北京首都旅游集团财务有限公司
                   风险评估报告

    根据深圳证券交易所《信息披露业务备忘录第 37 号―涉及
财务公司关联存贷款等金融业务的信息披露》的要求，中国全聚
德（集团）股份有限公司（下称 “本公司”）通过查验北京首都
旅游集团财务有限公司（下称“财务公司”）《金融许可证》、《企
业法人营业执照》等证件资料，并审阅包括资产负债表、利润表、
现金流量表等在内的财务公司的定期财务报告，对财务公司的经
营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
     一、财务公司基本情况
    财务公司隶属于北京首都旅游集团有限责任公司（以下简称
“首旅集团”），由首旅集团全额出资组建，注册资本 10 亿元人
民币。财务公司是经中国银行业监督管理委员会批准设立的为首
旅集团及其成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构，自
2012 年 7 月 31 日获准筹建，于 2013 年 4 月 19 日获得中国银行
业监督管理委员会开业批复（银监复[2013]195 号），于同年 4
月 23 日领取《金融许可证》（证号：00590034），2013 年 4 月 28
日办理工商登记并取得《企业法人营业执照》。财务公司统一社
会信用代码 91110000067277004G。
    法定代表人：郭永昊
    注册地址：北京市朝阳区广渠路 38 号 9 层
    注册资本：10 亿元
    企业类型：有限责任公司

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    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相
关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批
准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的
委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间
的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的
存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借; 承销成
员单位的企业债券；有价证券投资（除股票投资以外）。
    二、财务公司内部控制的基本情况
    （一）控制环境
    财务公司按照《北京首都旅游集团财务有限公司章程》中的
规定建立了董事会、监事会，并对董事会和董事、监事、高级管
理层在风险管理中的责任进行了明确规定。公司治理结构健全，
管理运作规范，建立了分工合理，职责明确、互相制衡、报告关
系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。
    董事会下设风险控制委员会和审计委员会，风险控制委员会
的主要职责是审议批准公司的风险管理框架，制订公司风险战略
和风险管理基本政策，监督检查有关执行情况；对经营管理层有
关风险的职责、权限及报告制度，以及在信用、市场、操作、合
规、流动性等方面的风险控制情况进行监督检查；定期审阅公司
风险报告，评估风险管理体系的总体情况及有效性，提出完善风
险管理和内控制度的建议，以确保将公司从事的各项业务所面临
的风险水平控制在可承受的范围内；对分管风险管理的高级管理
人员的相关工作进行评价；督促经营管理层采取必要措施有效识
别、评估、检测和控制风险；监督和评价风险管理部门的设置、
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组织方式、工作程序和效果，并提出改善意见；拟订公司董事会
对公司管理层的授权范围及授权额度并报董事会决定；公司风险
控制指标设置与评价考核；审核公司资产风险分类标准，并对不
良资产的管理、处置和责任认定工作进行审批决策；组织重大经
营业务或新业务品种的可行性风险论证；协调公司经营管理中出
现的重大风险问题的处理；对经董事会审议决定的有关重大事项
的实施情况进行监督。
    审计委员会的主要职责是根据董事会授权，对经营管理层工
作情况进行监督；监督及评价公司的内部控制及内部审计制度及
其实施; 审核公司的财务报告程序及财务报告，审查公司会计信
息及重大事项披露；监督和促进内部审计和外部审计之间的沟通；
提议聘用、更换或解聘为公司审计的会计师事务所；对内部审计
稽核部门和人员的尽职情况及工作考核提出意见；对经董事会审
议决定的有关事项的实施情况进行监督。高级管理人员负责公司
日常经营、管理的具体执行，根据法律、法规和公司章程规定，
在授权范围内行使职权。信贷审查委员会是财务公司总经理领导
下的信贷业务决策机构，负责对公司贷款、担保、票据贴现和承
兑等信贷业务起审查和制约作用。投资业务审查委员会是财务公
司总经理领导下的投资业务审查机构，负责对公司投资业务进行
决策，审核投资方案，听取投资业务经营情况报告。信息科技管
理委员会由公司经营层、相关部门负责人及相关人员组成，负责
审议信息科技发展战略规划，确保与公司总体业务发展战略规划
相一致，审议信息科技建设项目的立项，决定项目组的组成及实
施工作中的有关重大事宜等工作。
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    财务公司将加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融
风险放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业
素质及提高员工的风险防范意识作为基础，通过加强或完善内部
稽核、培养教育、考核和激励机制等各项制度，全面完善公司内
部控制制度。
    财务公司设置结算业务部、信贷业务部、金融市场部、风险
管理部、审计稽核部、计划财务部、综合管理部七个部门。
    结算业务部主要负责建立公司资金结算体系，实施资金结算
业务；设计集团及成员单位资金结算管理方案；管理成员单位结
算账户和财务公司银行账户，进行财务公司银行账户间资金调拨。
    信贷业务部负责制定信贷业务运营制度、计划及日常执行控
制管理；负责集团内成员单位资信管理；对集团内成员单位进行
授信业务及信贷业务管理；负责金融产品推介及客户关系维护。
    计财财务部负责公司的财务管理、会计核算、资金计划管理
及全面预算管理，并合理安排公司资金头寸、及时提出资金调度
建议，确保公司经营资金的需要。
    金融市场部负责制定金融市场业务运营制度、计划及日常执
行控制管理，按照国家有关法律法规要求，开展存放同业、同业
拆借、票据转贴现等同业业务以及有价证券投资、债券承销等金
融市场业务。
    风险管理部负责对公司风险体系运行状态的日常监测及对
各部门业务的日常监督；负责公司合规管理工作，对公司内部风
险控制措施和工作流程，开展监督与评价，确保公司合规运营。
    审计稽核部负责对公司执行金融法规及各项业务制度情况
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实施稽核，督促公司内部各项管理措施和规章制度的贯彻实施；
审查评价公司治理及各项经营活动的效果；实施公司董事会要求
的专项稽核和其他事项。
    综合管理部是公司综合办事与协调的行政机构，主要负责综
合行政、人力资源以及信息化管理。
    公司的组织架构图如下：

