广东嘉应制药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
广东嘉应制药股份有限公司
2017 年第三季度报告
2017-040
2017 年 10 月
1
广东嘉应制药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人陈泳洪、主管会计工作负责人黄利兵及会计机构负责人(会计主
管人员)陈晓燕声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,087,078,072.51 1,099,254,401.78 -1.11%
归属于上市公司股东的净资产
978,250,971.07 984,872,497.95 -0.67%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 106,681,384.91 -1.75% 293,433,938.96 6.82%
归属于上市公司股东的净利润
3,845,652.81 -14.06% 13,744,939.00 -32.68%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
2,615,671.03 -41.41% 12,605,388.81 -37.84%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-8,240,452.47 -214.74% -9,132,025.86 -584.47%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0076 -13.64% 0.0271 -32.59%
稀释每股收益（元/股） 0.0076 -13.64% 0.0271 -32.59%
加权平均净资产收益率 0.39% -0.08% 1.39% -0.78%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,589,540.21
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -70,139.95
减：所得税影响额 379,850.07
合计 1,139,550.19 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 20,477 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
深圳市老虎汇资
境内非国有法人 11.27% 57,200,000 质押 57,200,000
产管理有限公司
陈泳洪 境内自然人 10.94% 55,541,000 41,655,750 质押 12,500,000
黄智勇 境内自然人 4.93% 24,997,848 质押 15,000,000
黄俊民 境内自然人 2.96% 15,000,000
林少贤 境内自然人 2.27% 11,500,192
颜振基 境内自然人 1.88% 9,546,013 质押 3,678,737
鬲晓鸿 境内自然人 1.66% 8,440,701
张衡 境内自然人 1.50% 7,591,400 质押 2,900,000
长安国际信托股
份有限公司－长
安权－股权并购 其他 1.41% 7,162,942
投资 1 号集合资
金信托计划
张兴文 境内自然人 1.31% 6,672,208
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市老虎汇资产管理有限公司 57,200,000 人民币普通股 57,200,000
黄智勇 24,997,848 人民币普通股 24,997,848
黄俊民 15,000,000 人民币普通股 15,000,000
陈泳洪 13,885,250 人民币普通股 13,885,250
林少贤 11,500,192 人民币普通股 11,500,192
颜振基 9,546,013 人民币普通股 9,546,013
鬲晓鸿 8,440,701 人民币普通股 8,440,701
张衡 7,591,400 人民币普通股 7,591,400
长安国际信托股份有限公司－长 7,162,942 人民币普通股 7,162,942
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安权－股权并购投资 1 号集合资金
信托计划
张兴文 6,672,208 人民币普通股 6,672,208
上述股东中，深圳市老虎汇资产管理有限公司与长安国际信托股份有限公司－长安权－
上述股东关联关系或一致行动的
股权并购投资 1 号集合资金信托计划为一致行动人。除此之外，截至本报告期末，公司
说明
未发现上述其他股东存在关联关系或一致行动关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券
无。
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、合并资产负债表项目
1、货币资金比期初减少3,074.17万元，降幅41.92%，主要系报告期内归还银行借款1,990万元，支付华清园
股权投资款425万元，派发现金股利1,525.29万元所致。
2、应收票据比期初减少1,534.01万元，降幅31.12%，主要系报告期内以票据支付的原材料等货款增加，同
时加快资金回笼，进行了票据贴现所致。
3、预付账款比期初增加227.02万元，增幅41.74%，主要系报告期内预付原材料等采购款增加所致。
4、其他应收款比期初增加3,990.38万元，增幅185.82%，主要系金沙药业办事处备用金增加所致。
5、存货比期初增加2,049.62万元，增幅42.55%，主要系本报告期公司扩大生产，外购原材料及产成品库存
增加所致。
6、投资性房地产比期初减少375.84万元，降幅100.00%，主要系本期末收回出租的房产改为自用所致。
7、在建工程比期初减少195.37万元，降幅53.38%，主要系报告期内公司大门建设完工，结转到固定资产科
目所致。
8、长期待摊费用比期初减少37.53万元，降幅45.41%，主要系本期摊销公共汽车运输费及药渣处理场费用
所致。
9、递延所得税资产比期初增加360.04万元，增幅42.72%，主要系本报告期子公司嘉应医药净利润下降所致。
10、其他非流动资产比期初减少505.56万元，降幅100.00%，主要系本报告期预付设备款和工程款减少所致。
11、短期借款比期初增加1,010万元，增幅50.75%，主要系报告期内银行贷款增加所致。
12、应付职工薪酬比期初减少424.29万元，降幅45.91%，主要系本期支付了2016年年终奖金所致。
13、应交税费比期初减少1,153.75万元，降幅51.25%，主要系报告期内计提的企业所得税减少所致。
14、应付股利比期初增加613.78万元，主要系计提2017年半年度应派发现金股利所致。
15、其他应付款比期初减少645.46万元，降幅58.94%，主要系报告期末应付的市场拓展费用减少所致。
二、1-9月合并利润表项目
