山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
山东如意毛纺服装集团股份有限公司
2018 年年度报告
2019 年 03 月
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人邱亚夫、主管会计工作负责人张义英及会计机构负责人(会计主
管人员)张义英声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来计划、发展战略、业绩预测等前瞻性陈述，均不构
成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，
并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”
部分，描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 261,715,550 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积
金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 16
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 31
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 58
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 65
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 66
第九节 公司治理 ....................................................................................................... 74
第十节 公司债券相关情况 ....................................................................................... 81
第十一节 财务报告 ................................................................................................... 82
第十二节 备查文件目录 ......................................................................................... 212
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、山东如意、如意集团 指 山东如意毛纺服装集团股份有限公司
如意科技、如意科技集团 指 山东如意科技集团有限公司
北京如意时尚投资控股有限公司（原名济宁如意投资有限公司、山
如意投资 指
东如意国际时尚产业投资控股有限公司）
毛纺集团 指 山东如意毛纺集团有限责任公司
温州庄吉 指 温州庄吉服饰有限公司
泰安如意 指 泰安如意科技时尚产业有限公司
如意科技旗下服装资产、如意科技服装资 山东如意科技集团有限公司服装资产（2016 年 8 月公司完成非公开
指
产 发行后，该资产已成为公司本部服装资产）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
会计师事务所、山东和信 指 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 如意集团 股票代码 002193
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 山东如意毛纺服装集团股份有限公司
公司的中文简称 如意集团
公司的外文名称（如有） Shandong Ruyi Woolen Garment Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如
Ruyi Group
有）
公司的法定代表人 邱亚夫
注册地址 山东省济宁市高新区如意工业园
注册地址的邮政编码 272073
办公地址 山东省济宁市高新区如意工业园
办公地址的邮政编码 272073
公司网址 www.shandongruyi.com
电子信箱 ryzqb@chinaruyi.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐长瑞 徐长瑞
联系地址 山东省济宁市高新区如意工业园 山东省济宁市高新区如意工业园
电话 0537-2933069 0537-2933069
传真 0537-2935395 0537-2935395
电子信箱 xuchangrui@chinaruyi.com xuchangrui@chinaruyi.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 山东如意毛纺服装集团股份有限公司证券部
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四、注册变更情况
组织机构代码 无变更
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
报告期内如意科技通过要约收购的方式增持公司股票 30,000,000 股,要约收购完
历次控股股东的变更情况（如有） 成后如意科技直接持有公司股份 60,514,665 股，占公司总股本的 23.12%，公司
的控股股东由毛纺集团变更为如意科技。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层
签字会计师姓名 陈慧、唐红
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 1,327,850,333.79 1,193,226,062.36 11.28% 1,071,240,371.27
归属于上市公司股东的净利润
99,011,852.37 70,933,068.09 39.58% 47,832,706.42
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
48,511,538.47 42,889,116.54 13.11% 22,714,450.29
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
92,044,799.61 129,194,493.34 -28.75% 417,168,711.36
（元）
基本每股收益（元/股） 0.38 0.27 40.74% 0.23
稀释每股收益（元/股） 0.38 0.27 40.74% 0.23
加权平均净资产收益率 3.83% 2.83% 1.00% 3.62%
本年末比上年末增
2018 年末 2017 年末 2016 年末
减
总资产（元） 4,796,170,521.52 4,584,871,878.81 4.61% 4,615,713,514.63
归属于上市公司股东的净资产 2,605,648,307.27 2,532,952,523.50 2.87% 2,467,102,371.21
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（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 226,071,859.29 359,753,374.84 298,870,834.13 443,154,265.53
归属于上市公司股东的净利润 9,656,758.86 19,237,710.69 31,968,967.57 38,148,415.25
归属于上市公司股东的扣除非
7,386,168.36 4,189,912.19 19,433,460.43 17,501,997.49
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -52,090,174.65 -58,215,197.72 70,388,244.81 131,961,927.17
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产
204,167.71 -77,836.59 386,878.87
减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 19,339,260.61 31,167,971.49 24,931,856.26
量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 38,184,578.80
同一控制下企业合并产生的子公司期初
8,412,956.48 17,677,016.31
至合并日的当期净损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备 1,510,696.05 -2,441,510.20
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转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-265,041.45 506,576.04 -412,069.40
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 574,597.74
减：所得税影响额 8,887,254.04 5,786,203.58 4,819,920.81
少数股东权益影响额（税后） 160,691.52 3,738,002.09 12,645,505.10
合计 50,500,313.90 28,043,951.55 25,118,256.13 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、公司的主要业务：精纺呢绒面料及服装的设计、生产与销售业务，纺织服装技术的研发、推广等。
2、主要产品及其用途：
（1）公司产品精纺呢绒的多项技术、多类产品填补国内空白，达到国际先进水平。公司产品占据着
国内精纺呢绒高端市场，是国内高档职业服装、著名品牌服装的首选面料。公司产品获得欧盟市场认可的
Oeko-TexStandard100绿色标签认证。公司服装产品作为终端消费品，直接面向消费者。精纺呢绒按产品特
点可分为高档轻薄精纺呢绒、功能性毛织物、生态毛织物、其它精纺呢绒四大类。
①高档轻薄精纺呢绒：该系列产品手感好，呢面细腻光洁，主要用于高档男女西装、职业装。公司的
面料平均纱支达100S（最高可达500S），每平方米重量120～160克，而一般面料平均支数在70-80S，每平
方米平均重量180～220克。
②功能性毛织物：该系列产品是制作特定功能服装的理想面料。广泛用于高端定制及各类行业装等。
不同产品分别具有防紫外线、防静电、防水、防油、防污、凉感、透湿、蓄热保暖、机可洗、阻燃、发光
防护等不同特性。这些功能性产品科技含量高，可满足不同客户的特殊需求。
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③生态毛织物：该系列产品是制作绿色环保西装、休闲装的最佳选择。该系列产品包括“可机洗生态
毛织物”、“舒适生态毛织物”、“弹性生态毛织物”、“超级柔软生态毛织物”四大系列，属于绿色环保面料，
无毒无污染，可生物降解。
④其它精纺呢绒：主要用于行业制服及团体制服。包括哔叽、凡立丁各类花呢等产品。
（2）西装缝制经过476道工序，100道细节处理，在缝制过程中采用传统意大利工艺，再配以立体整
烫技术，使服装贴合身型曲线，形神兼备，气度不凡。公司的特色产品有：全毛衬手工西装、半毛衬西装、
功能性西装、定位印花西装、成衣染色西装、针织休闲西装、高档行业西装等。
①全毛衬手工西装：档次最高的精品西装。前身、底边、肩部采用不粘胶衬工艺，完全依靠高端黑炭
衬和马尾衬来衬托西服的造型，外观感觉柔软有弹性，穿着舒适、自然而挺括。在制作过程中采用手工做
胸衬、手工纳驳头、手工复胸衬，将面料和毛衬进行沟缝合成，再配以手工锁眼、手工撬边、手工牵袖山，
保持了西服的原始风格和飘逸感。由于操作复杂、费工耗时，材料成本很高，售价较为昂贵，适合于地位
显贵或品位高雅的人员穿着。
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②半毛衬西装：与全毛衬工艺相比半毛衬工艺去除了全毛衬工艺中的手工作业，改用现代化的纳驳头
机器及撬边机器。工艺处理上在前身粘合一层薄薄的进口有纺衬，底边、肩部不粘衬。选用进口黑炭衬和
进口马尾衬来衬托西服的造型，使穿着舒适、自然而挺括。
③功能性西装：该系列产品充分彰显了以用户需求为中心的经营理念，深度挖掘客户的西装穿着痛点，
使西装具备抗皱、防水油污、可机洗等功能。
抗皱旅行西装采用轻质、抗皱、超强韧性羊毛面料，突破了纯毛西服面料穿着时在肘部、膝盖、背部
等地方出现明显褶痕的困扰，且面料具有很强的天然回弹性，穿后只需悬挂即能快速消除细小褶皱，是30-45
岁之间的政、商界成功人士及社会精英人士旅行在外的完美搭档。
防水、防油、防污西装采用特殊整理的面料，赋予织物优异的性能。西装拒水性达到90分，中到大雨
天气，在雨中淋15分钟，面料一点不润湿；拒油性达到5级，油滴滴落在织物上，不会渗透，轻轻抖动，
油滴直接滑落；防污性达到3级以上，沾污后的面料，不需要特殊助剂或溶剂处理，只需正常方式洗涤便
可去除，不留任何痕迹。
可机洗西装选用生态原料，贴身穿着无刺扎感，更健康、更简单、更环保。不需干洗护理，可机洗、
手洗，洗涤多次后，不变形、不起毛，更不需熨烫，依然顺挺，可直接穿用，符合当下便捷、快节奏的都
市生活。
④成衣染色西装：通过对成衣进行染色，赋予西装鲜艳动人的颜色，为客户提供与众不同的穿着效果。
⑤针织休闲西装：由于针织面料具有良好的伸缩性、较大的弹性和延展性，由其制作而成的西装更加
贴身、舒适、透气，使皮肤得到更好的呼吸。本系列西装精选毛针织弹性面料，柔软亲肤，款式休闲，线
条简约，让西装不仅职业化，也更加时尚化。
⑥高档行业西装：此系列西装结合不同行业的职业特征、团队文化、年龄结构、体型特征、穿着习惯
等，从服装的色彩、面料、款式、造型、搭配等多方面考虑，提供出最佳设计方案，为用户打造极富内涵
与品位的全新职业形象。
3、经营模式：
（1）精纺呢绒的经营模式：建业40多年来，公司始终坚持“科技创新、高端定位”的发展理念，实
施品牌化战略和国际化战略，企业行业影响力和国际市场竞争力不断提高。公司从设计到生产到销售的全
过程，坚持以用户需求为中心，本着为用户尤其是“大客户”服务的原则，对内通过提升产品科技含量及
品质，对外通过建设国内外市场网络强化营销措施，形成了遍布全球的立体营销网络，赢得了稳定的客户
群体和市场份额。
（2）服装业务的经营模式：公司服装业务及泰安如意的客户主要是欧美知名品牌客户以及国内大中
型企业。国外客户一般直接下订单，根据订单进行生产；国内销售一般通过参与大中型企业招标以及代理
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商进行销售。
4、主要业绩驱动因素：
（1）高举“科技创新”旗帜，以“如意纺”技术产业化成果为契机，坚持科技引领，提高自身核心
竞争力。
（2）坚持“精品战略”不动摇，通过国际领先的产品开发水平和技术创新能力，在意大利、英国、
日本、韩国建立时尚设计中心，拥有首批国家级企业技术中心和博士后工作站、院士工作站，培养了一支
有创新力、有激情、有活力的科技研发队伍，获得了数百项专利技术和创新成果。
（3）坚持以品牌为主线，构筑品牌化如意。公司依靠自主原创技术的国际影响力，不断加大品牌建
设，向“微笑曲线”两端延伸，致力于将一个传统制造企业发展成为服务型的品牌企业。
（4）坚持国际化发展路线，不断完善全球营销网络。公司在全球二十多个国家和地区设立办事处、
仓储中心和营销机构，覆盖世界六大洲，形成了全球化的立体营销网络。
（5）拥有完整产业链，产业联动协同效应明显。公司利用资源整合已逐步形成上下游一体化的产业
布局，拥有条染、纺纱、织布、染整、制衣全产业链，发挥互补优势，能够适应消费市场的变化及产品结
构的变化，增强公司主营业务抗风险能力，提升公司发展效能，提高竞争力和盈利水平。
（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
1、报告期内公司所属行业的发展阶段：
近年来，虽然中国纺织工业主要的经济指标增速趋于平缓，纺织服装出口份额有所降低，但其在国民
经济中的地位保持稳定，在世界纺织品服装贸易中的份额仍在增加。目前，随着互联网和信息技术的深度
融入和消费新阶层的逐步崛起，以及体验经济、娱乐经济、共享经济等新经济模式的蓬勃发展，中国纺织
工业正处在一个重要的转型调整期，并表现出巨大的发展潜力。
当前，同质化产品多了，适销对路的产品少了；中国制造多了，中国“智”造少了。消费者不是在观
望，而是在期待满足自身消费需求的产品尽快面世。市场是无限大的，关键是抢抓机遇实现创新与转型。
2、公司所属行业的周期性特点：
宏观周期性特点：随着全球经济的增长和人们生活水平的逐步提高，纺织服装产品整体需求稳定增长，
因此其发展受宏观经济变化影响，与全球宏观经济周期相关。
3、公司所处的行业地位：
公司多年来专注经营精纺呢绒，以技术纺织核心专长引领行业高端领域。2016年公司获得“纺织行业
质量管理示范单位”、“全国纺织面料设计师培养先进单位”、“国家男装精毛纺面料流行趋势研究中心”、“国
家精毛纺产品开发基地”等称号。关联方如意投资也在2015-2016年度中国纺织服装企业竞争力500强榜单
中名列第一，在行业内占有举足轻重的地位。关联方如意科技2016年先后荣获中国工业大奖、中国优秀工
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业设计奖金奖，国家级工业设计中心等荣誉，成为中国纺织服装行业企业中唯一一家包揽中国工业领域国
家级大满贯奖项的企业。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
固定资产 较期初上升 82.60%，主要原因是本报告期募投项目完工，在建工程转入固定资产。
在建工程 较期初下降 99.90%，主要原因是本报告期募投项目完工，在建工程转入固定资产。
货币资金 较期初下降 37.86%，主要原因是本报告期定期存款减少。
应收票据 较期初上升 415.30%，主要原因是本报告期收到的应收票据在期末尚未支付。
其他流动资产 较期初上升 70.55%，主要原因是本报告期结构性存款增加。
其他非流动资产 较期初下降 45.76%，主要原因是本报告期重分类入固定资产。
预收款项 较期初下降 43.29%，主要原因是本报告期预收货款减少。
应交税费 较期初上升 82.85%，主要原因是本报告期末应交未交税金增加。
长期借款 较期初下降 37.50%，主要原因是一年内到期的长期借款重分类入一年内到期的非流动负债。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、主业突出优势
公司自设立以来，一直专注精纺呢绒主业发展，持之以恒提升技术研发和科技创新能力，坚持走专业
化与“品质决定价值”的理性市场发展道路，始终坚持“高附加值、高技术含量、高质量”的三高定位，
培育民族自主品牌，提高国际市场竞争力。
2、科技研发优势
公司始终坚持走科技创新之路，建立了一套完整的技术创新体系，是国家级高新技术企业，拥有首批
国家级技术研发中心、毛纺行业国家级新产品开发基地、院士工作站、博士后工作站等科研基地，与国内
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外高等院校及研究机构建立了良好的产学研合作关系。多年来公司不断提高研发水平，开发出适应市场发
展趋势的高科技含量和高附加值产品。主导产品“如意”牌精纺呢绒有1000多个品种，近万种花色，多项
产品填补国内空白，达到国际先进水平。公司产品在不同历史时期都曾获得行业最高奖项，包括1984年获
国家银质奖，1989年获国家金质奖，2001年“赛络菲尔双组份纺纱技术及其系列产品”获国家科技进步二
等奖。2009年2月，公司获得法国PV展（法国第一视觉面料展）参展资格，首次为中国纺织面料企业赢得
了全球纺织面料流行趋势发布权。2009年公司研发的“高效短流程嵌入式复合纺纱技术”（“如意纺”）荣
获国家科技进步一等奖，成为建国以来纺纱领域唯一的最高奖项。2014年获得国际级澳大利亚美丽诺中国
羊毛设计大奖——最优品质奖。2015年，公司作品“刚柔之美”获得中国国际面料设计大赛唯一金奖。2016
年,《面料服装的集成创新与变革》项目荣获中国优秀工业设计奖金奖。2019年，公司再次获得中国纺织工
业联合会、中国纺织信息中心、国家纺织产品开发中心共同授予的“国家纺织产品开发基地”荣誉称号。
公司作品“聚变”获得2019春夏中国流行面料评审“COLORO 最佳色彩应用大奖”、作品“英式浪漫”、“立
体褶裥”获得2019春夏流行面料优秀奖。
坚持科技创新是公司保持健康活力的基石。近年来，国家科技进步一等奖、国家纺纱工程技术研究中
心、国家级工业设计中心、中国质量奖相继落户公司，标志着公司科技创新和研发设计软实力不断增强，
成为中国纺织服装行业科技创新能力和研发设计能力的领军企业。
3、自主品牌优势
公司凭借良好的信誉、专业的精纺呢绒设计能力和优质的产品，在纺织行业拥有较高的品牌知名度。
“如意”商标是中国驰名商标，先后获得“中国名牌”和商务部首批“重点培育和发展的出口名牌”称号。
4、市场快速反应机制优势
在激烈的市场竞争环境下，建立市场快速反应机制，是企业经济增长、赢得市场的关键。公司针对精
纺呢绒小批量、差异化、多品种的特点，通过对流行趋势的判断、超前的产品设计和对时尚流行趋势引导
以及新技术在生产中的广泛应用、合理的技术+营销复合人员配备等系列措施，形成配套快速反应体系，
使市场信息、设计、试验、生产和销售的各个环节有机链接，针对变化多端的市场环境和需求多样化的客
户要求实现快速反应。
公司以用户为导向，建立了产品设计人员和客户一对一的产品开发模式，针对客户的不同要求，共同
研制开发个性化的产品，在设计之初就有了明确的市场目标，使产品能够最大限度地满足客户的需求，避
免出现大量重复、滞销的产品，缩短了产品生产、投放市场的周期。
5、国际、国内高端客户群网络优势
公司坚持优化、优选客户，经过多年的努力，建立起直销的销售网络，通过减少销售中间环节，舍弃
价格低、利润薄的定单，实行与国际接轨的结算体系。拥有众多国际一流品牌的终端客户群，产品销往日
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本、韩国、美国、意大利、法国、英国、德国、香港、台湾等二十多个国家和地区。
6、企业管理优势
公司拥有四十余年毛纺行业生产和市场运营管理经验，形成了完善的技术研发、生产组织、质量控制、
营销服务体系，培养了老中青结合的人才梯队和高学历的管理团队。
7、企业文化优势
公司注重企业文化建设，形成了“从严求实、至诚至善”的文化理念，“德载品质、竞显卓越”的经
营理念和“以人为本”的管理理念，传承了攻坚克难、百折不挠的奋斗精神，成为支撑企业健康稳定发展
的不朽基石。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年，国家经济处于由高速增长阶段转向高质量发展阶段，我国纺织行业供给侧结构性改革成效逐
步显现，供给结构调整优化，利润增长改善较为明显，行业对需求变化的适应性和灵活性持续提升，内外
销市场表现稳定，拉动投资和效益指标稳步回调，总体来看，行业“运行平稳”的基调未改。
报告期内，公司在董事会、管理层和全体员工的共同努力下，紧紧围绕发展战略及年度经营目标，继
续以科技创新为驱动，坚持“高端定位，精品战略”方针，实施“技术纺织、智能制造”战略，积极推进
“互联网+个性化定制+智能制造”升级项目，持续提升盈利能力，实现快速跨越发展。报告期内，公司随
着募投项目陆续达到可使用状态，实现资源整合，拓宽销售渠道，优化资产结构，充分发挥面料、服装上
下游协同效应，加大新产品开发和市场拓展力度，实施大客户、大项目战略，转变经营观念、创新生产管
理模式，强化企业管理，降低成本，提高效率，较好完成经营业绩目标。
2018年公司重点工作完成情况如下：
（一）坚持大客户、大项目战略，助力业绩提升
报告期内，公司始终坚持大客户、大项目战略，积极开拓国际国内市场，充分发挥产业链优势，全方
位服务面料服装一体化客户。与此同时公司加强大客户、大项目的管理，保证其为公司带来持续稳定的业
绩。
（二）优化渠道结构和布局，树立流量为王意识，进一步扩大营销渠道
报告期内，公司与多个互联网销售平台展开深度合作对全品类产品联合营销。同时，公司整合线上线
下流量资源，充分利用每年数十万人的国内职业装客流，通过洗涤标二维码，进入网络商城，增强客户粘
性，产生复购。
（三）线上线下联动，提升国内市场服务质量
通过与电商合作，推动时尚产业消费升级、线上线下开放合作、产业改革全新典范为目标，充分发挥
各方在线上、线下资源的优势，共同打造“如意智生活”的新零售模式。
通过革新职业装服务系统，实行线上量体、线上售后，通过内部信息化工具的有效融合，缩短了订单
操作流程，为在线生产争取了更多主动权。
（四）充分发挥技术创新优势，引领所在行业趋势
为满足消费者对产品功能性、实用性及健康安全等方面的更高要求，公司持续投入技术研发，促进了
16
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
产品的更新换代，推动了公司内部技术改造和提升。报告期内，公司再次获得中国纺织工业联合会、中国
纺织信息中心、国家纺织产品开发中心共同授予的“国家纺织产品开发基地”荣誉称号。公司作品“聚变”
获得2019春夏中国流行面料评审“COLORO 最佳色彩应用大奖”、作品“英式浪漫”、“立体褶裥”获得2019
春夏流行面料优秀奖。
（五）全面提升产品质量，坚持高质量发展
以竞技、培训为主抓点，进行不同形式的操作技能比赛。以攻关小组为平台，加强产品质量专研与提
升。通过小改小革、操作创新、工艺技术创新，服装生产效率提高大大提高。
报告期内公司控股子公司温州庄吉通过国家智能制造成熟度评审，成为国内首家智能制造能力通过三
级评审的服装企业。
2018年公司较好地完成了经营目标和工作任务，实现营业收入132,785.03万元，同比上升11.28%；实
现营业利润11,161.94万元，同比上升51.67%；实现利润总额13,027.36万元，同比上升28.14%；实现归属于
上市公司股东的净利润9,901.19万元，同比上升39.58%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,327,850,333.79 100% 1,193,226,062.36 100% 11.28%
分行业
毛纺业 482,970,159.13 36.37% 541,495,482.30 45.38% -10.81%
服装业 791,400,025.12 59.60% 648,765,518.34 54.37% 21.99%
其他 53,480,149.54 4.03% 2,965,061.72 0.25% 1,703.68%
分产品
羊毛 12,779,169.23 0.96% 85,331,636.13 7.15% -85.02%
精纺呢绒 470,190,989.90 35.41% 456,163,846.17 38.23% 3.08%
服装 791,400,025.12 59.60% 648,765,518.34 54.37% 21.99%
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他 53,480,149.54 4.03% 2,965,061.72 0.25% 1,703.68%
分地区
内销 972,132,114.03 73.21% 847,339,034.45 71.01% 14.73%
外销 355,718,219.76 26.79% 345,887,027.91 28.99% 2.84%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
毛纺业 482,970,159.13 379,615,865.23 21.40% -10.81% -15.09% 3.96%
服装业 791,400,025.12 597,446,581.24 24.51% 21.99% 21.68% 0.19%
其他 53,480,149.54 22,779,567.00 57.41% 1,703.68% 702.68% 53.12%
分产品
羊毛 12,779,169.23 9,075,843.73 28.98% -85.02% -87.55% 14.40%
精纺呢绒 470,190,989.90 370,540,021.50 21.19% 3.08% -0.97% 3.22%
服装 791,400,025.12 597,446,581.24 24.51% 21.99% 21.68% 0.19%
其他 53,480,149.54 22,779,567.00 57.41% 1,703.68% 702.68% 53.12%
分地区
内销 972,132,114.03 671,652,182.49 30.91% 14.73% 6.23% 5.53%
外销 355,718,219.76 328,189,830.98 7.74% 2.84% 6.34% -3.03%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
销售量 万（米/套件条/千克） 1,818.62 1,694.97 7.30%
毛纺服装业 生产量 万（米/套件条/千克） 1,207.52 1,180.35 2.30%
库存量 万（米/套件条/千克） 1,214.74 1,033.85 17.50%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
毛纺业 379,615,865.23 37.97% 447,069,583.90 47.52% -15.09%
服装业 597,446,581.24 59.75% 490,978,102.24 52.18% 21.68%
其他 22,779,567.00 2.28% 2,837,952.06 0.30% 702.68%
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
羊毛 9,075,843.73 0.91% 72,891,768.77 7.75% -87.55%
精纺呢绒 370,540,021.50 37.06% 374,177,815.13 39.77% -0.97%
服装 597,446,581.24 59.75% 490,978,102.24 52.18% 21.68%
其他 22,779,567.00 2.28% 2,837,952.06 0.30% 702.68%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 443,033,631.00
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 33.36%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
19.56%
比例
公司前 5 大客户资料
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 259,791,672.83 19.56%
2 第二名 74,153,451.68 5.58%
3 第三名 45,297,927.21 3.41%
4 第四名 32,889,388.56 2.48%
5 第五名 30,901,190.72 2.33%
合计 -- 443,033,631.00 33.36%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 289,058,894.15
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 48.96%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
14.21%
额比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 105,968,668.06 17.95%
2 第二名 77,465,717.64 13.12%
3 第三名 62,296,343.99 10.55%
4 第四名 21,738,580.30 3.68%
5 第五名 21,589,584.16 3.66%
合计 -- 289,058,894.15 48.96%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 57,201,724.26 57,465,847.91 -0.46%
管理费用 76,390,420.13 66,551,143.92 14.78%
财务费用 55,686,889.73 45,016,138.87 23.70%
本报告期研发项目增加，研发投入
研发费用 34,433,079.52 3,927,623.09 776.69%
加大
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司始终坚持走科技创新之路，建立了一套完整的技术创新体系，是国家级高新技术企业，拥有国家
级技术研发中心、毛纺行业国家级新产品开发基地、院士工作站、博士后工作站，与国内外高等院校及研
究机构建立了良好的产学研合作关系。多年来公司通过不断提高研发水平，开发出适应市场发展趋势的高
科技含量和高附加值产品。公司精纺呢绒产品上万个品种，近万种花色，多项产品填补国内空白，公司自
设立以来多次承担国家、省、市科研项目，众多科研项目填补国内空白，达到了国际领先水平。
公司研发投入情况
2018 年 2017 年 变动比例
研发人员数量（人） 359 382 -6.02%
研发人员数量占比 13.62% 13.55% 0.07%
研发投入金额（元） 44,823,874.65 39,033,911.34 14.83%
研发投入占营业收入比例 3.38% 3.27% 0.11%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,206,594,867.53 1,391,027,992.56 -13.26%
经营活动现金流出小计 1,114,550,067.92 1,261,833,499.22 -11.67%
经营活动产生的现金流量净额 92,044,799.61 129,194,493.34 -28.75%
投资活动现金流入小计 537,394,255.26 204,344.94 262,883.88%
投资活动现金流出小计 999,485,198.95 687,992,877.85 45.28%
投资活动产生的现金流量净额 -462,090,943.69 -687,788,532.91 32.81%
筹资活动现金流入小计 1,526,270,221.23 1,618,847,293.29 -5.72%
筹资活动现金流出小计 1,721,582,361.83 1,660,721,904.39 3.66%
筹资活动产生的现金流量净额 -195,312,140.60 -41,874,611.10 -366.42%
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
现金及现金等价物净增加额 -566,674,993.34 -602,060,129.63 5.88%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、投资活动现金流入较上年同期增加262,883.88%，主要原因是本期收回理财本金及理财收益。
2、投资活动现金流出较上年同期增加45.28%，主要原因是本期新增结构性存款。
3、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加32.81%，主要原因是本报告期投资活动现金流入增
量大于投资活动现金流出增量。
4、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降366.42%，主要原因是筹资活动现金流入增量小于筹
资活动现金流出增量。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 38,759,176.54 29.75% 理财收益 否
资产减值 14,313,983.26 10.99% 计提坏账 否
营业外收入 19,159,601.89 14.71% 收到与日常经营活动无关的政府补贴 否
营业外支出 505,382.73 0.39% 捐赠支出及支付罚金 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 785,362,548.86 16.37% 1,263,942,824.75 27.57% -11.20% 本报告期定期存款减少
应收账款 677,507,831.95 14.13% 524,751,816.40 11.45% 2.68%
存货 649,063,441.22 13.53% 573,594,867.64 12.51% 1.02%
本报告期对外出租的房
投资性房地产 103,104,670.12 2.15% 2.15% 产重分类入投资性房地
产
固定资产 1,335,626,952.50 27.85% 731,431,429.86 15.95% 11.90% 本报告期募投项目完工
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
在建工程转入固定资产
本报告期募投项目完工
在建工程 487,061.36 0.01% 508,383,536.54 11.09% -11.08%
在建工程转入固定资产
短期借款 1,037,227,231.64 21.63% 902,071,037.66 19.67% 1.96%
长期借款 150,000,000.00 3.13% 240,000,000.00 5.23% -2.10%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的 本期计
本期购 本期出售
项目 期初数 价值变动 累计公允价 提的减 期末数
买金额 金额
损益 值变动 值
金融资产
3.可供出售金融资产 5,513,808.00 -170,016.00 1,468,623.20 5,343,792.00
金融资产小计 5,513,808.00 -170,016.00 1,468,623.20 5,343,792.00
上述合计 5,513,808.00 -170,016.00 1,468,623.20 5,343,792.00
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详见财务报告注释“所有权或使用权受到限制的资产”。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
23
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位：元
资产 初始投资 本期公允价 计入权益的累计 报告期内 报告期内 累计投资收 资金
期末金额
类别 成本 值变动损益 公允价值变动 购入金额 售出金额 益 来源
自有
股票 616,000.00 -170,016.00 1,468,623.20 0.00 0.00 907,146.08 2,343,792.00
资金
合计 616,000.00 -170,016.00 1,468,623.20 0.00 0.00 907,146.08 2,343,792.00 --
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期 累计变 累计变 尚未使
本期已 已累计 尚未使 闲置两
内变更 更用途 更用途 用募集
募集年 募集方 募集资 使用募 使用募 用募集 年以上
用途的 的募集 的募集 资金用
份 式 金总额 集资金 集资金 资金总 募集资
募集资 资金总 资金总 途及去
总额 总额 额 金金额
金总额 额 额比例 向
剩余募
集资金
非公开
180,580. 169,218. 11,715.5 用于永
2016 发行股 6,835.1 0 0 0.00% 0
58 96 9 久补充
票
流动资
金
180,580. 169,218. 11,715.5
合计 -- 6,835.1 0 0 0.00% -- 0
58 96 9
募集资金总体使用情况说明
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
中国证券监督管理委员会于 2016 年 5 月 3 日出具证监许可[2016]957 号文核准，山东如意毛纺服装集团股份有限公
司(以下简称“公司”或“本公司”)申请新增注册资本人民币 101,715,550.00 元，方式为向特定投资者发行人民币普通股
101,715,550 股，每股发行价为人民币 18.07 元，募集资金总额 1,837,999,988.50 元。
2016 年 8 月 1 日，由中德证券有限责任公司扣除承销费和保荐费 31,172,479.81 元后，汇入公司开立在：①中国工
商银行股份有限公司济宁市营业部账号为 1608001409024907036 的人民币账户 1,255,427,508.69 元；②浙商银行股份有
限公司济南分行营业部账号为 4510000010120100191685 的人民币账户 551,400,000.00 元，共计 1,806,827,508.69 元。募
集资金已于 2016 年 8 月 1 日到位，资金到位情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字[2016]
第 115651 号验资报告。验资报告审验结果认为，汇入账户金额减除其他上市费用人民币 1,021,715.55 元，募集资金净额
为人民币 1,805,805,793.14 元。
（二）以前年度已使用、本年度使用金额及当前余额
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2016 年度公司募集资金帐户收到募集资金 180,682.75 万元，利息收入减除手续费后净收入 125.33 万元，实际可使
用的募集资金为 180,808.08 万元。
2016 年度公司募集资金账户支付上市费用 82.17 万元，支付募投项目 147,688.05 万元，共计使用募集资金 147,770.22
万元。
2017 年度公司募集资金账户支付募投项目 14,695.81 万元，收到扣除手续费后的利息 151.37 万元，实际使用募集资
金 14,544.44 万元。
2018 年度公司募集资金账户支付募投项目 6,835.10 万元，收到扣除手续费后的利息 57.56 万元，实际使用募集资金
6,777.54 万元，累计支付募投项目 169,218.96 万元，共计使用募集资金 169,092.20 万元。
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件及公司《募集资金管理办法》
的有关规定，为了提高节余募集资金的使用效率，降低公司的财务费用，为公司和股东创造更大的利益，经公司 2018
年 06 月 25 日召开的第八届董事会第八次会议、第八届监事会第八次会议审议通过，同意将 2016 年非公开发行募集资
金投资项目节余资金永久补充公司流动资金，并授权公司财务部门办理本次募集专项账户余额划转至公司其他账户及募
集资金专项账户注销等相关事宜。截至 2018 年 12 月 31 日，公司从募集资金账户中转出 11,715.59 万元到流动资金账户，
公司全部节余募集资金及利息收入永久补充流动资金，募集资金专户已经注销。
二、 募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，提高募集资金的使用效率，公司依照《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票
并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《关于前次募集资金使用情况报告的规定》、《上市公司监管指引第 2
号：上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板块上市
公司特别规定》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《山东如意毛纺服装集团股份有限公司募集资金管理制度》。
公司根据制度的要求，结合经营需要，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专
款专用。
2016 年 8 月 8 日公司和保荐机构中德证券有限责任公司分别与中国工商银行股份有限公司济宁分行、招商银行股份
有限公司济宁高新区支行、浙商银行股份有限公司济南分行签订了《募集资金三方监管协议》；公司、泰安如意科技时
尚产业有限公司、保荐机构中德证券有限责任公司与中信银行股份有限公司济宁分行签订了《募集资金四方监管协议》。
监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在重大问题。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期 项目达 项目可
募集资 截至期
变更项 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 金承诺 末累计
目(含 投资总 期投入 进度 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 投资总 投入金
部分变 额(1) 金额 (3)＝ 状态日 的效益 效益 重大变
额 额(2)
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1、收购如意科技服 100.00
否 29,000 29,000 29,000 不适用 否
装资产 %
2、收购泰安如意 100.00
否 8,990 8,990 8,990 不适用 否
100%股权 %
3、收购温州庄吉 否 11,880 11,880 11,880 100.00 2,595.9 是 否
25
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
51%股权 % 6
2018 年
4、如意纺高档精纺 2,915.7 16,671.