                              首旅集团（股东）

                                                            监事会

                                   董事会

                                                           审计委员会

                                                         风险控制委员会

                                   总经理


             信贷审查委员会
                                              信息科技管理委员会

          投资业务审查委员会


                                   副总经理




        综       计           金       信           结          风        审
        合       划           融       贷           算          险        计
        管       财           市       业           业          管        稽
        理       务           场       务           务          理        核
        部       部           部       部           部          部        部




    （二）风险识别与评估
    财务公司制定有完善的内部控制管理制度体系，内部控制制
度的实施由公司经营层组织，各业务部门根据各项业务的不同特
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点制定各自不同的标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，
稽核部门对内控执行情况进行监督评价。各部门责任分离、相互
监督，对自营操作中的各种风险进行预测、评估和控制。
    （三）重要控制活动
    1、资金业务控制
    财务公司根据中国银行业监督管理委员会的各项规章制度，
制定了关于资金管理、结算管理的各项管理办法和业务操作流程，
有效控制了业务风险。
    （1）在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公
平和诚实信用的原则，在银监会颁布的规范权限内严格操作，保
障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
    （2）资金集中管理和内部转账结算业务方面，公司主要依
靠业务管理信息系统进行系统控制。成员单位在财务公司开设结
算账户，通过登入公司业务管理信息系统网上提交指令及提交书
面指令实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷、通畅，同时
具有较高的数据安全性。公司制定严格的对账机制，系统能实现
网上对账功能，印章印鉴及重要空白凭证分人保管，并禁止带出
单位使用。
    2、信贷业务控制
    （1）内控制度建设
    财务公司根据《贷款通则》、《企业集团财务公司管理办法》
及中国银行业监督管理委员会和中国人民银行的有关规定制定
了《综合授信管理办法》、《客户信用评级管理办法》、《自营贷款
业务管理办法》、《商业汇票承兑业务管理办法》、《票据贴现业务
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管理办法》、《融资性担保业务管理办法》等多项业务制度及操作
规程，构成一个全面、操作性强的业务制度体系，全面涵盖了公
司开展的信贷业务。同时，公司会根据监管机构出台的政策规范
文件要求，对有关内控制度进行修订和完善，使业务更规范化。
    （2）贷后检查情况
    财务公司按照监管部门有关规定要求由信贷部按季度对有
存量贷款的单位进行贷后检查，主要对贷出款项的贷款用途、收
息情况、逾期贷款和展期贷款进行监控管理，对贷款的安全性和
可收回性进行检查，并撰写贷后检查报告。同时由风险管理人员
对信贷资产质量及贷后检查工作执行情况进行监控。
    3、金融市场业务控制
    财务公司对同业拆借、有价证券投资等金融市场业务建立了
完善的内部监督和风险防范制度。制定了《同业授信管理办法》、
《同业拆借业务管理办法》、《定期同业业务管理办法》、《有价证
券投资业务管理办法》、《有价证券投资业务操作细则》、《商业汇
票转贴现业务管理办法》等业务制度和操作流程，涵盖了公司开
展的金融市场业务，并对业务运营实行严格的授权管理和岗位职
责分离，前台交易与后台结算分离、业务操作与风险监控分离，
做到部门之间的监督制约机制，有效避免了因风险识别不足而导
致损失。
    4、内部稽核控制
    财务公司实行内部审计监督制度，设立审计稽核部并制定相
关管理办法，由审计稽核部对公司各项经营活动定期或不定期地
进行常规稽核或专项稽核。 审计稽核部是财务公司稽核工作的
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执行机构，独立行使监督职能，针对内部控制执行情况、业务和
财务活动的合法性、合规性、效益性等进行监督检查，发现内部
控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理
层及董事会或监事会提出有价值的改进意见和建议。
    5、信息系统控制
    财务公司现行信息系统身份认证采用了用户口令加 USBkey
数字证书两种形式进行分级管理，控制合理、安全。系统业务功
能模块包括用户及业务管理、客户管理、账户管理、信贷管理、
结算管理等模块，实现了结算管理、信贷管理、资金计划、报表
管理、用户管理及权限分配、审批流程管理等相关的业务处理功
能，系统支持资金的归集和下拨、网上支付和实时对账，实现了
银企互联、内外部账户、资金计划、信贷合同等相关业务数据之
间的联动，实现了跨模块之间的业务流程控制等功能。
    三、财务公司经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况

