城地铁
42,393,1 4,541,74 46,934,9 25,550,8 25,550,8 46,163,4 4,244,56 50,408,0 24,867,9 24,867,9
报报业 0.00 0.00
57.34 8.20 05.54 08.38 08.38 57.39 6.49 23.88 92.92 92.92
有限责
任公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
广州羊城地
18,669,268.9 22,102,003.6
铁报报业有 -4,155,933.80 -4,155,933.80 -7,691,045.78 -3,824,545.78 -3,824,545.78 -4,424,199.46
0 8
限责任公司
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
136
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
华美洁具有限公
广州 广州 制造业 32.42% 0.00% 权益法
司
重庆恒渲实业有
重庆 重庆 服务业 45.00% 0.00% 权益法
限公司
广州粤图文化发
广州 广州 服务业 51.00% 0.00% 注销中
展有限公司
上海第一财经报
上海 上海 服务业 25.00% 0.00% 权益法
业有限公司
广州地铁小额贷
广州 广州 金融服务业 20.00% 0.00% 权益法
款有限公司
广州地铁传媒有
广州 广州 服务业 28.00% 0.00% 权益法
限公司
西安地铁新报传
西安 西安 服务业 0.00% 26.67% 权益法
媒有限公司
广州德同广报投
广州 广州 投资业 0.00% 30.00% 权益法
资管理有限公司
广州市文化金融
服务中心有限公 广州 广州 服务业 37.50% 0.00% 权益法
司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
137
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
广州 广州
广州 广州
西安 广州 上海 广州 市文 西安 广州 上海 广州 市文
重庆 德同 广州 重庆 德同 广州
华美 地铁 粤图 第一 地铁 化金 华美 地铁 粤图 第一 地铁 化金
恒渲 广报 地铁 恒渲 广报 地铁
洁具 新报 文化 财经 小额 融服 洁具 新报 文化 财经 小额 融服
实业 投资 传媒 实业 投资 传媒
有限 传媒 发展 报业 贷款 务中 有限 传媒 发展 报业 贷款 务中
有限 管理 有限 有限 管理 有限
公司 有限 有限 有限 有限 心有 公司 有限 有限 有限 有限 心有
公司 有限 公司 公司 有限 公司
公司 公司 公司 公司 限公 公司 公司 公司 公司 限公
公司 公司
司 司
111,6 23,97 249,7 17,88 88,65 1,020 114,9 24,54 295,4 26,47 2,040 187,4
流动 164,8 2,726 860,3 164,8 2,726
54,51 4,858 91,90 6,947 6,694 ,052. 09,03 4,877 67,23 7,537 ,654. 31,55 0.00
资产 37.55 .27 37.95 37.55 .27
9.20 .91 3.27 .72 .45 51 3.75 .12 1.60 .12 44 3.34
非流 84,93 4,778 298,3 5,080 8,984 80,45 5,237 293,5 5,009 8,844
627,7 160.0 8,216 688,9 160.0
动资 4,289 0.00 ,686. 21,61 ,965. ,630. 4,412 0.00 ,177. 52,41 ,508. ,417. 0.00
09.78 0 .22 13.69 0
产 .67 24 5.75 69 47 .15 37 0.48 90 81
196,5 24,60 254,5 316,2 5,941 97,64 1,028 195,3 25,23 300,7 320,0 7,050 196,2
资产 164,8 2,886 164,8 2,886
88,80 2,568 70,58 08,56 ,303. 1,324 ,268. 63,44 3,790 04,40 29,94 ,163. 75,97 0.00
合计 37.55 .27 37.55 .27
8.87 .69 9.51 3.47 64 .92 73 5.90 .81 8.97 7.60 34 1.15
50,99 1,200 58,92 4,162 1,294 -3,14 55,01 1,113, 80,94 4,012 2,234 122,5
流动 1,459 997,2 6,695 1,459 997,2
2,287 ,484. 0,757 ,125. ,072. 5,775 5,385 198.1 0,082 ,573. ,389. 92,07 0.00
负债 .00 40.50 .31 .00 40.50
.50 66 .65 74 44 .37 .72 7 .51 88 93 3.67
非流 3,075
动负 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,051. 0.00 0.00 0.00 0.00
债 38
50,99 1,200 58,92 4,162 1,294 -3,14 55,01 1,113, 84,01 4,012 2,234 122,5
