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公司公告

东华能源:2017年半年度报告2017-08-15  

						                    东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文




东华能源股份有限公司

  2017 年半年度报告




    2017 年 08 月




                                                            1
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                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人周一峰、主管会计工作负责人方涛及会计机构负责人(会计主管

人员)方涛声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本半年度报告中如有涉及未来计划等前瞻性陈述,均不构成公司对投资者

的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理

解计划、预测与承诺之间的差异。

    公司存在行业竞争激烈、市场拓展难度加大、技术工艺创新、经营成本上

升、汇率波动等风险,请投资者注意阅读。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5

第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 11

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 24

第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 38

第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 45

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 46

第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 47

第十节 财务报告.............................................................................................................................. 54

第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 166




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                                释义


               释义项   指                                释义内容

公司、本公司            指   东华能源股份有限公司

东华石油                指   东华石油(长江)有限公司

优尼科长江              指   优尼科长江有限公司

                             东华能源(张家港)新材料有限公司(张家港扬子江石化有限公司
张家港新材料            指
                             2017 年 4 月 14 日更名为“东华能源(张家港)新材料有限公司”)

                             东华能源(宁波)新材料有限公司(宁波福基石化有限公司 2017 年
宁波新材料              指
                             4 月 11 日更名为“东华能源(宁波)新材料有限公司”)

报告期                  指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日




                                                                                              4
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                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                 东华能源                             股票代码               002221

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           东华能源股份有限公司

公司的中文简称(如有)   东华能源

公司的外文名称(如有)   ORIENTAL ENERGY CO., LTD.

公司的外文名称缩写(如有)DHE

公司的法定代表人         周一峰


二、联系人和联系方式

                                                 董事会秘书                          证券事务代表

姓名                                 陈圆圆                               黎书文

                                     张家港保税区出口加工区东华路 668 号、张家港保税区出口加工区东华路 668 号、
联系地址
                                     南京市仙林大道徐庄软件园紫气路 1 号 南京市仙林大道徐庄软件园紫气路 1 号

电话                                 0512-58322508;025-86771100          0512-58322508;025-86819806

传真                                 0512-58728098;025-86771021          0512-58728098;025-86771021

电子信箱                             tzz@chinadhe.com                     tzz@chinadhe.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2016 年年报。




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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                              本报告期               上年同期                本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                14,361,255,893.94           9,034,544,151.99                   58.96%

归属于上市公司股东的净利润(元)                 486,554,754.23            166,393,294.86                   192.41%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                 432,353,749.45            157,494,190.39                   174.52%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                 -70,944,443.27           -392,357,958.46                    81.92%

基本每股收益(元/股)                                     0.3003                   0.1201                   150.04%

稀释每股收益(元/股)                                     0.3003                   0.1201                   150.04%

加权平均净资产收益率                                      7.09%                     5.01%                     2.08%

                                                                                             本报告期末比上年度末增
                                             本报告期末              上年度末
                                                                                                       减

总资产(元)                                  23,305,359,046.28       20,282,268,211.02                      14.91%

归属于上市公司股东的净资产(元)               7,013,904,941.07           6,626,247,209.96                    5.85%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位:元

                        项目                                       金额                            说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                    -304,373.43

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                     12,904,393.88
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                           20,323,200.00



                                                                                                                      6
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委托他人投资或管理资产的损益                                         35,455,618.99

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  1,059,230.52

减:所得税影响额                                                     14,271,232.57

    少数股东权益影响额(税后)                                         965,832.61

合计                                                                 54,201,004.78             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                     第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

      东华能源立足于将世界优质的烷烃资源服务于中国社会经济发展,现已发展成为全球一
流的LPG综合运营商,确定了以LPG贸易为基础,以烷烃资源深加工为驱动力的产业发展方
向,由LPG分销成功发展为集LPG贸易、存储加工、终端分销、深加工为一体的全产业链格
局。根据自身业务情况和行业特征分为五个板块:
      1、液化石油气国内销售:经过二十年的快速发展,公司已经在国内建立了LPG行业独有
的具适合自身发展需要的营运和管理系统。依托宁波、太仓、张家港、钦州四库联动,已形
成“四点一线”的库容结构布局。依托强大的储运规模和销售网络,近年来销售区域及市场份
额逐渐增长。公司连续四年成为国内最大的液化石油气进口商和分销商。业务范围主要以江、
浙、沪为中心,辐射长江沿岸的江西、湖北、湖南、华南,西南区域的福建、广西、云南、
贵州,华北的山东等省份。国内销售业务以批发和分销业务为主,服务于国内二、三级批发
商和工商业客户,以及近年来迅速崛起的深加工产业。
      2、液化石油气国际贸易:国际贸易主要围绕中东油田伴生气和北美页岩气优质烷烃资源,
依托丰富行业经验和优良的企业资信,以及国内业务高速发展的配套需求,以新加坡贸易与
物流中心平台为基础,积极开展多种形式的国际贸易业务。国际贸易主要以东亚市场和新兴
的东南亚市场为主,通过出口、转口、复出口等多种贸易方式,围绕中东及北美、澳大利亚、
非洲等区域丰富的资源,开展远东地区国际贸易业务,包括:亚太区域的日本、韩国,以及
印度、印度尼西亚和东南亚的越南等新兴市场。通过船贸结合,进一步增强了国际资源的掌
握权,提升在国际贸易体系中的核心地位。
      3、LPG国内终端零售:包含汽车加气业务和民用三级站业务,汽车加气业务围绕三大库
区运输半径范围内展开,主要分布于江苏、上海等区域,包括张家港、盐城、南通、淮安、
上海、昆山等地。目前已建立15个汽车加气站,经过多年的发展,在车用液化石油气的用车
改装及加气站运营等方面已积累丰富的经验,现有客户以出租车和民用私家车为主。民用三
级站简称钢瓶零售充装站,通过投资建设液化气充装站和服务网点经营,主要以城乡结合部
及乡镇为主,经营方式包括自营和联合经营等,已设站点区域位于浙江临海市、江苏的苏州
市、无锡市、大丰市和海安县等。随着品牌影响力逐渐扩大,增值服务升级,LPG国内终端
业务已加快扩张步伐,逐渐形成强大的区域性品牌影响力。
      4、新材料生产制造:主要项目布局于沿海石化产业发达的华东区域市场,目前已建成张
家港新材料和宁波新材料两个烷烃资源综合利用产业基地,后续项目规划包括宁波新材料(二
期),连云港深加工基地等。张家港新材料项目(一期)包括60万吨丙烷脱氢制丙烯装置和
40万吨/年聚丙烯装置,宁波新材料项目(一期)包括66万吨丙烷脱氢制丙烯装置和40万吨/
年聚丙烯装置,二个项目采用国际领先的丙烷脱氢工艺技术路线,生产大宗石化产品丙烯、
聚丙烯等,市场应用广泛,需求旺盛,消费需求逐年增长。宁波新材料装置已于2016年11月
一次性投料试车成功,2017年4月转固。目前张家港新材料和宁波新材料两套装置运行平稳,
产销情况良好。
    5、液体化工仓储:依靠张家港仓储基地,主要客户集中在江苏、浙江、上海等区域。


                                                                                             8
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二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


               主要资产                                                重大变化说明


固定资产                                本期固定资产较期初增加 31.76 亿元,主要是宁波新材料项目转固所致。

在建工程                                本期在建工程较期初减少 30.84 亿元,主要是宁波新材料项目转固所致。


2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                   保障资产安               境外资产占
 资产的具体                                                                                              是否存在重
                形成原因     资产规模       所在地     运营模式    全性的控制    收益状况   公司净资产
     内容                                                                                                大减值风险
                                                                      措施                    的比重

东华能源(新
加坡)国际贸 投资设立      35.77 亿元    新加坡      贸易                       0.61 亿元        51.00% 否
易有限公司

其他情况说 东华能源(新加坡)国际贸易有限公司是母公司投资设立的取得的全资子公司,公司主要从事液化石油气国
明             际贸易业务,截止 2017 年 6 月 30 日公司总资产 35.77 亿元,1-6 月营业收入 94.40 亿元,净利润 0.61 亿元。


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

    公司立足国际烷烃资源贸易制高点,通过“产业+贸易+物流+金融”的多元化融合,形成了
行业独具一帜的竞争优势,主要表现如下:
    1、发挥资源优势,掌握发展主动权。
  公司将战略性原料资源的掌控列入未来公司持续发展的基础和保障。一是利用大贸易、大
生产、大物流“三位一体”的深度融合,通过贸易量持续放大,逐步获得地区的定价权和话语
权;二是依靠国内雄厚的码头储运设施和远洋船队的组建,进一步增强了在国际贸易供应链
体系中的核心地位,为国际资源的掌握增加了主动权;三是发挥库容规模优势,推动贸易形
式的多元化和国际贸易地位的提升;四是为下游产业拓展和国内业务生态体系的持续发展和
壮大提供切实的原料保障,造就循环、可持续的全生态产业发展格局。公司将进一步探索贸
易、生产、物流与金融的融合,深度挖掘行业及市场价值,逐渐增强地区定价权和话语权。
    2、利用全产业链协同优势,拓展利润空间。
    公司利用积累的国际烷烃贸易资源优势,向下进行产业延升,已形成“丙烷-丙烯-聚丙烯”
全产业链竞争格局,是对烷烃资源的最大效益利用。一是上、中、下游全生态产业链模式将
提升抗风险能力,抵抗行业波动风险,提高盈利水平,通过全产业链的资源配置和优化,增
强国际贸易的影响力;二是区位优势明显,PDH项目布局在中国经济最发达的长三角洲地区,
充分利用区域经济强大的资源配置和生态环境,为轻烃资源综合利用的发展提供广阔的市场
空间;三是充分利用LPG码头、仓储、船队,加大国际LPG的采购量,逐步提升LPG中游资

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产利用率。利用上、下游一体化的优势,实现资源采购、储存资源和市场覆盖的合理配置,
有效整合LPG上、中、下游业务板块,从而实现供应链整体利益至最大化;四是形成以生产
促贸易、以贸易带动下游产业发展的循环经营体系,打造张家港、宁波、连云港新材料产业
基地,体现规模优势和区域协同优势。
    3、借助新材料产业优势,增强公司持续竞争力。
    新材料产业已列入国家“十三五”战略新兴产业之一,必将引领中国经济新一轮发展,公
司推动轻烃资源综合利用事业的发展,开展“气化”路线生产大宗石化基础产品聚丙烯,与国
家产业发展战略高度契合。一是紧紧抓住国家战略发展规划的时代机遇,将3D打印材料和碳
纤维的基料母料作为未来轻烃资源综合利用项目的重要发展方向;二是以宁波项目为主体,
加大新材料的研发力量投入,加快研发速度,创新优化工艺技术,探索新兴工艺技术,以研
发带动生产,实现生产技术的提升;三是瞄准高端多元共聚材料的良好物理性能及广泛的市
场应用前景,以科技为引领,以创新为驱动力,以市场应用为导向的发展思路,探索新材料
产业的发展之路,为公司的未来发展创造新的驱动力和亮点。
    4、构筑人才优势,引领持续发展。
    公司拥有团结、高效、务实的经营管理团队和员工队伍,为长远发展奠定了良好的人才
基础。一是倡导“重视人才、珍惜人才、用好人才”的人才管理策略,不断充实中层领导核心
队伍,培养符合自身文化价值理念的青年后备军;二是强调战术执行力和创新能力培养,公
司长期以来秉承“规范化、标准化、制度化”的管理原则,不断提升企业管理运营水平,优化
管理体系,理顺治理结构,建立市场化的激励机制和绩效考核制度,实现科学化企业管理。
在运营管理方面,积极推行精细化运营管理,持续加大对运营系统信息化建设的投入,并积
极鼓励创新,在不断提高运营管理标准的同时,逐步实现运营系统的标准化管理向信息化管
理的转变,使公司的综合运营水平得以持续提升。




                                                                                         10
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                               第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    2017年上半年,世界经济温和复苏,全球石油市场逐步趋向平衡,国际油价较去年同期
明显上升,另一方面,由于宏观经济表现不佳,使得国内大宗商品由牛转熊。公司坚持稳健
发展方针,充分发挥上下游一体化优势,巩固和做优做强LPG销售业务,根据市场情况优化
生产运营,加强产销贸运储综合平衡,深入开展开源节流降本增效,严控非经营性投资和成
本费用,重点提升两个烷烃资源深加工项目的运营管理水平,提高各组织体系的决策效率和
运营效率,使公司治理以及经营业绩都呈现了良好的发展态势。
    报告期内,公司的LPG贸易和终端零售业务稳步发展,LPG销量稳步提升。国际贸易业
务进一步拓展市场的广度和深度,国内分销业务重点加大了山东和华北地区的客户开发,完
善山东市场的物流通道,各生产单位及库区实现安全平稳生产,营业收入同比增长;新材料
产业继续完善沿海石化基地区域布局,建立总部统筹协调、各项目属地管理的生产管理模式,
组织效率提升、流程优化等一系列改革部署,各项目装置实现平稳持续运营:张家港新材料
项目内控管理水平显著提升,销售情况良好;宁波新材料项目试生产工作达到预期目标并于4
月实现在建工程转固;连云港烷烃资源深加工项目各项工作积极展开,将构建区域协同发展
的新格局;积极探索氢能源领域的相关技术研发和产业合作;以高标准、严要求,统筹推进
200万立方米洞库和宁波新材料二期项目建设工程;积极实施股权激励计划,旨在形成股东、
公司、员工的利益统一和长期发展。
    报告期内,公司实现营业收入1,436,125.59万元,比上年同期增长58.96%;完成利润总额
67,018.54万元,比去年同期增长188.06%;归属于上市公司股东的净利润48,655.48万元,比上
年同期增长192.41%;基本每股收益0.3003元/股。

二、主营业务分析

概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
□ 是 √ 否

    (一)液化石油气销售业务
    2017年上半年国际油价维持窄幅震荡下行,国际、国内液化气价格在1-5月份延续高位运
行,自五月份之后迅速转入下行通道。




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      报告期内,国际贸易部充分发挥自身优势,整合优势资源,积极应对市场变化。一是通
过时间、比例、区域等多元化“换货模式”,实现LPG贸易订单平衡、利润与市场份额平衡。
在保持合理的利润水平基础上,发挥公司在国际贸易体系中的资质信用和平台优势,强化贸
易主动权,实现贸易总量稳步增长,贸易核心地位日益巩固;二是利用大订单、大船队、大
库容、大终端等优势,做大贸易量,增强丙、丁烷国际贸易的话语权;三是利用新加坡平台
的资源优势,集聚国际贸易专业人才,构建国际业务综合运作中心,发挥国际采购、贸易、
物流管理等功能,实现全球贸易的区域扩张,交易方式的创新,交易量的增长;四是灵活调
整市场开发策略,促进国内分销业务发展,保障PDH项目原料稳定供应和持续稳健发展。
      国内贸易部坚持“巩固基础市场、做大新兴市场、挖掘潜力市场”的发展思路,深入推进“沿
海一江”发展战略。一是利用全球能源格局变化以及中国能源利用的多元化、结构化和低碳化
的发展趋势,加大山东、河南等重点区域的开发力度,通过船车联运、多库联动、物流协同
等方式打通物流通道,为山东市场的市场开发奠定坚实基础;二是加强区域客户战略合作,
建立互利共赢合作关系,谋求共同发展。加大与二、三级贸易商的合作范围,创新合作方式,
增强互信,构建长效合作机制;三是采取灵活的区域销售策略,继续加大西南区域的战略布
局和强化重点客户业务合作关系,利用钦州库向桂、滇、黔逐步开发。
      报告期内,公司实现液化气销售收入1,120,946.07万元,同比增长38%,占公司营业总收
入的78.05%。其中:国内销售实现销售收入541,207.60万元,国际贸易实现销售收入579,738.47
万元。
      (二)LPG终端零售、汽车加气业务
      根据公司LPG大发展的总体方案,继续加大三级站的收购力度,通过并购助推区域覆盖。
一是扩大三级站收购范围,实施稳健的区域扩张策略,上半年完成淮安永泰和宝应金范水两
个三级站的收购,完善收购流程和提高投资风险控制水平;二是整合优质站点资源,利用公
司强大的库储和物流运转能力,实行站点区域联动销售策略,提高发货效率及速度。通过规
范化、流程化、系统化的三级站经营管理模式,提升站点运营管理水平和盈利水平;三是加
快“互联网+”电商平台生态圈建设,创新营销思维,实现“互联网+LPG”的融合创新销售模式,
实现线上线下的业务协同。
      上半年,在维持LPG车辆使用量的基础上,昆山市场改车数量增幅明显。结合区域市场
特点,创新客户合作的新模式,积极传导LPG汽车的使用寿命、燃料经济性、安全、环保的
特点,努力提高解决LPG专用装置、车辆改装、日常使用过程、保养过程中的各种问题,为
用户提供全流程服务解决方案。

                                                                                            12
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     (三)新材料产业项目
     报告期内,新材料产业项目实现新突破,宁波新材料项目一次性投料试车成功且保持连
续稳定运行。一是按照总部统筹、属地管理、团队协同的运营管理方式,实现技术工艺优化
和装置消缺同步进行,装置负荷逐步提高,产品质量保持稳定;二是布局新材料产业的前瞻
性研究和新产品的开发,确定差异化发展战略,提高产品的附加值;三是持续优化管理制度,
健全安全管理制度,强化红线意识,推行开展平衡计分卡绩效考核法,量化指标考核,强化
各单元主体的一致性,实现年度业绩与绩效挂钩、员工专业技能等级和薪资等级相挂钩的长
效激励机制模式。
     创新营销思维,打造“互联网+”生态环境下塑料交易新模式,“聚烯堂”一站式电商平台于
3月成功上线,标志公司塑化产品销售服务体系全面升级,实现宁波新材料与张家港新材料项
目营销渠道协同互补,实现产品销售、资源共享、物流协同、金融服务的全新业态,服务于
产业链上、中、下各利益方。
     张家港新材料项目在围绕紧抓安全生产、加强工艺技术优化、落实节能降耗、提高质量
控制分析、优化团队建设等方面取得显著成果。一、上半年实现安全连续稳定生产目标,装
置负荷和产能超预期,实际单耗水平改善明显,成功开发新牌号Y381H等;二、全方位推进
节能降耗、技改技措项目,共计完成PDH装置PSA氢气至燃料气系统、PSA排水至燃料油罐
改造项目等8项;三、由安环部牵头完成职业卫生、环保、规划等各项验收工作;四、继续完
善安全管理制度的建设,共计完善74个安环相关制度,加强物殊作业管理流程细化与完善;
提升现场安全管理,完善设备检查流程,对不符规项整改跟踪,共发现并整改不符规项190
余起,积极开展反“三违”工作;四、在财务管理、综合管理等方面进一步实现管理制度优化、
管理效率提升,在人力资源管理方面继续完善绩效考核和培训体系的建设。
    连云港项目主体公司已经设立,目前正在进行码头项目可研、烷烃资源深加工基地总体
规划编制等工作。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                        单位:元

                           本报告期            上年同期               同比增减                   变动原因

                                                                                          主要为贸易量增加所
营业收入                   14,361,255,893.94   9,034,544,151.99                  58.96%
                                                                                          致。

                                                                                          主要为贸易量增加所
营业成本                   13,292,046,072.65   8,492,193,363.17                  56.52%
                                                                                          致。

                                                                                          主要为贸易量增加所
销售费用                     112,894,583.08      59,655,352.73                   89.24%
                                                                                          致。

管理费用                      50,277,830.48      60,675,226.19                -17.14%

                                                                                          主要为贸易量增加所
财务费用                     267,904,025.08     173,064,076.61                   54.80%
                                                                                          致。

                                                                                          主要为本期利润总额增
所得税费用                   176,838,141.61      65,745,825.25               168.97%
                                                                                          加所致。

经营活动产生的现金流                                                                      主要为本期利润较上期
                              -70,944,443.27    -392,357,958.46                  81.92%
量净额                                                                                    增加所致。

投资活动产生的现金流                                                                      主要为本期宁波新材料
                             -362,714,635.54    -930,010,568.09                  61.00%
量净额                                                                                    项目完工转固所致。



                                                                                                               13
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筹资活动产生的现金流                                                                                   主要为本期融资额增加
                                  2,118,347,919.15        1,210,045,111.92                    75.06%
量净额                                                                                                 所致。

现金及现金等价物净增
                                  1,681,375,476.65         -130,576,675.85                  1,387.65% 主要为贸易量增加所致
加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                     单位:元

                                     本报告期                                   上年同期
                                                                                                                同比增减
                             金额           占营业收入比重             金额              占营业收入比重

营业收入合计            14,361,255,893.94                100%       9,034,544,151.99               100%               58.96%

分行业

生产销售                14,133,365,889.72               98.42%      8,967,332,252.63              99.26%              57.61%

仓储                         2,039,493.09               0.01%           4,525,792.34               0.05%             -54.94%

服务                         1,331,328.54               0.01%            853,295.79                0.01%              56.02%

其他                       224,519,182.59               1.56%         61,832,811.23                0.68%             263.11%

分产品

液化石油气销售          11,209,460,737.07               78.06%      8,122,961,769.99              89.91%              38.00%

化工品销售               2,923,905,152.65               20.36%       844,370,482.64                9.35%             246.28%

化工仓储服务                 2,039,493.09               0.01%           4,525,792.34               0.05%             -54.94%

汽车燃气设备改装
                             1,331,328.54               0.01%            853,295.79                0.01%              56.02%
等

其他                       224,519,182.59               1.56%         61,832,811.23                0.68%             263.11%

分地区

江苏                     2,614,488,813.66               18.21%      1,822,322,389.27              20.17%              43.47%

华东地区(不含江
                         3,996,902,089.19               27.83%      1,934,303,893.11              21.41%             106.63%
苏)

其他地区                 7,749,864,991.09               53.96%      5,277,917,869.61              58.42%              46.84%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位:元

                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本           毛利率
                                                                              同期增减         同期增减           期增减

分行业

生产销售            14,133,365,889.7 12,995,825,369.7            8.05%             57.61%           54.57%             1.81%



                                                                                                                           14
                                                                            东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                  2                7

分产品

                    11,209,460,737.0 10,451,281,274.8
液化石油气销售                                                  6.76%            38.00%           35.06%           2.03%
                                  7                8

化工品销售          2,923,905,152.65 2,544,544,094.89           12.97%        246.28%             280.17%         -7.76%

分地区

江苏                2,611,117,992.03 2,174,624,808.36           16.72%           43.71%           29.24%           9.33%

华东地区(不含
                    3,996,902,089.19 3,453,201,817.00           13.60%        106.63%             79.65%          12.97%
江苏)

其他地区            7,525,345,808.50 7,367,998,744.41           2.09%            44.27%           53.40%          -5.83%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内,液化石油气销售额同比增长38%,主要为本期液化石油气销售贸易量增加所致。
2、报告期内,化工品销售额同比增长246.28%,主要为本期宁波项目转固所致。
3、报告期内,化工品仓储服务额同比减少54.94%,主要为本期仓储业务量下降所致。
4、报告期内,汽车燃气设备改装等营业额同比增长56.02%,主要为本期汽车燃气设备改装等业务量增加所致。
5、报告期内,其他业务营业额同比增长263.11%,主要为本期其他业务贸易量增加所致。


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:元

                              金额             占利润总额比例            形成原因说明               是否具有可持续性

                                                                  对合营企业投资的投资收益 对合营企业投资收益具有可
投资收益                       36,852,580.51             5.50%
                                                                  及购买理财收益             持续性

                                                                  应收账款、其他应收账款计
资产减值                        5,340,729.60             0.80%                               否
                                                                  提的坏账准备

营业外收入                     14,153,012.06             2.11% 主要为补贴收入                否

营业外支出                        493,761.09             0.07% 主要为非流动资产处置损益 否


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                 单位:元



                                                                                                                       15
                                                                                东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                           本报告期末                    上年同期末

                                     占总资产比                    占总资产比 比重增减             重大变动说明
                        金额                          金额
                                         例                           例

                    5,056,179,438.                3,899,726,028.
货币资金                                 21.70%                        21.41%     0.29%
                               86                             66

                    824,357,166.4                 1,533,997,782.
应收账款                                  3.54%                         8.42%    -4.88%
                                5                             84

                    1,988,716,230.                1,384,244,253.
存货                                      8.53%                         7.60%     0.93%
                               80                             90

投资性房地产        13,088,033.36         0.06% 14,017,361.12           0.08%    -0.02%

长期股权投资         7,761,354.93         0.03%    8,516,556.26         0.05%    -0.02%

                    8,560,378,246.                5,542,916,075.
固定资产                                 36.73%                        30.43%     6.30%
                               74                             47

                    167,451,266.1                 2,600,673,583.                          主要为本期宁波新材料项目转固所
在建工程                                  0.72%                        14.28%   -13.56%
                                3                             25                          致

                    5,918,329,332.                6,089,601,674.
短期借款                                 25.39%                        33.44%    -8.05%
                               64                             70

                    2,479,397,290.                3,314,330,594.
长期借款                                 10.64%                        18.20%    -7.56%
                               88                             96


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况


             项目              期末账面价值(元)                                   受限原因
           货币资金              1,666,621,197.85            银行承兑汇票保证金、信用证保证金及保函保证金
           固定资产              6,822,301,033.35                                   借款抵押
           无形资产                  343,350,256.30                                 借款抵押
             合计                8,832,272,487.50



五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

           报告期投资额(元)                       上年同期投资额(元)                            变动幅度

                           380,844,524.07                            1,105,069,341.70                             -65.54%


                                                                                                                           16
                                                                                            东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                          单位:万元

                                                                                         截至
                                                                                         资产
被投资                                                                                   负债                                    披露日 披露索
          主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                        投资期 产品类                    预计     本期投 是否涉
公司名                                                    合作方                         表日                                    期(如 引(如
            务       式       额          例         源               限       型                    收益     资盈亏       诉
     称                                                                                  的进                                     有)       有)
                                                                                         展情
                                                                                          况

                                                                                                                                            《第三
                                                                                                                                            届董事
                                                                                                                                            会第三
                                                                                                                                            十五次
阜宁东
                                                                                                                                2016 年 会议决
华能源 加气站                         100.00 自有资                          加气站
                   增资        200                        增资      长期                 完成        -0.37      -0.37 否        07 月 13 议公
有限公 建设                                    %金                           建设
                                                                                                                                日          告》
司
                                                                                                                                            (2016-
                                                                                                                                            073)、
                                                                                                                                            巨潮资
                                                                                                                                            讯网

                                                                                                                                            《第四
                                                                                                                                            届董事
宝应县                                                                                                                                      会第五
          液化气
金范水                                                    收购                                                                              次会议
          (瓶                                                                                                                  2017 年
液化石                                100.00 自有资 100%                                                                                    决议公
          装)、钢 收购       1,700                                 长期     液化气 完成              3.55       3.55 否        01 月 24
油气销                                         %金        股东股                                                                            告》
          瓶、灶                                                                                                                日
售有限                                                    权                                                                                (2017-
          具销售
公司                                                                                                                                        004)、
                                                                                                                                            巨潮资
                                                                                                                                            讯网

合计         --      --       1,900       --         --        --     --       --          --         3.18       3.18      --        --        --


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                            单位:元

                                                          截至报                                            截止报     未达到
                     是否为     投资项         本报告                                                                           披露日      披露索
 项目名    投资方                                         告期末    资金来     项目进       预计收          告期末     计划进
                     固定资     目涉及         期投入                                                                           期(如      引(如
     称       式                                          累计实      源            度          益          累计实     度和预
                     产投资        行业         金额                                                                             有)        有)
                                                          际投入                                            现的收     计收益



                                                                                                                                                    17
                                                                               东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                  金额                                    益       的原因

宁波新                                                                                                                 《2013
                                                            为非公
材料(宁                                                                                                               年非公
                              丙烷资                        开股票
波福基                                                                                                      2013 年 开发行
                              源综合    336,752, 3,446,14 募集资               57,636,4 57,636,4
石化)丙 自建       是                                               100.00%                       不适用   05 月 16 股票预
                              利用项     410.48 6,936.98 金及配                  93.60    93.60
烷资源                                                                                                      日         案》、巨
                              目                            套银行
综合利                                                                                                                 潮资讯
                                                            贷款
用项目                                                                                                                 网

                                        336,752, 3,446,14                      57,636,4 57,636,4
合计        --           --        --                          --      --                             --         --         --
                                         410.48 6,936.98                         93.60    93.60


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:万元

募集资金总额                                                                                                          407,870.53

报告期投入募集资金总额                                                                                                  2,626.77

已累计投入募集资金总额                                                                                                180,338.99

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                   0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                                       0

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                              0.00%

                                                募集资金总体使用情况说明

(一)2014 年度非公开发行募集资金的基本情况:1、募集资金金额及到位时间:经中国证券监督管理委员会《关于核准东


                                                                                                                                 18
                                                                              东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


华能源股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2014]92 号)核准,本公司于 2014 年 6 月非公开发行股票
106,000,000 股,面值为每股人民币 1.00 元,发行价格为每股人民币 11.48 元,募集资金总额 1,216,880,000.00 元,扣除发
行费用 19,927,409.10 元后的募集资金净额 1,196,952,590.90 元。以上募集资金净额到位情况已由江苏苏亚金诚会计师事务
所审验确认,并出具了苏亚验[2014]23 号《验资报告》。2、募集资金本年度使用金额及期末余额:本公司以前年度已使用募
集资金 119,712.22 万元,以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 2,638.95 万元;2017 年 1-6 月份实际使
用募集资金 2,626.77 万元;2017 年 1-6 月份收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 4.78 万元;累计已使用募集资
金 122,338.99 万元,累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 2,643.73 万元。截至 2017 年 6 月 30 日,募集
资金余额为人民币 0.00 万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。
(二)2015 年度非公开发行募集资金的基本情况: 1、募集资金金额及到位时间:经中国证券监督管理委员会《关于核准
东华能源股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]993 号)核准,本公司于 2016 年 9 月非公开发行股票
228,346,456 股,面值为每股人民币 1.00 元,发行价格为每股人民币 12.7 元,募集资金总额 2,899,999,991.20 元,扣除发行
费用 18,247,335.30 元后的募集资金净额 2,881,752,655.90 元。以上募集资金净额到位情况已由江苏苏亚金诚会计师事务所
审验确认,并出具了苏亚验[2016]57 号《验资报告》。2、募集资金本年度使用金额及期末余额:本公司以前年度已使用募集
资金 58,000.00 万元,以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 484.49 万元;2017 年 1-6 月份实际使用募
集资金 0.00 万元;2017 年 1-6 月份收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 2,594.42 万元;累计已使用募集资金
58,000.00 万元,累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 3,078.91 万元。截至 2017 年 6 月 30 日,募集资金
余额为人民币 233,254.18 万元(包括进行现金管理的闲置募集资金余额 228,167.98 万元及募集资金专户余额 5,086.20 万元)。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:万元