    截 至 2018 年 6 月 30 日 ， 首 旅 集 团 财 务 公 司 总 资 产

6,067,857,452.07 元，净资产 1,147,035,674.56 元；2017 年

度实现营业收入 104,143,742.80 元，净利润 77,749,618.73 元。
    （二）管理情况
    财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照
《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理
法》、《企业内部控制基本规范》、《企业会计准则》、《企业集团财
务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范
经营行为，加强内部控制与风险管理。
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    财务公司从未发生过挤提存款、到期债务不能支付、大额贷
款逾期或担保垫款、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严
重违纪、刑事案件等重大事项；也未发生可能影响财务公司正常
经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项；也从未受
到过中国银行业监督管理委员会等监管部门行政处罚和责令整
顿。
       （三）监管指标截至 2018 年 6 月 30 日，公司的各项监管财
务指标均符合《企业集团财务公司管理办法》第 34 条规定要求，
具体指标如下：
       1、资本充足率不得低于 10%；
       资本充足率 29.55%。
       2、拆入资金余额不得高于资本总额；
       拆入资金余额为 0。
       3、担保余额不得高于资本总额；
       担保余额与资本总额的比例即担保比例（担保风险敞口与资
本总额之比）为 0%（根据监管口径，不含履约保函金额）。
       4、投资余额（初始成本额）与资本总额的比例不得高于 70%；
       投资余额（初始成本额）与资本总额的比例即投资比例为
58.46%。
       5、自有固定资产与资本总额的比例不得高于 20%。
       自有固定资产与资本总额比例 0.07%。
       （四）本公司（含子公司）存贷款情况

       截止 2018 年 6 月 30 日，中国全聚德（集团）股份有限公司

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及其下属单位在财务公司存款余额 309,590,150.64 元，无贷款。

本公司在财务公司的存款安全性和流动性良好。
    四、经营宗旨及业务优势
    财务公司的经营宗旨为“依托集团，服务集团，开拓创新，
求实创效”，致力于服务所属企业集团，为首旅集团及其成员单
位提供规范、高效的资金集中管理和灵活、全面的金融管理服务。
作为非银行金融机构，财务公司将始终坚持“审慎经营、规范管
理、稳健发展、开拓创新”的经营方针，坚持“安全性、流动性、
效益性和服务性”的经营原则，依法合规地开展各项业务，创造
性地运用多种金融工具，在增强首旅集团发展的自主性，促进集
团做大做强、实现可持续发展的同时，实现自身稳健成长、发展
壮大。
    财务公司秉承“干事创新、人本和谐”的首旅文化，遵循首
旅集团“走国际化路，创民族品牌”的核心理念，配合首旅集团
“品牌+资本”的发展战略，在首旅集团“优化硬实力，提升软
实力，构造核心竞争力”的新征程中，发挥企业集团财务公司金
融杠杆的作用，实现集团资金集约使用、提高资金使用效率，成
为首旅集团打造现代旅游服务业全价值链的综合品牌运营商的
促进者和推动者，致力于构建首旅集团资本运营的综合金融平台。
    五、风险评估意见
    本公司认为：财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企
业法人营业执照》,建立了较为完整合理的内部控制制度,能较好
地控制风险,财务公司严格按银监会《企业集团财务公司管理办
法》规定经营,各项监管指标均符合该办法规定要求。根据本公
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司对风险管理的了解和评价，未发现财务公司的风险管理存在重
大缺陷，本公司与财务公司之间开展存款金融服务业务的风险可
控。


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