广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
广州市广百股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人王华俊、主管会计工作负责人钟芬及会计机构负责人(会计主管
人员)卢杨月声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实际承
诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、
预测与承诺之间的差异。
本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险及应对措施”
详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................... 5
第三节 公司业务概要 .............................................................................. 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................ 10
第五节 重要事项 .................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................ 32
第七节 优先股相关情况 ........................................................................ 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................ 36
第九节 公司债相关情况 ........................................................................ 37
第十节 财务报告 .................................................................................... 38
第十一节 备查文件目录 ...................................................................... 122
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 广州市广百股份有限公司
广百集团 指 广州百货企业集团有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 广百股份 股票代码 002187
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广州市广百股份有限公司
公司的中文简称（如有） 广百股份
公司的外文名称（如有） Guangzhou Grandbuy Co.,Ltd
公司的法定代表人 王华俊
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 钟芬 李亚
联系地址 广东省广州市越秀区西湖路 12 号 11 楼 广东省广州市越秀区西湖路 12 号 11 楼
电话 020-83322348 020-83322348
传真 020-83331334 020-83331334
电子信箱 grandbuyoffice@163.com grandbuyoffice@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 3,762,134,863.07 3,439,907,383.27 9.37%
归属于上市公司股东的净利润（元） 105,835,752.60 97,619,729.57 8.42%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
106,720,292.31 96,604,938.68 10.47%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -43,617,686.99 -98,834,151.83
基本每股收益（元/股） 0.31 0.29 6.90%
稀释每股收益（元/股） 0.31 0.29 6.90%
加权平均净资产收益率 3.97% 3.77% 0.20%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,048,635,221.48 4,237,894,772.15 -4.47%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,649,592,873.52 2,646,483,891.32 0.12%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 19,798.80
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
329,914.65
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -425,288.22
委托他人投资或管理资产的损益 4,789,609.72
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
-6,036,436.88
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
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处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 144,226.47
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -473,005.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目 235,360.48
减：所得税影响额 -353,955.21
少数股东权益影响额（税后） -177,325.91
合计 -884,539.71 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
零售相关业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
（一）公司从事的主要业务
公司从事的主要业务为百货零售服务。公司采用的经营模式主要包括：联营、购销及物业出租。
1、联营：指一种百货公司与供应商的合作经营方式。即供应商提供商品在百货店指定区域设立品牌专柜，由公司营业
人员及供应商的销售人员共同负责销售。在商品尚未售出的情况下，该商品仍属供应商所有，公司不承担该商品的跌价损失
及其他风险。供应商按售价扣除与公司约定的分成比例后开具发票给公司进行货款结算，公司在商品售出后按企业会计准则
的规定通过商品进销差价核算结转毛利。联营模式是百货零售业最主要的经营模式之一，也是本公司百货经营最重要的销售
方式。
2、购销：即本公司直接采购商品后，购销商品验收入库后纳入库存管理，公司负责商品的销售，承担商品所有权上的
风险和报酬，通常公司可有一定退货换货率，以及因市场变化而发生的调价补偿。其利润来源于公司的购销差价。公司目前
对不能采取联销方式的商品经营一般采用购销模式，主要为电器、部分知名品牌化妆品、珠宝和超市商品等。
3、物业出租：是在本公司经营场所里进行的租赁经营，其利润来源于租金收入扣除物业成本后的余额。根据租赁对象
的不同，可分为两类：一类是配合百货门店零售业务，满足顾客其他消费需求的服务补充，例如银行、通信、餐厅、快餐店、
电影院、娱乐项目等；另一类以百货公司为主营业态，运用购物中心理念，按公司统一规划租赁给其他品牌供应商或代理商
用于商品零售服务，以满足各消费群体的不同需求。
报告期内，公司从事的主要业务及主要经营模式没有发生重大变化。
（二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位
公司所属行业为百货零售业。近年来，在国内宏观经济持续增长、人均可支配收入不断提高、消费结构不断升级等有利
因素影响下，百货零售行业保持较为稳定的发展趋势，但随着电商等渠道分流的影响持续，市场竞争加剧以及成本费用存在
刚性上涨压力，传统百货零售业增长乏力，行业景气度仍在低位运行。百货零售行业面对的是终端消费市场，周期性较弱，
需求主要受宏观经济环境、消费者预期等因素影响，具体商品需求受季节及节假日等周期性因素影响。
根据国家统计局公布的数据，2018年上半年社会消费品零售总额同比增长9.4%，限额以上零售业单位中百货店零售额同
比增长4.6%。公司2018年上半年实现营业总收入37.62亿元，同比增加9.37%，公司经营情况与百货零售业发展匹配，不存在
较大差异。
公司主要服务市场为广州市及广东省其他城市，区域内百货零售业较为发达，有多家本地及外来零售企业在区域内开设
门店，且随着商业综合体、购物中心的不断增加，市场竞争状况较为激烈。公司依托优越的门店位置，丰富的供应商资源和
积极的市场研究，顺应市场发展趋势，提升经营品质，优化现有门店运营管理，深化区域连锁，在广州市、广东省内深度渗
透发展，同时创新经营模式和管理体制，不断提升在区域内的竞争力。公司是广州市销售规模最大的百货零售企业，是广东
省百货连锁龙头企业，根据中国连锁经营协会公布的“2017中国连锁百强”，公司名列第57位。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 长期股权投资较期初增加 30.75%，主要原因是本期投资广百资本公司 2,500 万元。
固定资产 无重大变化。
无形资产 无重大变化。
较期初减少 96.58%，主要原因是本期“金沙洲广百广场”定制物业已验收交付，报表
在建工程
列示从“在建工程”转入“固定资产”及“投资性房地产”。
货币资金 较期初减少 60.37%，主要原因是本期购进理财产品并进行现金分红。
应收票据 较期初减少 100%，主要原因是本期已收回银行承兑汇票款。
其他流动资产 较期初增加 822,570,071.32 元，主要原因为本期购进理财产品。
较期初增加 41.55%，主要原因是本期“金沙洲广百广场”定制物业已验收交付，报表
投资性房地产
列示从“在建工程”转入“固定资产”及“投资性房地产”。
长期待摊费用 较期初增加 30.41%，主要原因是本期增加“金沙洲广百广场”定制项目物业装修费。
较期初减少 94.22%，主要原因是“金沙洲广百广场”定制项目物业装修费竣工并开始
其他非流动资产
使用，报表列示从“其他非流动资产”转入到“长期待摊费用”。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
零售相关业
公司的核心竞争力主要包括丰富的供应商资源、优越的门店位置、较高的品牌知名度以及经验丰富的管理团队，报告期内公
司核心竞争力没有发生重大变化。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）报告期经营情况概述
根据国家统计局公布的数据，2018年上半年社会消费品零售总额同比增长9.4%，限额以上零售业单位中百货店零售额同
比增长4.6%，实体百货零售的增长速度明显低于GDP的增长速度，百货零售行业整体发展景气度仍维持低位。2018年上半
年，公司管理层在公司董事会的正确领导下，以“新零售、新阶段、新面貌、新作为”为要求，以“创新驱动发展、创新提升
存量、创新激活动力、创新优化管理”为抓手，凝聚合力，推动各项工作取得良好效果。报告期内，公司实现营业总收入37.62
亿元，同比上升9.37%，实现归属于母公司所有者的净利润1.06亿元，同比上升8.42%。公司经营情况与百货零售业发展状况
匹配，不存在较大差异。报告期内，公司完成的主要工作如下：
1、稳步拓展，加快连锁步伐
2018年初，作为首家“广佛门户”的一站式综合性购物中心——金沙洲广百广场盛大开业，项目以“精致商品+超值服务”
的模式，填补了区域内高档次、高品质大型集中商业的空白，打造了广佛同城新地标。2018年上半年，公司新开两家百货店，
其中广百清远店1月28日开业，广百阳江东汇城店5月1日开业，进一步扩大了公司在粤北、粤西市场的布局。上半年公司成
功签约荔胜广场项目，该项目将突破传统商业模式，探索“商业+”的跨界融合。
2、创新营销，拉动公司销售
因应顾客消费理念和行为的转变，报告期内，公司不断创新促销内涵和模式：广百之夜首选情感营销策略，以感恩行动
引起年轻顾客共鸣，掀起上半年购物热潮；广百旅游节再度跨界发力，携手知名机构企业，举办 “爱生活，爱旅游-2018广
百旅游节”回馈消费者；新大新事业部统筹开展6店联合年中大促，三大业态、6家门店销售与同期相比均有大幅度提升。上
半年公司通过与各大银行及银联合作，推出分期付款优惠、“满额立减”等多种形式促销活动以及信用卡积分兑换业务，为顾
客提供多方位的增值服务，有效拉动了门店销售。
3、优化升级，促进门店经营
上半年，公司有序推进门店升级优化，已完成佳润店、新市店、花都新一城的优化升级方案并在推行中；北京路店、天
河中怡店的优化升级基本确定方向，待方案充分论证后按计划推进；海珠新一城、湛江店、揭阳店正在论证转型升级方案；
另外，金沙洲广百广场和清远店在实际经营中仍需及时调整升级，适应当地市场变化。上半年公司共引进专柜品牌198个，
调整专柜132个。
4、加强管理，提升经营效益
一是注重成本意识，强化预算管理，2018年上半年公司费用率为11.77%，较去年同期减少1.05个百分点。二是提高促销
质量，重视争取品牌资源，实现多家门店联动促销的良好效果。三是重视门店服务软实力提升，不断完善增值暖心服务，强
化推广增值服务。四是加强会员管理，丰富会员体验，加强会员粘性。上半年公司采取系列举措使会员数量稳定增长，会员
消费稳中有升。
5、推进创新，改进客户体验
一是探索母婴集合店“商品+服务”模式，6月9日广百首家全新概念的母婴集合店G-baby在广百北京路店亮丽登场。目前，
母婴项目筹备工作开展顺利，同时开展的“G-BABY妈妈圈”社群营销活动，提升了社员参与度。二是落地广百超市自助收款
系统，2018年上半年，公司完成了超市自助收款系统项目验收工作，自2月以来，超市自助收款服务分别在广百北京路店、
天河店和金沙洲广百广场投入使用，有效疏导了结账客流，提高了结账效率，同时也提升了顾客购物体验和购物满意度。三
是“虚拟货架”搭建的第一阶段工作初步完成，带动关联活动商品销售有所提升。
上半年，公司荣获广州连锁经营协会评选的“2017年度广州连锁先进单位”及“2017年度广州市肉菜溯源体系创建单位”称
号，荣获广东省连锁经营协会评选的“2017年度十佳连锁经营企业”及“2017年度经营公益爱心企业”称号，公司在中国连锁经
营协会公布的“2017中国连锁百强”榜单中名列第57位。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
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（二）报告期门店经营情况
1、报告期末门店的经营情况
截至本报告期末，公司已在广州市区及广东省内其他城市开设门店27家，其中广州市区综合百货店12家，购物中心2家，
超市专业店2家，钟表专业店1家；广东省其他城市综合百货店9家，购物中心1家。公司所有门店均为直营门店，2018年上半
年门店营业收入为326,398万元。 2018年上半年营业收入排名前十的门店情况如下：
名称 地址 开业日期 建筑面积 经营业态 经营模式 物业权属
（平方米）
广百北京路店 广州市越秀区 1991年2月8日 80,754 综合百货 直营 自有物业7.5万平方米，租赁
物业0.5万平方米。
广百天河店 广州市天河区 2006年9月29日 49,599 综合百货 直营 租赁
广百新一城 广州市海珠区 2007年1月15日 49,469 购物中心 直营 自有物业3.5万平方米，租赁
物业1.4万平方米。
广百黄金珠宝大厦 广州市越秀区 2011年6月25日 14,130 综合百货 直营 租赁
广百花都新一城 广州市花都区 2011年12月2日 42,462 购物中心 直营 租赁
新大新北京路店 广州市越秀区 1989年9月28日 20,746 综合百货 直营 自有
新大新番禺店 广州市番禺区 2005年9月19日 15,952 综合百货 直营 租赁
广百新市店 广州市白云区 2004年10月28日 14,452 综合百货 直营 租赁
广百东山店 广州市越秀区 2012年12月22日 26,813 综合百货 直营 租赁
广百佳润店 广州市白云区 2008年9月19日 15,353 综合百货 直营 租赁
2、报告期内门店变动情况
（1） 报告期内公司新增门店3家，具体情况如：
名称 地址 开业日期 建筑面积 经营业态 经营模式 物业权属 对公司业绩影响
（平方米）
广百清远店 广东省清远市 2018年1月28日 13,561 综合百货 直营 租赁 无重大影响
金沙洲广百广场 佛山市南海区 2018年2月3日 50,000 购物中心 直营 自 有 物 业 2.86 万 平 方 无重大影响
米，租赁物业2.14万平
方米
广百阳江店 广东省阳江市 2018年5月1日 12,993 综合百货 直营 租赁 无重大影响
（2）报告期内公司关闭门店情况
报告期内，公司关闭了1家综合百货门店，是位于广州市天河区珠江新城的太阳新天地门店，面积24,665平方米，因合同