                      是否已                                               截至期末 项目达到                        项目可行
                                募集资金 调整后投               截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募    变更项                         本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                承诺投资 资总额                 累计投入                         实现的效
       资金投向       目(含部                        投入金额               (3)=     用状态日              预计效益 生重大变
                                  总额      (1)                 金额(2)                             益
                      分变更)                                               (2)/(1)        期                            化

承诺投资项目

补充流动资金         否           35,900 35,695.26          0 35,702.55 100.02%                             是      否

                                                                                      2017 年
宁波丙烷资源综合利
                     否           84,000    84,000 2,626.77 86,636.44 103.14% 04 月 01            5,763.65 是       否
用项目(一期)
                                                                                      日

宁波丙烷资源综合利
                     否          100,000   100,000          0      8,000     8.00%                          否      否
用项目(二期)

                                                                                      2015 年
收购张家港新材料
                     否           50,000    50,000          0     50,000 100.00% 06 月 12         8,076.65 是       否
44%股权
                                                                                      日

曹妃甸页岩气综合利
用丙烷脱氢项目(一 否             80,000    80,000          0          0                                    否      否
期)

曹妃甸页岩气综合利
                    否            60,000 58,175.27          0          0                                    否      否
用聚丙烯项目(一期)



                                                                                                                              19
                                                                            东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                         407,870.5              180,338.9
承诺投资项目小计        --     409,900               2,626.77               --       --    13,840.3    --       --
                                                3                      9

超募资金投向

无

超募资金投向小计        --           0          0          0           0    --       --          0     --       --

                                         407,870.5              180,338.9
合计                    --     409,900               2,626.77               --       --    13,840.3    --       --
                                                3                      9

未达到计划进度或预 2015 年度非公开发行股票:宁波丙烷资源综合利用项目(二期)按照预定计划正在施工建设中;曹
计收益的情况和原因 妃甸页岩气综合利用丙烷脱氢项目(一期)和曹妃甸页岩气综合利用聚丙烯项目(一期),由于前期
(分具体项目)       准备工作尚未完成,尚未进行开工建设。

项目可行性发生重大
                     不适用
变化的情况说明

超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况

                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况


                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况


                     适用

                     1、2014 年度非公开发行募集资金投资项目先期投入及置换情况:本次募集资金到位前,公司以自
                     筹资金预先投入募集资金投资项目之一:宁波丙烷资源综合利用项目(一期)。截至 2014 年 8 月 31
                     日,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目累计金额为人民币 7,058.54 万元。公司 2013 年第二
                     届董事会第三十四次会议决议:“如本次实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额,不足
                     部分由公司自筹解决;如本次募集资金到位时间与项目实施进度不一致,公司可根据实际情况,以
                     自筹资金先行投入,并在募集资金到位后予以置换。”公司监事会、独立董事及时任保荐机构华泰联
                     合证券有限责任公司发表了同意意见。2014 年 10 月,公司对项目先期投入 7,058.54 万元进行了置
募集资金投资项目先
                     换。2、2015 年度非公开发行募集资金投资项目先期投入及置换情况:为保证募集资金投资项目的
期投入及置换情况
                     顺利实施,在本次募集资金到位前,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目之一:收购张家港
                     新材料 44%股权。截至 2016 年 9 月 27 日,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目累计金额为
                     人民币 50,000 万元,拟以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金为 50,000 万元。公司
                     2016 年第三届董事会第二十八次会议决议:“若本次非公开发行实际募集资金净额少于上述项目拟
                     投入募集资金总额,募集资金不足部分由公司自筹解决;募集资金如有剩余,将用于补充流动资金;
                     如本次募集资金到位时间与项目实施进度不一致,公司可根据实际情况需要以其他资金先行投入,
                     募集资金到位后予以置换。”公司监事会、独立董事及保荐机构发表了同意意见。2016 年 11 月,公
                     司对项目先期投入 50,000 万元进行了置换。

用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况


                                                                                                                     20
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项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因

                     2015 年度非公开发行尚未使用的募集资金用途及去向:尚未使用的募集资金,其中 5,086.20 万元存
尚未使用的募集资金
                     放于公司及子公司宁波新材料开设的募集资金专户,228,000.00 万元用于公司进行现金管理,部分
用途及去向
                     投资收益 167.98 万元存放于理财产品的专用结算账户中。

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


(4)募集资金项目情况


           募集资金项目概述                         披露日期                             披露索引

                                                                            详见公司刊登于《证券时报》及巨潮资
2017 年半年度募集资金存放与使用情况 2017 年 08 月 15 日                     讯网上的《关于 2017 年半年度募集资
                                                                            金存放与使用情况的专项报告》


8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                       单位:元



                                                                                                             21
                                                                            东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


  公司名称       公司类型    主要业务      注册资本        总资产       净资产          营业收入     营业利润       净利润

东华能源(张
                            丙烯、聚丙 1,600,000,00 6,496,331,10 1,847,066,55 2,148,450,42 234,036,618. 183,560,168.
家港)新材料 子公司
                            烯生产销售 0 元                     9.67         3.33             6.04          91               56
有限公司

东华能源(新                批发贸易
                                                         3,577,049,29 1,198,815,52 9,439,684,83 77,304,227.6 61,408,269.4
加坡)国际贸 子公司         (包括进出 5,000 万美元
                                                                3.24         1.96             1.67              5             4
易有限公司                  口)

                            丙烷、正丁
宁波百地年                  烷和液化石
                                          462,954,294. 2,589,738,99 588,841,229. 2,393,493,72 261,877,983. 196,419,878.
液化石油气 子公司           油的批发并
                                          94 元                 6.65             59           8.86          73               92
有限公司                    提供相关售
                            后服务

东华能源(宁                石油制品、
                                          2,600,000,00 7,304,100,56 2,675,040,99 1,181,452,93 74,705,182.1 57,636,493.6
波)新材料有 子公司         化工产品等
                                          0元                   3.86         0.47             1.50              5             0
限公司                      批发

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

               公司名称                     报告期内取得和处置子公司方式                  对整体生产经营和业绩的影响

东华能源(宁波)电子商务有限公司         设立取得                                     有积极影响

KEEGAN NEW MATERIAL LIMITED              设立取得                                     有积极影响

宝应县金范水液化石油气销售有限公司 非同一控制下企业合并取得                           有积极影响

张家港东华运输有限公司                   注销                                         有积极影响

主要控股参股公司情况说明


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                         100.00%         至                          150.00%
动幅度

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                        72,967.54        至                         91,209.43
动区间(万元)

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万
                                                                                                                    36,483.77
元)

                                                  公司化工项目产能同比增加,预计公司业绩同比稳定增长。国际液化石油
业绩变动的原因说明
                                                  气价格的波动,国内能源政策和市场需求的走势以及未来经济走向等均存


                                                                                                                              22
                                                       东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                               在一定的不确定性,因此,可能会影响到业绩预告的准确性。


十、公司面临的风险和应对措施

    公司在生产经营过程中,积极采取各种措施规避各类风险,但在实际经营过程中仍无法完
全排除各类风险和不确定性因素的产生。
    (1)安全生产的风险
    公司所经营的液化石油气,以及新项目的丙烯、聚丙烯、氢气等产品均属易燃易爆品,
对储存、生产、运输过程安全保障要求较高,安全管理难度较大,生产过程中,可能存在导
致人员伤亡、财产损失、环境损害等不可预料或者危险的情况安全。公司已设立专门的安全
生产管理部门,建立了一整套安全生产保障体系,分别对装置安全、库区安全、物流安全、
生产安全等制定了相应的安全保障措施和安全责任落实,保证安全生产及系统性安全的持续
改进,保障各项经营业务的持续稳定发展。
    (2)汇率波动的风险
      人民币汇率政策的变化和国际外汇市场的波动对公司的国际贸易经营绩效可能产生不
利影响,同时存在国际采购成本加大的风险。面临汇率波动风险,将通过外汇资金集中管理、
采购支付对冲等方式来对对冲和规避汇率风险。对于汇率风险敞口,公司积极使用各种金融
避险工具进行风险管理。同时密切关注国家外汇政策变化,优化汇率和利率管理体系,规避
汇率及利率波动风险。
    (3)管理控制难度加大的风险
    公司持续推行管理变革,在坚守和创新过程中,不断推动公司组织能力的成长。随着公
司业务扩展和员工队伍壮大,经营模式由贸易型向制造型企业转变带来的一系列管理风险将
存在,内部管理上出现了管理层次趋于复杂化、管理幅宽增加和跨区域管理等情况,存在内
部管理效率不高、管理决策执行效率不到位等风险。公司将进一步推行扁平化管理、加强财
务统一管理职能、积极展开内部控制体系建设、加强信息化管理水平等措施提高管理水平,
强化对子公司的业务监控和管理,优化内部管理与控制。
    (4)LPG原材料采购价格大幅波动的风险
    公司进口的LPG受国际油价、地缘政治、供求关系等不确定性因素影响,存在价格大幅波
动的风险,因此,如何提高对国际行情的判断和把握能力,在扩大公司业务规模的同时,又
能够较好地控制风险,是公司发展所需要面对的重要风险因素之一。公司将通过加大行情研
判能力、完善采购决策机制、加强库存数据分析、充公利用物流体系优势减少物流运输风险
等措施降低LPG原材料采购价格波动的风险。




                                                                                              23
                                                                     东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                        第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次           会议类型     投资者参与比例       召开日期            披露日期              披露索引

                                                                                               公告编号:
                                                                                               2017-036;公告名
                                                                                               称:《2017 年第一次
2017 年第一次临时                                                                              临时股东大会决议
                    临时股东大会              37.61% 2017 年 05 月 03 日 2017 年 05 月 04 日
股东大会                                                                                       公告》(详见《证券
                                                                                               时报》和巨潮资讯网
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                                                                                               公告编号:
                                                                                               2017-040;公告名
                                                                                               称:《2016 年年度股
2016 年年度股东大                                                                              东大会决议公告》
                    年度股东大会              43.63% 2017 年 05 月 23 日 2017 年 05 月 24 日
会                                                                                             (详见《证券时报》
                                                                                               和巨潮资讯网
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                                                                                               公告编号:
                                                                                               2017-058;公告名
                                                                                               称:《2017 年第二次
2017 年第二次临时                                                                              临时股东大会决议
                    临时股东大会              39.20% 2017 年 06 月 27 日 2017 年 06 月 28 日
股东大会                                                                                       公告》(详见《证券
                                                                                               时报》和巨潮资讯网
                                                                                               www.cninfo.com.cn
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2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。



                                                                                                                   24
                                                                      东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

              承诺事由                承诺方     承诺类型     承诺内容        承诺时间       承诺期限    履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺

资产重组时所作承诺

                                                             首次公开发
                                                             行股票上市
                                 本公司实际                  之日和将来
                                 控制人、实际                不经营与本
                                 控制人所控                  上市公司相
                                 制的公司、控                同或相似的
                                                避免同业竞                  2008 年 02 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 股股东(东华                  业务,也将保                   长期有效    正在履行
                                                争承诺                      20 日
                                 石油(长江)                证所控制的
                                 有限公司、优                企业现在和
                                 尼科长江有                  将来不经营
                                 限公司)                    与本上市公
                                                             司相同或相
                                                             似的业务。

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行                 是

如承诺超期未履行完毕的,应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                                    25
                                                                    东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情 涉案金额(万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
                                                                                            披露日期       披露索引
       况            元)          负债      进展         结果及影响       执行情况

MABANAFT                                  MABANAF
PTE.   LTD.(以下                         T PTE.
简称对方)与东华                          LTD.已向
能源股份有限公                            美国德克萨
司(以下简称公                            斯州哈里斯
司)于 2013 年 10                         县法院提起
月 21 日就原告向                          诉讼。本公
公司长期供应丙                            司已就如下
烷事宜签订了丙                            主张积极应
购销合同。根据合                          诉和抗辩:
同约定,公司从                            (1)中国国
2017 年 1 月开始,                        内银行无法
每月向对方采购                            开具适用美
丙烷,公司应当在                          国法律且期
装货前按期分别                            限超过 6 年
                                                        截止报告期末,本 截止报告期末,                   2016-122
出具一定类型的                            的不可撤销                                      2016 年 12 月
                        693.7 否                        案件尚未开庭审 尚未开庭审理,                     (巨潮资讯
不可撤销备用信                            备用信用                                        23 日
                                                        理。            无执行。                          网)
用证。由于目前中                          证,属于不
国外汇政策、法律                          可抗力且不
适用性及环保政                            构成根本违
策等原因,公司通                          约,对方应
知原告:(1)中国                         继续履行;
的银行无法出具                            (2)对方应
适用美国法律的                            进一步提高
不可撤销备用信                            丙烷质量以
用证。(2)原告方                         符合中国的
所提供的货物,应                          环保标准;
当进一步提高质                            (3)合同主
量标准,降低总烯                          体为公司与
烃含量,以符合中                          对方,东华
国的环保要求。对                          能源(新加
方不接受公司提                            坡)国际贸



                                                                                                                      26
                                                     东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


出的主张,拒绝本           易有限公司
公司的提货要求,           为公司全资
坚持要求按照原             子公司,不
合同条件履约,为           应被列为被
此,对方向美国德           告。报告期
克萨斯州哈里斯             内,公司对
县法院提起诉讼。           Mabanaft 的
本案原告主要诉             诉讼进行了
讼请求:(1)请求          积极抗辩,
判令公司有义务             并针对其诉
根据合同提供不             状作出答辩
可撤销备用信用             状及反诉
证。(2)请求判令          状。
公司按照合同提
货,且维持原质量
指标。(3)请求判
令如果公司未能
完备上述条件,
Mabanaft 有权中
止履行合同。(4)
请求判令公司承
担律师费及其他
费用等,约壹佰万
美元。

公司全资子公司             2017 年 3
东华能源(新加             月,双方出
坡)国际贸易有限           于后期友好
公司(以下简称"            合作的需
承租人"或"东华新           要,经过友
加坡")与 Petredec         好协商,已
Limited(以下简称          就有关事项
"出租人"或                 达成谅解,
                                         双方均已撤销该
"PETREDEC")就             并一致同意                  2017 年 3 月,双
                                       仲裁事项的申请,                           2017-012
3 艘大型液化气冷           如下:1、双                 方均已撤销该 2017 年 03 月
                     0否               本事项对公司当                             (巨潮资讯
冻船(VLGC 船)            方同意终止                  仲裁事项的申 09 日
                                       期及期后利润不                             网)
SILVIO,SANSOVI             目前正在准                  请。
                                       存在重大影响。
NO, SUNSTAR 因             备中的仲
在运营中出租人             裁。2、东华
拒绝服从承租人             新加坡终止
航次指令的纠纷,           之前的停租
双方按照合同约             指令,3 艘
定组成伦敦仲裁             VLGC 船按
庭,提交仲裁。双           租船约定服
方已确认伦敦三             从东华新加


                                                                                            27
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人仲裁庭组庭完                             坡的运营安
成,东华新加坡已                           排。3、双方
于 2017 年 1 月 20                         各自承担在
日向仲裁庭提交                             本次仲裁申
了与仲裁相关的                             请中产生的
申请及抗辩理由。                           费用。

其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情 涉案金额(万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
                                                                                           披露日期      披露索引
         况          元)          负债      进展        结果及影响        执行情况

                                                     双方当事人于
                                                     2014 年 5 月 8 日
江苏东华汽车能                                       自愿达成调解协 2015 年 12 月 18
源有限公司(以下                                     议,协议约定:于 日,江苏省南通
称东华汽车)根据                                     2014 年 10 月 31 市中级人民法
相关协议,从 2012                                    日之前,被告海 院作出 (2014)
年 11 月起分多次                          经南京市   安东华新丰能源 通中执字 00376
借款给海安东华                            中级人民   有限公司分期向 号的终结执行
新丰能源有限公                            法院调解   原告江苏东汽车 裁定。2016 年 3
司。截至 2014 年                          结案。江苏 能源有限公司支 月 25 日,被执
3 月 20 日海安东                          东华汽车   付借款本金          行人海安东华
华新丰能源有限                            能源有限   10759298 元及利 新丰能源有限
公司拖欠借款本                            公司已取   息 714502 元(利 公司(以下称"
金 10759298.00 元                         得海安东   息计算截止到        海安东华")的
及利息 617903.89                          华新丰能   2014 年 5 月 8      全部股权已被     2014 年 10 月 2014-067(巨
                     1,137.72 否
元未还。为维护公                          源有限公   日)。第三届董事 申请执行人东        29 日        潮资讯网)
司合法权益,东华                          司全部     会第三十次会议 华汽车收购,东
汽车提起诉讼。南                          100%股权。审议,同意公司 华汽车拥有海
京市中级人民法                            股权变更   东华汽车收购海 安东华的 100%
院于 2014 年 4 月                         及资产移   安东华新丰能源 股权。因海安东
1 日立案,并对海                          交手续已   有限公司少数股 华已成为东华
安东华新丰能源                            经办理完   东股权。本次收 汽车的全资子
有限公司相关财                            成。审判阶 购完成后,东华 公司,东华汽车
产进行了查封,诉                          段已终结   汽车持有"海安东 放弃对海安东
讼案件于 2014 年                                     华新丰能源有限 华新丰享有的
5 月 8 日开庭审                                      公司"100%的股       债权。原执行等
理,本案现已调解                                     权。截止本公告 相关结案手续
结案。                                               日,股权变更及 正在办理中。
                                                     资产移交手续已
                                                     办理完成。




                                                                                                                    28
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九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较
大的债务到期未清偿等情况。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

    1、2017年6月8日,公司召开第四届董事会第九次会议,审议通过了《关于<东华能源股
份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<东华能源股份
有限公司2017 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授
权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。公司独立董事对本次激励计划及其他相关议案发
表了独立意见。本计划有效期为限制性股票授予之日起至所有限制性股票解除限售或回购注
销完毕之日止,最长不超过36个月。第一个解除限售期:自授予之日起12个月后的首个交易
日起至授予之日起24个月内的最后一个交易日当日止,解除限售比例为50%;第二个解除限
售期:自授予之日起24个月后的首个交易日起至授予之日起36个月内的最后一个交易日当日
止,解除限售比例为50%。
    2、2017年6月8日,公司召开第四届监事会第五次会议,审议通过了《关于<东华能源股
份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<东华能源股份
有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实<东华能源股
份有限公司2017年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》。
    3、2017年6月9日至2017年6月18日,公司对授予的激励对象的姓名和职务在公司内部进
行了公示,在公示期内,没有任何组织或个人提出异议或不良反映。2017年6月22日,公司监
事会发表了《监事会关于激励对象名单审核意见和公示情况说明》。
    4、2017年6月27日,公司召开2017年第二次临时股东大会,审议通过了《关于<东华能源
股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、 《关于<东华能源股
份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授
权董事会办理股权激励相关事宜的议案》,并披露了《关于2017年限制性股票激励计划内幕
信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
    5、2017年7月7日,公司召开了第四届董事会第十次会议、第四届监事会第六次会议,审
议通过了《关于调整2017年限制性股票激励计划授予价格、名单和数量的议案》、《关于向
激励对象授予限制性股票的议案》,董事会认为公司2017年限制性股票激励计划规定的授予
条件已经成就,同意向403名激励对象共授予2,982万股限制性股票(定向发行A股普通股股

                                                                                             29
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票),限制性股票授予日:2017年7月7日,授予价格:5.51元/股。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                                  占同类 获批的                    可获得
                              关联                     关联交                     是否超 关联交
关联交 关联关 关联交                 关联交易 关联交              交易金 交易额                    的同类 披露日         披露
                              交易                     易金额                     过获批 易结算
  易方          系   易类型          定价原则 易价格              额的比 度(万                    交易市          期    索引
                              内容                     (万元)                    额度    方式
                                                                   例      元)                      价

                                                                                                                        2015-1
                                                                                                                        08、
                                                                                                                        《关
                                                                                                                        于船
                                                                                                                        舶租
                              履约                                                                                      赁经
东华石
           本企业             保证                                                                            2015 年 营的
油(长               资金占                                                               按合同
           的母公             金占   市价    2,032.32 2,032.32 13.14% 2,032.32 否                  2,032.32 10 月 08 关联
江)有限             用                                                                   约定
           司                 用利                                                                            日        交易
公司
                              息                                                                                        事项
                                                                                                                        公
                                                                                                                        告》、
                                                                                                                        巨潮
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昆山东
华大宇                        液化
           合营公                                                                         按合同
汽车能               销售     气销   市价    1,145.77 1,145.77     7.41% 1,145.77 否               1,145.77
           司                                                                             约定
源有限                        售
公司

上海石
化爱使                        液化
           联营企                                                                         按合同
东方加               销售     气销   市价    70.30        70.3     0.45%     70.3 否               70.30
           业                                                                             约定
气站有                        售
限公司

浙江优
洁能汽                        液化
           参股公                                                                         按合同
车能源               销售     气销   市价    571.08     571.08     3.69%   571.08 否               571.08
           司                                                                             约定
有限公                        售
司

凯凌化 持股 5%                化工                                                                            2016 年 2016-1
                     销售            市价    8,989.18 8,989.18 58.12%      50,000 否      按合同 8,989.18
工(张家 以上的               品销                                                                            12 月 09 20、

                                                                                                                               30
                                                                          东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


港)有限 股东控            售                                                           约定                日        《日
公司     制的企                                                                                                       常经
         业                                                                                                           营性
                                                                                                                      关联
                                                                                                                      交易
                                                                                                                      事项
                                                                                                                      公
                                                                                                                      告》、
                                                                                                                      巨潮
                                                                                                                      资讯
                                                                                                                      网

张家港
                           液化
市洁能 合营公                                                                           按合同
                    销售   气销   市价      2,657.04 2,657.04 17.18% 2,657.04 否                 2,657.04
燃气有 司                                                                               约定
                           售
限公司

                                                    15,465.6         56,476.5
合计                                   --      --               --                 --     --        --           --        --
                                                           9                1

大额销货退回的详细情况            无

按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的,在报告 报告期内,日常关联交易均履行了审批程序,在预计的总金额内进行。
期内的实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较
                                  不适用
大的原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。

                                                                                                                                31
                                                                         东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
经公司第三届董事会第二十九次会议和2016年第二次临时股东大会审议,同意扬子江石化开展融资租赁业务。按照上述决议
及股东大会的授权,公司第三届董事会第三十二次会议就有关具体实施方案决议如下:同意扬子江石化与民生金融租赁股份
有限公司开展融资租赁业务,融资总金额不超过人民币肆亿元,期限不超过4年,利率按照市场化利率确定。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                              单位:万元

                                   公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                    担保额度相
                                           实际发生日期                                           是否履行 是否为关
  担保对象名称      关公告披露 担保额度                  实际担保金额    担保类型      担保期
                                           (协议签署日)                                              完毕   联方担保
                       日期

                                                                                     该担保为反
                                                                                     担保,根据
                                                                                     华昌化工为
江苏华昌化工股      2013 年 04             2014 年 04 月 09             连带责任保
                                  48,400                       26,600                东华能源     否          否
份有限公司          月 20 日               日                           证
                                                                                     (张家港)
                                                                                     新材料提供
                                                                                     的实际担保


                                                                                                                      32
                                                                                东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                            约定执行

报告期内审批的对外担保额度                                     报告期内对外担保实际发生
                                                          0                                                             26,600
合计(A1)                                                     额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额                                     报告期末实际对外担保余额
                                                     48,400                                                             26,600
度合计(A3)                                                   合计(A4)

                                                 公司与子公司之间担保情况

                    担保额度
                                            实际发生日期                                               是否履行 是否为关
 担保对象名称       相关公告    担保额度                  实际担保金额          担保类型      担保期
                                            (协议签署日)                                                  完毕   联方担保
                    披露日期

南京东华能源燃     2016 年 01               2016 年 01 月 08                   连带责任保
                                   16,000                             14,195                2年        否          否
气有限公司         月 09 日                 日                                 证

南京东华能源燃     2016 年 01               2016 年 01 月 08                   连带责任保
                                   30,000                             11,210                2年        否          否
气有限公司         月 09 日                 日                                 证

南京东华能源燃     2016 年 01               2016 年 01 月 08                   连带责任保
                                   10,000                                                   2年        否          否
气有限公司         月 09 日                 日                                 证

南京东华能源燃     2016 年 01               2016 年 01 月 08                   连带责任保
                                   20,000                             11,184                2年        否          否
气有限公司         月 09 日                 日                                 证

张家港扬子江石     2016 年 01               2016 年 01 月 08                   连带责任保
                                   30,000                             29,987                2年        否          否
化有限公司         月 09 日                 日                                 证

东华能源(新加
                   2016 年 02               2016 年 02 月 26                   连带责任保
坡)国际贸易有限                   30,000                                                   2年        否          否
                   月 27 日                 日                                 证
公司

东华能源(新加
                   2016 年 02               2016 年 02 月 26                   连带责任保
坡)国际贸易有限                   30,000                                                   2年        否          否
                   月 27 日                 日                                 证
公司

张家港扬子江石     2016 年 04               2016 年 04 月 14                   连带责任保
                                   20,000                                                   2年        否          否
化有限公司         月 15 日                 日                                 证

东华能源(新加
                   2016 年 04               2016 年 04 月 28                   连带责任保
坡)国际贸易有限                   22,800                             22,800                2年        否          否
                   月 29 日                 日                                 证
公司

宁波福基石化有     2016 年 05               2016 年 05 月 06                   连带责任保
                                   60,000                             30,000                2年        否          否
限公司             月 07 日                 日                                 证

南京东华能源燃     2016 年 06               2016 年 06 月 20                   连带责任保
                                   43,000                             15,748                2年        否          否
气有限公司         月 21 日                 日                                 证

宁波福基石化有     2016 年 06               2016 年 06 月 20                   连带责任保
                                   30,000                             10,000                2年        否          否
限公司             月 21 日                 日                                 证

南京东华能源燃     2016 年 08               2016 年 08 月 01                   连带责任保
                                   30,000                                                   2年        否          否
气有限公司         月 02 日                 日                                 证

宁波福基石化有     2016 年 08      30,000 2016 年 08 月 01                     连带责任保   2年        否          否


                                                                                                                            33
                                                                      东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


限公司             月 02 日              日                          证

张家港扬子江石     2016 年 10            2016 年 10 月 26            连带责任保
                                46,000                      34,090                2年        否       否
化有限公司         月 27 日              日                          证

宁波福基石化有     2016 年 10            2016 年 10 月 26            连带责任保
                                20,000                      10,000                2年        否       否
限公司             月 27 日              日                          证

东华能源(新加
                   2016 年 10            2016 年 10 月 26            连带责任保
坡)国际贸易有限                26,400                      12,872                2年        否       否
                   月 27 日              日                          证
公司

宁波福基石化有     2016 年 10            2016 年 10 月 26            连带责任保
                                20,000                                            2年        否       否
限公司             月 27 日              日                          证

宁波福基石化有     2016 年 10            2016 年 10 月 26            连带责任保
                                30,000                                            2年        否       否
限公司             月 27 日              日                          证

张家港扬子江石     2016 年 10            2016 年 10 月 26            连带责任保
                                40,000                                            2年        否       否
化有限公司         月 27 日              日                          证

东华能源(新加
                   2016 年 10            2016 年 10 月 26            连带责任保
坡)国际贸易有限                20,000                                            2年        否       否
                   月 27 日              日                          证
公司

南京东华能源燃     2016 年 10            2016 年 10 月 26            连带责任保
                                 6,000                       6,000                2年        否       否
气有限公司         月 27 日              日                          证

南京东华能源燃     2017 年 01            2017 年 01 月 23            连带责任保
                                10,000                                            2年        否       否
气有限公司         月 24 日              日                          证

南京东华能源燃     2017 年 01            2017 年 01 月 23            连带责任保
                                15,000                      14,289                2年        否       否
气有限公司         月 24 日              日                          证

宁波福基石化有     2017 年 01            2017 年 01 月 23            连带责任保
                                30,000                      27,844                2年        否       否
限公司             月 24 日              日                          证

宁波福基石化有     2017 年 01            2017 年 01 月 23            连带责任保
                                20,000                      20,000                2年        否       否
限公司             月 24 日              日                          证

宁波福基石化有     2017 年 01            2017 年 01 月 23            连带责任保
                                30,000                      15,374                2年        否       否
限公司             月 24 日              日                          证

宁波福基石化有     2017 年 01            2017 年 01 月 23            连带责任保
                                30,000                                            2年        否       否
限公司             月 24 日              日                          证

宁波福基石化有     2017 年 01            2017 年 01 月 23            连带责任保
                                30,000                       5,000                2年        否       否
限公司             月 24 日              日                          证

南京东华能源燃     2017 年 03            2017 年 03 月 09            连带责任保
                                30,000                      21,001                2年        否       否
气有限公司         月 10 日              日                          证

东华能源(新加
                   2017 年 03            2017 年 03 月 09            连带责任保
坡)国际贸易有限                30,000                                            2年        否       否
                   月 10 日              日                          证
公司

东华能源(新加     2017 年 03   30,000 2017 年 03 月 09      6,557 连带责任保     2年        否       否


                                                                                                             34
                                                                                  东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


坡)国际贸易有限 月 10 日                   日                                   证
公司

东华能源(宁波) 2017 年 04                 2017 年 04 月 13                     连带责任保
                                   42,000                                                     2年        否          否
新材料有限公司     月 14 日                 日                                   证

宁波百地年液化     2017 年 04               2017 年 04 月 13                     连带责任保
                                   80,400                               20,162                2年        否          否
石油气有限公司     月 14 日                 日                                   证

东华能源(新加
                   2017 年 04               2017 年 04 月 27                     连带责任保
坡)国际贸易有限                   27,600                                                     2年        否          否
                   月 28 日                 日                                   证
公司

东华能源(张家
                   2017 年 06               2017 年 06 月 08                     连带责任保
港)新材料有限公                   10,000                                                     2年        否          否
                   月 09 日                 日                                   证
司

南京东华能源燃     2017 年 06               2017 年 06 月 08                     连带责任保
                                   20,000                               10,000                2年        否          否
气有限公司         月 09 日                 日                                   证

南京东华能源燃     2017 年 06               2017 年 06 月 08                     连带责任保
                                   43,000                               20,420                2年        否          否
气有限公司         月 09 日                 日                                   证

报告期内审批对子公司担保额                                     报告期内对子公司担保实际
                                                    478,000                                                            160,647
度合计(B1)                                                   发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担                                     报告期末对子公司实际担保
                                                  1,088,200                                                            368,733
保额度合计(B3)                                               余额合计(B4)

                                                 子公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                            实际发生日期                                                 是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告    担保额度                  实际担保金额            担保类型      担保期
                                            (协议签署日)                                                    完毕   联方担保
                    披露日期

