安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
安徽江南化工股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
1
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
吴子富 董事 因公出差 喻波
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人冯忠波、主管会计工作负责人刘孟爱及会计机构负责人(会计主
管人员)王敦福声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
2
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 20
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 31
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 37
第八节 财务报告 .............................................................................................................................. 37
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................... 161
3
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、江南化工 指 安徽江南化工股份有限公司
盾安控股、盾安控股集团 指 盾安控股集团有限公司
盾安化工 指 安徽盾安化工集团有限公司
合肥永天 指 合肥永天机电设备有限公司
4
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 江南化工 股票代码 002226
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽江南化工股份有限公司
公司的中文简称（如有） 江南化工
公司的外文名称（如有） ANHUI JIANGNAN CHEMICAL INDUSTRY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）JIANGNAN CHEMICAL
公司的法定代表人 冯忠波
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵磊 张苏敏
安徽省合肥市政务文化新区怀宁路 1639 安徽省合肥市政务文化新区怀宁路 1639
联系地址
号平安大厦 17 楼 号平安大厦 17 楼
电话 0551-65862589 0551-65862589
传真 0551-65862577 0551-65862577
电子信箱 izhaolei@yahoo.com.cn jnhgzsm@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
5
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
报告期无变化，具体可参见 2012 年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
安徽省宣城市工商
报告期初注册 2012 年 05 月 17 日 342500000026353 342524153422677 15342267-7
行政管理局
宁国市工商行政管
报告期末注册 2013 年 06 月 09 日 342500000026353 342524153422677 15342267-7
理局
临时公告披露的指
定网站查询索引（如 无
有）
注：2013 年 6 月 25 日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权
与限制性股票的议案》，确定以 2013 年 6 月 25 日作为授予日，向激励对象授予 4,470,000 股限制性股票。
公司首次授予的 4,470,000 股限制性股票登记手续于 2013 年 7 月 18 日办理完毕并于 2013 年 7 月 19 日上
市，公司股本总额由 395,639,496 股变更为 400,109,496 股。公司于 2013 年 8 月 16 办理完成了此工商变
更登记事项。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
6
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 801,285,571.18 796,811,734.11 0.56%
归属于上市公司股东的净利润（元） 119,919,511.04 105,339,307.97 13.84%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
114,665,264.97 102,750,430.01 11.6%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 146,369,830.88 96,394,129.85 51.85%
基本每股收益（元/股） 0.3031 0.2663 13.82%
稀释每股收益（元/股） 0.3031 0.2663 13.82%
加权平均净资产收益率（%） 4.95% 4.69% 0.26%
本报告期末比上年末增减
本报告期末 上年度末
(%)
总资产（元） 3,460,890,078.00 3,456,053,196.51 0.14%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,386,928,294.84 2,381,320,532.74 0.24%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,984,560.70
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
8,311,732.21
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,438,412.22
减：所得税影响额 1,206,131.28
少数股东权益影响额（税后） 1,305,206.38
合计 5,254,246.07 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
7
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
2013 上半年，受国内大的经济背景和民爆行业安全形势的影响，民爆行业主要产品产、销量同比均
有不同程度下降，但在主要原材料价格持续低位运行情况下，生产企业的利润呈现小幅增长的良好态势。
据中国爆破器材行业协会统计数据，全行业上半年累计实现经营总收入340亿元，同比下降4.4%。其中：
生产企业主营业务收入实现181.9 亿元，同比下降2.8%；生产企业累计实现利润总额24.9 亿元，同比增
长18.3%。
在公司董事会的正确领导下，通过全体员工共同努力，公司坚持安全和谐发展不动摇，坚持“外延扩
张、内涵做实”不动摇，坚持“科研、生产、销售、爆破服务”一体化方向不动摇，以市场为导向，加快
产业转型升级，积极稳妥地实施民爆产业战略布局和民爆品种结构调整。2013上半年，公司通过利用集中
采购平台等方式整合优化内部资源，有效提升公司经营业绩，同时积极拓展布局爆破服务业务,推进一体
化进程，公司还适时推出了股权激励计划，实现股东、公司和员工利益相结合，建立健全公司长期、有效
的激励约束机制，促进公司稳定和谐发展。
报告期内公司实现营业收入80,128.56万元，比上年同期增长0.56%；实现利润总额19,997.13万元，
比上年同期增长20.92%；归属于上市公司股东的净利润11,991.95万元，比上年同期增长13.84%；实现每
股收益0.30元，比上年同期增长13.82%。
报告期末，公司资产总额为346,089.01万元，比年初增长0.14%；归属于上市公司股东的所有者权益
为238,692.83万元，比年初增长0.24%；每股净资产为6.03元，比年初增长0.24%。
二、主营业务分析
概述
1、报告期内，公司实现营业收入801,285,571.18元，较去年同期增加4,473,837.07元，增长0.56%；
2、报告期内，公司营业成本409,021,224.18元，较去年同期减少34,596,493.49元，下降7.8%；
3、报告期内，公司销售费用58,128,333.78元，较去年同期减少604,105.78元，下降1.03%；
4、报告期内，公司管理费用133,291,070.43元，较去年同期增加9,835,122.92元，增长7.97%；
5、报告期内，公司财务费用8,907,592.07元，较去年同期增加5,918,309.83元，增长197.98%，主要
原因是短期借款增加，导致本期财务利息支出较去年有所增加；
8
