江苏宏达新材料股份有限公司
独立董事对相关事项发表的独立意见
作为江苏宏达新材料股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担
保行为的通知》、《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》
的有关规定和要求，基于独立判断立场，对公司相关事项发表如下独立意见：
（一）控股股东及其他关联方资金占用情况
单位：人民币万元
2018 年度
占用方与上 2018 年期 占用累计 2018 年度偿 2018 年期末
非经营性资金占 资金占用方 上市公司核算的 2018 年度占用资
市公司的关 初占用资 发生金额 还累计发生 占用资金余 占用形成原因 占用性质
用 名称 会计科目 金的利息
联关系 金余额 （不含利 金额 额
息)
现大股东及其附
属企业 - - - - - - - -
小计
- - - - - - - -
前大股东及其附
属企业 - - - - - - - -
小计
- - - - - - - -
总计
- - - - - - - -
2018 年度
占用方与上 2018 年期 占用累计 2018 年度偿 2018 年期末
其他关联资金往 资金占用方 上市公司核算的 2018 年度占用资
市公司的关 初占用资 发生金额 还累计发生 占用资金余 占用形成原因 占用性质
来 名称 会计科目 金的利息
联关系 金余额 （不含利 金额 额
息)
大股东及其附属
企业 - - - - - - - -
上市公司的子 东 莞 新 东 方 控股子公 非经营性占
公司及其附属 科 技 有 限 公 其他应收款 借款
司 4,153.06 4,000.00 969.47 311.06 8,811.47 用
企业 司
东莞市宏达
全资子公 拨付的募集资 非经营性占
新材料有限 其他应收款
司 2,010.35 398.50 2,408.85 金及借款 用
公司
江苏利洪硅
全资子公 拨付的募集资 非经营性占
材料有限公 其他应收款
司 33,812.95 79.63 942.67 32,949.91 金及借款 用
司
江苏明珠硅
全资子公 非经营性占
橡胶材料有 其他应收款 借款
司 48,161.44 26,891.11 21,270.33 用
限公司
小计
39,976.36 52,639.57 969.47 28,144.84 65,440.56
关联自然人及其
控制的法人 - - - - - - - -
其他关联人及其
附属企业 - - - - - - - -
合计
- - - 39,976.36 52,639.57 969.47 28,144.84 65,440.56
注：2018 年 12 月公司已全部转让了持有的子公司东莞宏达新材料有限公司的股权，本报告期末东莞
宏达新材料有限公司已非本公司的子公司，亦不存在关联关系。
（二）对外担保情况
1、担保的主要情况如下表（单位：万元）：
单位：万元
一、公司报告期内对外担保情况（不包括对子公司的担保）
无
二、公司对子公司的担保情况
无
公司担保总额（即前两大项的合计）： 0 万元
2、公司实际对外担保余额（含为合并报表范围内的子公司提供的担保）为 0 元。
3、报告期内，公司的对外担保按照法律法规、《公司章程》等规定履行了必要的
审议程序。
4、公司充分揭示了对外担保存在的风险，没有明显迹象表明公司可能因被担保
债务违约而承担担保责任。
（三）关于公司内部控制自我评价报告的独立意见
公司内部控制活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对流程控制、
财务会计控制、募集资金管理、信息披露、关联交易、重大投资、对外担保、财
务资助、人力资源等方面的控制，保证了公司经营管理的正常进行，符合相关法
律法规的规定和公司的实际情况。经审阅，我们认为公司《2018 年度内部控制
自我评价报告》全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设和运作的实际
情况。
（四）关于公司 2018 年度未提出现金利润分配的独立意见
作为公司的独立董事，本着对公司和广大中小股东负责的态度，我们在对公
司 2018 年度未提出现金利润分配预案的相关情况进行了解后，发表如下独立意
见：
公司 2018 年末合并报表和母公司报表未分配利润为负值，因此公司 2018
年度未进行利润分配，也不进行转增股本，我们认为符合公司章程的规定，有利
于维护公司及全体股东的长远利益。
（五）关于公司 2018 年计提资产减值准备的议案
公司本次计提资产减值准备事项依据充分，决策程序规范合法，符合《企业
会计准则》和公司相关会计政策的规定，能客观公允地反映公司 2018 年度的经
营成果及截至 2018 年 12 月 31 日的资产价值；且公司本次计提资产减值准备
符合公司整体利益，不存在损害公 司及全体股东利益特别是中小股东利益的情
形。我们同意本次计提资产减值准备。
独立董事：
许良虎 顾其荣
二 O 一九年一月三十一日