否 19,720 19,720 84.54% 04 月 不适用 否
面料项目 2 6
27 日
2018 年
23,365.
5、科研中心项目 否 23,550 23,550 2,500 99.22% 01 月 不适用 否
7
31 日
2018 年
6、如意纺 200 万套 1,419.3 32,524.
否 40,600 40,600 80.11% 03 月 不适用 否
高档西装项目 8 66
26 日
7、偿还银行借款 否 50,000 50,000 46,787 93.57% 不适用 否
183,74 183,74 169,21 2,595.9
承诺投资项目小计 -- 6,835.1 -- -- -- --
0 0 8.96 6
超募资金投向
无
183,74 183,74 169,21 2,595.9
合计 -- 6,835.1 -- -- -- --
0 0 8.96 6
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
项目可行性未发生重大变化情况。
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情 募集资金先期投入 1,028,509,055.16 元。截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用募集资金置换预先已
况 投入募集资金投资项目的自筹资金 1,005,066,606.24 元。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 适用
资金结余的金额及 截止 2018 年 12 月 31 日结余募集资金及利息净额共计 11,715.59 万元转入公司一般账户，募
26
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
原因 集资金余额为人民币 0.00 万元。
募集资金结余的主要原因 1、在募集资金项目建设过程中，公司从项目的实际情况出发，本
着合理、有效的原则谨慎使用募集资金，严格执行采购及项目招标制度，较好地控制了工程建设
和采购成本。 2、项目所在地政府为支持企业发展，暂未收取如意纺 200 万套高档西装项 目土
地款 4,703.36 万元，如后期收取，将以自有资金支付。 3、募集资金存放期间产生了一定的利息
收入 333.89 万元。 4、按照合同约定后续还有尚未支付的款项，将于质保期之后通过公司自有资
金支付。
公司于 2018 年 06 月 25 日召开的第八届董事会第八次会议、第八届监事会第八次会议，审议
尚未使用的募集资 通过了《关于将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。董事会同意将节余募集资金及利息收入
金用途及去向 永久性补充公司流动资金。截至 2018 年 12 月 31 日，公司已将节余募集资金及利息净额共计
11,715.59 万元转入公司一般账户，募集资金余额为人民币 0.00 万元。
募集资金使用及披
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、
露中存在的问题或
管理及披露不存在违规情形。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
新疆嘉和
183,177,09 58,168,629 119,060,17 -6,643,080. -7,515,324.
毛纺织有 子公司 精纺呢绒 73,000,000
8.57 .64 8.12 68 15
限公司
泰安如意 506,000,00 1,149,762, 486,711,97 300,031,30
子公司 服装制造 157,717.30 87,195.30
科技时尚 0 123.14 0.94 5.15
27
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
产业有限
公司
温州庄吉
128,806,00 331,503,88 250,086,18 264,209,68 30,520,401 25,959,573
服饰有限 控股子公司 服装制造
0 0.54 2.55 9.35 .28 .62
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业发展趋势
2018年，纺织行业坚持新发展理念，认真落实高质量发展要求，积极应对国内外形势变化，以供给侧
结构性改革为主线，加快推动产业结构调整与转型升级，行业发展保持了总体平稳、稳中有进的良好态势。
国际方面，经贸环境开始发生较大变化，保护主义抬头，金融市场大幅震荡，尤其是中美经贸摩擦，
给市场预期，带来了一些不利的影响。尽管当前国内外宏观环境复杂性有所提升，风险因素有所增多，但
总体上看短期内不会对纺织行业造成重大影响。
国内方面，纺织品服装内销零售增速明显好于前两年，行业在增强有效供给方面取得一定成效。纺织
行业整体投资结构有所调整，投资增速平稳趋缓。受市场表现良好、投资相对平稳等因素影响，纺织行业
效益增速逐步回升。
（二）公司发展战略
继续深入坚持“高端定位、精品战略”总体原则不动摇，实施工业化思维向互联网思维、生产制造商
向科技服装服务商的“两个转变”，回归产品本质，重塑商业价值，以思维转型带动行动转型，推动“互
联网+个性化定制+智能制造”升级项目的快速突破，持续提升盈利能力。围绕“科技化、高端化、品牌化、
国际化”，实现快速跨越发展。以科技纺织为基础，依靠技术创新，将公司建成以产品开发为动力的时尚
原创型企业、以科技创新为核心的技术密集型企业、以产品质量为保障的品质领先型企业、以服务满意为
宗旨的品牌美誉型企业，实现“创国际一流品牌，做国际一流企业”的目标。
（三）公司2019年经营计划和工作措施
2019年，公司将全面贯彻既定方针目标，坚持高质量发展战略，运用互联网思维，充分发挥产业链优
势，创新经营、生产、技术研发，实现传统制造向服务型制造转型升级。
28
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
1、以高质量发展为目标，全面提升盈利水平
坚持大客户战略，重点瞄准突破大客户、大项目，以大订单作为全年指标完成的基础，同时做好生产、
技术、产品设计等各项工作；整合公司旗下资源，实现全品类营销；建立毛纺研发中心，实现全品类产品
开发。
2、通过精准产品开发、提高服务效率、打造个性化服务等手段促进公司向服务型制造企业转型。
（1）市场与开发联动，深挖客户需求，研发超高性价比的客户满意的产品。每个业务部配备一名设
计开发人员，业务开发相互融合，相互渗透。
（2）缩短从用户需求到客户满意之间的周期，提高内部运营效率。通过内部服务流程扁平化，缩短
产品生产周期。
（3）从着装顾问--个性化设计--定制生产--洗护保养--产品回收多方面着手，打造产品全生命周期服务。
3、合理利用大数据，指导生产经营
公司将利用销售数据指导营销战略、产品数据指导精准开发、生产数据指导效率提升、成本数据指导
降本增效、人力资源数据指导用人策略及激励机制，充分挖掘和利用数据的价值，以便能够清晰、直观地
掌握公司运营状况。
4、打造开放、共享、共赢的平台
依托公司平台，职业装市场多种营销模式并举，扩大市场份额；寻找资质雄厚的职业装代理商，加大
渠道拓展；依托公司平台，形成服务和营销一体化的团队；充分挖掘内部人员潜力，完善服务，加大自营
订单突破力度。
5、以企业文化为根基，建设优秀人才梯队
在贯彻企业文化的基础上，通过建立灵活的激励机制、完善人才聘用机制、弘扬工匠精神重视技术工
人等一系列措施积极做好人才储备，为公司未来发展提供充足的人力保障。同时，公司还将重点引进管理
人才，激励员工加强自主学习、提高相关业务能力，切实增强业务素质水平，实现团队综合实力的提升，
促进公司持续健康发展。
（四）未来发展可能面对的风险因素
1、宏观经济与市场环境变化风险
目前，受国内外整体经济环境低迷等不利因素影响，毛纺织行业增长速度放缓、市场环境持续低迷，
以及未来货币汇率变动风险等因素，可能对公司生产经营产生较大影响。
2、原材料价格波动风险
受国内外经济形势、市场需求变动、国际间货币汇率及澳毛产量减少等多方面因素影响，未来公司主
要原材料价格存在不确定性，面临原材料价格波动的风险。
29
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、行业运行特点及宏观经济形势导致的人工、能源等成本要素上升及行业成本增长转移能力较弱的
风险。
4、安全生产风险
纺织企业由于行业特殊性，安全特别是防火工作尤为重要。公司生产过程中使用的部分原材料为易燃
物品，如操作不当或设备老化失修，可能发生火灾等安全事故，影响公司的生产经营正常进行。目前公司
已建立了完善的安全生产制度，配备有较完备的安全设施，制定了较完善的事故预警处理机制，并应时刻
保持安全生产的警惕性。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2018 年 01 月 29 日 电话沟通 个人 询问员工持股相关事宜
2018 年 02 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司业绩情况
2018 年 03 月 27 日 电话沟通 个人 询问公司年报相关事项
2018 年 04 月 13 日 电话沟通 个人 询问公司员工持股进展
2018 年 04 月 27 日 电话沟通 个人 询问公司定期报告相关事项
2018 年 06 月 29 日 电话沟通 个人 询问公司高管持股相关事项
2018 年 08 月 15 日 电话沟通 个人 询问公司要约收购事项
2018 年 08 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司要约收购事项
2018 年 08 月 17 日 电话沟通 个人 询问公司要约收购事项
2018 年 09 月 10 日 电话沟通 个人 询问公司要约收购进展
2018 年 09 月 18 日 电话沟通 个人 询问公司要约收购相关问题
2018 年 09 月 19 日 电话沟通 个人 询问公司要约收购相关问题
2018 年 09 月 26 日 电话沟通 个人 询问公司要约收购相关问题
2018 年 11 月 13 日 电话沟通 个人 询问公司要约收购相关问题
2018 年 12 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司业绩情况
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2018年4月17日，公司2017年度股东大会审议通过《关于2017年度利润分配预案的议案》，决定以2017
年末的总股本261,715,550股为基数，按每10股派送1元（含税）现金红利，共派现26,171,555元，不转增、
不送股，剩余未分配利润结转以后年度。现金红利于2018年6月11日按照相关规定完成权益分派。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
是
透明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2018年度利润分配预案为：以2018年12月31日公司总股本261,715,550股为基数，向全体股东每10股派
发现金0.50元（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本。
2017年度利润分配预案为：以2017年12月31日公司总股本261,715,550股为基数，向全体股东每10股派
发现金1.00元（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本。
2016年度利润分配预案为：以2016年12月31日公司总股本261,715,550股为基数，向全体股东每10股派
发现金0.20元（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红金 以其他方式 现金分红总
分红年度合 额占合并报 现金分红金 额（含其他
以其他方式
并报表中归 表中归属于 额占合并报 现金分红总 方式）占合
现金分红金 （如回购股
分红年度 属于上市公 上市公司普 表中归属于 额（含其他 并报表中归
额（含税） 份）现金分
司普通股股 通股股东的 上市公司普 方式） 属于上市公
红的金额
东的净利润 净利润的比 通股股东的 司普通股股
率 净利润的比 东的净利润
31
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
例 的比率
13,085,777.5 99,011,852.3 13,085,777.5
2018 年 13.22% 0.00 0.00% 13.22%
0 7 0
26,171,555.0 70,933,068.0 26,171,555.0
2017 年 36.90% 0.00 0.00% 36.90%
0 9 0
47,832,706.4
2016 年 5,234,311.00 10.94% 0.00 0.00% 5,234,311.00 10.94%
2
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.50
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 261,715,550
现金分红金额（元）（含税） 13,085,777.50
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 0
可分配利润（元） 641,132,913.50
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额
100
的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20
％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2018 年度母公司实现净利润 90,214,243.75 元。按《公司章程》
规定，提取 10%法定盈余公积 9,021,424.38 元后，2018 年度剩余可供分配净利润为 81,192,819.37 元，加上年初公司未分
配利润 586,111,649.13，减去报告期已分配现金股利 26,171,555.00 元，本年度累计可供股东分配的利润为 641,132,913.50
元。
根据相关法律法规，结合公司的实际情况，综合考虑未来几年公司业绩增长情况，经董事会研究提议，拟订 2018 年度
的利润分配预案如下：
公司拟以 2018 年末的总股本 261,715,550 股为基数，按每 10 股派送 0.50 元（含税）现金红利，共派现 13,085,777.50 元，
剩余未分配利润滚存入下一年度。公司本年度不派发股票股利和实施资本公积金转增股本。
32
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺 承诺 履行
承诺方 承诺内容
事由 类型 时间 期限 情况
股改
承诺
一、为保持山东如意的独立性，邱亚夫先生及如意科技出具如
下承诺： 1、保证山东如意资产的独立完整（1）邱亚夫先生、
如意科技及其控制的其他企业不会违规占用、支配山东如意的
资金或资产，也不会干预山东如意对其资金、资产的经营管理；
（2）邱亚夫先生、如意科技将采取有效措施保持山东如意资产
的独立完整，并独立于邱亚夫先生、如意科技及其控制的其他
企业。2、保证山东如意的财务独立（1）邱亚夫先生、如意科
技将支持山东如意拥有独立的财务会计部门、独立的财务核算
体系和财务管理制度，支持山东如意独立进行财务决策； （2）
邱亚夫先生、如意科技及其控制的其他企业与山东如意不会共
用一个银行账户； （3）邱亚夫先生、如意科技及其控制的其
他企业将与山东如意分别依法独立纳税。3、保证山东如意的机
关于
收购 构独立保证山东如意依法拥有和完善法人治理结构，保证山东
同业
报告 如意拥有独立、完整的组织机构和办公场所，与邱亚夫先生、
竞争、
书或 邱亚夫先 如意科技及其控制的其他企业的机构完全分开。4、保证山东如
关联 2014
权益 生、山东 意的业务独立保证山东如意拥有独立开展经营活动的资产、人
交易、 年 02 严格
变动 如意科技 员、资质和能力，并具有面向市场自主经营的能力，邱亚夫先 长期
资金 月 28 履行
报告 集团有限 生、如意科技除依法行使股东权利和根据山东如意的实际需要
占用 日
书中 公司 派出必要的人员进行管理支持外，不会对上市公司的正常经营
方面
所作 活动进行干预。5、保证山东如意的人员独立（1）邱亚夫先生、
的承
承诺 如意科技将采取有效措施，保证山东如意的总经理、副总经理、
诺
财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在如意科技、一致
行动人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务；
（2）邱亚夫先生、如意科技将采取有效措施，保证山东如意的
财务人员不在如意科技、一致行动人及其控制的其他企业中兼
职； （3）邱亚夫先生、如意科技向山东如意推荐董事、监事、
经理等高级管理人员人选均通过合法程序进行，尊重山东如意
董事会和股东大会行使职权做出人事任免决定。二、为了规范
信息披露义务人及一致行动人与山东如意将来可能产生的关联
交易，确保山东如意全体股东利益不受损害，邱亚夫先生及如
意科技承诺，邱亚夫先生、如意科技及邱亚夫先生、如意科技
控制的企业与山东如意若发生关联交易，将采取如下措施进行
规范： 1、交易将按照市场化原则进行，保证关联交易的公允
33
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
性和合法性； 2、交易将履行法定程序审议表决，并按照相关
法律法规的要求及时进行信息披露； 3、关联股东和关联董事
在对相关交易审议时应严格执行回避表决制度； 4、董事会将
定期对关联交易的执行情况进行检查； 5、山东如意的独立董
事对关联交易的公允性和必要性发表独立意见。三、邱亚夫先
生及如意科技做出如下承诺： 在作为山东如意的实际控制人期
间，承诺自本承诺签署之日起至本次权益变动完成后 60 个月内
（以下简称"承诺期"），通过以下措施避免及解决与山东如意的
同业竞争： 1、在承诺期内，若邱亚夫先生及如意科技实际控
制的与山东如意存在同业竞争的企业能产生较好的收益且山东
如意有意收购时，承诺将持有的相关企业的股权按市场评估价
格转让给上市公司；否则，承诺将采取经双方协议确定的其他
方式，消除与山东如意之间存在的同业竞争； 2、除英国泰勒&
洛奇（哈德斯菲尔德）有限公司外，如现有其他任何业务或资
产在现在或未来与山东如意、一致行动人及其控制的其他企业
构成实质性同业竞争，则邱亚夫先生及如意科技承诺山东如意
及其控制的其他企业可对其进行收购或由邱亚夫先生及如意科
技控制的企业自行放弃；3、未来邱亚夫先生及如意科技获得与
山东如意业务相同或类似的收购、开发和投资等机会，将立即
通知山东如意，优先提供给山东如意进行选择，并尽最大努力
促使该等业务机会具备转移给山东如意的条件； 4、在邱亚夫
先生及如意科技直接或间接与上市公司保持实质性股权控制关
系期间，保证不利用自身对上市公司的控制关系从事或参与从
事有损上市公司及其中小股东利益的行为。
一、为持续保持上市公司的独立性，收购人特作出如下承诺：
“（一）保证上市公司资产独立完整 本公司将与上市公司资产
严格分开，完全独立经营。保证不发生占用资金、资产等不规
范情形。（二）保证上市公司的人员独立 保证上市公司建立并
拥有独立完整的劳动、人事及工资管理体系，总经理副总经理、
关于 财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任
同业 职并领取薪酬；向上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理
竞争、 人员人选均通过合法程序进行，不干预上市公司董事会和股东
关联 大会行使职权作出人事任免决定。（三）保证上市公司财务独立 2018
山东如意
交易、 保证上市公司拥有独立的财务会计部门，建立独立的财务核算 年 09 严格
科技集团 长期
资金 体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税，保证 月 17 履行
有限公司
占用 上市公司能够独立做出财务决策，不干预上市公司的资金使用。 日
方面 （四）保证上市公司机构独立 保证上市公司依法建立和完善
的承 法人治理结构，保证上市公司拥有独立、完整的组织机构。股
诺 东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法
规和公司章程独立行使职权。（五）保证上市公司业务独立 保
证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，
上市公司具有面向市场自主经营的能力。不对上市公司的正常
经营活动进行干预。 如意科技不会利用控股股东地位违反上
市公司规范运作程序，干预如意集团的经营决策，损害如意集
34
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
团和其他股东的合法权益。”二、收购人关于避免同业竞争作出
以下承诺：“（1）在承诺期内，若收购人及其实际控制的公司与
如意集团存在同业竞争的企业能产生较好的收益且如意集团有
意收购时，承诺将持有的相关企业的股权按市场评估价格转让
给上市公司；否则，承诺将采取经双方协议确定的其他方式，
消除与如意集团之间存在的同业竞争；（2）收购人及控制的其
他企业不在同一市场内生产、开发任何与上市公司及其控制的
下属企业生产的产品构成竞争或可能竞争的产品，不直接或间
接经营任何与上市公司及其控制的下属企业经营的业务构成竞
争或可能构成竞争的业务；（3）未来收购人及其控制的公司获
得与如意集团业务相同或类似的收购、开发和投资等机会，将
立即通知如意集团，优先提供给如意集团进行选择，并尽最大
努力促使该等业务机会具备转移给如意集团的条件。（4）在收
购人及其实际控制的公司直接或间接与上市公司保持实质性股
权控制关系期间，保证不利用自身对上市公司的控制关系从事
或参与从事有损上市公司及其中小股东利益的行为。（5）如因
收购人及收购人控制的其他企业违反上述声明与承诺导致如意
集团权益受到损害的，收购人同意向如意集团承担相应的损害
赔偿责任。”三、为了将来尽量规范和减少关联交易，收购人作
出如下承诺：“ 1、交易将按照市场化原则进行，保证关联交易
的公允性和合法性； 2、交易将履行法定程序审议表决，并按
照相关法律法规的要求及时进行信息披露；3、关联股东和关联
董事在对相关交易审议时应严格执行回避表决制度； 4、董事
会将定期对关联交易的执行情况进行检查； 5、如意集团的独
立董事对关联交易的公允性和必要性发表独立意见。”
本公司承诺，本公司用于本次要约收购的收购资金均来源于自
有资金，资金来源合法，并拥有完全的、有效的处分权，不存
在委托持股或其他权益安排等情况，不直接或间接来源于如意
集团及其下属公司，不存在利用本次收购的股份向银行等金融
2018 至要
山东如意 机构质押取得融资的情形，符合相关法律、法规及中国证监会
其他 年 09 约收 履行
科技集团 的规定。本公司具备履约能力，在披露要约收购报告书摘要后
承诺 月 17 购完 完毕
有限公司 的两个交易日内将人民币 10,860 万元（相当于收购资金最高金
日 成
额的 20%）存入中证登深圳分公司指定银行账户，作为本次要
约收购的履约保证金。要约收购期限届满，本收购人将根据登
记结算公司深圳分公司临时保管的预受要约的股份数量确认收
购结果，并按照要约条件履行收购要约。
资产
重组
时所
作承
诺
首次 山东如意 关于 本公司作为山东济宁如意毛纺织股份有限公司的控股股东，为 2007 严格
长期
公开 毛纺集团 同业 保证山东济宁如意毛纺织股份有限公司及其股东利益，本公司 年 12 履行
35
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
发行 有限责任 竞争、 承诺本公司及本公司控股的其他子公司将不再投资与山东济宁 月 07
或再 公司 关联 如意毛纺织股份有限公司生产经营产品和业务相同的企业，不 日
融资 交易、 再从事与山东济宁如意毛纺织股份有限公司生产经营相同的业
时所 资金 务活动，并保证在相关设备和技术转让时优先考虑山东济宁如
作承 占用 意毛纺织股份有限公司。若因本公司及本公司控股的其他子公
诺 方面 司同业竞争原因致使山东济宁如意毛纺织股份有限公司受到损
的承 失，则由本公司及本公司控股的其他子公司负责全部赔偿；在
诺 本公司及本公司控股的其他子公司与山东济宁如意毛纺织股份
有限公司存在关联关系期间，本承诺书为有效之承诺。
至本
山东如意 募集 通过本次非公开发行股票用于偿还银行贷款的募集资金将由公 2016 次募
毛纺服装 资金 司董事会设立专户存储，并按照相关要求实施募集资金的三方 年 01 集资 履行
集团股份 使用 监管。公司承诺，本次非公开发行股票用于偿还银行贷款的募 月 21 金使 完毕
有限公司 承诺 集资金不会用于或变相用于实施重大投资和资产购买计划。 日 用完
毕
邱亚夫;
山东如意 关于
在本次非公开发行完成后，本人/本公司控制的从事毛纺织采购
毛纺集团 同业
和销售部门及其相关人员进入山东济宁如意毛纺织股份有限公
有限责任 竞争、
司（以下简称“山东如意”）；本人/本公司控制的企业将不与山
公司;北 关联 2016
东如意及其子公司进行原材料贸易业务。同时，本人/本公司及
京如意时 交易、 年 01 严格
控制的企业将尽可能减少与山东如意之间的其他关联交易。对 长期
尚投资控 资金 月 21 履行
于无法避免或者有合理原因发生的关联交易，本人/本公司承诺
股有限公 占用 日
将遵循市场化的原则，按照有关法律、法规、规范性文件和山
司;山东 方面
东如意《公司章程》等有关规定履行关联交易决策程序，保证
如意科技 的承
不通过关联交易损害山东如意及其股东的合法权益。
集团有限 诺
公司
一、英国泰勒公司系本人控制的如意科技的控股子公司，2015
年 9 月 3 日，如意科技与 Bahman Mostaghimi 签署股权转让协议，
约定如意科技将其持有英国泰勒公司的全部股权转让给第三方
关于 Bahman Mostaghimi，上述股权转让事宜将于 2016 年 3 月底前实
同业 施完毕，除上述情况外，本人及本人控制的其他企业不在同一
竞争、 市场内生产、开发任何与上市公司及其控制的下属企业生产的
关联 产品构成竞争或可能竞争的产品，不直接或间接经营任何与上 2016
交易、 市公司及其控制的下属企业经营的业务构成竞争或可能构成竞 年 01 严格
邱亚夫 长期
资金 争的业务；二、本人将不通过投资等方式取得任何与上市公司 月 21 履行
占用 及其控制的下属企业生产的产品或经营的业务构成竞争或可能 日
方面 构成竞争的其他企业的控制权；三、本人将遵循法律法规和中
的承 国证监会关于上市公司治理的相关规定，保证上市公司资产完
诺 整、业务、财务、机构、人员独立，具有独立完整的业务体系，
独立自主经营；四、本人将公允地对待投资或控制的各企业，
不利用上市公司实际控制人的地位作出不利于上市公司而有利
于其他企业的决定或判断；若本人直接干预关联企业具体经营
36
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
活动而导致同业竞争，并致使上市公司受到损失的，本人将承
担相关责任；五、如上市公司认定本人或本人控制的其他企业
正在或将要从事的业务与其存在同业竞争，则本人将在上市公
司提出异议后自行或要求相关企业及时终止或转让上述业务。
如上市公司提出受让请求，则本人应无条件按具有证券从业资
格的中介机构审计或评估后的公允价格将上述业务和资产优先
转让给上市公司。以上承诺在本人与上市公司存在控制关系期
间有效。
一、本公司及本公司控制的其他企业不在同一市场内生产、开
发任何与上市公司及其控制的下属企业生产的产品构成竞争或
可能竞争的产品，不直接或间接经营任何与上市公司及其控制
的下属企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务；二、
本公司不通过投资等方式取得任何与上市公司及其控制的下属
关于 企业生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他
同业 企业的控制权；三、本公司将遵循法律法规和中国证监会关于
竞争、 上市公司治理的相关规定，保证上市公司资产完整、业务、财
山东如意 关联 务、机构、人员独立，具有独立完整的业务体系，独立自主经 2016
毛纺集团 交易、 营；四、本公司将公允地对待投资或控制的各企业，不利用上 年 01 严格
长期
有限责任 资金 市公司控股股东的地位作出不利于上市公司而有利于其他企业 月 21 履行
公司 占用 的决定或判断；若本公司直接干预关联企业具体经营活动而导 日
方面 致同业竞争，并致使上市公司受到损失的，本公司将承担相关
的承 责任；五、如上市公司认定本公司或本公司控制的其他企业正
诺 在或将要从事的业务与其存在同业竞争，则本公司将在上市公
司提出异议后自行或要求相关企业及时终止或转让上述业务。
如上市公司提出受让请求，则本公司应无条件按具有证券从业
资格的中介机构审计或评估后的公允价格将上述业务和资产优
先转让给上市公司。以上承诺在本公司与上市公司存在控制关
系期间有效。
一、本公司及本公司控制的其他企业不在同一市场内生产、开
发任何与上市公司及其控制的下属企业生产的产品构成竞争或
可能竞争的产品，不直接或间接经营任何与上市公司及其控制
关于 的下属企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务；二、
同业 本公司不通过投资等方式取得任何与上市公司及其控制的下属
竞争、 企业生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他
关联 企业的控制权；三、本公司将遵循法律法规和中国证监会关于 2016
山东如意
交易、 上市公司治理的相关规定，保证上市公司资产完整、业务、财 年 01 严格
科技集团 长期
资金 务、机构、人员独立，具有独立完整的业务体系，独立自主经 月 21 履行
有限公司
占用 营；四、本公司将公允地对待投资或控制的各企业，不利用上 日
方面 市公司控股股东地位作出不利于上市公司而有利于其他企业的
的承 决定或判断；若本公司直接干预关联企业具体经营活动而导致
诺 同业竞争，并致使上市公司受到损失的，本公司将承担相关责
任；五、如上市公司认定本公司或本公司控制的其他企业正在
或将要从事的业务与其存在同业竞争，则本公司将在上市公司
提出异议后自行或要求相关企业及时终止或转让上述业务。如
37
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
上市公司提出受让请求，则本公司应无条件按具有证券从业资
格的中介机构审计或评估后的公允价格将上述业务和资产优先
转让给上市公司。以上承诺在本公司与上市公司存在控制关系
期间有效。
一、本公司及本公司控制的其他企业不在同一市场内生产、开
发任何与上市公司及其控制的下属企业生产的产品构成竞争或
可能竞争的产品，不直接或间接经营任何与上市公司及其控制
