融捷股份有限公司
2017 年度
财务决算报告
二〇一八年四月
融捷股份有限公司
2017 年度财务决算报告
根据融捷股份有限公司（以下简称“公司”）2017 年度的经营情况和
财务状况，我们编制了以下财务决算报告。
一、基本经营情况
2017 年，公司紧紧围绕新能源材料和光电显示材料两个板块，积极开拓进
取，在继续努力促进子公司融达锂业早日复工复产的同时，在库存锂精矿处置、
柔性显示屏进口贸易以及产业并购等方面取得了较好的成绩。2017 年，在管理
层和全体员工的共同努力下，公司经营业绩显著增长。
2017 年，公司合并报表（下同）全年实现营业总收入 27,908.19 万元，利润
总额 5, 006.43 万元，净利润 4,486.50 万元，归属于母公司所有者的净利润 3,618.10
万元。
二、具体财务状况
（一） 损益情况
单位:元
项 目 2017 年度 2016 年度 同比增减（％）
一、营业总收入 279,081,923.51 247,764,114.01 12.64%
二、营业总成本 248,425,793.83 247,000,902.66 0.58%
其中：营业成本 162,536,046.51 168,403,803.43 -3.48%
税金及附加 3,556,884.63 3,673,911.98 -3.19%
销售费用 14,843,468.57 12,155,340.49 22.11%
管理费用 66,218,105.11 64,138,861.17 3.24%
财务费用 -666,724.27 -482,135.78 -38.29%
资产减值损失 1,938,013.28 -888,878.63 318.03%
加:投资收益 4,097,518.17 5,882,662.20 -30.35%
资产处置收益 553.40 -1,021.20 154.19%
其他收益 4,802,120.96 3,089,572.52 55.43%
三、营业利润 39,556,322.21 9,734,424.87 306.36%
加：营业外收入 10,542,641.69 4,741,670.73 122.34%
减：营业外支出 34,683.84 378,288.89 -90.83%
四、利润总额 50,064,280.06 14,097,806.71 255.12%
减：所得税费用 5,199,269.97 -1,451,345.73 -458.24%
五、净利润 44,865,010.09 15,549,152.44 188.54%
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归属于母公司所有者的净利润 36,181,047.66 5,305,445.58 581.96%
少数股东损益 8,683,962.43 10,243,706.86 -15.23%
1、营业总收入
2017 年，公司实现营业总收入 27,908.19 万元，较上年同期增长 12.64%。
营业总收入的增长，主要是子公司融达锂业基于其自身实际和经营发展的需
要，抓住市场有利时机，对库存锂精矿经委托加工成碳酸锂后进行了销售，另外
其还利用控股股东的产业资源优势，完成了锂钴原料的采购并委托加工成四氧化
三钴进行了销售；公司本部 2017 年在柔性电子墨水屏的贸易方面也相比上一年
实现了较好的业绩，这些都对公司 2017 年营业收入的增长提供了有力的支撑。
2、成本及期间费用
2017 年，公司营业成本为 16,253.60 万元，较上年同期下降 3.48%；三项期
间费用，销售费用较上年同期上升 22.11%、管理费用上升 3.24%、财务费用下
降 38.29%。
营业成本的下降，一方面是由于公司 2017 年销售的产品结构相比 2016 年有
较大的变化；另一方面，公司在成本控制方面也采取了相应的措施。
销售费用的上升，一方面是由于子公司融达锂业新并入了长和华锂以及融达
锂业新增了销售收入也相应地产生了销售费用；另一方面，东莞德瑞 2017 年度
继续加大了优质客户的开发力度，销售费用相应增加。管理费用相比上年虽人工
费用有所上涨，但公司本年加强了内控体系的建设，加大了降本增效的力度，因
而其变化较为平稳。财务费用的下降，一方面是由于子公司东莞德瑞本年较上年
同期增加了对公司原控股子公司芜湖天量财务资助的利息收入；另一方面，2017
年公司积极与各银行签订协议存款合同开展相关理财活动，充分发挥了沉淀资金
的效益。
3、投资收益
公司本年产生的投资收益为 409.75 万元，相比上一年下降了 30.35%，主要
原因是上一年度公司处置子公司芜湖天量 30%的股权所产生投资收益较大。
4、营业外收支
2017 年，公司营业外收入 1,054.26 万元，同比上升 122.34%，其主要原因是
公司所属子公司东莞德瑞本年度收到了经信局首台套补助 461.87 万元以及子公
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司芜湖光电收到的政府补助相比上一年增加所致；营业外支出 3.47 万元，同比
减少 90.83%，主要是因为公司本年度相比上一年固定资产处置损失减少以及对
外捐赠减少所致。
5、利润
综上，2017 年公司全年实现利润总额 5,006.43 万元，同比上升 255.12%；实
现净利润 4,486.50 万元，同比上升 188.54%；实现归属于母公司所有者的净利润
3,618.10 万元，同比上升 581.96%。
（二） 资产负债情况
1、资产结构
单位：元