到期于2018年2月关闭。
3、门店店效信息
公司2018年上半年分地区及业态可比门店情况如下：
地区 业态 数量 店面坪效（元/ 销售额同比幅 营业收入同比 净利润同比幅
m2） 度 幅度 度
广州市内 综合百货店 12 10,409 16.74% 16.88% 52.65%
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购物中心店 2 4,141 10.66% 9.35% 12.26%
小 计 14 8,826 15.99% 15.83% 39.15%
广东省内其他城 综合百货店 6 1,889 -8.01% -6.52% -103.06%
市
小 计 6 1,889 -8.01% -6.52% -103.06%
合 计 20 12,276 7048 13.95% 13.92%
注：1、可比店指在2017年上半年及2018年上半年正常经营的直营门店。
2、坪效是指每平方米经营面积半年销售额。
（三）报告期内线上销售情况
截至2018年6月底，广百会员人数逾127万，其中电子会员人数近63万，2018年上半年超过87万人次通过广百荟交互获取
信息或消费，上半年GMV2,129万元。全部门店均上线广百荟资讯频道，同步发布门店品牌信息、促销资讯、会员服务，全
面实施4A服务，为顾客提供在线客服24小时服务。
（四）商品采购与存货情况
1、2018年上半年公司向前五名供应商采购额72,237.69万元，占上半年采购总额20.80%；向关联方采购额97.47万元，占
上半年采购总额0.03%。
2、公司的存货管理及滞销、过期商品处理政策
公司的存货主要为自营商品存货。存货管理政策的主要目标是维持合理库存量，加快资金周转，保证商品在各流转环节
的安全。公司制定了商品盘点管理制度，并严格按照制度要求定期对商品存货进行实物盘点。此外，公司与供应商签订的合
同中约定了商品退货条件和商品坏损补偿条款。
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。期末按照单个存货项目计提存
货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相
关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
（五）仓储与物流情况
公司现有自营配送中心1个，位于广州市白云区白云湖街道内，属于自有物业，主要服务于家电、超市和电商等零售业
态，为其提供商品仓储和配送等物流服务，支持公司连锁发展和新零售发展的需要。配送中心占地面积约3.2万㎡，仓库建
筑面积约1.9万㎡，均为常温仓库，物流作业实现机械化和信息化。此外，批发业务及肇庆店分别租用仓库各1个。
2018年上半年，按公司部署，深化仓库和车队建设，整合自有和社会物流资源，优化物流信息系统及流程，为顾客及供
应商提供更优质的物流服务。
2018年上半年，公司仓储物流支出共计693.5万元。
二、主营业务分析
概述
（1）报告期内，公司实现主营业务收入367,618.83万元，较上年同期增加9.44%。
（2）报告期内，公司主营业务成本为312,434.92万元，较上年同期增加10.23%。
（3）报告期内，公司销售费用为39,953.39万元，较上年同期减少0.3%，主要原因是租赁费及水电费支出减少。
（4）报告期内，公司管理费用为4,008.57万元，较上年同期增加15.60%，主要原因是人工成本及新购物业折旧费同比增加。
（5）报告期内，公司财务费用为317.65万元，较上年同期减少44.62%，主要原因是本期利息收入同比增加且手续费支出同
比减少。
（6）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-4,361.77万元，较上年同期增加55.87%，主要原因是本期支付各项税费和
购买商品支付的现金减少。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
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本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 3,762,134,863.07 3,439,907,383.27 9.37%
营业成本 3,131,762,869.06 2,841,054,675.62 10.23%
销售费用 399,533,901.67 400,718,621.45 -0.30%
管理费用 40,085,683.23 34,677,203.20 15.60%
主要原因为本期利息收
财务费用 3,176,538.71 5,735,653.20 -44.62% 入同比增加且手续费支
出同比减少。
主要原因是：（1）本期
利润总额同比增加 ；
所得税费用 32,538,549.75 23,794,089.93 36.75% （2）子公司转出无法弥
补亏损的递延所得税资
产。
主要原因是本期支付各
经营活动产生的现金流
-43,617,686.99 -98,834,151.83 55.87% 项税费和购买商品支付
量净额
的现金减少。
投资活动产生的现金流
-845,713,881.50 -1,036,969,656.47 18.44%
量净额
筹资活动产生的现金流
-100,662,289.21 -100,306,770.40 -0.35%
量净额
现金及现金等价物净增
-989,993,857.70 -1,236,096,345.33 19.91%
加额
主要原因是本期子公司
收回部分款项，转回相
资产减值损失 61,305.43 223,070.52 -72.52%
应的应收账款坏账准
备。
主要原因是受证券市场
波动影响，本期证券投
公允价值变动收益 -6,501,537.10 1,651,437.30 -493.69%
资公允价值变动亏损同
比增加。
主要原因是理财投资收
投资收益 4,907,100.50 2,385,345.07 105.72%
益同比增加。
本期联营企业经营净利
对联营企业和合营企业
-582,969.92 1,986,139.59 -129.35% 润同比下降，导致投资
的投资收益
收益同比减少。
主要原因是本期处置固
资产处置收益 19,798.80 0.00 定资产净收益同比增
加。
其他收益 329,914.65 224,511.67 46.95% 主要是本期收到与日常
13
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
经营活动相关的政府补
助同比增加。
主要原因是本期收到外
营业外收入 134,925.38 29,700.50 354.29%
部奖励金，上期未发生。
主要原因是控股子公司
少数股东损益 284,076.22 -3,722,848.60 107.63%
本期经营盈利增加。
主要原因是本期收回到
收回投资收到的现金 404,926,862.35 19,920,967.90 1,932.67%
期理财产品同比增加。
取得投资收益收到的现 主要原因是本期收到基
465,100.22 143,398.37 224.34%
金 金投资收益同比增加。
处置固定资产、无形资 主要原因是本期处置固
产和其他长期资产收回 570,576.55 20,680.04 2,659.07% 定资产收到现金同比增
的现金净额 加。
主要原因是本期新增收
处置子公司及其他营业 到转让子公司广百国际
213,463.22 0.00
单位收到的现金净额 贸易（香港）有限公司
净收益。
主要原因是本期收回到
投资活动现金流入小计 406,176,002.34 20,085,046.31 1,922.28%
期理财产品同比增加。
子公司支付给少数股东 主要原因本期子公司尚
0.00 30,000.00 -100.00%
的股利、利润 未进行股利分配。
主要原因是广百国际贸
汇率变动对现金及现金 易（香港）有限公司已
0.00 14,233.37 -100.00%
等价物的影响 转让，受港币汇率影响
同比减少。
期末现金及现金等价物 主要原因是本期投资收
616,850,345.46 416,765,483.41 48.01%
余额 回的现金同比增加。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 3,762,134,863.07 100% 3,439,907,383.27 100% 9.37%
分行业
商业 3,593,809,240.67 95.53% 3,282,937,901.82 95.44% 9.47%
租赁 82,379,095.98 2.19% 76,115,090.62 2.21% 8.23%
14
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他业务收入 85,946,526.42 2.28% 80,854,390.83 2.35% 6.30%
分产品
商业 3,593,809,240.67 95.53% 3,282,937,901.82 95.44% 9.47%
租赁 82,379,095.98 2.19% 76,115,090.62 2.21% 8.23%
其他业务收入 85,946,526.42 2.28% 80,854,390.83 2.35% 6.30%
分地区
广州市 3,483,534,480.01 92.59% 3,238,419,241.77 94.14% 7.57%
广东省其他城市 278,600,383.06 7.41% 201,488,141.50 5.86% 38.27%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
商业 3,593,809,240.67 3,089,076,318.36 14.04% 9.47% 10.26% -0.62%
租赁 82,379,095.98 35,272,922.80 57.18% 8.23% 7.98% 0.10%
分产品
商业 3,593,809,240.67 3,089,076,318.36 14.04% 9.47% 10.26% -0.62%
租赁 82,379,095.98 35,272,922.80 57.18% 8.23% 7.98% 0.10%
分地区
广州市 3,410,268,005.60 2,922,303,465.47 14.31% 7.78% 9.30% -1.19%
广东省其他城市 265,920,331.05 202,045,775.69 24.02% 36.41% 25.78% 6.42%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
广东省其他城市主营业务收入同比增加36.41%，主要原因是本期新增市外门店。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末 比重增减 重大变动说明
15
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
占总资产比 占总资产比
金额 金额
例 例
641,618,738.5
货币资金 15.85% 424,412,070.04 10.83% 5.02%
1
128,728,346.9
应收账款 3.18% 143,139,203.39 3.65% -0.47%
1
148,536,511.7
存货 3.67% 151,884,031.79 3.88% -0.21%
7
473,875,181.1
投资性房地产 11.70% 335,367,908.34 8.56% 3.14%
1
103,831,434.0
长期股权投资 2.56% 81,621,930.11 2.08% 0.48%
0
1,062,294,260.
固定资产 26.24% 956,880,979.64 24.42% 1.82%
22
在建工程 8,845,598.17 0.22% 236,383,198.11 6.03% -5.81%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益 61,096,967.9
67,133,395.65 -6,501,537.10 0.00 0.00 465,109.38
的金融资产 3
（不含衍生金
融资产）
61,096,967.9
金融资产小计 67,133,395.65 -6,501,537.10 0.00 0.00 465,109.38
3
61,096,967.9
上述合计 67,133,395.65 -6,501,537.10 0.00 0.00 465,109.38
3
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
16
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司所有权或使用权受到限制的资产为货币资金，金额为24,768,393.05元，受限原因为银行承兑汇票保
证金9,690,000.00元，履约保证金15,075,820.00元，暂被冻结银行存款2,573.05元。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
巨潮资
广州百
讯网
货企业
已完 （www.
股权投 集团有
成注 cninfo.c
资、风 限公
册资 om.cn）
险投 司、广
广州市 本出 《对外
资、投 州市广 2018 年
广百资 25,000, 自有资 有限公 资及 投资暨
资管理 新设 25.00% 百物流 长期 0.00 0.00 否 01 月 09
本有限 000.00 金 司 工商 关联交
服务、 有限公 日
公司 登记， 易公
投资咨 司、广
取得 告》（公
询服务 州市广
营业 告编
等 百展贸
执照。 号：
股份有
2018-00
限公司
2）
25,000,
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
000.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
17
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
68,865,871 61,096,967.
基金 -6,501,537.10 0.00 465,109.38 0.00 465,100.22 自有资金
.99 93
68,865,871 61,096,967.
合计 -6,501,537.10 0.00 465,109.38 0.00 465,100.22 --
.99 93
5、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
交易性
红棉现 50,816, 公允价 50,816, 465,109 465,100 51,281, 自有资
基金 CC0003 0.00 0.00 0.00 金融资
金宝 861.05 值计量 861.05 .38 .22 970.43 金
产
交易性
银华锐 1,344,8 公允价 1,508,4 -410,40 1,098,0 自有资
基金 150019 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资
进 10.58 值计量 00.00 0.00 00.00 金
产
交易性
13,100, 公允价 9,731,1 -4,590,1 5,140,9 自有资
基金 150172 证券 B 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资
903.96 值计量 44.50 62.50 82.00 金
产
交易性
2,995,5 公允价 4,539,3 -1,412,6 3,126,7 自有资
基金 150228 银行 B 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资
28.25 值计量 90.10 54.60 35.50 金
产
交易性
中证 607,768 公允价 537,600 -88,320. 449,280 自有资
基金 150029 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资
500B .15 值计量 .00 00 .00 金
产
期末持有的其他证券投资 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- --
68,865, 67,133, -6,501,5 465,109 465,100 61,096,
合计 -- 0.00 0.00 -- --
871.99 395.65 37.10 .38 .22 967.93
证券投资审批董事会公告
2009 年 02 月 26 日
披露日期
18
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
证券投资审批股东会公告
2009 年 03 月 20 日
披露日期（如有)
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
广州市广百
批发和零售 20,000,000.0 825,794,188. 779,169,203. 229,750,346. 38,974,440.8 29,230,830.6
新一城商贸 子公司
贸易 0 49 71 13 1 1
有限
湛江广百商 23,682,747.0 -50,914,833. 41,873,131.7 -11,930,530. -21,614,745.