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
6、报告期内，公司实现利润总额199,971,318元，较去年同期增加34,595,200.83元，增长20.92%，
主要原因是主要原材料硝酸铵采购成本下降，导致利润总额增加；
7、报告期内，公司研发投入17,372,411.31元，较去年同期增加451,691.75元，增长2.67%；
8、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额146,369,830.88元，较去年同期增加49,975,701.03
元，增长51.85%，主要原因是在销售回款变化较小的情况下，本期主要原材料硝酸铵的采购成本较去年同
期有所下降，购买材料采购成本下降，导致经营现金净流量增加；
9、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额-39,691,574.81元，较去年同期增加11,608,853.22
元，主要原因是报告期参股公司的投资分红增加，以及控股子公司新增并购公司购买日的原有资金转入；
10 、 报 告 期 内 ， 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -202,415,430.58 元 ， 较 去 年 同 期 减 少
258,612,918.43元，主要原因是母公司及下属子公司本报告期内利润分红较去年同期增加所致。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 801,285,571.18 796,811,734.11 0.56%
营业成本 409,021,224.18 443,617,717.67 -7.8%
销售费用 58,128,333.78 58,732,439.56 -1.03%
管理费用 133,291,070.43 123,455,947.51 7.97%
短期借款增加，导致本
财务费用 8,907,592.07 2,989,282.24 197.98% 期财务利息支出较去年
有所增加
所得税费用 40,007,309.50 32,867,163.50 21.72%
研发投入 17,372,411.31 16,920,719.56 2.67%
在营业收入变化较小的
情况下，本期主要原材
经营活动产生的现金流 料硝酸铵的采购成本较
146,369,830.88 96,394,129.85 51.85%
量净额 去年同期有所下降，采
购成本下降，导致经营
现金净流量增加
报告期参股公司的投资
投资活动产生的现金流 分红增加，以及控股子
-39,691,574.81 -51,300,428.03
量净额 公司新增并购公司购买
日的原有资金转入
主要原因为母公司及下
筹资活动产生的现金流
-202,415,430.58 56,197,487.85 -460.19% 属子公司本报告期内利
量净额
润分红较去年同期增加
9
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
所致。
综合以上三种因素，尤
其是筹资活动的现金流
现金及现金等价物净增
-95,737,174.51 101,291,189.67 -194.52% 量净额的下降对现金及
加额
现金等价物净增加额有
明显影响
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内
的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期
内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司按年初制定的经营计划开展各项工作，“转产能、调品种、上技改”稳步实施，相关研发工作有
序推进；公司企业资源计划系统信息化、内部控制体系建设取得阶段性成果；中高层后备人才储备和民爆
专家库建设工作顺利完成。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
民爆行业 794,329,753.58 409,006,347.19 48.51% 0.86% -7.61% 4.72%
材料生产 17,000.00 14,876.99 12.49% -98.46% -98.41% -2.45%
分产品
民用炸药 710,940,888.23 344,301,025.16 51.57% -5.44% -17.52% 7.1%
乳化剂 17,000.00 14,876.99 12.49% -98.46% -98.41% -2.45%
爆破工程 53,906,289.50 39,517,525.62 26.69% 86.84% 100.01% -4.83%
民用起爆器材 26,905,255.27 22,637,293.70 15.86% 604.11% 843.13% -21.32%
其他 2,577,320.58 2,550,502.71 1.04% -16.28% -16.74% 0.55%
分地区
华北 897,435.90 415,997.09 53.65% -92.94% -93.53% 4.28%
10
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
华东 309,936,324.47 155,259,350.70 49.91% -1.15% -11.81% 6.06%
华中 66,967,946.13 30,525,417.69 54.42% 35.85% 14.24% 8.62%
西北 227,802,738.67 118,269,113.73 48.08% -15.36% -17.61% 1.42%
西南 188,165,874.16 104,237,972.05 44.6% 30.67% 14.72% 7.7%
境外 576,434.25 313,372.92 45.64%
四、核心竞争力分析
公司为“科研、生产、销售和爆破服务”一体化的全国性民爆企业集团，在产能、规模、管理及技
术实力等方面均位于行业前列。
规模与区域布局优势：产品与服务覆盖8个省、自治区，生产许可能力、整体规模位列国内民爆企业
以及上市民爆企业前列。
一体化发展优势：公司区域分布广泛，产品结构齐全，爆破工程服务已布局安徽、新疆、四川、内蒙
等地区，为后续爆破服务一体化发展打下较好基础。
协同发展优势：公司产能规模大，生产点多，通过技术工艺的开发共享及集中采购平台的构建，可以
发挥集中研发、集中采购等规模化、集团化优势，降低综合运营成本。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
4,411,836.06 1,704,000.00 158.91%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
黄山市昱联爆破工程有限公司 爆破工程以及爆破技术咨询 20%
阿坝州金盾爆破有限公司 爆破工程以及爆破技术咨询 10%
邻水县平安爆破工程服务有限公司 爆破工程以及爆破技术咨询 15%
营山县宏盛爆破工程有限公司 土石方爆破工程以及爆破技术咨询 35%
万源市巨力工程爆破有限责任公司 土石方爆破工程以及爆破技术咨询 34%
广安市联发民用爆破工程有限公司 土石方爆破工程以及爆破技术咨询 45%
11
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
（3）证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
合计 0 -- -- -- 0 0 0 0
委托理财资金来源 无
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
（2）衍生品投资情况
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例（%）
合计 0 -- -- 0 0 0 0% 0
衍生品投资资金来源 无
12
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）委托贷款情况
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
合计 -- 0 -- -- --
3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
生产、销售
马鞍山江南 化学原料及 乳化炸药、
58,546,812. 43,511,499. 33,625,653. 9,040,237.6 6,879,060.7
化工有限责 子公司 化学制品制 铵油类炸 28,000,000
90 37 30 7 0
任公司 造业 药；火工器
材的购销
土石方爆破
（含中深
孔、井巷隧
道爆破）及
挖运、拆除
爆破、控制
安徽江南爆
爆破、特种 45,026,606. 34,478,133. 11,489,692. -1,272,269. -1,585,772.
破工程有限 子公司 建筑工程 32,800,000
爆破（含金 01 90 37 43 30
公司
属爆破、高
温爆破）涉
及行政许可
的凭有效的
许可证经
营）
精乳器、螺
杆泵、敏化
器、冷却器、
装药机、乳
安徽易泰民 化器、三流
商业企业 6,225,680.4 5,006,424.4 19,340,838.