1、资产减值损失比去年同期增加74.29万元，增幅146.02%，主要系本期计提坏账准备金增加所致。
2、投资收益比去年同期减少177.82万元，降幅79.43%，主要系本期联营企业华清园生物收到政府补助减少，
净利润下降所致。
3、营业外收入比去年同期增加168.89万元，增幅1,001.42%，主要系本期处置固定资产收益增加所致。
4、营业外支出比去年同期增加22.93万元，增幅210.80%，主要系本期处置固定资产损失增加所致。
5、所得税费用比去年同期减少520.50万元，降幅67.23%，主要系本期利润下降所致。
6、净利润比去年同期减少667.23万元，降幅32.68%，主要系本期内提高员工工资，原材料价格上涨，生产
成本增加，同时为扩大市场，加大市场投入，销售费用增加，以及联营企业华清园生物收到的政府补贴减
少，归属于公司的收益下降所致。
三、1-9月合并现金流量表项目
1、收到其他与经营活动有关的现金比去年同期减少1,317.99万元，降幅88.02%，主要系本期收到的往来款
减少所致。
2、经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少1,101.70万元，降幅584.47%，主要系本期收到的往来款
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减少，支付给职工的工资及福利增加所致。
3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比去年同期增加404.80万元，增幅24,831.45%，
主要系本期处置房产及车辆等固定资产收到的现金增加所致。
4、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年同期增加1,124.50万元，增幅223.73%，主
要系本期公司大门建设投入增加所致。
5、投资支付的现金比去年同期增加175万元，增幅70.00%，主要系本期支付给华清园生物的股权投资款增
加所致。
6、投资活动现金流出小计比去年同期增加1,299.50万元，增幅172.67%，主要系本期公司大门建设投入增
加，及支付给华清园生物的股权投资增加所致。
7、取得借款收到的现金比去年同期增加1,010万元，增幅50.75%，主要系本期取得银行贷款增加所致。
8、分配股利、利润或偿付利息支付的现金比去年同期增加1,423.55万元，增幅1,399.25%，主要系本期派发
现金股利所致。
9、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少753.55万元，降幅316.27%，主要系本期归还银行贷款增
加，以及派发现金股利所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
承诺将尽量避免与嘉应制药之间产生关联交易事项，对
于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自
深圳市 愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，
关于同业竞
老虎汇 交易价格将按照市场公认的合理价格确定。将严格遵守
争、关联交 2017 年 02
资产管 公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规 长期有效 正在履行
收购报告 易、资金占用 月 23 日
理有限 定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，
书或权益 方面的承诺
公司 并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。
变动报告
承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过嘉应
书中所作
制药的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。
承诺
深圳市
关于同业竞
老虎汇
争、关联交 承诺不直接或间接从事、参与或进行与嘉应制药的生产、2017 年 02
资产管 长期有效 正在履行
易、资金占用 经营相竞争的任何活动。 月 23 日
理有限
方面的承诺
公司
江苏省 关于同业竞 为避免交易完成后与上市公司发生同业竞争，减少及规
资产重组
中国药 争、关联交 范与嘉应制药可能发生的交易，交易对方法人江苏省中 2013 年 03 作为公司
时所作承 正在履行
科大学 易、资金占用 国药科大学控股有限责任公司、长沙大邦日用品贸易有 月 26 日 股东期间
诺
控股有 方面的承诺 限责任公司出具了《避免同业竞争及规范关联交易承诺
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限责任 函》，承诺：1、截至本承诺出具之日，本公司或本公司
公司、长 控制的其他公司或其他组织现有业务并不涉及嘉应制药
沙大邦 /金沙药业及嘉应制药其他子公司的主营业务。本公司或
日用品 本公司控制的其他公司目前没有在中国境内外直接或间
贸易有 接从事任何在生产经营上对嘉应制药/金沙药业及嘉应
限责任 制药其他子公司构成竞争的业务，目前未拥有与嘉应制
公司 药/金沙药业及嘉应制药其他子公司存在竞争关系的任
何经济组织的控制权。2、在本公司作为嘉应制药股东期
间，本公司及由本公司控制的其他公司或其他组织将不
在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对嘉
应制药/金沙药业及嘉应制药其他子公司构成竞争的业
务及活动；不以任何形式直接或间接地从事与嘉应制药/
金沙药业及嘉应制药其他子公司业务相同或相似的业
务；不直接或间接拥有与嘉应制药/金沙药业公司及嘉应
制药其他子公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机
构、经济组织的控制权。3、在本公司作为嘉应制药股东
期间，本公司及由本公司控制的其他公司或其他组织将
尽量避免与嘉应制药/金沙药业及嘉应制药其他子公司
产生交易，对于无法避免或有合理理由存在的交易，将
遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，保证交易公平、
公允，维护嘉应制药/金沙药业及嘉应制药其他子公司的
合法权益，依法签订规范的协议，并按照有关法律、法
规、规范性文件及嘉应制药/金沙药业及嘉应制药其他子
公司的公司章程之有关规定履行批准程序及信息披露义
务；依照无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易
时的价格确定交易价格，以确保交易价格的公允性；保
证不利用交易非法转移嘉应制药/金沙药业及嘉应制药
其他子公司的资金、利润，不利用交易损害嘉应制药/
金沙药业及嘉应制药其他子公司和非关联股东的利益。
4、本承诺函自签署之日起具有法律效力，构成对本公司
具有法律约束力的法律文件，如本公司及由本公司控制
的其他公司或其他组织违反上述承诺，本公司保证对由
此给嘉应制药/金沙药业及嘉应制药其他子公司造成的