子公司 百货零售等 5,000,000.00
贸有限公司 3 54 7 49 13
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
19
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
阳江广百商贸有限公司 设立 无重大影响
广州市荔湾广百商贸有限公司 设立 无重大影响
广百国际贸易（香港）有限公司 出售 无重大影响
河源广百商贸有限公司 清算关闭 无重大影响
广州市越东广百商贸有限公司 清算关闭 无重大影响
主要控股参股公司情况说明
无。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
0.00% 至 20.00%
动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
14,437.92 至 17,325.5
动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
14,437.92
元）
业绩变动的原因说明 公司调整经营优化结构，提升营运质量。
十、公司面临的风险和应对措施
1、消费需求持续低迷风险
国内经济仍处于结构调整，增速放缓的阶段，消费需求低迷及消费信心不足将使公司可能面临销售下滑、新开门店培育
期延长的风险。公司将进一步升级商品和服务，丰富门店体验元素，提升门店经营能力。
2、市场竞争加剧风险
传统零售行业之间、传统零售行业与电商、新零售业态之间的竞争日趋激烈，传统百货增长空间被进一步挤占，公司将
可能面临市场占有率及盈利能力下滑的风险。公司将着力加快推进行业并购整合工作，继续深化区域连锁发展，借助外延性
增长和跨界合作，在未来市场竞争中取得主动。
3、经营成本上升风险
公司人力成本、经营物业租金成本等面临上升压力，将对公司的盈利能力造成一定影响。公司将进一步挖潜降耗，强化
预算管控，控制费用支出，落实开源节流，厉行节约。
20
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
公告披露网站：巨潮
资讯网
www.cninfo.com.cn
；公告披露编号：
2018 年第一次临时
临时股东大会 2.40% 2018 年 01 月 19 日 2018 年 01 月 20 日 2018-005；公告名
股东大会
称：广州市广百股份
有限公司 2018 年第
一次临时股东大会
决议公告
公告披露网站：巨潮
资讯网
www.cninfo.com.cn
；公告披露编号：
2017 年度股东大会 年度股东大会 1.39% 2018 年 04 月 20 日 2018 年 04 月 21 日
2018-021；公告名
称：广州市广百股份
有限公司 2017 年度
股东大会决议公告
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
21
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
公司首次公
开发行股票
时公司控股
股东广州百
货企业集团
有限公司承
诺：广百集团
及其所控制
的关联企业
广州百货企
避免同行业 不会从事与 2007 年 11 月
业集团有限 长期 切实履行
竞争承诺 股份公司构 08 日
公司
成实质性竞
争的业务，并
保证不直接
或间接从事、
参与或进行
与股份公司
生产、经营相
竞争的任何
首次公开发行或再融资时所作承诺
活动。
公司首次公
开发行股票
时广百集团
承诺：目前本
公司使用了
部分未有权
属物业，上述
截止本报告
物业位于公
广州百货企 期末，相关部
司北京路店 2007 年 11 月
业集团有限 其他承诺 长期 门未要求公
临街位置，共 08 日
公司 司拆除上述
计 3,520 平方
物业。
米。若相关部
门要求拆除
上述物业时，
拆除费用及
其他相关费
用由广百集
团承担。
股权激励承诺
22
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
广州某贸易有限
公司诉公司、超市
分公司、广州市新
大新番禺易发商 1否 一审待判 不适用 不适用
厦有限公司、威海
某公司侵犯商标
权纠纷一案
广州某贸易有限 1否 一审待判 不适用 不适用
23
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司诉公司、超市
分公司、威海某公
司侵犯商标权纠
纷一案
广州某贸易有限
公司诉公司、超市
分公司、广州市广
百太阳新天地商 1否 一审待判 不适用 不适用
贸有限公司、威海
某公司侵犯商标
权纠纷一案
广州某贸易有限
公司诉公司、超市
分公司、广州市广
百太阳新天地商 1否 一审待判 不适用 不适用
贸有限公司、威海
某公司侵犯商标
权纠纷一案
广州某电子商务
有限公司诉公司、
一审待开
风尚广百珠江新 303.75 否 不适用 不适用
庭
城分公司租赁合
同纠纷一案
广州市广百股份
有限公司北京路
二审待开
分公司诉广州某 250.53 否 不适用 不适用
庭
广告有限公司广
告合同纠纷一案
湛江广百商贸有
限公司诉自然人 二审待开
48.67 否 不适用 不适用
张某租赁合同纠 庭
纷一案
广州市广百股份
有限公司北京路
二审待开
分公司诉广州某 121.18 否 不适用 不适用
庭
广告有限公司广
告合同纠纷一案
北京某网络科技
股份有限公司诉
一审待开
广州市广百股份 1否 不适用 不适用
庭
有限公司电子商
务分公司侵害作
24
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
品信息网络传播
权纠纷一案
北京某网络科技
股份有限公司诉
广州市广百股份
一审待开
有限公司北京路 1否 不适用 不适用
庭
分公司侵害作品
信息网络传播权
纠纷一案
广州市广百股份
有限公司风尚广
百北京路分公司 一审待开
57 否 不适用 不适用
诉深圳市某珠宝 庭
首饰有限公司合
同纠纷一案
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
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广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资企业 被投资企业
被投资企业的名 被投资企业的主 被投资企业的注 被投资企业的
共同投资方 关联关系 的净资产（万 的净利润（万
称 营业务 册资本 总资产（万元）
元） 元）
广州百货企
业集团有限
公司、广州市 股权投资、风险
广百物流有 控股股东及 广州市广百资本 投资、投资管理
人民币 1 亿元
限公司、广州 其关联企业 有限公司 服务、投资咨询
市广百展贸 服务等
股份有限公
司
被投资企业的重大在建项
无
目的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2017年12月27日公司第五届董事会第二十六次会议审议通过《关于续租广百商务楼10至12楼物业的议案》。同意公司与广州
百货企业集团有限公司签订广百商务楼10至12楼续租合同。2018年1月22日，公司与广州百货企业集团有限公司在广州市签
署房屋租赁合同，续租位于广州市越秀区西湖路12号的广百商务楼10-11楼物业用作公司办公场所。同日，公司全资子公司
广州市广百电器有限公司与广百集团在广州市签署房屋租赁合同，续租位于广州市越秀区西湖路12号的广百商务楼12楼物业
用作商业/仓储场所。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
第五届董事会第二十六次会议决议公告 2017 年 12 月 28 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于签订广百商务楼 10 至 12 楼续租合同的
2018 年 01 月 23 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关联交易公告
26
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
2018年1月1日，公司与广百集团、广州市妇女儿童用品有限公司签订《托管协议》，公司受托经营管理广州市妇女儿童用品
有限公司。托管期限为2018年1月1日至2018年12月31日，托管费按1万元/月计算。托管期满后视情况协商新一轮托管事宜。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司除正常房屋租赁进行开设商场外，未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的租赁或者其他公司租赁事项。
有关商场房屋租赁的合同正常履行。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
27
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
相关公告 （协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
广州市广百电器 债务人债务
有限公司、广州市 2018 年 03 2018 年 04 月 11 连带责任保 履行期限届
10,000 600 否 是
华宇声电器有限 月 31 日 日 证 满之日起两
公司、 年
广州市广百电器 债务人债务
有限公司、广州市 2018 年 03 2018 年 01 月 05 连带责任保 履行期限届
20,000 3,680 否 是
华宇声电器有限 月 31 日 日 证 满之日起两
公司、 年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
70,000 5,180
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
70,000 4,280
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
70,000 5,180
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
70,000 4,280
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.62%
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
125
务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 125
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
28
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格（万
的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
巨潮资
讯网
（www
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租赁荔
com.cn
胜广场
）《关于
广州市 广州地 约 3.8
2018 年 2018 年 签订荔
广百股 铁集团 万平方 双方协 28,969. 正常履
04 月 无 否 无 04 月 胜广场
份有限 有限公 米物 商一致 32 行
09 日 10 日 租赁合
公司 司 业，租
同的公
期十二
告》（公
年
告编
号：
2018-0
20）
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
上市公司及下属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
2018年是精准扶贫的关键之年，下半年重点巩固已脱贫的贫困户增收成果，不断组织剩余劳动力转移、协
助完成危房改造工作、社会保障帮扶等多项帮扶措施。大力开展新农村示范村建设，完成村落古屋翻新维
修、村委文化大楼建设等多项帮扶工作。
29
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）半年度精准扶贫概要
一是开展扶贫“回头看”和迎考工作。 按照广东省扶贫办《关于开展精准扶贫“回头看”工作的通知》（粤扶办〔2018〕42号）
文件精神，认真开展扶贫“回头看”和迎考工作。顺利通过广东省、广州市抽考和英德市扶贫办开展的2017年扶贫成效考核。
二是搭建产品销售和教育扶贫双平台。组织水边镇当地专业合作社参加第二届广东农商互联乡村年货集市，把水边镇优质农
产品带到广州销售，扶持当地专业合作社做大做强，提高当地农户经济效益。三是开展扶贫爱心支教活动。为当地学校设立
漂流书架，捐赠图书和文具一批。四是新增投入新农村示范村建设帮扶资金60万元，为推动帮扶村积极创建社会主义新农村
示范村打下了坚实基础。五是举行集体经济项目入股分红仪式。在镇村干部、驻村干部和村民的见证下，贫困户拿到了首笔
分红，充分体现了习近平总书记提出的“真扶贫”的要求。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 60
2.物资折款 万元 0
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 342
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫
1.2 产业发展脱贫项目个数 个 1
1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 0
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 342
2.转移就业脱贫 —— ——
其中： 2.1 职业技能培训投入金额 万元 0
2.2 职业技能培训人数 人次 94
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数 人 28
3.易地搬迁脱贫 —— ——
其中： 3.1 帮助搬迁户就业人数 人 0
4.教育扶贫 —— ——
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 0
4.2 资助贫困学生人数 人 0
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 万元 0
5.健康扶贫 —— ——
其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 万元 0
6.生态保护扶贫 —— ——
其中： 6.1 项目类型 —— 其他
30
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6.2 投入金额 万元 0
7.兜底保障 —— ——
其中： 7.1“三留守”人员投入金额 万元 0
7.2 帮助“三留守”人员数 人 0
7.3 贫困残疾人投入金额 万元 0
7.4 帮助贫困残疾人数 人 0
8.社会扶贫 —— ——
其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金额 万元 0
8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 0
8.3 扶贫公益基金投入金额 万元 0
9.其他项目 —— ——
其中： 9.1.项目个数 个 2
9.2.投入金额 万元 60
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 250
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
一是继续加大扶贫开发宣传力度，切实转变贫困户脱贫致富观念，鼓励和帮助有劳动能力的扶贫对象通过自身不断努力摆脱
贫困奔小康。
二是努力协助完成危房改造，监督危房改造补助金发放落实到位。
三是进一步加强教育、健康、住房、金融信贷等帮扶政策的落实力度，切实做到吃穿不愁，义务教育、基本医疗、住房安全
有保障。
四是做好产业扶贫工作的推进，形成有规模、有效益、成品牌的产业项目，实现“一镇一业，一村一品”的帮扶目标。
五是进一步发挥基层党组织的战斗堡垒作用，加强贫困村党组织工作，达到强党建促扶贫的实质效果。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
31
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
342,422,5 342,422,5
二、无限售条件股份 100.00% 100.00%
68 68
342,422,5 342,422,5
1、人民币普通股 100.00% 100.00%
68 68
342,422,5 342,422,5
三、股份总数 100.00% 100.00%
68 68
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
报告期内公司不存在证券发行与上市情况。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 19,342 报告期末表决权恢复的优先股 0
32
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
广州百货企业 182,276,4 182,276,43
国有法人 53.23% 0 0
集团有限公司 38 8
广州市汽车贸 10,800,00
境内非国有法人 3.15% +400,000 0 10,800,000 质押 4,800,000
易有限公司 0
广州岭南集团
控股股份有限 国有法人 2.38% 8,153,999 0 0 8,153,999
公司
广州化工集团
国有法人 2.10% 7,200,000 0 0 7,200,000
有限公司
中央汇金资产
管理有限责任 国有法人 1.08% 3,711,500 0 0 3,711,500
公司
上海舜淮投资
境内非国有法人 0.93% 3,200,000 0 0 3,200,000
管理有限公司
余洪涛 境内自然人 0.74% 2,521,616 -3,285,834 0 2,521,616
李伟彬 境内自然人 0.58% 1,970,000 -203,180 0 1,970,000
林穗贤 境内自然人 0.52% 1,785,749 +20,700 0 1,785,749
领航投资澳洲
有限公司－领
航新兴市场股 境外法人 0.42% 1,453,667 0 0 1,453,667
指基金（交易
所）
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
上述股东中广州市汽车贸易有限公司是广州百货企业集团有限公司的参股公司；未知其
上述股东关联关系或一致行动的
他股东之间是否存在关联，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
说明
人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
广州百货企业集团有限公司 182,276,438 人民币普通股 182,276,438
广州市汽车贸易有限公司 10,800,000 人民币普通股 10,800,000
33
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
广州岭南集团控股股份有限公司 8,153,999 人民币普通股 8,153,999
广州化工集团有限公司 7,200,000 人民币普通股 7,200,000
中央汇金资产管理有限责任公司 3,711,500 人民币普通股 3,711,500
上海舜淮投资管理有限公司 3,200,000 人民币普通股 3,200,000
余洪涛 2,521,616 人民币普通股 2,521,616
李伟彬 1,970,000 人民币普通股 1,970,000
林穗贤 1,785,749 人民币普通股 1,785,749
领航投资澳洲有限公司－领航新
1,453,667 人民币普通股 1,453,667
兴市场股指基金（交易所）
前 10 名无限售条件普通股股东之 前十名无限售条件普通股东中广州市汽车贸易有限公司是广州百货企业集团有限公司
间，以及前 10 名无限售条件普通 的参股公司。其他前十名无限售条件股东之间，以及前十名无限售条件普通股股东和前
股股东和前 10 名普通股股东之间 十名普通股股东之间，未知是否存在关联，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》
关联关系或一致行动的说明 规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 不适用
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
34
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
35
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 01 月 19
钱圣山 董事 被选举 换届选举
日
2018 年 01 月 19
冯凯芸 董事 被选举 换届选举
日
2018 年 01 月 19
汤智全 监事会主席 被选举 换届选举
日
2018 年 01 月 19
李建新 监事 被选举 换届选举
日
2018 年 03 月 29
钟芬 董事会秘书 聘任 董事会聘任
日
36
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
37
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广州市广百股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 641,618,738.51 1,619,081,226.83
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
61,096,967.93 67,133,395.65
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,456,786.00
应收账款 128,728,346.91 145,300,704.41
预付款项 92,646,169.42 101,806,221.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 90,563,216.43 82,475,863.46
买入返售金融资产
存货 148,536,511.77 161,621,286.81
38
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 837,576,965.06 15,006,893.74
流动资产合计 2,000,766,916.03 2,195,882,378.23
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 205,000,000.00 205,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 103,831,434.00 79,414,403.92
投资性房地产 473,875,181.11 334,775,009.55
固定资产 1,062,294,260.22 963,114,111.90
在建工程 8,845,598.17 258,435,692.91
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 46,410,133.12 47,936,989.06
开发支出
商誉
长期待摊费用 53,003,689.43 40,644,762.69
递延所得税资产 93,755,577.62 97,954,813.93
其他非流动资产 852,431.78 14,736,609.96
非流动资产合计 2,047,868,305.45 2,042,012,393.92
资产总计 4,048,635,221.48 4,237,894,772.15
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 42,800,000.00 31,470,000.00
39
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 1,012,540,975.59 1,190,682,634.97
预收款项 53,923,742.07 63,449,184.71
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 473,652.28 2,286,650.28
应交税费 34,468,655.73 48,065,888.21
应付利息
应付股利
其他应付款 238,664,321.50 232,786,417.37
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,382,871,347.17 1,568,740,775.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 29,451,700.00 38,108,616.23
递延所得税负债 22,650,813.99 23,227,078.48
其他非流动负债
非流动负债合计 52,102,513.99 61,335,694.71
负债合计 1,434,973,861.16 1,630,076,470.25
所有者权益：
股本 342,422,568.00 342,422,568.00
其他权益工具
40
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 914,122,347.68 914,122,347.68
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 248,513,730.06 244,031,368.66
一般风险准备
未分配利润 1,144,534,227.78 1,145,907,606.98
归属于母公司所有者权益合计 2,649,592,873.52 2,646,483,891.32
少数股东权益 -35,931,513.20 -38,665,589.42
所有者权益合计 2,613,661,360.32 2,607,818,301.90
负债和所有者权益总计 4,048,635,221.48 4,237,894,772.15
法定代表人：王华俊 主管会计工作负责人：钟芬 会计机构负责人：卢杨月
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 83,791,457.06 983,600,161.14
以公允价值计量且其变动计入当
61,096,967.93 67,133,395.65
期损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 129,825,804.15 147,480,181.17
预付款项 7,626,398.08 1,077,184.07
应收利息
应收股利
其他应收款 148,942,634.18 183,599,591.73
存货 62,997,109.90 65,155,096.12
持有待售的资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 770,145,903.89 1,925,106.22