项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 同比增减（%）
流动资产：
货币资金 32,439,679.01 109,588,689.21 -70.40%
应收票据 5,176,297.40 34,662,506.53 -85.07%
应收账款 145,327,174.10 71,692,652.86 102.71%
预付款项 5,769,374.67 1,266,825.43 355.42%
其他应收款 5,822,430.78 25,475,204.66 -77.14%
存货 84,062,127.92 58,740,559.20 43.11%
其他流动资产 26,468,664.19 4,128,858.83 541.06%
流动资产合计 305,065,748.07 305,555,296.72 -0.16%
非流动资产：
可供出售金融资产 3,950,000.00 -100.00%
长期股权投资 124,282,350.98 100.00%
固定资产 131,524,621.82 119,001,052.19 10.52%
在建工程 50,760,371.64 27,192,844.42 86.67%
固定资产清理 -
无形资产 236,600,200.85 233,078,233.41 1.51%
商誉 142,175,818.23 140,816,948.02 -
长期待摊费用 28,499,516.97 28,565,369.63 -0.23%
递延所得税资产 39,502,031.99 40,808,921.90 -3.20%
19,525,968.18
其他非流动资产 14,036,807.53 39.11%
772,870,880.66
非流动资产合计 607,450,177.10 27.23%
资产总计 1,077,936,628.73 913,005,473.82 18.06%
2017 年末，公司资产总额为 107,793.66 万元，同比增长 18.06%。其中流动
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资产 30,519.94 万元，占总资产的 28.31％，同比减少 0.16%；非流动资产 77,287.09
万元，占总资产的 71.70％，同比增长 18.06%。
流动资产中，应收账款余额 14,532.72 万元，同比上年增长 102.71%，主要
原因是本年度子公司融达锂业委托加工的锂盐产品销售以及子公司东莞德瑞锂
电设备销售本年应收款项均有所增加所致；本年度预付账款余额 576.94 万元，
同比上年增加 355.42%，主要原因是本年度融达锂业新增合并进来的子公司长和
华锂导致预付款项增加所致；本年其他流动资产 2,646.87 万元，同比上年上升
541.06%，主要增加的是子公司东莞德瑞年末未到期的短期理财资金。
非流动资产中，可供出售金融资产减少 100%，主要是公司本年度处置了原
子公司芜湖天量 10%的剩余股权所致；长期股权投资增加了 100%，主要是本年
度增加了对联营企业成都融捷和合肥金属的股权投资；在建工程同比上升了
86.67%，主要是子公司芜湖融捷光电柔性电子显示屏及模组工程建设项目一期未
完工工程增加所致。
2．负债结构
单位：元
项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 同比增减（%）
流动负债：
短期借款 -
应付票据 -
应付账款 29,327,538.71 44,314,562.41 -33.82%
预收款项 16,929,678.40 9,181,700.00 84.39%
应付职工薪酬 5,141,972.15 6,302,858.54 -18.42%
应交税费 10,735,422.28 6,386,506.24 68.10%
应付利息 -
其他应付款 124,252,749.83 3,574,891.60 3375.71%
一年内到期的非流动负债 -
其他流动负债 436,340.44 446,584.33 -2.29%
流动负债合计 186,823,701.81 70,207,103.12 166.10%
非流动负债：
长期借款 -
预计负债 1,615,204.32 1,571,975.01 2.75%
递延收益 45,250,000.00 45,410,000.00 -0.35%
递延所得税负债 5,834,001.72 5,185,542.44 12.51%
非流动负债合计 52,699,206.04 52,167,517.45 1.02%
负债合计 239,522,907.85 122,374,620.57 95.73%
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2017 年末，公司负债总额为 23,952.29 万元，同比上升 95.73%。本年公司资
产负债率为 22.22%，与上年同期 13.40％相比上升了 8.82 个百分点。
其中：预收款项目与上年同期相比增加了 774.80 万元，增长 84.39%，主要
原因是本年度子公司东莞德瑞产品销售预收款项的增加；应交税费项目与上年同
期相比增加了 434.89 万元，增长比率为 68.10%，主要是由于子公司融达锂业本
年较上年增加了库存锂精矿与委托加工成锂盐的销售而导致应交增值税增加所
致；其他应付款项目与上年同期相比增加 12,067.78 万元，增长比率为 3,375.71%，
主要是本年新增的由于购买长和华锂 80%的股权和增资合肥融捷金属 20%的股