经济损失作出全面、及时、足额的赔偿。
交易对方颜振基、张衡、陈磊、陈鸿金、林少贤、周应
颜振基、 军、熊伟 7 名自然人出具了《避免同业竞争及规范关联
张衡、陈 交易承诺函》，承诺：1、在本人作为嘉应制药股东期间，
磊、陈鸿 关于同业竞 本人及本人直系亲属将不在中国境内外直接或间接从事
金、林少 争、关联交 或参与任何在商业上对嘉应制药/金沙药业及嘉应制药 2013 年 03 作为公司
正在履行
贤、周应 易、资金占用 其他子公司构成竞争的业务及活动；不以任何形式直接 月 26 日 股东期间
军、熊伟 方面的承诺 或间接地从事与嘉应制药/金沙药业及嘉应制药其他子
7 名自然 公司业务相同或相似的业务；不直接或间接拥有与嘉应
人 制药/金沙药业公司及嘉应制药其他子公司存在同业竞
争关系的任何经济实体、机构、经济组织的控制权；且
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不在该等经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副
总经理、财务负责人及其他高级管理人员。2、本次发行
完成后，本人不会利用本人拥有的嘉应制药股东的权利
操纵、指示嘉应制药及其子公司或者嘉应制药及其子公
司的董事、监事、高级管理人员，使得嘉应制药及其子
公司以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务
或者其他资产，或从事任何损害嘉应制药及其子公司利
益的行为。3、在本人作为嘉应制药股东期间，本人及本
人关联方将尽量避免与嘉应制药/金沙药业及嘉应制药
其他子公司产生交易，对于无法避免或有合理理由存在
的交易，将遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，保证
交易公平、公允，维护嘉应制药/金沙药业及嘉应制药其
他子公司的合法权益，依法签订规范的协议，并按照有
关法律、法规、规范性文件及嘉应制药/金沙药业及嘉应
制药其他子公司的公司章程之有关规定履行批准程序及
信息披露义务；依照无关联关系的独立第三方进行相同
或相似交易时的价格确定交易价格，以确保交易价格的
公允性；保证不利用交易非法转移嘉应制药/金沙药业及
嘉应制药其他子公司的资金、利润，不利用交易损害嘉
应制药/金沙药业及嘉应制药其他子公司和非关联股东
的利益。4、本承诺函自签署之日起具有法律效力，构成
对本人具有法律约束力的法律文件，如本人及本人关联
方违反上述承诺，本人自愿对由此给嘉应制药/金沙药业
及嘉应制药其他子公司造成的经济损失作出全面、及时、
足额的赔偿。
江苏省
中国药
科大学 本公司与本次发行的其他交易对方之间没有任何关于一
控股有 致行动的安排也没有签署任何相关协议，并且不存在任
限责任 何关联关系；本公司未来也不会与本次发行的其他交易
股东一致行 2013 年 06
公司、长 对方达成或意图达成一致行动的安排；本次发行完成后 长期有效 正在履行
动承诺 月 07 日
沙大邦 三年内，本公司董事、监事和高级管理人员不会参与嘉
日用品 应制药任何经营及管理工作，本公司不会参与嘉应制药
贸易有 的董事、监事及高级管理人员的提名工作。
限责任
公司
颜振基、
本人与本次发行的其他交易对方之间没有任何关于一致
张衡、陈
行动的安排也没有签署任何相关协议，并且不存在任何
磊、陈鸿
股东一致行 关联关系；本人未来也不会与本次发行的其他交易对方 2013 年 06
金、林少 长期有效 正在履行
动承诺 达成或意图达成一致行动的安排；本人参与本次发行系 月 07 日
贤、周应
个人投资行为，本次发行完成后三年内，本人不会参与
军、熊伟
嘉应制药的董事、监事及高级管理人员的提名工作。
7 名自然
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人
董事、监 在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司
在职至离
事、高级 股份限售承 股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所 2007 年 12
职后 18 个 正在履行
管理人 诺 持有的本公司股份。离任 6 个月后的十二个月内转让所 月 06 日
月内
员 持公司股份比例不超过 50%。
首次公开 发起人
发行或再 股东、董
融资时所 事、监 关于同业竞
承诺不从事任何有损于本公司利益的生产经营活动，承
作承诺 事、高级 争、关联交 2007 年 12
诺目前及任职期间不从事或发展与公司生产经营业务相 在职期间 正在履行
管理人 易、资金占用 月 06 日
同或者相似的业务。
员及核 方面的承诺
心技术
人员
股权激励
承诺
1、公司利润分配可采取现金、股票、现金股票相结合或
者法律许可的其他方式。现金分红相对于股票股利在利
润分配方式中具有优先性。2、未来三年内，公司将积极
采取现金方式分配利润，在符合相关法律法规及公司章
程和制度的有关规定和条件下，每年以现金方式分配的
利润应不低于当年实现的可分配利润的 10%，且此三个
连续年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该
三年实现的年均可分配利润的 30%。3、公司董事会应当
综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈
利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列
情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金
分红政策：（一）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支
其他对公 出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配
上市公 2015 年 05 2015 年
司中小股 分红承诺 中所占比例最低应达到 80%；（二）公司发展阶段属成熟 正在履行
司 月 20 日 -2017 年
东所作承 期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分
诺 红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；（三）公
司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利
润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安
排的，可以按照前项规定处理。4、在符合分红条件情况
下，公司未来三年原则上每年进行一次现金分红。在有
条件的情况下，公司董事会可以根据公司的资金状况提
议公司进行中期现金分配。5、为保持股本扩张与业绩增
长相适应，在确保足额现金股利分配、公司股本规模和
股权结构合理的前提下，充分考虑公司成长性、每股净
资产的摊薄等真实合理因素，公司可以采取股票股利方
式进行利润分配。