爆器材有限 子公司 式雾化器、 5,000,000 44,834.50 33,964.77
1 3 84
公司 制粉塔出料
器、旋风分
离器、装药
机、膨化结
晶器、膨化
13
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
硝铵粉碎
机、三料混
药器、物料
输送螺旋、
筛药机、凉
药机、改性
炸药球磨混
凉药机、空
心浆叶混凉
药机、化工
产品及原料
（除危险
品）、塑料、
橡胶及制
品、金属材
料、机械设
备、建材的
销售（以上
凡涉及许可
的项目均凭
许可证件经
营）
纳米材料制
造、销售；
安徽江南晶 化学原料及 纳米材料技
37,504,422. 37,441,476. -1,768,096. -1,768,096.
盛新材料有 子公司 化学制品制 术研发、技 40,000,000
66 05 06 06
限公司 造业 术咨询服务
（危险化学
品除外）
乳化剂生
产、销售；
分散剂、地
安徽省宁国 化学原料及 蜡、石蜡、
11,734,545. 10,704,411. 5,697,942.7
市江南油相 子公司 化学制品制 松香、工业 2,000,000 -84,290.79 291,142.72
47 39 3
材料 造业 用洗涤剂销
售；钢材、
水泥、耐磨
材料销售
许可经营项
化学原料及 目（具体经
新疆天河化 729,695,914 460,987,456 225,611,428 61,718,520. 47,871,604.
子公司 化学制品制 营项目以有 50,000,000
工有限公司 .01 .80 .57 70 74
造业 关部门的批
准文件或许
14
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
可证为准）：
铵梯炸药、
膨化硝铵炸
药、震源药
柱、乳化炸
药、塑料制
品、纸箱、
复混肥生产
销售，一般
土岩爆破，
货物运输
安徽恒源技 化学原料及 许可经营项
52,818,597. 49,676,668. 26,642,712. 9,465,357.8 7,076,449.6
研化工有限 子公司 化学制品制 目：粉状乳 14,800,000
11 92 67 7 9
公司 造业 化炸药生产
改性铵油炸
药、乳化炸
药（胶状）
生产、加工、
四川省南部 化学原料及
销售；纸箱、 219,618,562 118,664,426 111,813,337 27,342,461. 24,329,521.
永生化工有 子公司 化学制品制 25,000,000
塑料包装袋 .65 .29 .95 95 15
限责任公司 造业
加工、销售；
房屋租赁；
民爆技术咨
询服务。
生产、销售：
炸药；销售：
四川省绵竹 化学原料及 矿石、化工
148,555,001 94,884,591. 65,862,195. 10,281,876. 8,598,947.0
兴远特种化 子公司 化学制品制 原料；五金、25,454,500
.90 21 15 76 1
工有限公司 造业 交电、百货、
建材、机械
加工
福建漳州久 化学原料及 生产膨化硝
75,572,912. 67,073,096. 45,196,081. 11,213,222. 8,263,765.2
依久化工有 子公司 化学制品制 铵炸药、乳 20,000,000
68 67 04 77 7
限公司 造业 化炸药
化学原料及
河南华通化 民爆器材生 85,749,608. 74,157,758. 48,640,493. 9,133,721.7 8,470,501.9
子公司 化学制品制 18,000,000
工有限公司 产 67 48 44 7 6
造业
粉状乳化炸
安徽盾安民 化学原料及 药（生产地
275,913,023 234,526,994 107,903,484 30,552,589. 27,306,458.
爆器材有限 子公司 化学制品制 址：安庆市 19,534,000
.03 .35 .55 68 35
公司 造业 宜秀区大龙
山镇、五河
15
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
县朱顶镇小
巩山）、胶状
乳化炸药
（（生产地
址：安庆市
宜秀区大龙
山镇）、改性
铵油炸药
（生产地
址：合肥市
庐阳区卅岗
乡）、多孔粒
状铵油炸药
（生产地
址：巢湖市
庐江县巩山
镇）生产销
售；一般经
营项目：爆
破技术咨询
服务
民用爆炸物
品（乳化炸
化学原料及
湖北帅力化 药、工业导 92,545,790. 85,274,824. 31,617,169. 9,461,006.7 7,998,297.4
子公司 化学制品制 10,000,000
工有限公司 爆索）生产、 08 79 99 4 2
造业
销售；爆破
服务
岩土与构筑
物的改造加
固、纠偏平
移、病害整
治与修复、
仿腐防水堵
漏，爆破与
四川宇泰特 拆除，土石
59,230,884. 45,723,279. 7,118,339.9 -3,583,193. -3,673,715.