流动资产合计 1,264,426,275.19 1,449,970,716.10
41
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非流动资产：
可供出售金融资产 205,000,000.00 205,000,000.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 1,142,774,687.16 1,111,628,467.08
投资性房地产 167,359,033.64 65,404,765.34
固定资产 720,256,104.63 572,002,200.33
在建工程 4,508,804.45 255,943,944.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 46,014,799.70 47,538,410.72
开发支出
商誉
长期待摊费用 37,840,877.93 23,289,396.95
递延所得税资产 44,004,399.70 44,029,686.05
其他非流动资产 852,431.78 14,736,609.96
非流动资产合计 2,368,611,138.99 2,339,573,480.93
资产总计 3,633,037,414.18 3,789,544,197.03
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 882,661,116.17 1,032,044,002.58
预收款项 1,358,694.36 1,068,160.81
应付职工薪酬 223,022.20 1,696,307.06
应交税费 20,959,906.40 24,248,081.83
应付利息
应付股利
其他应付款 141,833,468.70 79,934,030.40
持有待售的负债
42
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 1,047,036,207.83 1,138,990,582.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 19,410,520.14 26,013,202.63
递延所得税负债 978,236.52 1,024,805.64
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 20,388,756.66 27,038,008.27
负债合计 1,067,424,964.49 1,166,028,590.95
所有者权益：
股本 342,422,568.00 342,422,568.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 921,770,601.47 921,770,601.47
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 242,647,319.83 238,164,958.43
未分配利润 1,058,771,960.39 1,121,157,478.18
所有者权益合计 2,565,612,449.69 2,623,515,606.08
负债和所有者权益总计 3,633,037,414.18 3,789,544,197.03
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
43
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一、营业总收入 3,762,134,863.07 3,439,907,383.27
其中：营业收入 3,762,134,863.07 3,439,907,383.27
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 3,621,758,755.50 3,326,010,919.20
其中：营业成本 3,131,762,869.06 2,841,054,675.62
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
税金及附加 47,138,457.40 43,601,695.21
销售费用 399,533,901.67 400,718,621.45
管理费用 40,085,683.23 34,677,203.20
财务费用 3,176,538.71 5,735,653.20
资产减值损失 61,305.43 223,070.52
加：公允价值变动收益（损失以
-6,501,537.10 1,651,437.30
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,907,100.50 2,385,345.07
列）
其中：对联营企业和合营企业
-582,969.92 1,986,139.59
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
资产处置收益（损失以“-”号填
19,798.80 0.00
列）
其他收益 329,914.65 224,511.67
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 139,131,384.42 118,157,758.11
加：营业外收入 134,925.38 29,700.50
减：营业外支出 607,931.23 496,487.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 138,658,378.57 117,690,970.90
减：所得税费用 32,538,549.75 23,794,089.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 106,119,828.82 93,896,880.97
44
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
104,448,831.22 117,452,432.51
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
1,670,997.60 -23,555,551.54
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 105,835,752.60 97,619,729.57
少数股东损益 284,076.22 -3,722,848.60
六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
归属母公司所有者的其他综合收益
0.00 0.00
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
0.00 0.00
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
0.00 0.00
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享 0.00 0.00
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
0.00 0.00
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
0.00 0.00
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
0.00 0.00
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
0.00 0.00
部分
5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
6.其他 0.00 0.00
归属于少数股东的其他综合收益的
0.00 0.00
税后净额
七、综合收益总额 106,119,828.82 93,896,880.97
归属于母公司所有者的综合收益
105,835,752.60 97,619,729.57
总额
归属于少数股东的综合收益总额 284,076.22 -3,722,848.60
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.31 0.29
（二）稀释每股收益 0.31 0.29
45
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：王华俊 主管会计工作负责人：钟芬 会计机构负责人：卢杨月
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,222,839,916.01 1,981,463,680.40
减：营业成本 1,821,066,898.30 1,616,571,401.23
税金及附加 26,875,681.30 26,562,999.22
销售费用 211,528,397.54 209,083,307.25
管理费用 40,033,516.34 34,459,964.22
财务费用 110,545.50 -140,479.38
资产减值损失 60,851,260.10 118,668,050.32
加：公允价值变动收益（损失以
-6,501,537.10 1,651,437.30
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,133,262.38 93,023,735.30
列）
其中：对联营企业和合营企
-582,969.92 1,986,139.59
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
0.00 0.00
填列）
其他收益 300,000.00 85,400.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,305,342.21 71,019,010.14
加：营业外收入 100,165.30 18,192.00
减：营业外支出 601,399.01 405,527.59
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
59,804,108.50 70,631,674.55
列）
减：所得税费用 14,980,494.49 -5,561,965.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,823,614.01 76,193,640.40
（一）持续经营净利润（净亏损
44,784,701.92 76,489,442.05
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
38,912.09 -295,801.65
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
0.00 0.00
其他综合收益
46
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 44,823,614.01 76,193,640.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.22
（二）稀释每股收益 0.13 0.22
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,195,520,352.99 3,872,440,122.82
客户存款和同业存放款项净增加
0.00 0.00
额
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加
0.00 0.00
额
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
47
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
0.00 0.00
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 34,489,802.25 40,663,854.43
经营活动现金流入小计 4,230,010,155.24 3,913,103,977.25
购买商品、接受劳务支付的现金 3,678,854,731.84 3,404,747,547.01
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加
0.00 0.00
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现
149,289,518.43 150,095,892.27
金
支付的各项税费 153,569,859.70 187,959,156.98
支付其他与经营活动有关的现金 291,913,732.26 269,135,532.82
经营活动现金流出小计 4,273,627,842.23 4,011,938,129.08
经营活动产生的现金流量净额 -43,617,686.99 -98,834,151.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 404,926,862.35 19,920,967.90
取得投资收益收到的现金 465,100.22 143,398.37
处置固定资产、无形资产和其他
570,576.55 20,680.04
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
213,463.22 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 406,176,002.34 20,085,046.31
购建固定资产、无形资产和其他
26,424,774.46 36,990,333.35
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,225,465,109.38 1,020,064,369.43
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
48
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 1,251,889,883.84 1,057,054,702.78
投资活动产生的现金流量净额 -845,713,881.50 -1,036,969,656.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,450,000.00 2,450,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
2,450,000.00 2,450,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 0.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 2,450,000.00 2,450,000.00
偿还债务支付的现金 0.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付
103,112,289.21 102,756,770.40
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.00 0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 103,112,289.21 102,756,770.40
筹资活动产生的现金流量净额 -100,662,289.21 -100,306,770.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 14,233.37
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -989,993,857.70 -1,236,096,345.33
加：期初现金及现金等价物余额 1,606,844,203.16 1,652,861,828.74
六、期末现金及现金等价物余额 616,850,345.46 416,765,483.41
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,439,936,851.52 2,220,307,433.12
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,542,590.91 51,885,369.20
经营活动现金流入小计 2,453,479,442.43 2,272,192,802.32
购买商品、接受劳务支付的现金 2,137,145,585.52 2,022,595,165.07
支付给职工以及为职工支付的现 88,641,298.42 85,726,859.47
49
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 81,331,404.85 127,744,866.76
支付其他与经营活动有关的现金 181,244,598.76 169,253,580.71
经营活动现金流出小计 2,488,362,887.55 2,405,320,472.01
经营活动产生的现金流量净额 -34,883,445.12 -133,127,669.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 203,605,125.90 19,920,967.90
取得投资收益收到的现金 465,100.22 90,893,398.37
处置固定资产、无形资产和其他
23,003,131.32 10,329.35
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
1,602,200.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 228,675,557.44 110,824,695.62
购建固定资产、无形资产和其他
22,858,936.62 36,874,882.28
长期资产支付的现金
投资支付的现金 983,015,109.38 832,614,369.43
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,005,874,046.00 869,489,251.71
投资活动产生的现金流量净额 -777,198,488.56 -758,664,556.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
102,726,770.40 102,726,770.40
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 102,726,770.40 102,726,770.40
筹资活动产生的现金流量净额 -102,726,770.40 -102,726,770.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
50
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -914,808,704.08 -994,518,996.18
加：期初现金及现金等价物余额 983,524,341.14 1,119,432,726.08
六、期末现金及现金等价物余额 68,715,637.06 124,913,729.90
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
342,42 1,145,9 2,607,8
914,122 244,031 -38,665,
一、上年期末余额 2,568. 07,606. 18,301.
,347.68 ,368.66 589.42
00 98 90
加：会计政策
0.00
变更
前期差
0.00
错更正
同一控
制下企业合并
其他 0.00
342,42 1,145,9 2,607,8
914,122 244,031 -38,665,
二、本年期初余额 2,568. 07,606. 18,301.
,347.68 ,368.66 589.42
00 98 90
三、本期增减变动
4,482,3 -1,373,3 2,734,0 5,843,0
金额（减少以“－” 0.00 0.00
61.40 79.20 76.22 58.42
号填列）
（一）综合收益总 105,835 284,076 106,119
额 ,752.60 .22 ,828.82
（二）所有者投入 2,450,0 2,450,0
0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的普 2,450,0 2,450,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
0.00
所有者权益的金
51
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
4．其他 0.00 0.00 0.00
-107,20 -102,72
4,482,3
（三）利润分配 0.00 0.00 9,131.8 0.00 6,770.4
61.40
0 0
4,482,3 -4,482,3
1．提取盈余公积 0.00
61.40 61.40
2．提取一般风险
0.00
准备
-102,72 -102,72
3．对所有者（或
6,770.4 0.00 6,770.4
股东）的分配
0 0
4．其他 0.00
（四）所有者权益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转
1．资本公积转增
0.00 0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00
亏损
4．其他 0.00
（五）专项储备 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（六）其他 0.00
342,42 1,144,5 2,613,6
914,122 248,513 -35,931,
四、本期期末余额 2,568. 34,227. 61,360.
,347.68 ,730.06 513.20
00 78 32
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
342,42 914,122 234,095 1,084,6 -19,991 2,555,3
一、上年期末余额
2,568. ,347.68 ,390.60 97,843. ,905.76 46,244.
52
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
00 99 51
加：会计政策
0.00
变更
前期差
0.00
错更正
同一控
制下企业合并
其他 0.00
342,42 1,084,6 2,555,3
914,122 234,095 -19,991
二、本年期初余额 2,568. 97,843. 46,244.
,347.68 ,390.60 ,905.76
00 99 51
三、本期增减变动
9,935,9 61,209, -18,673 52,472,
金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00
78.06 762.99 ,683.66 057.39
号填列）
（一）综合收益总 173,872 -21,093 152,778
0.00
额 ,511.45 ,683.66 ,827.79
（二）所有者投入 2,450,0 2,450,0
0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的普 2,450,0 2,450,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 0.00
额
4．其他 0.00
-112,66 -102,75
9,935,9 -30,000
（三）利润分配 0.00 0.00 2,748.4 6,770.4
78.06 .00
6 0
9,935,9 -9,935,9
1．提取盈余公积 0.00
78.06 78.06
2．提取一般风险
0.00
准备
-102,72 -102,75
3．对所有者（或 -30,000
6,770.4 6,770.4
股东）的分配 .00
0 0
4．其他 0.00
（四）所有者权益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转
53
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．资本公积转增
0.00 0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00
亏损
4．其他 0.00
（五）专项储备 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（六）其他 0.00 0.00
342,42 1,145,9 2,607,8
914,122 244,031 -38,665
四、本期期末余额 2,568. 07,606. 18,301.
,347.68 ,368.66 ,589.42
00 98 90
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,121,1
342,422, 921,770,6 238,164,9 2,623,515
一、上年期末余额 57,478.
568.00 01.47 58.43 ,606.08
18
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,121,1
342,422, 921,770,6 238,164,9 2,623,515
二、本年期初余额 57,478.
568.00 01.47 58.43 ,606.08
18
三、本期增减变动
4,482,361 -62,385, -57,903,1
金额（减少以“－”
.40 517.79 56.39
号填列）
（一）综合收益总 44,823, 44,823,61
额 614.01 4.01
54
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-107,20
4,482,361 -102,726,
（三）利润分配 9,131.8
.40 770.40
0
4,482,361 -4,482,3
1．提取盈余公积
.40 61.40
-102,72
2．对所有者（或 -102,726,
6,770.4
股东）的分配 770.40
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,058,7
342,422, 921,770,6 242,647,3 2,565,612
四、本期期末余额 71,960.
568.00 01.47 19.83 ,449.69
39
上年金额
单位：元
项目 上期
55
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,134,4
342,422, 921,770,6 228,228,9 2,626,882
一、上年期末余额 60,446.