深圳市 股份减持承 在增持实施期间不减持所持有的嘉应制药 57,200,000 股 2017 年 05 2017 年 5 正在履行
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老虎汇 诺 股份。 月 27 日 月 27 日
资产管 -2018 年 5
理有限 月 27 日
公司
承诺是否
是
按时履行
如承诺超
期未履行
完毕的，
应当详细
说明未完
不适用。
成履行的
具体原因
及下一步
的工作计
划
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-38.37% 至 -31.12%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
3,400 至 3,800
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 5,517.2
预计公司 2017 年度净利润下降，主要是因为报告期内提高员工工资，原材
料价格上涨，生产成本增加，同时为扩大市场，加大市场投入，销售费用
业绩变动的原因说明
增加，以及联营企业华清园生物收到的政府补贴减少，归属于公司的收益
下降。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见公司披露在巨潮资讯网
2017 年 06 月 22 日 实地调研 机构 （www.cninfo.com.cn）上的《2017 年
6 月 22 日投资者关系活动记录表》。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东嘉应制药股份有限公司
2017 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 42,592,444.18 73,334,124.78
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 33,949,126.93 49,289,250.21
应收账款 125,049,030.66 152,903,709.02
预付款项 7,709,615.65 5,439,376.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 61,378,685.77 21,474,853.80
买入返售金融资产
存货 68,667,001.47 48,170,837.23
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 339,345,904.66 350,612,151.71
非流动资产：
发放贷款及垫款
13
广东嘉应制药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 25,932,688.17 21,222,181.89
投资性房地产 3,758,379.04
固定资产 264,000,339.38 257,669,405.78
在建工程 1,706,151.40 3,659,824.53
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 82,693,678.89 87,102,706.93
开发支出
商誉 360,918,994.48 360,918,994.48
长期待摊费用 451,166.66 826,416.71
递延所得税资产 12,029,148.87 8,428,732.68
其他非流动资产 5,055,608.03
非流动资产合计 747,732,167.85 748,642,250.07
资产总计 1,087,078,072.51 1,099,254,401.78
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 19,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 11,524,850.09 11,171,075.50
预收款项 5,949,514.55 5,860,964.54
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,999,085.36 9,241,984.67
应交税费 10,973,270.89 22,510,767.58
14
广东嘉应制药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
应付利息
应付股利 6,137,843.84
其他应付款 4,495,800.95 10,950,375.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 74,080,365.68 79,635,168.07
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 34,746,735.76 34,746,735.76
其他非流动负债
非流动负债合计 34,746,735.76 34,746,735.76
负债合计 108,827,101.44 114,381,903.83
所有者权益：
股本 507,509,848.00 507,509,848.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 123,406,532.58 123,406,532.58
减：库存股
其他综合收益
专项储备
15
广东嘉应制药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
盈余公积 27,223,004.60 27,223,004.60
一般风险准备
未分配利润 320,111,585.89 326,733,112.77
归属于母公司所有者权益合计 978,250,971.07 984,872,497.95
少数股东权益
所有者权益合计 978,250,971.07 984,872,497.95
负债和所有者权益总计 1,087,078,072.51 1,099,254,401.78
法定代表人：陈泳洪 主管会计工作负责人：黄利兵 会计机构负责人：陈晓燕
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 12,054,905.54 6,176,624.21
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,384,039.45
应收账款 56,505,617.35 46,685,093.44
预付款项 5,512,371.10 866,157.00
应收利息
应收股利 30,000,000.00
其他应收款 1,524,990.63 701,876.78
存货 40,053,412.21 25,851,332.42
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 117,035,336.28 110,281,083.85