种工程技术 子公司 建筑工程 方工程；安 65,000,000
87 87 9 06 66
有限公司 全防护与抗
爆加固；机
械设备的增
载安装与动
载设备的装
载加固；环
境治理与彩
化工程，安
16
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
全评估与整
治等特种工
程的勘察设
计与施工、
检测分析、
咨询评估、
监理与技术
鉴定；技术
服务与培训
以上相关工
程项目的总
承包；相关
材料、产品、
设备的开发
与销售（以
上范围涉及
行政许可的
凭资质证书
经营）。
4、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
合计 0 0 0 -- --
本报告期内，公司未存在达到公司上年度经审计净资产10%的非募集资金投资项目。
本年度较大投资情况
（1）新疆天河爆破工程有限公司（以下称“天河爆破”）为公司控股子公司新疆天河化工有限公司
（以下称“新疆天河”）之控股子公司。为了公司推进爆破服务一体化战略，促进天河爆破发展，2013年
5月，新疆天河以自有资金出资 2040 万元人民币对天河爆破进行增资。新疆天河及天河爆破其他股东按原
持股比例以现金方式将天河爆破注册资本由 1000 万元人民币增至 5000 万元人民币。新疆天河仍持有天
河爆破 51%，仍为天河爆破的控股股东。
（2）2012年12月，本公司与思爱普（北京）软件系统有限公司签订SAP软件服务协议，软件许可使用
费共计1,922,073.66元，并承诺自2013年度开始每年支付服务费用人民币383,100.49元；2013年1月，本
公司与国际商业机器（中国）有限公司签订IBM业务咨询及系统整合服务协议。
目前该项目正在实施中，截至到报告期末，公司以自有资金投入514.15万元。
（3）本报告期内，控股子公司四川省南部永生化工有限责任公司以自有资金重组收购邻水永安化工、
17
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
广安区万达化工、广安市宏盛民爆等公司股权，股权转让协议约定投资成本923.36万元，截至本报告期末，
股权工商变更已完成，标的公司已成为南部永生化工直接或间接控股子公司。
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
0% 至 30%
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
18,082.41 至 23,507.13
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
18,082.41
元）
预计本年 1-9 月份主要原材料的硝酸铵的采购成本较去年同期有所下降，
业绩变动的原因说明
材料成本下降，利润总额增加。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
半年度财务报告未经会计师事务所审计。
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
上年度，公司会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2013 年 3 月25 日 公 司2012年 度 股 东 大会 审 议通 过了 《 2012年 度 利 润分 配预 案 》 ： 以公 司 总股 本
395,639,496股为基数，向全体股东每10股派3.00元人民币现金。本次权益分派权益登记日为：2013年5月
9日，除权除息日为：2013年5月10日。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
本报告期，公司未进行利润分配及资本公积金转增股本事项。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
18
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
兴业证券股份有限 公司经营状况，未超出公
2013 年 04 月 12 日 公司会议室 实地调研 机构
公司研究员 4 名 司公告文件的范围
国海证券股份有限
公司经营状况，未超出公
2013 年 05 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 公司等机构调研员
司公告文件的范围
4名
广发证券股份有限
公司经营状况，未超出公
2013 年 05 月 21 日 公司会议室 实地调研 机构 公司等机构调研员
司公告文件的范围
6名
东方证券有限责任
公司经营状况，未超出公
2013 年 05 月 22 日 公司会议室 实地调研 机构 公司等机构调研员
司公告文件的范围
4名
19
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票
上市规则》以及深圳证券交易所有关中小企业板上市公司有关规定的要求，不断地完善公司法人治理结构，
规范公司运作，提高公司治理水平。截止报告期末，公司治理结构的实际情况基本符合中国证监会发布的
有关上市公司治理的规范性文件要求。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司未发生媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
报告期内，公司未发生破产重整等相关事项。
五、资产交易事项
本报告期内，无重大资产交易事项。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
2013年4月19日，公司第三届董事会第九次会审议通过了《关于<公司股票期权与限制性股票激励计划
(草案)>及其摘要的议案》，中国证监会对该草案确认无异议并进行了备案，公司根据中国证监会的有关
反馈意见，对草案部分内容进行相应修订，修订后《安徽江南化工股份有限公司股票期权与限制性股票激
励计划（草案修订稿）》已经公司2013年第一次临时股东大会审议通过。主要内容如下：
公司向董事（不含独立董事）、高级管理人员、中层管理人员、分（子）公司主要管理人员以及核心
技术（业务）人员41人进行股票期权与限制性股票激励计划，本激励计划拟向激励对象授予权益总计
20
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
1,650.00万份，涉及的标的股票种类为人民币A股普通股，约占本激励计划签署时公司股本总额39,563.95
万股的4.17%。
股票期权激励计划：公司拟向激励对象授予1,158.00万份股票期权，涉及的标的股票种类为人民币A
股普通股，约占本激励计划签署时公司股本总额39,563.95万股的2.93%，其中首次授予1,043.00万份，占
本计划签署时公司股本总额39,563.95万股的2.64%；预留115.00万份，占本计划拟授出股票期权总数的
9.93%，占本计划签署时公司股本总额的0.29%。
限制性股票激励计划：公司拟向激励对象授予492.00万股公司限制性股票，占本激励计划签署时公司
股本总额39,563.95万股的1.24%。其中首次授予447.00万股，占本计划签署时公司股本总额39,563.95万
股的1.13%；预留45.00万股，占本计划拟授出限制性股票总数的9.15%，占本计划签署时公司股本总额的
0.11%。
公司第三届董事会第十三次会议确定本次股权激励授予日为2013年6月25日，并在中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司办理完成了股权激励授予登记工作，本次股权激励授予限制性股票于2013年7月
19日在深圳证券交易所上市。
详见登载于巨潮资讯网的相关公告。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
黄山市久 子公司安
联民爆器 徽盾安持
销售货物 销售炸药 市场定价 552.82 0.7% 银行转账
材有限公 股 18%被
司 投资单位
子公司安
安庆宜联 徽盾安持
民爆器材 股 销售货物 销售炸药 市场定价 1,095.71 1.38% 银行转账
有限公司 17.17%被
投资单位
子公司安
池州市池
徽盾安持
联民爆器
股 15%的 销售货物 销售炸药 市场定价 975.71 1.23% 银行转账
材有限公
被投资单
司
位
安徽三联 子公司安 销售货物 销售炸药 市场定价 542.25 0.68% 银行转账
21
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
民爆器材 徽盾安持
有限公司 股
19.33%被
投资单位
子公司漳
州久依久
持股 17%
福建省联
被投资单
久民爆物
位，孙公 销售货物 销售炸药 市场定价 460.44 0.58% 银行转账
品有限公
司厦门雄
司
安持股
3%被投
资单位
子公司漳
福建省闽
州久依久
盛民爆物
持股 20% 销售货物 销售炸药 市场定价 2,478.43 3.12% 银行转账
品有限公
的被投资
司
单位
子公司南
南充市顺
部永生持
兴民用爆
股 30%的 销售货物 销售炸药 市场定价 837.49 1.05% 银行转账
破器材有
被投资单
限公司
位
子公司绵
德阳市兴
竹兴远持
远民爆器
股 9%的 销售货物 销售炸药 市场定价 995.95 1.25% 银行转账
材有限公
被投资单
司
位
子公司新
拜城县和
疆天河持
利民用爆
股 25%的 销售货物 销售炸药 市场定价 1,111.03 1.4% 银行转账
破器材有
被投资单
限公司
位
母公司江
南化工持
新疆雪峰 股
科技集团 12.955%
销售货物 销售炸药 市场定价 37.95 0.05% 银行转账
股份有限 被投资单
公司 位
芜湖市鑫 子公司江
销售货物 销售炸药 市场定价 866.78 1.09% 银行转账
泰民爆物 南爆破持
22
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
