金风科技:关于澳洲Moorabool North风电项目公司开展利率掉期和外汇套期保值业务的公告2018-08-25
股票代码:002202 股票简称:金风科技 公告编号:2018-052
新疆金风科技股份有限公司
关于澳洲 Moorabool North 风电项目公司
开展利率掉期和外汇套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完
整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
2018 年 8 月 24 日,新疆金风科技股份有限公司(以下简称“金
风科技”或“公司”)第六届董事会第十九次会议审议通过了《关于
公司为澳洲 Moorabool North 风电项目公司融资提供担保及澳洲
Moorabool North 风电项目公司开展利率掉期和外汇套期保值业务的
议案》,同意对澳洲 Moorabool North 风电项目开展利率掉期和外汇
套期保值业务,具体情况如下:
一、 项目概述
Moorabool North 风电项目公司为金风科技全资子公司金风国际
控股(香港)有限公司的全资子公司,其所属 Moorabool North 风电
场项目总规模 150MW, 位于澳大利亚南部维多利亚州(Victoria),
海拔高度在 375 米~427 米之间。现场条件以平原草地为主,年平均
风速评估为地面以上 100m 处 7.5m/s 以上,项目风力资源佳。
该项目预计总投资约为 3.7 亿澳元,其中银行贷款金额不超过
2.6 亿澳元。
二、利率掉期情况介绍
1、开展利率掉期业务的目的
为减少金融市场上的利率波动对项目建设成本和运营成本的影
响,拟对该项目贷款期限内的基准利率做掉期锁定,确保项目还款现
金流的稳定性。
2、利率掉期方案
在项目融资关闭期间,从贷款协议生效起的 5 年中开展利率掉
期。项目的贷款总额不超过 2.6 亿澳元,利率掉期的交易金额为不少
于贷款总额的 75%,不超过贷款总额的 100%。
3、利率掉期的会计核算原则
公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 24 号-套期保值》、企业会计准则第 39 号-公允价值计量》
对利率掉期合约公允价值予以确定,根据《企业会计准则第 37 号-
金融工具列报》对利率掉期予以列示和披露。
三、 外汇套期保值情况介绍
1、开展外汇套期保值业务的目的
Moorabool North 风电场项目贷款币种为澳元。为减少汇兑损失,
保证项目收益,在项目融资关闭期间,完成澳元/美元汇率、澳元/
人民币汇率的外汇套期保值业务。
2、套期保值业务品种
公司此次实施的套期保值业务只限于外汇套期保值。
3、拟投入资金金额及业务期间
在项目融资关闭期间,完成不超过 2,000 万美元和不超过 7 亿元
人民币的澳元/美元汇率、澳元/人民币汇率的套期保值业务,分别用
于海运费、机组及塔架款。
4、外汇套期保值业务的会计核算原则
公司根据财务部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》、 企业会计准则第 24 号——套期保值》、 企业会计准则第 37 号
——金融工具列报》等相关规定及其指南,对外汇套期保值业务进行
相应核算和披露。
四、风险分析及风险控制措施
1、风险分析
通过利率掉期锁定利率风险是银行基于国际惯例的融资要求,本
次利率掉期成本已计算在投资成本中。同时此利率掉期为基本的利率
波动风险金融管理工具,其目的是将贷款利率中的浮动利率锁定为固
定利率,不包含任何其它的复杂金融衍生工具,故风险相对较低。
此次外汇套期保值业务的目的是锁定项目建设成本。远期购入的
人民币和美元为项目将实际使用的币种,故风险相对较低。
2、风险控制措施
公司制定了《金风科技外汇套期保值管理制度》,对公司开展外
汇套期保值、利率掉期等业务的审批程序、管理及操作流程、风险控
制、内部报告等制度进行了规范。由公司外汇套期保值业务领导小组
统一监督管理所有外汇套期保值、利率掉期等业务,持续跟进上述业
务的交易并做好内部监控。
特此公告。
新疆金风科技股份有限公司
董事会
2018 年 8 日 24 日