深圳劲嘉彩印集团股份有限公司2008年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 本次董事会以传真形式召开，全体董事均参加表决。
1.4 公司２００８年第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人乔鲁予、主管会计工作负责人陈零越及会计机构负责人（会计主管人员）张祎声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 2,746,381,668.64 2,784,623,249.60 -1.37%
所有者权益（或股东权益） 1,822,255,231.61 1,772,935,693.40 2.78%
股本 267,500,000.00 267,500,000.00 0.00%
每股净资产 6.81 6.63 2.71%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入 416,504,817.03 402,254,812.80 3.54%
净利润 50,412,304.54 40,923,510.97 23.19%
经营活动产生的现金流量净额 69,143,845.54 24,021,466.52 187.84%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.26 0.12 116.67%
基本每股收益 0.19 0.20 -5.00%
稀释每股收益 0.19 0.20 -5.00%
净资产收益率 2.77% 8.04% -5.27%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.71% 8.04% -5.33%
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
计入当期损益的政府补助 2,000,000.00
其他营业外收支净额 -691,041.51
所得税影响数 -195,240.98
合计 1,113,717.51
2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 27,166
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
鸿阳证券投资基金 1,631,016 人民币普通股
中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投资基金 1,466,019 人民币普通股
宝盈鸿利收益证券投资基金 988,894 人民币普通股
董琦 756,535 人民币普通股
鸿飞证券投资基金 708,400 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－团体分红-005L-FH001深 588,615 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深 587,615 人民币普通股
巩益君 497,400 人民币普通股
艾文山 497,399 人民币普通股
马力 375,064 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名无限售股股东之间，未知无限售股股东之间是否存在关联关系，也未知该无限售条件股股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：万元 注释 2008年3月31日 2007年12月31日 增减额 增减幅度应收票据 1 7,870.00 4,315.77 3,554.23 82.35%预付款项 2 4,624.40 572.84 4,051.56 707.27%其它应收款 3 521.07 896.97 -375.90 -41.91%在建工程 4 18,492.03 10,918.53 7,573.50 69.36%应付票据 5 17,357.07 10,363.88 6,993.19 67.48%预收款项 6 44.46 24.64 19.82 80.45%应交税费 7 2,211.18 1,537.80 673.38 43.79%长期借款 8 7,700.00 17,700.00 -10,000.00 -56.50%外币报表折算差额 9 27.92 137.19 -109.27 -79.65% 注释 2008年1-3月 2007年1-3月 增减额 增减幅度销售费用 10 1,195.08 589.94 605.14 102.58%管理费用 11 3,448.24 2,206.00 1,242.24 56.31%财务费用 12 11.99 306.88 -294.89 -96.09%投资收益 13 60.97 60.97 100.00%营业外收入 14 201.23 1.12 200.11 17851.38%营业外支出 15 70.33 0.16 70.17 42969.15%所得税费用 16 990.63 731.14 259.49 35.49%经营活动产生的现金流量净额 17 6,914.38 2,402.15 4,512.23 187.84%投资活动产生的现金流量净额 18 -9,201.43 -471.95 -8,729.48 -1849.66%筹资活动产生的现金流量净额 19 -16,120.27 -4,587.03 -11,533.24 -251.43%收回投资所收到的现金 20 2,039.12 2,039.12 100.00%投资所支付的现金 21 3,500.00 3,500.00 100.00%净资产收益率 22 2.74% 8.04% 下降5.27个百分点注释：1. 应收票据的增加主要是由于客户采用票据方式结算的业务增加所致。2. 预付款项的增加主要是由于报告期预付天外公司股权收购定金3,500万元、其余增加部分系预付机器设备定金所致。3. 其它应收款的减少主要是由于本期加强了其它应收款的催收工作。4. 在建工程的增加主要是由于本公司2个募投项目正在按募投项目计划推进（劲嘉集团包装印刷及材料加工项目和贵阳新型印刷包装材料建设项目）所致。5. 应付票据的增加主要是由于本公司加大了以银行承兑汇票付款的力度所致。6. 预收款项的增加主要是由于收到的客户定金增加所致。7. 应交税费的增加主要是由于营业收入和利润增长导致应缴增值税和企业所得税增加所致。8. 长期借款的减少主要是由于本公司归还了长期借款10,000万元所致。9. 外币报表折算差额的减少主要是由于外币汇率变动所致。10.销售费用的增加主要是由于本公司上市后为了提高市场份额，加大了市场拓展的力度，相应大幅增加了销售费用的支出。11.管理费用的增加主要是由于本公司上市后积极实施购并战略、增加了购并项目的储备，相应增加了中介机构费用，同时进行了必要的人才储备，管理费用相应增加。12.财务费用的减少主要是由于本公司IPO募集资金存款产生的利息收入大幅增加所致。13.投资收益的增加主要是由于本公司转让 "劲嘉实业"100%股权所取得的投资收益增加所致。14.营业外收入的增加主要是由于报告期内收到政府补助200万元所致。15.营业外支出的增加主要是由于本公司向广东省广宁县广宁第一中学捐助70万元校园建设款所致。16.