品有限公 股 40%被
司 投资单位
巴中市鸿 控股子公
和民用爆 司南部永
破器材有 生持股 销售货物 销售炸药 市场定价 504.15 0.63% 银行转账
限责任公 5%投资
司 单位
控股子公
司江南爆
破持股
36.00%，
控股子公
池州九华
司安徽盾
爆破工程 销售货物 销售炸药 市场定价 3.35 0% 银行转账
安的子公
有限公司
司池州市
神力民爆
器材有限
公司持股
15%
控股子公
司南部永
生持股
广安市联 22.95%，
发民用爆 控股子公
销售货物 销售炸药 市场定价 1,170.75 1.47% 银行转账
破工程有 司南部永
限公司 生的子公
司万达建
材持股
22.05%
控股子公
邻水县平
司南部永
安爆破工
生持股 销售货物 销售炸药 市场定价 284.47 0.36% 银行转账
程服务有
15%投资
限公司
单位
子公司安
安庆宜联 徽盾安持 采购炸药
银行转账
民爆器材 股 采购货物 及起爆器 市场定价 222.79 12.62%
有限公司 17.17%被 材
投资单位
黄山市久 子公司安
采购炸药
联民爆器 徽盾安持 采购货物 市场定价 101.57 5.75% 银行转账
及起爆器
材有限公 股 18%被
23
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
司 投资单位 材
子公司安
安徽三联 徽盾安持 采购炸药
民爆器材 股 采购货物 及起爆器 市场定价 0.45 0.03% 银行转账
有限公司 19.33%被 材
投资单位
子公司南
南充市顺
部永生持 采购炸药
兴民用爆
股 30%的 采购货物 及起爆器 市场定价 661.8 37.48% 银行转账
破器材有
被投资单 材
限公司
位
母公司江
新疆雪峰 南化工持
采购炸药
科技集团 股
采购货物 及起爆器 市场定价 435.04 24.63% 银行转账
股份有限 12.955%
材
公司 被投资单
位
诸暨市盾
盾安控股
安控股集
集团的子 接受培训 接受 市场定价 3.31 0% 银行转账
团管理培
公司
训中心
母公司江
南化工持
新疆雪峰
股 押运费
科技股份 接受劳务 市场定价 12.25 0% 银行转账
12.955%
有限公司
被投资单
位
合计 -- -- 13,354.49 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 关联双方依据签订的合同履行购销业务，合同执行达到预期
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
无
因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
无
3、共同对外投资的重大关联交易
无
24
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
新疆壶化天
峰民爆有限
公司向本公
司控股子公
子公司新疆
司新疆天河
新疆壶化天峰民爆有 天河持股 应付关联方
化工有限公 是 2,045 211 2,256
限公司 46%的被投资 债务
司提供资金
单位
系当时为满
足新疆天河
化工生产经
营资金需求
关联债权债务对公司经营成果及财
因该关联债务金额不大，对公司当期及以后经营成果财状况的影响有限
务状况的影响
公司控股子公司新疆天河化工有限公司之参股公司新疆壶化天峰民爆有限公司股东经协商决定注销
新疆壶化天峰民爆有限公司，目前正在办理新疆壶化天峰民爆有限公司清算注销手续。
5、其他重大关联交易
无
八、重大合同及其履行情况
（1）托管情况
托管情况说明
报告期内未发生也不存在以前期间发生但延续到本报告期的托管其他公司资产或者其他公司向公司托管
资产事项。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
25
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的承包其他公司资产或其他公司承包事项。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大租赁情况。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
浙江盾安人工环境 2012 年 10 2012 年 10 月 连带责任保
30,000 16,843.94 1年 否 是
股份有限公司 月 31 日 31 日 证
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
30,000 16,843.94
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
30,000 16,843.94
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
无
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
30,000 16,843.94
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
30,000 16,843.94
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 7.06%
26
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 30,000
上述三项担保金额合计（C+D+E） 30,000
2012 年 10 月 31 日，经本公司 2012 年第四次临时股东大会决
议审议通过《关于与浙江盾安人工环境股份有限公司续签互保
协议暨关联交易的议案》，双方续签了《互保协议书》，为双方
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）
向银行贷款、商业汇票、银行信用证以及融资租赁等提供担保，
互保总额为不超过人民币 30,000 万元，互保期限为自融资事项
发生之日起一年。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
3、其他重大合同
无
4、其他重大交易
无
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承
不适用 不适用 不适用 不适用
诺
（1）股份锁定承
诺 重大资产完成
后，盾安控股和盾
安化工对于其认
购的江南化工本
次发行的股份，自
上市首日起三十
报告期内，
六个月内不转让。
盾安控股、盾安 公司股东
资产重组时所作承诺 合肥永天作为一
化工、合肥永天 均信守承
致行动人，承诺对
诺
于其持有的江南
化工的股份，自本
次新增股份上市
首日起 36 个月内
不转让。（2）避免
同业竞争承诺 为
了避免同业竞争，
27
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
2009 年 11 月 26
日，盾安控股、盾
安化工就本次重
大资产重组完成
后避免同业竞争
出具了《避免同业
竞争承诺函》。盾
安控股承诺：在重
大资产重组完成
后的 12 个月内，
将其持有的新疆
雪峰民用爆破器
材有限责任公司
44.35%股权和持
有的林州市宇豪
化工科技有限公
司 51%的股权全
部或者部分转让
给江南化工或其
他无关联第三方。
（3）规范关联交
易承诺为了减少
和规范将来可能
产生的关联交易，
盾安控股、盾安化
工于 2009 年 11 月
26 日分别出具了
规范关联交易的
承诺。（4）2010 年
9 月 28 日，盾安控
股出具承诺：本次
重大资产重组完
成后，如盾安控股
向本公司及其子
公司提供资金，相
关资金往来利率
按照同期银行基
准贷款利率计算，
不再上浮 10%。
（5）盾安控股和
盾安化工承诺严
格执行公司法和
上市公司相关规
定，规范公司内部
交易；盾安控股和
28
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
盾安化工对注入
的公司 2011 年度、
2012 年度、2013
年度业绩作出承
诺，标的资产对应
的 2011 年度、2012
年度及 2013 年度
预测净利润数（扣
除非经常性损益
后归属于母公司
所有者的净利润）
分别为人民币
16,027.90 万元、
17,579.67 万元及
21,096.13 万元。
首次公开发行或再融资时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
其他对公司中小股东所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
无
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
无
十二、其他重大事项的说明
公司于2012 年8月28 日召开了第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司申请发行短期融资
券的议案》，拟向中国银行间市场交易商协会申请发行不超过9亿元人民币的短期融资券，具体内容如下:
1、主承销商：兴业银行股份有限公司
2、计划发行规模：经国富浩华会计师事务所国浩审字[2012]302A802号《审计报告》确认，截止2011
年12月31日公司合并报表净资产为248,137.67万元。根据《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指
引》“短期融资券待偿还融资券余额不超过公司净资产的40％”的规定，公司本次发行短期融资券的额度
上限为9.92 亿元人民币(24.8亿×40%)。根据公司实际情况，本次拟发行规模人民币9亿元短期融资券，
29
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
占公司2011年末净资产的36.27%。 3、发行日期：根据公司实际资金需求情况，在中国银行间市场交易商