的下属企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务；二、
本公司不通过投资等方式取得任何与上市公司及其控制的下属
关于 企业生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他
同业 企业的控制权；三、本公司将遵循法律法规和中国证监会关于
竞争、 上市公司治理的相关规定，保证上市公司资产完整、业务、财
北京如意 关联 务、机构、人员独立，具有独立完整的业务体系，独立自主经 2016
时尚投资 交易、 营；四、本公司将公允地对待投资或控制的各企业，不利用上 年 01 严格
长期
控股有限 资金 市公司间接控股地位作出不利于上市公司而有利于其他企业的 月 21 履行
公司 占用 决定或判断；若本公司直接干预关联企业具体经营活动而导致 日
方面 同业竞争，并致使上市公司受到损失的，本公司将承担相关责
的承 任；五、如上市公司认定本公司或本公司控制的其他企业正在
诺 或将要从事的业务与其存在同业竞争，则本公司将在上市公司
提出异议后自行或要求相关企业及时终止或转让上述业务。如
上市公司提出受让请求，则本公司应无条件按具有证券从业资
格的中介机构审计或评估后的公允价格将上述业务和资产优先
转让给上市公司。以上承诺在本公司与上市公司存在控制关系
期间有效。
关于
同业
竞争、
关联 2016
自本承诺函出具日，本人及本人控制的下属企业将持续推动上
交易、 年 01 严格
邱亚夫 市公司独立性等规范运作，保证不新发生标的资产资金被控股 长期
资金 月 21 履行
股东、实际控制人及其关联方非经营性占用的情况。
占用 日
方面
的承
诺
关于
同业
竞争、 1、截至本承诺函出具日，本企业及其下属企业不存在非经营性
山东如意 2016
关联 占用本次发行募投项目标的资产（泰安如意、如意科技服装资
毛纺集团 年 01 严格
交易、 产、温州庄吉）资金情况；2、自本承诺函出具日，将持续推动 长期
有限责任 月 21 履行
资金 上市公司独立性等规范运作，保证不新发生标的资产资金被控
公司 日
占用 股股东、实际控制人及其关联方非经营性占用的情况。
方面
的承
38
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
诺
关于
同业
竞争、
关联 2016
山东如意 自本承诺函出具日，如果标的资产未来进入上市公司，保证不
交易、 年 01 严格
科技集团 新发生标的资产资金被本企业及其下属企业非经营性占用的情 长期
资金 月 21 履行
有限公司 况。
占用 日
方面
的承
诺
邱亚夫;
山东如意 关于
在本次非公开发行完成后，本人/本公司控制的从事毛纺织采购
毛纺集团 同业
和销售部门及其相关人员进入山东济宁如意毛纺织股份有限公
有限责任 竞争、
司（以下简称“山东如意”）；本人/本公司控制的企业将不与山
公司;北 关联 2016
东如意及其子公司进行原材料贸易业务。同时，本人/本公司及
京如意时 交易、 年 08 严格
控制的企业将尽可能减少与山东如意之间的其他关联交易。对 长期
尚投资控 资金 月 16 履行
于无法避免或者有合理原因发生的关联交易，本人/本公司承诺
股有限公 占用 日
将遵循市场化的原则，按照有关法律、法规、规范性文件和山
司;山东 方面
东如意《公司章程》等有关规定履行关联交易决策程序，保证
如意科技 的承
不通过关联交易损害山东如意及其股东的合法权益。
集团有限 诺
公司
温州庄吉 2015 年度营业收入不低于 17,984.10 万元，2016 年度
营业收入不低于 18,901.68 万元，2017 年度营业收入不低于
19,839.26 万元，2018 年度营业收入不低于 20,798.98 万元，2019
年度营业收入不低于 21,828.05 万元。若温州庄吉 2015 年、2016
北京如意 2015 2019
年、2017 年、2018 年及 2019 年各年度实现的实际营业收入数
时尚投资 业绩 年 01 年 12 严格
低于上述当年营业收入预测数的，则按协议约定向公司进行补
控股有限 承诺 月 01 月 31 履行
偿。同时承诺，温州庄吉 2016 年度经审计的净利润不低于
公司 日 日
2,306.69 万元，2017 年度经审计的净利润不低于 2,373.70 万元，
2018 年经审计的净利润不低于 2,378.62 万元。若温州庄吉 2016
年、2017 年及 2018 年各年度实现的实际净利润数低于上述当年
净利润预测数的，则按协议约定向公司进行补偿。
股权
激励
承诺
其他
对公
司中
小股
东所
作承
39
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
诺
承诺
是否
是
按时
履行
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
未达预测的
盈利预测资产 预测起始时 预测终止时 当期预测业 当期实际业 原预测披露 原预测披露
原因（如适
或项目名称 间 间 绩（万元） 绩（万元） 日期 索引
用）
中国证券
报、证券时
报及巨潮资
温州庄吉服饰 2015 年 01 2019 年 12 月 2016 年 02 月
2,378.62 2,595.96 不适用 讯网
有限公司 月 01 日 31 日 19 日
(http://www.
cninfo.com.c
n)
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
根据公司与温州庄吉原控股股东如意投资签订的《山东济宁如意毛纺织股份有限公司非公开发行A股
股票附条件生效的股权转让协议》及补充协议，温州庄吉原控股股东如意投资承诺业绩情况如下：
温州庄吉2015年度营业收入不低于17,984.10万元，2016年度营业收入不低于18,901.68万元，2017年度
营业收入不低于19,839.26万元，2018年度营业收入不低于20,798.98万元，2019年度营业收入不低于
21,828.05万元。若温州庄吉2015年、2016年、2017年、2018年及2019年各年度实现的实际营业收入数低于
上述当年营业收入预测数的，则如意投资应按协议约定向山东如意进行补偿。
温州庄吉2016年度经审计的净利润不低于2,306.69万元，2017年度经审计的净利润不低于2,373.70万
元，2018年度经审计的净利润不低于2,378.62万元。若温州庄吉2016年、2017年及2018年各年度实现的实
际净利润数低于上述当年净利润预测数的，则如意投资应按协议约定向山东如意进行补偿。
具体补偿金额的计算及补偿方式如下：
若温州庄吉2015年、2016年、2017年、2018年及2019年各年度实现的实际营业收入数低于上述当年营
业收入预测数的，则如意投资按照下述方式向山东如意进行现金补偿，具体计算公式如下：
当年应补偿金额＝（截至当期期末累积预测营业收入数－截至当期期末累积实际营业收入数）×10%
－已补偿金额。
40
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
同时，若在利润补偿期间内，温州庄吉每年截至当期期末累积实现净利润数低于截至当期期末累积净
利润承诺数，则如意投资应当对山东如意进行现金补偿，具体计算公式如下：
当年应补偿金额＝（截至当期期末累积预测净利润数－截至当期期末累积实际净利润数）÷利润补偿
期间累积承诺净利润数×温州庄吉51%股权的交易价格－已补偿金额。
以上公式运用中，应遵循：①前述净利润数均应当以标的公司合并报表归属于母公司扣除非经常性损
益后的净利润数确定；②已补偿金额包括收入补偿部分及利润补偿部分；③如依据上述公式计算出来的补
偿期间需补偿的金额小于0时，按0取值，即已经补偿的金额不退回；④补偿金额不超过标的资产交易价格。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、变更原因及时间
2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经
营》（财会【2017】13号），自2017年5月28日起实施，施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终
止经营，应当采用未来适用法处理。
2017年12月25日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会【2017】30号），
要求执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。
2、变更前采用的会计政策
本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。《企业会计准则第42号——持有待售的非流动
资产、处置组和终止经营》属于新增会计政策，变更前无对应的会计政策。
3、变更后采用的会计政策
本次变更后，公司将按照财政部于2017年4月28日发布的《企业会计准则第42号—持有待售的非流动
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
资产、处置组和终止经营》。同时，公司将按2017年12月25日发布的《财政部关于修订印发一般企业财务
报表格式的通知》（财会【2017】30号）的要求编制2017年度及以后期间的财务报表。其他未变更部分，
仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
4、本次会计政策变更对公司的影响
《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的实施采用未来适用法处理。
根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，公司2017年1月1日之后处置固定资产发生的损益，
按该规定列报于利润表中新增的“资产处置收益”项目，不在利润表中的“营业外收入——处置非流动资
产处置利得”和“营业外支出——处置非流动资产处置损失”中列报，对于利润表新增的“资产处置收益”
项目，企业应当按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按
照《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》进行调整，公司调减2016年度营业外收入386,878.87元，
营业外支出37,514.31元，调增资产处置收益349,364.56元。以上报表项目列报的调整仅对财务报表项目列
示产生影响，对公司净资产和净利润无影响。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 100
境内会计师事务所审计服务的连续年限 2
境内会计师事务所注册会计师姓名 陈慧、唐红
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
根据公司审计工作的需要，报告期内，公司聘任山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）承担公司2018
年度财务报告审计和内部控制审计工作，聘期一年，合计审计费用 100 万元。本事项已经公司第八届董
事会第六次会议审议通过，并经 2017 年年度股东大会审议批准。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司分别于2018年1月26日召开的第八届董事会第五次会议、第八届监事会第五次会议以及2018年2月
13日召开的2018年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司第一期员工持股计划（草案）及其摘要的
议案》等相关事项，同意公司实施员工持股计划。
根据《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》，采取二级市场购买方式实施员工持股计划
的，员工持股计划管理机构应当在股东大会审议通过员工持股计划后6个月内，根据员工持股计划的安排，
完成标的股票的购买。2018年2月13日公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过员工持股计划相关
事宜。根据规定，员工持股计划应于2018年8月13日之前完成标的股票购买事宜。
公司推出员工持股计划是为了建立和完善劳动者与所有者的利益共享机制，将个人与公司共同持续发
43
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
展紧密结合，有利于公司健康长远发展。公司股东大会审议通过本次员工持股计划相关议案后，公司一直
积极推进员工持股计划的相关事宜，员工认购积极性高，但因股东大会审议通过员工持股计划后，资管新
规等监管政策发生了较大变化，导致员工持股计划未能在2018年8月13日之前实施，本次员工持股计划自
然终止。
根据公司2018年第一次临时股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会办理第一期员工持股
计划相关事宜的议案》，公司董事会就办理员工持股计划终止的相关事宜，已取得公司股东大会合法授权。
因此员工持股计划自然终止，由公司董事会办理终止的相关事宜。
公司终止员工持股计划，不会对公司发展战略、经营规划等方面造成影响，也不会对公司的财务状况
和经营成果产生影响。公司将根据员工意愿和发展需要、监管政策变化，选择合适的方式，努力建立长期
有效的激励约束机制，充分调动公司高层管理人员及核心员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和
员工个人利益相结合，以实现公司和员工个人的共同发展。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 占同 获批 可获
关联 是否 关联
关联 关联 关联 交易 类交 的交 得的
关联交 关联 交易 超过 交易 披露 披露
交易 交易 交易 金额 易金 易额 同类
易方 关系 定价 获批 结算 日期 索引
类型 内容 价格 （万 额的 度（万 交易
原则 额度 方式
元） 比例 元） 市价
中国
证券
报、
证券
如意
时报
伦普利 科技 采购 2018
采购 及巨
澳大利 实质 商品/ 协议 协议 6,229. 19.62 年 10
羊毛、 6,500 否 电汇 否 潮资
亚有限 控制 接受 价 价 63 % 月 11
毛条 讯网
公司 的公 劳务 日
(http:
司
//ww
w.cni
nfo.c
om.c
山东如 公司 采购 采购 2018 中国
协议 协议 0.00
意科技 控股 商品/ 羊毛、 0.16 1,000 否 电汇 否 年 03 证券
价 价 %
集团有 股东 接受 毛条 月 27 报、
44
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
限公司 劳务 日 证券
时报
及巨
潮资
讯网
(http:
//ww
w.cni
nfo.c
om.c
中国
证券
报、
证券
如意
时报
德国派 科技 采购 2018
采购 及巨
纳有限 实质 商品/ 协议 协议 126.0 0.91 年 03
里辅 1,000 否 电汇 否 潮资
责任公 控制 接受 价 价 5 % 月 27
料 讯网
司 的公 劳务 日
(http:
司
//ww
w.cni
nfo.c
om.c
中国
证券
报、
证券
如意
温州庄 时报
投资 采购 2018
吉集团 及巨
实质 商品/ 采购 市场 市场 183.1 8.66 年 03
工业园 300 否 电汇 是 潮资
控制 接受 电费 价 价 4 % 月 27
区有限 讯网
的公 劳务 日
公司 (http:
司
//ww
w.cni
nfo.c
om.c
中国
证券
山东如 采购 2018
公司 报、
意科技 商品/ 采购 市场 市场 1,931. 91.34 年 03
控股 2,500 否 电汇 是 证券
集团有 接受 电费 价 价 95 % 月 27
股东 时报
限公司 劳务 日
及巨
潮资
45
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
讯网
(http:
//ww
w.cni
nfo.c
om.c
中国
证券
报、
证券
如意 时报
新疆鲁 采购 2018
投资 及巨
意纺织 商品/ 采购 协议 协议 2,460. 16.02 年 04
全资 3,000 否 电汇 否 潮资
科技有 接受 面料 价 价 05 % 月 26
子公 讯网
限公司 劳务 日
司 (http:
//ww
w.cni
nfo.c
om.c
中国
证券
报、
证券
时报
山东如 销售 2018
公司 电汇/ 及巨
意科技 商品/ 销售 协议 协议 25,97 19.56 26,00 年 03
控股 否 银行 否 潮资
集团有 提供 商品 价 价 9.17 % 0 月 27
股东 承兑 讯网
限公司 劳务 日
(http:
//ww
w.cni
nfo.c
om.c
中国
证券
报、
证券
恒成国 如意 销售 2018
时报
际发展 科技 商品/ 销售 协议 协议 1,779. 1.34 年 10
5,000 否 电汇 否 及巨
有限公 子公 提供 商品 价 价 5 % 月 11
潮资
司 司 劳务 日
讯网
(http:
//ww
w.cni
46
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
nfo.c
om.c
中国
证券
报、
证券
如意
时报
德国派 科技 销售 2018
及巨
纳有限 实质 商品/ 销售 协议 协议 2,964. 2.23 年 03
6,000 否 电汇 否 潮资
责任公 控制 提供 商品 价 价 59 % 月 27
讯网
司 的公 劳务 日
(http:
司
//ww
w.cni
nfo.c
om.c
中国
证券
报、
证券
如意 时报
广州路 销售 2018
投资 及巨
嘉纳服 商品/ 销售 协议 协议 1,181. 0.89 年 10
全资 1,300 否 电汇 否 潮资
饰有限 提供 商品 价 价 97 % 月 11
子公 讯网
公司 劳务 日
司 (http:
//ww
w.cni
nfo.c
om.c
中国
证券
报、
证券
如意 时报
银川滨 销售 2018
投资 及巨
河如意 商品/ 销售 协议 协议 2,835. 2.14 年 04
参股 6,000 否 电汇 否 潮资
服装有 提供 商品 价 价 9 % 月 26
子公 讯网
限公司 劳务 日
司 (http:
//ww
w.cni
nfo.c
om.c
山东如 公司 提供 提供 协议 协议 1,981. 100.0 2018 中国
2,100 否 电汇 否
意科技 控股 技术 技术 价 价 13 0% 年 03 证券
47
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
集团有 股东 服务 服务 月 27 报、
限公司 日 证券
时报
及巨
潮资
讯网
(http:
//ww
w.cni
nfo.c
om.c
中国
证券
报、
证券
时报
如意 销售 2018
伊藤忠 及巨
科技 商品/ 销售 协议 协议 0.00 年 03
商事株 2.14 是 电汇 否 潮资
集团 提供 商品 价 价 % 月 27
式会社 讯网
股东 劳务 日
(http:
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w.cni
nfo.c
om.c
中国
证券
报、
北京瑞 证券
纳如意 如意 时报
销售 2018
时尚商 投资 及巨
商品/ 销售 协议 协议 0.00 年 03
贸有限 控股 5.68 是 电汇 否 潮资
提供 商品 价 价 % 月 27
公司济 子公 讯网
劳务 日
宁分公 司 (http:
司 //ww
w.cni
nfo.c
om.c
中国
如意
销售 2018 证券
日本 科技
商品/ 销售 协议 协议 0.04 年 03 报、
RENO 集团 55.61 是 电汇 否
提供 商品 价 价 % 月 27 证券
WN 子公
劳务 日 时报
司
及巨
48
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
潮资
讯网
(http:
//ww
w.cni
nfo.c
om.c
47,71 60,70
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
6.67 0
大额销货退回的详细情况 无
预计上述日常关联交易总金额为 60,700 万元，其中：销售商品交易金额为 46,400
按类别对本期将发生的日常关联
万元，向关联方采购交易金额为 14,300 万元； 实际发生金额为 47,716.67 万元，其
交易进行总金额预计的，在报告期
中：销售商品交易金额为 36,785.69 万元，向关联方采购交易金额为 10,930.98 万元，；
内的实际履行情况（如有）
实际发生金额没有超出预计范围。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
项目 本期发生额（元） 上期发生额（元）
关键管理人员报酬 924,039.15 859,057.00
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
49
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司租赁情况如下：
公司名称 类型 租赁资产种类 本期确认的租赁费（元）
山东嘉达纺织有限公司 承租 仓库 180,000.00
温州庄吉服装有限公司 承租 办公楼 600,000.00
温州庄吉集团工业园区有限公司 承租 厂区和办公楼 1,984,285.78
山东如意科技集团有限公司 对外出租 办公楼 5,535,000.00
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 是否为
担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 度相关 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
度 金额 行完毕
公告披 担保
50
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
露日期
2016 年
梁山菱花生物科技 2018 年 12 月 连带责任
09 月 30 2,200 2,200 八个月 否 否
有限公司 10 日 保证
日
公司对子公司的担保情况
担保额
是否为
度相关 担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 金额 行完毕
担保
露日期
子公司对子公司的担保情况
担保额
是否为
度相关 担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 金额 行完毕
担保
露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
其中：
报告期末菱花集团已为公司提供 3500 万元担保金额，大于
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清
公司为梁山菱花担保金额，同时该公司生产经营稳定，具
偿责任的情况说明（如有）
备偿债能力。公司不会承担连带清偿责任。
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
其他类 自有资金 50,000 50,000 0
合计 50,000 50,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
受 受托 产品 金 资 起 终 资 报 参 预 报 报 计 是 未 事
51
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
托 机构 类型 额 金 始 止 金 酬 考 期 告 告 提 否 来 项
机 （或 来 日 日 投 确 年 收 期 期 减 经 是 概
构 受托 源 期 期 向 定 化 益 实 损 值 过 否 述
名 人） 方 收 （ 际 益 准 法 还 及
称 类型 式 益 如 损 实 备 定 有 相
（ 率 有 益 际 金 程 委 关
或 金 收 额 序 托 查
受 额 回 （ 理 询
托 情 如 财 索
人 况 有） 计 引
姓 划 （
名） 如
有）
中
国
证
券
报、
证
券
山
时
东
报
金 201 201 到
保本 及
融 自 8年 9年 投 期
保收 巨
资 金交 20,0 有 10 10 资 还 7.00
益理 0 0 0 是 - 潮
产 所 00 资 月 月 理 本 %
财产 资
交 金 29 16 财 付
品 讯
易 日 日 息
网
中
(htt
心
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o.co
m.c
）
山 中
东 201 201 到 国
保本
金 自 8年 9年 投 期 证
保收
融 金交 10,0 有 10 08 资 还 7.00 券
益理 0 0 0 是 -
资 所 00 资 月 月 理 本 % 报、
财产
产 金 30 28 财 付 证
品
交 日 日 息 券
易 时
52
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
中 报
心 及
巨
潮
资
讯
网
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中
国
证
券
报、
证
券
山
时
东
报
金 201 201 到
保本 及
融 自 8年 9年 投 期
保收 巨
资 金交 10,0 有 10 08 资 还 7.00
益理 0 0 0 是 - 潮
产 所 00 资 月 月 理 本 %
财产 资
交 金 30 28 财 付
品 讯
易 日 日 息
网
中
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心
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山 中
保本 201 201 到
东 自 投 国
保收 8年 9年 期
金 金交 10,0 有 资 7.00 证
益理 10 07 还 0 0 0 是 -
融 所 00 资 理 % 券
财产 月 月 本
资 金 财 报、
品 31 31 付
产 证
53
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
交 日 日 息 券
易 时
中 报
心 及
巨
潮
资
讯
网
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w.c
ninf
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50,0
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 -- 0 -- -- --
00
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
报告期内，公司积极承担社会责任，履行企业公民应尽的义务，建立健全法人治理结构、规范企业运
作，保障股东权益，坚持做到经济效益、社会效益并重。公司在不断为股东创造价值的同时，充分尊重和
维护相关利益者的合法权益，积极承担股东、员工、社会等各方利益相关者的责任，共同推动公司持续、
稳定、健康的发展。
1、股东
54
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司建立了较为完善的公司治理结构，制订了完整的内控制度，形成了以股东大会、董事会、监事会
及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障全体股东及债权人的权益。严格按照相关法律法规的要
求，及时、真实、准确、完整地进行信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障
全体股东的合法权益。公司通过现场接待、网上业绩说明会、电话、传真、邮件和投资者关系互动平台等
多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。在正常经营和持续发展的前提下，公司
采取积极方式回报投资者。
2、员工
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，建立了较为完善的人力资源管理制度，遵
循“从严求实，至诚至善”的企业文化，坚持以人为本，注重员工福利建设，尊重和维护员工的权益。公
司重视人才培养，实现员工与企业的共同成长，不断将企业的发展成果惠及全体员工，在关怀员工方面投
入大量的精力和资金，以待人如己的态度，切实关怀员工的工作和生活，通过缴纳各类保险、分配住房、
月度发放生活必需品、体检、建立健身房及娱乐设施等方式，构建了和谐稳定的劳资关系。
3、供应商、客户
公司坚持诚信守法的经营理念，严格规范经营运作，遵守相关合同及制度，充分维护供应商和客户的
合法权益，与供应商和客户建立良好关系，为客户提供合格产品，完善售后服务，实现共赢。
4、环境保护
（1）主要污染物达标排放情况
公司环保宗旨是建设绿色工厂，生产绿色产品。生产过程中主要利用羊毛毛条、染化料等原、辅料，
消耗水、电、气、煤等资源，产生废水、废气和日常生产生活垃圾等污染物。
公司严格遵守国家与地方环境方针、政策、法律、法规，环保设施能正常运行。采取工艺技术进步、
更换生产设备和加强管理相结合的综合措施，努力提高节能减排水平，在清洁生产、降低染化料用量和工
艺耗水量等方面，进行不断探索和创新，努力推进清洁生产。公司污染治理设施与现有工程相配套，各种
污染物排放均能达到国家规定的排放标准，污染物排放总量满足公司所在地政府下达的总量控制指标要
求。对于可以回收循环利用的材料，设置专人负责废旧物资的回收和循环使用工作。公司生产过程中产生
的一般固体废弃物由废品回收公司回收；一般生活垃圾由环卫部门统一回收。
（2）企业环保设施运营情况
公司通过了ISO14001环境管理体系和GB/T28001职业健康安全管理体系认证，实现公司安全环境管理
的制度化、标准化、程序化。建设了一套新的废水处理系统，处理后的水质达到《纺织染整工业水污染物
排放标准》（GB4287-1992）的二级排放标准后排入污水处理厂作进一步深度处理。
公司为加强减排管理和污染治理的工作，配备专职环境监测人员，拥有环境监测仪器和设备；公司制
55
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
定了废水、废气、噪音等环境监测制度。公司环保设施总体运行情况良好，节能减排工作有序进行。
2018年度，公司严格遵守国家环保法律法规，建立健全各项制度，目前公司所有环保设施均正常、稳
定、持续运转，各项指标符合环保要求。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染
执行的污
公司或子 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
公司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
山东如意 COD:84.
