濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司

          独立董事关于第四届董事会第十三次会议

                        相关事项的独立意见

       一、关于2018年度向控股子公司提供融资担保的独立意见
    濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年1
月17日召开的第四届董事会第十三次次会议，审议通过了《关于2018年度向控股
子公司提供融资担保的议案》。依据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事
制度的指导意见》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发【2005】
120号）及《公司章程》的要求，作为公司之独立董事对本事项发表独立意见如
下：
    1、本公司仅对全资及控股子公司提供担保。公司为控股子公司2018年度融
资提供担保，符合公司相关内控制度的要求，本次担保履行了必要的审批程序，
担保决策程序合法。
    2、本次公司为控股子公司担保额度是根据2018年各子公司的发展需要和公
司的发展需要合理制定的，有利于促进其业务的持续稳定发展，提高其经营效率
和盈利能力，不会损害公司和中小股东利益。
    3、根据各控股子公司的融资安排，在本次担保额度范围内，董事会授权董
事长负责与金融机构签订相关担保协议，不再另行召开董事会或股东大会，有利
于提高融资效率，符合公司和全体股东的共同利益。
    综上，我们认为本担保是合理的和必要的。


        二、关于2018年度日常关联交易预计的独立意见
       公司2018年度拟发生的日常关联交易是正常的商业交易行为，遵循了客观、
公正、公平的原则，拟发生的日常关联交易价格均参照市场价格确定，公平合理，
符合市场化原则，没有损害公司及其他非关联股东的利益。上述关联交易行为不
会导致公司对关联方的依赖，不会影响公司的独立性，不存在损害公司利益和全
体股东合法权益的情形。董事会在审议此关联交易事项时，表决程序合法、有效，
符合有关法律及《公司章程》的规定。


        三、关于公司2017年度计提资产减值准备的独立意见
       公司本次计提资产减值准备采用稳健的会计原则，依据充分合理，决策程序
规范合法，符合《企业会计准则》和相关规章制度，能客观公允反映公司截止2017
年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果；且公司本次计提资产减值准备符
合公司的整体利益，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况。我
们同意本次计提资产减值准备。




                                     独立董事：王广鹏、叶国田、徐殿利
                                                        2018年1月18日