协会注册有效期（两年）内分期择机发行。
4、发行期限：单期期限不超过365 天。
5、发行方式：承销机构余额包销方式发行。
6、发行利率：通过交易商协会每两周召开一次的定价联席会议制度，由主流机构投票的方式确定未
来两周短期融资券和中期票据的发行利率底线，由承销商和发行人协商确定。
7、发行对象：面向全国银行间债券市场的机构投资者（国家法律法规禁止的购买者除外）公开发行。
公司本次短期融资券的发行事项已经公司2012年9月13日召开的2012年第三次临时股东大会审议通
过。
2013年7月公司收到交易商协会的《接受注册通知书》（中市协注[2013]CP269号），交易商协会已决
定接受公司短期融资券注册，公司发行短期融资券注册金额为人民币9亿元，注册额度自上述通知书发出
之日起2年内有效，由兴业银行股份有限公司主承销。
详见登载于巨潮资讯网的相关公告。
30
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
243,160,4 243,160,4
一、有限售条件股份 61.46% 0 0 0 0 0 61.46%
99 99
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
212,554,0 212,554,0
3、其他内资持股 53.72% 0 0 0 0 0 53.72%
50 50
212,554,0 212,554,0
其中：境内法人持股 53.72% 0 0 0 0 0 53.72%
50 50
境内自然人持股
30,606,44 30,606,44
5、高管股份 7.74% 0 0 0 0 0 7.74%
9 9
152,478,9 152,478,9
二、无限售条件股份 38.54% 0 0 0 0 0 38.54%
97 97
152,478,9 152,478,9
1、人民币普通股 38.54% 0 0 0 0 0 38.54%
97 97
2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
395,639,4 395,639,4
三、股份总数 100% 0 0 0 0 0 100%
96 96
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
31
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 10,932
持股 5%以上的股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期内 持有无限
报告期末 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 增减变动 售条件的
持股数量 件的股 股份状态 数量
情况 股份数量
份数量
盾安控股集团有 131,460,0 131,460,
境内非国有法人 33.23%
限公司 00 000
安徽盾安化工集 54,240,00 54,240,0
境内非国有法人 13.71%
团有限公司 0 00
30,360,84 -30,329,00 30,358,8
熊立武 境内自然人 7.67% 2,021
30 22
宁波科思机电有 27,752,01
境内非国有法人 7.01%
限公司 0
合肥永天机电设 26,854,05 26,854,0
境内非国有法人 6.79% 质押 26,854,050
备有限公司 0 50
中国农业银行－
中邮核心成长股
其他 0.99% 3,919,975 3,919,975
票型证券投资基
金
全国社保基金一
其他 0.91% 3,600,000 3,600,000
零二组合
中国光大银行-
摩根士丹利华鑫
其他 0.83% 3,299,832 3,299,832
资源优选混合型
证券投资基金
全国社保基金四
一 一组合 其他 0.76% 2,999,955 2,999,955
32
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
中国农业银行－
长盛同德主题增
其他 0.63% 2,500,917 2,500,917
长股票型证券投
资基金
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）
盾安控股集团有限公司、安徽盾安化工集团有限公司和合肥永天机电设备有限公司属于
上述股东关联关系或一致行动的
《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；盾安控股集团有限公司持有安徽盾安化
说明
工集团有限公司 67%的股份，持有合肥永天机电设备有限公司 50%的股份。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
宁波科思机电有限公司 27,752,010 人民币普通股 27,752,010
中国农业银行－中邮核心成长股
3,919,975 人民币普通股 3,919,975
票型证券投资基金
全国社保基金一零二组合 3,600,000 人民币普通股 3,600,000
中国光大银行-摩根士丹利华鑫资
3,299,832 人民币普通股 3,299,832
源优选混合型证券投资基金
全国社保基金四一 一组合 2,999,955 人民币普通股 2,999,955
中国农业银行－长盛同德主题增
2,500,917 人民币普通股 2,500,917
长股票型证券投资基金
中国平安财产保险股份有限公司
2,299,899 人民币普通股 2,299,899
－传统－普通保险产品
华夏成长证券投资基金 2,000,920 人民币普通股 2,000,920
中国农业银行－大成精选增值混
1,899,820 人民币普通股 1,899,820
合型证券投资基金
中国工商银行－新华行业周期轮
1,556,721 人民币普通股 1,556,721
换股票型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，
前 10 名无限售条件的流通股股东之间，以及前 10 名无限流通股股东和前 10 名股东之
以及前 10 名无限售流通股股东和
间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
前 10 名股东之间关联关系或一致
人。
行动的说明
中信证券（浙江）有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 1,675,326 股，
其中自然人方铭通过中信证券（浙江）有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公
参与融资融券业务股东情况说明 司股票 1,453,997 股，自然人陈文良中信证券（浙江）有限责任公司客户信用交易担保
证券账户持有公司股票 221,329 股。方铭和陈文良未通过普通账户持有公司股份，也不
是公司无限售条件股东前十名。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
33
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
报告期内，公司前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东及持股 5%以上的股东未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
34
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 任职状态 的限制性股 的限制性股 的限制性股
（股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
冯忠波 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
吴子富 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
徐方平 董事;总裁 现任 58,348 0 0 58,348 0 540,000 540,000
喻波 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事;副总
欧飞能 现任 58,202 0 0 58,202 0 150,000 150,000
裁
董事;董事
赵磊 现任 0 0 0 0 0 150,000 150,000
会秘书
李生校 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张大亮 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
杨棉之 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李孔啟 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
徐燕高 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
蒙群英 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李庭龙 副总裁 现任 58,200 0 0 58,200 0 150,000 150,000
邬本志 副总裁 现任 58,349 0 0 58,349 0 150,000 150,000
王自军 副总裁 现任 0 0 0 0 0 150,000 150,000
刘孟爱 财务总监 现任 58,220 0 0 58,220 0 150,000 150,000
王永斌 总工程师 现任 0 0 0 0 0 120,000 120,000
王敦福 原监事 离任 0 0 0 0 0 75,000 75,000
合计 -- -- 291,319 0 0 291,319 0 1,635,000 1,635,000