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                       报告期内担保实际发生额合
                                                    478,000                                                            187,247
(A1+B1+C1)                                                   计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合                                     报告期末实际担保余额合计
                                                  1,136,600                                                            395,333
计(A3+B3+C3)                                                 (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                             56.36%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                                                0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                                          85,872
务担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                                 44,367.75

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                        130,239.75

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)                     不适用

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                         不适用


                                                                                                                               35
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采用复合方式担保的具体情况说明


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

(1)半年度精准扶贫概要

(2)上市公司半年度精准扶贫工作情况


                      指标                  计量单位                数量/开展情况

一、总体情况                                  ——                      ——

二、分项投入                                  ——                      ——

     1.产业发展脱贫                           ——                      ——

     2.转移就业脱贫                           ——                      ——

     3.易地搬迁脱贫                           ——                      ——

     4.教育脱贫                               ——                      ——

     5.健康扶贫                               ——                      ——

     6.生态保护扶贫                           ——                      ——

     7.兜底保障                               ——                      ——

     8.社会扶贫                               ——                      ——

     9.其他项目                               ——                      ——

三、所获奖项(内容、级别)                    ——                      ——


(3)后续精准扶贫计划

2、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否



                                                                                                  36
                                           东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                                  37
                                                                              东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                  第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                          单位:股

                            本次变动前                     本次变动增减(+,-)                              本次变动后

                                                                      公积金转
                          数量        比例      发行新股   送股                     其他         小计         数量        比例
                                                                         股

                        347,248,6                                                                           345,293,2
一、有限售条件股份                    21.44%                                                   -1,955,360                 21.31%
                                 21                                                                                  61

1、国家持股                            0.00%                                                            0                  0.00%

2、国有法人持股                        0.00%                                                            0                  0.00%

                        347,248,6                                                                           345,293,2
3、其他内资持股                       21.44%                                                   -1,955,360                 21.31%
                                 21                                                                                  61

                        228,346,4                                                                           228,346,4
其中:境内法人持股                    14.10%                                                            0                 14.10%
                                 56                                                                                  56

                        118,902,1                                                                           116,946,8
       境内自然人持股                  7.34%                                                   -1,955,360                  7.22%
                                 65                                                                                  05

4、外资持股                            0.00%                                                            0                  0.00%

其中:境外法人持股                     0.00%                                                            0                  0.00%

       境外自然人持股                  0.00%                                                            0                  0.00%

                        1,272,714,                                                                          1,274,669
二、无限售条件股份                    78.56%                                                   1,955,360                  78.69%
                              203                                                                                ,563

                        1,272,714,                                                                          1,274,669
1、人民币普通股                       78.56%                                                   1,955,360                  78.69%
                              203                                                                                ,563

2、境内上市的外资股                    0.00%                                                            0                  0.00%

3、境外上市的外资股                    0.00%                                                            0                  0.00%

4、其他                                0.00%                                                            0                  0.00%

                        1,619,962,                                                                          1,619,962
三、股份总数                          100.00%          0          0             0          0            0                 100.00%
                              824                                                                                ,824

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用

变动原因为已离职历任高管报告期内锁定股按规定解除限售等原因。



                                                                                                                                 38
                                                                        东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:股

                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                     期末限售股数        限售原因       解除限售日期
                                          数              数

广州市玄元投资
                                                                                                       2017 年 10 月 21
管理有限公司-                                                                        非公开发行股票
                        19,685,039                0                      19,685,039                    日(如遇非交易
玄元六度元宝 2                                                                        限售期 12 个月
                                                                                                       日顺延)
号私募投资基金

中国银行股份有
限公司-金鹰多                                                                                         2017 年 10 月 21
                                                                                      非公开发行股票
元策略灵活配置           1,181,103                0                       1,181,103                    日(如遇非交易
                                                                                      限售期 12 个月
混合型证券投资                                                                                         日顺延)
基金

华融证券-平安
                                                                                                       2017 年 10 月 21
银行-华融股票                                                                        非公开发行股票
                         8,754,332                0                       8,754,332                    日(如遇非交易
宝 21 号集合资产                                                                      限售期 12 个月
                                                                                                       日顺延)
管理计划

建信基金-杭州
银行-华鑫信托                                                                                         2017 年 10 月 21
                                                                                      非公开发行股票
-建信基金-华          47,244,094                0                      47,244,094                    日(如遇非交易
                                                                                      限售期 12 个月
鑫信托 357 号资                                                                                        日顺延)
产管理计划

张家港市金城融                                                                                         2017 年 10 月 21
                                                                                      非公开发行股票
创投资管理有限          19,685,039                0                      19,685,039                    日(如遇非交易
                                                                                      限售期 12 个月
公司                                                                                                   日顺延)

华融证券-工商
                                                                                                       2017 年 10 月 21
银行-华融定增                                                                        非公开发行股票
                          669,449                 0                        669,449                     日(如遇非交易
7 号集合资产管                                                                        限售期 12 个月
                                                                                                       日顺延)
理计划

华融证券-工商            875,433                 0                        875,433 非公开发行股票 2017 年 10 月 21


                                                                                                                       39
                                           东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


银行-华融定增                                          限售期 12 个月    日(如遇非交易
5 号集合资产管                                                            日顺延)
理计划

金鹰基金-工商
                                                                          2017 年 10 月 21
银行-金鹰正信                                          非公开发行股票
                     629,921          0       629,921                     日(如遇非交易
资产定增 1 号资                                         限售期 12 个月
                                                                          日顺延)
产管理计划

新华基金-民生
银行-华融国际
                                                                          2017 年 10 月 21
信托-华融东                                            非公开发行股票
                   31,496,062         0    31,496,062                     日(如遇非交易
华能源权益投资                                          限售期 12 个月
                                                                          日顺延)
集合资金信托计
划

华融证券-招商
                                                                          2017 年 10 月 21
证券-华融股票                                          非公开发行股票
                   15,448,820         0    15,448,820                     日(如遇非交易
宝 19 号集合资产                                        限售期 12 个月
                                                                          日顺延)
管理计划

金鹰基金-浦发
银行-渤海信托                                                            2017 年 10 月 21
                                                        非公开发行股票
-渤海信托科闻     62,992,125         0    62,992,125                     日(如遇非交易
                                                        限售期 12 个月
1 号单一资金信                                                            日顺延)
托

上海爱建信托有
限责任公司-爱                                                            2017 年 10 月 21
                                                        非公开发行股票
建智赢-波波 1     19,685,039         0    19,685,039                     日(如遇非交易
                                                        限售期 12 个月
号集合资金信托                                                            日顺延)
计划

                                                                          按照有关法律规
王建新               180,000          0       180,000 高管锁定股
                                                                          定解除限售

                                                        董监高锁定股,
                                                        2016 年 3 月 18
                                                                          按照有关法律规
蔡伟                 641,400          0       641,400 日辞职,截止本
                                                                          定解除限售
                                                        报告期末按照规
                                                        定锁定股份。

                                                        公司股票期权激
                                                        励计划第二个行
                                                        权期行权后高管
                                                                          按照有关法律规
赵树忠               360,000    -180,000      180,000 锁定股,2016 年
                                                                          定解除限售
                                                        8 月 1 日公司董
                                                        事会换届离任高
                                                        管




                                                                                         40
                                                  东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                   按照有关法律规
周一峰           114,457,830             0        114,457,830 高管锁定股
                                                                                   定解除限售

                                                                                   按照有关法律规
方涛                    27,000           0            27,000 高管锁定股
                                                                                   定解除限售

                                                                                   按照有关法律规
任家国              234,000              0           234,000 高管锁定股
                                                                                   定解除限售

                                                                                   按照有关法律规
高建新              688,500              0           688,500 高管锁定股
                                                                                   定解除限售

                                                                董监高锁定股,
                                                                2015 年 12 月 21
                                                                                   2017 年 6 月 21
陈建政              918,000       -918,000                 0 日辞职,截止本
                                                                                   日
                                                                报告期末限售期
                                                                已满

                                                                董监高锁定股,
                                                                2015 年 9 月 24
                                                                                   2017 年 3 月 24
魏光明              855,160       -855,160                 0 日辞职,截止本
                                                                                   日
                                                                报告期末限售期
                                                                已满

                                                                                   按照有关法律规
陈圆圆                  54,000           0            54,000 高管锁定股
                                                                                   定解除限售

                                                                                   按照有关法律规
严维山              180,000              0           180,000 高管锁定股
                                                                                   定解除限售

                                                                董监高锁定股,
                                                                2016 年 7 月 29
                                                                日公司董事会换 按照有关法律规
万瑞庭                   4,400       -2,200             2,200
                                                                届离任董事,截 定解除限售
                                                                止本报告期末按
                                                                照规定锁定股份

                                                                                   按照有关法律规
余华杰                  45,000           0            45,000 高管锁定股
                                                                                   定解除限售

                                                                                   按照有关法律规
汪波                172,500              0           172,500 高管锁定股
                                                                                   定解除限售

                                                                                   按照有关法律规
沈斌                    84,375           0            84,375 高管锁定股
                                                                                   定解除限售

合计             347,248,621     -1,955,360   0   345,293,261          --                 --


3、证券发行与上市情况

不适用。




                                                                                                     41
                                                                              东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                    单位:股

                                                              报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                              26,233                                                                0
                                                              股东总数(如有)(参见注 8)

                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                                      持有有限 持有无限                质押或冻结情况
                                              报告期末 报告期内
                                                                      售条件的 售条件的
  股东名称          股东性质      持股比例 持有的普 增减变动
                                                                      普通股数 普通股数          股份状态         数量
                                              通股数量        情况
                                                                         量           量

东华石油(长                                  325,360,0                            325,360,00
                 境外法人           20.08%                0                    0                质押             106,000,000
江)有限公司                                        00                                     0

                                              152,610,4               114,457,8
周一峰           境内自然人           9.42%               0                        38,152,610
                                                    40                        30

优尼科长江有                                  131,296,7                            131,296,70
                 境外法人             8.10%               0                    0                质押             131,296,700
限公司                                              00                                     0

金鹰基金-浦
发银行-渤海
                                              62,992,12               62,992,12
信托-渤海信 其他                     3.89%               0                                0
                                                     5                         5
托科闻 1 号单
一资金信托

                                              60,240,96
施建刚           境内自然人           3.72%               0                    0 60,240,964 质押                  60,000,000
                                                     4

建信基金-杭
州银行-华鑫
信托-建信基                                  47,244,09               47,244,09
                 其他                 2.92%               0                                0
金-华鑫信托                                         4                         4
357 号资产管
理计划

                                              40,999,67
施侃             境内自然人           2.53%               0                    0 40,999,670
                                                     0

新华基金-民
生银行-华融
国际信托-华                                  31,496,06               31,496,06
                 其他                 1.94%               0                                0
融东华能源权                                         2                         2
益投资集合资
金信托计划

华泰证券资管
-南京银行-                                  22,953,40
                 其他                 1.42%               0                    0 22,953,408
华泰远见 15 号                                       8
集合资产管理


                                                                                                                          42
                                                                        东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


计划

中国平安财产
保险股份有限                                  21,385,49
               其他                   1.32%               21385494       0 21,385,494
公司-传统-                                         4
普通保险产品

                                 1、2012 年公司非公开发行股票,发行对象及数量分别为周一峰(公司实际控制人)
                                 76,305,220 股、施建刚 30,120,482 股、江苏华昌化工股份有限公司 30,120,482 股。增发
                                 股票上市时间:2012 年 12 月 5 日。周一峰、施建刚和华昌化工认购股份的锁定期为自
                                 新增股份上市之日起 36 个月。解除限售的股份可上市流通日:2015 年 12 月 7 日。
                                 2、2014 年公司非公开发行股票,发行对象及数量分别为财通基金管理有限公司
                                 26,300,522 股、兴业全球基金管理有限公司 26,199,477 股、施侃 23,465,159 股、东海基
                                 金管理有限责任公司 20,017,421 股、中信证券国际投资管理(香港)有限公司股 10,017,421
战略投资者或一般法人因配售新
                                 股。增发股票上市时间:2014 年 7 月 1 日。所认购股份的锁定期为自本新增股份上市之
股成为前 10 名普通股股东的情况
                                 日起 12 个月。报告期内,公司 2014 年度非公开发行的股票解除限售的股份数量为 10,600
(如有)(参见注 3)
                                 万股。解除限售的股份可上市流通日:2015 年 7 月 1 日。
                                 3、2015 年公司非公开发行股票,发行对象及数量分别为金鹰基金管理有限公司
                                 64,803,149 股、建信基金管理有限责任公司 47,244,094 股、新华基金管理股份有限公司
                                 31,496,062 股、华融证券股份有限公司 25,748,034 股、张家港市金城融创投资管理有限
                                 公司 19,685,039 股、中信证券股份有限公司 19,685,039 股、广州市玄元投资管理有限公
                                 司 19,685,039 股。所认购的股票限售期 12 个月,从上市首日(即 2016 年 10 月 21 日)
                                 起算。可上市流通时间为 2017 年 10 月 21 日(如遇非交易日顺延)。

                                 东华石油(长江)有限公司、优尼科长江有限公司均为马森企业有限公司的全资子公司,
                                 马森企业有限公司同时受周一峰、王铭祥夫妻实际控制;"华泰证券资管-南京银行-
上述股东关联关系或一致行动的
                                 华泰远见 15 号集合资产管理计划"为周一峰以集合资产管理计划的形式增持的本公司股
说明
                                 份;截止本报告期末,施建刚、施侃合并持有本公司股份 101,240,634 股,均由施建刚
                                 控制。

                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                               股份种类
           股东名称                  报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                        股份种类          数量

东华石油(长江)有限公司                                               325,360,000 人民币普通股           325,360,000

优尼科长江有限公司                                                     131,296,700 人民币普通股           131,296,700

施建刚                                                                  60,240,964 人民币普通股            60,240,964

施侃                                                                    40,999,670 人民币普通股            40,999,670

周一峰                                                                  38,152,610 人民币普通股            38,152,610

华泰证券资管-南京银行-华泰
                                                                        22,953,408 人民币普通股            22,953,408
远见 15 号集合资产管理计划

中国平安财产保险股份有限公司
                                                                        21,385,494 人民币普通股            21,385,494
-传统-普通保险产品

章瑗                                                                    13,240,000 人民币普通股            13,240,000




                                                                                                                   43
                                                                     东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


华泰证券股份有限公司                                                 11,314,122 人民币普通股         11,314,122

宁波创赢明善贸易有限公司                                             10,435,956 人民币普通股         10,435,956

                                 1、东华石油(长江)有限公司、优尼科长江有限公司均为马森企业有限公司的全资子
前 10 名无限售条件普通股股东之
                                 公司,马森企业有限公司同时受周一峰、王铭祥夫妻实际控制;2、"华泰证券资管-南
间,以及前 10 名无限售条件普通
                                 京银行-华泰远见 15 号集合资产管理计划"为周一峰以集合资产管理计划的形式增持的
股股东和前 10 名普通股股东之间
                                 本公司股份;3、截止本报告期末,施建刚、施侃合并持有本公司股份 101,240,634 股,
关联关系或一致行动的说明
                                 均由施建刚控制。

前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 前 10 名无限售条件普通股股东中:章瑗投资者信用证券账户(华泰证券股份有限公司
业务股东情况说明(如有)(参见
                                 客户信用交易担保证券账户)持股 13240000 股。
注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                             44
                                            东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                   45
                                                                        东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                         第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2016 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名         担任的职务          类型        日期                               原因

                                               2017 年 03 月 09
陈星            副总经理         聘任                             第四届董事会第六次会议聘任
                                               日




                                                                                                               46
                                                                         东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                     第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是


一、公司债券基本信息

                                                                          债券余额(万
     债券名称     债券简称     债券代码       发行日         到期日                        利率       还本付息方式
                                                                              元)

东华能源股份                                                                                          每年付息一
有限公司 2015                              2015 年 08 月 2020 年 08 月                                次,最后一期
                15 东华 01   112268.SZ                                           60,000       5.88%
年公司债券                                 12 日         12 日                                        利息随本金的
(第一期)                                                                                            兑付一起支付

东华能源股份                                                                                          每年付息一
有限公司 2015                              2015 年 09 月 2020 年 09 月                                次,最后一期
                15 东华 02   112280.SZ                                           55,000       5.78%
年公司债券(第                              16 日         16 日                                        利息随本金的
二期)                                                                                                 兑付一起支付

东华能源股份
                                                                                                      每年付息一
有限公司 2016
                                                                                                      次,到期一次
年非公开发行                               2016 年 08 月 2021 年 08 月
                16 东华 01   118816.SZ                                           50,000       5.98% 还本,最后一
公司债券(第                               22 日         22 日
                                                                                                      期利息随本金
一期)(品种
                                                                                                      一起支付
一)

东华能源股份                                                                                          每年付息一
有限公司 2016                                                                                         次,到期一次
                                           2016 年 08 月 2019 年 08 月
年非公开发行 16 东华 02      118818.SZ                                           70,000       5.70% 还本,最后一
                                           22 日         22 日
公司债券(第一                                                                                         期利息随本金
期)(品种二)                                                                                         一起支付

公司债券上市或转让的交易
                             深圳证券交易所
场所

投资者适当性安排             仅限合格投资者参与交易,公众投资者认购或买入的交易行为无效

报告期内公司债券的付息兑     截至 2017 半年报披露日,15 东华 01 已完成第二个计息年度的付息,15 东华 02 尚未到达第
付情况                       二个计息年度的付息日;16 东华 01、16 东华 02 尚未到达第一个计息年度的付息日

公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
                             含权条款(回售、调整票面利率选择权)未执行
殊条款的,报告期内相关条款
的执行情况(如适用)




                                                                                                                   47
                                                                          东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:

                                              1、深圳市福田
              1、平安证券股                   区金田路 4036                                             1、
                                                                          1、王银龙、张
              份有限公司                      号荣超大厦                                                0755-22626124
                                                                          冬平、曹岩波
              (公司债券);                  16-20 层(公司                                            (公司债券);
                                                                          (公司债券);
名称          2、光大证券股 办公地址          债券);2、上 联系人                         联系人电话   2、
                                                                          2、张婵(非公
              份有限公司                      海市静安区新                                              021-32587572
                                                                          开发行公司债
              (非公开发行                    闸陆 1508 号                                              (非公开发行
                                                                          券)
              公司债券)                      (非公开发行                                              公司债券)
                                              公司债券)

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

                                                                          天津市和平区曲阜道 80 号(建设路门)4 层
名称          联合信用评级有限公司(公司债券)                 办公地址
                                                                          (公司债券)

报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的,变更的原因、
                                     不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等(如
适用)


三、公司债券募集资金使用情况

                                       1、公司债券:"15 东华 01"、"15 东华 02""募集资金用途均用于偿还公司债务、优
                                       化公司债务结构、补充流动资金。截止目前,两期公司债均按照募集说明书约定
公司债券募集资金使用情况及履行的程
                                       使用;2、非公开发行公司债券:"16 东华 01"、"16 东华 02""募集资金用途均用于
序
                                       偿还公司债务、优化公司债务结构、补充流动资金。截止目前,两期公司债均按
                                       照募集说明书约定使用。2017 年 6 月末余额 2.23 万元。

期末余额(万元)                                                                                                 2.23

募集资金专项账户运作情况               正常

募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                       一致
用途、使用计划及其他约定一致


四、公司债券信息评级情况

     联合信用评级有限公司作出最新跟踪评级的时间为2017年6月26日,评级结果:东华能源股份有限公司主体信用等级为
AA,评级展望为“稳定”,东华能源股份有限公司发行的“15东华01”和“15东华02”债券信用等级为AA。
     预计联合信用评级有限公司作出最新跟踪评级的时间为2018年4月中下旬至2018年6月中上旬,评级结果披露地点见联合
信用评级有限公司官方网站及巨潮资讯网。
报告期内,公司发行了3.00亿元“17东华能源CP001”、 6.00亿元“17东华能源SCP001”。大公国际资信评估有限公司对“17东
华能源CP001”、 “17东华能源SCP001”进行了主体评级,评级结果与联合信用评级有限公司的评级结果不存在差异情况。




                                                                                                                       48
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五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

    报告期内,“15东华01”、“15东华02”、“16东华01”及“16东华02”的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
    一、增信机制:“15东华01”、“15东华02”、“16东华01”及“16东华02”均无担保。
    二、偿债计划:
    (一)“15东华01”
    1、本期债券在存续期内每年付息1次,2016年至2020年每年的8月12日为上一个计息年度的付息日(如遇法定节假日或
休息日,则顺延至其后的第1个工作日),如投资者行使回售选择权,则其回售部分债券的付息日为2016年至2018年每年的8
月12日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日),最后一期利息随本金的兑付一起支付。
    2、本期债券本金及利息的支付将通过债券登记托管机构和有关机构办理。支付的具体事项将按照有关规定,由公司在
中国证监会指定媒体上发布的公告中加以说明。
    3、根据国家税收法律、法规,投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由其自行承担。
    (二)“15东华02”
    1、本期债券在存续期内每年付息1次,2016年至2020年每年的9月16日为上一个计息年度的付息日(如遇法定节假日或
休息日,则顺延至其后的第1个交易日),如投资者行使回售选择权,则其回售部分债券的付息日为2016年至2018年每年的9
月16日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日),最后一期利息随本金的兑付一起支付。
    2、本期债券本金及利息的支付将通过债券登记托管机构和有关机构办理。支付的具体事项将按照有关规定,由公司在
中国证监会指定媒体上发布的公告中加以说明。
    3、根据国家税收法律、法规,投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由其自行承担。
    (三)“16东华01”
    1、本期债券在存续期内每年付息1次,2017年至2019年每年的8月22日为上一个计息年度的付息日(如遇法定节假日或
休息日,则顺延至其后的第1个交易日),如投资者行使回售选择权,则其回售部分债券的付息日为2017年至2019年每年的8
月22日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日),最后一期利息随本金的兑付一起支付。
    2、本期债券本金及利息的支付将通过债券登记托管机构和有关机构办理。支付的具体事项将按照有关规定,由公司在
中国证监会指定媒体上发布的公告中加以说明。
    3、根据国家税收法律、法规,投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由其自行承担。
    (四)“16东华02”
    1、本期债券在存续期内每年付息1次,2017年至2021年每年的8月22日为上一个计息年度的付息日(如遇法定节假日或
休息日,则顺延至其后的第1个交易日),如投资者行使回售选择权,则其回售部分债券的付息日为2017年、2018年每年的8
月22日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日),最后一期利息随本金的兑付一起支付。
    2、本期债券本金及利息的支付将通过债券登记托管机构和有关机构办理。支付的具体事项将按照有关规定,由公司在
中国证监会指定媒体上发布的公告中加以说明。
    3、根据国家税收法律、法规,投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由其自行承担。
    三、偿债保障措施:
    (一)“15东华01”和“15东华02”
    为维护本期债券持有人的合法权益,本公司为本期债券采取了如下的偿债保障措施。
    1、设立专门的偿付工作小组
    本公司指定财务管理部牵头负责协调本期债券的偿付工作,并通过公司其他相关部门,在每年的财务预算中落实安排本
期债券本息的兑付资金,保证本息的如期偿付,保证债券持有人的利益。
    2、切实做到专款专用
    本公司将制定专门的债券募集资金使用计划,相关业务部门对资金使用情况将进行严格检查,切实做到专款专用,保证


                                                                                                                  49
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募集资金在投入、运用、稽核等方面的顺畅运作,确保本期债券募集资金根据股东大会决议及按照本次公司债券募集说明书
披露的用途使用。
    3、充分发挥债券受托管理人的作用
    本公司已按照《管理办法》的规定,聘请平安证券担任债券的债券受托管理人,并与平安证券订立了《债券受托管理协
议》,从制度上保障本期债券本金和利息的按时、足额偿付。
    本公司将严格按照《债券受托管理协议》的规定,配合债券受托管理人履行职责,在本公司可能出现债券违约时及时通
知债券受托管理人并以公告方式通知债券持有人,便于启动相应违约事件处理程序,或根据债券受托管理协议采取其他必要
的措施。在本期债券存续期限内,平安证券依照债券受托管理协议的约定维护本期债券持有人的利益。
    4、制定债券持有人会议规则
    本公司已按照《管理办法》第四十八条之规定为本期债券制定了《债券持有人会议规则》。《债券持有人会议规则》约
定了本期债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项,为保障本期债券本息及时足额偿付做出了
合理的制度安排。
    5、严格的信息披露
    本公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则,使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管
理人的监督,防范偿债风险。本公司将根据《证券法》、《管理办法》等其他相关法律、法规、规章及《公司章程》规定,
履行信息披露的义务,至少包括但不限于以下内容:
    (1)发行人经营方针、经营范围或生产经营外部条件等发生重大变化;
    (2)债券信用评级发生变化;
    (3)发行人主要资产被查封、扣押、冻结;
    (4)发行人发生未能清偿到期债务的违约情况;
    (5)发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十;
    (6)发行人放弃债权或财产,超过上年末净资产的百分之十;
    (7)发行人发生超过上年末净资产百分之十的重大损失;
    (8)发行人作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定;
    (9)发行人涉及重大诉讼、仲裁事项或受到重大行政处罚;
    (10)保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化;
    (11)发行人情况发生重大变化导致可能不符合公司债券上市条件;
    (12)发行人涉嫌犯罪被司法机关立案调查,发行人董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施;
    (13)其他对投资者作出投资决策有重大影响的事项。
    6、本公司承诺
    根据本公司第三届董事会第十五次会议和2015年第二次临时股东大会的决议,公司在预计不能按期偿付债券本息或者到
期未能按期偿付债券本息时将至少做出如下决议并采取相应措施:
    (1)不向股东分配利润;
    (2)暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;
    (3)调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;
    (4)主要责任人不得调离。
    (二)“16东华01”和“16东华02”
    为维护本期债券持有人的合法权益,本公司为本期债券采取了如下的偿债保障措施。
    1、设立专门的偿付工作小组
    本公司指定财务管理部牵头负责协调本期债券的偿付工作,并通过公司其他相关部门,在每年的财务预算中落实安排本
期债券本息的兑付资金,保证本息的如期偿付,保证债券持有人的利益。

                                                                                                          50
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    2、切实做到专款专用
    本公司将制定专门的债券募集资金使用计划,相关业务部门对资金使用情况将进行严格检查,切实做到专款专用,保证
募集资金在投入、运用、稽核等方面的顺畅运作,确保本期债券募集资金根据股东大会决议及按照本次公司债券募集说明书
披露的用途使用。
    3、充分发挥债券受托管理人的作用
    本公司已按照《管理办法》的规定,聘请光大证券担任债券的债券受托管理人,并与光大证券订立了《债券受托管理协
议》,从制度上保障本期债券本金和利息的按时、足额偿付。
    本公司将严格按照《债券受托管理协议》的规定,配合债券受托管理人履行职责,在本公司可能出现债券违约时及时通
知债券受托管理人并以公告方式通知债券持有人,便于启动相应违约事件处理程序,或根据债券受托管理协议采取其他必要
的措施。在本期债券存续期限内,平安证券依照债券受托管理协议的约定维护本期债券持有人的利益。
    4、制定债券持有人会议规则
    本公司已按照《管理办法》第四十八条之规定为本期债券制定了《债券持有人会议规则》。《债券持有人会议规则》约
定了本期债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项,为保障本期债券本息及时足额偿付做出了
合理的制度安排。
    5、严格的信息披露
    本公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则,使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管
理人的监督,防范偿债风险。本公司将根据《证券法》、《管理办法》等其他相关法律、法规、规章及《公司章程》规定,
履行信息披露的义务,至少包括但不限于以下内容:
    (1)发行人经营方针、经营范围或生产经营外部条件等发生重大变化;
    (2)债券信用评级发生变化;
    (3)发行人主要资产被查封、扣押、冻结;
    (4)发行人发生未能清偿到期债务的违约情况;
    (5)发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十;
    (6)发行人放弃债权或财产,超过上年末净资产的百分之十;
    (7)发行人发生超过上年末净资产百分之十的重大损失;
    (8)发行人作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定;
    (9)发行人涉及重大诉讼、仲裁事项或受到重大行政处罚;
    (10)保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化;
    (11)发行人情况发生重大变化导致可能不符合公司债券上市条件;
    (12)发行人涉嫌犯罪被司法机关立案调查,发行人董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施;
    (13)其他对投资者作出投资决策有重大影响的事项。
    6、本公司承诺
    根据本公司第三届董事会第二十九次会议和2016年第二次临时股东大会的决议,公司在预计不能按期偿付债券本息或者
到期未能按期偿付债券本息时将至少做出如下决议并采取相应措施:
    (1)不向股东分配利润;
    (2)暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;
    (3)调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;
    (4)主要责任人不得调离。




                                                                                                          51
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六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内未召开债券持有人会议。


七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内,平安证券和光大证券持续关注公司的资信状况、增信措施、偿债计划及偿债保障措施的实施情况;在债券存续期
内监督公司募集资金的使用情况;在债券存续期内持续督导公司履行信息披露义务。平安证券已于2017年6月30日前出具“15
东华01”、“15东华02”的债券受托管理事务年度报告,该报告已刊登于“深圳证券交易所网站”。受托管理人将在2018年6月30
日前披露债券受托管理事务年度报告,报告拟刊登于“深圳证券交易所网站”。


八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

                                                                                                       单位:万元

             项目                   本报告期末                     上年末              本报告期末比上年末增减

流动比率                                         125.19%                     137.27%                     -12.08%

资产负债率                                       69.83%                      67.28%                        2.55%

速动比率                                         106.81%                     120.71%                     -13.90%

                                      本报告期                    上年同期             本报告期比上年同期增减

EBITDA 利息保障倍数                                  4.2                        2.25                      86.67%

贷款偿还率                                       100.00%                     100.00%                       0.00%

利息偿付率                                       100.00%                     100.00%                       0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用

报告期内,EBITDA利息保障倍数同比增加86.67%,主要为本期息税折旧摊销前利润增加所致。

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。


十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

   报告期内,公司完成了3.00亿元“16东华能源CP001”、 3.00亿元“16东华能源SCP001”、3.00亿元“16东华能源SCP002”的
本息兑付工作。
   报告期内,公司发行了3.00亿元“17东华能源CP001”、 6.00亿元“17东华能源SCP001”。截至报告期末,上述债务融资工
具尚未到达付息兑付日。




十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

    公司资信良好,到期银行贷款均能按期偿还。截止报告期末,公司及所属单位共获得银行授信240.80亿元人民币,已使

                                                                                                                52
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126.35亿元人民币。


十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

    报告期内,公司严格按照债券募集说明书约定使用募集资金,公司及公司债券受托管理人、资信评级机构均严格执行相
关法律法规及债券募集说明书的相关约定,勤勉尽责地履行相关权利、义务。公司按时足额兑付利息,并及时披露公司债相
关信息,保证债券持有人的权益不受侵害。