COD≦ COD：213
毛纺服装 COD、氨 工业园东 GB/T319 5076 氨
间接排放 1 500、 氨 吨 氨氮： 无
集团股份 氮 北部 62-2015 氮：
氮≦35 14.91 吨
有限公司 0.7875
防治污染设施的建设和运行情况
公司历来高度重视环保工作，严格执行国家环保法律、法规、标准和地方政府相关环保要求，成立了
专职管理部门，制订了相应的环境保护管理制度，由环保安全部负责日常环保工作的监督管理。各环境因
素得到控制，公司环保工作得到了有效保证。
公司建有先进的污水预处理系统，设计处理量3000a/d，目前污水处理设施运行正常，处理后的废水达
标排放，排污口安装了在线检测设备并实时上传互联网。根据环境保护相关规定，设置LED公开显示屏，
相关环保参数实时公开,确保达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司依法进行建设项目环境影响评价，严格遵守建设项目环境影响评价制度、建设项目竣工环境保护
验收规定等相关制度和规定，建设项目均通过了环境影响评价及相关单位验收，并在环保管理单位进行了
备案。
突发环境事件应急预案
公司已经按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国突发事件应对法》、《国家突发环境事
件应急预案》、《突发环境事件应急预案管理暂行办法》等的要求，建立了突发环境事件应急机制，制定了
《山东如意毛纺服装集团股份有限公司突发环境事件应急预案》并发布实施，同时上报有关部门备案。
56
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
环境自行监测方案
公司每年制定环境自行监测方案并严格按方案执行。报告期内，公司积极配合环境检测部门进行定期
监督性检测，满足行业标准和环保部门要求。公司定期对相关环保数据进行取样化验，监督废水处理设施
的稳定运行，有效保障了公司内部废水的排放管理。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
公司及子公司高度重视环保工作，设有专职的环保部门和环保负责人对公司的环保工作进行日常的管
理和监督检查。报告期内本公司及子公司未发生重大环境问题，未因环保问题受过行政处罚。
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
57
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
30,551, 31,299,
一、有限售条件股份 11.67% 748,275 748,275 11.96%
227 502
30,551, 31,299,
3、其他内资持股 11.67% 748,275 748,275 11.96%
227 502
30,514, 30,514,
其中：境内法人持股 11.66% 11.66%
665 665
784,83
境内自然人持股 36,562 0.01% 748,275 748,275 0.30%
7
231,164 -748,27 -748,27 230,41
二、无限售条件股份 88.33% 88.04%
,323 5 5 6,048
231,164 -748,27 -748,27 230,41
1、人民币普通股 88.33% 88.04%
,323 5 5 6,048
261,715 100.00 261,71 100.00
三、股份总数 0 0
,550 % 5,550 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司总会计师张义英女士增持公司股份997,700股，本次增持公司股份的75%被锁定，即报
告期内增加有限售条件股份748,275股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
58
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东 期初限售 本期解除限 本期增加限
期末限售股数 限售原因 解除限售日期
名称 股数 售股数 售股数
张义英 0 0 748,275 748,275 高管锁定 按照高管法定锁定比例持续锁定
合计 0 0 748,275 748,275 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披
报告期末表 露日前上一
年度报告披
报告期末普 决权恢复的 月末表决权
露日前上一
通股股东总 17,040 17,436 优先股股东 0 恢复的优先 0
月末普通股
数 总数（如有） 股股东总数
股东总数
（参见注 8） （如有）（参
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 报告 持有 持有无 质押或冻结情
股东名称 股东性质 持股比例
末持股 期内 有限 限售条 况
59
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
数量 增减 售条 件的股
变动 件的 份数量 股份
数量
情况 股份 状态
数量
境内非国有法 60,514,6 30,000 30,514 30,000,0 30,514
山东如意科技集团有限公司 23.12% 质押
人 65 ,000 ,665 00 ,665
山东如意毛纺集团有限责任公 境内非国有法 42,060,0 42,060,0 41,879
16.07% 0 0 质押
司 人 00 00 ,999
中国东方资产管理股份有限公 18,935,5 18,935,5
国有法人 7.24% 0 0
司 00 00
金鹰基金－浦发银行－方正东 13,821,9 -4,521 13,821,9
其他 5.28% 0
亚信托有限责任公司 02 ,208 02
光大兴陇信托有限责任公司－
11,705,6 11,705 11,705,6
光大信托－惠诚 9 号集合资金 其他 4.47% 0
95 ,695 95
信托计划
上海航翠投资管理合伙企业(有 境内非国有法 7,506,01 -2,455 7,506,01
2.87% 0
限合伙) 人 0 ,251 0
境内非国有法 4,697,80 4,697,80 4,400,
山东济宁如意进出口有限公司 1.80% 0 0 质押
人 0 0 000
境内非国有法 4,521,18 -1,478 4,521,18
银川弘盈投资有限公司 1.73% 0
人 2 ,900 2
境内非国有法 4,521,14 -1,478 4,521,14
银川盛融投资有限公司 1.73% 0
人 1 ,886 1
安信基金－宁波银行－西藏信
3,957,32 -2,617 3,957,32
托－西藏信托－顺景 3 号集合 其他 1.51% 0
7 ,105 7
资金信托计划
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名
无
股东的情况（如有）（参见注 3）
公司前十名股东中，山东如意科技集团有限公司、山东如意毛纺集团
有限责任公司、山东济宁如意进出口有限公司为同一实际控制人控制
的公司，中国东方资产管理公司持有公司控股股东山东如意毛纺集团
上述股东关联关系或一致行动的说明
有限责任公司 31.86%的股权，上述股东存在关联关系；未知其他股
东是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
山东如意毛纺集团有限责任公司 42,060,000 人民币普通股 42,060,000
山东如意科技集团有限公司 30,000,000 人民币普通股 30,000,000
60
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
中国东方资产管理股份有限公司 18,935,500 人民币普通股 18,935,500
金鹰基金－浦发银行－方正东亚信托有限责任公
13,821,902 人民币普通股 13,821,902
司
光大兴陇信托有限责任公司－光大信托－惠诚 9
11,705,695 人民币普通股 11,705,695
号集合资金信托计划
上海航翠投资管理合伙企业(有限合伙) 7,506,010 人民币普通股 7,506,010
山东济宁如意进出口有限公司 4,697,800 人民币普通股 4,697,800
银川弘盈投资有限公司 4,521,182 人民币普通股 4,521,182
银川盛融投资有限公司 4,521,141 人民币普通股 4,521,141
安信基金－宁波银行－西藏信托－西藏信托－顺
3,957,327 人民币普通股 3,957,327
景 3 号集合资金信托计划
公司前十名股东中，山东如意科技集团有限公司、山东如意毛纺集团
有限责任公司、山东济宁如意进出口有限公司为同一实际控制人控制
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无
的公司，中国东方资产管理公司持有公司控股股东山东如意毛纺集团
限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或
有限责任公司 31.86%的股权，上述股东存在关联关系；未知其他股
一致行动的说明
东是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
控股股东 法定代表人/单
成立日期 组织机构代码 主要经营业务
名称 位负责人
纺织服装制造；棉、化纤纺织及印染精加工；棉花、
羊毛及其他纺织原料辅料的收购、加工及销售；股权
投资；企业投资管理（管理有投资关系的企业）；销售
山东如意 本公司产品；服装、服饰、家用纺织品的批发、佣金
2001 年 12 月 9137080073471
科技集团 邱亚夫 代理、进出口及零售业务；能源技术研发；对发电项
28 日 2875Q
有限公司 目的建设、运营、管理、技术咨询和服务；新能源技
术推广服务；自有房地产经营活动；机器设备的进出
口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依
批准的内容开展经营活动）
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
61
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
新控股股东名称 山东如意科技集团有限公司
变更日期 2018 年 11 月 22 日
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）：《关于控股股东变更的
指定网站查询索引
提示性公告》(公告编号：2018-081)
指定网站披露日期 2018 年 11 月 22 日
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
邱亚夫 本人 中国 否
邱亚夫先生，男，61 岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，工程研究员，享
受国务院政府特殊津贴专家，山东省突出贡献中青年专家，中国服装行业功勋奖章获得者，
主要职业及职务 第十届、第十一届、第十二届、第十三届全国人大代表，现任如意投资董事长，如意科技
董事长，毛纺集团总经理，如意集团董事长等职务，中国企业联合会和中国企业家协会副
会长，中国纺织企业家联合会副会长、山东省厚道鲁商促进会会长。
邱亚夫先生通过所控制的如意科技持有日本上市公司株式会社瑞纳（股票代码：3606）
32.9%的股份，通过所控制的如意投资持有株式会社瑞纳 20.1%的股份；邱亚夫先生通过
过去 10 年曾控股的境内外
所控制的公司持有法国上市公司 SMCP（股票代码：FR0013214145）51.3%的股份；邱亚
上市公司情况
夫先生通过所控制的如意投资持有香港上市公司利邦（股票代码：00891.HK）51.37%的
股份。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
62
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法定代表人/
法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
单位负责人
棉印染产品、化纤产品、针织产品的生产、
销售；对外投资（不含国家有专项规定的项
山东如意毛纺集团 1996 年 12 月 28 9982 万人民 目）；羊毛产品进出口业务(国家限制公司经营
邱栋
有限责任公司 日 币 或禁止进出口的货物及技术除外)。(依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动)。
63
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
64
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
65
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持
任职状 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数
态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
2001 年 2017 年
邱亚夫 董事长 现任 男 61 05 月 08 月 37,600 37,600
16 日 15 日
2017 年 2020 年
苏晓 董事 现任 女 43 08 月 08 月 0 0
15 日 15 日
2017 年 2020 年
王琳瑛 董事 现任 女 48 08 月 08 月 0 0
15 日 15 日
2017 年 2020 年
董事、
杜元姝 现任 女 52 08 月 08 月 9,150 9,150
总经理
15 日 15 日
2014 年 2020 年
独立董
李井新 现任 男 56 08 月 08 月 0 0
事
14 日 15 日
2017 年 2020 年
独立董
黄利群 现任 男 46 08 月 08 月 0 0
事
15 日 15 日
2017 年 2019 年
独立董
郑友业 离任 男 34 08 月 03 月 0 0
事
15 日 22 日
2014 年 2020 年
监事会
陈强 现任 男 56 08 月 08 月 80 80
主席
15 日 15 日
2017 年 2020 年
李泉林 监事 现任 男 30 08 月 08 月 0 0
15 日 15 日
2014 年 2020 年
杨成 监事 现任 男 46 08 月 08 月 0 0
14 日 15 日
66
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2017 年 2020 年
副总经
王科林 现任 男 35 08 月 08 月 0 0
理
16 日 16 日
2017 年 2020 年
副总经
胡骏华 现任 男 42 08 月 08 月 2,000 2,000
理
16 日 16 日
2011 年 2020 年
总会计 997,70 997,70
张义英 现任 女 47 05 月 08 月 0
师 0 0
13 日 16 日
2014 年 2020 年
董事会
徐长瑞 现任 男 41 08 月 08 月 0 0
秘书
15 日 16 日
2019 年 2020 年
独立董
卢浩然 现任 男 56 03 月 08 月 0 0
事
22 日 15 日
997,70 1,046,5
合计 -- -- -- -- -- -- 48,830 0 0
0 30
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2019 年 03 月
郑友业 独立董事 离任 工作变动原因
22 日
2019 年 03 月
卢浩然 独立董事 任免 工作变动原因，任职
22 日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
邱亚夫先生：61岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，工程研究员，享受国务院政府特殊
津贴专家，山东省突出贡献中青年专家，中国服装行业功勋奖章获得者，第十届、第十一届、第十二届全
国人大代表，现任如意投资董事长，如意科技董事长，毛纺集团总经理，如意集团董事长等职务，兼任中
国企业联合会和中国企业家协会副会长，中国纺织企业家联合会副会长、山东省厚道鲁商促进会会长。
王琳瑛女士：48岁，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，中国注册金融分析师，高级人力资源
管理师，中级会计师，曾任中国东方资产管理股份有限公司山东省分公司资金财会部经理、办公室高级经
理，现任中国东方资产管理股份有限公司山东省分公司资产经营二部高级经理、山东如意毛纺集团有限责
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
任公司董事。
苏晓女士：43岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，助理会计师，历任公司财务部副部长、
山东如意毛纺集团有限公司财务部副部长、山东如意科技集团有限公司投资发展部部长、山东如意科技集
团有限公司棉纺集团总会计师、山东如意毛纺集团有限责任公司副总会计师、公司副总经理、董事会秘书，
现任济宁如意投资有限公司总裁、山东如意科技集团有限公司监事。
杜元姝女士：52岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，高级经济师，历任公司翻译，如意
进出口总公司业务经理、总经理，山东如意毛纺集团国际化经营事业部总经理，现任公司副总经理。
李井新先生：56岁，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。于2014年5月参加深圳证券交易所独
立董事培训班，已取得上市公司独立董事任职资格证书。曾任哈尔滨第二毛纺厂担任技术员、高级工程师、
车间主任，哈尔滨纺织品有限公司任总经理。现任哈尔滨德瑞科技有限公司副总经理、公司独立董事。
黄利群先生：46岁，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，会计中级职称、中国注册会计师。于
2017年6月参加深圳证券交易所独立董事培训班，已取得上市公司独立董事任职资格证书。曾任上海万隆
会计师事务所有限公司审计业务部项目经理、高级经理，立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计业务部
项目经理、业务经理，拉萨宝莲生物科技股份有限公司董事、副总经理、财务总监、董秘。现任上海彦菲
生物科技有限公司总经理。
郑友业先生：34岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。曾任宁夏颐坤信息公司客户经理、
银川铸龙投资公司投资部副部长、银川市产业基金管理公司基金管理部总经理、银川凤凰展翼基金管理企
业总经理、银川市产业基金管理公司凤凰天宇总经理、产业基金副总经理。现任北京年富投资管理有限公
司副总经理。
卢浩然先生：56岁，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。于2014年5月参加深圳证券交易所独
立董事培训班，已取得上市公司独立董事任职资格证书。曾任南京毛纺织厂设备处副处长、处长，南京毛
条厂副厂长，南京毛麻纺织企业集团设备部副部长，南京毛纺总厂副厂长，南京长江卫星毛纺织集团有限
公司任副总经理，南京金源顺纺织印染有限公司副总经理，上海欣龙非织造新材料工业园有限公司常务副
总经理。现任南京米利特纺织品有限公司副总经理。
2、监事会成员
陈强先生：56岁，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，曾任济宁毛纺织厂热动车间车工，济宁
毛纺织厂热动车间工艺员、调度员、劳资核算员，济宁毛纺织厂劳资科主任科员，如意集团综合办副主任。
现任山东如意毛纺集团有限责任公司监事、监事会主席。
李泉林先生：30岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，中级经济师，现任中国东方资产管
理股份有限公司山东省分公司高级职员、山东如意毛纺集团有限责任公司董事、山东万泰纺织有限公司监
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
事、山东万泰创业投资有限公司监事。
杨成先生：46岁，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，1996年参加工作，历任公司染整分厂设
备维修员、技改办科员、染整分厂副厂长、生产设备部主任科员、纺纱厂副厂长、厂长、技改办主任。现
任公司企管办主任、公司监事。
3、高级管理人员
王科林先生：35岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，天津工业大学毕业，高级工程师。
历任公司染整厂工艺主管、染整厂厂长、现任公司总工程师、总厂厂长。
胡骏华先生：42岁,中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，东华大学纺织工程毕业。历任公司华南
区业务经理、业务经理、现任山东如意毛纺服装集团股份有限公司营销总经理。
徐长瑞先生：41岁，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，先后在财务部、审计部、企管办工作，
曾任企管办副主任、主任等职务。现任公司副总经理、证券事务代表、董事会秘书。
张义英女士：47岁，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，黑龙江省财政学院毕业，会计师，先
后在如意毛纺制品有限公司财务部从事出纳、报税、成本报表、出口制单等工作，曾任如意毛制品有限公
司财务部长、山东如意科技集团有限公司副总会计师,现任公司总会计师。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人 在股东单位担任的 任期起 任期终 在股东单位是否
股东单位名称
员姓名 职务 始日期 止日期 领取报酬津贴
邱亚夫 山东如意科技集团有限公司 董事长 是
邱亚夫 山东如意毛纺集团有限责任公司 董事、总经理 否
王琳瑛 山东如意毛纺集团有限责任公司 董事 否
资产经营二部高级
王琳瑛 中国东方资产管理股份有限公司山东省分公司 是
经理
苏晓 山东如意科技集团有限公司 监事 是
陈强 山东如意毛纺集团有限责任公司 监事 是
李泉林 山东如意毛纺集团有限责任公司 董事 否
李泉林 中国东方资产管理股份有限公司山东省分公司 高级职员 是
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位是
任职人员姓 在其他单位担任的 任期起 任期终
其他单位名称 否领取报酬津
名 职务 始日期 止日期
贴
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
邱亚夫 北京如意时尚投资控股有限公司 董事长、总经理 否
邱亚夫 新疆嘉和毛纺织有限公司 董事长 否
邱亚夫 温州庄吉服饰有限公司 董事 否
邱亚夫 山东如意置业有限公司 董事长、总经理 否
邱亚夫 济宁如意四季花城房地产有限公司 董事长 否
邱亚夫 重庆三峡技术纺织有限公司 董事长 否
邱亚夫 汶上如意技术纺织有限公司 董事长 否
邱亚夫 济宁如意高新纤维材料有限公司 董事 否
邱亚夫 山东嘉达纺织有限公司 董事 否
邱亚夫 济宁如意家纺有限公司 董事 否
邱亚夫 华能山东如意煤电有限公司 董事长 否
邱亚夫 株式会社如意瑞纳日本 董事 否
邱亚夫 株式会社瑞纳 董事 否
邱亚夫 恒成国际发展有限公司 董事长 否
邱亚夫 华能山东如意（香港）能源公司 董事长 否
华能山东如意（巴基斯坦）能源（私人）
邱亚夫 董事长 否
有限公司
邱亚夫 CSTT Co. Holdings Pte. Ltd. 董事长 否
邱亚夫 CS Agriculture Pty Ltd 董事长 否
邱亚夫 北京大唐华夏电力燃料有限公司 执行董事 否
邱亚夫 泰安天颐湖文化创意开发有限公司 董事长 否
邱亚夫 济宁如意生活商城有限公司 董事长、总经理 否
邱亚夫 新疆如意时尚服装有限公司 执行董事 否
邱亚夫 山东如意时尚科技发展有限公司 董事长、总经理 否
邱亚夫 济宁高新如意新材料科技有限公司 董事长 否
邱亚夫 山东鲁意国际电力有限公司 董事长 否
邱亚夫 山东如意金控创业投资有限公司 董事 否
邱亚夫 SMCP SA 董事会主席 否
董事会主席兼非执
邱亚夫 Trinity Limited 否
行董事
苏晓 山东济宁如意进出口有限公司 董事长 否
苏晓 利邦品牌管理（山东）有限公司 董事长 否
苏晓 利永（上海）时装商贸有限公司 董事 否
苏晓 利邦（上海）服装贸易有限公司 董事 否
苏晓 永盈服饰销售（上海）有限公司 董事 否
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
苏晓 逸贸服饰销售（上海）有限公司 董事 否
苏晓 济宁如意金控投资有限公司 监事 否
苏晓 山东意祥生物科技股份有限公司 董事 否
苏晓 济宁如意纤维有限公司 董事 否
苏晓 济宁如意同晟股权投资基金管理有限公司 董事长 否
苏晓 济宁高新如意新材料科技有限公司 董事 否
苏晓 山东如意金控创业投资有限公司 监事 否
李井新 哈尔滨德瑞科技有限公司 副总经理 是
黄利群 上海彦菲生物科技有限公司 总经理 是
郑友业 北京年富投资管理有限公司 副总经理 是
徐长瑞 温州庄吉服饰有限公司 董事 否
卢浩然 南京米利特纺织品有限公司 副总经理 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
人力资源部门依据董事、监事及高级管理人员岗位的主要范围、职责、重要性，参考行业相关岗位的
薪酬水平，负责制定、审查公司薪酬计划与方案，包括绩效评价标准、程序及主要评价体系、奖励和惩罚
的主要方案和制度等，依照考核标准及薪酬政策与方案进行年度绩效考核，并报公司薪酬考核委员会和绩
效考核委员会考核。
公司董高监的薪酬按公司考核制度，根据每年指标完成的情况进行发放。公司股东大会审议通过独立
董事工资为每人5万元/年(税前)。
公司董事会根据公司统一的薪酬管理制度及公司人力资源部门年度绩效考核情况，确定本年度在公司
受薪的高管人员薪酬标准并逐月支付薪酬，独立董事报酬每年度结束后统一发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
邱亚夫 董事长 男 61 现任 0 是
苏晓 董事 女 43 现任 0 是
王琳瑛 董事 女 48 现任 0 是
杜元姝 董事、总经理 女 52 现任 27.35 否
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
李井新 独立董事 男 56 现任 5 否
黄利群 独立董事 男 46 现任 5 否
郑友业 独立董事 男 34 现任 5 否
陈强 监事会主席 男 56 现任 0 是
李泉林 监事 男 30 现任 0 是
杨成 监事 男 46 现任 9.82 否
王科林 副总经理 男 35 现任 11.25 否
胡骏华 副总经理 男 42 现任 10.25 否
张义英 总会计师 女 47 现任 9.5 否
徐长瑞 董事会秘书 男 41 现任 9.23 否
合计 -- -- -- -- 92.4 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 2,081
主要子公司在职员工的数量（人） 1,935
在职员工的数量合计（人） 4,016
当期领取薪酬员工总人数（人） 4,016
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 2,975
销售人员 222
技术人员 482
财务人员 51
行政人员 286
合计 4,016
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上学历 335
大专学历 770
中专及以下学历 2,911
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 4,016
2、薪酬政策
公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，根据所处行业及公司所在
地的情况，向员工提供稳定而具有竞争力的薪酬，对生产一线工人实行计件的薪资制度；管理及工艺技术、
研发、销售等员工薪酬由基本工资与绩效工资构成，实行月度绩效考核的薪资制度。公司结合同行业及当
地人力资源市场薪资水平的变化适时作出相应的调整，形成有效的绩效考核及激励约束机制，以吸引和留
住优秀人才，为公司发展提供人力资源保障。
3、培训计划
公司十分注重人才的培养和储备，积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，结合发展状
况、岗位要求、企业文化及个人职业发展建立了分级培训计划，采取现场培训和网络培训相结合的方式，
进行定期或不定期的培训，有效地提高了员工的整体素质和企业的经营管理水平，为公司发展储备人力资
源。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》
《深圳证券交易所中小企业版上市公司规范运作指引》及中国证监会有关法律法规要求，不断地完善公司
治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，不断加强信息披露工作，积极开
展投资者关系管理工作，进一步提高了公司规范运作和治理水平。
截至报告期末，公司治理的实际运作情况与中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性
文件相符合，并能严格依照有关规定规范运行，不存在尚未解决的治理问题。公司建立了含股东大会、董
事会和监事会在内的现代法人治理结构，同时设有工会和职工代表大会等民主监督结构。董事会下设战略
委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专业委员会；经营层设置了完整的职能部门管
理体系。公司已建立的各项制度及相关公开信息披露情况如下：
1、关于股东与股东大会
公司严格按照中国证监会《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》《股东大会议事规则》的规
定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分
行使其权利；不断完善公司和股东沟通的渠道，保证股东对法律、行政法规和《公司章程》规定的重大事
项的知情权和参与权。报告期内，公司股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会
的表决程序均符合规范要求，董事会勤勉尽责，严格执行股东大会的决议事项，不存在越权审批的现象，
也不存在先实施后审批的情形。
2、关于控股股东与上市公司
公司在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，董事会、监事会和内部机构独立运作。
公司的重大决策由股东大会、董事会根据相关议事规则和《公司章程》的规定依法做出，控股股东依法行
使股东权利，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的情形。
3、关于董事与董事会
公司严格按照法律、法规和《公司章程》规定的选聘程序选举董事。公司董事会由7名董事组成，包
含3名独立董事（其中1名为会计专业人士）。董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要
求。董事会的召集、召开、表决等程序符合规范要求。公司全体董事依据《公司章程》《董事会议事规则》
和《独立董事制度》等制度开展工作，忠实、勤勉、尽责地履行董事义务和职责，认真执行股东大会决议，
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训和学习，熟悉有关法律法规。为了进一步完善公司
治理结构，公司董事会根据《上市公司治理准则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
的规定设立了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，各专业委员会的设立为董事会
的科学决策发挥了作用。
4、关于监事与监事会
公司严格按照法律、法规和《公司章程》等有关规定的选聘程序产生监事。公司监事会由3名监事组
成，包含1名职工监事。监事会的人数及构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。监事会的召集、召
开、表决等程序符合规范要求。公司监事按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行职责，诚信、勤勉、
尽责地对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对公司董事、经理和其他高级管理人
员履行职责的合法、合规性等进行有效监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司正逐步建立和完善公正、透明的董监高的绩效评价标准和激励约束机制，高管人员的聘任公开、
透明，符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，
诚信对待供应商和客户，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、稳定、健康发展。
7、关于信息披露与透明度
公司能够严格执行《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，也
相应制定了《投资者关系管理制度》及《信息披露制度》，指定公司董事会秘书负责信息披露工作和投资
者关系管理工作。公司指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网站为公司信息披露的报纸和网站，
真实、准确、及时地披露公司信息，确保公司所有股东公平的获得公司相关信息。
8、内部审计制度
报告期内，公司内部审计部门严格按照《内部审计制度》、《企业内部控制基本规范》、《中小企业板上
市公司内部审计工作指引》等制度和文件的规定，对公司日常运行、内部控制和重大交易等事项进行了有
效监督。
9、内幕知情人管理情况
公司注重加强内幕信息知情人的管理工作，严格遵照公司《内幕信息知情人管理制度》做好内幕信息
知情人档案登记工作与保密义务通知工作。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》、《控股股东、实际控制人行为规范》和《公司章程》规范运作，用以规范公
司控股股东、实际控制人行为，在业务、资产、人员、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立
完整的业务及自主经营的能力。
1、业务方面：公司拥有独立完整的研发、采购、销售体系，独立开展各项业务，具有自主经营能力
不依赖于控股股东或其他关联方。
2、人员方面：公司拥有完整独立的劳动、人事及工资管理体系。公司总经理、副总经理和其他高级
管理人员均由公司董事会聘任，公司在人员调动、劳动合同签订及调整变更等方面做到了独立运行。
3、资产方面：公司与控股股东之间产权关系明确，公司的资金、资产及其他资源不存在被其违规占
用、支配的情况。公司的资产完整，拥有与生产经营范围相适应的生产设备、辅助生产设备和专利等资产，
公司对所有资产拥有完全的控制与支配权。
4、机构方面：公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构独立运作，各职能部门在权责、人员等
方面与控股股东之间完全分开，控股股东及其职能部门与本公司及本公司的职能部门之间不存在隶属关
系，不存在控股股东影响本公司生产经营管理独立性的现象。
5、财务方面：公司设有独立的财务部门、财务负责人和财务会计工作人员，有完整独立和规范运作
的财务核算体系，并开设了独立的银行账户，依法独立纳税，独立缴纳职工保险基金，同时公司配备有足
够数量的专职财务会计人员进行公司的财务核算工作。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
"公告编号：2018-026
2017 年度 年度股东 公告名称：2017 年度股东大会决议
51.12% 2018 年 04 月 17 日 2018 年 04 月 18 日
股东大会 大会 公告
公告披露的网站名：巨潮资讯网
76
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（www.cninfo.com.cn）"
"公告编号：2018-008
2018 年第 公告名称：2018 年第一次临时股东
临时股东
一次临时股 43.84% 2018 年 02 月 13 日 2018 年 02 月 14 日 大会决议公告
大会
东大会 公告披露的网站名：巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）"
"公告编号：2018-038
2018 年第 公告名称：2018 年第二次临时股东
临时股东
二次临时股 44.48% 2018 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 16 日 大会决议公告
大会
东大会 公告披露的网站名：巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）"
"公告编号：2018-071
2018 年第 公告名称：2018 年第三次临时股东
临时股东
三次临时股 55.74% 2018 年 10 月 26 日 2018 年 10 月 27 日 大会决议公告
大会
东大会 公告披露的网站名：巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）"
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
独立董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
李井新 9 1 8 0 0 否 4
黄利群 9 1 8 0 0 否 4
郑友业 9 1 8 0 0 否 4
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
77
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事恪尽职守、廉洁自律、忠实勤勉、依法严格履行了职责，独立、客观的发表
意见。定期了解和听取公司经营情况的汇报，对公司的重大决策提供专业性意见，对公司重大生产经营活