负债 1,459 997,2 6,695 1,459 997,2
2,287 ,484. 0,757 ,125. ,072. 5,775 5,385 198.1 5,133 ,573. ,389. 92,07 0.00
合计 .00 40.50 .31 .00 40.50
.50 66 .65 74 44 .37 .72 7 .89 88 93 3.67
95,07 38,50 15,74 2,465 143,1 85,38 49,73 12,68 2,820 95,79
营业 159,8 73,78 983,5
2,810 0.00 0.00 5,033 2,676 ,560. 66,57 2,138 0.00 0.00 6,036 4,228 ,025. 4,804 0.00
收入 11.32 6.42 37.73
.80 .31 .23 48 0.77 .12 .92 .46 80 .91
138
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5,248 -717, -21,0 7,391 -168, 27,10 -1,24 -18,7 7,167 6,898
净利 21,57 713,6 -18,9
,461. 902.6 0.00 0.00 39,44 ,859. 542.2 3,202 4,335 0.00 0.00 71,13 ,109. ,320. 0.00
润 3.42 86.26 95.05
19 8 3.22 20 1 .81 .55 3.66 47 98
其他
综合 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
收益
综合 5,248 -717, -21,0 7,391 -168, 27,10 -1,24 -18,7 7,167 6,898
21,57 713,6 -18,9
收益 ,461. 902.6 0.00 0.00 39,44 ,859. 542.2 3,202 4,335 0.00 0.00 71,13 ,109. ,320. 0.00
3.42 86.26 95.05
总额 19 8 3.22 20 1 .81 .55 3.66 47 98
本年
度收
到的
2,272 2,936 1,463
来自
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,559. 0.00 0.00 0.00 ,545. 0.00 0.00 0.00 0.00 ,748. 0.00 0.00 0.00
联营
04 00 55
企业
的股
利
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
139
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风
险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，本公司风险管理的总体目标是在不过
度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客
户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资
质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用
书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司没有
长期带息债务，面临的利率风险较小。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司外币
资产较少，面临的汇率风险较小。
（3）其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资，因此没有其他价格风险。
3、流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理
预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司的流动资产远大于流动负债，除非应收款不能及时收回，
140
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本公司认为流动性风险不大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
（1）以公允价值计量的资产和负债
本公司报告期内无以公允价值计量的资产和负债。
（2）不以公允价值计量的金融资产和金融负债
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款和应付款项。
不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
141
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
广州传媒控股有限 广州市越秀区同乐
实业投资 100,000.00 65.85% 65.85%
公司 路 10 号
本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司情况的说明：广州传媒控股有限公司对本公司直接持股比例为47.64%，通过全资子公司广
州大洋实业投资有限公司对本公司间接持股比例为18.21%，合计持股比例为65.85%。
本企业最终控制方是广州市国有经营性文化资产监督管理办公室。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