所得税费用的增加主要是由于利润总额较上年同期增加所致。17.经营活动产生的现金流量净额的增加主要是由于本公司加大了以银行承兑汇票付款的力度，减少了经营现金流出。18.投资活动产生的现金流量净额金的减少主要是由于本公司为募投项目支付的资金大幅增加所致。19.筹资活动产生的现金流量净额的减少主要是由于本公司归还了长期借款所致。20.收回投资所收到的现金的增加系转让 "劲嘉实业"100%股权所致。21.投资所支付的现金的增加系预付天外公司股权收购定金所致（在账务处理上记作预付款项）。22.净资产收益率的下降主要是由于该指标系按全面摊薄法计算，而用于计算的报告期末净资产同比增加了133,141万元，增幅达2.62倍。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、募投项目进展情况：正按募投项目实施计划推进。2、天外公司股权收购：2008年1月30日，公司发布"股权收购意向提示性公告"，本公司拟以自有现金收购湖州天外绿色包装印刷有限公司（以下简称"天外公司"）29%的股权，详细情况请参阅公司于2008年1月30日在《中国证券报》、《证券时报》发布的公告。该收购事项已经本公司第二届董事会2008年第二次会议审议通过。2008年1月29日，本公司与浙江振兴阿祥集团有限公司（以下简称"振兴公司"）、宁波盛光包装印刷有限公司（以下简称"盛光公司"）签署了《关于收购湖州天外绿色包装印刷有限公司29%股权的股权转让意向书》，振兴公司、盛光公司分别将其持有的天外公司13.75%和15.25%的股权转让给本公司。协议约定，转让对价以经具有证券从业资格的会计师事务所审计后的天外公司2007年度税后净利润为基准，如该净利润不低于4,200万元，转让价格为每元出资额5.1元，合计金额11,832万元；如低于4,200万元，由转让双方另行协商。天外公司所有累计未分配利润在股权转让完成前不得进行分配，由股权转让完成后包括本公司在内的所有股东共享。2008年3月15日，深圳市鹏城会计师事务所有限公司依照财政部2006年颁布的《企业会计准则》，出具了"湖州天外绿色包装印刷有限公司2005年度、2006年度、2007年度、2008年1-2月财务报表的审计报告"("深鹏所审字[2008]272号")，天外公司经审计的2007年度归属于母公司所有者的税后净利润为4,225万元。2008年3月28日，本公司与振兴公司、盛光公司签署了正式股权转让协议，确定最终转让价格为每元出资额5.1元，合计支付对价金额为11,832万元。2008年2月1日，本公司已分别向振兴公司、盛光公司支付1,660万元和1,840万元作为本公司受让相应股权的定金；2008年4月9日， 本公司再次向振兴公司、盛光公司分别支付3,950万元和4,382万元股权转让款，至此，本公司收购天外公司29%股权的股权转让款已全部付清。3、深圳市劲嘉实业有限公司股权转让：2007年12月19日，本公司发布"关于转让下属全资子公司深圳市劲嘉实业有限公司100%股权的公告"，拟对外转让深圳市劲嘉实业有限公司（以下简称"劲嘉实业"）100%股权，转让价格将以评估的净资产值为作价依据。2008年1月20日，深圳中联岳华会计师事务所出具了"深中岳评报字(2008)第008号"评估报告，劲嘉实业经评估确认的净资产为20,391,207.39元。2008年1月25日，本公司与自然人王云阶、王云横签订了"股权转让协议书"，约定本公司以经评估的净资产值分别向王云阶、王云横转让劲嘉实业60%和40%股权，"深圳市国际高新技术产权交易所"为此出具了"股权转让见证书"。2008年3月13日，本公司收到了劲嘉实业100%股权转让的全部款项20,391,207.39元。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司股东劲嘉创投、太和实业、世纪运通及实际控制人乔鲁予承诺：自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司回购其持有的股份；公司股东特美思、金叶实业承诺：自公司股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购其持有的股份；乔鲁予、庄德智、陈零越、侯旭东以及公司营销事业部总经理李德华承诺：间接持有本公司股份相关的持股锁定及持股变动申报，需遵守公司法第142条、《深圳劲嘉彩印集团股份有限公司章程》第28条和第29条、《证券法》第47条、《深圳证券交易所股票上市规则（2006年修订）》第3.1.6条的相关规定及要求，并承诺其所持有的公司股份自公司股票上市交易之日起3年内不得转让，包括（但不限于）任何形式的委托他人管理。超过上述3年的期限，在公司任职期间，每年转让的公司股份不得超过其所持有的公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让所持有的公司股份。2、生产基地搬迁风险承担承诺：在生产基地搬迁前，本公司用于与生产经营有关的租赁房产发生不能使用的风险时，劲嘉创投和太和实业将承担由此而产生的全部损失（包括但不限于厂房、宿舍等与生产有关设施经审计的账面净值以及本公司租赁新厂房后搬迁的费用）；待本公司新建的劲嘉集团包装印刷及材料加工项目投入使用后，劲嘉创投和太和实业将向公司以经评估机构评估后的评估值购买上述存在法律风险的房产；劲嘉创投和太和实业共同以拥有的全部财产以及其持有本公司股份的分红权为其履行上述承诺进行担保。3、避免同业竞争承诺：一、公司目前不存在自营或者为他人经营与本公司相同的业务，也不会以任何方式直接或间接从事与本公司现在和将来主营业务相同、相似或构成实质竞争的业务。二、公司将忠实履行承诺和保证确认的真实性，如果违反上述承诺或确认事项不真实，本公司将承担由此引发的一切法律责任。报告期内，上述承诺均已严格履行。
3.4 对2008年1-6月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年1-6月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度小于30%
归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度小于30%
2007年1-6月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 89,749,142.37
业绩变动的原因说明 公司主营业务经营平稳增长；顺利完成对天外公司的股权收购工作，对公司的经营业绩有一定的提升。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：深圳劲嘉彩印集团股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,104,438,446.47 961,480,547.14 1,288,511,603.77 1,129,233,855.20
结算备付金 0.00
拆出资金 0.00
交易性金融资产 0.00
应收票据 78,700,000.00 73,000,000.00 43,157,695.29 46,300,000.00
应收账款 269,859,013.81 212,148,335.24 211,117,854.55 172,020,745.66