动进行了有效监督，保证了公司决策的科学性。对公司发生的重大事项进行审核并发表了独立意见。为完
善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会四个专门委员会。报告期
内，各专门委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》和公司《董事会各专业委员会工作细则》，切
实履职，开展了卓有成效的工作，规范了公司治理结构，为公司发展献言建策。现将各专门委员会具体工
作报告如下：
战略委员会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会战略委员会工作细则》等相关规定履行职责。
报告期内，公司董事会战略委员会根据公司的战略发展要求，紧密关注国家宏观经济政策对公司的影响，
结合国内外经济形势和公司细分行业的特点，对公司经营状况和发展前景进行深入地分析，对促进公司持
续、稳定、健康发展，起到了积极的作用。
审计委员会根据中国证监会的有关要求充分发挥了审核与监督作用。报告期内，公司审计委员会与审
计机构沟通确定年度财务报告审计的进度安排，提出相关审计要求，在审计期间与审计机构针对审计过程
中的问题进行了充分的交流与沟通，督促其在约定的时限内提交审计报告，并对审计结果进行审核，最终
达成决议通过本年度财务审计报告。
薪酬与考核委员会参与公司薪酬考核决策，依据公司董事、监事、高管履职情况对年度董事、监事、
高管薪酬情况进行审查。报告期内，公司薪酬与考核委员会就公司员工持股计划进行了深入、有效的讨论
和筹划，并审议通过了公司员工持股计划草案。
提名委员会按照《公司董事会提名委员会工作细则》的规定，认真履行职责。报告期内，搜寻合格的
董事和高级管理人员的人选，以备为公司董事会换届提出建议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司已建立高级管理人员的绩效评价体系和与之相联系的相关考核机制，依据公司年度经营计划目
标，对公司高级管理人员及其所负责的单位进行经营业绩和管理指标的考核，并以此作为奖惩依据。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 03 月 27 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（1）重大缺陷：董事、监事或高级管理
（1）重大缺陷：董事会及其专业委
人员舞弊；公司以前年度存在重大会计
员会、监事会和经理层未按照权限和
差错，更正已披露的财务报告；公司当
职责履行；公司重要业务缺乏控制或
期财务报告存在重大错报而内部控制未
内部控制系统整体失效；其他可能导
能发现该错报；公司审计委员会和内部
致企业严重偏离控制目标的缺陷；
审计机构对内部控制的监督无效；其他
定性标准 （2）重要缺陷：内部控制设计未覆
可能影响报表使用者正确判断的缺陷；
盖重要业务和关键风险领域，不能实
（2）重要缺陷：违规泄露财务报告、并
现控制目标；信息披露内容不真实，
购、投资等重大信息，导致公司股价严
受到外部监管机构处罚； （3）一般
重波动或给公司形象造成严重负面影
缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的
响； （3）一般缺陷：不构成重大缺陷
非财务报告内部控制缺陷
和重要缺陷的财务报告内部控制缺陷。
（1）重大缺陷：错报金额>合并财务报 （1）重大缺陷：错报金额>合并财务
表资产总额的 1%； （2）重要缺陷：合 报表资产总额的 1%； （2）重要缺
定量标准 并财务报表资产总额的 1%≥错报金额> 陷：合并财务报表资产总额的 1%≥
合并财务报表资产总额的 0.5%； （3） 错报金额>合并财务报表资产总额的
一般缺陷：错报金额≤合并财务报表资 0.5%； （3）一般缺陷：错报金额≤
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
产总额的 0.5%。 合并财务报表资产总额的 0.5%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日
2019 年 03 月 27 日
期
内部控制鉴证报告全文披露索
公告披露网站名称：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.c
引
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
80
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
81
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 03 月 26 日
审计机构名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 和信审字（2019）第 000154 号
注册会计师姓名 陈慧、唐红
审计报告正文
山东如意毛纺服装集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了山东如意毛纺服装集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2018年12月31日
的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益
变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2018年
12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和合并及公司的现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵
公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需
要在审计报告中沟通的关键审计事项：
（一）收入的确认：
1、关键审计事项
如财务报表附注五、32所示，贵公司2018年度营业收入1,327,850,333.79元，收入来源主要包括面料和
服装的销售。如附注三、24所述，对内销收入贵公司按购货方要求将产品交付购货方，同时购货方对产品
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
数量与质量无异议后确认收入的实现；对外销收入，贵公司取得出口报关单和出口提运单后确认收入的实
现。收入是贵公司的关键业绩指标之一，因此我们将收入确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们对公司与销售相关的内部控制的设计与执行进行评估；检查与收入确认相关的原始资料包括销售
合同、订单、出库单、销售发票、报关单、出口提单等；核对银行流水、国家外汇管理局收汇付汇数据；
向重大客户函证销售收入的数量和金额；对收入执行毛利率分析程序；针对资产负债表日前后确认的销售
收入核对出库单、提货单、出口报关信息等支持性文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。
（二）存货跌价准备：
1、事项描述
如财务报表附注五、5所列示，截至2018年12月31日，贵公司存货余额670,502,918.10元，存货跌价准
备金额21,439,476.88元，由于存货金额较大，且存货跌价准备的计算复杂，我们将存货跌价准备确定为关
键审计事项。
2、审计应对
我们对公司存货跌价准备相关的内部控制的设计与执行进行评估；对公司存货实施监盘，获取存货库
龄明细表，检查存货的数量、状况等；对管理层计算的可变现净值所涉及的重要假设进行评价，例如检查
销售价格和至完工时发生的成本、销售费用以及相关税金等；获取公司存货跌价准备计算表，执行存货减
值测试，分析存货跌价准备计提是否充分。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括
财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
贵公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
83
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵
公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存
在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露
不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项
或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审
计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山东如意毛纺服装集团股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 785,362,548.86 1,263,942,824.75
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 688,373,835.75 526,860,496.40
其中：应收票据 10,866,003.80 2,108,680.00
应收账款 677,507,831.95 524,751,816.40
预付款项 21,153,146.49 27,868,814.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 17,646,319.84 21,159,743.33
其中：应收利息 7,295,011.07 4,101,976.24
应收股利
买入返售金融资产
存货 649,063,441.22 573,594,867.64
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 2,110,815.20 2,110,815.20
其他流动资产 881,328,248.11 516,770,690.97
流动资产合计 3,045,038,355.47 2,932,308,253.06
85
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非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 5,343,792.00 5,513,808.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 103,104,670.12
固定资产 1,335,626,952.50 731,431,429.86
在建工程 487,061.36 508,383,536.54
生产性生物资产
油气资产
无形资产 179,313,796.60 189,429,291.40
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 16,543,781.17 13,692,225.22
其他非流动资产 110,712,112.30 204,113,334.73
非流动资产合计 1,751,132,166.05 1,652,563,625.75
资产总计 4,796,170,521.52 4,584,871,878.81
流动负债：
短期借款 1,037,227,231.64 902,071,037.66
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 611,224,053.97 528,597,800.91
预收款项 43,014,682.68 75,850,259.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 26,644,988.20 21,411,843.70
应交税费 51,153,596.53 27,975,344.35
其他应付款 35,392,731.57 38,112,082.17
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其中：应付利息 2,634,276.38 2,236,203.16
应付股利 16,437,254.00 16,437,254.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 90,270,011.95 80,270,011.95
其他流动负债
流动负债合计 1,894,927,296.54 1,674,288,379.81
非流动负债：
长期借款 150,000,000.00 240,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 21,518,992.71 26,005,229.62
递延所得税负债
其他非流动负债 1,533,695.55 1,803,707.50
非流动负债合计 173,052,688.26 267,808,937.12
负债合计 2,067,979,984.80 1,942,097,316.93
所有者权益：
股本 261,715,550.00 261,715,550.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,595,657,328.30 1,595,657,328.30
减：库存股
其他综合收益 1,468,623.20 1,613,136.80
专项储备
盈余公积 77,733,912.59 68,712,488.21
一般风险准备
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未分配利润 669,072,893.18 605,254,020.19
归属于母公司所有者权益合计 2,605,648,307.27 2,532,952,523.50
少数股东权益 122,542,229.45 109,822,038.38
所有者权益合计 2,728,190,536.72 2,642,774,561.88
负债和所有者权益总计 4,796,170,521.52 4,584,871,878.81
法定代表人：邱亚夫 主管会计工作负责人：张义英 会计机构负责人：张义英
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 390,895,031.66 839,856,237.34
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 458,676,244.76 316,525,088.28
其中：应收票据 10,866,003.80 1,890,000.00
应收账款 447,810,240.96 314,635,088.28
预付款项 9,278,308.69 30,226,548.16
其他应收款 64,690,144.32 10,757,756.88
其中：应收利息 5,181,218.23 2,764,332.40
应收股利
存货 462,905,009.00 364,261,171.60
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 2,110,815.20 2,110,815.20
其他流动资产 873,101,897.10 500,118,697.56
流动资产合计 2,261,657,450.73 2,063,856,315.02
非流动资产：
可供出售金融资产 5,343,792.00 5,513,808.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 650,992,287.21 650,992,287.21
投资性房地产 103,104,670.12
固定资产 1,037,970,090.41 409,186,297.46
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在建工程 506,632,094.43
生产性生物资产
油气资产
无形资产 92,125,368.06 96,707,231.21
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,168,339.66 8,699,113.89
其他非流动资产 78,638,520.60 171,012,378.50
非流动资产合计 1,979,343,068.06 1,848,743,210.70
资产总计 4,241,000,518.79 3,912,599,525.72
流动负债：
短期借款 640,227,231.64 719,771,037.66
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 676,626,519.06 475,554,281.37
预收款项 48,901,576.08 26,106,628.48
应付职工薪酬 21,759,642.51 17,984,300.25
应交税费 30,246,347.90 16,008,453.30
其他应付款 216,063,466.83 112,691,053.75
其中：应付利息 2,098,749.72 1,279,191.25
应付股利 16,437,254.00 16,437,254.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 270,011.95 270,011.95
其他流动负债
流动负债合计 1,634,094,795.97 1,368,385,766.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
89
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
预计负债
递延收益 17,564,793.44 18,500,992.78
递延所得税负债
其他非流动负债 1,533,695.55 1,803,707.50
非流动负债合计 19,098,488.99 20,304,700.28
负债合计 1,653,193,284.96 1,388,690,467.04
所有者权益：
股本 261,715,550.00 261,715,550.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,605,756,234.54 1,605,756,234.54
减：库存股
其他综合收益 1,468,623.20 1,613,136.80
专项储备
盈余公积 77,733,912.59 68,712,488.21
未分配利润 641,132,913.50 586,111,649.13
所有者权益合计 2,587,807,233.83 2,523,909,058.68
负债和所有者权益总计 4,241,000,518.79 3,912,599,525.72
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,327,850,333.79 1,193,226,062.36
其中：营业收入 1,327,850,333.79 1,193,226,062.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,263,002,033.98 1,123,360,736.62
其中：营业成本 999,842,013.47 940,885,638.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
90
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 25,133,923.61 16,438,662.51
销售费用 57,201,724.26 57,465,847.91
管理费用 76,390,420.13 66,551,143.92
研发费用 34,433,079.52 3,927,623.09
财务费用 55,686,889.73 45,016,138.87
其中：利息费用 71,699,812.28 54,236,454.07
利息收入 9,650,874.57 18,210,365.11
资产减值损失 14,313,983.26 -6,924,317.88
加：其他收益 7,807,764.78 3,601,555.23
投资收益（损失以“－”
38,759,176.54 204,344.94
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”
204,167.71 -77,836.59
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
111,619,408.84 73,593,389.32
列）
加：营业外收入 19,159,601.89 28,228,714.51
减：营业外支出 505,382.73 155,722.21
四、利润总额（亏损总额以“－”
130,273,628.00 101,666,381.62
号填列）
减：所得税费用 18,541,584.56 18,299,971.70
五、净利润（净亏损以“－”号填
111,732,043.44 83,366,409.92
列）
（一）持续经营净利润（净亏
111,732,043.44 83,366,409.92
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 99,011,852.37 70,933,068.09
91
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
少数股东损益 12,720,191.07 12,433,341.83
六、其他综合收益的税后净额 -144,513.60 151,395.20
归属母公司所有者的其他综合收
-144,513.60 151,395.20
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他
-144,513.60 151,395.20
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.可供出售金融资产公
-144,513.60 151,395.20
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 111,587,529.84 83,517,805.12
归属于母公司所有者的综合收
98,867,338.77 71,084,463.29
益总额
归属于少数股东的综合收益总
12,720,191.07 12,433,341.83
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.38 0.27
（二）稀释每股收益 0.38 0.27
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：邱亚夫 主管会计工作负责人：张义英 会计机构负责人：张义英
92
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,054,154,823.54 933,191,926.29
减：营业成本 843,049,786.06 791,143,440.03
税金及附加 17,902,121.80 9,536,755.73
销售费用 37,144,320.14 37,223,112.76
管理费用 38,376,130.24 27,825,662.92
研发费用 24,288,649.34 2,849,172.56
财务费用 41,484,647.27 25,693,825.21
其中：利息费用 48,640,497.74 31,859,130.47
利息收入 4,658,398.91 10,285,358.40
资产减值损失 8,691,605.19 -5,322,541.10
加：其他收益 2,208,041.70 1,239,927.22
投资收益（损失以“－”
38,759,176.54 204,344.94
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”
113,529.84
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
84,298,311.58 45,686,770.34
列）
加：营业外收入 18,777,675.00 27,644,926.88
减：营业外支出 3,308.61
三、利润总额（亏损总额以“－”
103,075,986.58 73,328,388.61
号填列）
减：所得税费用 12,861,742.83 12,184,169.41
四、净利润（净亏损以“－”号填
90,214,243.75 61,144,219.20
列）
（一）持续经营净利润（净亏
90,214,243.75 61,144,219.20
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -144,513.60 151,395.20
93
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他
-144,513.60 151,395.20
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.可供出售金融资产公
-144,513.60 151,395.20
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 90,069,730.15 61,295,614.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.34 0.23
（二）稀释每股收益 0.34 0.23
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,120,888,337.04 1,178,393,461.08
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
94
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收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 25,422,607.10 35,090,968.34
收到其他与经营活动有关的现
60,283,923.39 177,543,563.14
金
经营活动现金流入小计 1,206,594,867.53 1,391,027,992.56
购买商品、接受劳务支付的现
738,218,343.07 837,310,539.71
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
233,747,302.58 209,079,021.27
现金
支付的各项税费 68,961,902.45 83,796,673.16
支付其他与经营活动有关的现
73,622,519.82 131,647,265.08
金
经营活动现金流出小计 1,114,550,067.92 1,261,833,499.22
经营活动产生的现金流量净额 92,044,799.61 129,194,493.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 36,051,195.26 204,344.94
处置固定资产、无形资产和其
1,343,060.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 500,000,000.00
95
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
金
投资活动现金流入小计 537,394,255.26 204,344.94
购建固定资产、无形资产和其
126,485,198.95 187,992,877.85
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
873,000,000.00 500,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 999,485,198.95 687,992,877.85
投资活动产生的现金流量净额 -462,090,943.69 -687,788,532.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 987,476,299.00 1,132,297,709.97
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
538,793,922.23 486,549,583.32
金
筹资活动现金流入小计 1,526,270,221.23 1,618,847,293.29
偿还债务支付的现金 1,212,746,857.71 882,470,956.24
分配股利、利润或偿付利息支
87,880,873.30 60,490,948.15
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
420,954,630.82 717,760,000.00
金
筹资活动现金流出小计 1,721,582,361.83 1,660,721,904.39
筹资活动产生的现金流量净额 -195,312,140.60 -41,874,611.10
四、汇率变动对现金及现金等价物
-1,316,708.66 -1,591,478.96
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -566,674,993.34 -602,060,129.63
加：期初现金及现金等价物余
1,022,638,042.59 1,624,698,172.22
额
六、期末现金及现金等价物余额 455,963,049.25 1,022,638,042.59
96
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
864,466,768.27 837,019,648.80
金
收到的税费返还 13,224,503.30 13,018,281.54
收到其他与经营活动有关的现
31,646,329.11 319,005,727.13
金
经营活动现金流入小计 909,337,600.68 1,169,043,657.47
购买商品、接受劳务支付的现
558,288,465.83 699,995,706.49
金
支付给职工以及为职工支付的
123,658,595.32 122,849,789.46
现金
支付的各项税费 41,830,329.08 20,137,040.91
支付其他与经营活动有关的现
73,030,554.75 65,614,729.38
金
经营活动现金流出小计 796,807,944.98 908,597,266.24
经营活动产生的现金流量净额 112,529,655.70 260,446,391.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 36,051,195.26 204,344.94
处置固定资产、无形资产和其
1,343,060.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
500,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 537,394,255.26 204,344.94
购建固定资产、无形资产和其
65,102,753.92 132,923,117.95
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 81,760,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
873,000,000.00 500,000,000.00
金
97
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投资活动现金流出小计 938,102,753.92 714,683,117.95
投资活动产生的现金流量净额 -400,708,498.66 -714,478,773.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 802,476,299.00 834,339,059.97
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
648,139,291.41 220,000,000.00
金
筹资活动现金流入小计 1,450,615,590.41 1,054,339,059.97
偿还债务支付的现金 882,446,857.71 641,812,306.24
分配股利、利润或偿付利息支
60,805,183.36 33,698,012.83
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
695,313,720.00 309,000,000.00
金
筹资活动现金流出小计 1,638,565,761.07 984,510,319.07
筹资活动产生的现金流量净额 -187,950,170.66 69,828,740.90
四、汇率变动对现金及现金等价物
-926,909.51 -814,511.36
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -477,055,923.13 -385,018,152.24
加：期初现金及现金等价物余
668,551,455.18 1,053,569,607.42
额
六、期末现金及现金等价物余额 191,495,532.05 668,551,455.18
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
261, 1,595 2,642
1,613 68,71 605,2 109,8
一、上年期末余 715, ,657, ,774,
,136. 2,488 54,02 22,03
额 550. 328.3 561.8
80 .21 0.19 8.38
00 0 8
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
261, 1,595 2,642
1,613 68,71 605,2 109,8
二、本年期初余 715, ,657, ,774,
,136. 2,488 54,02 22,03
额 550. 328.3 561.8
80 .21 0.19 8.38
00 0 8
三、本期增减变 -144, 9,021 63,81 12,72 85,41
动金额（减少以 513.6 ,424. 8,872 0,191 5,974
“－”号填列） 0 38 .99 .07 .84
-144, 99,01 12,72 111,5
（一）综合收益
513.6 1,852 0,191 87,52
总额
0 .37 .07 9.84
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
9,021 -35,1 -26,1
（三）利润分配 ,424. 92,97 71,55
38 9.38 5.00
9,021 -9,02
1．提取盈余公
,424. 1,424
积
38 .38
2．提取一般风
险准备
-26,1 -26,1
3．对所有者（或
71,55 71,55
股东）的分配
5.00 5.00
99
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
261, 1,595 2,728
1,468 77,73 669,0 122,5
四、本期期末余 715, ,657, ,190,
,623. 3,912 72,89 42,22
额 550. 328.3 536.7
20 .59 3.18 9.45
00 0 2
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
261, 1,595 2,564
1,461 62,59 545,6 97,38
一、上年期末余 715, ,657, ,491,
,741. 8,066 69,68 8,696
额 550. 328.3 067.7
60 .29 5.02 .55
00 0 6
加：会计政
策变更
前期
100
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
261, 1,595 2,564
1,461 62,59 545,6 97,38
二、本年期初余 715, ,657, ,491,
,741. 8,066 69,68 8,696
额 550. 328.3 067.7
60 .29 5.02 .55
00 0 6
三、本期增减变 6,114, 59,58 12,43 78,28
151,3
动金额（减少以 421.9 4,335. 3,341 3,494
95.20
“－”号填列） 2 17 .83 .12
70,93 12,43 83,51
（一）综合收益 151,3
3,068. 3,341 7,805
总额 95.20
09 .83 .12
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
6,114, -11,34 -5,23
（三）利润分配 421.9 8,732. 4,311
2 92 .00
6,114, -6,114
1．提取盈余公
421.9 ,421.9
积
2 2
2．提取一般风
险准备
-5,23 -5,23
3．对所有者（或
4,311. 4,311
股东）的分配
00 .00
4．其他
（四）所有者权
101
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
261, 1,595 2,642
1,613 68,71 605,2 109,8
四、本期期末余 715, ,657, ,774,
,136. 2,488 54,02 22,03
额 550. 328.3 561.8
80 .21 0.19 8.38
00 0 8
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
261,7 1,605,7 586,1 2,523,9
一、上年期末余 1,613,1 68,712,
15,55 56,234. 11,64 09,058.