广州日报社 受同一最终控制方控制
广州《看世界》杂志社 受同一最终控制方控制
广州大洋物业管理有限公司 受同一最终控制方控制
广东美食导报社 受同一最终控制方控制
广州文摘报社 受同一最终控制方控制
广州市大洋房地产开发公司 受同一最终控制方控制
南风窗杂志社 受同一最终控制方控制
信息时报社 受同一最终控制方控制
足球报社 受同一最终控制方控制
广州市老人报社 受同一最终控制方控制
广州广报文化发展有限公司 受同一最终控制方控制
142
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
广州赢周刊传媒有限公司 受同一最终控制方控制
上海香榭丽广告传媒有限公司 受同一最终控制方控制
广州市时报微信息科技有限公司 受同一最终控制方控制
广州日报数据和数字化研究院 受同一最终控制方控制
广州传媒控股有限公司 受同一最终控制方控制
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
信息时报社 代理发行 1,380,287.88 1,583,560.69
上海第一财经报业
代理发行 98,599.86 81,000.18
有限公司
广州《看世界》杂
代理发行 7,600.00 8,527.44
志社
南风窗杂志社 代理发行 39,941.93 48,703.53
广州大洋物业管理
管理费 4,556.39 201,510.30
有限公司
广州日报社 管理费 2,189.08 0.00
广州日报社 广告发布费 19,588,328.16 19,185,087.07
广州传媒控股有限
广告发布费 943,396.20 943,396.20
公司
广州地铁传媒有限
广告发布费 2,335,267.94 0.00
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
信息时报社 印刷业务 4,652,877.42 6,413,721.98
广州日报社 印刷业务 3,928,344.41 4,151,586.90
上海第一财经报业有限公司 印刷业务 955,181.17 873,653.80
南风窗杂志社 印刷业务 1,656,978.11 303,836.80
广州《看世界》杂志社 印刷业务 547,234.00 517,466.97
广州市时报微信息科技有限公 印刷业务 135,897.44 0.00
143
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司
广州广报文化发展有限公司 印刷业务 21,635.12 0.00
广州日报社 旅店服务业 0.00 46,773.58
南风窗杂志社 旅店服务业 0.00 18,660.71
广州广报文化发展有限公司 广告代理和制作 466,981.14 0.00
广州地铁传媒有限公司 广告代理和制作 18,854.24 0.00
信息时报社 广告代理和制作 0.00 13,103.77
广州日报社 发行业务 313,693.40 341,357.18
信息时报社 发行业务 778,734.92 341,357.18
上海第一财经报业有限公司 发行业务 155,877.81 0.00
南风窗杂志社 发行业务 643.40 0.00
广州日报社 网络服务 1,273,490.53 0.00
广州日报数据和数字化研究院 网络服务 15,513.63 0.00
广州日报社 物流运输 1,509.43 0.00
广州日报社 其他 1,188,657.54 372,561.58
华美洁具有限公司 其他 714,576.35 327,209.75
广州传媒控股有限公司 其他 13,103.78 54,555.42
广州市大洋房地产开发公司 其他 15,981.15 4,424.53
广州德同广报投资管理有限公
其他 0.00 37,840.02
司
广州大洋物业管理有限公司 其他 31,547.17 0.00
南风窗杂志社 其他 6,044.34 0.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（1）根据广州日报社与广报经营于2010年10月28日签订的《广州日报》授权经营协议和《广州日报》
广告发布协议，从2010年5月31日起，广州日报社授权广报经营无限期独家排他经营与《广州日报》（国
内统一连续出版物号：CN44-0010）相关的印刷、发行、广告等报纸日常经营性业务，并在开展上述业务
时免费使用《广州日报》商号、商标。除采编业务外，广州日报社不再直接从事、亦不授权任何第三方从
事与《广州日报》相关的印刷、发行、广告等报纸经营性业务。广报经营因业务需要可将《广州日报》报
纸经营性业务整体或部分授权广报经营的全资子公司、控股公司，及在广州日报社书面同意的情况下授权
给广报经营的其它关联企业经营。对于广州日报社从事的《广州日报》采编和广告发布工作，广报经营根
据每月《广州日报》见报广告收入总额一定比例向广州日报社支付广告发布费，比例为20%。
（2）根据广州传媒控股有限公司与广州大洋传媒有限公司于2015年9月10日签订的《广州日报报业集
团十三家系列报刊授权经营协议》，从2015年7月1日起至2016年12月31日（合同到期后可自动续期），广
州传媒控股有限公司授权广州大洋传媒有限公司独家排他经营《读好书》、《广州文摘报》、《广州早报》、
《美食导报》、《岭南少年报》、《老人报》、《足球报》、《羊城地铁报》、《粤商》、《新现代画报》、
《篮球先锋报》、《舞台与银幕》、《广州刊》十三家系列报刊的印刷、发行、广告等报纸日常经营性业