十三、报告期内发生的重大事项

    报告期内,截至2017年3月31日,东华能源2017年1-3月累计新增借款(包括债券及其他债务融资工具)为15.92亿元,
占2016年末净资产的23.99%。平安证券已将关于该重大事项的《临时受托管理事务报告》刊登于“深圳证券交易所网站”。


十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否




                                                                                                           53
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                                    第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:东华能源股份有限公司
                                      2017 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位:元

                  项目                  期末余额                                 期初余额

流动资产:

     货币资金                                      5,056,179,438.86                         3,416,991,912.90

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                        65,828,210.00                            64,629,766.57

     应收账款                                       824,357,166.45                           607,178,195.24

     预付款项                                       589,933,886.54                           294,800,474.56

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息                                          2,123,333.33                              629,211.92

     应收股利

     其他应收款                                     893,293,575.21                           905,705,183.52

     买入返售金融资产

     存货                                          1,988,716,230.80                         1,294,568,629.35



                                                                                                          54
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    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                    4,124,504,113.20                      4,138,330,464.47

流动资产合计                       13,544,935,954.39                     10,722,833,838.53

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                    1,821,432.61                          1,821,432.61

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                        7,761,354.93                          9,606,719.89

    投资性房地产                      13,088,033.36                          13,552,697.24

    固定资产                        8,560,378,246.74                      5,384,825,593.52

    在建工程                         167,451,266.13                       3,251,753,679.04

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         738,171,140.18                         631,161,781.69

    开发支出

    商誉                              27,743,870.78                          21,118,360.06

    长期待摊费用                       11,838,759.19                         11,056,411.90

    递延所得税资产                    41,303,769.63                          41,515,040.24

    其他非流动资产                   190,865,218.34                         193,022,656.30

非流动资产合计                      9,760,423,091.89                      9,559,434,372.49

资产总计                           23,305,359,046.28                     20,282,268,211.02

流动负债:

    短期借款                        5,918,329,332.64                      3,366,133,684.90

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         811,873,536.05                       1,256,937,002.50




                                                                                        55
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    应付账款                   357,360,310.48                          73,528,989.27

    预收款项                   437,880,078.78                          91,777,184.26

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                20,769,372.71                          50,999,232.18

    应交税费                   149,075,931.41                          88,617,249.12

    应付利息                   157,044,995.82                          85,231,251.91

    应付股利                    22,832,835.00

    其他应付款                 716,504,313.29                         754,085,148.90

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债    1,027,945,596.72                        844,263,283.72

    其他流动负债              1,200,000,000.00                      1,200,000,000.00

流动负债合计                 10,819,616,302.90                      7,811,573,026.76

非流动负债:

    长期借款                  2,479,397,290.88                      2,811,662,088.40

    应付债券                  2,341,602,096.78                      2,340,001,059.06

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                 589,233,037.93                         636,543,483.04

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                    44,065,031.72                          45,441,217.58

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                5,454,297,457.31                      5,833,647,848.08

负债合计                     16,273,913,760.21                     13,645,220,874.84

所有者权益:

    股本                      1,619,962,824.00                      1,619,962,824.00

    其他权益工具



                                                                                  56
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      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                         3,759,455,387.40                         3,759,455,387.40

    减:库存股

    其他综合收益                                         8,862,206.74                           28,494,893.77

    专项储备                                          108,767,559.12                           107,033,754.01

    盈余公积                                           34,874,517.86                            34,874,517.86

    一般风险准备

    未分配利润                                       1,481,982,445.95                         1,076,425,832.92

归属于母公司所有者权益合计                           7,013,904,941.07                         6,626,247,209.96

    少数股东权益                                       17,540,345.00                            10,800,126.22

所有者权益合计                                       7,031,445,286.07                         6,637,047,336.18

负债和所有者权益总计                             23,305,359,046.28                        20,282,268,211.02


法定代表人:周一峰                 主管会计工作负责人:方涛                          会计机构负责人:方涛


2、母公司资产负债表

                                                                                                      单位:元

                 项目                     期末余额                                 期初余额

流动资产:

    货币资金                                         1,456,427,810.83                         1,114,403,578.52

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                                          988,444,293.96                           342,459,057.05

    预付款项                                         1,585,626,492.56                         1,516,660,892.17

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                       1,683,407,477.78                         1,308,634,084.28

    存货                                               80,969,533.70                           119,527,614.83

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                     1,645,591,095.33                         1,867,720,061.49

流动资产合计                                         7,440,466,704.16                         6,269,405,288.34


                                                                                                            57
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非流动资产:

    可供出售金融资产                 150,000,000.00                         150,000,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                    4,493,962,063.27                      4,519,896,272.21

    投资性房地产

    固定资产                         203,901,119.68                         212,476,880.08

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                          42,822,491.30                          43,593,898.13

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                      6,503,609.56                          6,090,657.42

    其他非流动资产

非流动资产合计                      4,897,189,283.81                      4,932,057,707.84

资产总计                           12,337,655,987.97                     11,201,462,996.18

流动负债:

    短期借款                         626,535,000.37                         629,978,091.94

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                        1,902,612,470.30                      1,284,226,293.73

    应付账款                         349,121,346.70                           3,261,904.47

    预收款项                          76,919,025.08                          39,051,335.65

    应付职工薪酬                        4,218,040.71                          7,018,712.76

    应交税费                            6,334,668.83                          9,767,360.95

    应付利息                         148,101,854.01                          77,107,325.41

    应付股利                          22,832,835.00

    其他应付款                       113,645,124.61                          18,024,798.97

    划分为持有待售的负债




                                                                                        58
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    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                     1,200,000,000.00                        1,200,000,000.00

流动负债合计                         4,450,320,365.61                        3,268,435,823.88

非流动负债:

    长期借款

    应付债券                         2,341,602,096.78                        2,340,001,059.06

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                              25,971,762.51                           26,749,170.01

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                       2,367,573,859.29                        2,366,750,229.07

负债合计                             6,817,894,224.90                        5,635,186,052.95

所有者权益:

    股本                             1,619,962,824.00                        1,619,962,824.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                         3,659,050,742.78                        3,659,050,742.78

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备                              39,656,355.01                           39,656,355.01

    盈余公积                              34,874,517.86                           34,874,517.86

    未分配利润                        166,217,323.42                             212,732,503.58

所有者权益合计                       5,519,761,763.07                        5,566,276,943.23

负债和所有者权益总计                12,337,655,987.97                       11,201,462,996.18


3、合并利润表

                                                                                       单位:元

                 项目        本期发生额                             上期发生额



                                                                                             59
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一、营业总收入                           14,361,255,893.94                      9,034,544,151.99

    其中:营业收入                       14,361,255,893.94                      9,034,544,151.99

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                           13,741,582,370.69                      8,815,849,501.54

    其中:营业成本                       13,292,046,072.65                      8,492,193,363.17

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                      13,119,129.80                         -1,142,051.13

             销售费用                      112,894,583.08                          59,655,352.73

             管理费用                       50,277,830.48                          60,675,226.19

             财务费用                      267,904,025.08                         173,064,076.61

             资产减值损失                     5,340,729.60                         31,403,533.97

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                            36,852,580.51                           2,096,024.07
列)

         其中:对联营企业和合营企业
                                              1,226,992.83                          2,096,024.07
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         其他收益

三、营业利润(亏损以“-”号填列)         656,526,103.76                         220,790,674.52

    加:营业外收入                          14,153,012.06                          16,890,409.49

         其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                             493,761.09                           5,024,715.58

         其中:非流动资产处置损失              304,373.43                               5,800.24

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)     670,185,354.73                         232,656,368.43

    减:所得税费用                         176,838,141.61                          65,745,825.25

五、净利润(净亏损以“-”号填列)         493,347,213.12                         166,910,543.18


                                                                                              60
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    归属于母公司所有者的净利润                           486,554,754.23                          166,393,294.86

    少数股东损益                                           6,792,458.89                             517,248.32

六、其他综合收益的税后净额                               -19,632,687.03                           11,854,219.40

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                         -19,632,687.03                           11,854,219.40
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                         -19,632,687.03                           11,854,219.40
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额                      -19,632,687.03                           11,854,219.40

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                         473,714,526.09                          178,764,762.58

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                         466,922,067.20                          178,247,514.26
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                           6,792,458.89                             517,248.32

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                             0.3003                               0.1201

    (二)稀释每股收益                                             0.3003                               0.1201

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:周一峰                      主管会计工作负责人:方涛                         会计机构负责人:方涛




                                                                                                             61
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4、母公司利润表

                                                                                               单位:元

                 项目                 本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                   2,057,661,645.88                       1,718,592,602.25

    减:营业成本                               1,926,612,012.04                       1,627,630,409.09

         税金及附加                                 3,215,363.86                          -1,508,504.22

         销售费用                                   5,071,606.33                           7,137,023.40

         管理费用                                   7,054,583.81                           2,258,787.49

         财务费用                                  99,235,573.92                          42,502,647.00

         资产减值损失                               1,651,808.56                           5,115,915.66

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                   21,326,495.68
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

         其他收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                 36,147,193.04                          35,456,323.83

    加:营业外收入                                  3,121,402.31                            972,242.90

         其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                                   117,138.96                            2,552,440.32

         其中:非流动资产处置损失                    112,909.93

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                   39,151,456.39                          33,876,126.41
列)

    减:所得税费用                                  4,668,495.35                          14,951,874.93

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                 34,482,961.04                          18,924,251.48

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益


                                                                                                     62
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           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有
效部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

六、综合收益总额                                 34,482,961.04                          18,924,251.48

七、每股收益:

     (一)基本每股收益                                0.0213                                 0.0137

     (二)稀释每股收益                                0.0213                                 0.0137


5、合并现金流量表

                                                                                             单位:元

                 项目               本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金           15,532,053,588.46                       9,185,460,400.38

     客户存款和同业存放款项净增加
额

     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加
额

     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                               6,487,192.04

     收到其他与经营活动有关的现金                29,411,390.36                          89,882,177.26


                                                                                                   63
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经营活动现金流入小计                15,567,952,170.86                      9,275,342,577.64

     购买商品、接受劳务支付的现金   15,234,938,488.97                      9,381,884,360.75

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加
额

     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                       99,529,421.80                          58,141,038.22
金

     支付的各项税费                   163,055,127.32                         122,647,254.02

     支付其他与经营活动有关的现金     141,373,576.04                         105,027,883.11

经营活动现金流出小计                15,638,896,614.13                      9,667,700,536.10

经营活动产生的现金流量净额             -70,944,443.27                       -392,357,958.46

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金              7,071,510,000.00

     取得投资收益收到的现金            37,582,956.13

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                                                  78,483.44
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                 7,109,092,956.13                             78,483.44

     购建固定资产、无形资产和其他
                                      277,197,591.67                         914,281,951.80
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                  7,177,610,000.00                          9,300,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
                                       17,000,000.00                           6,507,099.73
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                 7,471,807,591.67                        930,089,051.53

投资活动产生的现金流量净额            -362,714,635.54                       -930,010,568.09

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                                                       37,805,040.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金


                                                                                         64
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     取得借款收到的现金                      3,914,806,483.95                        4,104,696,184.61

     发行债券收到的现金                          900,000,000.00                          300,000,000.00

     收到其他与筹资活动有关的现金                 42,187,950.69                          700,000,000.00

筹资活动现金流入小计                         4,856,994,434.64                        5,142,501,224.61

     偿还债务支付的现金                      2,411,193,320.73                        2,992,059,907.68

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 280,532,775.61                          252,263,034.43
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                 46,920,419.15                          688,133,170.58

筹资活动现金流出小计                         2,738,646,515.49                        3,932,456,112.69

筹资活动产生的现金流量净额                   2,118,347,919.15                        1,210,045,111.92

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                  -3,313,363.69                          -18,253,261.22
影响

五、现金及现金等价物净增加额                 1,681,375,476.65                         -130,576,675.85

     加:期初现金及现金等价物余额            1,708,182,764.36                        2,444,650,632.31

六、期末现金及现金等价物余额                 3,389,558,241.01                        2,314,073,956.46


6、母公司现金流量表

                                                                                               单位:元

               项目                 本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金            1,528,627,862.95                        2,914,947,794.42

     收到的税费返还                                6,433,816.55

     收到其他与经营活动有关的现金            2,865,667,591.60                            142,489,474.24

经营活动现金流入小计                         4,400,729,271.10                        3,057,437,268.66

     购买商品、接受劳务支付的现金            1,326,626,160.41                        2,828,796,890.43

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                   2,713,912.64                            2,538,238.66
金

     支付的各项税费                               39,154,483.69                           18,177,571.85

     支付其他与经营活动有关的现金            2,627,555,756.32                             13,419,405.39

经营活动现金流出小计                         3,996,050,313.06                        2,862,932,106.33

经营活动产生的现金流量净额                       404,678,958.04                          194,505,162.33

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                      3,328,000,000.00


                                                                                                     65
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    取得投资收益收到的现金           22,399,641.61

    处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计               3,350,399,641.61

    购建固定资产、无形资产和其他
                                        534,552.00                           1,082,316.28
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                 3,104,000,000.00                        150,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计               3,104,534,552.00                        151,082,316.28

投资活动产生的现金流量净额          245,865,089.61                        -151,082,316.28

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                                                      37,805,040.00

    取得借款收到的现金             1,070,000,000.00                      1,657,205,876.69

    发行债券收到的现金                                                     300,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计               1,070,000,000.00                      1,995,010,916.69

    偿还债务支付的现金             1,286,350,376.41                      1,537,340,255.14

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     68,803,067.58                          90,642,613.97
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金     53,718,292.94                         461,442,408.70

筹资活动现金流出小计               1,408,871,736.93                      2,089,425,277.81

筹资活动产生的现金流量净额         -338,871,736.93                         -94,414,361.12

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                      -1,350,935.41                         -7,847,403.23
影响

五、现金及现金等价物净增加额        310,321,375.31                         -58,838,918.30

    加:期初现金及现金等价物余额    369,996,497.52                         390,884,934.04

六、期末现金及现金等价物余额        680,317,872.83                         332,046,015.74


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                 单位:元


                                                                                       66
                                                                               东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                       本期

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                    其他权益工具                                                                     少数股
                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                     股本     优先 永续                                                                         东权益
                                          其他    积        存股   合收益     备      积     险准备    利润                 计
                              股    债

                     1,619,                      3,759,4                                              1,076,4             6,637,0
                                                                   28,494, 107,033 34,874,                      10,800,
一、上年期末余额 962,82                          55,387.                                              25,832.             47,336.
                                                                    893.77 ,754.01 517.86                       126.22
                      4.00                             40                                                  92                    18

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                     1,619,                      3,759,4                                              1,076,4             6,637,0
                                                                   28,494, 107,033 34,874,                      10,800,
二、本年期初余额 962,82                          55,387.                                              25,832.             47,336.
                                                                    893.77 ,754.01 517.86                       126.22
                      4.00                             40                                                  92                    18

三、本期增减变动
                                                                   -19,632, 1,733,8                   405,556 6,740,2 394,397
金额(减少以“-”
                                                                    687.03    05.11                   ,613.03    18.78 ,949.89
号填列)

(一)综合收益总                                                   -19,632,                           486,554 6,792,4 473,714
额                                                                  687.03                            ,754.23    58.89 ,526.09

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

                                                                                                      -80,998, -245,00 -81,243,
(三)利润分配
                                                                                                       141.20     0.00 141.20

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备



                                                                                                                                  67
                                                                              东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


3.对所有者(或                                                                                       -80,998, -245,00 -81,243,
股东)的分配                                                                                           141.20      0.00 141.20

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

                                                                           1,733,8                              192,759 1,926,5
(五)专项储备
                                                                             05.11                                  .89     65.00

                                                                           6,765,1                              211,907 6,977,0
1.本期提取
                                                                             06.12                                  .71     13.83

                                                                           5,031,3                              19,147. 5,050,4
2.本期使用
                                                                             01.01                                  82      48.83

(六)其他

                    1,619,                      3,759,4                                               1,481,9             7,031,4
                                                                  8,862,2 108,767 34,874,                       17,540,
四、本期期末余额 962,82                         55,387.                                               82,445.             45,286.
                                                                    06.74 ,559.12 517.86                         345.00
                      4.00                            40                                                   95                    07

上年金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                      上期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                   其他权益工具                                                                      少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                    股本                                                                                        东权益
                             优先 永续                                                                                      计
                                         其他    积        存股   合收益     备      积      险准备    利润
                             股    债

                    692,34                      1,778,5                                                                   3,240,2
                                                                  -5,791,1 87,688, 30,911,            645,817 10,728,
一、上年期末余额 6,184.                         65,237.                                                                   66,184.
                                                                    79.06 805.34 604.27               ,264.72 268.20
                       00                             42                                                                         89

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并


                                                                                                                                  68
                                                   东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


           其他

                   692,34   1,778,5                                                        3,240,2
                                       -5,791,1 87,688, 30,911,       645,817 10,728,
二、本年期初余额 6,184.     65,237.                                                        66,184.
                                         79.06 805.34 604.27          ,264.72 268.20
                      00         42                                                             89

三、本期增减变动 927,61     1,980,8                                                        3,396,7
                                       34,286, 19,344, 3,962,9        430,608 71,858.
金额(减少以“-” 6,640.   90,149.                                                        81,151.
                                        072.83 948.67    13.59        ,568.20        02
号填列)              00         98                                                             29

(一)综合收益总                       34,286,                        469,881 735,838 504,903
额                                      072.83                        ,137.17       .29 ,048.29

                   235,27   2,673,2                                                        2,906,8
(二)所有者投入                                                                 -1,606,
                   0,456.   36,333.                                                        99,956.
和减少资本                                                                       833.62
                      00         98                                                             36

                   235,27   2,694,3                                                        2,928,0
1.股东投入的普                                                                  -1,606,
                   0,456.   84,834.                                                        48,456.
通股                                                                             833.62
                      00         49                                                             87

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                            -16,455,                                                       -16,455,
所有者权益的金
                             334.14                                                         334.14
额

                            -4,693,1                                                       -4,693,1
4.其他
                              66.37                                                          66.37

                                                        3,962,9       -39,272, -392,00 -35,701,
(三)利润分配
                                                         13.59         568.97      0.00 655.38

                                                        3,962,9       -3,962,9
1.提取盈余公积
                                                         13.59          13.59

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                       -35,309, -392,00 -35,701,
股东)的分配                                                           655.38      0.00 655.38

4.其他

                   692,34   -692,34
(四)所有者权益
                   6,184.   6,184.0
内部结转
                      00          0

                   692,34   -692,34
1.资本公积转增
                   6,184.   6,184.0
资本(或股本)
                      00          0

2.盈余公积转增
资本(或股本)



                                                                                                 69
                                                                                    东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

                                                                               19,344,                            1,334,8 20,679,
(五)专项储备
                                                                                  948.67                            53.35 802.02

                                                                               52,536,                            1,334,8 53,871,
1.本期提取
                                                                                  771.03                            53.35 624.38

                                                                               33,191,                                       33,191,
2.本期使用
                                                                                  822.36                                     822.36

(六)其他

                     1,619,                        3,759,4                                              1,076,4              6,637,0
                                                                       28,494, 107,033 34,874,                    10,800,
四、本期期末余额 962,82                            55,387.                                              25,832.              47,336.
                                                                        893.77 ,754.01 517.86                      126.22
                       4.00                            40                                                    92                  18


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                            单位:元

                                                                           本期

       项目                         其他权益工具                       减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                          专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                      股        收益                          利润      益合计

                     1,619,96                            3,659,050                         39,656,35 34,874,51 212,732 5,566,276
一、上年期末余额
                     2,824.00                                ,742.78                             5.01    7.86 ,503.58        ,943.23

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     1,619,96                            3,659,050                         39,656,35 34,874,51 212,732 5,566,276
二、本年期初余额
                     2,824.00                                ,742.78                             5.01    7.86 ,503.58        ,943.23

三、本期增减变动
                                                                                                               -46,515, -46,515,1
金额(减少以“-”
                                                                                                                  180.16      80.16
号填列)

(一)综合收益总                                                                                               34,482, 34,482,96
额                                                                                                                961.04       1.04

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股


                                                                                                                                     70
                                                                             东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

                                                                                                          -80,998, -80,998,1
(三)利润分配
                                                                                                           141.20     41.20

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                                                           -80,998, -80,998,1
股东)的分配                                                                                               141.20     41.20

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    1,619,96                          3,659,050                       39,656,35 34,874,51 166,217 5,519,761
四、本期期末余额
                    2,824.00                            ,742.78                            5.01     7.86 ,323.42     ,763.07

上年金额
                                                                                                                    单位:元

                                                                      上期

       项目                        其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润     益合计

                    692,346,                          1,673,467                       38,393,33 30,911,60 212,375 2,647,494
一、上年期末余额
                     184.00                             ,426.43                            5.96     4.27 ,936.66     ,487.32

     加:会计政策
变更

           前期差



                                                                                                                             71
                                            东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


错更正

           其他

                     692,346,   1,673,467          38,393,33 30,911,60 212,375 2,647,494
二、本年期初余额
                      184.00      ,426.43               5.96        4.27 ,936.66       ,487.32

三、本期增减变动
                     927,616,   1,985,583          1,263,019 3,962,913 356,566 2,918,782
金额(减少以“-”
                      640.00      ,316.35                .05         .59       .92     ,455.91
号填列)

(一)综合收益总                                                           39,629, 39,629,13
额                                                                          135.89        5.89

(二)所有者投入 235,270,       2,677,929                                            2,913,199
和减少资本            456.00      ,500.35                                              ,956.35

1.股东投入的普 235,270,        2,694,384                                            2,929,655
通股                  456.00      ,834.49                                              ,290.49

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                                -16,455,3                                            -16,455,3
所有者权益的金
                                   34.14                                                34.14
额

4.其他

                                                               3,962,913 -39,272, -35,309,6
(三)利润分配
                                                                     .59    568.97      55.38

                                                               3,962,913 -3,962,9
1.提取盈余公积
                                                                     .59     13.59

2.对所有者(或                                                            -35,309, -35,309,6
股东)的分配                                                                655.38      55.38

3.其他

(四)所有者权益 692,346,       -692,346,
内部结转              184.00      184.00

1.资本公积转增 692,346,        -692,346,
资本(或股本)        184.00      184.00

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

                                                   1,263,019                         1,263,019
(五)专项储备
                                                         .05                               .05

1.本期提取                                        6,679,142                         6,679,142



                                                                                            72
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                                                                                     .00                          .00

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2.本期使用
                                                                                     .95                          .95

(六)其他

                   1,619,96                       3,659,050                    39,656,35 34,874,51 212,732 5,566,276
四、本期期末余额
                   2,824.00                         ,742.78                         5.01     7.86 ,503.58     ,943.23


三、公司基本情况

    1、公司的历史沿革

    东华能源股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”) 前身为张家港东华优尼科能源有限公司,于1996年3月29日经江苏
省人民政府外经贸苏府资字(1996)25409号批准证书批准,由中国国际信托投资(香港集团)有限公司、联合油国际有限公司和
张家港保税区经济发展公司(以下简称“经济发展公司”)共同出资组建,1996年4月22日核准登记,取得国家工商行政管理局
工商企合苏总副字第010246号企业法人营业执照,注册资本1,500万美元。

    经中华人民共和国商务部商资批[2007]292号《商务部关于同意张家港东华优尼科能源有限公司变更为外商投资股份
有限公司的批复》和商外资资审字[2007]0057号批准证书批准,由张家港东华优尼科能源有限公司(以下简称“本公司”或“公
司”)整体变更设立的外商投资股份有限公司,当时注册资本为16,600万元,其中:东华石油(长江)有限公司(以下简称“东华石
油”)出资8,134万元,占注册资本的49%;优尼科长江有限公司(以下简称“优尼科长江”)出资3,652万元,占注册资本的22%;
江苏欣桥实业投资有限公司(以下简称“江苏欣桥”)出资3,320万元,占注册资本的20%;镇江协凯机电有限公司(以下简称“镇
江协凯”)出资747万元,占注册资本的4.5%;南京汇众杰能源贸易有限公司(以下简称“南京汇众杰”)出资747万元,占注册资
本的4.5%。

    2008年1月30日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]188号“关于核准张家港东华能源股份有限公司首次公开发
行股票的批复” ,本公司向社会公开发行人民币普通股5,600万股,每股面值1元,股票名称为“东华能源”,股票代码“002221”,
发行后公司股本变为22,200万元,上述注册资本经江苏公证会计师事务所有限公司苏公W[2008]B021号验资报告验证确认。
根据2010年股东大会审议通过的《东华能源股份有限公司A股限制性股票激励计划(修订稿)》,经第二届董事会第十一次
会议审议同意,以2011年5月4日为本次股权激励计划授予日,向全部激励对象按每股6.04元价格授予共计290万股公司限制
性股票,经中兴华富华会计师事务所有限责任公司2011年5月5日出具的中兴富会验[2011]4号验资报告确认。本次激励计划
有效期36个月,授予限制性股票锁定期为12个月,锁定满次日起24个月为解锁期。经本次限制性股票授予完成后,公司股本
变更为22,490万元。

    根据公司2011 年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会“证监许可【2012】1226号”文《关于核准东
华能源股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司非公开发行不超过80,321,285股人民币普通股。实际发行人民币普
通股68,273,092股(每股面值1 元),增加注册资本人民币68,273,092元,变更后的注册资本为人民币293,173,092元。上述注册
资本经中兴华富华会计师事务所有限责任公司2012年11月22日出具的中兴华验字[2012]2121009号验资报告确认。

    2013年4月2日,根据公司2012年年度股东大会决议,公司以资本公积金向全体股东每10股转增10股,本次转增股本后,
公司总股本由293,173,092股增至586,346,184 股。上述注册资本经中兴华富华会计师事务所有限责任公司2013年4月30日出具
的中兴华验字[2013]2121005号验资报告确认。

    根据公司2013年第三次临时股东大会决议,以及中国证券监督管理委员会《关于核准东华能源股份有限公司非公开发行
股票的批复》(证监许可【2014】92号)核准的发行方案,公司向特定投资者非公开发行106,000,000股,面值为每股人民币
1元,发行价格为每股人民币11.48元,本次增资后,公司股本变更为人民币692,346,184元。

     根据公司2015年年度股东大会决议和修改后的章程规定,公司以资本公积向全体股东每10股转增10股,增加注册资本
692,346.184.00元,增加实收资本(股本)692,346.184.00元;根据公司2014年4月22日第一次临时股东大会决议、2016年5月6

                                                                                                                   73
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日第三届董事会第三十三次会议审议通过的《关于调整公司股票期权激励计划激励对象名单及期权授予数量的议案》和修改
后的公司章程规定,公司以92名股票期权激励为对象,以定向发行公司股票的方式向92名特定对象发行人民币普通股(A股)
6,924,000.00股 ,每股面值人民币1元,每股发行价格为5.46元,均为现金认购,增加注册资本6,924,000.00元,增加实收资
本(股本)6,924,000.00股,于2016年5月24日之前一次缴足;合计增加注册资本人民币699,270,184.00元,增加实收资本(股
本)699,270,184.00元,变更后的注册资本为人民币1,391,616,368.00元,实收资本(股本)为1,391,616,368.00元。上述注册
资本经江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)2016年5月25日出具的苏亚验[2016]36号验资报告确认。

    根据公司2015年第四次临时股东大会决议、2015年第七次临时股东大会决议、2016年第一次临时股东大会决议和2015
年年度股东大会决议,经中国证券监督管理委员会《关于核准东华能源股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可
[2016]993号)核准的发行方案,并经公司2015年年度权益分派实施调整,公司非公开发行股份228,346,456股,面值为每股
人民币1.00元,发行价格为每股人民币12.70元,公司股本变更为人民币1,619,962,824.00元。上述注册资本经江苏苏亚金诚会
计师事务所(特殊普通合伙)2016年9月27日出具的苏亚验[2016]57号验资报告确认。

    本公司第一大股东东华石油、第二大股东周一峰和第三大股东优尼科长江,最终实际控制人为周一峰。

    本公司不约定经营期限,1996年至1999年为筹建期,2000年正式生产经营。

    2、公司的注册地、办公地、组织形式、组织架构

    本公司的注册地址:张家港保税区出口加工区东华路668号

    本公司的办公地址:南京市仙林大道徐庄软件园紫气路1号

    本公司的组织形式:股份有限公司

    组织架构:本公司下设LPG国际事业部、LPG国内事业部、终端事业部等业务部门,及生产安全部、财务部、投资中心、
人事部、行政部、审计部和董事会办公室等部门。

    法人代表:周一峰

    3、公司的业务性质和主要经营活动

    许可经营项目:生产低温常压液化石油气和丙烯、氢气、聚丙烯(限按安全审查批准书所列项目经营);;
储存化工产品(甲醇、正丙醇、异丙醇、正丁醇、异丁醇、甲苯、二甲苯、邻二甲苯、对二甲苯、苯乙烯、丙烷、丁烷);
为船舶提供码头设施服务;在港区内提供货物装卸、仓储、物流服务。

    一般经营项目:化工产品的转口贸易、批发、进出口及佣金代理(在商务部门批准的范围内经营),公司自产产品的售
后技术服务、从事丙烯、聚丙烯项目的投资,自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的
商品及技术除外)。

    本公司的主要产品为液化石油气,营业收入主要是液化石油气销售收入和化工产品仓储服务收入。

    4、财务报告的批准报出者和报出日期

    公司财务报告由本公司董事会于2017年8月14日报出。

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表范围变化情况如下表所列示如下:
(一)本期新纳入合并范围的子公司、结构化主体或其他方式形成控制权的经营实体
                               名称                                                取得方式
东华能源(宁波)电子商务有限公司                                                   设立取得
KEEGAN NEW MATERIAL LIMITED                                                        设立取得
宝应县金范水液化石油气销售有限公司                                        非同一控制下企业合并取得
(二)本期不再纳入合并范围的子公司、结构化主体或其他方式形成控制权的经营实体

                                                                                                             74
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                                名称                                        不纳入合并范围原因
       张家港东华运输有限公司                                                      注销
纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注七之1在子公司中的权益”;合并范围的变化情况详见“附注
六、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则及其他相关规
定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。


2、持续经营

公司管理层认为,公司对自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
本公司和各子公司的主要产品为液化石油气,根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和
事项制定了若干具体会计政策和会计估计,详见附注各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附
注。


1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者(股东)权益
变动和现金流量等有关信息。


2、会计期间

公司会计年度自公历1月1日起至12月31日。


3、营业周期

正常经营周期是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间,公司正常营业周期为一年,并以此作为资产和
负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(一)同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。