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 527,780,492.07 523,069,985.79
投资性房地产
16
广东嘉应制药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
固定资产 147,929,835.36 137,465,967.92
在建工程 1,706,151.40 3,659,824.53
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,211,155.85 30,717,162.49
开发支出
商誉
长期待摊费用 451,166.66 826,416.71
递延所得税资产 1,156,652.93 1,156,652.93
其他非流动资产 4,039,110.03
非流动资产合计 709,235,454.27 700,935,120.40
资产总计 826,270,790.55 811,216,204.25
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 19,900,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 8,861,337.00 7,002,418.70
预收款项 178,795.13 197,983.13
应付职工薪酬 -161,490.31 2,139,828.90
应交税费 2,366,476.00 1,720,584.79
应付利息
应付股利 6,137,843.84
其他应付款 3,292,477.69 1,519,105.11
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 50,675,439.35 32,479,920.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
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广东嘉应制药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 50,675,439.35 32,479,920.63
所有者权益：
股本 507,509,848.00 507,509,848.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 123,406,532.58 123,406,532.58
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,223,004.60 27,223,004.60
未分配利润 117,455,966.02 120,596,898.44
所有者权益合计 775,595,351.20 778,736,283.62
负债和所有者权益总计 826,270,790.55 811,216,204.25
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 106,681,384.91 108,586,740.62
其中：营业收入 106,681,384.91 108,586,740.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 105,444,123.70 99,466,620.76
18
广东嘉应制药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其中：营业成本 28,261,169.70 23,914,618.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,606,963.11 1,842,408.77
销售费用 60,483,605.67 56,787,614.69
管理费用 13,722,472.59 16,590,982.88
财务费用 369,912.63 330,996.40
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,110,951.16 -68,115.65
列）
其中：对联营企业和合营
1,110,951.16 -68,115.65
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,348,212.37 9,052,004.21
加：营业外收入 1,853,736.32 13,931.00
其中：非流动资产处置利得 1,853,144.62
减：营业外支出 213,760.61 105,795.91
其中：非流动资产处置损失 213,760.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
3,988,188.08 8,960,139.30
列）
减：所得税费用 142,535.27 4,485,413.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,845,652.81 4,474,726.28
归属于母公司所有者的净利润 3,845,652.81 4,474,726.28
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
19
广东嘉应制药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 3,845,652.81 4,474,726.28
归属于母公司所有者的综合收益
3,845,652.81 4,474,726.28
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0076 0.0088
（二）稀释每股收益 0.0076 0.0088
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈泳洪 主管会计工作负责人：黄利兵 会计机构负责人：陈晓燕
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 27,302,378.68 29,706,649.92
20
广东嘉应制药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
减：营业成本 19,278,529.25 14,656,563.07
税金及附加 663,828.31 356,527.38
销售费用 2,299,976.62 6,247,599.52
管理费用 6,627,605.06 7,201,114.28
财务费用 425,002.93 351,887.77
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
11,110,951.16 6,931,884.35
列）
其中：对联营企业和合营企
1,110,951.16