务，并在开展上述业务时免费使用十三家系列报刊的商号。除采编业务外，广州传媒控股有限公司不再直
接从事、亦不授权任何第三方从事十三家系列报刊的印刷、发行、广告等经营性业务。除非依照法律或者
144
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
国家政策有关规定或者政府主管部门的合法要求，广州传媒控股有限公司不得随意中止、终止上述授权。
十三家系列报刊的印刷、发行、广告及相关的经营业务由大洋传媒有限公司全权负责，实施全面的、独立
的、充分的经营管理。广州大洋传媒有限公司每年按照200万元（含税）向广州传媒控股有限公司支付授
权经营费。2018年1至6月授权经营费用为 100 万元（含税）。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
广州传媒控股有限公司 36,370.28 0.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
广州日报社 2,546,581.63 3,374,754.02
广州大洋物业管理有限公司 98,050.20 0.00
上海香榭丽广告传媒有限公
23,994.61 0.00
司
广州市大洋房地产开发公司 0.00 124,039.59
关联租赁情况说明
（1）本公司向广州大洋物业管理有限公司租入经营场所， 2018年度1至6月共计提广州日报社物业租赁费
98,050.20元。
（2）本公司向广州日报社租入经营场所，2018年度1至6月共计提广州日报社物业租赁费512,328.56元。
（3）本公司向上海香榭丽广告传媒有限公司租入经营场所，2018年度1-6月共计提上海香榭丽广告传媒有
限公司物业租赁费23,994.61元。
（4）本公司的全资子公司广州大洋传媒有限公司向广州日报社租入经营场所，2018年度1至6月共计提广
州日报社物业租赁费347,590.06元。
145
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）本公司的控股子公司广州市广报新闻培训有限公司向广州日报社租入位于广州市乡村记者俱乐部和
诗书路的房屋作为经营场所，2018年1至6月共计提广州日报社物业租赁费162,000.00元。
（6）本公司的全资子公司广州市交互式信息网络有限公司向广州日报社租入越秀区观绿路的房屋作为办
公场地，2018年1至6月共计提广州日报社物业租赁费30,460.92元。
（7）本公司的全资子公司广州广报社区报有限公司向广州日报社租入经营场所， 2018年度1-6月共计提广
州日报社物业租赁费6,679.00元。
（8）本公司的全资子公司广州粤商会传媒有限公司向广州日报社租入经营场所， 2018年度1-6月共计提广
州日报社物业租赁费6,038.10元。
（9）本公司的全资子公司广州岭少社区文化传媒有限公司向广州日报社租入经营场所， 2018年度1-6月共
计提广州日报社物业租赁费69,716.00元。
（10）本公司的全资子公司广州日报报业经营有限公司向广州日报社租入经营场所， 2018年度1-6月共计
提广州日报社物业租赁费1,411,768.99元。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,299,500.00 2,991,266.00
146
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 信息时报社 28,786,585.83 1,912,979.86 24,515,174.89 692,394.12
应收账款 广州日报社 7,553,025.19 1,697,698.42 10,577,351.97 1,226,870.70
广州赢周刊传媒有
应收账款 3,630,879.58 3,618,800.82 3,630,879.58 3,618,800.82
限公司
广州《看世界》杂志
应收账款 1,255,104.00 12,551.04 859,738.00 147,004.33
社
上海第一财经报业
应收账款 647,348.52 49,251.38 294,598.96 45,723.89
有限公司
重庆恒渲实业有限
应收账款 147,022.00 147,022.00 147,022.00 147,022.00
公司
应收账款 南风窗杂志社 945,509.30 26,548.59 76,050.00 3,008.74
应收账款 广州文摘报社 23,724.00 19,627.60 23,724.00 19,627.60
应收账款 广东美食导报社 15,700.00 15,700.00 15,700.00 12,560.00
广州广报文化发展
应收账款 511,740.00 5,117.40 4,000.00 40.00
有限公司
合计 43,516,638.42 7,505,297.11 40,144,239.40 5,913,052.20
上海香榭丽广告传
其他应收款 48,351,614.86 48,351,614.86 48,351,614.86 48,351,614.86
媒有限公司
其他应收款 华美洁具有限公司 471,680.58 0.00 493,463.94 0.00
重庆恒渲实业有限
其他应收款 471,039.50 0.00 471,039.50 0.00
公司
其他应收款 广州日报社 236,446.37 0.00 846,168.96 0.00
其他应收款 信息时报社 7,000.00 0.00 7,000.00 0.00
其他应收款 足球报社 3,912.00 0.00 3,912.00 0.00