                                                                                                          75
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在合并日,公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债,按照在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量;根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价(包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生
或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额)之间的差额,调整资本公积(股本溢价或资本溢价);资本公积(股本溢价
或资本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
(二)非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
1、公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以公司在购买日作为合并
对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础,其公允价值与账面价值的差额计入当期
损益。
2、合并成本分别以下情况确定:
(1)一次交易实现的企业合并,合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及
发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。
(2)通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允价值重新计量的金额与
购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和。一揽子交易除外。
3、公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
(1)公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的
未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。
(2)公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产,其公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。
(3)公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关的义务预期会导致经济利益流出公司且公
允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。
(4)公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按公允价值计量。
(5)公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时,不予考虑被购买方在企业合并之前已经确认的
商誉和递延所得税项目。
4、企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
(1)公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。公司对初始确认后的商誉
不进行摊销,在年末进行减值测试,商誉以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
(2)公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列规定处理:
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
(三)公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
1、公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用(包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用等),于发生时计入当期损益。
2、公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用,计入债务性证券的初始计量金额。
(1)债券如为折价或面值发行的,该部分费用增加折价的金额;
(2)债券如为溢价发行的,该部分费用减少溢价的金额。
3、公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用,计入权益性证券的初始计量金额。
(1)在溢价发行权益性证券的情况下,该部分费用从资本公积(股本溢价)中扣除;
(2)在面值或折价发行权益性证券的情况下,该部分费用冲减留存收益。


6、合并财务报表的编制方法

(一)统一会计政策和会计期间



                                                                                                          76
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所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与
公司不一致的,在编制合并财务报表时,按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
(二)合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,抵销公
司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后,由母公司编制。
(三)子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映
在合并财务报表中,母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额冲减归属于母公
司的所有者权益(未分配利润);子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的,其余额继续冲减少数股东权益。
(四)报告期内增减子公司的处理
1、报告期内增加子公司的处理
(1)报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内,因同一控制下的企业合并而增加子公司的,调整合并资产负债表的期初数,将该子公司合并当期期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
(2)报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内,因非同一控制下的企业合并而增加子公司的,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司自购买日至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
2、报告期内处置子公司的处理
公司在报告期内处置子公司的,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(一)合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排;合营企
业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主
体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合
营安排应当划分为共同经营:
1、合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2、合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3、其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相
关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
(二)共同经营的会计处理
合营方根据其在共同经营中利益份额确认相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
1、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
2、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
5、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。


8、现金及现金等价物的确定标准

现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。

                                                                                                            77
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公司将持有的期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确定
为现金等价物。


9、外币业务和外币报表折算

(一)外币业务的核算方法
1、外币交易的初始确认
对于发生的外币交易,公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率(中间价)将外币金额折算为记账本位币金额。
其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日或结算日的调整或结算
2、资产负债表日或结算日,公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理:
(1)外币货币性项目的会计处理原则
对于外币货币性项目,在资产负债表日或结算日,公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率(中间价)折算,对因汇率波
动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额,同时作为汇兑差额处理。其中,与购建或生产符合资本化条件的资
产有关的外币借款产生的汇兑差额,计入符合资本化条件的资产的成本;其他汇兑差额,计入当期财务费用。
(2)外币非货币性项目的会计处理原则
①对于以历史成本计量的外币非货币性项目,公司仍按照交易发生日的即期汇率(中间价)折算,不改变其记账本位币金额,
不产生汇兑差额。
②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货,如果其可变现净值以外币确定,则公司在确定存货的期末价值时,先将可变现
净值按期末汇率折算为记账本位币金额,再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。
③对于以公允价值计量的非货币性项目,如果期末的公允价值以外币反映,则公司先将该外币按照公允价值确定当日的即期
汇率折算为记账本位币金额,再与原记账本位币金额进行比较,其差额作为公允价值变动(含汇率变动)损益,计入当期损
益。
(二)外币报表折算的会计处理方法
1、公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算:
(1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项
目采用发生时的即期汇率折算。
(2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算或者采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期
汇率近似的汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合收益”项目列示。
2、公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算:
(1)公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述,再按资产负债表日
的即期汇率进行折算。
(2)在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时,公司对财务报表停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行
折算。
3、公司在处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自
其他综合收益转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按照处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置
当期损益。


10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(一)金融工具的分类
1、金融资产的分类


                                                                                                           78
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公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求,将取得的金融资产分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产;(2)持有至到期投资;(3)贷款和应收款项;(4)可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括:(1)交易性金融资产;(2)指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产;(3)投资性主体对不纳入合并财务报表的子公司的权益性投资;(4)风险投资机构、共同基金以及
类似主体持有的权益性投资等。
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资,按业务特点、投资策略和风险管理要求可以划分为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产。在某些特殊情况下,划分为可供出售金融资产的权益性投资
可以采用成本法进行会计处理。
2、金融负债的分类
公司根据业务特点和风险管理要求,将承担的金融负债分为以下两类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债);(2)其他金融负债。
(二)金融工具的确认依据和计量方法
1、金融工具的确认依据
公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
2、金融工具的计量方法
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:按照取得时的公允价值作为初始计量金额,相关交易费
用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单
独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息,确认为投资收益。资产负债表日,按照公允价值计量,
并将其公允价值变动计入当期损益。出售交易性金融资产时,按实际收到的价款(如有应收股利、应收利息应予扣除)与处
置日交易性金融资产账面价值的差额确认投资收益,并将原已计入公允价值变动损益的累计金额全部转入投资收益。
(2)持有至到期投资:按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际支付的价款中包含已到付息期但
尚未领取的债券利息,单独确认为应收利息。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利
率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。资产负债表日,按照摊余成本计量。处置时,将取得的
价款(如有应收利息应予扣除)与该项持有至到期投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
(3)贷款和应收款项:贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权。
采用实际利率法,按照摊余成本计量。金融企业根据当前市场条件发放的贷款,按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为
初始确认金额。一般企业对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
贷款持有期间所确认的利息收入,根据实际利率计算。企业收回或处置贷款和应收款项时,将取得的价款与该贷款和应收款
项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产:按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。实际支付的价款中包含的已宣告但
尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债
券利息,计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,且其公允价值变动计入其他综合收益。处置时,
将取得的价款(如有应收股利、应收利息应予扣除)与该项可供出售金融资产账面价值之间的差额,计入投资收益;同时,
将原直接计入其他综合收益的累计公允价值变动对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
(5)其他金融负债:按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额,采用实际利率法确认利息费用,资产负
债表日按照摊余成本计量。
(三)金融资产转移的确认依据和计量方法
1、金融资产终止确认条件
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方,则终止确认该金融资产;如保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,公司采用实质重于形式的原则。
2、金融资产转移满足终止确认条件的处理
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。
(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,公司将因转移而收到的对价与所转移金融资产的账面价值之间的差额计入当期



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损益,并将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)转入当期损
益。
(2)金融资产部分转移满足终止确认条件的,公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确认部分之间
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的对价与金融资产终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损
益,同时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金
融资产的情形)转入当期损益。
3、金融资产转移不满足终止确认条件的处理
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(四)金融负债终止确认条件
1、金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则公司终止确认该金融负债或其一部分;公司若与债权人签定协议,以承
担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认该现存金融负债,
并同时确认新金融负债。
2、公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后
的金融负债确认为一项新金融负债。
3、金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额,计入当期损益。
4、公司如回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价
值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入
当期损益。
(五)金融工具公允价值的确定方法
1、存在活跃市场的金融资产或金融负债,按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定其公允价值。
2、不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,具体确定原则和方法依据《企业会计准则第39号——公允价值计量》
相关规定。
(六)金融资产(不含应收款项)减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产(含单项金融资产或一组金融资
产)的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据,包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组、因发行方
发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场继续交易、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等。
1、持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日,对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差
额计算确认减值损失。
(1)对于单项金额重大的持有至到期投资,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其预计未来现金流量
现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。
(2)对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大的持有至到期投资,按类似信用风
险特征划分为若干组合,再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提减值准备。
2、可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日,如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的,计提减值准备,确认减值损失。对于权益工具投资,当
综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。
其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过成本的50%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产计提减值准备时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。
该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减
值损失后的余额。
在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减
值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期



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损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。
(七)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法
因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,公司将其重分类为可供出售金融资产;公司将持
有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且出售或重分类不属于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独
立事件所引起,也将该类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融资产。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                     期末余额前十名或期末单项金额占应收款项总额 5%的应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                     款项。

                                                     资产负债表日,公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
                                                     值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,则按其预计未
                                                     来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                     提坏账准备;单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的
                                                     并入其他单项金额不重大的应收款项,依据其期末余额,按
                                                     照账龄分析法计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                         坏账准备计提方法

账龄组合                                             账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                     应收账款计提比例                      其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                                2.00%                                 5.00%

1-2 年                                                            50.00%                               10.00%

2-3 年                                                            80.00%                               30.00%

3 年以上                                                        100.00%

3-4 年                                                                                                 50.00%

4-5 年                                                                                                 50.00%

5 年以上                                                                                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                              81
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(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                       单项金额不重大的应收款项是指单项金额在期末余额前十名
                                                       以外或期末单项金额占应收款项总额 5%以下的应收款项。公
                                                       司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项(与对
单项计提坏账准备的理由
                                                       方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表
                                                       明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等),可以单独
                                                       进行减值测试。

                                                       有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值
                                                       低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。同
坏账准备的计提方法                                     时,公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应
                                                       收款项,以应收款项账龄/余额为类似信用风险特征组合计提
                                                       坏账准备。


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(一)存货的分类
公司存货分为原材料、周转材料(包括包装物和低值易耗品)、在产品、库存商品(产成品)等。
(二)发出存货的计价方法
发出材料采用加权平均法核算,发出库存商品采用加权平均法核算。
(三)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1、存货可变现净值的确定依据
(1)库存商品(产成品)和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
(2)需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
(3)为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;公司持有存货的数量多于销售合同
订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
(4)为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明
产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。
2、存货跌价准备的计提方法
(1)公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
(2)对于数量繁多、单价较低的存货,公司按照存货类别计提存货跌价准备。
(3)与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合
并计提存货跌价准备。
(四)存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制,并定期进行实地盘点。
(五)周转材料的摊销方法
1、低值易耗品的摊销方法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
2、包装物的摊销方法
能多次循环使用的液化气钢瓶,按其使用年限分期进行摊销。

                                                                                                            82
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13、划分为持有待售资产

(一)持有待售的非流动资产的范围
持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。单项资产包括持有待售的固定资产、无形资产、长期股权投资等。处置组是
指一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
(二)持有待售的非流动资产的确认条件
公司将同时满足下列条件的公司组成部分(或非流动资产)确认为持有待售的非流动资产:
1、该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售;
2、公司已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,应当已经取得股东大会或相应权利机构的批准;
3、公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
4、该项转让将在一年内完成。
(三)持有待售的非流动资产的会计处理方法和列报
对于持有待售的非流动资产,公司将调整该项非流动资产的预计净残值,使该项非流动资产的预计净残值反映其公允价值减
去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项非流动资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的
差额,作为资产减值损失计入当期损益。
对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销,在资产负债表日按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进
行计量。
无论是被划分为持有待售的单项非流动资产还是处置组中的资产,均作为流动资产在资产负债表的“划分为持有待售的资产”
项目列报;被划分为持有待售的处置组中与转让资产相关的负债作为流动负债在资产负债表的“划分为持有待售的负债”项目
列报。


14、长期股权投资

(一)长期股权投资初始投资成本的确定
1、企业合并形成的长期股权投资,其初始投资成本的确认详见同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
2、除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
(1)通过支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投
资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
(2)通过发行的权益性证券(权益性工具)等方式取得的长期股权投资,按照所发行权益性证券(权益性工具)公允价值作
为其初始投资成本。如有确凿证据表明,取得的长期股权投资的公允价值比所发行权益性证券(权益性工具)的公允价值更
加可靠的,以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券(权益性工具)直接相
关费用,包括手续费、佣金等,冲减发行溢价,溢价不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券(债
务性工具)取得的长期股权投资,比照通过发行权益性证券(权益性工具)处理。
(3)通过债务重组方式取得的长期股权投资,公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初始投资成本。
(4)通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资,在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值
能够可靠计量的情况下,公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值
更加可靠;不满足上述条件的,公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,计入长期股权投资的初始投资成本。
公司无论以何种方式取得长期股权投资,实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润,作为应收股
利单独核算,不构成长期股权投资的成本。
(二)长期股权投资的后续计量及损益确认方法
1、采用成本法核算的长期股权投资
(1)公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资,即对子公司投资,采用成本法核算。
(2)采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,



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公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润,均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资
收益。
2、采用权益法核算的长期股权投资
(1)公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业,采用权益法核算。
(2)采用权益法核算的长期股权投资,对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调
整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当
期损益,同时调整长期股权投资的初始投资成本。
(3)取得长期股权投资后,公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益
和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,以取得投资时被投资
单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是,公司对无法合理确定取得投资
时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其
他原因导致无法取得被投资单位有关资料的,直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单
位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、其他
综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时,对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易收益按
照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销,并在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产
减值损失的,全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益,也
按照上述原则进行抵销,并在此基础上确认投资损益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,按照下列顺序进行处理:首先冲减长期股权投资的账面价值;如果长期股权投资
的账面价值不足以冲减的,则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失,冲减长
期应收款的账面价值;经过上述处理,按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的,按照预计承担的义务确认预计
负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司扣除未确认的亏损分担额后,按照与上述相反的顺序处理,
减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值,同时确
认投资收益。

(三)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
1、确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及
融资活动等。合营企业,是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务
的合营安排是共同经营,而不是合营企业。
2、确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
折旧或摊销方法
(一)投资性房地产的范围
投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的、能够单独计量和出售的房地产。公司的投资性房地产包
括已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权。



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(二)投资性房地产的确认条件
投资性房地产同时满足下列条件的,才能予以确认:与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司;该投资性房地产的
成本能够可靠地计量。
(三)采用成本模式进行后续计量的投资性房地产
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
1、投资性房地产的折旧或摊销方法:采用成本模式计量的建筑物的后续计量,比照固定资产的后续计量,按月计提折旧;
2、采用成本模式计量的土地使用权的后续计量,比照无形资产的后续计量,按月进行摊销。


16、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认:1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司;2.该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


           类别              折旧方法              折旧年限              残值率             年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法          20                   3%-10%                4.5%-4.85%

机器设备               年限平均法          10                   3%-10%                9%-9.7%

运输设备               年限平均法          5-8                  3%-10%                11.25%-19.4%

地下库                 年限平均法          35                   3%-10%                2.57%-2.77%

储罐                   年限平均法          15-20                3%-10%                4.5%-6.47%

其他设备               年限平均法          5                    3%-10%                18%-19.4%

专用设备               年限平均法          15-20                3%-10%                4.5%-6.47%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

1.融资租入固定资产的认定依据在租赁期开始日,公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。2.融
资租入固定资产的计价方法在租赁期开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者和发
生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将租赁开始日租赁资产公
允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的
各个期间内采用实际利率法进行分摊。3.融资租入固定资产的折旧方法采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产
折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。


17、在建工程

(一)在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
(二)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。自营工程,按照直接



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材料、直接人工、直接机械施工费等计量;出包工程,按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用
状态前发生的、符合资本化条件的借款费用,予以资本化,计入在建工程成本。
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、
造价或者工程实际成本等,按照估计价值确定其成本,转入固定资产,并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧;
待办理竣工决算后,再按照实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


18、借款费用

(一)借款费用的范围
公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
(二)借款费用的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款
费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
(三)借款费用资本化期间的确定
    1、借款费用开始资本化时点的确定
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始
时,借款费用开始资本化。其中,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者
承担带息债务形式发生的支出。
    2、借款费用暂停资本化时间的确定
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。公司
将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是
所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。
    3、借款费用停止资本化时点的确定
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化。在符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为当期损益。
购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工,且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售,
且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的,停止与该部分资产相关的借
款费用的资本化;购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的,在该资产整
体完工时停止借款费用的资本化。
(四)借款费用资本化金额的确定
    1、借款利息资本化金额的确定
在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:
    (1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,公司以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未
动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
    (2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利
率计算确定。
    (3)借款存在折价或者溢价的,公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
    (4)在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。
    2、借款辅助费用资本化金额的确定
    (1)专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,
在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预



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定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    (2)一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    3、汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。


19、生物资产

不适用。


20、油气资产

不适用。


21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

(一)自行研究开发无形资产的初始计量
自行研究开发的无形资产的成本,按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定,对于以前期间已经费
用化的支出不再调整。
公司自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,不符合资本化条件的,于
发生时计入当期损益;符合资本化条件的,确认为无形资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出,则将其所发
生的研发支出全部计入当期损益。
(二)无形资产的后续计量
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形
资产。
1、使用寿命有限的无形资产的后续计量
公司对使用寿命有限的无形资产,自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销,不预留残值。无形资产的摊销
金额通常计入当期损益;某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的,其摊销金额计入相关资产的成
本。
无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下:
           无形资产类别           预计使用寿命(年)      预计净残值率(%)         年摊销率(%)
       土地使用权                       40-50                                      2-2.5
       无锡销售网络                      10                                         10
       无锡经营权                        30                                        3.33
       常熟经营权                        18                                        5.56
       常熟客户和销售渠道                10                                         10
       软件                             5-10                                       10-20
       专利技术                         10-20                                      5-10
资产负债表日,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
2、使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司对使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不进行摊销,但于每年年度终了进行减值测试。
(三)无形资产使用寿命的估计
1、来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利的期限确定;合同性

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权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的,续约期计入使用寿命。
2、合同或法律没有规定使用寿命的,公司综合各方面的情况,通过聘请相关专家进行论证或者与同行业的情况进行比较以
及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。
3、按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。

(四)土地使用权的处理

1. 公司取得的土地使用权通常确认为无形资产,但改变土地使用权用途,用于赚取租金或资本增值的,
   将其转为投资性房地产。

2. 公司自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。

3. 外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配;难以合理分配的,全部作为固定
   资产。

(2)内部研究开发支出会计政策

(一)划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准

根据研究与开发的实际情况,公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。

1、研究阶段

研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

2、开发阶段

开发阶段是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的
或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

(二)开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

3、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存
在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资
产;

5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长
期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难
以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够

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独立产生现金流入的最小资产组合。

公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。

公司进行资产减值测试时,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相
关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减
值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组
组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失;再对包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商
誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确
认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

1、长期待摊费用的范围

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括以经营租赁
方式租入的固定资产发生的改良支出等。

2、长期待摊费用的初始计量

长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。

3、长期待摊费用的摊销

长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。


24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬,是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工
的劳动关系给予的补偿除外。

短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住
房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。

公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。


(2)离职后福利的会计处理方法

公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等。公司根据在资产负
债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额,确认为职工薪酬负债,并计入当期损益或相关资产成本。




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(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利,是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在
下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末,公司将其他长期职工
福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
1.服务成本。
2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。


25、预计负债

(一)预计负债的确认原则

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以下三个条件时,确认为
预计负债:

1、该义务是公司承担的现时义务;

2、该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司;

3、该义务的金额能够可靠地计量。

(二)预计负债的计量方法

预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

1、所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

2、在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

(1)或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

(2)或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。


26、股份支付

股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(一)授予日的会计处理

除了立即可行权的股份支付外,无论权益结算的股份支付还是现金结算的股份支付,公司在授予日均不做会计处理。

(二)等待期内每个资产负债表日的会计处理

在等待期内的每个资产负债表日,公司将取得职工或其他方提供的服务计入成本费用,同时确认所有者权益或负债。

                                                                                                          90
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对于附有市场条件的股份支付,只要职工满足了其他所有非市场条件,就确认已取得的服务。业绩条件为非市场条件的,等
待期期限确定后,后续信息表明需要调整对可行权情况的估计的,则对前期估计进行修改。

对于权益结算的涉及职工的股份支付,按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积(其他资本公积),不确认其
后续公允价值变动;对于现金结算的涉及职工的股份支付,按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量,确定成本
费用和应付职工薪酬。

在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益
工具数量。

根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量,计算截至当期累计应确认的成本费用金额,再减去前期累计已
确认金额,作为当期应确认的成本费用金额。

(三)可行权日之后的会计处理

1、对于权益结算的股份支付,在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。公司在行权日根据行
权情况,确认股本和股本溢价,同时结转等待期内确认的资本公积(其他资本公积)。

2、对于现金结算的股份支付,企业在可行权日之后不再确认成本费用,负债(应付职工薪酬)公允价值的变动计入当期损益(公
允价值变动损益)。

(四)回购股份进行职工期权激励的会计处理

公司以回购股份形式奖励公司职工的,在回购股份时,按照回购股份的全部支出作为库存股处理,同时进行备查登记。在等
待期内每个资产负债表日,按照权益工具在授予日的公允价值,将取得的职工服务计入成本费用,同时增加资本公积(其他
资本公积)。在职工行权购买公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计
金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。


27、优先股、永续债等其他金融工具

不适用。


28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

公司营业收入主要包括销售液化石油气、丙烯、聚丙烯等产品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入,其确认原则如下:
(一)销售商品收入的确认原则
公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的
商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入公司;相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时,确认销售商品收入的实现。
(二)提供劳务收入的确认原则
1、提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入公司,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量时,提供劳务交易的结果能够可靠地估计。
2、提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的,分别以下三种情况确认提供劳务收入:


                                                                                                           91
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(1)如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿,则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收入,并结转已经发生
的劳务成本;
(2)如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿,则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发
生的劳务成本;
(3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿,则将已经发生的劳务成本计入当期损益(主营业务成本),不确认提
供劳务收入。
(三)让渡资产使用权收入的确认原则
公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。

收入确认的具体方法:公司主要销售液化石油气、丙烯、聚丙烯等产品。收入确认的时点为:公司根据合同
约定将产品交付给购货方或办理好货权转移手续,相关货款已收到或取得信用证、银行承兑汇票等,销售
金额能够可靠计量,销售产品的成本能够可靠计量。

29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

(一)政府补助的类型
政府补助,是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(二)政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则:公司能够满足政府补助所附条件;公司能够收到政府补助。政府补助同时满足上述条件时才能予以确
认。
(三)政府补助的计量
1、政府补助为货币性资产的,公司按照收到或应收的金额计量。
2、政府补助为非货币性资产的,公司按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量(名义金额为人民
币1元)。
与资产相关的政府补助,在取得时按照到账的实际金额确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1、用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的与收益相关的政府补助,在取得时确认为递延收益,并在确认相关费用的期
间,计入当期损益。
2、用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助,在取得时直接计入当期损益。
3、已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入
当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。


30、递延所得税资产/递延所得税负债

公司采用资产负债表债务法核算所得税。
(一)递延所得税资产或递延所得税负债的确认
1、公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础,资产、
负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的,在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下,公司对应纳税暂时


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性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。
2、递延所得税资产的确认依据
(1)公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得
税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时,包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额,以及在可抵
扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。
(2)对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限,确认相应的递延所得税资产。
(3)资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值;在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
3、递延所得税负债的确认依据
公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交
易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
(二)递延所得税资产或递延所得税负债的计量
1、资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,公司根据税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
2、适用税率发生变化的,公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量,除直接在所有者权益中确认的
交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外,将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。
3、公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时,采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。
4、公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。


31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,
计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在租赁期内各
个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产
的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法

作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,
可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各
个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录
未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资
收益在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。


32、其他重要的会计政策和会计估计

不适用。



                                                                                                            93
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33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他

根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企〔2012〕16号关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定提取的
安全生产费用,在所有者权益中的“专项储备”项目单独反映。本公司安全生产费用计提标准为:(1)全年实际销售收入在
1,000万元及以下的,按照4%提取;(2)全年实际销售收入在1,000万元至10,000 万元(含)的部分,按照2%提取;(3)
全年实际销售收入在10,000万元至100,000万元(含)的部分,按照0.5%提取;(4)全年实际销售收入在100,000万元以上的
部分,按照0.2%提取。根据《企业会计准则解释第3号》财会[2009]8号,按规定标准提取安全生产费用时,计入相关产品的
成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。企
业使用提取的安全生产费形成固定资产的,应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状
态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间
不再计提折旧。


六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                          计税依据                                税率

                                    销售石油液化气销售收入;其他货物的
增值税                              销售收入;外销收入免征增值税;运输 6% 、11%、13%、17%
                                    收入;仓储收入

城市维护建设税                      按应纳流转税或实际征收数计缴          5%、7%

                                    东华能源(新加坡)国际贸易有限公司
                                    系在新加坡注册的贸易公司,所得税税
                                    率为 10%和 17%;南通东邮汽车能源有
企业所得税                                                                10%、17%、25%
                                    限公司本期为小微企业,所得税税率为
                                    10%,本公司与下属其他子公司的企业所
                                    得税税率均为 25%。

房产税                              按房产原值的 70%;租金收入            1.2%、12%

教育费附加                          按应纳流转税或实际征收数计缴          3%

地方教育费附加                      按应纳流转税或实际征收数计缴          2%

土地使用费                          按土地使用面积                        母公司为 4 元/平方米

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明


                                                                                                           94
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                           纳税主体名称                               所得税税率

东华能源(新加坡)国际贸易有限公司            10%、17%

南通东邮汽车能源有限公司                      10%


2、税收优惠

不适用。


3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                               单位: 元

                    项目                  期末余额                             期初余额

库存现金                                                142,536.54                           290,892.99

银行存款                                          3,389,415,704.47                     1,707,891,871.37

其他货币资金                                      1,666,621,197.85                     1,708,809,148.54

合计                                              5,056,179,438.86                     3,416,991,912.90

  其中:存放在境外的款项总额                         554,345,253.26                       246,675,337.94

其他说明

其他货币资金期末余额主要为银行承兑汇票保证金、信用证保证金及保函保证金。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                               单位: 元

                    项目                  期末余额                             期初余额

其他说明:
不适用。


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                               单位: 元

                    项目                  期末余额                             期初余额


                                                                                                      95
                                                                                   东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


银行承兑票据                                                               65,828,210.00                                 3,126,324.57

商业承兑票据                                                                                                         61,503,442.00

合计                                                                       65,828,210.00                             64,629,766.57


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                                           单位: 元

                                  项目                                                       期末已质押金额


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                           单位: 元

                    项目                                   期末终止确认金额                         期末未终止确认金额


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                                           单位: 元

                                  项目                                                     期末转应收账款金额

其他说明


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                           单位: 元

                                                期末余额                                            期初余额

                             账面余额               坏账准备                     账面余额              坏账准备
       类别
                                                           计提比 账面价值                                                账面价值
                           金额          比例    金额                          金额      比例       金额      计提比例
                                                            例

按信用风险特征组
                       842,577,                 18,220,6            824,357,1 621,016             13,838,23               607,178,19
合计提坏账准备的                     100.00%                2.16%                       100.00%                   2.23%
                           865.57                  99.12               66.45 ,427.06                   1.82                     5.24
应收账款

                       842,577,                 18,220,6            824,357,1 621,016             13,838,23               607,178,19
合计                                 100.00%                2.16%                       100.00%                   2.23%
                           865.57                  99.12               66.45 ,427.06                   1.82                     5.24

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位: 元




                                                                                                                                   96
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                                                                   期末余额
             账龄
                                       应收账款                    坏账准备                     计提比例

1 年以内分项

1 年以内                                   840,944,807.22                16,818,896.14                          2.00%

1 年以内小计                               840,944,807.22                16,818,896.14                          2.00%

1至2年                                        345,092.86                    172,546.43                      50.00%

2至3年                                        293,544.72                    234,835.78                      80.00%

3 年以上                                      994,420.77                    994,420.77                     100.00%

合计                                       842,577,865.57                18,220,699.12

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 16,403,757.84 元;本期收回或转回坏账准备金额 12,021,290.54 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                           单位: 元

                  单位名称                        收回或转回金额                            收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                           单位: 元

                             项目                                                核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                           单位: 元

                                                                                                款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额          核销原因         履行的核销程序
                                                                                                       易产生

应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额511,549,457.24元,占应收账款期末余额合计数
的比例60.71%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额10,230,989.14元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

不适用。



                                                                                                                    97
                                                                        东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用。
其他说明:


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                单位: 元

                                         期末余额                                        期初余额
           账龄
                              金额                   比例                       金额                    比例

1 年以内                      581,905,955.82                   98.64%           289,656,488.03                    98.25%

1至2年                          7,135,424.59                   1.21%              4,716,677.33                     1.60%

2至3年                           794,261.93                    0.13%               288,900.00                      0.10%

3 年以上                             98,244.20                 0.02%               138,409.20                      0.05%

合计                          589,933,886.54           --                       294,800,474.56            --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额507,785,882.00元,占预付款项期末余额合计
数的比例86.08%。


其他说明:


7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                                单位: 元

                  项目                              期末余额                                 期初余额

定期存款                                                         2,123,333.33                                  606,666.67

保证金利息                                                                                                      22,545.25

合计                                                             2,123,333.33                                  629,211.92


(2)重要逾期利息


                                                                                                 是否发生减值及其判断
       借款单位             期末余额                逾期时间                逾期原因
                                                                                                         依据



                                                                                                                       98
                                                                                    东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


其他说明:


8、应收股利

(1)应收股利

                                                                                                                               单位: 元

           项目(或被投资单位)                                  期末余额                                     期初余额


(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                                               单位: 元

                                                                                                                是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)              期末余额                      账龄                     未收回的原因
                                                                                                                        依据

其他说明:
不适用。


9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                               单位: 元

                                            期末余额                                                 期初余额

                          账面余额              坏账准备                          账面余额              坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                     账面价值
                        金额       比例       金额                              金额      比例       金额        计提比例
                                                          例

单项金额重大并单
                       878,853,              43,942,6             834,910,4 879,136                43,956,82                835,179,59
独计提坏账准备的                  92.72%                 5.00%                            91.52%                    5.00%
                        073.60                 53.68                   19.92 ,415.50                    0.78                       4.72
其他应收款

按信用风险特征组
                       68,118,4              9,735,31             58,383,15 80,566,                10,041,22                70,525,588.
合计提坏账准备的                   7.19%                14.29%                             8.39%                   12.46%
                         75.14                   9.85                   5.29 810.15                     1.35                        80
其他应收款

单项金额不重大但
                       900,000.              900,000.                          900,000             900,000.0
单独计提坏账准备                   0.09%                100.00%         0.00               0.09%                  100.00%          0.00
                            00                    00                               .00                      0
的其他应收款

                       947,871,              54,577,9             893,293,5 960,603                54,898,04                905,705,18
合计                              100.00%                                                100.00%
                        548.74                 73.53                   75.21 ,225.65                    2.13                       3.52

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位: 元




                                                                                                                                      99
                                                                          东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                  期末余额
其他应收款(按单位)
                            其他应收款                 坏账准备               计提比例                    计提理由

                                                                                                    目前东华石油(长江)
东华石油(长江)有限                                                                                有限公司运营状况良
                               878,853,073.60             43,942,653.68                     5.00%
公司                                                                                                好,造船工程相关事项
                                                                                                    均在积极推进之中。