额 36.80 488.21
0.00 54 9.13 68
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余 261,7 1,605,7 1,613,1 68,712, 586,1 2,523,9
102
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
额 15,55 56,234. 36.80 488.21 11,64 09,058.
0.00 54 9.13 68
三、本期增减变 55,02
-144,51 9,021,4 63,898,
动金额（减少以 1,264.
3.60 24.38 175.15
“－”号填列） 37
90,21
（一）综合收益 -144,51 90,069,
4,243.
总额 3.60 730.15
75
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-35,1
9,021,4 -26,171
（三）利润分配 92,97
24.38 ,555.00
9.38
-9,02
1．提取盈余公 9,021,4
1,424.
积 24.38
38
2．对所有者（或
股东）的分配
-26,1
-26,171
3．其他 71,55
,555.00
5.00
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
103
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
261,7 1,605,7 641,1 2,587,8
四、本期期末余 1,468,6 77,733,
15,55 56,234. 32,91 07,233.
额 23.20 912.59
0.00 54 3.50 83
上期金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
261,7 1,618,9 536,3 2,480,9
一、上年期末余 1,461,7 62,598,
15,55 01,881. 16,16 93,402.
额 41.60 066.29
0.00 35 2.85 09
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
261,7 1,618,9 536,3 2,480,9
二、本年期初余 1,461,7 62,598,
15,55 01,881. 16,16 93,402.
额 41.60 066.29
0.00 35 2.85 09
三、本期增减变 49,79
-13,145 151,39 6,114,4 42,915,
动金额（减少以 5,486.
,646.81 5.20 21.92 656.59
“－”号填列） 28
61,14
（一）综合收益 151,39 61,295,
4,219.
总额 5.20 614.40
20
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
104
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-11,34
6,114,4 -5,234,
（三）利润分配 8,732.
21.92 311.00
92
-6,114
1．提取盈余公 6,114,4
,421.9
积 21.92
2
2．对所有者（或
股东）的分配
-5,23
-5,234,
3．其他 4,311.
311.00
00
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-13,145 -13,145
（六）其他
,646.81 ,646.81
四、本期期末余 261,7 1,605,7 1,613,1 68,712, 586,1 2,523,9
额 15,55 56,234. 36.80 488.21 11,64 09,058.
105
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
0.00 54 9.13 68
三、公司基本情况
1、公司概况
（1）历史沿革
山东如意毛纺服装集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于一九九三年十二月经山
东省经济体制改革委员会鲁体改生字[1993]第370号文批准，由山东如意毛纺集团有限责任公司作为主要发
起人，以其下属山东济宁毛纺织厂主要经营性净资产出资，以定向募集方式设立的股份有限公司，设立时
注册资本3,280万元。1994年9月至1997年1月期间，公司向内部职工及其他职工增资500.94万元，增资经1997
年4月山东省体改委以鲁体改函字[1997]25号文确认，公司注册资本增加至3,780.94万元。
2000年，公司经国务院批准进行了债转股，注册资本增加至6,000万元。2007年12月经中国证监会核准
在深圳证券交易所上市，向社会公开发行人民币普通股（A股）2,000万股,注册资本增加至8,000万元。根
据公司2007年度股东大会决议，本公司以2007年12月31日股本8,000万股为基数，按每10股由未分配利润送
红股3股，由资本公积金转增7股，于2008年度实施送股、转增后，注册资本增至16,000万元。2016年5月3
日中国证券监督管理委员会出具证监许可[2016]957号文核准公司非公开发行股票101,715,550股，每股面值
1.00元，共计增加注册资本10,171.555万元，注册资本增至26,171.555万元。
（2）企业注册地、组织形式和总部地址
公司注册地:济宁市高新区如意工业园，公司组织形式为股份有限公司，总部办公地：山东省济宁市高
新区如意工业园。
（3）企业的业务性质和主要经营活动
统一社会信用代码：91370000165936632G。所属行业为毛纺织类。本公司经营范围为：纺织品、服装、
纺织机械及配件、纺织原料及辅料等相关产品的生产、销售；备案范围进出口业务。主要产品为精纺呢绒
和服装。法定代表人邱亚夫。
（4）母公司以及实际控制人的名称
截止2018年12月31日，本公司第一大股东为山东如意科技集团有限公司，本公司的实际控制人为邱亚
夫。
（5）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表由本公司董事会于2019年3月26日批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大
会审议。
2、合并报表范围
106
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
截止2018年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：新疆嘉和毛纺织有限公司、泰安如意
科技时尚产业有限公司、温州庄吉服饰有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》
及相关规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》(2014年修订)的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资
产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的
财务状况、2018年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期，是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个
月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
107
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
的企业合并。
对同一控制下企业合并形成的长期股权投资，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合
并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，如被合并方在合并日的净资
产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的
非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本
溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。本公司以发行权益性工具作为合
并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与本公司所发行股份面值总额
之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依
次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司合并中发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当
期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股
本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易
费用，计入债务性工具的初始确认金额。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。本公司为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。本公司作为合并对价发行的权益
性工具或债务性工具的交易费用，应当计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价
按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据
而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
108
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
本公司非同一控制下合并中发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，本公司首先对取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
本公司将所有控制的子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司
控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过
参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并
财务报表时，本公司与子公司、子公司相互之间所有重大往来余额、交易及未实现利润予以抵销。本公司
编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，
按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。子公司所有者权益中不属于
本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目单独
列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”
项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍然
冲减少数股东权益。子公司持有本公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，
在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于本公司同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经
发生，调整合并资产负债表的期初数，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表
的相关项目进行调整。
对于本公司非同一控制下企业合并取得的子公司，则不调整合并资产负债表期初数，将该子公司或业
109
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金
流量纳入合并现金流量表。
（5）处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入本
公司合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入本公司合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失
控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会
计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，本公司
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处
置子公司一般处理方法进行会计处理。
（6）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
110
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（7）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
本公司在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债
表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中、享有的
权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司
确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认本公
司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；②确认本公司单独所承担的负债，以及按
本公司份额确认共同承担的负债；③确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按本公司
份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营
发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买
资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方
的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公
司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，
本公司按承担的份额确认该损失。
（2）合营企业
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益
法核算，相关会计政策见“14、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
111
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记
账。资产负债表日，本公司对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收
益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，本公司仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位
币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他
综合收益。
（2）外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务
报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
外币资产负债表中的资产和负债项目，本公司采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。外币利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合
收益下列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置
当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司金
融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
本公司金融资产在初始确认时划分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收
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款项；可供出售金融资产。
本公司金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。
（2）金融资产的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：
（1）取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；（2）初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金
融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；（3）属于衍生
工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司
将符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产：（1）该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况；（2）本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产所在的金融资
产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；（3）《企业
会计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的
与嵌入衍生工具相关的混合工具。
本公司对于以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未
发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间
所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认
为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
本公司的持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，
按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更
短期间内保持不变。处置时，本公司将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项是指本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在
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活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等。本公司以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该
应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
本公司可供出售金融资产包括：初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。本公司
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币
性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时
转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间按实际利率法计算的利息及被投资单位宣告发放的现金
股利，计入投资收益。处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之后的差额确认为投资收益。本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产（或衍生金融负债），按
照成本计量。
（3）金融负债的确认依据和计量方法
本公司金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：（1）承担该金融负债的目的，主要是为了近期
内回购；（2）初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司
近期采用短期获利方式对该组合进行管理；（3）属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、
属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债：（1）该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认
和计量方面不一致的情况；（2）本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融负债所在的金
融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；（3）《企
业会计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
的与嵌入衍生工具相关的混合工具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
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利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债：与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际
利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公司将金
融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金
额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，本公司继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负
债。
（5）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质
上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则本公司终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
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金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，本公司计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，本公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
本公司采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致
的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
才使用不可观察输入值。
（7）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结
果计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务
人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处
行业不景气等；
⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
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测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预
计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该等以摊余成本计量的金融资产确认减
值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资
产在转回日的摊余成本。
本公司可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失
予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前
公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认可供出售金融资产减值损失后，期后如有客观证据
表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可
供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损
益。
以成本计量的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将其账面价值减记至按照类似金融资
产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益，该金融资
产的减值损失一经确认不予转回。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量
的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固
定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
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权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金
融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身
权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后
的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工
具。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按
预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将
其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 40.00% 40.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单独金额不重大但按经单项测试后，有客观证据表明其发
单项计提坏账准备的理由 生了减值的。
个别认定法。根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
坏账准备的计提方法
间差额确认
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、在产品、库存商品、发出商品
等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时，本公司除原毛采取个别计价法外，其他均采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成
品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若本公司持有存货的数量多于销
售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相
关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对
于数量繁多、单价较低的存货，本公司按照存货类别计量成本与可变现净值。
在资产负债表日，如果本公司存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。
如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，本公司将减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司对低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置
组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让
的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减
值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处
置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计
划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投
资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分
为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去
出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处
置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司
停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别
的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
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终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类别的、能够单独区
分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的
一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资
产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动
资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金
额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终
止经营列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会
计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为
终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产。
（1）初始投资成本确定
①对于本公司合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者
权益账面价值的份额确认为初始成本；如为非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认
为初始成本；
②除合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为
实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价
值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》
的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
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①成本法核算
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权
投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。对被投资企业宣告分派的利润或现金股利，本公司计算
应分得的部分，确认为投资收益。
②权益法核算
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投
资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享
有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资
单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的
会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
本公司在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按
预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分
享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算：本公司原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或
重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能
够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，本公司应当按照金融工具确认和计量
准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的
初始投资成本。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或
重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业
的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投
资进行会计处理。
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③权益法核算转公允价值计量：本公司原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投
资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按金融工
具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价
值之间的差额计入当期损益。
④成本法转权益法或公允价值计量：本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制
的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，本公
司改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，本公司改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并
财务报表时，应当按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活
动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有
参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安
排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。
判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑直接或间接持
有被投资单位的表决权股份以及本公司及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方
单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等
的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一
般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决
策，不形成重大影响。
本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。
②参与被投资单位财务和经营政策制定过程。
③与被投资单位之间发生重要交易。
④向被投资单位派出管理人员。
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⑤向被投资单位提供关键技术资料。
存在上述一种或多种情形并不意味着本公司一定对被投资单位具有重大影响，本公司需要综合考虑所
有事实和情况来做出恰当的判断。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行
减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后
会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。
（6）长期股权投资处置
本公司处置长期股权投资时，投资账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法
核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相
应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
（2）采用成本模式核算政策
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。
投资性房地产中出租的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行
减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后
会计期间不再转回。
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的
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有形资产，同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20－45 3 4.85－2.16
专用设备 年限平均法 8－14 3 12.13－6.93
运输设备 年限平均法 8－12 3 12.13－8.08
通用设备 年限平均法 14－28 3 6.93－3.46
办公设备 年限平均法 5－8 3 19.40－12.13
固定资产装修 年限平均法 5 20.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司融资租入固定资产是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，具体认定依
据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买
租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始
日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命
的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤
租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
本公司融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值
与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折
旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应
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符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运
行结果表明其能够正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。本公司所建造工程已
达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者
工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧。待办
理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值
测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计
期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
孰高确定。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
本公司借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者
生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款
费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
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暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借
款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计
资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为
一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确
定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则
估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使
用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，本公司对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形
资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
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资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值
测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计
期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
孰高确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产
并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和
其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶
段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
本公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象
的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计
入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
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合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产
组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与
相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相
关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用
按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育
经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。本公司在职工提供
服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象和权责发生制原则计入当期
损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照本公司承担的风险和义务，分类为设定提存
计划、设定受益计划。
设定提存计划：本公司在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金
确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
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而提出给予补偿的建议。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，
或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其
金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连
续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项
目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
本公司于资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前
最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可
能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司国内销售收入确认方法：同时满足下列条件：按购货方要求将产品交付购货方，同时经与购货
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方对产品数量与质量无异议进行确认；销售收入金额已确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商
品的成本能够可靠地计量。
本公司出口销售收入确认方法：同时满足下列条件：根据与购货方达成出口销售合同规定的要求生产
产品，经检验合格后通过海关报关出口，取得出口报关单，同时安排货运公司装运并取得提单（运单）；
销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
（2）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资
产使用权收入。
29、政府补助
（1）政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的
资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）与资产相关的政府补助的会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公
司对与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）；
（3）与收益相关的政府补助的会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司对与收
益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无
关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，
直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收
入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
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②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（4）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的判断依据
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入
费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
（5）政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计
能够收到财政扶持资金时予以确认。
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，本公司在实际收到补助款项时予以确认。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
（1）本公司对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，
除特殊情况外，确认递延所得税负债。
（2）本公司递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，
确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）本公司对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公
司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。本公司对与子公司及
联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（4）本公司对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响
会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形
成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，本公司递延所得税
资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租
赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除
后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初
始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为
未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费
用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
财政部于2018年6月发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15
号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；本公司已
按照财政部新修订的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）对财务报
表的列报项目进行了调整，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影
响如下：
133
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
执行《关于修订印发 2018 年度一般企
第八届董事会第七次会议
业财务报表格式的通知》
财政部于 2018 年 6 月发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
〔2018〕15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；
本公司已按照财政部新修订的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）
对财务报表的列报项目进行了调整，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及
金额的影响如下：
2017.12.31/2017年度 调整前 调整后 变动额
应收票据及应收账款 526,860,496.40 -526,860,496.40
应收票据 2,108,680.00 2,108,680.00
应收账款 524,751,816.40 524,751,816.40
其他应收款 17,057,767.09 21,159,743.33 -4,101,976.24
应收利息 4,101,976.24 4,101,976.24
应付票据及应付账款 528,597,800.91 -528,597,800.91
应付票据 279,350,000.00 279,350,000.00
应付账款 249,247,800.91 249,247,800.91
其他应付款 19,438,625.01 38,112,082.17 -18,673,457.16
应付利息 2,236,203.16 2,236,203.16
应付股利 16,437,254.00 16,437,254.00
管理费用 70,478,767.01 66,551,143.92 -3,927,623.09
研发费用 3,927,623.09 3,927,623.09
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
134
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34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，
增值税 16%、6%、10%
在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税税额计征 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额税额计征 15%、25%
教育费附加 按实际缴纳的增值税税额计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税税额计征 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 15%
新疆嘉和毛纺织有限公司 25%
泰安如意科技时尚产业有限公司 25%
温州庄吉服饰有限公司 15%
2、税收优惠
2017年12月28日公司取得山东省科技厅、山东省财政厅、山东省国家税务局以及山东省地方税务局批
准的高新技术企业证书，证书编号GR201737000608，有效期三年。公司2018年度享受按15%缴纳企业所得
税。
2016年11月21日公司控股子公司温州庄吉服饰有限公司取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江
省国家税务局、浙江省地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号GR201633000308，有效期三年。公
司2018年度享受按15%缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
135
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库存现金 467,309.34 70,303.17
银行存款 454,754,792.86 1,021,944,793.30
其他货币资金 330,140,446.66 241,927,728.28
合计 785,362,548.86 1,263,942,824.75
其他说明
其他货币资金按明细列示如下
项目 期末余额 期初余额
信用证保证金 22,682,824.48 11,769,168.16
银行承兑汇票保证金 306,490,000.00 199,400,000.00
其他 967,622.18 30,758,560.12
合计 330,140,446.66 241,927,728.28
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 291,490,000.00 171,900,000.00
质押保证金 15,000,000.00 27,500,000.00
信用证保证金 22,682,824.48 11,769,168.16
其他保证金 226,675.13 135,614.00
用于担保质押的定期存款或通知存款 30,000,000.00
合计 329,399,499.61 241,304,782.16
截至2018年12月31日，其他保证金为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证
金存款135,614.00元和远期结售汇保证金91,061.13元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
136
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项目 期末余额 期初余额
应收票据 10,866,003.80 2,108,680.00
应收账款 677,507,831.95 524,751,816.40
合计 688,373,835.75 526,860,496.40
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 10,866,003.80 2,108,680.00
合计 10,866,003.80 2,108,680.00
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 95,014,620.04
合计 95,014,620.04
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 729,33 677,50 558,5
100.00 51,825, 100.00 33,823, 524,751,
组合计提坏账准 3,446.3 7.11% 7,831.9 74,97 6.06%
% 614.38 % 161.32 816.40
备的应收账款 3 5 7.72
729,33 677,50 558,5
合计 100.00 51,825, 7.11% 100.00 33,823, 6.06% 524,751,
3,446.3 7,831.9 74,97
137
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3 % 614.38 5 7.72 % 161.32 816.40
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 562,984,235.18 28,149,211.77 5.00%
1 年以内小计 562,984,235.18 28,149,211.77 5.00%
1至2年 142,878,044.43 14,287,804.44 10.00%
2至3年 12,314,656.23 2,462,931.25 20.00%
3至4年 7,051,405.96 2,820,562.39 40.00%
4至5年 2,857,039.43 2,857,039.43 100.00%
5 年以上 1,248,065.10 1,248,065.10 100.00%
合计 729,333,446.33 51,825,614.38 7.11%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额18,002,453.06元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款。
138
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 339,417,100.15 元，占应收账款期末余额合计数的
比例 46.54%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 20,164,851.90元。
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 14,369,958.62 67.93% 20,881,393.64 74.93%
1至2年 4,445,741.93 21.02% 5,284,867.47 18.96%
2至3年 1,947,207.51 9.21% 810,027.40 2.91%
3 年以上 390,238.43 1.84% 892,526.26 3.20%
合计 21,153,146.49 -- 27,868,814.77 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 6,689,305.16 元，占预付款项期末余额合
计数的比例 31.62%。
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 7,295,011.07 4,101,976.24
其他应收款 10,351,308.77 17,057,767.09
合计 17,646,319.84 21,159,743.33
139
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（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 2,113,792.84 3,520,561.99
保证金 908,801.79 581,414.25
结构性存款 4,272,416.44
合计 7,295,011.07 4,101,976.24
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 20,78
13,226, 77.88 2,875,5 21.74 10,351, 79.79 3,731,4 17,057,7
组合计提坏账准 9,205 17.95%
892.70 % 83.93 % 308.77 % 38.47 67.09
备的其他应收款 .56
单项金额不重大 3,756,1 22.12 3,756,1 100.00 5,266 20.21 5,266,8
100.00%
但单独计提坏账 80.09 % 80.09 % ,876. % 76.14
140
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准备的其他应收 14
款
26,05
16,983, 100.00 6,631,7 39.05 10,351, 100.00 8,998,3 17,057,7
合计 6,081 34.53%
072.79 % 64.02 % 308.77 % 14.61 67.09
.70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 8,120,797.84 406,039.91 5.00%
1 年以内小计 8,120,797.84 406,039.91 5.00%
1至2年 1,176,560.57 117,656.06 10.00%
2至3年 1,632,301.36 326,460.27 20.00%
3至4年 453,008.73 181,203.49 40.00%
4至5年 493,327.78 493,327.78 100.00%
5 年以上 1,350,896.42 1,350,896.42 100.00%
合计 13,226,892.70 2,875,583.93 21.74%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,366,550.59 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联
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交易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 9,323,035.44 13,143,665.67
应收补贴款（出口退税） 2,775,177.29
保证金 3,467,141.78 5,148,851.37
备用金 2,573,871.63 4,308,878.72
其他 1,619,023.94 679,508.65
合计 16,983,072.79 26,056,081.70
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 往来款 4,718,885.68 1 年以内 27.79% 235,944.28
第二名 往来款 1,326,097.96 4-5 年、5 年以上 7.81% 1,326,097.96
第三名 往来款 1,237,810.96 4-5 年、5 年以上 7.29% 1,237,810.96
第四名 往来款 901,129.73 5 年以上 5.31% 901,129.73
第五名 往来款 626,518.34 1 年以内、1-2 年 3.69% 43,342.47
合计 -- 8,810,442.67 -- 51.89% 3,744,325.40
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 185,860,041.52 3,050,516.86 182,809,524.66 153,248,616.38 6,464,410.86 146,784,205.52
在产品 129,546,604.52 129,546,604.52 120,401,190.40 120,401,190.40
库存商品 306,067,340.45 18,388,960.02 287,678,380.43 227,491,944.92 16,296,985.23 211,194,959.69
周转材料 1,199,334.20 1,199,334.20 1,600,230.60 1,600,230.60
委托加工物资 21,448,020.47 21,448,020.47 17,096,604.30 17,096,604.30
发出商品 26,182,819.50 26,182,819.50 49,744,169.76 49,744,169.76
在途物资 198,757.44 198,757.44 26,773,507.37 26,773,507.37
合计 670,502,918.10 21,439,476.88 649,063,441.22 596,356,263.73 22,761,396.09 573,594,867.64
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 6,464,410.86 3,413,894.00 3,050,516.86
库存商品 16,296,985.23 2,091,974.79 18,388,960.02
委托加工物资
发出商品
在途物资
合计 22,761,396.09 2,091,974.79 3,413,894.00 21,439,476.88
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
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项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
递延损益 2,110,815.20 2,110,815.20
合计 2,110,815.20 2,110,815.20
其他说明：
第一期售后回租出售固定资产损失28,496,005.21元，计入其他非流动资产，按相关资产的剩余折旧年
限直线法摊销，作为折旧费用的调整。将预计下个会计年度摊销的金额转入一年内到期的非流动资产。本
年摊销2,110,815.20元。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待摊销保险费 101,897.10 118,697.56
待摊房租
待抵扣进项税 5,093,872.84 13,536,338.15
理财产品（注） 500,000,000.00 500,000,000.00
预缴企业所得税 3,132,478.17 3,115,655.26
结构性存款 373,000,000.00
合计 881,328,248.11 516,770,690.97
其他说明：
注：根据2018年第三次临时股东大会审议通过的《关于使用自有资金购买理财产品的议案》，公司于
2018年10月与七星融资租赁（上海）有限公司分别签订了《鲁金直融七星第一期直接融资工具产品说明
书》购买直接融资工具产品2亿元，产品投资期限：2018年10月29日-2019年10月16日；《鲁金直融七星第
二期直接融资工具产品说明书》，购买直接融资工具产品1亿元、产品投资期限：2018年10月30日-2019年8
月28日；《鲁金直融七星第三期直接融资工具产品说明书》，购买直接融资工具产品1亿元、产品投资期限：
2018年10月30日-2019年8月28日；《鲁金直融七星第四期直接融资工具产品说明书》，购买直接融资工具产
品1亿元、产品投资期限：2018年10月31日-2019年7月31日，预期收益率（年化）均为7%。
144
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11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 5,593,792.00 250,000.00 5,343,792.00 5,763,808.00 250,000.00 5,513,808.00
按公允价值计量
2,343,792.00 2,343,792.00 2,513,808.00 2,513,808.00
的
按成本计量的 3,250,000.00 250,000.00 3,000,000.00 3,250,000.00 250,000.00 3,000,000.00
合计 5,593,792.00 250,000.00 5,343,792.00 5,763,808.00 250,000.00 5,513,808.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
权益工具的成本/债务
616,000.00 616,000.00
工具的摊余成本
公允价值 2,343,792.00 2,343,792.00
累计计入其他综合收
益的公允价值变动金 1,468,623.20 1,468,623.20
额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
济宁市
商业银
3,000,00 3,000,00 458,986.
行股份 0.43%
0.00 0.00 86
有限公
司
哈尔滨
180,000. 180,000. 180,000. 180,000.
百货大
00 00 00 00
楼股份
145
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有限公
司
太原百
货大楼 70,000.0 70,000.0 70,000.0 70,000.0
股份有 0 0 0 0
限公司
3,250,00 3,250,00 250,000. 250,000. 458,986.