568.00 01.47 80.37 ,595.86
02
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,134,4
342,422, 921,770,6 228,228,9 2,626,882
二、本年期初余额 60,446.
568.00 01.47 80.37 ,595.86
02
三、本期增减变动
9,935,978 -13,302, -3,366,98
金额（减少以“－”
.06 967.84 9.78
号填列）
（一）综合收益总 99,359, 99,359,78
额 780.62 0.62
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-112,66
9,935,978 -102,726,
（三）利润分配 2,748.4
.06 770.40
6
9,935,978 -9,935,9
1．提取盈余公积
.06 78.06
-102,72
2．对所有者（或 -102,726,
6,770.4
股东）的分配 770.40
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
56
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,121,1
342,422, 921,770,6 238,164,9 2,623,515
四、本期期末余额 57,478.
568.00 01.47 58.43 ,606.08
18
三、公司基本情况
广州市广百股份有限公司(以下简称“本公司”)是经广州市人民政府办公厅“穗府办函[2002]46号文”的
批准，广东省人民政府“粤府函[2003]13号文”的确认，由广州百货企业集团有限公司（以下简称“广百集团”）
作为主发起人设立的股份有限公司，经深圳证券交易所“深证上[2007]183号文”批准，公司于2007年11月22
日在深圳证券交易所上市，股票代码为002187，所属行业为商业类。
截至2018年6月30日，本公司累计发行股本总数342,422,568股，公司注册资本为342,422,568.00元，统
一社会信用代码91440101190422131L。
1. 本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司。
本公司注册地址：广东省广州市越秀区西湖路12号。
本公司总部办公地址：广东省广州市越秀区西湖路12号10至12楼。
2. 本公司的业务性质和主要经营活动
本公司及子公司所处行业为百货零售业，主要从事百货零售、批发和物业出租服务。
3. 母公司以及集团最终母公司的名称
本公司的母公司为广州百货企业集团有限公司，本公司的实际控制人为广州市国有资产监督管理
委员会。
4. 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表于2018年8月16日经公司第六届董事会第六次会议批准报出。
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计二十九家，详见本附注（九）1。
本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。
57
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令
第76号修订）于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
2、持续经营
本公司对自2018年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀
疑的事项和情况。因此，本财务报表是在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，包括应收款项坏账准备的计提方法、存
货的计价方法、投资性房地产的计量模式、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点，详见附注三
（十）、（十一）、（十三）、（十四）、（十七）、（二十一）。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包
58
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券和债务性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将企业母公司及子公司视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，
按照统一的会计政策，反映本公司及子公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（3）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
59
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处
理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
（5）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
60
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
8、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
9、金融工具
（1）金融工具的分类和计量
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B、持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
C、应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
D、可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
E、其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
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资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：A、所转移金融资产的账面价值；B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：A、终止
确认部分的账面价值；B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
A、可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
各类可供出售金融资产减值的认定标准：
根据企业会计准则及相关规定，表明可供出售金融资产发生减值的客观证据，是指可供出售金融资产
初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的
事项。可供出售金融资产发生减值的客观依据，包括下列各项：
①发行方发生严重财务困难；
②发行方很可能倒闭或进行其他财务重组；
③因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
④权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
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⑤权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，严重下跌指公允价值低于成本的50%，且持续
时间超过一年；非暂时性下跌是指公允价值低于成本价的80%，且持续时间超过三年；
⑥其他表明金融资产发生减值的客观证据
公司根据以上客观证据，综合相关因素判断该可供出售金融资产公允价值是否严重或非暂时性下跌，
其公允价值低于成本的差额计提减值准备。
B、持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末单项金额占应收账款（或其他应收款）总额 10%（含 10%）
单项金额重大的判断依据或金额标准
以上的款项
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有
客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险
特征的应收款项组合中再进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
其他资产组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
半年以内 0.00% 0.00%
半年至 1 年（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项，单
单项计提坏账准备的理由
独进行减值测试。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
备。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
零售相关业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
（1）存货分类为：库存商品、受托代销商品、原材料、委托加工物资、周转材料等。
（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：零售商品采用售价核算，商品售价与进价的差额在“商品进销差价”
科目核算，每月末按差价率计算分摊本月已销商品负担的进销差价，年度通过商品盘点，计算出库存商品
应保留进销差价额，对商品的进销差价进行核实调整；自营黄金按个别计价法核算；批发商品存货发出时
按先进先出法计价，采用进价核算；电子商务商品的存货发出时按先进先出法计价，采用进价核算。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次转销法
进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现
净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
（6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
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12、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始计量
A、企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
B、其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量
A、成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
B、权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投
资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于
被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
C、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
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新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产转换为投资性房地产或将投资性房地产转
换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成
本的，按两者的差额计提减值准备并计入减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的单价 2000 元以上的有
形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：A、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；B、该固定资产的
成本能够可靠地计量。
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在
发生时直接计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 25~35 年 5% 2.7%~3.8%
机器设备 年限平均法 15~18 年 5% 5.3%~6.3%
运输设备 年限平均法 9~14 年 5% 6.8%~10.6%
办公及电子设备 年限平均法 5年 5% 19%
其他设备 年限平均法 5~15 年 5% 6.3%~19%
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
15、在建工程
（1）在建工程的计价：按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出确定工程成本。在
建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定
资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原
已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确
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定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息
金额。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
1）无形资产的计量
①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
②无形资产的后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期
限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。此外，还对使用寿命不确
定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，
则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。本公司没有使用寿命不确定的无
形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
无
18、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
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合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不予转回。
19、长期待摊费用
本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的各项费用确认为长期待摊
费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产改良受益期尚可使用年限两
者中较短的期限平均摊销。
（3）其他长期待摊费用在受益期（5年）内平均摊销。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定
提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例
计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司按年金
计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
21、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
零售相关业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
本公司的收入包括销售商品收入、让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量，相关的经济利益很可能流入本公司时，确认销售商品收入。
（2）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入、出租物业收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
（3）本公司收入确认的具体原则
A、联销
联销即供应商提供商品在百货店指定区域设立品牌专柜由公司营业员及供应商的销售人员共同负责
销售，公司在售出商品并取得货款或收款凭证时确认收入。
B、购销
我司按所需向供应商发出订货单订购商品，购销商品验收入库后纳入库存管理，公司负责商品的销售，
承担商品所有权上的风险和报酬，通常公司可有一定退货换货率，以及因市场变化而发生的调价补偿。公
司在售出商品并取得货款或收款凭证时确认收入。
C、代销
我司按所需向供应商发出订货单订购商品，代销商品验收入库后纳入库存管理，公司负责商品的销售，
对不适销商品有退货权且不承担商品的削价风险。公司在售出商品并取得货款或收款凭证时确认收入。
D、电子商务
客户通过在公司网站下订单并按公司提供的付款方式支付货款后，由公司委托物流公司将商品配送交
付予客户，客户在规定的期限和指定的商品类别内，可以将商品退回公司：①对于有质量问题商品的退回，
公司将原收取的商品货款和运费全额返还予客户；②对于非质量问题商品的退回，公司将原收取的商品货
款或者商品货款扣除一定比例的退货手续费后返还予客户，客户原支付的运费不予返还。
公司在约定的退货期满后确认营业收入和营业成本。
D、物业租赁收入
本公司在经营场所里进行租赁经营，按照与承租方签定的租赁合同或协议的约定收取租金确认收入。
E、销售积分、销售退回账务处理及确认原则
公司在销售商品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，将销售取得的货款或应收货款在商品销售或
劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递延收益，待客户兑换
奖励积分或失效时，结转计入当期损益。
售出商品发生销售退回，在发生时冲减当期销售商品收入。
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22、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：①能够满足政府补助所附条件；②能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：①能够满足政府补助所附条件；②能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在
确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损
益。
与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司租入资产所支付的租赁费，按合同约定的租赁费，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的
初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，按合同约定的租赁费，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易
相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金收入余额在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司无融资租赁业务
25、其他重要的会计政策和会计估计
（1）公允价值计量
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计
量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场
进行。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相
等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主
要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察
输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
本公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层
次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场
上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本公司以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或
者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定
在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者
履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且
该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的
义务。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持
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广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有
待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值
损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会
计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，
自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公
司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。
（3）分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告
分部并披露分部信息。
本公司所处行业为百货零售业，实行总部管控，属下的各分、子公司均从事商业工作，经营模式基本
相同。本公司的营业收入、费用、资产及负债主要与百货零售及其相关业务有关，因此本公司将自身作为
一个经营分部。
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
27、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 3%、5%、6%、10%、11%、16%、17%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
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广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
消费税 按应税销售收入计征 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计征 7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
依照房产原值 70%计缴的，税率为 1.2%；
房产税 1.2%、12%
依照房产租金收入计缴的，税率为 12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
该公司在香港设立，执行当地的税务政策，以当年估计的应
广百国际贸易（香港）有限公司
课税盈利按利得税率计提（其中 2018 年利得税率：16.5%）
2、税收优惠
无。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 3,089,952.02 3,636,648.62
银行存款 612,407,736.59 1,597,009,042.12
其他货币资金 26,121,049.90 18,435,536.09
合计 641,618,738.51 1,619,081,226.83
其中：存放在境外的款项总额 431,607.08
其他说明
期末余额中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 9,690,000.00 8,607,000.00
银行存款 2,573.05 3,585,148.60
履约保证金 15,075,820.00 44,875.07
合计 24,768,393.05 12,237,023.67
注：截至2018年6月30日，子公司广州市花都广百商贸有限公司根据花都区法院（2018）粤0114执325
号文件，执行与广州怡丰房地产发展公司租赁诉讼案款项，银行账户暂被冻结，涉及金额2,573.05元。
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广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 61,096,967.93 67,133,395.65
权益工具投资 61,096,967.93 67,133,395.65
合计 61,096,967.93 67,133,395.65
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 0.00 3,456,786.00
合计 3,456,786.00
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 12,430,000.00
合计 12,430,000.00
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
130,227, 1,498,79 128,728,3 146,799 1,498,796 145,300,70
合计提坏账准备的 98.47% 1.15% 98.54% 1.02%
143.27 6.36 46.91 ,500.77 .36 4.41
应收账款
单项金额不重大但 2,026,93 2,026,93 2,171,1 2,171,158
1.53% 100.00% 0.00 1.46% 100.00%
单独计提坏账准备 2.06 2.06 58.53 .53
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广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的应收账款
132,254, 3,525,72 128,728,3 148,970 3,669,954 145,300,70
合计 100.00% 2.67% 100.00% 2.46%
075.33 8.42 46.91 ,659.30 .89 4.41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内 25,009,918.14 0.00%
1 年以内小计 25,009,918.14 0.00%
5 年以上 1,498,796.36 1,498,796.36 100.00%
合计 26,508,714.50 1,498,796.36 5.65%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
半年以内 0% 0%
半年至1年（含1年） 5% 5%
1－2年（含2年） 10% 10%
2－3年（含3年） 30% 30%
3－4年（含4年） 50% 50%
4－5年（含5年） 80% 80%
5年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
其他资产组合(注) 103,718,428.77
合计 103,718,428.77
注：暂付税款
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 144,226.47 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
本期无此事项。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的 计提的坏账准备期末余额
比例(%)
税务机关 103,718,428.77 78.42
服务机构一 4,847,690.80 3.67
服务机构二 1,998,047.20 1.51
服务机构三 1,760,351.90 1.33
服务机构四 1,280,783.60 0.97
合计 113,605,302.27 85.90
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 92,628,209.00 99.98% 101,766,044.51 99.96%
1至2年 7,699.15 0.01% 31,221.70 0.03%
2至3年 3,863.84 0.00% 2,557.69
3 年以上 6,397.43 0.01% 6,397.43 0.01%
合计 92,646,169.42 -- 101,806,221.33 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本期无此事项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付账款期末余额的比例(%)
第一名 71,269,915.27 76.92
第二名 5,438,446.08 5.87
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第三名 4,084,207.96 4.41
第四名 2,156,128.85 2.33
第五名 1,936,152.36 2.09
合计 84,884,850.52 91.62
其他说明：
无
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
90,984,2 421,052. 90,563,21 82,691, 421,052.4 82,270,331.
合计提坏账准备的 98.35% 0.46% 98.18% 0.51%
68.91 48 6.43 384.04 8 56
其他应收款
单项金额不重大但
1,530,12 1,530,12 1,530,1 1,324,590
单独计提坏账准备 1.65% 100.00% 0.00 1.82% 86.57% 205,531.90
2.63 2.63 22.63 .73
的其他应收款
92,514,3 1,951,17 90,563,21 84,221, 1,745,643 82,475,863.