合计                           878,853,073.60             43,942,653.68           --                         --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位: 元

                                                                     期末余额
            账龄
                                     其他应收款                      坏账准备                          计提比例

1 年以内分项

1 年以内                                    56,811,338.43                    2,840,566.92                            5.00%

1 年以内小计                                56,811,338.43                    2,840,566.92                            5.00%

1至2年                                          2,220,012.10                  222,001.21                             10.00%

2至3年                                          2,643,290.66                  792,987.20                             30.00%

3 年以上                                        6,443,833.95                 5,879,764.52

3至4年                                                                                                               50.00%

4至5年                                                                                                               50.00%

5 年以上                                        5,315,695.09                 5,315,695.09                         100.00%

合计                                        68,118,475.14                    9,735,319.85

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,656,386.67 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,976,455.27 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                  单位: 元

               单位名称                             转回或收回金额                              收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                  单位: 元


                                                                                                                         100
                                                                         东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                               项目                                                  核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                             单位: 元

                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质    核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                         易产生

其他应收款核销说明:


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                             单位: 元

                  款项性质                      期末账面余额                               期初账面余额

押金及保证金                                                 900,946,753.60                             916,234,969.61

备用金及个人往来                                                  2,426,755.25                            4,890,765.21

往来款                                                           39,227,545.99                           34,103,759.00

股权转让款                                                        4,370,000.00                            4,370,000.00

其他                                                               900,493.90                             1,003,731.83

合计                                                         947,871,548.74                             960,603,225.65


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                             单位: 元

                                                                                 占其他应收款期末
       单位名称            款项的性质    期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例

东华石油(长江)有 租船保证金及其利
                                         878,853,073.60 1-2 年                             92.72%        43,942,653.68
限公司                息

宁波梅山保税港区
                      垫付的投资收益及
东华硅谷股权投资                          21,665,416.60 1 年以内                            2.29%         1,083,270.83
                      管理费
合伙企业

Helios LPG Pool
                      自营船务运营基金    14,903,680.00 1 年以内                            1.57%          745,184.00
LLC

国网浙江省电力公
司宁波供电公司市 保证金                    5,090,000.00 1 年以内                            0.54%          254,500.00
区电费户

张玲梅、陈金才        股权转让款           4,370,000.00 5 年以上                            0.46%         4,370,000.00

合计                            --       924,882,170.20            --                      97.58%        50,395,608.51


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                             单位: 元


                                                                                                                   101
                                                                        东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                                 预计收取的时间、金额
         单位名称           政府补助项目名称         期末余额                期末账龄
                                                                                                        及依据


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

不适用。


(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用。
其他说明:


10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否


(1)存货分类

                                                                                                             单位: 元

                                       期末余额                                         期初余额
       项目
                       账面余额        跌价准备      账面价值         账面余额          跌价准备          账面价值

原材料              1,713,191,757.26              1,713,191,757.26 1,150,583,487.80                    1,150,583,487.80

库存商品                1,468,915.98                  1,468,915.98     4,395,415.35                        4,395,415.35

周转材料              12,314,136.45                  12,314,136.45     7,189,367.02                        7,189,367.02

产成品               208,385,191.11                 208,385,191.11    77,128,369.04                      77,128,369.04

其他(注)            53,356,230.00                  53,356,230.00    55,271,990.14                      55,271,990.14

合计                1,988,716,230.80              1,988,716,230.80 1,294,568,629.35                    1,294,568,629.35

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否


(2)存货跌价准备

                                                                                                             单位: 元

                                            本期增加金额                    本期减少金额
       项目            期初余额                                                                           期末余额
                                         计提          其他          转回或转销           其他




                                                                                                                     102
                                                                       东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                          单位: 元

                         项目                                                      金额

其他说明:

注:存货项目中“其他”主要系仓库中无法动用的垫底库存。

11、划分为持有待售的资产

                                                                                                          单位: 元

           项目           期末账面价值              公允价值              预计处置费用          预计处置时间

其他说明:
不适用。


12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                          单位: 元

                  项目                              期末余额                              期初余额

其他说明:
不适用。


13、其他流动资产

                                                                                                          单位: 元

                  项目                              期末余额                              期初余额

增值税进项税                                                   769,366,061.96                        887,352,529.30

预交企业所得税                                                   1,660,483.65                          3,519,286.52

待摊销房租                                                          67,567.59                           148,648.65

理财产品                                                   3,353,410,000.00                       3,247,310,000.00

合计                                                       4,124,504,113.20                       4,138,330,464.47

其他说明:


14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                          单位: 元

           项目                          期末余额                                    期初余额


                                                                                                                103
                                                                                   东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                 账面余额        减值准备        账面价值         账面余额         减值准备            账面价值

可供出售权益工具:               1,821,432.61                    1,821,432.61     1,821,432.61                         1,821,432.61

     按成本计量的                1,821,432.61                    1,821,432.61     1,821,432.61                         1,821,432.61

合计                             1,821,432.61                    1,821,432.61     1,821,432.61                         1,821,432.61


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                                             单位: 元

可供出售金融资产分类            可供出售权益工具        可供出售债务工具                                              合计


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                             单位: 元

                                 账面余额                                        减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                                 本期现金
                                                                                                              单位持股
     位          期初        本期增加 本期减少      期末        期初     本期增加 本期减少          期末                      红利
                                                                                                                比例

浙江优洁
能汽车能       1,821,432.                         1,821,432.
                                                                                                                10.00%
源有限公                61                                 61
司

               1,821,432.                         1,821,432.
合计                                                                                                             --
                        61                                 61


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                                             单位: 元

可供出售金融资产分类            可供出售权益工具        可供出售债务工具                                              合计


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

                                                                                                                             单位: 元

可供出售权益工                                              公允价值相对于      持续下跌时间
                         投资成本        期末公允价值                                            已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                               成本的下跌幅度        (个月)

其他说明


15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

                                                                                                                             单位: 元

        项目                                期末余额                                               期初余额


                                                                                                                                     104
                                                                               东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                         账面余额          减值准备          账面价值         账面余额             减值准备         账面价值


(2)期末重要的持有至到期投资

                                                                                                                          单位: 元

        债券项目                    面值                     票面利率                 实际利率                   到期日


(3)本期重分类的持有至到期投资

不适用。
其他说明


16、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                                          单位: 元

                                      期末余额                                        期初余额
        项目                                                                                                        折现率区间
                         账面余额     坏账准备          账面价值    账面余额          坏账准备        账面价值


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

不适用。


(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明


17、长期股权投资

                                                                                                                          单位: 元

                                                           本期增减变动
被投资单                                    权益法下                        宣告发放                                      减值准备
           期初余额                                     其他综合 其他权益               计提减值              期末余额
   位                    追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利                 其他                 期末余额
                                                        收益调整   变动                   准备
                                             资损益                          或利润

一、合营企业

昆山东华
大宇汽车 4,191,395                          1,081,581                       3,072,357                         2,200,619
能源有限           .68                            .11                             .79                               .00
公司

小计       4,191,395                        1,081,581                       3,072,357                         2,200,619



                                                                                                                                105
                                                                  东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                  .68                     .11                        .79                       .00

二、联营企业

上海石化
爱使东方 3,375,324                  -128,674.                                            3,246,650
加气站有          .21                     05                                                   .16
限公司

张家港市
           2,040,000                274,085.7                                            2,314,085
洁能燃气
                  .00                         7                                                .77
有限公司

           5,415,324                145,411.7                                            5,560,735
小计
                  .21                         2                                                .93

           9,606,719                1,226,992                  3,072,357                 7,761,354
合计
                  .89                     .83                        .79                       .93

其他说明


18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位: 元

           项目           房屋、建筑物            土地使用权           在建工程               合计

一、账面原值

     1.期初余额               18,586,556.00                                                    18,586,556.00

     2.本期增加金额

     (1)外购

     (2)存货\固定资产
\在建工程转入

     (3)企业合并增加



     3.本期减少金额

     (1)处置

     (2)其他转出



     4.期末余额               18,586,556.00                                                    18,586,556.00

二、累计折旧和累计摊
                               5,498,522.64                                                     5,498,522.64
销

     1.期初余额                5,033,858.76                                                     5,033,858.76


                                                                                                           106
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    2.本期增加金额           464,663.88                                              464,663.88

    (1)计提或摊销          464,663.88                                              464,663.88



    3.本期减少金额

    (1)处置

    (2)其他转出



    4.期末余额              5,498,522.64                                            5,498,522.64

三、减值准备

    1.期初余额

    2.本期增加金额

    (1)计提



    3、本期减少金额

    (1)处置

    (2)其他转出



    4.期末余额

四、账面价值

    1.期末账面价值         13,088,033.36                                           13,088,033.36

    2.期初账面价值         13,552,697.24                                           13,552,697.24


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                        单位: 元

                    项目                   账面价值                未办妥产权证书原因

其他说明


19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                        单位: 元




                                                                                              107
                                                                                    东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


               房屋及建筑
     项目                       机器设备          储罐         运输设备        其他设备       地下库         专用设备          合计
                   物

一、账面原
值:

  1.期初余     1,255,959,00 1,588,648,59 503,004,820. 16,374,366.7 61,482,645.4 487,165,085. 2,511,831,43 6,424,465,95
额                      8.45           4.00              48               8               9            04          6.69               6.93

  2.本期增     764,304,288. 536,258,326. 64,560,431.0                         65,365,191.2                  1,950,780,45 3,381,665,07
                                                               396,382.36
加金额                   34             27                2                               4                        2.55               1.78

     (1)购                   16,133,282.2                                                                                 26,527,398.3
                                                               396,382.36 4,786,665.38                      5,211,068.37
置                                         3                                                                                            4

     (2)在 757,420,205. 520,125,044. 63,397,604.9                           59,933,446.4                  1,945,569,38 3,346,445,68
建工程转入               33             04                8                               8                        4.18               5.01

     (3)企
               6,884,083.01                    1,162,826.04                    645,079.38                                   8,691,988.43
业合并增加



  3.本期减
                               1,618,925.62                     19,367.75       20,308.00                                   1,658,601.37
少金额

     (1)处
                               1,618,925.62                     19,367.75       20,308.00                                   1,658,601.37
置或报废



  4.期末余     2,020,263,29 2,123,287,99 567,565,251. 16,751,381.3 126,827,528. 487,165,085. 4,462,611,88 9,804,472,42
额                      6.79           4.65              50               9            73              04          9.24               7.34

二、累计折旧

  1.期初余     298,685,806. 282,817,517. 167,121,214.                         21,833,742.9 192,315,198. 64,598,235.8 1,032,725,72
                                                              5,354,008.33
额                       81             93               66                               0            36               7             4.86

  2.本期增     35,866,258.2 73,558,663.2 25,056,632.4                                                       57,927,987.3 205,808,339.
                                                               792,299.76 6,854,650.59 5,751,847.74
加金额                    4                5              5                                                             2              35

     (1)计 34,695,700.9 73,558,663.2 24,743,806.4                                                         57,927,987.3 203,709,617.
                                                               792,299.76 6,239,312.21 5,751,847.74
提                        1                5              1                                                             2              60

企业合并增
               1,170,557.33                     312,826.04                     615,338.38                                   2,098,721.75
加

  3.本期减
                               1,332,963.57                      3,281.39       18,277.20                                   1,354,522.16
少金额

     (1)处
                               1,332,963.57                      3,281.39       18,277.20                                   1,354,522.16
置或报废



  4.期末余     334,552,065. 355,043,217. 192,177,847.                         28,670,116.2 198,067,046. 122,526,223. 1,237,179,54
                                                              6,143,026.70
额                       05             61               11                               9            10            19               2.05



                                                                                                                                       108
                                                                                   东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


三、减值准备

  1.期初余
                                                                                          6,914,638.55             6,914,638.55
额

  2.本期增
加金额

     (1)计
提



  3.本期减
少金额

     (1)处
置或报废



  4.期末余
                                                                                          6,914,638.55             6,914,638.55
额

四、账面价值

  1.期末账        1,685,711,23 1,768,244,77 375,387,404. 10,608,354.6 98,157,412.4 282,183,400. 4,340,085,66 8,560,378,24
面价值                   1.74            7.04           39              9             4            39       6.05           6.74

  2.期初账        957,273,201. 1,305,831,07 335,883,605. 11,020,358.4 39,648,902.5 287,935,248. 2,447,233,20 5,384,825,59
面价值                     64            6.07           82              5             9            13       0.82           3.52


(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                     单位: 元

         项目               账面原值              累计折旧              减值准备              账面价值             备注


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                                     单位: 元

           项目                    账面原值                  累计折旧                  减值准备              账面价值

机器设备                               400,000,000.00          31,779,618.39                                   368,220,381.61


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                     单位: 元

                                项目                                                        期末账面价值


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                     单位: 元

                                                                                                                            109
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                  项目                            账面价值                            未办妥产权证书的原因

东华股份食堂及边防岗亭                                             67,213.47 尚未办理,但已按期缴纳房产税

东华股份新办公楼                                              1,515,198.87 尚未办理,但已按期缴纳房产税

太仓库区办公楼                                                    431,449.60 办理中

太仓营业用房及仓库                                            2,562,693.96 办理中

上海华液加汽站营业用房                                              5,400.00 该房屋是在租入的土地上自建的

宁波办公车间                                                  2,112,529.67 办理中

宁波大榭综合楼                                                    648,124.05 办理中

宁波营业用房及大件库                                              423,541.41 办理中

乐兴房屋                                                          574,699.66 尚未办理,但已按期缴纳房产税

泰兴财务室、食堂及消防泵房                                        160,951.66 办理中

海安东华门卫房                                                    101,505.05 未办理房产证

阜宁东华盛汽车营业用房                                        3,089,364.03 该房屋是在租入的土地上自建的

海安东华运输车                                                     21,425.12 权利瑕疵

其他说明


20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                         单位: 元

                                      期末余额                                          期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备    账面价值           账面余额           减值准备      账面价值

扬子江石化装车
                         226,037.74                 226,037.74
台改造

地下洞库项目         26,235,718.49                26,235,718.49     25,594,209.07                    25,594,209.07

宁波福基石化丙
烷资源综合利用                                                    3,109,394,526.50                 3,109,394,526.50
项目

用友 ERP                 113,207.54                  113,207.54       1,727,471.35                     1,727,471.35

宁波福基石化 90
万吨/年聚丙稀项    101,234,572.36                101,234,572.36     80,957,147.00                    80,957,147.00
目

曹妃甸工程            7,698,937.73                 7,698,937.73       7,424,407.55                     7,424,407.55

新海安东华加气
                     10,382,847.27                10,382,847.27     10,352,847.27                    10,352,847.27
站

潜山东华加气站        4,529,448.98                 4,529,448.98       4,236,554.25                     4,236,554.25



                                                                                                                 110
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阜宁东华 LPG 加
气站工程

淮安东华宋集加
                       4,853,813.28                          4,853,813.28        4,803,612.28                            4,803,612.28
气站

乐兴加气站                                                                        176,216.22                                 176,216.22

宁波百地年库区
                       8,164,925.52                          8,164,925.52        6,737,297.55                            6,737,297.55
改造项目

阜宁东华能源三
                       4,011,757.22                          4,011,757.22         349,390.00                                 349,390.00
级站项目

合计                 167,451,266.13                        167,451,266.13 3,251,753,679.04                           3,251,753,679.04


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                              单位: 元

                                        本期转                          工程累                           其中:本
                                                  本期其                                   利息资                   本期利
 项目名              期初余    本期增   入固定               期末余     计投入    工程进                 期利息                资金来
           预算数                                 他减少                                   本化累                   息资本
     称                额      加金额   资产金                 额       占预算      度                   资本化                  源
                                                   金额                                    计金额                    化率
                                          额                             比例                             金额

宁波福
基石化
丙烷资     6,167,11 3,109,39 336,752, 3,326,56 119,583,                                    201,385, 19,993,0                  金融机
                                                                 0.00   55.88% 100.00                                 5.18%
源综合     0,000.00 4,526.50    410.48 3,048.53    888.45                                       811.22      85.80             构贷款
利用项
目

           6,167,11 3,109,39 336,752, 3,326,56 119,583,                                    201,385, 19,993,0
合计                                                             0.00       --       --                               5.18%      --
           0,000.00 4,526.50    410.48 3,048.53    888.45                                       811.22      85.80


(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                                              单位: 元

                    项目                                  本期计提金额                                     计提原因

其他说明

注1:在建工程本期其他减少为转入无形资产金额。

注2:宁波福基石化丙烷资源综合利用项目一期和二期预算金额合计为616,711万元,其中一期完工进度为
100%。

21、工程物资

                                                                                                                              单位: 元

                    项目                                    期末余额                                       期初余额


                                                                                                                                      111
                                                                                   东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


其他说明:
不适用。


22、固定资产清理

                                                                                                                          单位: 元

                    项目                                       期末余额                                  期初余额

其他说明:
不适用。


23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

□ 适用 √ 不适用


25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                                          单位: 元

                                                       无锡销售网                            常熟客户和
     项目    土地使用权        专利权     非专利技术                 无锡经营权 常熟经营权                  软件           合计
                                                          络                                  销售渠道

一、账面原
值

      1.期初 588,554,232 126,066,967                   9,918,360.3 1,119,765.3                            14,388,002. 741,452,650
                                                                                  633,147.00 772,174.94
余额                  .72           .37                          1            1                                     66            .31

      2.本期 3,724,774.6 119,744,728                                                                      1,966,629.5 125,436,133
增加金额                   6        .88                                                                              5            .09

        (1)
购置

        (2)
内部研发

        (3)3,724,774.6                                                                                                 3,724,774.6


                                                                                                                                  112
                                                                       东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


企业合并增              6                                                                                           6
加

在建工程转                   119,744,728                                                      1,966,629.5 121,711,358
入                                   .88                                                               5           .43

  3.本期减
少金额

         (1)
处置



     4.期末 592,279,007 245,811,696        9,918,360.3 1,119,765.3                            16,354,632. 866,888,783
                                                                      633,147.00 712,174.94
余额                   .38           .25            1            1                                    21           .40

二、累计摊
销

     1.期初 78,104,652. 8,979,547.7        9,084,611.6                                        12,709,383. 110,290,868
                                                         341,878.89 337,092.48 733,701.97
余额                   07             2             9                                                 80           .62

     2.本期 6,541,980.3 10,981,438.                                                                        18,426,774.
                                           496,083.06     18,662.76    17,587.44   38,472.97 332,549.22
增加金额                8            77                                                                            60

         (1) 6,522,060.2 10,981,438.                                                                     18,406,854.
                                           496,083.06     18,662.76    17,587.44   38,472.97 332,549.22
计提                    8            77                                                                            50

企业合并增
                 19,920.10                                                                                  19,920.10
加

     3.本期
减少金额

         (1)
处置



     4.期末 84,646,632. 19,960,986.        9,580,694.7                                        13,041,933. 128,717,643
                                                         360,541.65 354,679.92 772,174.94
余额                   45            49             5                                                 02           .22

三、减值准
备

     1.期初
余额

     2.本期
增加金额

         (1)
计提



     3.本期



                                                                                                                   113
                                                                       东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


减少金额

     (1)处
置



     4.期末
余额

四、账面价
值

     1.期末 507,632,374 225,850,709                                                            3,312,699.1 738,171,140
                                                337,665.56 759,223.66 278,467.08        0.00
账面价值            .93           .76                                                                   9            .18

     2.期初 510,449,580 117,087,419                                                            1,678,618.8 631,161,781
                                                833,748.62 777,886.42 296,054.52   38,472.97
账面价值            .65           .65                                                                   6            .69

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                              单位: 元

                 项目                                  账面价值                      未办妥产权证书的原因

其他说明:


26、开发支出

                                                                                                              单位: 元

     项目      期初余额                 本期增加金额                        本期减少金额                    期末余额

其他说明
不适用。


27、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                              单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                  本期增加                       本期减少                    期末余额
       项

上海华液加气站
                     1,919,886.26                                                                           1,919,886.26
有限公司

上海东吉加气站
                          867,871.29                                                                         867,871.29
有限公司

无锡百地年液化       1,488,017.40                                                                           1,488,017.40


                                                                                                                     114
                                                                       东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


石油气有限公司

句容东华汽车能
                       7,821.30                                                                          7,821.30
源有限公司

上海爱液化加气
                     882,064.01                                                                       882,064.01
站有限公司

张家港市乐兴液
化气销售有限公    10,922,156.02                                                                     10,922,156.02
司

常州市金坛天龙
                   2,988,198.92                                                                      2,988,198.92
液化气有限公司

常州市金坛天龙
钢瓶检测有限公     2,042,344.86                                                                      2,042,344.86
司

宝应金范水液化
石油气销售有限                        6,625,510.72                                                   6,625,510.72
公司

       合计       21,118,360.06       6,625,510.72                                                  27,743,870.78


(2)商誉减值准备

                                                                                                        单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事     期初余额                  本期增加                           本期减少            期末余额
         项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
其他说明


28、长期待摊费用

                                                                                                        单位: 元

         项目         期初余额            本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额      期末余额

装修费用                  271,053.79          2,600,895.62        124,955.16                         2,746,994.25

消防监护费              1,458,333.54                               49,999.98                         1,408,333.56

仓库装修                      14,912.00                             1,315.80                           13,596.20

融资租赁手续费          9,273,504.25                             1,631,591.71                        7,641,912.54

宽带费                         3,398.08                             3,398.08                                  0.00

绿化                          35,210.24                             7,287.60                           27,922.64

合计                    11,056,411.90         2,600,895.62       1,818,548.33                       11,838,759.19

其他说明


                                                                                                               115
                                                                                 东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                       单位: 元

                                             期末余额                                              期初余额
           项目
                            可抵扣暂时性差异           递延所得税资产            可抵扣暂时性差异         递延所得税资产

资产减值准备                       72,798,672.65              11,317,012.60               75,650,912.50           10,730,889.61

内部交易未实现利润                 81,166,806.02              20,291,701.50               83,757,602.05           20,939,400.51

专项储备                           20,686,952.91                  5,171,738.23            20,686,952.91              5,171,738.23

递延收益                           18,093,269.21                  4,523,317.30            18,692,047.57              4,673,011.89

合计                              192,745,700.79              41,303,769.63              198,787,515.03           41,515,040.24


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                       单位: 元

                                             期末余额                                              期初余额
           项目
                            应纳税暂时性差异           递延所得税负债            应纳税暂时性差异         递延所得税负债


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                       单位: 元

                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额             或负债期末余额              期初互抵金额           或负债期初余额

递延所得税资产                                                41,303,769.63                                       41,515,040.24


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                       单位: 元

                    项目                                  期末余额                                    期初余额

可抵扣暂时性差异                                                        88,080,606.21                             76,845,178.44

可抵扣亏损                                                               52,492,163.11                           151,400,137.20

合计                                                                   140,572,769.32                            228,245,315.64


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                       单位: 元

             年份                       期末金额                            期初金额                          备注

2017                                               3,186,631.69                     3,186,631.69


                                                                                                                              116
                                                                    东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2018                                       867,149.16                    867,149.16

2019                                       286,006.95                  14,640,625.87

2020                                      1,021,770.41                 55,563,382.66

2021                                     47,130,604.90                 77,142,347.82

合计                                     52,492,163.11               151,400,137.20           --

其他说明:


30、其他非流动资产

                                                                                                       单位: 元

                  项目                           期末余额                              期初余额

阜宁东华能源三级站项目预付土地款                                                                    3,000,000.00

预付工程及设备款                                            190,865,218.34                        190,022,656.30

合计                                                        190,865,218.34                        193,022,656.30

其他说明:


31、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                       单位: 元

                  项目                           期末余额                              期初余额

质押借款                                                                                           95,207,626.09

保证借款                                                 2,107,034,319.15                     1,422,078,133.41

信用借款                                                    835,220,000.37                        771,076,539.90

融资性票据贴现(注)                                     2,976,075,013.12                     1,077,771,385.50

合计                                                     5,918,329,332.64                     3,366,133,684.90

短期借款分类的说明:

注:系公司开具的信用证、银行承兑汇票贴现。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
                                                                                                       单位: 元

       借款单位            期末余额              借款利率                逾期时间             逾期利率

其他说明:




                                                                                                             117
                                                             东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

                                                                                               单位: 元

                    项目                  期末余额                             期初余额

其他说明:
不适用。


33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用


34、应付票据

                                                                                               单位: 元

                    种类                  期末余额                             期初余额

商业承兑汇票                                         687,766,493.57                       695,535,857.94

银行承兑汇票                                         124,107,042.48                       561,401,144.56

合计                                                 811,873,536.05                    1,256,937,002.50

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。


35、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                               单位: 元

                    项目                  期末余额                             期初余额

材料款                                               357,044,029.61                        71,291,347.93

工程款                                                    70,917.00                         1,222,431.85

质保金                                                    65,724.80                          315,746.70

其他                                                    179,639.07                           699,462.79

合计                                                 357,360,310.48                        73,528,989.27


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                               单位: 元

                    项目                  期末余额                        未偿还或结转的原因

其他说明:




                                                                                                     118
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36、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                       单位: 元

                项目                           期末余额                                期初余额

销售商品款                                                437,880,078.78                          91,777,184.26

合计                                                      437,880,078.78                          91,777,184.26


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                       单位: 元

                项目                           期末余额                           未偿还或结转的原因


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

                                                                                                       单位: 元

                        项目                                                    金额

其他说明:


37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                       单位: 元

         项目              期初余额            本期增加                本期减少               期末余额

一、短期薪酬                   50,336,152.29     64,068,731.49             94,197,773.19          20,207,110.59

二、离职后福利-设定提
                                 663,079.89       4,419,793.50              4,520,611.27            562,262.12
存计划

合计                           50,999,232.18     68,488,524.99             98,718,384.46          20,769,372.71


(2)短期薪酬列示

                                                                                                       单位: 元

         项目              期初余额            本期增加                本期减少               期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                               48,569,862.42     52,919,144.81             82,786,887.05          18,702,120.18
补贴

2、职工福利费                    438,395.88       5,544,599.38              5,514,414.50            468,580.76

3、社会保险费                    295,949.19       2,244,889.10              2,311,825.82            229,012.47

    其中:医疗保险费             254,488.96       1,759,687.71              1,810,753.04            203,423.63


                                                                                                             119
                                                                    东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


             工伤保险费             19,681.08         371,256.60               383,375.52                7,562.16

             生育保险费             21,779.15         113,944.79               117,697.26              18,026.68

4、住房公积金                       -39,655.84      2,601,228.50              2,651,942.50             -90,369.84

5、工会经费和职工教育
                                  1,071,600.64        758,869.70               932,703.32             897,767.02
经费

合计                             50,336,152.29     64,068,731.49             94,197,773.19          20,207,110.59


(3)设定提存计划列示

                                                                                                        单位: 元

         项目              期初余额              本期增加                本期减少               期末余额

1、基本养老保险                    607,063.60       4,174,337.92              4,300,873.84            480,527.68

2、失业保险费                       56,016.29         245,455.58               219,737.43              81,734.44

合计                               663,079.89       4,419,793.50              4,520,611.27            562,262.12

其他说明:


38、应交税费

                                                                                                        单位: 元

                  项目                           期末余额                                期初余额

增值税                                                         257,265.82                             468,783.84

企业所得税                                                  132,615,563.23                          69,662,584.37

个人所得税                                                      111,302.53                            133,011.35

城市维护建设税                                                   23,316.32                             27,447.16

土地使用税                                                     914,577.68                             950,181.46

房产税                                                         606,962.36                             199,745.22

教育费附加                                                       17,576.52                             22,524.51

印花税                                                         897,492.10                            3,127,910.13

其他                                                         13,631,874.85                          14,025,061.08

合计                                                        149,075,931.41                          88,617,249.12

其他说明:


39、应付利息

                                                                                                        单位: 元

                  项目                           期末余额                                期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息                                4,474,597.30                           4,558,502.59



                                                                                                              120
                                                                    东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


企业债券利息                                                111,409,166.73                        44,759,008.22

短期借款应付利息                                             41,161,231.79                        35,913,741.10

合计                                                        157,044,995.82                        85,231,251.91

重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                                      单位: 元

               借款单位                          逾期金额                             逾期原因

其他说明:


40、应付股利

                                                                                                      单位: 元

                 项目                            期末余额                             期初余额

普通股股利                                                   22,832,835.00

合计                                                         22,832,835.00

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:


41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                      单位: 元

                 项目                            期末余额                             期初余额

租金、运费                                                    1,100,666.00                        16,620,264.23

往来款(注 1)                                              436,207,448.99                       483,827,910.87

代扣水电费、保险等                                            5,133,816.83                         8,507,718.78

保证金及押金                                                  6,368,366.27                         9,838,405.22

其他(注 2)                                                267,694,015.20                       235,290,849.80

合计                                                        716,504,313.29                       754,085,148.90


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                                      单位: 元

                 项目                            期末余额                        未偿还或结转的原因

其他说明

注1:主要为张家港扬子江石化有限公司、宁波福基石化有限公司与设备、建筑供应商的基建工程投资往
来款;

注2:包含张家港扬子江石化有限公司对基建工程投资的工程暂估款259,414,331.30元。



                                                                                                            121
                                                                            东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


42、划分为持有待售的负债

                                                                                                                 单位: 元

                    项目                              期末余额                                   期初余额

其他说明:
不适用。


43、一年内到期的非流动负债

                                                                                                                 单位: 元

                    项目                              期末余额                                   期初余额

一年内到期的长期借款                                          1,027,945,596.72                              844,263,283.72

合计                                                          1,027,945,596.72                              844,263,283.72

其他说明:


44、其他流动负债

                                                                                                                 单位: 元

                    项目                              期末余额                                   期初余额

短期融资                                                      1,200,000,000.00                           1,200,000,000.00

合计                                                          1,200,000,000.00                           1,200,000,000.00

短期应付债券的增减变动:
                                                                                                                 单位: 元

                                                                         按面值计 溢折价摊
债券名称     面值      发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                          本期偿还           期末余额
                                                                          提利息     销

2016 年
           300,000,0                      300,000,0                      7,562,500           300,000,0
短融第一               2016/6/14 365 日
              00.00                          00.00                             .00              00.00
期

2016 年
           300,000,0                      300,000,0                      7,200,000                               300,000,0
短融第二               2016/7/28 365 日
              00.00                          00.00                             .00                                   00.00
期

2016 年
           300,000,0                      300,000,0                      3,617,260           300,000,0
超短融第               2016/7/5 270 日
              00.00                          00.00                             .27              00.00
一期

2016 年
           300,000,0                      300,000,0                      4,837,500           300,000,0
超短融第               2016/8/15 270 日
              00.00                          00.00                             .00              00.00
二期