合计 --
0.00 0.00 00 00 86
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
公允价值相对
可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
投资成本 期末公允价值 于成本的下跌
工具项目 （个月） 额 因
幅度
其他说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1989 年 3 年期
国家重点建设 31,950.00 31,950.00 31,950.00 31,950.00
债券
合计 31,950.00 31,950.00 31,950.00 31,950.00
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
146
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（3）本期重分类的持有至到期投资
1989年3年期国家重点建设债券，该项投资于1992年已到期，由于济宁市将国家财政返还的资金纳入
市属重点项目建设资金管理，一直未向债券持有人兑付，公司自1994年起不再计应收利息；由于长期无法
收回资金，已于2007年全额计提减值准备。
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
14、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
上海华
如国际 977,43 977,43 977,43
贸易有 6.29 6.29 6.29
限公司
977,43 977,43 977,43
小计
6.29 6.29 6.29
977,43 977,43 977,43
合计
6.29 6.29 6.29
其他说明
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上海华如国际贸易有限公司经营活动处于停滞状态，公司已于2006年末全额计提减值准备。
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额 103,597,924.99 1,726,013.86 105,323,938.85
（1）外购
（2）存货\固定资
103,597,924.99 1,726,013.86 105,323,938.85
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 103,597,924.99 1,726,013.86 105,323,938.85
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额
2.本期增加金额 2,047,018.26 172,250.47 2,219,268.73
（1）计提或摊销 2,047,018.26 46,040.54 2,093,058.80
（2）其他转入 126,209.93 126,209.03
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,047,018.26 172,250.47 2,219,268.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
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（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 101,550,906.73 1,553,763.39 103,104,670.12
2.期初账面价值
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋、建筑物 101,550,906.73 建筑物尚未办理决算
土地使用权 1,553,763.39 由于土地上的建筑物研发中心大楼尚未决算，公司拟大楼决算后办理变更手续
合计 103,104,670.12
其他说明
16、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,335,626,952.50 731,431,429.86
合计 1,335,626,952.50 731,431,429.86
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 通用设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1,389,723,012.
1.期初余额 455,822,086.88 896,579,033.17 18,203,487.32 14,306,224.04 4,812,181.16
57
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2.本期增加
523,652,415.71 164,778,111.75 177,137.93 1,999,704.47 301,426.26 690,908,796.12
金额
（1）购置 2,583,923.03 177,137.93 1,999,704.47 301,426.26 5,062,191.69
（2）在建
523,652,415.71 162,194,188.72 685,846,604.43
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
33,609,031.45 108,285.09 33,717,316.54
金额
（1）处置
33,609,031.45 108,285.09 33,717,316.54
或报废
（2）其
他
1,027,748,113. 2,046,914,492.
4.期末余额 979,474,502.59 18,380,625.25 16,197,643.42 5,113,607.42
47 15
二、累计折旧
1.期初余额 74,062,330.20 552,177,947.31 14,916,182.14 11,230,534.96 3,029,253.99 655,416,248.60
2.本期增加
22,594,126.60 60,752,032.78 609,000.68 884,744.03 717,348.38 85,557,252.47
金额
（1）计提 22,594,126.60 60,752,032.78 609,000.68 884,744.03 717,348.38 85,557,252.47
3.本期减少
32,561,295.53 32,561,295.53
金额
（1）处置
32,561,295.53 32,561,295.53
或报废
（2）其
他
4.期末余额 96,656,456.80 580,368,684.56 15,525,182.82 12,115,278.99 3,746,602.37 708,412,205.54
三、减值准备
1.期初余额 1,878,999.37 10,781.64 315,067.15 670,485.95 2,875,334.11
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
150
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（1）处置
或报废
4.期末余额 1,878,999.37 10,781.64 315,067.15 670,485.95 2,875,334.11
四、账面价值
1.期末账面 1,335,626,952.
882,818,045.79 445,500,429.54 2,844,660.79 3,767,297.28 696,519.10
价值 50
2.期初账面
381,759,756.68 342,522,086.49 3,276,523.54 2,760,621.93 1,112,441.22 731,431,429.86
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 569,190.00 184,053.60 385,136.40
专用设备 54,531,015.80 22,831,029.36 31,699,986.44
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
通用设备 99,992.79
专用设备 5,085,045.32
合计 5,185,038.11
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 703,471,266.78 准备前期手续，尚未办理
运输设备 1,307,717.70 尚未变更
其他说明
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（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
17、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 487,061.36 508,383,536.54
合计 487,061.36 508,383,536.54
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
科研中心 324,343,545.48 324,343,545.48
如意纺高档精
182,288,548.95 182,288,548.95
纺面料项目
工业园项目
新疆房屋装修 896,000.00 896,000.00
厂房 487,061.36 487,061.36 855,442.11 855,442.11
合计 487,061.36 487,061.36 508,383,536.54 508,383,536.54
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
358,80 324,34 253,25 577,59
科研 募股
2,500. 3,545. 4,367. 7,913. 100%
中心 资金
00 48 82 30
如意 239,64 182,28 28,396 210,68
100% 募股
纺高 1,500. 8,548. ,534.7 5,083.
152
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档精 00 95 7 72 资金
纺面
料项
目
598,44 506,63 281,65 788,28
合计 4,000. 2,094. 0,902. 2,997. -- -- --
00 43 59 02
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 电脑软件 合计
一、账面原值
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1.期初余额 189,779,652.29 41,000,000.00 4,514,543.34 235,294,195.63
2.本期增加
362,017.10 362,017.10
金额
（1）购置 362,017.10 362,017.10
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
1,726,013.86 1,726,013.86
额
（1）处置
（2）其
1,726,013.86 1,726,013.86
他
4.期末余额 188,053,638.43 41,000,000.00 4,876,560.44 233,930,198.87
二、累计摊销
1.期初余额 26,369,985.39 16,400,000.00 3,094,918.84 45,864,904.23
2.本期增加
4,294,129.76 4,100,000.00 483,578.21 8,877,707.97
金额
（1）计提 4,294,129.76 4,100,000.00 483,578.21 8,877,707.97
3.本期减少
126,209.93 126,209.93
金额
（1）处置
（2）其他 126,209.93 126,209.93
4.期末余额 30,537,905.22 20,500,000.00 3,578,497.05 54,616,402.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
154
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
157,515,733.21 20,500,000.00 1,298,063.39 179,313,796.60
价值
2.期初账面
163,409,666.90 24,600,000.00 1,419,624.50 189,429,291.40
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
由于土地上的建筑物研发中心大楼尚
土地使用权 24,679,490.31 未决算，公司拟大楼决算后办理变更手
续
其他说明：
21、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
155
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商誉减值测试的影响
其他说明
23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
内部交易未实现利润 4,566,500.11 975,307.08 8,500,076.81 1,275,011.52
应收款项减值准备 55,760,235.17 8,807,572.31 40,683,162.91 6,500,906.06
存货跌价准备 19,127,045.53 2,959,087.61 20,601,857.70 3,165,450.96
持有至到期投资减值 31,950.00 4,792.50 31,950.00 4,792.50
可供出售金融资产减
250,000.00 37,500.00 250,000.00 37,500.00
值
长期股权投资减值 977,436.29 146,615.44 977,436.29 146,615.44
递延收益 14,619,165.14 2,192,874.77 13,984,573.38 2,097,686.01
预提费用 3,088,123.81 463,218.57 4,042,836.19 606,425.43
暂估固定资产计提的
7,972,647.64 1,195,897.16 52,643.29 7,896.49
折旧
固定资产减值准备 133,896.87 20,084.53 897,413.41 134,612.01
合计 106,527,000.56 16,802,949.97 90,021,949.98 13,976,896.42
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公
1,727,792.00 259,168.80 1,897,808.00 284,671.20
允价值变动
合计 1,727,792.00 259,168.80 1,897,808.00 284,671.20
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 259,168.80 16,543,781.17 284,671.20 13,692,225.22
递延所得税负债 259,168.80 284,671.20
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
25、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
递延损益（注） 2,638,520.60 4,749,335.60
预付设备工程款 107,715,320.00 198,920,602.90
未达到使用状态的无形资产 358,271.70 443,396.23
合计 110,712,112.30 204,113,334.73
其他说明：
第一期售后回租出售固定资产损失28,496,005.21元，计入其他非流动资产，按相关资产的剩余折旧年
限直线法摊销，作为折旧费用的调整。将预计下个会计年度摊销的金额转入一年内到期的非流动资产。本
年摊销2,110,815.20元。
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
157
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质押借款 38,000,000.00 82,300,000.00
保证借款 667,249,812.39 757,660,000.00
抵押加保证借款 51,977,419.25 62,111,037.66
票据融资 280,000,000.00
合计 1,037,227,231.64 902,071,037.66
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 5,000,000.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
山东省计划委员会委
5,000,000.00 1999 年 08 月 02 日
托建设银行济宁分行
合计 5,000,000.00 -- -- --
其他说明：
已逾期借款是1999年8月2日由山东省计划委员会委托建设银行济宁分行向公司发放的。到期后山东省
计划委员会从未进行催收，公司对该笔借款未计提利息费用。该笔借款由山东工程机械集团有限公司提供
担保。
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 232,490,000.00 279,350,000.00
应付账款 378,734,053.97 249,247,800.91
合计 611,224,053.97 528,597,800.91
158
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（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 22,000,000.00
银行承兑汇票 232,490,000.00 257,350,000.00
合计 232,490,000.00 279,350,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 225,567,038.40 180,784,238.00
应付长期资产 153,167,015.57 68,463,562.91
合计 378,734,053.97 249,247,800.91
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
泰安天颐置业有限公司 47,033,600.00 尚未结算
合计 47,033,600.00 --
其他说明：
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 43,014,682.68 75,850,259.07
合计 43,014,682.68 75,850,259.07
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 19,547,044.98 215,734,268.72 212,668,542.33 22,612,771.37
二、离职后福利-设定
1,864,798.72 24,189,067.34 22,021,649.23 4,032,216.83
提存计划
合计 21,411,843.70 239,923,336.06 234,690,191.56 26,644,988.20
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
6,327,449.80 191,191,103.01 189,896,463.56 7,622,089.25
和补贴
2、职工福利费 6,220.00 9,476,197.18 9,482,417.18
3、社会保险费 13,176,335.22 12,394,571.31 781,763.91
其中：医疗保险
10,974,434.29 10,289,992.31 684,441.98
费
工伤保险
990,279.61 959,609.70 30,669.91
费
生育保险
1,211,621.32 1,144,969.30 66,652.02
费
4、住房公积金 3,069,843.34 612,906.10 2,456,937.24
5、工会经费和职工教
10,143,531.84 1,890,633.31 282,184.18 11,751,980.97
育经费
合计 19,547,044.98 215,734,268.72 212,668,542.33 22,612,771.37
（3）设定提存计划列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 213,843.52 23,257,639.71 21,183,306.67 2,288,176.56
2、失业保险费 1,650,955.20 931,427.63 838,342.56 1,744,040.27
合计 1,864,798.72 24,189,067.34 22,021,649.23 4,032,216.83
其他说明：
32、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 18,830,145.30 10,514,111.58
企业所得税 20,657,650.62 12,118,496.58
个人所得税 40,708.16 67,022.48
城市维护建设税 2,194,574.81 1,252,273.81
教育费附加 986,305.11 621,983.69
地方教育费附加 657,536.75 414,655.80
地方水利建设基金 122,243.57 42,305.84
土地使用税 1,157,549.78 1,157,549.77
房产税 5,904,697.38 1,618,148.20
印花税 43,013.47 168,796.60
水资源税、环境保护税 559,171.58
合计 51,153,596.53 27,975,344.35
其他说明：
33、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 2,634,276.38 2,236,203.16
应付股利 16,437,254.00 16,437,254.00
其他应付款 16,321,201.19 19,438,625.01
合计 35,392,731.57 38,112,082.17
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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分期付息到期还本的长期借款利息 359,333.33 499,527.78
短期借款应付利息 2,274,943.05 1,736,675.38
合计 2,634,276.38 2,236,203.16
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
国家股(注：1) 15,358,080.00 15,358,080.00
中国东方资产管理公司(注：2) 1,079,174.00 1,079,174.00
合计 16,437,254.00 16,437,254.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
注1：系公司改制前1994年度至1997年度国家股红利。
注2：系2007年应支付给中国东方资产管理公司而暂未支付的股利。
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 2,033,734.47 3,740,047.29
保证金 1,032,366.98 1,474,648.02
预提费用 5,570,592.32 6,085,041.34
租赁费 3,687,285.75 3,116,927.00
运输费 2,071,131.94 2,616,231.33
其他 1,926,089.73 2,405,730.03
合计 16,321,201.19 19,438,625.01
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
162
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34、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 90,000,000.00 80,000,000.00
售后回租出售资产收益（注） 270,011.95 270,011.95
合计 90,270,011.95 80,270,011.95
其他说明：
第二期售后回租出售固定资产收益3,783,795.13元，按相关资产的剩余折旧年限分期结转，作为折旧费
用的调整。每年结转270,011.95元。
36、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 150,000,000.00 240,000,000.00
合计 150,000,000.00 240,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
163
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借款单位 银行名称 借款日 还款日期 金额（万元） 利率
2015/8/31 2020/6/25 5,000 浮动基准
2015/8/31 2020/12/25 5,000
泰安如意科技
中国银行泰安
时尚产业有限 2015/8/31 2021/6/25 2,500
岱岳支行
公司
2015/8/31 2021/12/25 2,500
合计 15,000
38、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
39、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
164
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
41、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
42、递延收益
单位： 元
165
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 26,005,229.62 4,486,236.91 21,518,992.71 补助
合计 26,005,229.62 4,486,236.91 21,518,992.71 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
重点产业
振兴和技 2,363,636. 1,927,272. 与资产相
436,363.64
术改造项 29 65 关
目补助
退城进园 15,781,466 15,325,611 与资产相
455,855.12
补助 .42 .30 关
呢绒生产 2,892,354. 2,630,958. 与资产相
261,396.53
线改造 61 08 关
电机能效 与资产相
516,295.05 30,746.17 485,548.88
提升改造 关
10 万条羊
绒方巾研
与资产相
发项目专 977,307.69 139,615.38 837,692.31
关
项资金补
助
工业提质 与收益相
355,890.07 43,980.58 311,909.49
增效 关
3,118,279.4 3,118,279. 与收益相
财政贴息
9 49 关
26,005,229 4,486,236. 21,518,992
合计
.62 91 .71
其他说明：
43、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
售后回租出售资产收益 1,533,695.55 1,803,707.50
合计 1,533,695.55 1,803,707.50
其他说明：
第二期售后回租出售固定资产收益3,783,795.13元，按相关资产的剩余折旧年限分期结转，作为折旧费
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用的调整。每年结转270,011.95元。
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
261,715,550. 261,715,550.
股份总数
00 00
其他说明：
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
46、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,478,620,116.57 1,478,620,116.57
其他资本公积 117,037,211.73 117,037,211.73
合计 1,595,657,328.30 1,595,657,328.30
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
47、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
167
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48、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所 税后归 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
得税前 属于少 额
收益当期转 税费用 于母公司
发生额 数股东
入损益
二、将重分类进损益的其他综合 1,613,136. -170,016. -25,502.4 -144,513. 1,468,6
收益 80 00 0 60 23.20
可供出售金融资产公允价 1,613,136. -170,016. -25,502.4 -144,513. 1,468,6
值变动损益 80 00 0 60 23.20
1,613,136. -170,016. -25,502.4 -144,513. 1,468,6
其他综合收益合计
80 00 0 60 23.20
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
49、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 52,696,838.03 9,021,424.38 61,718,262.41
任意盈余公积 16,015,650.18 16,015,650.18
合计 68,712,488.21 9,021,424.38 77,733,912.59
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 605,254,020.19 545,669,685.02
调整后期初未分配利润 605,254,020.19 545,669,685.02
加：本期归属于母公司所有者的净利润 99,011,852.37 70,933,068.09
减：提取法定盈余公积 9,021,424.38 6,114,421.92
168
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应付普通股股利 26,171,555.00 5,234,311.00
期末未分配利润 669,072,893.18 605,254,020.19
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,262,160,658.31 966,318,071.90 1,052,114,287.55 809,548,865.89
其他业务 65,689,675.48 33,523,941.57 141,111,774.81 131,336,772.31
合计 1,327,850,333.79 999,842,013.47 1,193,226,062.36 940,885,638.20
53、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 4,680,531.17 2,779,853.94
教育费附加 3,516,859.70 2,332,502.88
房产税 8,916,035.20 5,176,567.59
土地使用税 5,190,198.43 5,173,060.85
车船使用税 900.00 10,380.00
印花税 681,959.71 779,173.53
水利建设基金 276,753.08 187,123.72
水资源税、环境保护税 1,870,686.32
合计 25,133,923.61 16,438,662.51
其他说明：
54、销售费用
单位： 元
169
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项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 19,078,588.14 20,266,596.70
差旅费 6,492,671.89 6,626,944.47
运输费 10,638,475.30 9,749,718.77
展览费 5,641,345.19 4,894,858.22
房屋租赁费 2,159,842.67 2,820,081.44
快递费 1,788,332.63 5,142,224.34
其他 11,402,468.44 7,965,423.97
合计 57,201,724.26 57,465,847.91
其他说明：
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 26,219,788.16 25,531,008.55
折旧费 17,063,525.93 4,840,101.24
无形资产摊销 8,645,421.97 9,021,316.81
技术开发费 367,155.79 1,803,878.86
业务招待费 1,152,506.52 1,644,665.92
其他 22,942,021.76 23,710,172.54
合计 76,390,420.13 66,551,143.92
其他说明：
56、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
直接材料 7,904,229.16
直接人工 14,989,522.21 1,963,406.80
燃料及动力费用 1,007,596.33
直接费用 3,854,231.59 1,833,896.29
折旧 6,677,500.23 130,320.00
合计 34,433,079.52 3,927,623.09
其他说明：
170
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57、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 55,613,603.03 50,050,118.79
减：利息收入 9,650,874.57 18,210,365.11
汇兑损益 -8,414,826.74 6,252,425.08
其他 18,138,988.01 6,923,960.11
合计 55,686,889.73 45,016,138.87
其他说明：
58、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 15,635,902.47 217,763.44
二、存货跌价损失 -1,321,919.21 -7,142,081.32
合计 14,313,983.26 -6,924,317.88
其他说明：
59、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
重点产业振兴和技术改造项目补助 436,363.64 436,363.64
市场开拓补贴 123,800.00 351,883.00
济宁市国内展览会补助 430,200.00
工业提质增效 43,980.58 43,980.58
呢绒生产线改造 261,396.53 261,396.53
电机能效提升改造 30,746.17 30,746.17
10 万条羊绒方巾研发项目专项资金补助 139,615.38 232,692.31
工业发展专项补贴款 110,000.00
2017 年科技计划款 100,000.00
提质增效升级专项资金 1,300,000.00
2017 年度引智项目资助经费 50,000.00
平阳县两化融合专项资金 659,058.00 100,000.00
职工失业保障基金支出 63,293.00
171
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平科[2017]43 号市级企业研发中心奖励资金 50,000.00
平科[2017]52 号第一批发明专利补助 41,000.00
济宁市财政局开发区分局发展政策资金 120,000.00
企业吸纳社补岗补 2,932,239.48
铁轮复合功能纤维科研经费 322,800.00
电费补贴 233,244.00
运费补贴 1,147,990.00
高校毕业生就业见习补贴 20,016.00
德国西装大翻制作工艺及技术补贴 20,000.00
劳模创新工作室及优秀技术创新成果补贴 13,000.00
专利奖励 1,600.00
6S 评比奖金（平阳县总工会) 10,000.00
2017 年度争先创优评选奖励资金 300,000.00
省科技型扶持专项 12,000.00
外贸补贴款 260,915.00
平阳县科学技术局 2017-18 年专利示范企业补助 98,000.00
2018 年工业转型升级（地方转移支付）项目补助 500,000.00
2018 年机器换人财政专项资金拟补助 121,000.00
合计 7,807,764.78 3,601,555.23
60、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 574,597.74 204,344.94
鲁金直融七星直接融资工具收益 26,073,921.00
结构性存款收益 12,110,657.80
合计 38,759,176.54 204,344.94
其他说明：
61、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
172
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62、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置固定资产 204,167.71 -77,836.59
合计 204,167.71 -77,836.59
63、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 18,919,260.61 27,566,416.26 18,919,260.61
盘盈利得 16,327.30 12,720.88 16,327.30
其他 224,013.98 649,577.37 224,013.98
合计 19,159,601.89 28,228,714.51 19,159,601.89
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
因从事国
家鼓励和
扶持特定
中华人民 行业、产业
与资产相
退城进园 共和国财 补助 而获得的 是 否 455,855.12 455,855.12
关
政部 补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
功能性高 因研究开
档职业装 济宁市财 发、技术更
10,000,000 与收益相
面料和服 政局开发 补助 新及改造 是 否
.00 关
装生产技 区分局 等获得的
改项目 补助
因符合地
济宁高新
方政府招
产业基金 技术产业 16,000,000 15,000,000 与收益相
奖励 商引资等 是 否
奖励 开发区经 .00 .00 关
地方性扶
济发展局
持政策而
173
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
获得的补
助
因从事国
家鼓励和
扶持特定
济宁市社 行业、产业
1,444,588. 与收益相
稳岗补贴 会保险事 补助 而获得的 是 否 35,505.49
14 关
业局 补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
因研究开
山东省财 发、技术更
专利创造 与收益相
政厅集中 补助 新及改造 是 否 2,000.00 16,000.00
资助资金 关
支付中心 等获得的
补助
收济宁市
人力资源
济宁市人
和社会保 奖励上市
力资源和 与收益相
障局技术 补助 而给予的 是 否 48,000.00
社会保障 关
人才更新 政府补助
局
工程项目
资金
因符合地
方政府招
济宁市人
专业技术 商引资等
力资源和 与收益相
人才研修 补助 地方性扶 是 否 32,000.00
社会保障 关
项目补贴 持政策而
局
获得的补
助
因符合地
方政府招
商引资等
中央外经 济宁市财 与收益相
补助 地方性扶 是 否 85,065.00
贸资金 政局 关
持政策而
获得的补
助
因从事国
纺织之光
纺织之光 家鼓励和
科技教育 与收益相
科技教育 奖励 扶持特定 是 否 10,000.00
基金会奖 关
基金会 行业、产业
金
而获得的
174
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
扶持特定
设立技师 行业、产业
与收益相
工作站补 补助 而获得的 是 否 180,000.00
关
助 补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
平阳县昆 因研究开
阳镇会计 平阳县昆 发、技术更
与收益相
核算中心 阳镇会计 奖励 新及改造 是 否 1,500.00 1,000.00
关
统计先进 核算中心 等获得的
单位奖金 补助
因研究开
高级工培 高级工培 发、技术更
与收益相
训材料补 训材料补 补助 新及改造 是 否 19,508.00
关
贴 贴 等获得的
补助
因从事国
家鼓励和
中共平阳
扶持特定
县委组织
中共平阳 行业、产业
部本级三 与收益相
县委组织 奖励 而获得的 是 否 2,400.00 2,400.00
星级两新 关
部本级 补助（按国
党组织书
家级政策
记津贴
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
扶持特定
平阳县总
行业、产业
工会工人 平阳县总 与收益相
奖励 而获得的 是 否 2,000.00
先锋号奖 工会 关
补助（按国
金
家级政策
规定依法
取得）
平阳县昆 平阳县昆 奖励 因从事国 是 否 60,000.00 与收益相
175
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
阳镇会计 阳镇会计 家鼓励和 关
核算中心 核算中心 扶持特定
工业奖金 行业、产业
而获得的
补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
平科 因研究开
平阳县财
[2017]42 发、技术更
政局财政 与收益相
号新认定 补助 新及改造 是 否 200,000.00
零余额专 关
高新技术 等获得的
户
企业 补助
因研究开
中共平阳
中共平阳 发、技术更
县委组织 与收益相
县委组织 补助 新及改造 是 否 20,000.00 10,000.00
部两新示 关
部 等获得的
范点补助
补助
济宁市财
政局开发
2,000,000. 与收益相
区分局冠 奖励 是 否
00 关
军示范企
业奖励
济宁市财
政局开发
与收益相
区分局人 补助 是 否 110,000.00
关
才津贴补
助
济宁市人
力资源和
与收益相
社会保障 奖励 是 否 50,000.00
关
局技能经
费补助
山东省知
与收益相
识产权局 补助 是 否 4,000.00
关
补贴
“妈妈小
与收益相
屋”建设补 补助 是 否 8,000.00
关
贴
中小企业 与收益相
奖励 是 否 200,000.00
跨越奖 关
176
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做强做大
明星企业
与收益相
及两化融 奖励 是 否 30,000.00
关
合示范企
业奖金
其他说明：
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
公益性捐赠支出 215,000.00 15,000.00 215,000.00
盘亏损失 42,187.03 37,395.51 42,187.03
其他 84,819.78 2,000.00 84,819.78
罚款滞纳金 163,375.92 101,326.70 163,375.92
合计 505,382.73 155,722.21 505,382.73
其他说明：
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 21,367,638.11 14,512,689.43
递延所得税费用 -2,826,053.55 3,787,282.27
合计 18,541,584.56 18,299,971.70
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 130,273,628.00
按法定/适用税率计算的所得税费用 19,541,044.20
子公司适用不同税率的影响 -177,132.52
调整以前期间所得税的影响 261,477.21
非应税收入的影响 -86,189.66
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 359,822.57
177
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本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
1,028,302.89
亏损的影响
研发费加计扣除 -2,385,740.13
所得税费用 18,541,584.56
其他说明
66、其他综合收益
详见附注五、29。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
专项补贴、补助款 25,841,251.97 20,562,264.76
利息收入 10,731,260.30 15,220,926.14
营业外收入 245,982.82 274,013.31
收回往来款、代垫款 2,460,059.62 120,711,104.12
信用证保证金及其他保证金 21,005,368.68 20,775,254.81
合计 60,283,923.39 177,543,563.14
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
企业间往来 5,954,245.50 64,246,603.06
费用支出 67,389,898.40 67,282,337.06
营业外支出 278,375.92 118,324.96
合计 73,622,519.82 131,647,265.08
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财到期收回 500,000,000.00
178
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 500,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财 500,000,000.00 500,000,000.00
购买结构性存款 373,000,000.00
合计 873,000,000.00 500,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据融资收到的现金 508,793,922.23 479,549,583.32
票据融资保证金收回 7,000,000.00
转换贷款
关联方资金拆借
质押的定期存单到期收回 30,000,000.00
合计 538,793,922.23 486,549,583.32
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
同一控制下企业合并 81,760,000.00
转换贷款
融资票据到期支付 275,800,000.00 636,000,000.00
关联方资金拆借
票据融资保证金净增加额 145,154,630.82
合计 420,954,630.82 717,760,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
179
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68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 111,732,043.44 83,366,409.92
加：资产减值准备 14,313,983.26 -6,924,317.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
89,651,288.99 65,471,796.91
生物资产折旧
无形资产摊销 8,923,748.51 8,980,522.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-204,167.71 77,836.59
产的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 63,452,779.65 61,154,891.04
投资损失（收益以“－”号填列） -34,486,760.10 -204,344.94
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-2,826,053.55 3,787,282.27
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -74,146,654.37 -27,972,768.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-141,706,058.64 66,505,427.44
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
57,340,650.13 -125,048,241.92
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 92,044,799.61 129,194,493.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 455,963,049.25 1,022,638,042.59
减：现金的期初余额 1,022,638,042.59 1,624,698,172.22
现金及现金等价物净增加额 -566,674,993.34 -602,060,129.63
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
180
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其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 455,963,049.25 1,022,638,042.59
其中：库存现金 467,309.34 70,303.17
可随时用于支付的银行存款 454,754,792.86 1,021,944,793.30
可随时用于支付的其他货币资金 740,947.05 622,946.12
三、期末现金及现金等价物余额 455,963,049.25 1,022,638,042.59
其他说明：
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 329,399,499.61 保证金
固定资产 138,800,687.31 贷款抵押
无形资产 78,877,879.25 贷款抵押
合计 547,078,066.17 --
其他说明：
181
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71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 235,065.93 6.8632 1,613,304.51
欧元
港币
澳元 350.00 4.8250 1,688.75
应收账款 -- --
其中：美元 20,416,228.81 6.8632 140,120,323.42
欧元 56,286.39 7.8473 441,696.19
港币
日元 189,229.00 0.0619 11,710.82
短期借款
其中：美元 483,336.00 6.8632 3,317,231.64
应付账款
其中：美元 928,634.08 6.8632 6,373,404.32
预收账款
其中：美元 1,663,980.90 6.8632 11,420,233.74
英镑 4,356.00 8.6762 37,793.53
日元 756,228.04 0.0619 46,800.68
澳元 350.00 4.8250 1,688.75
预付账款
其中：美元 44,098.03 6.8632 302,653.45
其他应付款
其中：欧元 2,525.00 7.8473 19,814.43
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
182
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
计入当期损益的
种类 金额 列报项目
金额
济宁市财政局开发区分局发展政策资金 120,000.00 其他收益 120,000.00
市场开拓补贴 123,800.00 其他收益 123,800.00
企业吸纳社补岗补 2,932,239.48 其他收益 2,932,239.48
铁轮复合功能纤维科研经费 322,800.00 其他收益 322,800.00
电费补贴 233,244.00 其他收益 233,244.00
运费补贴 1,147,990.00 其他收益 1,147,990.00
高校毕业生就业见习补贴 20,016.00 其他收益 20,016.00
德国西装大翻制作工艺及技术补贴 20,000.00 其他收益 20,000.00
劳模创新工作室及优秀技术创新成果补贴 13,000.00 其他收益 13,000.00
专利奖励 1,600.00 其他收益 1,600.00
6S 评比奖金（平阳县总工会) 10,000.00 其他收益 10,000.00
2017 年度争先创优评选奖励资金 300,000.00 其他收益 300,000.00
省科技型扶持专项 12,000.00 其他收益 12,000.00
平阳县两化融合专项资金 659,058.00 其他收益 659,058.00
外贸补贴款 260,915.00 其他收益 260,915.00
平阳县专利示范企业补助 98,000.00 其他收益 98,000.00
工业转型升级（地方转移支付）项目补助 500,000.00 其他收益 500,000.00
2018 年机器换人财政专项资金拟补助 121,000.00 其他收益 121,000.00
产业基金奖励 16,000,000.00 营业外收入 16,000,000.00
济宁市财政局开发区分局冠军示范企业奖励 2,000,000.00 营业外收入 2,000,000.00
济宁市财政局开发区分局人才津贴补助 110,000.00 营业外收入 110,000.00
济宁市人力资源和社会保障局技能经费补助 50,000.00 营业外收入 50,000.00
183
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专利创造资助资金 2,000.00 营业外收入 2,000.00
山东省知识产权局补贴 4,000.00 营业外收入 4,000.00
稳岗补贴 35,505.49 营业外收入 35,505.49
“妈妈小屋”建设补贴 8,000.00 营业外收入 8,000.00
平阳县昆阳镇会计核算中心统计先进单位奖金 1,500.00 营业外收入 1,500.00
中共平阳县委组织部本级三星级两新党组织书 2,400.00 营业外收入 2,400.00
中共平阳县委组织部两新示范点补助 20,000.00 营业外收入 20,000.00
中小企业跨越奖 200,000.00 营业外收入 200,000.00
做强做大明星企业及两化融合示范企业奖金 30,000.00 营业外收入 30,000.00
财政贴息 482,184.00 财务费用 482,184.00
合计 25,841,251.97 25,841,251.97
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
184
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
185
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
新疆嘉和毛纺织有限公司 石河子市 石河子市 制造业 100.00% 购入
泰安如意科技时尚产业有限公司 泰安市 泰安市 制造业 100.00% 购入
温州庄吉服饰有限公司 温州市 平阳县 制造业 51.00% 购入
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
186
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本期归属于少数股 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
东的损益 分派的股利 额
温州庄吉服饰有限公司 49.00% 12,720,191.06 122,542,229.45
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
温州
庄吉 293,46 38,036 331,50 81,417 81,417 302,17 35,790 337,96 113,83 113,83
服饰 7,875. ,004.7 3,880. ,697.9 ,697.9 3,594. ,886.9 4,481. 7,872. 7,872.