合计 49,541,693.31 48,351,614.86 50,173,199.26 48,351,614.86
（2）应付项目
单位： 元
147
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 广州日报社 7,068,355.80 7,601,737.29
应付账款 广州传媒控股有限公司 500,000.00 500,000.00
应付账款 信息时报社 417,761.05 682,553.57
应付账款 南风窗杂志社 22,634.50 14,183.20
应付账款 上海第一财经报业有限公司 16,253.69 33,182.57
应付账款 广州市老人报社 15,639.60 17,130.60
应付账款 广州《看世界》杂志社 11,717.90 7,715.00
应付账款 广东美食导报社 2,288.80 2,288.80
合计 8,054,651.34 8,858,791.03
预收款项 南风窗杂志社 10,000.00 394,199.60
预收款项 信息时报社 5,400.00 5,400.00
预收款项 广州地铁传媒有限公司 12,293.69 32,279.18
合计 27,693.69 431,878.78
其他应付款 广州日报社 697,379.83 341,567.51
其他应付款 重庆恒渲实业有限公司 772,000.00 772,000.00
其他应付款 广州传媒控股有限公司 110,506.30 110,506.30
其他应付款 广州大洋物业管理有限公司 80,131.62 67,730.89
合计 1,660,017.75 1,291,804.70
其他流动负债 广州日报社 2,550,000.00 2,400,000.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
148
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
149
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
本报告期未发生重大债务重组事项。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司不存在多种经营，因此本公司管理层认为不需要编制分部报告。
150
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、本公司于2014年5月22日收到中国证券监督管理委员会《关于核准广东广州日报传媒股份有限公司
向叶玫等发行股份购买资产的批复》（证监许可［2014］496号）。核准向上海香榭丽广告传媒有限公司
原股东发行股份购买上海香榭丽广告传媒有限公司100%股权。针对该交易本公司同上海香榭丽广告传媒有
限公司原股东签订了《现金及发行股份购买资产之盈利预测补偿协议》，协议中约定上海香榭丽广告传媒
有限公司原股东承诺2014年、2015年、2016年各年实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润
不低于5,683万元、 6,870万元和8,156万元。如果香榭丽传媒承诺期内任一年度实际实现的净利润额（净利
润以归属于母公司股东的扣除非经常性损益前后孰低的净利润为计算依据）低于其承诺的该年度利润数，
上海香榭丽广告传媒有限公司原股东有义务按照本协议的约定对本公司进行补偿。
2014年度上海香榭丽广告传媒有限公司未完成业绩承诺（2014年承诺实现净利润5683万元），实际净
利润为-15,311.17万元，扣除非经常性损益后净利润为-15,365.57万元。
2015年度上海香榭丽广告传媒有限公司未完成业绩承诺（2015年承诺实现净利润6870万元），实际净
利润为-15,092.77万元，扣除非经常性损益后净利润为-13,349.32万元。
2016年度上海香榭丽广告传媒有限公司未完成业绩承诺（2016年承诺实现净利润8156万元），实际净
利润为-19,524.60万元，扣除非经常性损益后净利润为-11,720.73万元。
2018年5月25日，广东省广州市中级人民法院作出（2017）粤01刑初228号刑事判决书，判决如下：上
海香榭丽广告传媒有限公司、叶玫、乔旭东、周思海犯合同诈骗罪，分别判处罚金及有期徒刑；追缴上海
香榭丽广告传媒有限公司违法所得4.95亿元，其中包括追缴叶玫、乔旭东及上海香榭丽广告传媒有限公司
其他原股东的违法所得及收益，发还本公司，不足部分责令上述单位、个人分别予以退赔。公安机关已查
封、扣押、冻结的上述单位、个人及相关违法所得获得者的财物作为该项判决执行。该案目前处于二审阶
段，截至财务报表批准日，法院尚未作出最终判决。
2、本公司于2016年10月19日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查通知书》（编
号：粤证调查通字160076号），因本公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关
规定，中国证监会决定对本公司进行立案调查，截至财务报表批准日，案件尚在调查过程中。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
独计提坏账准备的
151
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应收账款
按信用风险特征组
122,539, 38,762,4 83,776,70 126,269 38,332,08 87,937,447.
