浙江海利得新材料股份有限公司独立董事
    对第六届董事会第二十七次会议相关事项发表的独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《中小企业板上市公
司规范运作指引》及《公司独立董事工作制度》等相关规定，我们作为浙江海利得
新材料股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）的独立董事，本着对公司、
全体股东及投资者负责的态度，就公司第六届董事会第二十七次会议相关事项发表
如下独立意见：

    一、关联方资金往来情况

    报告期内，没有发生控股股东及其他关联方占用公司资金情况，也不存在以前
年度发生并累计至2019年6月30日的控股股东及其他关联方占用公司资金等情况，未
发现其他将资金直接或间接地提供给关联方使用的各种情形。

    二、公司对外担保情况

    报告期内，公司不存在为控股股东及其关联方提供担保的情况，也不存在任何
违规对外担保事项。公司严格控制对外担保风险，不存在因对外担保承担连带清偿
责任的可能，也不存在“证监发[2003]56号”、“证监发[2005]120号”文、《股票
上市规则》等规定相违背的情形。报告期，公司对外担保决策程序符合规定，实际
发生的对外担保均为对全资子公司的担保。具体情况如下：
                                           公司对子公司的担保情况
                 担保额度                实际发生日                                                  是否为
                                                     实际担保金                             是否履
 担保对象名称    相关公告   担保额度   期（协议签署                 担保类型    担保期               关联方
                                                         额                                 行完毕
                 披露日期                  日）                                                      担保
                 2019 年                                                       2019.03.0
海宁海利得纤维                         2019 年 03 月                连带责任
                 03 月 05     10,000                      10,000               6-2020.03.   否       否
科技有限公司                           06 日                        保证
                 日                                                            05
                 2019 年                                                       2019.03.11
海宁海利得纤维                         2019 年 03 月                连带责任
                 03 月 05     10,000                      10,000               -2020.03.0   否       否
科技有限公司                           26 日                        保证
                 日                                                            6
                 2019 年                                                       2019.03.1
海宁海利得纤维                         2019 年 06 月                连带责任
                 03 月 05      5,000                       5,000               8-2024.12.   否       否
科技有限公司                           19 日                        保证
                 日                                                            31
                 2019 年                                                       2019.06.1
海宁海利得纤维                         2019 年 06 月                连带责任
                 04 月 08     10,000                      10,000               0-2020.06.   否       否
科技有限公司                           10 日                        保证
                 日                                                            10
海宁海利得纤维   2019 年      97,000   2019 年 06 月      10,000    连带责任   2019.03.1    否       否
科技有限公司     04 月 08             19 日                        保证        8-2024.12.
                 日                                                            31
                 2019 年
海利得（越南）                                                     连带责任
                 04 月 08     52,500                                                        否   否
有限公司                                                           保证
                 日
报告期内审批对子公司担保                              报告期内对子公司担保实
                                            184,500                                              45,000
额度合计（B1）                                        际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司                              报告期末对子公司实际担
                                            184,500                                              45,000
担保额度合计（B3）                                    保余额合计（B4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                    17.04%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）                                                       0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
                                                                                                 45,000
债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                    45,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）
    截至2019年6月30日，本公司及控股子公司累计和当期已审批的对外担保金额额
度 为 184,500万元，累计担保占公司 最近一期经审计净资产 2018 年末净资产的
62.87%，全部为对全资子公司的担保。公司上述对外担保严格按照有关法律、行政
法规、部门规章和规范性文件以及《公司章程》的有关规定，均事先履行了相应的
决策审批程序，能有效地控制对外担保的风险。

    三、关于注销2017年股票期权激励计划首次授予第一个行权期已到期未行权股
票期权的独立意见

    本次注销 2017 年股票期权激励计划首次授予第一个行权期已到期未行权股票
期权，符合《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所中小企业板信息披露
业务备忘录 4 号》及《公司 2017 年股票期权激励计划（草案）》等相关法律法规的
规定，对公司股本结构无影响，对公司财务状况和经营成果无实质性影响，也不会
影响公司管理团队的勤勉尽职；本次注销股票期权事项决策程序合法，不存在损害
公司和全体股东特别是中小股东利益的情形，因此，我们同意本次注销 2017 年股票
期权激励计划首次授予第一个行权期已到期未行权股票期权。
    四、关于公司会计政策变更的独立意见
    公司本次会计政策变更符合国家会计政策变更的需要，符合《企业会计准则》
的相关规定，符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015 年修
订）》的要求。本次变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，
不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意本次会计政策变更。


以下无正文
（此页无正文，为浙江海利得新材料股份有限公司独立董事对第六届董事会第二十
七次会议相关事项发表的独立意见）

独立董事签字：




                 杨鹰彪


                 黄卫书


                  平衡




                                                        2019 年 8 月 21 日