预付款项 46,243,953.81 42,625,125.62 5,728,440.77 2,827,761.51
应收保费 0.00
应收分保账款 0.00
应收分保合同准备金 0.00
应收利息 0.00
其他应收款 5,210,670.48 14,219,773.79 8,969,741.90 11,039,018.07
买入返售金融资产 0.00
存货 258,253,101.17 164,936,709.32 300,950,511.24 183,356,397.78
一年内到期的非流动资产 0.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计 1,762,705,185.74 1,468,410,491.11 1,858,435,847.52 1,544,777,778.22
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 150,000.00 246,767,798.70 150,000.00 261,852,933.70
投资性房地产
固定资产 569,787,266.99 274,124,235.08 592,358,165.43 283,238,088.70
在建工程 184,920,284.09 64,457,245.98 109,185,301.51 11,147,576.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 225,845,724.73 128,724,787.36 221,536,437.77 124,109,221.52
开发支出
商誉 641,549.76 641,549.76
长期待摊费用
递延所得税资产 2,331,657.33 1,804,210.30 2,315,947.61 1,804,210.30
其他非流动资产
非流动资产合计 983,676,482.90 715,878,277.42 926,187,402.08 682,152,030.22
资产总计 2,746,381,668.64 2,184,288,768.53 2,784,623,249.60 2,226,929,808.44
流动负债：
短期借款 173,000,000.00 100,000,000.00 213,000,000.00 130,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 173,570,748.71 138,933,992.00 103,638,817.62 64,399,560.00
应付账款 239,037,829.06 168,098,938.90 244,652,301.31 195,815,428.76
预收款项 444,613.74 226,990.78 246,394.02 158,206.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 36,015,794.28 3,084,307.42 39,378,895.68 4,318,205.92
应交税费 22,111,756.20 13,729,926.09 15,378,000.23 10,672,160.77
应付利息
其他应付款 28,121,337.83 18,468,319.28 30,126,979.33 20,364,754.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债 0.00
流动负债合计 682,302,079.82 442,542,474.47 656,421,388.19 425,728,315.80
非流动负债：
长期借款 77,000,000.00 50,000,000.00 177,000,000.00 150,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 77,000,000.00 50,000,000.00 177,000,000.00 150,000,000.00
负债合计 759,302,079.82 492,542,474.47 833,421,388.19 575,728,315.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 267,500,000.00 267,500,000.00 267,500,000.00 267,500,000.00
资本公积 1,094,573,627.48 1,085,063,786.65 1,094,573,627.48 1,085,063,786.65
减：库存股
盈余公积 75,852,046.98 70,493,817.93 75,852,046.98 70,493,817.93
一般风险准备
未分配利润 384,050,380.79 268,688,689.48 333,638,076.25 228,143,888.06
外币报表折算差额 279,176.36 1,371,942.69
归属于母公司所有者权益合计 1,822,255,231.61 1,691,746,294.06 1,772,935,693.40 1,651,201,492.64
少数股东权益 164,824,357.21 178,266,168.01
所有者权益合计 1,987,079,588.82 1,691,746,294.06 1,951,201,861.41 1,651,201,492.64
负债和所有者权益总计 2,746,381,668.64 2,184,288,768.53 2,784,623,249.60 2,226,929,808.44
4.2 利润表
编制单位：深圳劲嘉彩印集团股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 416,504,817.03 235,480,406.54 402,254,812.80 204,967,882.44
其中：营业收入 416,504,817.03 235,480,406.54 402,254,812.80 204,967,882.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 340,016,875.57 196,842,662.77 340,985,763.28 174,432,140.18
其中：营业成本 293,022,028.92 166,875,085.61 309,779,247.10 157,131,893.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 251,068.96 180,798.80 178,220.70 89,277.72
销售费用 11,950,841.62 9,714,457.79 5,899,446.96 4,460,987.90
管理费用 34,482,362.43 20,512,763.34 22,060,004.15 10,834,030.60
财务费用 119,946.69 -440,442.77 3,068,844.37 1,915,950.88
资产减值损失 190,626.95