2017 年    600,000,0                      600,000,0        600,000,0 7,950,000                                   600,000,0
                       2017/3/29 270 日
短融第一      00.00                          00.00               00.00         .00                                   00.00



                                                                                                                       122
                                                                               东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


期

2017 年
            300,000,0                      300,000,0             300,000,0 2,885,000                                  300,000,0
短融第二                2017/4/28 365 日
                00.00                         00.00                 00.00         .00                                     00.00
期

                                           2,100,000             900,000,0 34,052,26              900,000,0           1,200,000
     合计      --          --        --
                                             ,000.00                00.00        0.27                00.00              ,000.00

其他说明:


45、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                                      单位: 元

                    项目                                 期末余额                                     期初余额

抵押借款                                                            2,479,397,290.88                          2,811,662,088.40

合计                                                                2,479,397,290.88                          2,811,662,088.40

长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:

利率区间为3.92-4.90%。

46、应付债券

(1)应付债券

                                                                                                                      单位: 元

                    项目                                 期末余额                                     期初余额

2015 年公司债第一期                                                  596,580,000.00                              596,040,000.00

2015 年公司债第二期                                                  546,782,500.00                              546,287,500.00

2016 年公司债第一期                                                  699,248,255.35                              698,918,066.70

2016 年公司债第二期                                                  498,991,341.43                              498,755,492.36

合计                                                                2,341,602,096.78                          2,340,001,059.06


(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                                      单位: 元

2015 年
            600,000,0 2015 年 8            600,000,0 596,040,0              17,640,00 540,000.0                       596,580,0
公司债第                          5年
                00.00 月 12 日                00.00     00.00                    0.00        0                            00.00
一期

2015 年     550,000,0 2015 年 9            550,000,0 546,287,5              15,895,00 495,000.0                       546,782,5
                                  5年
公司债第        00.00 月 16 日                00.00     00.00                    0.00        0                            00.00


                                                                                                                            123
                                                                       东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


二期

2016 年
           700,000,0 2016 年 8             700,000,0 698,918,0      19,950,00 330,188.6                      699,248,2
公司债第                         3年
               00.00 月 22 日                 00.00     66.68              0.00        7                        55.35
一期

2016 年
           500,000,0 2016 年 8             500,000,0 498,755,4      14,950,00 235,849.0                      498,991,3
公司债第                         5年
               00.00 月 22 日                 00.00     92.38              0.00        5                        41.43
二期

                                           2,350,000 2,340,001      68,435,00 1,601,037                      2,341,602
  合计        --          --        --
                                             ,000.00   ,059.06             0.00       .72                      ,096.78


(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

不适用。


(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                             单位: 元

发行在外的                期初                     本期增加             本期减少                      期末
 金融工具          数量         账面价值      数量       账面价值   数量          账面价值     数量      账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明


47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                             单位: 元

                   项目                                  期末余额                            期初余额

其他说明:
不适用。


48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

                                                                                                             单位: 元

                   项目                                  期末余额                            期初余额




                                                                                                                   124
                                                                           东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:
                                                                                                                单位: 元

                    项目                               本期发生额                           上期发生额

计划资产:
                                                                                                                单位: 元

                    项目                               本期发生额                           上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)
                                                                                                                单位: 元

                    项目                               本期发生额                           上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
不适用。


49、专项应付款

                                                                                                                单位: 元

      项目                 期初余额             本期增加        本期减少            期末余额             形成原因

其他说明:
不适用。


50、预计负债

                                                                                                                单位: 元

             项目                           期末余额                  期初余额                       形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
不适用。


51、递延收益

                                                                                                                单位: 元

      项目                 期初余额             本期增加        本期减少            期末余额             形成原因

政府补助                    36,778,717.57                           1,101,185.86     35,677,531.71

                                                                                                     2011 年收到中海工
                                                                                                     业(江苏)有限公司
码头重置                     8,662,500.01                            275,000.00       8,387,500.01
                                                                                                     撞损码头的码头重
                                                                                                     置费用



                                                                                                                      125
                                                                           东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


合计                      45,441,217.58                             1,376,185.86          44,065,031.72          --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                  单位: 元

                                     本期新增补助金 本期计入营业外                                          与资产相关/与收
   负债项目         期初余额                                            其他变动             期末余额
                                          额             收入金额                                               益相关

张家港市保税区
                    18,086,670.00                          502,407.50                       17,584,262.50 与收益相关
管委会补助款

购买技术专利权
                        638,444.23                         106,407.37                          532,036.86 与资产相关
政府贴息补助

基础设施补助款      18,053,603.34                          492,370.99                       17,561,232.35 与资产相关

合计                36,778,717.57                        1,101,185.86                       35,677,531.71         --

其他说明:

    (1)2011年收到中海工业(江苏)有限公司撞损码头的码头重置费用1,100.00万元。码头2012年9月
建好投入使用形成固定资产,按其使用寿命20年内分配递延收益。

       (2)2014年12月19日张家港市保税区管理委员会拨入投资补助款2,009.63万元。

    (3)购买技术专利权政府贴息补助是由于扬子江石化有限公司向美国UOP有限责任公司购买的丙烷
脱氢装置专利特许和工程设计,符合国家有关进口技术贴息的要求,而享受的政府补助。于2014年9月取
得113.50万元贴息补助,合同约定技术专利权至2019年12月。

    (4)公司2015年收到张家港市财政收付中心基础设施补助款1,969.48万元,该政府补助按建筑物使用
寿命20年内分配递延收益。

52、其他非流动负债

                                                                                                                  单位: 元

                 项目                                    期末余额                                 期初余额

其他说明:
不适用。


53、股本

                                                                                                                      单位:元

                                                         本次变动增减(+、-)
                 期初余额                                                                                       期末余额
                                 发行新股         送股        公积金转股           其他           小计

               1,619,962,824.                                                                                 1,619,962,824.
股份总数
                            00                                                                                             00

其他说明:




                                                                                                                           126
                                                                                   东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

不适用。


(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                                         单位: 元

发行在外的                 期初                       本期增加                     本期减少                       期末
 金融工具           数量      账面价值        数量         账面价值          数量        账面价值         数量         账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:


55、资本公积

                                                                                                                         单位: 元

           项目                   期初余额                 本期增加                    本期减少                  期末余额

资本溢价(股本溢价)              3,756,708,921.02                                                               3,756,708,921.02

其他资本公积                          2,746,466.38                                                                    2,746,466.38

合计                              3,759,455,387.40                                                               3,759,455,387.40

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


56、库存股

                                                                                                                         单位: 元

           项目                   期初余额                 本期增加                    本期减少                  期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
不适用。


57、其他综合收益

                                                                                                                         单位: 元

                                                                               本期发生额

                                                      本期所得 减:前期计入                                 税后归属
                  项目                 期初余额                                    减:所得税 税后归属                   期末余额
                                                      税前发生 其他综合收益                                 于少数股
                                                                                      费用     于母公司
                                                         额         当期转入损益                                 东

二、以后将重分类进损益的其他综 28,494,893.7 -19,632,687                                       -19,632,687                8,862,206
合收益                                            7           .03                                     .03                      .74

         外币财务报表折算差额         28,494,893.7 -19,632,687                                -19,632,687                8,862,206



                                                                                                                               127
                                                                        东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                            7         .03                                      .03                     .74

                                 28,494,893.7 -19,632,687                              -19,632,687               8,862,206
其他综合收益合计
                                            7         .03                                      .03                     .74

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:


58、专项储备

                                                                                                                 单位: 元

        项目                 期初余额                本期增加                本期减少                   期末余额

安全生产费                     107,033,754.01            6,765,106.12               5,031,301.01            108,767,559.12

合计                           107,033,754.01            6,765,106.12               5,031,301.01            108,767,559.12

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


59、盈余公积

                                                                                                                 单位: 元

        项目                 期初余额                本期增加                本期减少                   期末余额

法定盈余公积                    34,874,517.86                                                                34,874,517.86

合计                            34,874,517.86                                                                34,874,517.86

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


60、未分配利润

                                                                                                                 单位: 元

                     项目                                   本期                                     上期

调整前上期末未分配利润                                          1,076,425,832.92                            645,817,264.72

调整后期初未分配利润                                            1,076,425,832.92                            645,817,264.72

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                 486,554,754.23                           166,393,294.86

    应付普通股股利                                                  80,998,141.20                            35,305,750.57

期末未分配利润                                                  1,481,982,445.95                            776,904,809.91

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。




                                                                                                                       128
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61、营业收入和营业成本

                                                                                                                单位: 元

                                    本期发生额                                          上期发生额
           项目
                            收入                    成本                       收入                      成本

主营业务                 14,136,736,711.35       13,006,378,213.64            8,972,711,340.76       8,417,783,583.11

其他业务                   224,519,182.59          285,667,859.01               61,832,811.23            74,409,780.06

合计                     14,361,255,893.94       13,292,046,072.65            9,034,544,151.99       8,492,193,363.17


62、税金及附加

                                                                                                                单位: 元

                  项目                           本期发生额                                 上期发生额

城市维护建设税                                                 1,367,381.73                                 121,910.23

教育费附加                                                      787,351.77                                      87,926.07

房产税                                                         2,388,384.30

土地使用税                                                     3,305,041.32

印花税                                                         4,756,710.22

营业税                                                                                                    -1,353,339.46

地方教育附加                                                    514,260.46

其他                                                                                                             1,452.03

合计                                                          13,119,129.80                               -1,142,051.13

其他说明:


63、销售费用

                                                                                                                单位: 元

                  项目                           本期发生额                                 上期发生额

宣传广告费                                                       63,729.46                                       6,915.00

运输费                                                        74,548,030.00                              33,214,859.09

职工薪酬                                                       7,610,874.95                               5,429,112.43

水电费                                                          115,194.12                                  168,412.24

差旅费                                                          949,408.31                                  750,397.22

销售服务费                                                      842,526.93                                  896,495.00

港口建设费                                                     9,467,147.56                               7,521,628.55

港务费                                                         2,092,922.58                                 465,803.00

商检费                                                         3,859,750.90                               3,935,944.50


                                                                                                                      129
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其他项累计                             13,344,998.27                         7,265,785.70

合计                               112,894,583.08                           59,655,352.73

其他说明:


64、管理费用

                                                                                单位: 元

                   项目   本期发生额                           上期发生额

职工薪酬                               20,940,823.34                        15,223,107.16

办公费                                  1,034,359.75                         2,181,157.94

差旅费                                  1,171,296.58                          707,380.00

无形资产摊销                            5,469,939.46                         3,260,864.40

聘请中介机构费                          9,314,012.97                          585,819.78

咨询费(含顾问费)                                                             1,364,559.56

业务招待费                              2,551,549.41                         1,950,772.72

房产税、土地使用税等                                                         5,245,038.13

印花税                                                                       2,944,263.21

水电汽费                                 348,373.55                           410,674.91

折旧费                                  7,836,618.03                         6,957,972.53

设备大修期间维修费                                                          19,370,656.92

其他项累计                              1,610,857.39                          472,958.93

合计                                   50,277,830.48                        60,675,226.19

其他说明:


65、财务费用

                                                                                单位: 元

                   项目   本期发生额                           上期发生额

利息支出                           259,133,870.77                         164,799,887.62

减:利息收入                           37,098,244.98                        30,920,546.12

加:汇兑损失(减收益)                 25,728,499.33                        17,546,103.53

加:手续费支出                         20,139,899.96                        21,638,631.58

合计                               267,904,025.08                         173,064,076.61

其他说明:




                                                                                      130
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66、资产减值损失

                                                                                                             单位: 元

                    项目                         本期发生额                                上期发生额

一、坏账损失                                                  5,340,729.60                               31,403,533.97

合计                                                          5,340,729.60                               31,403,533.97

其他说明:


67、公允价值变动收益

                                                                                                             单位: 元

       产生公允价值变动收益的来源                本期发生额                                上期发生额

其他说明:
不适用。


68、投资收益

                                                                                                             单位: 元

                     项目                            本期发生额                              上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                       1,226,992.83                           2,096,024.07

处置长期股权投资产生的投资收益                                       169,968.69

理财收益                                                          35,455,618.99

合计                                                              36,852,580.51                           2,096,024.07

其他说明:


69、其他收益

                                                                                                             单位: 元

           产生其他收益的来源                    本期发生额                                上期发生额


70、营业外收入

                                                                                                             单位: 元

                                                                                         计入当期非经常性损益的金
             项目                   本期发生额                    上期发生额
                                                                                                    额

政府补助                                  12,904,393.88                 15,724,578.05                    12,904,393.88

罚款净收入                                                                   13,840.00

其他                                       1,248,618.18                  1,151,991.44                     1,248,618.18

合计                                      14,153,012.06                 16,890,409.49                    14,153,012.06


                                                                                                                   131
                                                                          东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                 单位: 元

                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体     发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏     贴             额             额         与收益相关

投资补助款                  补助                      是                         502,407.50     525,907.50 与资产相关

企业奖励款                  奖励                      是                        1,000,000.00                  与收益相关

进口技术贴
                            补助                      是                         598,778.38     598,778.38 与资产相关
息

收到商贸流
                                                                                               14,545,892.1
通企业补贴                  补助                      是                        9,770,208.00                  与收益相关
                                                                                                         7
收入

2016 年度港
区工业销售
                            奖励                      是                          40,000.00                   与收益相关
先进企业奖
励

老旧汽车报
                            补助                                                                 54,000.00 与收益相关
废补贴款

税收返还                    补助                      是                         993,000.00                   与收益相关

                                                                                12,904,393.8 15,724,578.0
合计                  --           --        --            --        --                                            --
                                                                                           8             5

其他说明:


71、营业外支出

                                                                                                                 单位: 元

                                                                                           计入当期非经常性损益的金
              项目                      本期发生额                 上期发生额
                                                                                                        额

非流动资产处置损失合计                            304,373.43                    5,800.24                        304,373.43

其中:固定资产处置损失                            304,373.43                    5,800.24                        304,373.43

其他                                              189,387.66                5,018,915.34                        189,387.66

合计                                              493,761.09                5,024,715.58                        493,761.09

其他说明:


72、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                                 单位: 元

                     项目                             本期发生额                               上期发生额



                                                                                                                        132
                                                                   东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


当期所得税费用                                          176,626,871.00                           56,665,805.24

递延所得税费用                                                211,270.61                          9,080,020.01

合计                                                    176,838,141.61                           65,745,825.25


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                     单位: 元

                           项目                                             本期发生额

利润总额                                                                                       670,185,354.73

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                167,546,338.68

子公司适用不同税率的影响                                                                         -3,231,074.01

调整以前期间所得税的影响                                                                         -6,135,554.02

非应税收入的影响                                                                                   -306,748.21

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                 19,398,630.40
损的影响

本期计提的专项储备未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
                                                                                                   -433,451.28
差异的影响

所得税费用                                                                                     176,838,141.61

其他说明


73、其他综合收益

详见附注五之 35 本期发生金额情况。。


74、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                     单位: 元

                 项目                          本期发生额                           上期发生额

利息收入                                                    15,258,378.30                        30,920,546.12

补贴收入                                                    11,803,208.00                        15,724,578.05

收到往来款                                                                                       43,071,332.69

其他                                                         2,349,804.06                          165,720.40

合计                                                        29,411,390.36                        89,882,177.26

收到的其他与经营活动有关的现金说明:




                                                                                                           133
                                                           东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

                 项目                  本期发生额                           上期发生额

付现费用                                        121,233,676.08                           78,364,535.95

银行手续费                                          20,139,899.96                        21,638,631.58

支付往来款                                                                                5,024,715.58

合计                                            141,373,576.04                         105,027,883.11

支付的其他与经营活动有关的现金说明:


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

                 项目                  本期发生额                           上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明:


(4)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

                 项目                  本期发生额                           上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:


(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

                 项目                  本期发生额                           上期发生额

银行保证金收回                                      42,187,950.69

扬子江民生金融租赁                                                                     400,000,000.00

宁波东华硅谷产业基金投资                                                               300,000,000.00

合计                                                42,187,950.69                      700,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:


(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

                 项目                  本期发生额                           上期发生额

银行保证金增加                                                                         688,133,170.58

民生银行融资租赁费                                  46,920,419.15

合计                                                46,920,419.15                      688,133,170.58


                                                                                                   134
                                                                    东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


支付的其他与筹资活动有关的现金说明:


75、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                        单位: 元

                 补充资料                        本期金额                               上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:                 --                                     --

净利润                                                      493,347,213.12                         166,910,543.18

加:资产减值准备                                              5,340,729.60                          31,403,533.97

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                            204,453,817.19                         129,318,831.73
物资产折旧

无形资产摊销                                                 18,489,875.72                          11,345,267.33

长期待摊费用摊销                                              1,618,586.96                             124,652.19

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                               304,373.43                                 5,800.24
的损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列)                              267,904,025.08                         211,918,095.52

投资损失(收益以“-”号填列)                              -36,852,580.51                           -2,096,024.07

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                        211,270.61                            9,080,020.01

存货的减少(增加以“-”号填列)                         -694,147,601.45                           -432,373,100.51

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                         -533,834,026.63                        -1,497,803,044.43
列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                            202,219,873.61                         979,807,466.38
列)

经营活动产生的现金流量净额                                  -70,944,443.27                         -392,357,958.46

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                    --                                     --
动:

3.现金及现金等价物净变动情况:                     --                                     --

现金的期末余额                                           3,389,558,241.01                       2,314,073,956.46

减:现金的期初余额                                       1,708,182,764.36                       2,444,650,632.31

现金及现金等价物净增加额                                 1,681,375,476.65                          -130,576,675.85


(2)本期支付的取得子公司的现金净额

                                                                                                        单位: 元

                                                                                 金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                      17,000,000.00


                                                                                                               135
                                                                      东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


其中:                                                                                  --

减:购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                                           0.00

其中:                                                                                  --

其中:                                                                                  --

取得子公司支付的现金净额                                                                                17,000,000.00

其他说明:


(3)本期收到的处置子公司的现金净额

                                                                                                            单位: 元

                                                                                     金额

其中:                                                                                  --

其中:                                                                                  --

其中:                                                                                  --

其他说明:


(4)现金和现金等价物的构成

                                                                                                            单位: 元

                   项目                            期末余额                                  期初余额

一、现金                                                  3,389,558,241.01                          1,708,182,764.36

其中:库存现金                                                   142,536.54                               290,892.99

         可随时用于支付的银行存款                         3,389,415,704.47                          1,707,891,871.37

三、期末现金及现金等价物余额                              3,389,558,241.01                          1,708,182,764.36

其他说明:


76、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:


77、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                            单位: 元

                   项目                          期末账面价值                                受限原因

                                                                              银行承兑汇票保证金、信用证保证金及
货币资金                                                  1,666,621,197.85
                                                                              保函保证金

固定资产                                                  6,822,301,033.35 借款抵押

无形资产                                                      343,350,256.30 借款抵押



                                                                                                                  136
                                                              东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


合计                                                8,832,272,487.50                --

其他说明:


78、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                               单位: 元

              项目           期末外币余额                 折算汇率              期末折算人民币余额

其中:美元                        142,042,638.73 6.7744                                   962,254,588.71

       欧元                             8,582.49 7.7499                                        66,513.58

       港币                           115,838.03 0.8674                                       100,538.46

新币                                   68,020.42 4.9135                                       334,216.45

其中:美元                         84,281,077.31 6.7744                                   570,953,730.13

预付账款

其中:美元                         70,395,167.08 6.7744                                   476,885,019.87

其他应收款

其中:美元                        135,176,449.46 6.7744                                   915,739,339.22

短其借款

其中:美元                        157,636,803.46 6.7744                                  1,067,894,761.36

应付票揣

其中:美元                         81,440,863.99 6.7744                                   551,712,989.01

应付账款

其中:美元                         50,877,507.41 6.7744                                   344,664,586.20

             欧元                     117,364.00 7.7496                                       909,524.05

其他应付款

其中:美元                            370,472.44 6.7744                                      2,509,728.50

预收账款

其中:美元                         15,019,236.94 6.7744                                   101,746,318.73

长期借款

其中:美元                         82,770,200.00 6.7744                                   560,718,442.88

其他说明:


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用


                                                                                                      137
                                                                      东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


            境外经营实体单位名称        境外主要经营地      记账本位币                 记账本位币选择依据
东华能源(新加坡)国际贸易有限公司             新加坡            美元         该公司经济活动主要以美元计价
KEEGAN NEW MATERIAL LIMITED                   香港             美元         该公司经济活动主要以美元计价




79、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:


80、其他

不适用。


八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

                                                                                                              单位: 元

                                                                                           购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                      购买日的确
                                                               购买日                      末被购买方 末被购买方
       称          点          本       例             式                     定依据
                                                                                             的收入         的净利润

宝应县金范
水液化石油 2017 年 04 月 17,000,000.0                       2017 年 04 月
                                        100.00% 购买                        协议约定       1,476,234.34      35,505.41
气销售有限 30 日                    0                       30 日
公司

其他说明:


(2)合并成本及商誉

                                                                                                              单位: 元

                         合并成本

--现金                                                                                                    17,000,000.00

合并成本合计                                                                                              17,000,000.00

减:取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                        10,374,489.28

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
                                                                                                           6,625,510.72
额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:



                                                                                                                    138
                                                                    东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

                                                                                                       单位: 元



                                                购买日公允价值                        购买日账面价值

存货                                                             36,688.94                             76,368.04

固定资产                                                     6,613,025.68                          6,593,266.68

无形资产                                                     3,724,774.66                          3,704,854.56

净资产                                                      10,374,489.28                         10,374,489.28

取得的净资产                                                10,374,489.28                         10,374,489.28

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:


(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否


(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

                                                                                                       单位: 元

                                                             合并当期期 合并当期期
               企业合并中 构成同一控                                                   比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
               取得的权益 制下企业合   合并日                                          合并方的收 合并方的净
       称                                          定依据    被合并方的 被合并方的
                 比例      并的依据                                                        入          利润
                                                                 收入        净利润

其他说明:
不适用。


(2)合并成本

                                                                                                       单位: 元

                        合并成本

或有对价及其变动的说明:
其他说明:

                                                                                                              139
                                                                            东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

                                                                                                                单位: 元



                                                          合并日                               上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:


3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:
不适用。


4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
                                                                                                                单位: 元

                                                          处置价
                                                          款与处
                                                                                                       丧失控    与原子
                                                          置投资                              按照公
                                                                                                       制权之    公司股
                                                          对应的            丧失控   丧失控   允价值
                                                                   丧失控                              日剩余    权投资
                                                 丧失控   合并财            制权之   制权之   重新计
                                      丧失控                       制权之                              股权公    相关的
 子公司    股权处   股权处   股权处              制权时   务报表            日剩余   日剩余   量剩余
                                      制权的                       日剩余                              允价值    其他综
  名称     置价款   置比例   置方式              点的确   层面享            股权的   股权的   股权产
                                        时点                       股权的                              的确定    合收益
                                                 定依据   有该子            账面价   公允价   生的利
                                                                    比例                               方法及    转入投
                                                          公司净              值       值     得或损
                                                                                                       主要假    资损益
                                                          资产份                                失
                                                                                                          设     的金额
                                                          额的差
                                                            额

张家港
                                      2017 年
东华运                                           注销公
                    100.00% 注销      05 月 23
输有限                                           告日期
                                      日
公司

其他说明:
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否


5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:


                                                                                                                      140
                                                                   东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


 本期新设立子公司KEEGAN NEW MATERIAL LIMITED,成立日期为2017年01月27日,注册资本为港币
 1万元;新设立子公司东华能源(宁波)电子商务有限公司,成立日期为2017年02月08日,注册资本为人
 民币10000万元。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                          持股比例
  子公司名称          主要经营地        注册地         业务性质                                      取得方式
                                                                   直接              间接

东华能源(张家
                 扬子江化学工业 扬子江化学工业 丙烯项目投资,
港)新材料有限                                                       100.00%                     设立取得
                 园                园             生产丙烯、氢气
公司

南京东华能源燃
                 江苏南京          江苏南京       危险化学品销售      99.99%                0.01% 设立取得
气有限公司

江苏东华能源仓                                    危险化学品的仓
                 江苏张家港        江苏张家港                        100.00%                     设立取得
储有限公司                                        储服务

                                                  石化相关新材料
东华能源(唐山)
                河北唐山           河北唐山       产品的批发和贸     100.00%                     设立取得
新材料有限公司
                                                  易

钦州东华能源有 广西省钦州市钦 钦州市钦北区皇
                                                  液化石油气销售      90.00%            10.00% 设立取得
限公司           州港              马工业园区

无锡百地年液化                                    瓶装液化石油气                                 非同一控制下企
                 无锡市惠山区      无锡市惠山区                      100.00%
石油气有限公司                                    的批发、零售                                   业合并取得

                                                  零售液化石油气
上海华液加气站                                                                                   非同一控制下企
                 上海长宁区        上海长宁区     及液化气配套设      51.00%
有限公司                                                                                         业合并取得
                                                  备

苏州优洁能液化                                    液化石油气的批                                 非同一控制下企
                 江苏太仓          江苏太仓                           99.11%
石油气有限公司                                    发、零售和灌装                                 业合并取得

太仓东华能源燃
                 江苏太仓          江苏太仓       液化石油气生产      98.18%                1.82% 设立取得
气有限公司

东华能源(宁波)                                  石油制品、化工
                浙江宁波           浙江宁波                                            100.00% 设立取得
新材料有限公司                                    产品等批发

东华能源(新加
                                                  批发贸易(包括
坡)国际贸易有 新加坡              新加坡                            100.00%                     设立取得
                                                  进出口)
限公司



                                                                                                                141
                                                          东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                         丙烷、正丁烷和
宁波百地年液化                           液化石油的批发                               同一控制下企业
                 浙江宁波   浙江宁波                                        100.00%
石油气有限公司                           并提供相关售后                               合并取得
                                         服务

远东油气有限公
司 EAST OIL
                 香港       香港         油气资源贸易                       100.00% 设立取得
GAS
CO.,LIMITED

江苏东华汽车能                           液化气批发加气
                 江苏南京   江苏南京                        100.00%                   设立取得
源有限公司                               站经营

张家港东华汽车
                                         汽车燃气设备销
燃气设备有限公 江苏张家港   江苏张家港                                      100.00% 设立取得
                                         售、安装服务
司

句容东华汽车能                           开展液化气加气
                 江苏句容   江苏句容                                        100.00% 设立取得
源有限公司                               站项目的筹建

临海市大田白竹                           瓶装燃气、钢瓶
                 浙江临海   浙江临海                                        100.00% 设立取得
液化气有限公司                           批发、零售

海安东华新丰能                           汽车能源的研究
                 江苏海安   江苏海安                                        100.00% 设立取得
源有限公司                               与销售

潜山东华汽车能
                 安徽潜山   安徽潜山     加气站建设投资                     100.00% 设立取得
源有限公司

青阳县东华汽车
                 安徽青阳   安徽青阳     加气站建设投资                     100.00% 设立取得
能源有限公司

阜宁东华盛汽车                           汽车用液化石油
                 江苏阜宁   江苏阜宁                                        100.00% 设立取得
能源有限公司                             气销售

淮安东华汽车能                           石油液化气加气
                 江苏淮安   江苏淮安                                        100.00% 设立取得
源有限公司                               站投资

                                         汽车能源领域的
张家港东华汽车                           技术开发;加气
                 张家港     张家港                                          100.00% 设立取得
能源有限公司                             站建设的投资咨
                                         询服务

张家港市乐兴液
                                         民用液化气储                                 非同一控制下企
化气销售有限公 张家港市     张家港市                                        100.00%
                                         运、销售                                     业合并取得
司

泰兴市东华燃气
                 泰兴市     泰兴市       加气站建设投资                     100.00% 设立取得
有限公司

常州市金坛天龙                           民用液化气储                                 非同一控制下企
                 常州市     常州市                                          100.00%
液化气有限公司                           运、销售                                     业合并取得

常州市金坛天龙                                                                        非同一控制下企
                 常州市     常州市       钢瓶检测                           100.00%
钢瓶检测有限公                                                                        业合并取得


                                                                                                   142
                                                                            东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


司

阜宁东华能源有
                 江苏阜宁         江苏阜宁          加气站建设投资                            100.00% 设立取得
限公司

                                                    零售液化石油气
上海爱使液化加                                                                                          非同一控制下企
                 上海徐汇区       上海徐汇区        及液化气配套设                             55.00%
气站有限公司                                                                                            业合并取得
                                                    备

南通东邮汽车能                                      汽车能源的研究
                 江苏南通         江苏南通                                                     51.00% 设立取得
源有限公司                                          与销售

大丰东华汽车能                                      石油液化气加气
                 江苏大丰         江苏大丰                                                     51.00% 设立取得
源有限公司                                          站投资

上海东吉加气站                                                                                          非同一控制下企
                 上海杨浦区       上海杨浦区        液化气零售                                 70.00%
有限公司                                                                                                业合并取得

KEEGAN NEW
                                                    新型烯烃类材料
MATERIAL         香港             香港                                                        100.00% 设立取得
                                                    国际贸易
LIMITED

东华能源(宁波)                                    塑料原料及制
电子商务有限公 浙江宁波           浙江宁波          品、橡胶制品网                            100.00% 设立取得
司                                                  上销售等

宝应县金范水液
                                                    液化气(瓶装)、                                    非同一控制下企
化石油气销售有 扬州市             扬州市                                                      100.00%
                                                    钢瓶、灶具销售                                      业合并取得
限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                              单位: 元

                                                  本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称           少数股东持股比例                                                      期末少数股东权益余额
                                                         损益                   派的股利

南通东邮汽车能源有限
                                         49.00%                 13,264.30                                   1,310,918.76
公司

大丰东华汽车能源有限
                                         49.00%                269,691.69            245,000.00             4,314,107.70
公司

上海华液加气站有限公
                                         49.00%                 65,474.64                                   1,432,063.91
司

上海爱使液化加气站有                     45.00%              -189,996.14                                     362,726.36



                                                                                                                     143
                                                                                            东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                                         单位: 元

                                     期末余额                                                             期初余额
 子公司
           流动资      非流动     资产合    流动负        非流动    负债合      流动资      非流动     资产合      流动负      非流动     负债合
  名称
             产         资产        计          债          负债      计          产         资产        计          债         负债        计

南通东     1,483,22 2,832,93 4,316,16 1,041,82                     1,041,82 1,245,84 2,958,82 4,204,66 957,404.                           957,404.
邮            5.13        5.39       0.52        6.38                  6.38        0.15        8.09        8.24           11                     11

大丰东     1,828,60 9,680,12 11,508,7 1,959,73                     1,959,73 1,764,12 9,910,75 11,674,8 2,138,02                           2,138,02
华            4.32        7.85      32.17        5.22                  5.22        6.04        9.18      85.22        2.30                    2.30