合计提坏账准备的 97.47% 31.63% 97.54% 30.36%
190.00 83.70 6.30 ,533.57 6.37 20
应收账款
单项金额不重大但
3,176,49 3,176,49 3,189,9 3,189,993
单独计提坏账准备 2.53% 100.00% 0.00 2.46% 100.00% 0.00
3.84 3.84 93.84 .84
的应收账款
125,715, 41,938,9 83,776,70 129,459 41,522,08 87,937,447.
合计 100.00% 33.36% 100.00% 32.07%
683.84 77.54 6.30 ,527.41 0.21 20
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 77,194,140.80 771,941.41 1.00%
1至2年 3,853,241.14 192,662.06 5.00%
2至3年 1,981,878.37 594,563.51 30.00%
3至4年 2,579,337.44 2,063,469.95 80.00%
4至5年 8,953,727.38 7,162,981.90 80.00%
5 年以上 27,976,864.87 27,976,864.87 100.00%
合计 122,539,190.00 38,762,483.70 31.63%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 416,897.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
152
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
公司A 24,518,954.01 19.50 245,189.54
公司B 7,430,303.41 5.91 630,823.08
公司C 7,017,799.81 5.58 5,988,299.38
公司D 5,271,388.84 4.19 52,713.89
公司E 4,407,520.31 3.51 44,075.20
合计 48,645,966.38 38.69 6,961,101.09
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
48,289,6 48,289,6 48,289, 48,289,67
独计提坏账准备的 13.59% 100.00% 0.00 15.93% 100.00% 0.00
75.50 75.50 675.50 5.50
其他应收款
按信用风险特征组
305,529, 1,045,04 304,484,0 253,260 1,080,668 252,180,24
合计提坏账准备的 85.96% 0.34% 83.54% 0.43%
143.03 6.76 96.27 ,916.34 .69 7.65
其他应收款
153
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单项金额不重大但
1,608,30 1,608,30 1,608,3 1,608,305
单独计提坏账准备 0.45% 100.00% 0.00 0.53% 100.00% 0.00
5.40 5.40 05.40 .40
的其他应收款
355,427, 50,943,0 304,484,0 303,158 50,978,64 252,180,24
合计 100.00% 14.33% 100.00% 16.82%
123.93 27.66 96.27 ,897.24 9.59 7.65
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海香榭丽广告传媒有
48,289,675.50 48,289,675.50 100.00% 预计无法收回
限公司
合计 48,289,675.50 48,289,675.50 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,641,845.12 36,418.45 1.00%
1至2年 597,519.97 29,876.00 5.00%
2至3年 142,338.91 42,701.68 30.00%
3至4年 107,311.55 85,849.24 80.00%
4至5年 114,194.05 91,355.24 80.00%
5 年以上 758,846.15 758,846.15 100.00%
合计 5,362,055.75 1,045,046.76 19.49%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
关联方款项 299,960,500.77 0.00 0.00
押金、保证金 206,586.51 0.00 0.00
154
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-35,621.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 206,586.51 238,558.60
关联方往来款 349,661,918.28 298,759,436.89
外单位往来款 732,102.37 1,250,367.75
员工借支 4,629,953.38 2,202,453.11
其他 196,563.39 708,080.89
合计 355,427,123.93 303,158,897.24
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
公司 A 关联方往来款 143,521,919.69 1 年以内 40.38% 0.00
公司 B 关联方往来款 62,220,402.98 2 年以内 17.51% 0.00
公司 C 关联方往来款 48,289,675.50 1 至 4 年 13.59% 48,289,675.50
公司 D 关联方往来款 45,746,109.79 2 至 3 年 12.87% 0.00
公司 E 关联方往来款 24,149,909.92 1 至 5 年 6.79% 0.00
155
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 -- 323,928,017.88 -- 91.14% 48,289,675.50
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,466,129,128.19 0.00 2,466,129,128.19 2,466,129,128.19 0.00 2,466,129,128.19
对联营、合营企
267,900,349.22 1,515,492.28 266,384,856.94 265,561,852.90 1,515,492.28 264,046,360.62
业投资