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 609,680.48 6,755,170.41 0.00 2,118,240.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 77,097,621.94 45,392,914.18 61,269,049.52 32,653,982.88
加：营业外收入 2,012,277.78 2,001,650.00 11,209.60 10,047.66
减：营业外支出 703,319.29 700,043.44 1,633.00 1,633.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 78,406,580.43 46,694,520.74 61,278,626.12 32,662,397.54
减：所得税费用 9,906,347.99 6,149,719.33 7,311,366.32 4,899,359.63
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 68,500,232.44 40,544,801.41 53,967,259.80 27,763,037.91
归属于母公司所有者的净利润 50,412,304.54 40,544,801.41 40,923,510.97 27,763,037.91
少数股东损益 18,087,927.90 13,043,748.83
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.15 0.20 0.14
（二）稀释每股收益 0.19 0.15 0.20 0.14
4.3 现金流量表
编制单位：深圳劲嘉彩印集团股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 323,530,311.55 188,890,581.97 399,083,460.74 258,886,728.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 47.66 47.66
收到其他与经营活动有关的现金 16,297,836.17 85,742,451.73 12,363,089.84 6,964,131.77
经营活动现金流入小计 339,828,147.72 274,633,033.70 411,446,598.24 265,850,908.29
购买商品、接受劳务支付的现金 160,366,046.68 78,761,047.19 249,536,506.88 134,570,655.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 40,166,342.47 25,077,161.11 31,694,079.02 20,168,451.28
支付的各项税费 40,645,010.59 24,742,061.69 29,819,736.21 20,004,225.80
支付其他与经营活动有关的现金 29,506,902.44 109,443,749.26 76,374,809.61 74,728,674.42
经营活动现金流出小计 270,684,302.18 238,024,019.25 387,425,131.72 249,472,007.36
经营活动产生的现金流量净额 69,143,845.54 36,609,014.45 24,021,466.52 16,378,900.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,391,207.39 20,391,207.39
取得投资收益收到的现金 9,540,370.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,915.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 13,386.57
投资活动现金流入小计 20,410,509.86 20,391,207.39 9,540,370.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 76,797,864.00 57,138,828.48 4,719,493.29 3,008,260.52
投资支付的现金 35,000,000.00 35,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 626,926.33 451,828.30
投资活动现金流出小计 112,424,790.33 92,590,656.78 4,719,493.29 3,008,260.52
投资活动产生的现金流量净额 -92,014,280.47 -72,199,449.39 -4,719,493.29 6,532,109.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 118,012,133.00 100,012,133.00 85,000,000.00 80,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 8,235,637.91 3,683,862.74
筹资活动现金流入小计 126,247,770.91 103,695,995.74 85,000,000.00 80,000,000.00
偿还债务支付的现金 250,068,040.00 230,068,040.00 83,611,304.88 70,611,304.88
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,463,454.52 2,874,697.50 47,259,016.36 12,835,964.62
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 31,089,659.10 20,678,863.06
支付其他与筹资活动有关的现金 2,918,998.76 2,916,131.36
筹资活动现金流出小计 287,450,493.28 235,858,868.86 130,870,321.24 83,447,269.50
筹资活动产生的现金流量净额 -161,202,722.37 -132,162,873.12 -45,870,321.24 -3,447,269.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -184,073,157.30 -167,753,308.06 -26,568,348.01 19,463,741.04
加：期初现金及现金等价物余额 1,288,511,603.77 1,129,233,855.20 261,399,412.51 114,574,488.42
六、期末现金及现金等价物余额 1,104,438,446.47 961,480,547.14 234,831,064.50 134,038,229.46
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
