江苏九鼎新材料股份有限公司
专项审计说明
2017 年度
关于对江苏九鼎新材料股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2018]第 ZA13807 号
江苏九鼎新材料股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江苏九鼎新材料股份有限公司（以下简称“贵
公司”）2017 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总
表（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构
的有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控
制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表
的总体列报。
专项审计说明 第 1 页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审
计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制
以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是江苏九鼎新材料股份有限
公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因
此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供江苏九鼎新材
料股份有限公司 2017 年年度报告披露之目的，不得用作任何其他用
途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师：杨力生
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：归永逸
中国上海 二 O 一八年四月二十六日
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附件 江苏九鼎新材料股份有限公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元
编制单位：江苏九鼎新材料股份有限公司
上市公司核 2017年度占用累计
占用方与上市公司的 2017年期初占用资 2017年度占用资金的利 2017年度偿还累计 2017年期末占用资
非经营性资金占用 资金占用方名称 算的会计科 发生金额（不含利 占用形成原因 占用性质
关联关系 金余额 息（如有） 发生金额 金余额
目 息）
现大股东及其附属企业 非经营性占用
小计
前大股东及其附属企 非经营性占用
业 非经营性占用
小计
总计
2017年度往来累计
往来方与上市公司的 上市公司核算的会计 2017年期初往来资 2017年度往来资金的利 2017年度偿还累计 2017年期末往来资
其他关联资金往来 资金往来方名称 发生金额（不含利 往来形成原因 往来性质
关系 科目 金余额 息（如有） 发生金额 金余额
息）
南通九鼎针织服装
同受实际控制人控制 应收账款 33.33 40.19 41.67 31.85 出租房屋租金 经营性往来
有限公司
江苏九鼎生物科技
同受实际控制人控制 应收账款 69.97 1.24 6.12 65.09 转供水电气 经营性往来
有限公司
大股东及其附属企业
江苏九鼎天地风能
同受实际控制人控制 应收账款 42.52 131.86 90.75 83.63 转供水电气 经营性往来
有限公司
上海科谨智能技术
同受实际控制人控制 其他非流动资产 60.20 60.20 采购机器设备 经营性往来
有限公司
吐鲁番市荣风风力
同受实际控制人控制 应收账款 1,391.92 1,391.92 销售风电叶片 经营性往来
发电有限责任公司
科左后旗九鼎风电
全资子公司 其他应收款 1,124.28 1,124.28 暂借款 经营性往来
复合材料有限公司
上市公司的子公司及 甘肃九鼎风电复合
控股子公司 其他应收款 2,009.83 2,009.83 暂借款 经营性往来
其附属企业 材料有限公司
山东九鼎新材料有
控股子公司 其他应收款 159.42 47,042.47 1,154.00 46,047.89 暂借款 经营性往来
限公司
胡林 公司高管 其他应收款 1.98 0.10 2.08 备用金 经营性往来
范向阳 公司高管 其他应收款 -7.01 40.21 8.78 24.42 备用金 经营性往来
关联自然人及其控制
的法人
任正勇 公司高管 其他应收款 2.73 21.50 15.93 8.30 备用金 经营性往来
顾明 公司高管 其他应收款 -0.78 0.80 0.02 备用金 经营性往来
银川九鼎金业风能
本年已处置的子公司 其他应收款 139.44 139.44 暂借款 经营性往来
复合材料有限公司
其他关联人及其附属 银川九鼎金业风能
企业 本年已处置的子公司 应收账款 9.61 5.32 14.93 销售玻纤纱 经营性往来
复合材料有限公司
银川九鼎金业风能
本年已处置的子公司 预付账款 76.86 76.86 采购机舱罩 经营性往来
复合材料有限公司
总计 451.22 51,946.77 1,458.77 50,939.22
法定代表人：王文银 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人（会计主管人员）： 冯建兵