2013 年 3 月 5 日第三届董事会第八次会议及 2013 年 3 月 25 日 2012 年度股东大会审议通过了《关于
调整公司监事会成员的议案》，公司原监事王敦福辞去公司监事职务，公司聘请蒙群英为公司监事，任期
与公司第三届监事会任期一致。
2013年4月19日，公司第三届董事会第九次会审议通过了《关于<公司股票期权与限制性股票激励计划
(草案)>及其摘要的议案》，中国证监会对该草案确认无异议并进行了备案，公司根据中国证监会的有关
35
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
反馈意见，对草案部分内容进行相应修订，修订后《安徽江南化工股份有限公司股票期权与限制性股票激
励计划（草案修订稿）》已经公司2013年第一次临时股东大会审议通过。公司第三届董事会第十三次会议
确定本次股权激励授予日为2013年6月25日，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了
股权激励授予登记工作，本次股权激励授予限制性股票于2013年7月19日在深圳证券交易所上市。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
为了进一步优化公司法人治理结构和提高管理水平，
2013 年 03 月 25
王敦福 监事 离职 王敦福先生作为公司财务管理中心主任，辞去公司监
日
事职务。
2013 年 03 月 25
蒙群英 监事 任职 公司股东大会选举产生
日
36
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽江南化工股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 529,026,721.98 624,763,896.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 33,531,326.40 54,098,310.47
应收账款 244,066,619.06 198,556,719.54
预付款项 80,384,221.38 57,837,357.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 16,378.00
应收股利 1,000,000.00 1,000,000.00
其他应收款 44,922,266.61 35,898,041.30
买入返售金融资产
存货 101,812,459.98 95,773,828.37
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,034,743,615.41 1,067,944,531.60
非流动资产：
37
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 290,526,757.24 284,006,417.73
投资性房地产
固定资产 732,468,140.61 718,972,586.16
在建工程 48,650,416.16 28,594,116.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 367,261,355.37 378,118,709.57
开发支出
商誉 960,904,679.94 954,072,110.19
长期待摊费用 8,268,164.15 5,960,975.63
递延所得税资产 18,066,949.12 18,383,749.47
其他非流动资产
非流动资产合计 2,426,146,462.59 2,388,108,664.91
资产总计 3,460,890,078.00 3,456,053,196.51
流动负债：
短期借款 325,565,000.00 375,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 8,600,000.00 14,291,920.00
应付账款 77,191,696.45 60,699,177.16
预收款项 12,117,966.21 4,744,079.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,437,786.76 37,918,863.13
应交税费 51,000,761.21 50,215,865.25
应付利息 438,361.15 939,315.14
应付股利 4,223,171.31 2,250,000.00
38
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他应付款 86,262,184.12 77,416,614.68
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 590,836,927.21 623,675,835.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 7,730,000.00 5,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 51,654,190.26 53,417,489.33
其他非流动负债 47,543,034.05 48,629,748.69
非流动负债合计 106,927,224.31 107,047,238.02
负债合计 697,764,151.52 730,723,073.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 395,639,496.00 395,639,496.00
资本公积 1,511,524,931.68 1,511,524,931.68
减：库存股
专项储备 54,164,794.64 49,784,694.78
盈余公积 46,834,799.70 46,834,799.70
一般风险准备
未分配利润 378,764,272.82 377,536,610.58
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,386,928,294.84 2,381,320,532.74
少数股东权益 376,197,631.64 344,009,590.61
所有者权益（或股东权益）合计 2,763,125,926.48 2,725,330,123.35
负债和所有者权益（或股东权益）总
3,460,890,078.00 3,456,053,196.51
计
法定代表人：冯忠波 主管会计工作负责人：刘孟爱 会计机构负责人：王敦福
39
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：安徽江南化工股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 57,553,111.17 126,364,937.39
交易性金融资产
应收票据 16,851,382.50 24,760,000.00
应收账款 38,786,163.96 46,508,620.95
预付款项 9,831,739.00 2,705,892.69
应收利息
应收股利 4,791,776.05 2,750,000.00
其他应收款 635,926.16 404,621.52
存货 8,690,043.57 8,689,474.57
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 51,000,000.00 45,000,000.00
流动资产合计 188,140,142.41 257,183,547.12
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,149,302,768.50 2,149,642,358.73
投资性房地产
固定资产 69,117,800.75 72,367,022.64
在建工程 5,756,954.18
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,454,761.96 10,580,350.24
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,942,752.21 2,035,170.64
递延所得税资产 3,143,593.39 3,213,044.06
其他非流动资产
40
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产合计 2,239,718,630.99 2,237,837,946.31
资产总计 2,427,858,773.40 2,495,021,493.43
流动负债：
短期借款 180,000,000.00 280,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 10,998,118.72 12,241,370.50
预收款项 19,147.91 19,197.90
应付职工薪酬 5,252,890.66 14,305,459.59
应交税费 7,460,957.05 4,505,633.30
应付利息
应付股利
其他应付款 1,843,782.20 1,641,458.91
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 50,000,000.00
流动负债合计 255,574,896.54 312,713,120.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 255,574,896.54 312,713,120.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 395,639,496.00 395,639,496.00