合计 100.00% 2.11% 100.00% 2.07%
91.54 5.11 6.43 506.67 .21 46
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内 8,818,655.30 0.00%
1 年以内小计 8,818,655.30 0.00%
3 年以上 421,052.48 421,052.48 100.00%
5 年以上 421,052.48 421,052.48 100.00%
合计 9,239,707.78 421,052.48 4.56%
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确定该组合依据的说明：
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
半年以内 0% 0%
半年至1年（含1年） 5% 5%
1－2年（含2年） 10% 10%
2－3年（含3年） 30% 30%
3－4年（含4年） 50% 50%
4－5年（含5年） 80% 80%
5年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
其他资产组合(注) 81,744,561.13
合计 81,744,561.13
注：其他资产组合是由备用金、押金、应收政府款项构成。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 205,531.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
本期无此事项。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金、押金等 81,744,561.13 75,250,103.54
其他 10,769,830.41 8,971,403.13
合计 92,514,391.54 84,221,506.67
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
出租方一 保证金 14,879,823.00 五年以上 16.08%
出租方二 保证金 11,221,649.69 五年以上 12.13%
出租方三 保证金 6,170,000.00 一年至二年 6.67%
出租方四 保证金 5,654,007.00 半年至一年 6.11%
出租方五 保证金 4,420,000.00 五年以上 4.78%
合计 -- 42,345,479.69 -- 45.77%
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 494,715.20 0.00 494,715.20 522,532.70 522,532.70
库存商品 149,766,370.86 2,126,332.16 147,640,038.70 162,936,737.50 2,218,309.08 160,718,428.42
委托加工物资 401,757.87 0.00 401,757.87 380,325.69 380,325.69
合计 150,662,843.93 2,126,332.16 148,536,511.77 163,839,595.89 2,218,309.08 161,621,286.81
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 0.00
库存商品 2,218,309.08 91,976.92 2,126,332.16
合计 2,218,309.08 91,976.92 2,126,332.16
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低为依据。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
公司本期存货期末余额未含有借款费用资本化金额。
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（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
本期无此事项。
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣、认证进项税 35,168,389.66 12,444,762.74
理财产品 800,000,000.00 0.00
应退多交税费 2,408,575.40 2,562,131.00
合计 837,576,965.06 15,006,893.74
其他说明：
无。
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 206,050,000.00 1,050,000.00 205,000,000.00 206,050,000.00 1,050,000.00 205,000,000.00
按成本计量的 206,050,000.00 1,050,000.00 205,000,000.00 206,050,000.00 1,050,000.00 205,000,000.00
合计 206,050,000.00 1,050,000.00 205,000,000.00 206,050,000.00 1,050,000.00 205,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
广州商业
进出口贸 1,000,000. 1,000,000. 1,000,000. 1,000,000.
5.71%
易股份有 00 00 00 00
限公司
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江苏高能
时代在线
股份有限
公司（原
50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 0.08%
江苏炎黄
在线物流
股份有限
公司）
广州国资
国企创新
投资基金 100,000,00 100,000,00
3.83%
合伙企业 0.00 0.00
（有限合
伙）
中邮消费
105,000,00 105,000,00
金融有限 3.50%
0.00 0.00
公司
206,050,00 206,050,00 1,050,000. 1,050,000.
合计 --
0.00 0.00 00 00
（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 1,050,000.00 1,050,000.00
期末已计提减值余额 1,050,000.00 1,050,000.00
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
广州市广
百小额贷 78,411,69 -586,629. 77,825,06
款有限公 5.68 51 6.17
司
82
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
广州市力
沛企业管 1,002,708 1,006,367
3,659.59
理咨询有 .24 .83
限公司
广州市广
25,000,00 25,000,00
百资本有
0.00 0.00
限公司
79,414,40 25,000,00 -582,969. 103,831,4
小计
3.92 0.00 92 34.00
79,414,40 25,000,00 -582,969. 103,831,4
合计
3.92 0.00 92 34.00
其他说明
截止2018年6月30日，广州市广百资本有限公司尚未正式运作。
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 442,593,454.42 442,593,454.42
2.本期增加金额 191,722,991.90 191,722,991.90
（1）外购
（2）存货\固定资产
191,722,991.90 191,722,991.90
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 6,816,157.15 6,816,157.15
（1）处置
（2）其他转出 6,816,157.15 6,816,157.15
4.期末余额 627,500,289.17 627,500,289.17
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 107,818,444.87 107,818,444.87
2.本期增加金额 48,704,149.69 48,704,149.69
83
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）计提或摊销 7,702,345.91 7,702,345.91
（2）固定资产
41,001,803.78 41,001,803.78
累计折旧转入
3.本期减少金额 2,897,486.50 2,897,486.50
（1）处置
（2）其他转出 2,897,486.50 2,897,486.50
4.期末余额 153,625,108.06 153,625,108.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 473,875,181.11 473,875,181.11
2.期初账面价值 334,775,009.55 334,775,009.55
（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
山海汇花园 10 号楼金沙洲广百广场负一
108,110,730.87 出售方未办妥相关手续。
至第五层（对外租赁部分）
其他说明
无。
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计
84
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、账面原值：
1.期初余额 1,470,448,819.00 37,361,563.43 10,881,700.39 25,698,483.36 12,767,781.88 1,557,158,348.06
2.本期增加金
270,822,825.92 705,819.61 2,195,939.51 1,650,629.64 275,375,214.68
额
（1）购置 2,195,939.51 1,650,629.64 3,846,569.15
（2）在建工
264,006,668.77 705,819.61 264,712,488.38
程转入
（3）企业合
并增加
（4）投资性房地
6,816,157.15 6,816,157.15
产转入
3.本期减少金
191,722,991.90 534,049.00 946,979.71 265,505.65 193,469,526.26
额
（1）处置或
534,049.00 946,979.71 265,505.65 1,746,534.36
报废
（2）转到投资性
191,722,991.90 191,722,991.90
房地产
4.期末余额 1,549,548,653.02 38,067,383.04 10,347,651.39 26,947,443.16 14,152,905.87 1,639,064,036.48
二、累计折旧
1.期初余额 527,811,601.16 28,090,962.33 8,046,931.28 19,993,244.03 10,101,497.36 594,044,236.16
2.本期增加金
23,107,570.63 504,899.76 350,165.55 974,283.23 417,402.96 25,354,322.13
额
（1）计提 20,210,084.13 504,899.76 350,165.55 974,283.23 417,402.96 22,456,835.63
（2）投资性房地
2,897,486.50 2,897,486.50
产转入
3.本期减少金
41,001,803.78 507,346.55 869,928.16 249,703.54 42,628,782.03
额
（1）处置或
507,346.55 869,928.16 249,703.54 1,626,978.25
报废
（2）投资性房地
41,001,803.78 41,001,803.78
产转出
4.期末余额 509,917,368.01 28,595,862.09 7,889,750.28 20,097,599.10 10,269,196.78 576,769,776.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
85
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
1,039,631,285.01 9,471,520.95 2,457,901.11 6,849,844.06 3,883,709.09 1,062,294,260.22
值
2.期初账面价
942,637,217.84 9,270,601.10 2,834,769.11 5,705,239.33 2,666,284.52 963,114,111.90
值
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
西湖路 18 号负一层 2,162,380.16 出售方未办妥相关手续。
山海汇花园 10 号楼金沙洲广百广场负一
155,895,937.90 出售方未办妥相关手续。
至第五层（自营部分）
其他说明
无。
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新大新电梯安装
450,248.31 450,248.31 689,237.69 689,237.69
工程
新大新外立面改
3,886,545.41 3,886,545.41 1,802,510.72 1,802,510.72
建工程
广百新翼负一、
4,508,804.45 4,508,804.45 4,508,804.45 4,508,804.45
二层改造工程
"金沙洲广百广
251,161,635.77 251,161,635.77
场"定制项目
广百金沙洲手扶 273,504.28 273,504.28
86
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
电梯
合计 8,845,598.17 8,845,598.17 258,435,692.91 258,435,692.91
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
新大新
474,112. 689,237. 138,780. 377,769. 450,248.
电梯安 94.97% 94.97% 其他
00 69 50 88 31
装工程
新大新
外立面 6,050,21 1,802,51 2,084,03 3,886,54
64.24% 64.24% 其他
改建工 4.20 0.72 4.69 5.41
程
广百新
翼负一、 16,240,6 4,508,80 4,508,80
100.00% 100.00% 其他
二层改 54.16 4.45 4.45
造工程
"金沙洲
广百广 337,000, 251,161, 12,845,0 264,006,
100.00% 100.00% 其他
场"定制 000.00 635.77 33.00 668.77
项目
广百金
327,558. 273,504. 54,545.4 328,049.
沙洲手 100.00% 100.00% 其他
32 28 5 73
扶电梯
360,092, 258,435, 15,122,3 264,712, 8,845,59
合计 -- -- --
538.68 692.91 93.64 488.38 8.17
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 电脑软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 73,583,983.00 17,258,065.66 90,842,048.66
2.本期增加金 285,986.13 285,986.13
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额
（1）购置 285,986.13 285,986.13
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 73,583,983.00 17,544,051.79 91,128,034.79
二、累计摊销
1.期初余额 29,580,245.16 13,324,814.44 42,905,059.60
2.本期增加金
917,762.04 895,080.03 1,812,842.07
额
（1）计提 917,762.04 895,080.03 1,812,842.07
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 30,498,007.20 14,219,894.47 44,717,901.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
43,085,975.80 3,324,157.32 46,410,133.12
值
88
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2.期初账面价
44,003,737.84 3,933,251.22 47,936,989.06
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 19,403,269.41 20,394,579.10 5,310,668.54 34,487,179.97
租赁费 21,052,814.03 2,724,983.82 18,327,830.21
综合服务费 188,679.25 188,679.25
合计 40,644,762.69 20,394,579.10 8,035,652.36 53,003,689.43
其他说明
无。
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 7,714,578.78 1,928,644.70 7,683,907.29 1,920,976.83
内部交易未实现利润 27,226,414.32 6,806,603.58 8,603,773.32 2,150,943.33
可抵扣亏损 302,395,603.82 75,598,900.96 335,023,548.70 83,755,887.18
预提费用 666,933.32 166,733.33
递延收益（消费积分及
29,451,700.00 7,362,925.00 38,108,616.48 9,527,154.16
赠券）
交易性金融资产 8,234,013.44 2,058,503.38 1,732,476.34 433,119.10
合计 375,022,310.36 93,755,577.62 391,819,255.45 97,954,813.93
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产折旧时间性差
34,837,573.92 8,709,393.48 35,677,726.00 8,919,431.50
异
89
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资产评估增值 55,556,011.88 13,889,002.97 57,020,917.76 14,255,229.44
固定资产加速折旧 209,670.16 52,417.54 209,670.16 52,417.54
合计 90,603,255.96 22,650,813.99 92,908,313.92 23,227,078.48
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可供出售金融资产减值准备 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
17、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付"金沙洲广百广场"定制项目租入物
14,046,955.21
业装修费
预付未上线无形资产软件进度款 852,431.78 689,654.75
合计 852,431.78 14,736,609.96
其他说明：
无。
18、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 42,800,000.00 31,470,000.00
合计 42,800,000.00 31,470,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 1,012,540,975.59 1,190,682,634.97
合计 1,012,540,975.59 1,190,682,634.97
90
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
20、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 53,923,742.07 63,449,184.71
合计 53,923,742.07 63,449,184.71
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,286,650.28 136,957,182.43 138,770,180.43 473,652.28
二、离职后福利-设定提
0.00 19,444,056.76 19,444,056.76 0.00
存计划
三、辞退福利 0.00 1,259,705.83 1,259,705.83 0.00
合计 2,286,650.28 157,660,945.02 159,473,943.02 473,652.28
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
1,105,934.00 110,723,029.29 111,828,963.29 0.00
补贴
2、职工福利费 5,900,549.66 5,900,549.66
3、社会保险费 7,986,832.71 7,986,832.71
其中：医疗保险费 7,722,095.50 7,722,095.50
工伤保险费 250,542.45 250,542.45
生育保险费 14,194.76 14,194.76
4、住房公积金 10,196,645.25 10,196,645.25 0.00
5、工会经费和职工教育
1,180,716.28 2,150,125.52 2,857,189.52 473,652.28
经费
合计 2,286,650.28 136,957,182.43 138,770,180.43 473,652.28
91
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 13,473,308.59 13,473,308.59
2、失业保险费 520,209.17 520,209.17
3、企业年金缴费 5,244,539.00 5,244,539.00
4、其他离职后福利 206,000.00 206,000.00
合计 0.00 19,444,056.76 19,444,056.76 0.00
其他说明：
无。
22、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,262,037.68 12,559,087.68
消费税 2,684,194.10 4,509,583.23
企业所得税 22,995,252.06 25,301,801.48
城市维护建设税 258,980.21 1,173,723.01
房产税 6,705,924.55 3,069,903.37
教育费附加 184,986.22 829,124.19
印花税 366,984.48 294,246.48
其他税种 10,296.43 328,418.77
合计 34,468,655.73 48,065,888.21
其他说明：
无。
23、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
租户保证金 33,020,220.97 33,683,182.77
装修按金 7,733,195.00 7,766,160.00
按金 6,400,376.00 5,317,567.00
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单位往来款 133,316,415.67 135,708,997.98
预提费用 35,190,461.46 6,029,809.43
商品质量保证金 4,313,002.20 4,389,114.87
顾客定金 4,313,002.20 23,746,893.17
应付工程及物料款 8,602,938.62 8,528,635.45
其他 5,774,709.38 7,616,056.70
合计 238,664,321.50 232,786,417.37
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
租户 30,682,751.97 租金及水电保证金
提供服务方 3,479,901.03 暂未收到发票
合计 34,162,653.00 --
其他说明
无。
24、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
待兑换会员积分奖
37,133,400.00 7,681,700.00 29,451,700.00
励款
促销赠券 975,216.23 975,216.23
合计 38,108,616.23 8,656,916.23 29,451,700.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
其他说明：
公司在销售商品或提供劳务的同时授予会员奖励积分，公司对会员获得的奖励积分采用递延收益法处
理，即将本期销售收入扣除奖励积分公允价值后确认为收入，其中奖励积分通过积分系统记录，期末公司