合计 2,734,029,477.41 1,515,492.28 2,732,513,985.13 2,731,690,981.09 1,515,492.28 2,730,175,488.81
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
广州广报品牌整
7,138,349.55 0.00 0.00 7,138,349.55 0.00 0.00
合传播有限公司
广州广报电子商
122,768,637.10 0.00 0.00 122,768,637.10 0.00 0.00
务有限公司
广州市广报新闻
40,857,666.00 0.00 0.00 40,857,666.00 0.00 0.00
培训有限公司
广州广报投资有
50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 0.00 0.00
限公司
广州广报传媒印
10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00
务有限公司
广州日报报业经 1,768,431,155.27 0.00 0.00 1,768,431,155.27 0.00 0.00
156
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
营有限公司
广州大洋传媒有
289,020,050.16 0.00 0.00 289,020,050.16 0.00 0.00
限公司
广州日报新媒体
165,607,270.11 0.00 0.00 165,607,270.11 0.00 0.00
有限公司
广州广报数据科
2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00
技有限责任公司
广州粤商会传媒
10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00
有限公司
粤洋文投（北京）
体育娱乐有限公 306,000.00 0.00 0.00 306,000.00 0.00 0.00
司
合计 2,466,129,128.19 0.00 0.00 2,466,129,128.19 0.00 0.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
华美洁具 80,224,70 420,557.5 80,645,26
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司 8.81 3 6.34
重庆恒渲
1,816,252 1,816,252 1,515,492
实业有限 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.78 .78 .28
公司
广州粤图
文化发展 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
上海第一
99,685,92 -5,259,86 94,426,06
财经报业 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5.27 0.82 4.45
有限公司
广州地铁
63,203,47 1,478,371 -2,272,55 62,409,28
小额贷款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 60.00 0.00
4.74 .84 9.04 7.54
有限公司
广州地铁 20,631,49 7,588,896 28,220,38
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
传媒有限 1.30 .78 8.08
157
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司
广州市文
化金融服 375,000.0 383,090.0
0.00 0.00 8,090.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
务中心有 0 3
限公司
265,561,8 375,000.0 4,236,055 -2,272,55 267,900,3 1,515,492
小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
52.90 0 .36 9.04 49.22 .28
265,561,8 375,000.0 4,236,055 -2,272,55 267,900,3 1,515,492
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
52.90 0 .36 9.04 49.22 .28
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 86,714,622.10 88,350,590.28 102,435,313.02 109,060,663.75
其他业务 4,071,772.40 621,193.74 2,616,229.20 450,992.82
合计 90,786,394.50 88,971,784.02 105,051,542.22 109,511,656.57
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 4,236,055.36 -2,377,448.15
理财产品投资收益 11,901,792.94 10,045,801.69
合计 16,137,848.30 7,668,353.54
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,164,403.13 主要系本报告期处置固定资产相关损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 45,138,821.23 主要系公司子公司本报告期收到的印刷
158
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 发行补助经费
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -598,667.88
减：所得税影响额 0.06
少数股东权益影响额 210,579.20
合计 45,493,977.22 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.01% 0.0344 0.0344
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.14% -0.0048 -0.0048
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
159
广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网公开披露过的所有公司文件
的正本及公告原稿。
160