合肥城建发展股份有限公司
                  对外提供财务资助管理办法
                       （2019年8月修订）


    为规范合肥城建发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）对外
提供财务资助行为，根据《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳
证券交易所股票上市规则》 、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》
及公司《章程》等有关规定，特制定本办法。

                             第一章 总 则
    第一条 本办法所称对外提供财务资助，是指公司有偿或无偿对外提供资金、
委托贷款等行为，但下列情况除外：
   （一）提供财务资助行为属于本公司的主营业务活动；
   （二）资助对象为公司合并报表范围内、持股比例超过50%的控股子公司。
    本公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助的，参照本办法
的规定执行。
    第二条 本公司发生对外提供财务资助的，应当执行本办法的规定。
    本公司控股子公司发生对外提供财务资助的，视同本公司行为，应当执行本
办法的规定。
    第三条 本公司存在下列情形之一的，应当比照本办法的规定执行：
    （一）在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助；
    （二）为他人承担费用；
    （三）无偿提供资产使用权或收取资产使用权的费用明显低于行业一般平；
    （四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平；
    （五）深圳证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。

          第二章 对外财务资助的审批权限及审批程序
    第四条 本公司对外提供财务资助，需经本公司财务部门审核后，报经董事
会或股东大会审议通过，并及时履行信息披露义务。
    本公司应当建立健全对外提供财务资助的内部控制制度，明确股东大会、董
事会会议关于对外提供财务资助的审批权限、审议程序及违规责任追究机制，采
取充分、有效的风险防范措施。
    第五条 本公司不得为控股股东、实际控制人及其关联人，本公司董事、监
事、 高级管理人员及其关联人提供财务资助。
    本公司为前款以外的其他关联人提供财务资助的，应当提交股东大会审议，
关联股东在股东大会审议该事项时应当回避表决。
    第六条 本公司董事会审议对外提供财务资助事项时，应当经出席董事会会
议的三分之二以上的董事同意并作出决议。
    本公司董事会审议关联对外财务资助事项时，关联董事应当回避表决。非关
联董事人数不足三人的，公司应当将该财务资助事项提交股东大会审议。
    第七条 本公司独立董事和保荐机构（如有）应当对公司对外提供财务资助
事项的合法合规性、对公司的影响以及存在的风险等发表独立意见。
    第八条 本公司为控股子公司、参股公司提供资金等财务资助，且该控股子
公司、参股公司的其他股东中一个或者多个为本公司的控股股东、实际控制人及
其关联人的，该关联股东应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如该关联股
东未能以同等条件或者出资比例向本公司控股子公司或者参股公司提供财务资
助的，公司应当将上述对外财务资助事项提交股东大会审议，与该事项有关联关
系的股东应当回避表决。
    公司为其持股比例不超过50%的控股子公司、参股公司提供资金等财务资助
的，该控股子公司、参股公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同等条件的
财务资助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或者参股
公司提供财务资助的，应当说明原因并披露公司已要求上述其他股东采取的反担
保等措施。
    第九条 本公司对外提供财务资助事项属于下列情形之一的，经董事会审议
通过后还应当提交股东大会审议：
    （一）单次财务资助金额或者连续十二月累计对外提供财务资助金额超过本
公司最近一期经审计净资产的 10%；
    （二）被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过 70%；
       （三）深圳证券交易所或公司《章程》规定的其他情形。
       第十条 本公司对外提供财务资助，应当与被资助对象等有关方签署协议，
约定被资助对象应遵守的条件、资助金额、资助期限及违约责任等内容。
       财务资助款项逾期未收回的，本公司不得向同一对象继续提供财务资助或追
加提供财务资助。
       第十一条 本公司在以下期间，不得对外提供财务资助：
       （一）使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间；
       （二）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后十二个月内；
       （三）将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款后的十二个月
内。
       第十二条 本公司对外提供财务资助时，应当在公告中承诺在此项对外提供
财务资助后的十二个月内，除已经收回对外财务资助外，不使用闲置募集资金暂
时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久
性用于补充流动资金或者归还银行贷款。
       第十三条 本公司对外提供财务资助的成本应按当时的市场利率确定，并不
得低于同期本公司实际融资利率。
       本公司为被资助对象单方提供财务资助的，被资助对象的其他股东每年应当
按其出资比例向本公司支付其所应该承担财务资助金额的1%-3%作为本公司单方
提供财务资助的补偿。
       第十四条 公司对外提供财务资助约定期限届满后，拟继续向同一对象提供
财务资助的，应当视同为新发生的对外提供财务资助行为，须重新履行相应的报
批程序。