权而尚未支付完毕的收购和增资尾款。
3．股东权益
单位：元
项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 同比增减（%）
股本 259,655,203.00 259,655,203.00 -
资本公积 510,936,698.79 511,836,871.78 -0.18%
专项储备 1,174,999.61 826,061.04 42.24%
盈余公积 14,035,469.06 14,035,469.06 -
未分配利润 -16,233,588.67 -52,414,636.33 69.03%
归属于母公司所有者权益合计 769,568,781.79 733,938,968.55 4.85%
少数股东权益 68,844,939.09 56,691,881.70 21.44%
股东权益合计 838,413,720.88 790,630,853.25 6.04%
2017 年末，公司股东权益总额为 83,841.37 万元，同比增长 6.04%。
其中：专项储备项目与上年同期相比增加 34.89 万元，增加比率为 42.24%，
主要是本年度融达锂业子公司长和华锂新增计提的安全生产费所致；未分配利润
项目与上年同期相比增加 3,618.10 万元，增加比率为 69.03%，主要是本年度子
公司融达锂业将库存锂精矿委托加工成碳酸锂销售对公司的利润贡献较大。
4．现金流量
单位：元
项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 同比增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 20,410,996.25 -288,309.70 7179.54%
投资活动产生的现金流量净额 -90,085,590.83 -28,060,681.04 -221.04%
筹资活动产生的现金流量净额 -7,493,415.62 30,500,000.00 -124.57%
现金及现金等价物净增加额 -77,168,010.20 2,156,880.26 -3677.76%
2017 年，公司“现金及现金等价物净增加额”为-7,716.80 万元，同比减少
5
3,677.76%。其中：
“经营活动产生的现金流量净额”同比增加了 7,179.54%，原因是本年度子
公司东莞德瑞锂电设备业务的收款增加较大，其本年收回了原子公司所欠的
2,000 万元往来款也导致了经营活动现金流入较多。另外，本年度也增加了融达
锂业新并入长和华锂的锂盐销售与加工业务以及母公司电子墨水屏商品销售业
务的现金流量净额。
“投资活动产生的现金流量净额”同比减少了 221.04%，主要原因是 2016
年公司完成了芜湖天量股权转让导致本年较 2016 年合并报表范围发生变化，减
少了芜湖天量 2016 年收到的与资产相关的政府补助所产生的投资活动现金流
入；另外，公司本年由于收购长和华锂股权以及增资合肥融捷金属增加了投资活
动的现金流出，以上共同导致了投资活动产生的现金流量净额的减少。
“筹资活动产生的现金流量净额” 同比减少了 124.57%，主要原因是本年
较 2016 年减少了原子公司芜湖天量以及子公司融捷光电的少数股东对它们的投
资拨款；另外，本年度子公司东莞德瑞分配现金股利给少数股东而增加了筹资活
动的现金流出。
三、主要分析指标
指标名称 本年实际 上年实际 同比增减
一、盈利能力
1、净资产收益率（%） 4.81% 0.73% 4.08%
2、总资产报酬率（%） 4.16% 1.70% 2.46%
3、销售利润率（%） 16.08 6.28% 9.80%
4、每股收益（元/股） 0.1393 0.0200 596.50%
5、扣除非经常性损益后每股收益（元/股） 0.1155 -0.0108 1164.61%
二、营运能力
1、总资产周转率（次/年） 0.3 0.3 -
2、流动资产周转率（次/年） 0.9 0.8 0.1
3、应收账款周转率（次/年） 2.5 2.9 -0.4
4、存货周转率（次/年） 2.3 2 0.3
三、偿债能力
1、资产负债率（%） 22.22% 13.40% 8.82%
2、流动比率（倍） 1.6 4.4 -2.8
3、速动比率（倍） 1.0 3.1 -2.1
从以上指标我们可以看出：
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2017 年度，由于子公司融达锂业对库存锂精矿进行处置，经委托加工成碳
酸锂后进行了销售，并且还完成了锂钴原料的采购并委托加工成四氧化三钴进行
了销售；另外，公司本部 2017 年在柔性电子墨水屏的贸易方面相比上一年也实
现了较好的收益，这些业务的贡献，极大地提升了公司的盈利能力。
本年度公司由于继续加强了经营管理，提高了存货周转率、流动资产周转率
等指标，公司的营运能力同比上年相对平稳。
另外，本年度公司融达锂业新增并入了长和华锂子公司，资产负债结构有所
变化，公司流动比率、速动比率有所下降，但公司的总体的偿债能力仍较高。
以上报告中所涉及的财务数据已经中天运会计师事务所 (特殊普通合伙)审
计验证，并出具了无保留意见审计报告（中天运 [2018] 审字第 90646 号），审
计报告认为：融捷股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营
成果和现金流量。
融捷股份有限公司董事会
2018 年 4 月 20 日
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