根据会员积分系统记录的奖励积分与上期末积分系统记录的会员奖励积分差额从当期销售商品或提供劳
务的产生的收入中扣除。
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25、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 342,422,568.00 342,422,568.00
其他说明：
无。
26、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 914,051,661.32 914,051,661.32
其他资本公积 70,686.36 70,686.36
合计 914,122,347.68 914,122,347.68
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
27、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 244,031,368.66 4,482,361.40 248,513,730.06
合计 244,031,368.66 4,482,361.40 248,513,730.06
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
28、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 1,145,907,606.98 1,084,697,843.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润 105,835,752.60 173,872,511.45
减：提取法定盈余公积 4,482,361.40 9,935,978.06
应付普通股股利 102,726,770.40 102,726,770.40
期末未分配利润 1,144,534,227.78 1,145,907,606.98
调整期初未分配利润明细：
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1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
29、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,676,188,336.65 3,124,349,241.16 3,359,052,992.44 2,834,334,217.83
其他业务 85,946,526.42 7,413,627.90 80,854,390.83 6,720,457.79
合计 3,762,134,863.07 3,131,762,869.06 3,439,907,383.27 2,841,054,675.62
30、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 22,238,648.01 22,251,011.58
城市维护建设税 7,440,553.26 6,347,680.65
教育费附加 3,189,270.10 2,720,430.26
房产税 10,036,958.66 8,982,601.45
土地使用税 -44,712.21
车船使用税 5,435.28 9,031.68
印花税 2,145,555.50 1,472,109.90
地方教育费附加 2,125,410.80 1,813,620.28
文化事业建设税 1,338.00 5,209.41
合计 47,138,457.40 43,601,695.21
其他说明：
无。
31、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 128,383,245.27 123,711,948.63
折旧及摊销 26,683,891.74 27,393,091.93
95
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水电费 11,124,340.53 14,688,207.46
租赁费用 139,873,683.95 149,123,559.89
物业管理费及清洁垃圾费 38,677,274.96 41,223,064.34
宣传广告费 12,840,850.32 6,878,192.99
运杂费 5,494,806.78 4,361,816.98
其他 36,455,808.12 33,338,739.23
合计 399,533,901.67 400,718,621.45
其他说明：
无。
32、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 29,283,439.75 24,723,910.80
折旧及摊销 2,895,941.62 2,411,141.96
租赁费用 1,873,068.00 2,091,006.00
修理费 2,418,470.64 1,288,591.08
其他 3,614,763.22 4,162,553.36
合计 40,085,683.23 34,677,203.20
其他说明：
无。
33、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 567,327.01 1,057,092.10
减：利息收入 4,674,537.68 3,773,332.15
汇兑损益 17,575.83 14,766.43
银行手续费 7,266,173.55 8,437,126.82
合计 3,176,538.71 5,735,653.20
其他说明：
无。
34、资产减值损失
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 61,305.43 223,070.52
合计 61,305.43 223,070.52
其他说明：
无。
35、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-6,501,537.10 1,651,437.30
益的金融资产
合计 -6,501,537.10 1,651,437.30
其他说明：
无。
36、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -582,969.92 1,986,139.59
处置长期股权投资产生的投资收益 235,360.48
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
465,100.22 143,398.37
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-79,832.10
益的金融资产取得的投资收益
理财产品投资收益 4,789,609.72 335,639.21
合计 4,907,100.50 2,385,345.07
其他说明：
37、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 19,798.80 0.00
38、其他收益
单位： 元
97
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 329,914.65 224,511.67
39、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 134,925.38 29,700.50 134,925.38
合计 134,925.38 29,700.50 134,925.38
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
无。
40、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 600,000.00 600,000.00
固定资产毁损报废损失 7,931.23 33,651.40 7,931.23
合计 607,931.23 496,487.71 607,931.23
其他说明：
无。
41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 28,915,577.93 6,615,875.07
递延所得税费用 3,622,971.82 17,178,214.86
合计 32,538,549.75 23,794,089.93
98
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 138,658,378.57
按法定/适用税率计算的所得税费用 34,664,594.64
子公司适用不同税率的影响 -808.86
调整以前期间所得税的影响 -84,066.97
归属于合营企业和联营企业的损益的影响 145,742.48
免税、减计收入及加计扣除优惠 -116,275.06
未能使用前期已确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,070,636.48
所得税费用 32,538,549.75
其他说明
无。
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
租户往来款 17,361,209.70 16,795,279.90
利息收入 4,674,537.68 3,773,332.15
租赁保证金等 5,889,527.20 14,489,256.21
暂收租户、联营专柜装修按金等 5,010,059.00 3,958,665.00
集团奖励款 100,000.00 0.00
商品质量保证金 1,124,554.02 1,422,809.50
政府补助 329,914.65 224,511.67
合计 34,489,802.25 40,663,854.43
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付租赁费 129,726,803.47 126,245,083.60
99
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物业管理费及清洁垃圾费 40,949,244.65 43,773,615.77
支付水电费 8,441,862.82 14,710,739.75
支付租户往来款 18,418,025.48 17,802,763.03
支付手续费 7,985,047.78 8,425,945.22
支付广告业务宣传费 13,611,301.34 7,290,884.57
支付修理费 13,618,730.22 11,138,959.68
退租户等租赁保证金、装修按金等 8,286,000.00 7,106,414.55
支付保函保证金 15,000,000.00 0.00
其他 35,876,716.50 32,641,126.65
合计 291,913,732.26 269,135,532.82
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 106,119,828.82 93,896,880.97
加：资产减值准备 61,305.43 223,070.52
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
30,158,668.66 27,306,257.96
物资产折旧
无形资产摊销 1,812,842.07 1,708,247.60
长期待摊费用摊销 8,035,652.36 6,653,822.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-19,798.80 33,651.40
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 6,501,537.10 -1,651,437.30
财务费用（收益以“－”号填列） 451,710.91 857,604.65
投资损失（收益以“－”号填列） -4,907,100.50 -2,385,345.07
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,199,236.31 17,389,525.23
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -576,264.49 -577,536.85
存货的减少（增加以“－”号填列） 13,176,751.96 28,265,284.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -14,105,712.24 27,968,919.03
100
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-194,526,344.58 -298,523,096.70
列）
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -43,617,686.99 -98,834,151.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 616,850,345.46 416,765,483.41
减：现金的期初余额 1,606,844,203.16 1,652,861,828.74
现金及现金等价物净增加额 -989,993,857.70 -1,236,096,345.33
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,602,200.00
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,388,736.78
其中： --
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00
其中： --
处置子公司收到的现金净额 213,463.22
其他说明：
无。
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 616,850,345.46 1,606,844,203.16
其中：库存现金 3,089,952.02 3,636,648.62
可随时用于支付的银行存款 612,405,163.54 1,593,423,893.52
可随时用于支付的其他货币资金 1,355,229.90 9,783,661.02
三、期末现金及现金等价物余额 616,850,345.46 1,606,844,203.16
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
24,768,393.05 12,237,023.67
的现金和现金等价物
101
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其他说明：
无。
44、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
主要为银行承兑汇票保证金及履约保证
货币资金 24,768,393.05
金。
合计 24,768,393.05 --
其他说明：
无。
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
购买方
实际已
控制了
广百国
被合并
际贸易 2018 年
1,602,20 股权转 方的财 235,360.
（香港） 100.00% 03 月 31 0.00% 0.00 0.00
0.00 让 务和经 48
有限公 日
营政策，
司
并享有
相应利
益承担
102
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
相应风
险。
其他说明：
无。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设主体
名称 新纳入合并范围的时间 期末净资产 设立日至期末净利润
阳江广百商贸有限公司 2018年4月19日 4,019,992.08 -980,007.92
广州市荔湾广百商贸有限公司 2018年5月20日
本期依法注销的子公司有：广州市越东广百商贸有限公司、河源广百商贸有限公司。
3、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
湛江广百商贸有
湛江 湛江 商业 90.00% 10.00% 设立
限公司
从化广百商贸有
从化 从化 商业 90.00% 设立
限责任公司
广州市广百联合
广州 广州 商业 90.00% 10.00% 设立
贸易有限公司
广州市广百电器
广州 广州 商业 100.00% 设立
有限公司
广州市花都广百
广州 广州 商业 90.00% 设立
商贸有限公司
肇庆广百商贸有
肇庆 肇庆 商业 100.00% 设立
限公司
广州市广百新一 广州 广州 商业 100.00% 设立
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城商贸有限公司
广州市广百佳润
广州 广州 商业 100.00% 设立
商贸有限公司
惠州市广百商贸
惠州 惠州 商业 100.00% 设立
有限公司
揭阳广百商贸有
揭阳 揭阳 商业 100.00% 设立
限公司
茂名市广百商贸
茂名 茂名 商业 100.00% 设立
有限公司
广州市广百太阳
新天地商贸有限 广州 广州 商业 51.00% 设立
公司
广州市铂尚珠宝
广州 广州 商业 51.00% 设立
首饰有限公司
开平广百新大新
开平 开平 商业 51.00% 设立
商贸有限公司
广州市华宇力五 同一控制下企业
广州 广州 商业 100.00%
金交电有限公司 合并
广州市华宇声电 同一控制下企业
广州 广州 商业 100.00%
器有限公司 合并
广州市新大新有 同一控制下企业
广州 广州 商业 100.00%
限公司 合并
广州市新大新番
同一控制下企业
禺易发商厦有限 广州 广州 商业 100.00%
合并
公司
广州市新大新荔 同一控制下企业
广州 广州 商业 100.00%
湾商厦有限公司 合并
广州市李占记钟 同一控制下企业
广州 广州 商业 90.00%
表有限公司 合并
佛山市新大新百 同一控制下企业
佛山 佛山 商业 100.00%
货有限公司 合并
广州市广百新悦
广州 广州 商业 100.00% 设立
悠超市有限公司
广州市增城广百
广州 广州 商业 100.00% 设立
商贸有限公司
广州市广百新一
城广场商贸有限 广州 广州 商业 100.00% 设立
公司
茂名广百百货有 茂名 茂名 商业 51.00% 设立
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限公司
广州黄埔区广百
广州 广州 商业 100.00% 设立
超市有限公司
清远广百商贸有
清远 清远 商业 100.00% 设立
限公司
阳江广百商贸有
阳江 阳江 商业 51.00% 设立
限公司
广州市荔湾广百
广州 广州 商业 100.00% 设立
商贸有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
广州市广百小额
广州 广州 小额贷款 25.00% 权益法
贷款有限公司
广州市力沛企业
管理咨询有限公 广州 广州 咨询 25.00% 权益法
司
广州市广百资本
广州 广州 金融 25.00% 权益法
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
广州市广百小额贷款有 广州市力沛企业管理咨 广州市广百小额贷款有 广州市力沛企业管理咨
限公司 询有限公司 限公司 询有限公司
105
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
流动资产 302,098,186.49 4,403,482.32 323,196,773.28 4,720,855.57
非流动资产 9,760,859.95 6,507.83 8,054,714.63 8,540.06
资产合计 311,859,046.44 4,409,990.15 331,251,487.91 4,729,395.63
流动负债 552,994.64 382,684.43 17,604,705.24 716,728.25
非流动负债 5,787.15 1,834.39 0.00 1,834.39
负债合计 558,781.79 384,518.82 17,604,705.24 718,562.64
少数股东权益 0.00 0.00 0.00 0.00
归属于母公司股东权益 311,300,264.65 4,025,471.33 313,646,782.67 4,010,832.99
按持股比例计算的净资
77,825,066.17 1,006,367.83 78,411,695.68 1,002,708.24
产份额
调整事项 0.00 0.00
对联营企业权益投资的
77,825,066.17 1,006,367.83 78,411,695.68 1,002,708.24
账面价值
存在公开报价的联营企
0.00 0.00 0.00
业权益投资的公允价值
营业收入 14,382,633.54 239,844.77 13,399,313.10 814,034.76
净利润 -2,346,518.02 14,638.34 7,584,383.80 360,174.57
其他综合收益 0.00 0.00 0.00
综合收益总额 -2,346,518.02 14,638.34 7,584,383.80 360,174.57
本年度收到的来自联营
0.00 0.00 0.00 0.00
企业的股利
其他说明
截止2018年6月30日，广州市广百资本有限公司尚未正式运作。
十、与金融工具相关的风险
本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。
1. 金融工具分类信息
本公司的金融工具主要包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项；可
供出售金融资产。在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会
全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，公司总部各职能部门
负责设计和实施本部门职责范围内能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序，公司内审部门也
会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。对于证券投资业务董事会通过审
计委员会递交的季度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险
的风险管理政策。
2. 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊
销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用
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广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该
限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信
用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”
级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊
销，否则必须要求其提前支付相应款项。
3. 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。
4. 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括其他价格风险。
本公司持有证券基金投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
本公司持有的证券基金投资列示如下：
项目 期末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 61,096,967.93 67,133,395.65
合计 61,096,967.93 67,133,395.65
于2018年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌20%，则本公
司将增加或减少净利润9,164,545.19元。管理层认为20%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的
合理范围。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 61,096,967.93 61,096,967.93
融资产
1.交易性金融资产 61,096,967.93 61,096,967.93
（2）权益工具投资 61,096,967.93 61,096,967.93
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
活跃市场上未经调整的报价
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广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末公允价值 估值技术 重要参数
定性信息 定量信息
交易性金融资产-基金投资 61,096,967.93 交易市场报价 交易市场报价
3、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
广州百货企业集团 广州市越秀区西湖
商业 52,366 53.23% 56.38%
有限公司 路 12 号 23 楼
本企业的母公司情况的说明
广州百货企业集团有限公司共持有本公司股份计182,276,438股，占本公司股本的53.23%；同时，还通过广
州市汽车贸易有限公司持有本公司10,800,000股，占本公司股本的3.15%。故其共占本公司股本共
193,076,438股，占本公司股本的56.38%。
本企业最终控制方是广州市人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
无.