上海华     2,898,39 356,776. 3,255,16 291,028.                     291,928. 3,157,40 387,570. 3,544,97 612,611.                           612,611.
液            0.63           75      7.38            39                    39      4.14          90        5.04           80                     80

上海爱     342,250. 1,033,72 1,375,97 569,914.                     569,914. 679,498. 1,157,65 1,837,15 608,885.                           608,885.
使                27      2.93       3.20            63                    63          46      9.19        7.65           43                     43

                                                                                                                                         单位: 元

                                         本期发生额                                                       上期发生额
子公司名称                                      综合收益总 经营活动现                                              综合收益总 经营活动现
                  营业收入         净利润                                         营业收入            净利润
                                                       额           金流量                                                额            金流量

南通东邮       1,948,540.01        27,070.01          27,070.01     95,628.82      989,969.30         -45,351.31     -45,351.31         510,822.97

大丰东华       5,252,733.69       550,391.20         550,391.20    745,809.78 5,235,944.39 1,031,666.43 1,031,666.43 1,221,998.40

上海华液       3,732,129.03       133,621.72         133,621.72    -293,941.01 7,326,394.17           545,989.78     545,989.78 1,317,086.25

上海爱使                          -422,213.65    -422,213.65       -338,235.22     598,879.98        -428,424.83    -428,424.83         -28,136.41

其他说明:


(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:




                                                                                                                                                 144
                                                                         东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

                                                                                                               单位: 元



其他说明


3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业


                                                                                  持股比例           对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地          注册地        业务性质                                        营企业投资的会
     企业名称                                                             直接               间接
                                                                                                       计处理方法

上海石化爱使东
方加气站有限公 上海             上海              液化石油气供应             46.00%                  权益法核算
司

昆山东华大宇汽                                    液化石油气机动
                 江苏昆山       江苏昆山                                     50.00%                  权益法核算
车能源有限公司                                    车加气站

张家港市洁能燃
                 江苏张家港     江苏张家港        液化石油销售               25.50%                  权益法核算
气有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:


(2)重要合营企业的主要财务信息

                                                                                                               单位: 元

                                                期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额



流动资产                                                         34,604,820.23                          13,443,799.33

其中:现金和现金等价物                                           14,981,422.71                          13,113,501.18

非流动资产                                                         1,182,072.03                            778,265.32

资产合计                                                         35,786,892.26                          14,222,064.65

流动负债                                                         18,246,618.12                           1,496,835.73

非流动负债                                                                 0.00                                    0.00

负债合计                                                         18,246,618.12                           1,496,835.73




                                                                                                                     145
                                                               东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


少数股东权益                                                    0.00                                   0.00

归属于母公司股东权益                                   17,540,274.14                        12,725,228.92

按持股比例计算的净资产份额                              6,379,699.67                         6,184,325.33

调整事项                                                                                     1,382,394.56

--商誉                                                  1,324,999.14                         1,324,999.14

--内部交易未实现利润                                                                              57,395.42

--其他                                                          0.00                                   0.00

对合营企业权益投资的账面价值                            7,761,354.93                         7,566,719.89

营业收入                                               50,968,388.82                        18,340,633.03

财务费用                                                  -27,614.18                           -20,225.18

所得税费用                                                675,196.66                          765,328.49

净利润                                                  2,958,282.18                         4,231,775.99

综合收益总额                                            2,958,282.18                         4,231,775.99

本年度收到的来自合营企业的股利                          3,072,357.79                         2,309,789.38

其他说明


(3)重要联营企业的主要财务信息

                                                                                                  单位: 元

                                        期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额



其他说明


(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                                  单位: 元

                                        期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额

合营企业:                                       --                                  --

下列各项按持股比例计算的合计数                   --                                  --

联营企业:                                       --                                  --

下列各项按持股比例计算的合计数                   --                                  --

其他说明


(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

                                                                                                  单位: 元


                                                                                                        146
                                                                            东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                             累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                      本期末累积未确认的损失
                                          失                       享的净利润)

其他说明


(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营


                                                                                         持股比例/享有的份额
  共同经营名称         主要经营地              注册地            业务性质
                                                                                       直接                  间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明


5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

(1)基本情况
 结构化主体名称    结构化主体的性质    设立结构化主体的目的        结构化主体规模       结构化主体融         其他
                                                                                             资方式
宁波梅山保税港区     有限合伙企业     用于宁波福基石化有限公       450,000,000.00元         股权融资          无
东华硅谷股权投资                               司项目建设
    合伙企业

(2)与权益相关的资产和负债的账面价值和最大损失敞口
            列报项目                                本期数                                    上期数
                                        账面价值            最大损失敞口         账面价值             最大损失敞口
可供出售金融资产                      150,000,000.00元       62,643,750.00元
    权益的最大损失敞口的确定方法说明:根据合伙协议约定,嘉兴硅谷天堂金宏投资合伙企业(有限合
伙)作为普通合伙人,执行合伙企业管理事务,国投瑞银资本管理有限公司作为优先级有限合伙人,本公
司作为劣后级有限合伙人,
    ①本合伙协议存续期间为3年;
    ②本企业全部管理费按有限合伙企业认缴总额的2‰计提,该管理费归于普通合伙人,普通合伙人除
取得该管理费外不得从合伙企业取得任何收益,后又签订补充协议约定管理费率为1.5‰;
    ③有限合伙人的收益分配:优先级有限合伙人的全部预期收益按优先级有限合伙人各期实缴出资
*7.6%*优先级有限合伙人实缴资金的各期缴付日至投资到期日的实际存续天数/360计算;
    ④根据差额补足协议约定,国投瑞银、本公司同意在国投瑞银从东华硅谷合伙企业取得的固定年化收
益补足7.6%时,由本公司代东华硅谷合伙企业垫付相应款项对差额部分进行补足,并支付给国投瑞银,后
又签订补充协议,约定固定年化收益率为6.65%。
    根据上述说明,权益的最大损失敞口计算如下:东华硅谷目前实缴资本金为4.5亿元,合伙企业存续期
间管理费用为450,000,000.00*2‰*3/12+450,000,000.00*1.5‰*33/12=2,081,250.00元;国投瑞银的实际出资

                                                                                                                       147
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为    3   亿    元   ,   合   伙    企    业  存    续    期   间     其    年    化    收     益    为
300,000,000.00*7.6%*3/12+300,000,000.00*6.65%*33/12=60,562,500.00 元 , 故 权 益 的 最 大 损 失 敞 口 为
62,643,750.00元。
(3)向结构化主体提供财务支持的情况
 结构化主体名称 向其提供财务支持或其他支持的意图(包 不存在合同约定的情况下实际提供各种支持情况(包括帮
                      括帮助其获得财务支持的意图)                      助其提供财务支持的情况)
                                                             支持类型        支持金额          支持原因
宁波梅山保税港区 向宁波福基石化有限公司进行股权投资,           无              无                 无
东华硅谷股权投资 以期通过所投资企业发育成熟或相对成熟
     合伙企业     后获得资本增值收益,并在投资活动过程
                  中保护全体合伙人的合伙权益


6、其他

不适用。


十、与金融工具相关的风险

不适用。


十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

                                                                                                             单位: 元

                                                              期末公允价值
           项目          第一层次公允价值计
                                               第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量            合计
                                 量

一、持续的公允价值计量           --                     --                      --                      --

二、非持续的公允价值计
                                 --                     --                      --                      --
量




                                                                                                                   148
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                               母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称          注册地            业务性质            注册资本
                                                                                   持股比例         表决权比例

                   Room 2103,Tung     进出口、代理、分销、
                   Chiu Commercial    制造、批发零售、代
东华石油(长江)有
                   Center,193 Lockhart 办、承包、小商品、1 万港元                         20.08%            20.08%
限公司
                   Road,Wan           运输、工商业、金融
                   Chai,Hong Kong     等

                   Canon's Court 22
优尼科长江有限公 Victoria Street
                                      投资控股             4 万美元                        8.10%             8.10%
司                 amilton HM 12
                   Bermuda

本企业的母公司情况的说明

东华石油(长江)有限公司为本公司控股股东。


本企业最终控制方是周一峰、王铭祥。
其他说明:

周一峰直接持有本公司股份比例为9.42%。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七之 1。




                                                                                                                 149
                                                                          东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注七之 2。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

                   合营或联营企业名称                                            与本企业关系

上海石化爱使东方加气站有限公司                            合营或联营企业

昆山东华大宇汽车能源有限公司                              合营或联营企业

张家港市洁能燃气有限公司                                  合营或联营企业

其他说明


4、其他关联方情况


                     其他关联方名称                                         其他关联方与本企业关系

南京百地年实业有限公司                                    同一实际控制人

浙江优洁能汽车能源有限公司                                本公司参股企业

凯凌化工(张家港)有限公司                                持股 5%以上的股东控制的企业

其他说明


5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                           单位: 元

     关联方         关联交易内容        本期发生额       获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额

南京百地年实业有
                   仓储服务                                                 否                          1,348,137.06
限公司

昆山东华大宇汽车
                   销售                  11,457,674.85                      否                          6,112,981.41
能源有限公司

上海石化爱使东方
                   销售                    703,013.71                       否                          5,181,664.80
加气站有限公司

浙江优洁能汽车能
                   销售                   5,710,777.51                      否                          4,192,173.69
源有限公司

凯凌化工(张家港)
                  销售                   89,891,802.85                      否                         22,595,355.19
有限公司

张家港市洁能燃气
                   销售                  26,570,387.43                      否
有限公司



出售商品/提供劳务情况表


                                                                                                                  150
                                                                        东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                                                 单位: 元

           关联方                  关联交易内容                  本期发生额                         上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明


(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:
                                                                                                                 单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                     托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                  受托/承包起始日 受托/承包终止日
      称                称               型                                            益定价依据        收益/承包收益

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表:
                                                                                                                 单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                     托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                  委托/出包起始日 委托/出包终止日
      称                称               型                                                价依据          费/出包费

关联管理/出包情况说明


(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:
                                                                                                                 单位: 元

        承租方名称                 租赁资产种类               本期确认的租赁收入              上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:
                                                                                                                 单位: 元

        出租方名称                 租赁资产种类                  本期确认的租赁费              上期确认的租赁费

关联租赁情况说明


(4)关联担保情况

本公司作为担保方
                                                                                                                 单位: 元

      被担保方                担保金额              担保起始日                担保到期日        担保是否已经履行完毕

华昌化工股份有限公司           266,000,000.00                                                  否

本公司作为被担保方
                                                                                                                 单位: 元

       担保方                 担保金额              担保起始日                担保到期日        担保是否已经履行完毕

华昌化工股份有限公司           266,000,000.00                                                  否

关联担保情况说明

经公司第二届董事会第三十次会议和2013年第一次临时股东大会审议批准,扬子江石化申请总额为28亿元

                                                                                                                       151
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人民币的银团贷款用于丙烯项目的投资建设与运营,其中项目银团贷款总额为22亿元,项目配套流动资金
银团贷款总额为6亿元。该项银团贷款银行以中国工商银行股份有限公司苏州分行为牵头行,参贷行包括
中国工商银行股份有限公司张家港支行、国家开发银行苏州分行、中国建设银行股份有限公司张家港港城
支行、中国农业银行股份有限公司张家港分行、交通银行股份有限公司张家港分行等。项目银团贷款(总
额22亿人民币)以项目形成的固定资产(包括项目房地产、主要生产设备)作为抵质押物(担保额度以购
买时账面价值及银行规定的抵质押率计算)、不足部分由股东方按照出资比例提供保证担保。江苏华昌化
工股份有限公司(以下简称“华昌化工”)按照其在扬子江石化的出资比例,提供不超过4.84亿元综合授信
额度保证担保。扬子江石化以今后形成的等额资产金额,为华昌化工提供反担保保证。2015年5月,华昌
化工已将该股权转让给东华能源。扬子江石化承担反担保责任的期间与华昌化工签署的《保证合同》期间
一致。

(5)关联方资金拆借

                                                                                                                   单位: 元

         关联方                拆借金额               起始日                      到期日                    说明

拆入

拆出


(6)关联方资产转让、债务重组情况

                                                                                                                   单位: 元

            关联方                   关联交易内容                   本期发生额                      上期发生额


(7)关键管理人员报酬

                                                                                                                   单位: 元

                  项目                              本期发生额                                上期发生额

关键管理人员报酬                                                   2,347,918.36                                741,100.00


(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

                                                                                                                   单位: 元

                                                      期末余额                                   期初余额
       项目名称           关联方
                                           账面余额              坏账准备             账面余额              坏账准备

                     东华石油(长江)有
其他应收款                                 878,853,073.60         43,942,653.68       879,136,415.50         43,956,820.78
                     限公司公司

其他应收款           浙江优洁能汽车能           60,500.00            60,500.00             60,500.00               60,500.00



                                                                                                                         152
                                                                       东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                      源有限公司

                      上海石化爱使东方
应收账款                                            519,526.50     10,390.53
                      加气站有限公司

                      昆山东华大宇汽车
应收账款                                        1,962,353.60       39,247.07
                      能源有限公司

                      浙江优洁能汽车能
应收账款                                            812,604.33     16,252.09
                      源有限公司

                      凯凌化工(张家港)
应收账款                                       16,141,450.80      322,829.02      6,443,734.00        128,874.68
                      有限公司

                      张家港市洁能燃气
应收账款                                        1,999,493.80       39,989.88
                      有限公司


(2)应付项目

                                                                                                       单位: 元

           项目名称                        关联方                期末账面余额               期初账面余额

                                 昆山东华大宇汽车能源有限
预收款项                                                                                               69,296.00
                                 公司

                                 浙江优洁能汽车能源有限公
预收款项                                                                                               40,574.22
                                 司


7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用



公司本期授予的各项权益工具总额                                                                              0.00

公司本期行权的各项权益工具总额                                                                              0.00

公司本期失效的各项权益工具总额                                                                       6,924,000 股

其他说明

(1)已履行的相关审批手续
2014年2月18日,公司分别召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四次会议,通过了《关于提请
股东大会授权董事会办理此次股权激励计划相关事宜的议案》等相关事项,并上报中国证监会备案。2014
年3月17日,中国证监会对公司报送的《股票期权激励计划(草案)》确认无异议并进行了备案。
(2)股票期权授予的具体情况


                                                                                                              153
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①股票期权授予日:2014年5月8日
②股票期权授予对象及授予数量:公司董事、高管、中层管理人员、核心业务(技术)人员等共计104人,
总计授予1,344万份股票期权。
③首次授予的股票期权行权价:11元,本次因分红送转事项,根据相关规定,已将股票期权行权价格调整
为5.46元。
④股票来源:向激励对象定向发行公司股票
⑤行权安排:本激励计划有效期为48个月。首次授予的股票期权自本期激励计划首次授予日起满12个月后,
激励对象应在未来36个月内分三期行权。首次授予的期权行权期及各期行权时间安排如下表所示:
      行权期                                  行权时间                          可行权数量占获授数量比例
   第一个行权期    自首次授予日起12个月后的首个交易日起至首次授予日起24个月               40%
                   内的最后一个交易日当日止
   第二个行权期    自首次授予日起24个月后的首个交易日起至首次授予日起36个月               30%
                   内的最后一个交易日当日止
   第三个行权期    自首次授予日起36个月后的首个交易日起至首次授予日起48个月               30%
                   内的最后一个交易日当日止

⑥行权业绩条件

公司总体业绩条件:本激励计划在2014-2016年的3个会计年度中分年度进行绩效考核并行权,每个会计年度
考核一次,以达到绩效考核目标作为激励对象的行权条件。公司总体各年度绩效考核目标如表所示:
               行权期                                            业绩考核目标
首次授予期权第一个行权期             以2013年净利润为基数,2014年净利润增长率不低于60%;加权平均净资产收
                                     益率不低于6%。
首次授予期权第二个行权期/预留部分期权 以2013年净利润为基数,2015年净利润增长率不低于200%;加权平均净资产收
第一个行权期                         益率不低于7%。
首次授予期权第三个行权期/预留部分期权 以2013年净利润为基数,2016年净利润增长率不低于300%;加权平均净资产收
第二个行权期                         益率不低于8%。
(3)其他
2015年5月8日,公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于注销部分股票期权的议案》,公司部分
原激励对象因个人原因离职或不再满足激励对象条件,根据《东华能源股份有限公司股票期权激励计划(修
订稿)》,董事会审议同意注销上述人员已获授但未行权的股票期权共计92万份;另由于公司股票期权激
励计划首次授予期权第一个行权期股票期权不满足行权条件,其对应的股票期权无法行权,董事会审议同
意将该部分(不含上述已离职或不再满足激励对象条件的激励对象部分)股票期权共计500.8万份予以注销。
本次注销股票期权共计592.8万份
2016年5月6日,公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划第二个行权期
符合行权条件的议案》,根据股票期权激励计划的有关规定,以及董事会薪酬与考核委员会对激励对象2015
年度考核情况的核实,公司股票期权激励计划第二个行权期已经符合行权条件。董事会依据公司股东大会
的授权,董事会审议同意向92名股票期权激励对象以定向发行公司股票的方式进行行权。本次注销股票期
权共计58.8万份。截止第二个行权期末,有效的股票期权数量为692.40万股,考虑本次行权前公司以资本
公积向全体股东每10股转增10股的影响,调整后有效的股票期权数量为1384.80万股,本次行权的股票期权
数量为692.40万股。
2017年8月14日,公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于注销剩余股票期权的议案》,由于公
司股票期权激励计划首次授予期权第三个行权期股票期权不满足行权条件,其对应的股票期权无法行权,
董事会审议同意将剩余部份期权共计692.4万份予以注销。上述期权注销完成后,公司股权激励计划剩余已


                                                                                                           154
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授予未行权期权数量为0份,公司股票期权激励计划结束。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                            单位: 元

                                               根据《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》中关
授予日权益工具公允价值的确定方法               于公允价值确定的相关规定,公司选 Black-Scholes 模型来
                                               计算股票期权的公允价值

可行权权益工具数量的确定依据                   根据股票期权激励计划规定的行权条件确定

本期估计与上期估计有重大差异的原因             无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                              10,097,594.59

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                           0.00

其他说明


3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


4、股份支付的修改、终止情况

无。


5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2014年6月,本公司与所属子公司南京东华能源燃气有限公司共同投资组建东华能源(唐山)新材料有限
公司,根据唐山新材料公司章程及章程修正案的规定,本公司认缴出资人民币99000万元,占注册资本的
99%,在公司设立之日起五年内足额缴纳。南京东华能源燃气有限公司认缴出资人民币1000万元,占注册
资本的1%,在公司设立之日起五年内足额缴纳。截至2016年12月31日,本公司投入2000万元,南京东华能
源燃气有限公司尚未缴纳出资。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

公司不存在需要披露的重要或有事项。




                                                                                                  155
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(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

                                                                                                    单位: 元

                                                       对财务状况和经营成果的影
             项目                      内容                                          无法估计影响数的原因
                                                                  响数


2、利润分配情况

                                                                                                    单位: 元


3、销售退回

不适用。


4、其他资产负债表日后事项说明

    2013年10月21日MABANAFT PTE.LTD.,(以下简称“Mabanaft”)与东华能源股份有限公司(以下简称“东华能源”)就
Mabanaft向东华能源长期供应丙烷事宜签订了丙烷购销合同。根据合同约定,东华能源从2017年1月开始,每月向Mabanaft
采购丙烷,东华能源应当在装货前按期开具一定类型的不可撤销备用信用证。由于2016年以来中国外汇政策、法律适用性及
环保政策等原因,东华能源不得不通知Mabanaft:(1)中国的银行无法开具Mabanaft要求的不可撤销备用信用证,这些要
求包括但不限于备用信用证期限在6年以上且信用证必须适用美国法律等。(2)Mabanaft方所提供的货物,应当进一步提高
质量标准,降低总烯烃和甲醇含量,以符合中国的环保要求。Mabanaft不接受东华能源提出的主张,单方面拒绝东华能源的
提货要求,坚持要求按照原合同条件履约,为此,Mabanaft向美国德克萨斯州哈里斯县法院提起诉讼。美国休斯敦当地时间
2016年11月16日东华能源与东华能源(新加坡)国际贸易有限公司(以下简称“东华新加坡”)收到美国德克萨斯州哈里斯县
法院的《起诉通知书》及《起诉状》,根据上述文件,Mabanaft公司以买卖合同纠纷为案由向美国德克萨斯州哈里斯县法院
起诉东华能源和东华新加坡,请求判令东华能源有义务根据合同提供符合Mabanaft要求的不可撤销备用信用证;东华能源提
出的质量指标要求不构成其不能履行合同的理由;东华能源按照合同提货,且维持原质量指标;未能完备上述条件,Mabanaft
有权中止履行合同;承担律师费及其他费用等。东华能源和东华新加坡公司已经聘请美国当地律师展开应诉和抗辩。

    截止本报告期末,本诉讼尚未开庭审理,无法预知判决结果,对于东华能源及东华新加坡公司未来利润的影响尚无法
准确判断。




                                                                                                            156
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十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

                                                                                                  单位: 元

                                                受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容          处理程序                                             累积影响数
                                                        项目名称


(2)未来适用法


           会计差错更正的内容              批准程序                        采用未来适用法的原因


2、债务重组

不适用。


3、资产置换

(1)非货币性资产交换

不适用。


(2)其他资产置换

4、年金计划

不适用。


5、终止经营

                                                                                                  单位: 元

                                                                                        归属于母公司所
     项目             收入      费用       利润总额     所得税费用          净利润      有者的终止经营
                                                                                             利润

其他说明
不适用。




                                                                                                        157
                                                                          东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。
公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
②公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;③公司能够取得
该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

公司提供分部信息所采用的会计政策,与编制财务报表时所采用的会计政策一致。

本公司的报告分部包括液化石油气分部、化工产品分部及仓储分部。

(2)报告分部的财务信息

                                                                                                             单位: 元

         项目          液化石油气分部      化工产品分部        仓储他部           分部间抵销              合计

一、对外贸易收入       11,433,979,919.66    2,923,905,152.65     3,370,821.63                        14,361,255,893.94

二、分部间交易收入      1,790,428,953.38     105,897,435.94       199,181.65     -1,896,525,570.97

三、对联营和合营企
                            1,226,992.83                                                                  1,226,992.83
业的投资收益

四、资产减值损失            3,784,203.69        1,457,667.05        98,858.86                             5,340,729.60

五、折旧费和摊销费         35,447,867.40     185,993,886.72      5,384,155.86        -2,590,796.03     224,235,113.95

六、利润总额(亏损
                          512,268,387.23     323,234,063.28    -10,192,515.05      -155,124,580.73     670,185,354.73
总额)

七、所得税费有             96,555,346.19      79,015,196.02        -11,652.00         1,279,251.40     176,838,141.61

八、净利润(净亏损)      415,713,041.04     244,218,867.26    -10,180,863.05      -156,403,832.13     493,347,213.12

九、资产总额           26,162,128,429.13   14,368,435,130.46   267,615,512.76   -17,534,123,795.70   23,264,055,276.65

十、负债总额           16,215,317,423.63    9,848,566,740.55     4,701,230.94    -9,794,671,634.91   16,273,913,760.21


(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

注:对外交易收入是指来源于所有报告分部以外的交易收入,资产总额不包括递延所得税资产、负债总额
不包括递延所得税负债。



7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

不适用。




                                                                                                                   158
                                                                               东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                    单位: 元

                                           期末余额                                           期初余额

                         账面余额              坏账准备                      账面余额            坏账准备
        类别
                                                      计提比 账面价值                                              账面价值
                       金额       比例      金额                           金额    比例       金额      计提比例
                                                       例

按信用风险特征组
                      988,444,                                988,444,2 342,459                                    342,459,05
合计提坏账准备的                 100.00%                                          100.00%
                        293.96                                    93.96 ,057.05                                          7.05
应收账款

                      988,444,                                988,444,2 342,459                                    342,459,05
合计                             100.00%                                          100.00%
                        293.96                                    93.96 ,057.05                                          7.05

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                    单位: 元

                  单位名称                                收回或转回金额                               收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                    单位: 元

                              项目                                                          核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                    单位: 元

       单位名称         应收账款性质            核销金额            核销原因         履行的核销程序        款项是否由关联交



                                                                                                                          159
                                                                               东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                                                   易产生

应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 969,844,293.96 元,占应收账款期末余额合计
数的比例98.12%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                         单位: 元

                                        期末余额                                                   期初余额

                         账面余额           坏账准备                         账面余额                坏账准备
       类别
                                                   计提比 账面价值                                                       账面价值
                       金额      比例    金额                             金额       比例      金额         计提比例
                                                      例

按信用风险特征组                                                          1,313,5
                      1,690,01          6,606,67            1,683,407                        4,954,868                 1,308,634,0
合计提坏账准备的                                                          88,952.
                      4,154.34              6.56                ,477.78                               .00                    84.28
其他应收款                                                                    28

                                                                          1,313,5
                      1,690,01          6,606,67            1,683,407                        4,954,868                 1,308,634,0
合计                                                                      88,952.
                      4,154.34              6.56                ,477.78                               .00                    84.28
                                                                              28

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元

                                                                           期末余额
               账龄
                                        其他应收款                        坏账准备                            计提比例

1 年以内分项

1 年以内                                        44,619,754.72                       2,230,987.73                            5.00%

1 年以内小计                                    44,619,754.72                       2,230,987.73                            5.00%

2至3年                                             17,129.42                           5,138.83                            30.00%



                                                                                                                               160
                                                                          东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


3 年以上                                     4,371,100.00                     4,370,550.00

5 年以上                                     4,370,000.00                     4,370,000.00                        100.00%

合计                                       49,007,984.14                      6,606,676.56                         31.02%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,652,865.03 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,056.47 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                 单位: 元

                  单位名称                        转回或收回金额                                   收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                 单位: 元

                             项目                                                       核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                 单位: 元

                                                                                                       款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质      核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                              易产生

其他应收款核销说明:


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                 单位: 元

                  款项性质                            期末账面余额                            期初账面余额

备用金及个人往来                                                      778,272.00                                  4,000.00

往来款                                                        1,684,776,460.23                           1,309,196,722.86

股权转让款                                                           4,370,000.00                              4,370,000.00

其他                                                                   89,422.11                                 18,229.42

合计                                                          1,690,014,154.34                           1,313,588,952.28


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                 单位: 元


                                                                                                                        161
                                                                              东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                    占其他应收款期末
       单位名称            款项的性质         期末余额              账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                    余额合计数的比例

宁波百地年液化石油
                       往来款                 639,744,725.26 1 年以内                          38.97%
气有限公司

ORIENTAL
ENERGY
(SINGAPORE)            往来款                 543,429,775.59 1 年以内                          33.12%
INTERNATIONAL
TRADING PTE.LTD.

张家港扬子江石化有
                       往来款                 199,159,339.72 1 年以内                          12.14%
限公司

南京东华能源燃气有
                       往来款                 155,000,000.00 1 年以内                           9.45%
限公司

太仓东华能源燃气有
                       往来款                 103,632,329.63 1 年以内                           6.32%
限公司

合计                            --          1,640,966,170.20            --                    100.00%


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                单位: 元

                                                                                                  预计收取的时间、金额
         单位名称             政府补助项目名称           期末余额                 期末账龄
                                                                                                           及依据


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

不适用。


(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用。
其他说明:


3、长期股权投资

                                                                                                                单位: 元

                                        期末余额                                             期初余额
       项目
                       账面余额         减值准备         账面价值            账面余额        减值准备        账面价值

对子公司投资        4,493,962,063.27                4,493,962,063.27 4,519,896,272.21                     4,519,896,272.21

合计                4,493,962,063.27                4,493,962,063.27 4,519,896,272.21                     4,519,896,272.21




                                                                                                                        162
                                                                            东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(1)对子公司投资

                                                                                                                 单位: 元

                                                                                          本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位          期初余额        本期增加         本期减少           期末余额
                                                                                               备                额

张家港东华运输
                     25,934,208.94                     25,934,208.94
有限公司

江苏东华汽车能
                     50,000,000.00                                       50,000,000.00
源有限公司

南京东华能源燃
                    699,900,000.00                                      699,900,000.00
气有限公司

太仓东华能源燃
                   1,400,000,000.00                                    1,400,000,000.00
气有限公司

上海华液加气站
                       2,555,735.00                                        2,555,735.00
有限公司

江苏东华能源仓
                    228,426,549.80                                      228,426,549.80
储有限公司

无锡百地年液化
                       8,749,094.00                                        8,749,094.00
石油气有限公司

苏州优洁能液化
                     92,361,467.88                                       92,361,467.88
石油气有限公司

张家港扬子江石
                   1,660,000,000.00                                    1,660,000,000.00
化有限公司

ORIENTAL
ENERGY
(SINGAPORE)         322,969,216.59                                      322,969,216.59
INTERNATIONA
L TRADING PTE

东华能源(唐山)新
                     20,000,000.00                                       20,000,000.00
材料有限公司

钦州东华能源有
                       9,000,000.00                                        9,000,000.00
限公司

合计               4,519,896,272.21                    25,934,208.94 4,493,962,063.27


(2)对联营、合营企业投资

                                                                                                                 单位: 元

                                                     本期增减变动
                                                                                                                 减值准备
投资单位 期初余额                       权益法下                        宣告发放                      期末余额
                    追加投资 减少投资              其他综合 其他权益               计提减值    其他              期末余额
                                        确认的投                        现金股利

                                                                                                                       163
                                                                          东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                       资损益 收益调整        变动     或利润        准备

一、合营企业

二、联营企业


(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

                                                                                                                     单位: 元

                                        本期发生额                                           上期发生额
           项目
                               收入                    成本                         收入                      成本

主营业务                   2,057,302,031.86          1,926,612,012.04              1,718,592,602.25          1,627,630,409.09

其他业务                         359,614.02

合计                       2,057,661,645.88          1,926,612,012.04              1,718,592,602.25          1,627,630,409.09

其他说明:


5、投资收益

                                                                                                                     单位: 元

                    项目                             本期发生额                                  上期发生额

其他投资收益                                                      21,326,495.68

合计                                                              21,326,495.68


6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位: 元

                    项目                                金额                                          说明

非流动资产处置损益                                                   -304,373.43

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                              12,904,393.88
受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                                                  20,323,200.00
占用费

委托他人投资或管理资产的损益                                      35,455,618.99



                                                                                                                           164
                                                                        东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文


除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           1,059,230.52

减:所得税影响额                                              14,271,232.57

    少数股东权益影响额                                           965,832.61

合计                                                          54,201,004.78                   --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益


                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润                                  7.09%                  0.3003                0.3003

扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              6.30%                  0.2669                0.2669
普通股股东的净利润


3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称

4、其他




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                                                 东华能源股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                          第十一节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    备查文件备置地点:公司董事会办公室。




                                                        东华能源股份有限公司
                                                             董事长:周一峰
                                                               2017年8月14日




                                                                                       166