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,118,387.67 7,824,842.25
加：营业外收入 391.26
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 32,890.08 100,208.63
其中：非流动资产处置损失 32,890.08
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
9,085,888.85 7,724,633.62
列）
减：所得税费用 -343,654.36 2,395,025.45
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,429,543.21 5,329,608.17
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
21
广东嘉应制药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 9,429,543.21 5,329,608.17
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0186 0.0105
（二）稀释每股收益 0.0186 0.0105
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 293,433,938.96 274,697,677.55
其中：营业收入 293,433,938.96 274,697,677.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 279,131,959.05 248,837,142.64
其中：营业成本 80,303,625.90 69,262,505.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,368,344.29 5,668,361.76
销售费用 146,580,310.35 127,074,851.47
管理费用 43,484,910.10 46,294,090.88
财务费用 1,160,629.57 1,046,097.29
资产减值损失 234,138.84 -508,764.17
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
22
广东嘉应制药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
投资收益（损失以“－”号填
460,506.28 2,238,753.02
列）
其中：对联营企业和合营企
460,506.28 2,238,753.02
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,762,486.19 28,099,287.93
加：营业外收入 1,857,537.19 168,649.52
其中：非流动资产处置利得 1,854,679.25
减：营业外支出 338,136.93 108,795.91
其中：非流动资产处置损失 265,139.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
16,281,886.45 28,159,141.54
列）
减：所得税费用 2,536,947.45 7,741,944.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,744,939.00 20,417,197.16
归属于母公司所有者的净利润 13,744,939.00 20,417,197.16
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
23
广东嘉应制药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 13,744,939.00 20,417,197.16
归属于母公司所有者的综合收益
13,744,939.00 20,417,197.16
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0271 0.0402
（二）稀释每股收益 0.0271 0.0402
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 94,616,639.68 98,623,502.70
减：营业成本 57,484,683.90 49,459,620.11
税金及附加 2,534,641.16 1,270,484.87
销售费用 4,000,605.86 20,295,746.66
管理费用 20,262,413.08 20,123,172.31
财务费用 1,172,158.14 1,095,337.83
资产减值损失 59,401.28
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
10,460,506.28 9,238,753.02
列）
其中：对联营企业和合营企
460,506.28 2,306,868.67
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,622,643.82 15,558,492.66
加：营业外收入 3,125.89 1,698.00
其中：非流动资产处置利得 1,534.63
24
广东嘉应制药股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
减：营业外支出 150,165.23 103,208.63
其中：非流动资产处置损失 84,268.51
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
19,475,604.48 15,456,982.03
列）
减：所得税费用 2,261,317.17 3,766,245.71
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,214,287.31 11,690,736.32
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 17,214,287.31 11,690,736.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0339 0.0230
（二）稀释每股收益 0.0339 0.0230
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
25
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销售商品、提供劳务收到的现金 359,414,413.59 350,377,308.81