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注（九）、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注（九）、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
广州国际贸易（香港）有限公司 同受广州百货企业集团有限公司控制
广州市汽车贸易有限公司 同受广州百货企业集团有限公司控制
广州市广百酒业有限公司 同受广州百货企业集团有限公司控制
广州市南天供应链管理有限公司 同受广州百货企业集团有限公司控制
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广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
广州市莲花山休假村 同受广州百货企业集团有限公司控制
广州市广百资本有限公司 同受广州百货企业集团有限公司控制
广州市华天晨物资贸易有限公司 同受广州百货企业集团有限公司控制
广州市妇女儿童用品有限公司 同受广州百货企业集团有限公司控制
广州百汇通供应链管理有限公司 同受广州百货企业集团有限公司控制
广州国际商品展贸城股份有限公司 广州百货企业集团有限公司参股企业
广州市广百物流有限公司 同受广州百货企业集团有限公司控制
广州市广百展贸股份有限公司 同受广州百货企业集团有限公司控制
佛山市南海广百地产开发有限公司 广州百货企业集团有限公司参股企业
广州百广喜贸易有限公司 同受广州百货企业集团有限公司控制
其他说明
无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
广州市妇女儿童用
购买商品 否 1,267,915.84
品有限公司
广州百货企业集团
接受劳务 23,584.90 23,584.90 否 23,584.90
有限公司
广州市广百展贸股
接受劳务 942,404.59 942,404.59 否 1,127,273.69
份有限公司
广州百汇通供应链
购买商品 否 229,982.90
管理有限公司
广州市南天供应链
购买商品 651,498.02 651,498.02 否
管理有限公司
广州市广百酒业有
购买商品 否 4,362.61
限公司
广州市华天晨物资
购买商品 300,592.92 300,592.92 否 415,979.46
贸易有限公司
广州市莲花山休假
接受劳务 76,381.51 76,381.51 否 39,910.11
村
广州市汽车贸易有
采购商品 22,582.31 22,582.31 否 63,558.60
限公司
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广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州百货企业集团有限公司 销售商品及提供劳务 315.32 3,555.04
广州市妇女儿童用品有限公司 销售商品及提供劳务 1,132.08
广州市广百展贸股份有限公司 销售商品及提供劳务 17,741.00
广州市汽车贸易有限公司 销售商品及提供劳务 576.15
广州市莲花山休假村 销售商品及提供劳务 80.00 160.00
广州市广百物流有限公司 销售商品及提供劳务 2,400.00 2,400.00
广州国际贸易（香港）有限公
销售商品及提供劳务 43,149.55 0.00
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无。
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
广州百货企业集团有限公司 房屋建筑物 7,686,233.50 5,139,678.72
关联租赁情况说明
无。
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
广州市广百电器有限公
司、广州市华宇声电器 100,000,000.00 2018 年 04 月 11 日 否
有限公司
广州市广百电器有限公
司、广州市华宇声电器 200,000,000.00 2018 年 01 月 05 日 否
有限公司
本公司作为被担保方
110
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（4）其他关联交易
2016年5月11日，公司与佛山市南海广百地产开发有限公司在广州市签署《商业物业定制协议》，向
其定制购买广物国际广场1-3层及第4层部分约2.86万平方米商业物业及143个产权车位。截至2018年6月30
日该物业已竣工验收，公司已按《商业物业定制协议》约定向佛山市南海广百地产开发有限公司支付物业
定制款197,857,626.87元。
截止2018年6月30日，公司累计投资广州市广百资本有限公司 25,000,000.00 元，目前该公司尚未正式
运作。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
广州百货企业集团
其他应收款 1,853,891.90 1,853,891.90
有限公司
广州市广百展贸股
其他应收款 111,030.00 111,030.00
份有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
广州市华天晨物资贸易有限
应付帐款 190,990.28 124,111.21
公司
应付帐款 广州市汽车贸易有限公司 4,435.03 3,230.35
应付账款 广州百广喜贸易有限公司 40,098.54 34,340.55
广州市广百展贸股份有限公
其他应付款 150.00 150.00
司
广州百汇通供应链管理有限
其他应付款 5,000.00 5,000.00
公司
其他应付款 广州市南天供应链管理有限 15,000.00 15,000.00
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广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
①已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 398,865,087.36
1年至2年（含2年） 433,157,644.17
2年至3年（含3年） 441,350,589.83
3年至4年（含4年） 313,590,559.25
4年至5年（含5年） 224,302,199.24
5年以上 913,652,068.47
合计 2,724,918,148.33
②2018年5月18日本公司与中信银行股份有限公司广州分行签订《银行履约保函》，中信银行股份有
限公司广州分行为本公司出具以广州市城市复建有限公司为受益人的担保书，担保额为叁仟叁佰零陆万肆
仟玖佰肆拾玖元零柒分，保函自签发之日生效，在2019年5月19日（含）前保持有效，除非广州市城市复
建有限公司同意提前终止。
③2014年10月17日，本公司与招商银行股份有限公司广州分行（下称保证人）签订银行担保函，保证
人根据《单用途商业预付卡管理办法》的相关规定，对持卡人持有的预付卡内的一定比例的未消费额且未
能退还的实际预收资金提供担保，保证人担保责任至2018年8月21日。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
①为本单位全资子公司提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本年度，本公司为关联方担保的情况如下：
担保方 被担保方 担保金额 期末担保余额 担保起始 担保到期日 担保是否已经
（万元） （万元） 日 履行完毕
广州市广百股份 广州市广百电器有限公司、广 10,000.00 600.00 债务人债 债务履行期 否
有限公司 州市华宇声电器有限公司 务履行期 限届满之日
限届满之 起两年
日
广州市广百股份 广州市广百电器有限公司、广 20,000.00 3680.00 债务人债 债务履行期 否
有限公司 州市华宇声电器有限公司 务履行期 限届满之日
限届满之 起两年
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广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
日
②本公司截至2018年6月30日已背书未到期应收票据为12,430,000.00元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、其他重要事项
1、年金计划
根据《企业年金试行办法》，公司于2008年建立企业年金计划，并于2016年根据《关于推进广州市企
业年金若干事项的通知》和相关管理要求对本司企业年金方案进行修订。修订后公司每年的年金缴费总额
与公司前三年净利润实现情况关联，公司缴费总额为本公司上年度职工工资总额的5%、7%或8.33%。公司
缴费以职工个人上年度月平均工资为基础进行分配，职工个人缴费额为公司缴费额的50%。公司采用法人
受托的模式来运作企业年金。
2、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
广州市广百股份
有限公司风尚广
8,230.35 -30,681.74 38,912.09 0.00 38,912.09 38,912.09
百珠江新城分公
司
广州市花都广百
0.00 66,330.41 2,140.62 0.00 2,140.62 1,926.56
商贸有限公司
河源广百商贸有
0.00 215.00 19,583.80 0.00 19,583.80 19,583.80
限公司
惠州市广百商贸
0.00 146,427.63 -146,427.63 0.00 -146,427.63 -146,427.63
有限公司
广州市广百太阳
新天地商贸有限 24,981,259.33 22,589,346.23 2,342,384.95 585,596.23 1,756,788.72 895,962.25
公司
其他说明
无。
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广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、分部信息
（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
公司所处行业为百货零售业，实行总部管控，属下的各分、子公司均从事商业工作，经营模式基本相同。由于本公司的营业
收入、费用、资产及负债主要与百货零售及其相关业务有关，因此本公司将自身作为一个经营分部，本公司并没有编制分部
信息。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
129,902, 76,760.5 129,825,8 147,556 147,480,18
合计提坏账准备的 100.00% 0.06% 100.00% 76,760.57 0.05%
564.72 7 04.15 ,941.74 1.17
应收账款
129,902, 76,760.5 129,825,8 147,556 147,480,18
合计 100.00% 0.06% 100.00% 76,760.57 0.05%
564.72 7 04.15 ,941.74 1.17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内 10,598,810.72 0.00%
半年至 1 年（含 1 年） 0.00%
1 年以内小计 10,598,810.72 0.00%
5 年以上 76,760.57 76,760.57 100.00%
合计 10,675,571.29 76,760.57 0.72%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特性。
114
广州市广百股份有限公司 2018 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
其他资产组合(注) 119,226,993.43
合计 119,226,993.43
注：其他资产组合是由暂付税款、备用金、押金以及正常的关联方账款构成。
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的 计提的坏账准备期末余额
比例(%)
税务机关 102,719,984.08 79.07%
服务机构 4,847,690.80 3.73%
子公司一 4,036,843.40 3.11%
子公司二 3,410,745.25 2.63%
子公司三 2,363,099.67 1.82%
合计 117,378,363.20 90.36%
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
281,885, 132,942, 148,942,6 255,690 72,091,18 183,599,59
合计提坏账准备的 99.94% 47.16% 99.93% 28.19%
081.31 447.13 34.18 ,778.76 7.03 1.73
其他应收款
单项金额不重大但
179,016. 179,016. 179,016 179,016.0
单独计提坏账准备 0.06% 100.00% 0.00 0.07% 100.00% 0.00
00 00 .00 0
的其他应收款
282,064, 133,121, 148,942,6 255,869 72,270,20 183,599,59
合计 100.00% 47.20% 100.00% 28.24%
097.31 463.13 34.18 ,794.76 3.03 1.73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内 2,305,134.29 0.00 0.00%
半年至 1 年（含 1 年）
1 年以内小计 2,305,134.29 0.00
5 年以上 125,176.49 125,176.49 100.00%
合计 2,430,310.78 125,176.49 5.15%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特性。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
其他资产组合(注) 279,454,770.53 132,817,270.64 47.53
合计 279,454,770.53 132,817,270.64 47.53
注：其他资产组合是由备用金、押金以及正常的关联方账款构成。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 60,851,260.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来 234,157,013.95 211,785,589.28
保证金、押金 43,771,501.59 38,920,494.59
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其他 4,135,581.77 5,163,710.89
合计 282,064,097.31 255,869,794.76
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
子公司一 往来款 69,000,000.00 半年以内 24.46% 60,851,260.10
子公司二 往来款 55,714,791.06 半年以内 19.75% 55,714,791.06
子公司三 往来款 38,367,890.61 半年以内 13.60%
子公司四 往来款 26,633,679.05 半年以内 9.44%
子公司五 往来款 16,395,830.80 半年以内 5.82% 16,241,330.80
合计 -- 206,112,191.52 -- 73.07% 132,807,381.96
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,114,943,253.16 76,000,000.00 1,038,943,253.16 1,108,214,063.16 76,000,000.00 1,032,214,063.16
对联营、合营企
103,831,434.00 103,831,434.00 79,414,403.92 79,414,403.92
业投资
合计 1,218,774,687.16 76,000,000.00 1,142,774,687.16 1,187,628,467.08 76,000,000.00 1,111,628,467.08
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
湛江广百商贸有
55,376,280.00 55,376,280.00
限公司
从化广百商贸有
2,181,533.40 2,181,533.40
限责任公司
广州市广百联合
6,157,440.00 6,157,440.00
贸易有限公司
广州市广百电器
14,053,160.00 14,053,160.00
有限公司
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广州市花都广百
900,000.00 900,000.00 900,000.00
商贸有限公司
肇庆广百商贸有
11,530,000.00 11,530,000.00
限公司
广州市广百新一
650,783,000.00 650,783,000.00
城商贸有限公司
广州市新大新有
138,661,839.76 138,661,839.76
限公司
广州市广百佳润
5,000,000.00 5,000,000.00
商贸有限公司
惠州市广百商贸
70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
有限公司
揭阳广百商贸有
45,000,000.00 45,000,000.00
限公司
茂名市广百商贸
25,000,000.00 25,000,000.00
有限公司
广州市广百太阳
新天地商贸有限 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00
公司
广州市铂尚珠宝
5,100,000.00 5,100,000.00
首饰有限公司
广百国际贸易（香
820,810.00 820,810.00
港）有限公司
茂名广百百货有
2,550,000.00 2,550,000.00
限公司
广州市广百新一
城广场商贸有限 10,000,000.00 10,000,000.00
公司
广州黄埔区广百
60,000,000.00 60,000,000.00
超市有限公司
清远广百商贸有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
阳江广百商贸有
2,550,000.00 2,550,000.00
限公司
合计 1,108,214,063.16 7,550,000.00 820,810.00 1,114,943,253.16 76,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
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本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
广州市广
百小额贷 78,411,69 -586,629. 77,825,06
款有限公 5.68 51 6.17
司
广州市力
沛企业管 1,002,708 1,006,367
3,659.59
理咨询有 .24 .83
限公司
广州市广
25,000,00 25,000,00
百资本有 0.00
0.00 0.00
限公司
79,414,40 25,000,00 -582,969. 103,831,4
小计
3.92 0.00 92 34.00
79,414,40 25,000,00 -582,969. 103,831,4
合计
3.92 0.00 92 34.00
（3）其他说明
截止2018年6月30日，广州市广百资本有限公司尚未正式运作。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,144,340,240.23 1,816,597,409.61 1,933,416,463.81 1,613,117,182.28
其他业务 78,499,675.78 4,469,488.69 48,047,216.59 3,454,218.95
合计 2,222,839,916.01 1,821,066,898.30 1,981,463,680.40 1,616,571,401.23
其他说明：
无。
5、投资收益
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 90,750,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -582,969.92 1,986,139.59
处置长期股权投资产生的投资收益 1,994,735.08
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
465,100.22 143,398.37
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-79,832.10
益的金融资产取得的投资收益
投资理财产品取得的投资收益 2,256,397.00 224,029.44
合计 4,133,262.38 93,023,735.30
6、其他
无。
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 19,798.80
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 329,914.65
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
-425,288.22
占用费
委托他人投资或管理资产的损益 4,789,609.72
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -6,036,436.88
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
144,226.47
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -473,005.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目 235,360.48
减：所得税影响额 -353,955.21
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少数股东权益影响额 -177,325.91
合计 -884,539.71 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.97% 0.31 0.31
扣除非经常性损益后归属于公司
4.00% 0.31 0.31
普通股股东的净利润
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
广州市广百股份有限公司
董事长：王华俊
二〇一八年八月十六日
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