有限 78 6 54 9 9 43 4 37 44 44
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
温州庄吉
264,209,68 25,959,573 25,959,573 4,515,943. 225,945,89 25,374,167 25,374,167 -12,600,83
服饰有限
9.35 .62 .62 62 8.80 .00 .00 8.75
公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
187
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业
或联营企业
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计
处理方法
上海华如国际贸易有限公司 上海 上海 贸易业 30.00% 权益法（注）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
上海华如国际贸易有限公司经营活动处于停滞状态，公司已于2006年末对其全额计提减值准备。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1、信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款和其他应收款等。管理层已制定适当的信
用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重
大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司仅与经认
可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行
信用审核。另外，本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面
催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/
交易对手进行管理。截至2018年12月31日，本公司的应收账款的46.54%源于前五大客户，本公司其他应收
款的51.89%源于前五大客户。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注五的2、4中。
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
2、流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务
的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是
否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
3、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）汇率风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。公司目前外汇风险主要可能来自于外币借款和应收外币账款，公
司外币借款期限多为3-6个月，时间短对汇率掌控力度及可调节性大；公司应收外币账款账龄都在1年以内，
公司将密切跟踪美元汇率的波动和走势，及时调整应收外币账款的信用账期及信用额度。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的利率风险主要来源于银行长、短期借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利
率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加
新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业
绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
（3）其他价格风险
190
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（二）可供出售金融资
5,343,792.00 5,343,792.00
产
（2）权益工具投资 5,343,792.00 5,343,792.00
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
股票期末市场价值
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
191
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
山东如意科技集
济宁市 405,406 万 23.12% 23.12%
团有限公司
本企业的母公司情况的说明
邱亚夫直接持有本公司0.0144%的股权，持有如意投资51%的股份，如意投资持有如意科技53.49%的
股权，如意科技直接持有本公司23.12%的股权，同时如意科技为毛纺集团和山东济宁如意进出口有限公司
的控股股东，毛纺集团和山东济宁如意进出口有限公司分别持有本公司16.07%和1.80%的股权。邱亚夫与
如意科技、毛纺集团和山东济宁如意进出口有限公司合计持有本公司41%的股权。邱亚夫成为公司的实际
控制人。
本企业最终控制方是邱亚夫。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注六、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注六、2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京如意时尚投资控股有限公司 如意科技集团控股股东
山东如意毛纺集团有限责任公司 如意科技集团控股子公司
伊藤忠商事株式会社 如意科技集团股东
济宁如意高新纤维材料有限公司 如意科技集团全资子公司
恒成国际发展有限公司
如意科技集团全资子公司
（ForeverWinnerInternationalDevelopmentLimited）
汶上如意技术纺织有限公司 如意科技集团全资子公司
新疆如意纺织服装有限公司 如意科技集团控股子公司
济宁如意印染有限公司 如意科技集团控股子公司
宁夏如意科技时尚产业有限公司 如意科技集团控股子公司
日本 RENOWN 如意科技集团控股子公司
山东济宁如意进出口有限公司 如意科技集团控股子公司
192
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重庆三峡技术纺织有限公司 如意科技集团控股子公司
山东如意数码科技印染有限公司 如意科技集团实质控制的公司
济宁如意营销有限公司 如意科技集团实质控制的公司
伦普利澳大利亚有限公司 如意科技集团实质控制的公司
山东嘉达纺织有限公司 如意科技集团实质控制的公司
济宁如意家纺有限公司 如意投资全资子公司
广州路嘉纳服饰有限公司 如意投资全资子公司
山东如意置业有限公司 如意投资全资子公司
温州庄吉集团工业园区有限公司 如意投资全资子公司
庄吉集团有限公司 如意投资全资子公司
新疆鲁意纺织科技有限公司 如意投资全资子公司
德国派纳有限责任公司 如意投资控股子公司
银川滨河如意服装有限公司 如意投资和如意科技集团参股子公司
北京瑞纳如意时尚商贸有限公司济宁分公司 如意投资控股子公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
获批的交易 是否超过
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
额度 交易额度
伦普利澳大利亚有限公司 采购羊毛、毛条 62,296,343.99 65,000,000.00 否 27,709,995.00
山东如意科技集团有限公司 采购羊毛、毛条 1,571.68 10,000,000.00 否 3,057,887.50
新疆如意纺织服装有限公司 采购面料 361,219.87
德国派纳有限责任公司 采购里辅料 1,260,540.43 10,000,000.00 否 4,569,683.08
山东如意数码科技印染有限
采购面料 18,666.65
公司
温州庄吉集团工业园区有限
采购电费 1,831,389.67 3,000,000.00 否 2,881,916.21
公司
山东如意科技集团有限公司 采购棉纱 32,483.74
山东如意科技集团有限公司 采购辅料 43,514.02
山东如意科技集团有限公司 采购电费 19,319,508.07 25,000,000.00 否 20,685,329.80
新疆鲁意纺织科技有限公司 采购面料 24,600,482.80 30,000,000.00 否 209,342.09
出售商品/提供劳务情况表
193
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单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山东如意科技集团有限公司 销售商品 259,791,672.83 193,300,625.81
恒成国际发展有限公司 销售商品 17,794,987.72 4,962,711.99
德国派纳有限责任公司 销售商品 29,645,906.55 40,387,219.14
伊藤忠商事株式会社 销售商品 21,386.97 181,713.38
济宁如意家纺有限公司 销售商品 4,564.11
济宁如意印染有限公司 销售商品 2,888.89
济宁如意高新纤维材料有限公司 销售商品 5,846.15
济宁如意营销有限公司 销售商品 3,254,124.47
广州路嘉纳服饰有限公司 销售商品 11,819,692.69 2,782,568.70
新疆如意纺织服装有限公司 销售商品 1,897.43
山东如意数码科技印染有限公司 销售商品 6,000.00
银川滨河如意服装有限公司 销售商品 28,359,040.78
山东如意科技集团有限公司 技术咨询服务费 19,811,320.80
北京瑞纳如意时尚商贸有限公司济宁分公司 销售商品 56,847.59
日本 RENOWN 销售商品 556,091.43
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
194
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承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
山东如意科技集团有限公司 办公楼 5,535,000.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
山东嘉达纺织有限公司 仓库 180,000.00 180,000.00
温州庄吉服装有限公司 办公楼 600,000.00 600,000.00
温州庄吉集团工业园区有限
厂区和办公楼 1,984,285.78 2,000,000.00
公司
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 被担保方 实际担保金额 担保起始日 担保到期日 备注
为公司借款担保
2016/10/8 2018/10/8
济宁如意高新纤维材料有限公司 本公司 183,910,000.00
2018/10/8 2020/10/8
济宁如意印染有限公司 本公司 20,000,000.00 2019/3/27 2021/3/27
山东如意科技集团有限公司 本公司 20,000,000.00 2017/10/31 2019/3/18
山东如意科技集团有限公司 本公司 24,000,000.00 2019/3/27 2021/3/27
山东如意科技集团有限公司 本公司 10,000,000.00 2017/10/18 2018/10/17
山东如意科技集团有限公司 本公司 30,000,000.00 2017/10/18 2018/10/17
山东如意科技集团有限公司 本公司 40,000,000.00 2017/10/18 2018/10/17
山东如意科技集团有限公司 本公司 150,000,000.00 2017/11/21 2018/11/19
山东如意科技集团有限公司 本公司 7,000,000.00 2019/5/8 2021/5/8
山东如意科技集团有限公司 本公司 22,000,000.00 2019/7/23 2021/7/23
山东如意科技集团有限公司 本公司 31,000,000.00 2019/8/16 2021/8/16 注1
2018/2/6 2020/2/6
山东如意科技集团有限公司 本公司 20,000,000.00 注2
2018/2/24 2023/2/24
山东如意科技集团有限公司 本公司 3,317,231.64 2018/4/12 2020/4/12
195
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
担保方 被担保方 实际担保金额 担保起始日 担保到期日 备注
山东如意科技集团有限公司 2018/12/20 2020/12/31
29,000,000.00
重庆三峡技术纺织有限公司 泰安如意科技时尚 2014/12/12 2020/12/31 注3
山东如意科技集团有限公司 产业有限公司 50,000,000.00 2018/11/5 2021/11/5
山东如意科技集团有限公司 240,000,000.00 2015/8/31 2021/12/25 注4
合计 880,227,231.64
为开立银行承兑汇票担保
山东如意科技集团有限公司 本公司 20,000,000.00 2018/6/19 2019/9/14 注5
山东如意科技集团有限公司 本公司 30,000,000.00 2018/6/5 2019/6/5
山东如意科技集团有限公司 本公司 40,000,000.00 2019/12/4 2021/12/4
济宁如意高新纤维材料有限公司 本公司 16,000,000.00 2018/10/8 2020/10/8
济宁如意印染有限公司 本公司 20,000,000.00 2019/6/15 2021/6/15
济宁如意印染有限公司 本公司 8,000,000.00 2019/11/6 2021/11/6
济宁如意印染有限公司 本公司 8,000,000.00 2019/12/6 2021/12/6
山东如意科技集团有限公司 35,000,000.00 2018/5/9 2021/5/9
山东如意科技集团有限公司 泰安如意科技时尚 42,500,000.00 2018/5/14 2021/5/14
山东如意科技集团有限公司 产业有限公司 22,500,000.00 2018/8/8 2021/2/8
山东如意科技集团有限公司 30,000,000.00 2018/9/20 2022/9/20
合计 272,000,000.00
为开立信用证担保
山东如意科技集团有限公司 本公司 2018/2/6 2020/2/6 注6
39,525,334.31
济宁如意高新纤维材料有限公司 本公司 2017/3/24 2019/3/24
山东如意科技集团有限公司 本公司 13,190,188.51 2018/4/12 2020/4/12
合计 52,715,522.82
注 1：本公司以土地使用权和房产抵押。
注 2：以山东如意科技集团有限公司的土地和房产抵押、由山东如意科技集团有限公司为本公司担保。
注 3：同时以山东如意科技集团有限公司的机器设备抵押。
注 4：同时以子公司泰安如意科技时尚产业有限公司的固定资产和土地抵押。
注 5：由山东如意科技集团有限公司和裕龙集团有限公司共同担保。
注 6：以山东如意科技集团有限公司的土地和房产抵押、由山东如意科技集团有限公司与济宁如意高
新纤维材料有限公司共同为公司担保。
196
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 924,039.15 859,057.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
德国派纳有限责
39,111,519.38 2,032,626.55 35,005,886.66 1,750,294.34
任公司
广州路嘉纳服饰
9,738,310.47 531,419.16 3,691,890.83 441,331.29
有限公司
济宁如意家纺有
11,657.70 3,061.08 11,657.70 1,530.54
限公司
济宁如意营销有
2,306.70 115.34
限公司
银川滨河如意服
33,571,567.53 1,678,578.38
装有限公司
山东如意科技集
163,796,861.31 8,192,746.28 81,748,759.16 4,513,105.28
团有限公司
197
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
恒成国际发展有
17,963,424.38 906,593.05 2,668,511.22 133,425.56
限公司
北京如意时尚投
27,350.00 10,940.00 27,350.00 5,470.00
资控股有限公司
伊藤忠商事株式
1,916.45 95.82 43,222.82 2,161.14
会社
日本 RENOWN 412,615.58 20,630.78
北京瑞纳如意时
尚商贸有限公司 53,740.73 2,687.04
济宁分公司
合计 264,688,963.53 13,379,378.14 123,199,585.09 6,847,433.49
预付账款
山东如意科技集
1,500,000.00 1,471,394.02
团有限公司
山东如意数码科
19,584.00 90,915.40
技印染有限公司
广州路嘉纳服饰
27,155.00
有限公司
山东如意毛纺集
22,880.10 22,880.10
团有限责任公司
新疆鲁意纺织科
23,748.10
技有限公司
济宁如意高新纤
380,610.43 1,957,410.43
维材料有限公司
日本 RENOWN 29,438.95
合计 1,976,261.58 3,569,754.95
其他应收款
山东如意科技集
25,000.00 1,250.00
团有限公司
汶上如意技术纺
8,500.00 8,500.00 8,500.00 3,400.00
织有限公司
伊藤忠商事株式
48,409.03 4,161.48
会社
庄吉集团有限公
121,236.24 6,061.81
司
合计 129,736.24 14,561.81 81,909.03 8,811.48
198
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据
山东如意科技集团有限公司 22,300,000.00
应付账款
广州路嘉纳服饰有限公司济
6,603.54
宁分公司
山东如意科技集团有限公司 6,018,976.24 5,778,976.33
新疆鲁意纺织科技有限公司 25,044,027.26 44,930.25
德国派纳有限责任公司 1,412,228.79
新疆如意纺织服装有限公司 2,864.00 62,834.25
温州庄吉集团工业园区有限
1,073,869.52 1,187,722.61
公司
山东如意数码科技印染有限
71,331.40
公司
济宁如意高新纤维材料有限
1,576,800.00
公司
庄吉集团有限公司 23,979.14
合计 33,582,548.49 8,722,594.84
预收账款
日本 RENOWN 46,800.68
山东如意资本控股有限公司 30,155.17
合计 76,955.85
其他应付款
山东如意科技集团有限公司 720,287.29
山东嘉达纺织有限公司 663,212.00 516,927.00
山东如意置业有限公司 3,804.82 3,804.82
温州庄吉集团工业园区有限
2,537,285.75 2,000,000.00
公司
温州庄吉服装有限公司 1,150,000.00 600,000.00
合计 4,354,302.57 3,841,019.11
199
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
资产负债表日存在的重要承诺
（1）截至2018年12月31日，公司存入1,902.15万元银行存款开立7,173.70万元的信用证。
（2）截至2018年12月31日，公司存入17,649.00万元银行存款开立34,249.00万元的银行承兑汇票。
（3）本公司与建设银行股份有限公司济宁分行签订了担保责任最高限额为6,727.69万元的最高额抵押
合同，担保范围包括本公司与建设银行股份有限公司济宁分行在2018年08月08日至2021年08月07日期间签
订的借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议等合同。至2018年12月31日，由于上述合
同有未到期的，相关抵押资产仍处于抵押状态。相关用于抵押的房屋及建筑物账面价值4,511.02万元，土
地使用权账面价值2,654.81万元。
（4）子公司泰安如意科技时尚产业有限公司与中国银行股份有限公司泰安岱岳支行签订了3.8亿元的
固定资产借款协议，借款到期日2021年12月25日，涉及的固定资产账面价值9,369.05万元，土地使用权账
面价值5,232.98万元，山东如意科技集团有限公司同时为本借款提供全额担保。
200
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
2018年12月6日，本公司与交通银行济宁分行签署了《保证合同》，为梁山菱花生物科技有限公司提供
余额为2,200万元的担保。贷款期限自2018年12月10日至2019年8月28日，保证期间为该笔贷款履行期限届
满之日（或债权人垫付款项之日）后两年止。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
公司2019年3月26日第八届董事会第十六次会议决议审议通过了2018年度利润分配方案：拟以2018年
末的总股本26,171.555万股为基数，按每10股派送0.50元（含税）现金红利，共派现13,085,777.50元，剩余
未分配利润滚存入下一年度，公司本年度不派发股票股利和实施资本公积金转增股本。上述利润分配方案
尚需提请公司股东大会批准。
201
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
202
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
担保方 担保起始日 担保到期日 实际担保额度 担保是否已经
履行完毕
为公司借款担保
菱花集团有限公司 2019/6/11 2021/6/11 35,000,000.00 否
山东工程机械集团有限公司 2001/5/31 已逾期 5,000,000.00 否
山东中亿集团有限公司 2019/5/24 2021/5/24 24,000,000.00 否
山东中亿集团有限公司 2019/3/27 2021/3/27 15,000,000.00 否
合计 79,000,000.00
为公司开立银行承兑汇票担保
裕龙集团有限公司 2018/6/19 2019/9/14 20,000,000.00 否
山东中亿集团有限公司 2019/11/6 2021/11/6 7,000,000.00 否
山东中亿集团有限公司 2019/12/13 2021/12/13 17,000,000.00 否
合计 44,000,000.00
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 10,866,003.80 1,890,000.00
应收账款 447,810,240.96 314,635,088.28
合计 458,676,244.76 316,525,088.28
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
203
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
银行承兑票据 10,866,003.80 1,890,000.00
合计 10,866,003.80 1,890,000.00
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 260,069,417.34
合计 260,069,417.34
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 482,35 447,81 335,1
100.00 34,545, 100.00 20,522, 314,635,
组合计提坏账准 6,197.1 7.16% 0,240.9 57,89 6.12%
% 956.21 % 807.22 088.28
备的应收账款 7 6 5.50
482,35 447,81 335,1
100.00 34,545, 100.00 20,522, 314,635,
合计 6,197.1 7.16% 0,240.9 57,89 6.12%
% 956.21 % 807.22 088.28
7 6 5.50
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
204
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
1 年以内分项
1 年以内小计 381,749,871.51 19,087,493.58 5.00%
1至2年 84,407,311.61 8,440,731.16 10.00%
2至3年 7,564,621.06 1,512,924.21 20.00%
3至4年 5,215,976.22 2,086,390.49 40.00%
4至5年 2,171,176.77 2,171,176.77 100.00%
5 年以上 1,247,240.00 1,247,240.00 100.00%
合计 482,356,197.17 34,545,956.21 7.16%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 14,023,148.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 299,752,888.97 元，占应收账款期末余额合计数的
比例 62.14 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 17,876,867.58 元。
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
其他说明：
205
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 5,181,218.23 2,764,332.40
其他应收款 59,508,926.09 7,993,424.48
合计 64,690,144.32 10,757,756.88
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 2,182,918.15
保证金存款 908,801.79 581,414.25
结构性存款 4,272,416.44
合计 5,181,218.23 2,764,332.40
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
206
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 10,45
61,007, 94.81 1,498,6 59,508, 66.49 2,458,2 7,993,42
组合计提坏账准 2.46% 1,719 23.52%
571.49 % 45.40 926.09 % 95.02 4.48
备的其他应收款 .50
单项金额不重大
5,266
但单独计提坏账 3,339,7 3,339,7 100.00 33.51 5,266,8
5.19% ,876. 100.00%
准备的其他应收 03.74 03.74 % % 76.14
14
款
15,71
64,347, 100.00 4,838,3 59,508, 100.00 7,725,1 7,993,42
合计 7.52% 8,595 49.15%
275.23 % 49.14 926.09 % 71.16 4.48
.64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,296,412.66 64,820.64 5.00%
1至2年 358,469.35 35,846.94 10.00%
2至3年 1,171,244.81 234,248.96 20.00%
3至4年 173,032.86 69,213.14 40.00%
4至5年 45,369.30 45,369.30 100.00%
5 年以上 1,049,146.42 1,049,146.42 100.00%
合计 4,093,675.40 1,498,645.40 36.61%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,886,822.02 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
207
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单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 60,550,850.63 8,142,866.96
保证金 925,453.00 1,429,978.34
备用金 1,878,466.00 2,931,395.36
应收补贴款（出口退税） 2,775,177.29
其他 992,505.60 439,177.69
合计 64,347,275.23 15,718,595.64
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 往来款 56,913,896.09 1 年以内 88.45%
第二名 往来款 1,326,097.96 4-5 年、5 年以上 2.06% 1,326,097.96
第三名 往来款 1,237,810.96 4-5 年、5 年以上 1.92% 1,237,810.96
第四名 往来款 901,129.73 5 年以上 1.40% 901,129.73
第五名 往来款 477,783.32 4-5 年 0.74% 477,783.32
合计 -- 60,856,718.06 -- 94.57% 3,942,821.97
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 650,992,287.21 650,992,287.21 650,992,287.21 650,992,287.21
对联营、合营
977,436.29 977,436.29 977,436.29 977,436.29
企业投资
合计 651,969,723.50 977,436.29 650,992,287.21 651,969,723.50 977,436.29 650,992,287.21
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
新疆嘉和毛纺
69,202,320.98 69,202,320.98
织有限公司
泰安如意科技
476,135,613.0 476,135,613.0
时尚产业有限
4 4
公司
温州庄吉服饰 105,654,353.1 105,654,353.1
有限公司 9 9
650,992,287.2 650,992,287.2
合计
1 1
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
上海华
如国际 977,43 977,43 977,43
贸易有 6.29 6.29 6.29
限公司
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
977,43 977,43 977,43
小计
6.29 6.29 6.29
977,43 977,43 977,43
合计
6.29 6.29 6.29
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 920,160,580.32 732,488,689.39 757,487,217.83 627,874,832.18
其他业务 133,994,243.22 110,561,096.67 175,704,708.46 163,268,607.85
合计 1,054,154,823.54 843,049,786.06 933,191,926.29 791,143,440.03
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收
574,597.74 204,344.94
益
鲁金直融七星直接融资工具收益 26,073,921.00
结构性存款收益 12,110,657.80
合计 38,759,176.54 204,344.94
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 204,167.71
计入当期损益的政府补助（与企业业务
19,339,260.61
密切相关，按照国家统一标准定额或定
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量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 38,184,578.80
单独进行减值测试的应收款项减值准备
1,510,696.05
转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-265,041.45
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 574,597.74
减：所得税影响额 8,887,254.04
少数股东权益影响额 160,691.52
合计 50,500,313.90 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
3.83% 0.38 0.38
润
扣除非经常性损益后归属于公
1.88% 0.19 0.19
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十二节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、载有公司法定代表人签名的2018年年度报告文本原件。
5、上述文件原件的置备地点：山东省济宁市高新区如意工业园本公司证券部。
山东如意毛纺服装集团股份有限公司
法定代表人：邱亚夫
2019年03月27日
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