                    第三章 对外财务资助操作程序
       第十五条 对外提供财务资助之前，由本公司财务部门负责做好财务资助对
象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等方面的风险调查工
作。
       第十六条 对外提供财务资助事项在经本办法规定的审批权限程序审批通过
后，由董事会秘书处负责信息披露工作。
       第十七条 财务部门在董事会或股东大会审议通过后，办理对外提供财务资
助手续。
       第十八条 财务部门负责做好财务资助对象日后的跟踪、监督及其他相关工
作，若财务资助对象在约定资助期间到期后未能及时清偿，或出现财务困难、资
不抵债、破产等严重影响清偿能力情形的，公司财务部门应及时制定补救措施，
并将相关情况上报本公司董事会。
       第十九条 本公司内控审计部门负责对财务资助事项的合规性进行检查监
督。

                  第四章 对外提供财务资助信息披露
       第二十条 本公司披露对外提供财务资助事项时，应当向深圳证券交易所提
交以下文件：
       （一）公告文稿；
       （二）董事会决议；
       （三）独立董事意见；
       （四）与本次财务资助有关的协议；
       （五）保荐机构意见（如适用）；
       （六）深圳证券交易所要求的其他文件。
       第二十一条 本公司对外提供财务资助事项公告应至少包括以下内容：
   （一）财务资助事项概述，包括财务资助协议的主要内容、资金用途以及对
财务资助事项的审批程序；
   （二）被资助对象的基本情况，包括但不限于成立时间、注册资本、控股股
东、实际控制人、法定代表人，主营业务、主要财务指标（至少应当包括最近一
年经审计的资产总额、负债总额、归属于母公司的所有者权益、营业收入、归属
于母公司所有者的净利润等）以及资信情况等；与本公司是否存在关联关系，如
是，应当披露具体的关联情形；本公司在上一会计年度对该对象提供财务资助的
情况；
   （三）所采取的风险防范措施，包括但不限于被资助对象或者其他第三方就
财务资助事项是否提供担保。由第三方就财务资助事项提供担保的，应当披露该
第三方的基本情况及其担保履约能力情况；
       （四）为与关联人共同投资形成的控股或者参股子公司提供财务资助的，应
当披露被资助对象的其他股东的基本情况、与本公司的关联关系及其按出资比例
履行相应义务的情况；其他股东未按同等条件、未按出资比例向该控股或者参股
子公司相应提供财务资助的，应当说明原因以及本公司利益未受到损害的理由；
   （五）董事会意见，主要介绍提供财务资助的原因，在对被资助对象的资产
质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、第三方担保及履约能力情况
等进行全面评估的基础上, 披露该财务资助事项的利益、风险和公允性，以及董
事会对被资助对象偿还债务能力的判断；
   （六）独立董事意见，主要对事项的必要性、合法合规性、公允性、对本公
司和中小股东权益的影响及存在的风险等发表独立意见；
   （七）保荐机构意见（如适用），主要对事项的合法合规性、公允性及存在的
风险等发表独立意见；
   （八）本公司累计对外提供财务资助金额及逾期未收回的金额；
   （九）公司关于在此项对外提供财务资助后的十二个月内，不使用闲置募集
资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、将超募资
金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款的承诺；
   （十）深圳证券交易所要求的其他内容。
   第二十二条 对于已披露的财务资助事项，本公司还应当在出现下列情形之一
时及时披露相关情况并说明拟采取的补救措施：
   （一）被资助对象在约定资助期间到期后未能及时清偿的；
   （二）被资助对象或者为财务资助提供担保的第三方出现财务困难、资不抵
债、现金流转困难、破产及其他严重影响清偿能力情形的；
   （三）深圳证券交易所认定的其他情形。

                             第五章 罚 责
    第二十三条 违反以上规定对外提供财务资助，给公司造成损失或不良影响
的，将追究相关人员的责任。

                             第六章 附 则
    第二十四条 本办法未尽事宜，依据有关法律、法规和公司《章程》的相关
制度执行。
    第二十五条 本办法由公司董事会负责解释。
第二十六条 本办法自公司股东大会审议通过之日起生效执行。




                                   合肥城建发展股份有限公司董事会
                                           二〇一九年八月