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,793,408.15 14,973,339.62
经营活动现金流入小计 361,207,821.74 365,350,648.43
购买商品、接受劳务支付的现金 63,842,721.26 64,577,718.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
63,670,393.25 55,369,019.80
金
支付的各项税费 62,922,736.93 61,763,232.88
支付其他与经营活动有关的现金 179,903,996.16 181,755,721.10
经营活动现金流出小计 370,339,847.60 363,465,691.83
经营活动产生的现金流量净额 -9,132,025.86 1,884,956.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
4,064,324.45 16,302.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
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的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,064,324.45 16,302.00
购建固定资产、无形资产和其他
16,271,124.75 5,026,089.57
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,250,000.00 2,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 20,521,124.75 7,526,089.57
投资活动产生的现金流量净额 -16,456,800.30 -7,509,787.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 19,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 19,900,000.00
偿还债务支付的现金 19,900,000.00 16,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
15,252,854.44 1,017,367.40
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 35,152,854.44 17,517,367.40
筹资活动产生的现金流量净额 -5,152,854.44 2,382,632.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -30,741,680.60 -3,242,198.37
加：期初现金及现金等价物余额 73,334,124.78 46,216,401.31
六、期末现金及现金等价物余额 42,592,444.18 42,974,202.94
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
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项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 79,708,541.87 100,047,748.46
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 162,069.72 2,049,178.77
经营活动现金流入小计 79,870,611.59 102,096,927.23
购买商品、接受劳务支付的现金 54,278,371.05 33,489,590.44
支付给职工以及为职工支付的现
18,563,478.42 13,895,751.54
金
支付的各项税费 11,224,949.51 12,398,835.76
支付其他与经营活动有关的现金 6,815,682.89 36,877,850.42
经营活动现金流出小计 90,882,481.87 96,662,028.16
经营活动产生的现金流量净额 -11,011,870.28 5,434,899.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 40,000,000.00 7,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
69,148.45 16,302.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 40,069,148.45 7,016,302.00
购建固定资产、无形资产和其他
13,776,142.40 32,002.19
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,250,000.00 2,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 18,026,142.40 2,532,002.19
投资活动产生的现金流量净额 22,043,006.05 4,484,299.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 19,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
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筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 19,900,000.00
偿还债务支付的现金 19,900,000.00 16,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
15,252,854.44 1,017,367.40
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 35,152,854.44 17,517,367.40
筹资活动产生的现金流量净额 -5,152,854.44 2,382,632.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,878,281.33 12,301,831.48
加：期初现金及现金等价物余额 6,176,624.21 6,152,272.45
六、期末现金及现金等价物余额 12,054,905.54 18,454,103.93
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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