资本公积 1,540,669,144.05 1,540,669,144.05
减：库存股
专项储备 13,838,455.19 12,554,923.74
盈余公积 46,834,799.70 46,834,799.70
一般风险准备
未分配利润 175,301,981.92 186,610,009.74
外币报表折算差额
41
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
所有者权益（或股东权益）合计 2,172,283,876.86 2,182,308,373.23
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,427,858,773.40 2,495,021,493.43
计
法定代表人：冯忠波 主管会计工作负责人：刘孟爱 会计机构负责人：王敦福
3、合并利润表
编制单位：安徽江南化工股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 801,285,571.18 796,811,734.11
其中：营业收入 801,285,571.18 796,811,734.11
利息收入 0.00
已赚保费 0.00
手续费及佣金收入 0.00
二、营业总成本 623,945,551.46 646,717,176.66
其中：营业成本 409,021,224.18 443,617,717.67
利息支出 0.00
手续费及佣金支出 0.00
退保金 0.00
赔付支出净额 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00
保单红利支出 0.00
分保费用 0.00
营业税金及附加 10,452,206.64 9,093,159.75
销售费用 58,128,333.78 58,732,439.56
管理费用 133,291,070.43 123,455,947.51
财务费用 8,907,592.07 2,989,282.24
资产减值损失 4,145,124.36 8,828,629.93
加：公允价值变动收益（损失以
0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
14,804,318.68 9,430,936.99
填列）
其中：对联营企业和合营
2,870,405.27 18,229.79
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
42
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 192,144,338.40 159,525,494.44
加：营业外收入 13,976,525.03 7,556,832.67
减：营业外支出 6,149,545.43 1,706,209.94
其中：非流动资产处置损
3,078,165.83 1,177,202.23
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
199,971,318.00 165,376,117.17
列）
减：所得税费用 40,007,309.50 32,867,163.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 159,964,008.50 132,508,953.67
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 119,919,511.04 105,339,307.97
少数股东损益 40,044,497.46 27,169,645.70
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.3031 0.2663
（二）稀释每股收益 0.3031 0.2663
七、其他综合收益 0.00
八、综合收益总额 159,964,008.50 132,508,953.67
归属于母公司所有者的综合收益
119,919,511.04 105,339,307.97
总额
归属于少数股东的综合收益总额 40,044,497.46 27,169,645.70
法定代表人：冯忠波 主管会计工作负责人：刘孟爱 会计机构负责人：王敦福
4、母公司利润表
编制单位：安徽江南化工股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 113,516,746.29 118,110,172.09
减：营业成本 53,594,651.19 65,050,402.97
营业税金及附加 1,299,029.01 1,007,238.32
销售费用 9,646,988.39 9,781,146.15
管理费用 18,750,494.44 22,627,061.97
财务费用 5,892,562.72 -737,789.46
资产减值损失 -463,004.46 801,332.17
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
43
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号填
86,218,794.96 33,143,484.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 111,014,819.96 52,724,263.97
加：营业外收入 1,179,770.25 672,668.67
减：营业外支出 849,259.08 22,400.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
111,345,331.13 53,374,532.64
列）
减：所得税费用 3,961,510.15 3,034,657.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 107,383,820.98 50,339,875.35
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.2714 0.1272
（二）稀释每股收益 0.2714 0.1272
六、其他综合收益
七、综合收益总额 107,383,820.98 50,339,875.35
法定代表人：冯忠波 主管会计工作负责人：刘孟爱 会计机构负责人：王敦福
5、合并现金流量表
编制单位：安徽江南化工股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 906,724,563.45 892,637,123.91
客户存款和同业存放款项净增加
0.00
额
向中央银行借款净增加额 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加
0.00
额
收到原保险合同保费取得的现金 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00
处置交易性金融资产净增加额 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00
拆入资金净增加额 0.00
44
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
回购业务资金净增加额 0.00
收到的税费返还 2,559,354.93 1,710,253.98
收到其他与经营活动有关的现金 10,410,368.46 20,923,141.26
经营活动现金流入小计 919,694,286.84 915,270,519.15
购买商品、接受劳务支付的现金 382,467,429.89 456,020,741.71
客户贷款及垫款净增加额 0.00
存放中央银行和同业款项净增加
0.00
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00
支付保单红利的现金 0.00
支付给职工以及为职工支付的现
134,744,858.35 118,411,425.80
金
支付的各项税费 152,092,429.00 134,846,202.71
支付其他与经营活动有关的现金 104,019,738.72 109,598,019.08
经营活动现金流出小计 773,324,455.96 818,876,389.30
经营活动产生的现金流量净额 146,369,830.88 96,394,129.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,173,964.40
取得投资收益所收到的现金 13,208,831.75 8,790,749.85
处置固定资产、无形资产和其他
5,739,896.82 2,898,388.36
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
2,850,019.71
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 9,300,394.81 830,857.00
投资活动现金流入小计 28,249,123.38 17,543,979.32
购建固定资产、无形资产和其他
63,528,862.13 61,840,354.89
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,411,836.06 9,374,000.00
质押贷款净增加额 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
-2,369,947.54
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 67,940,698.19 68,844,407.35
投资活动产生的现金流量净额 -39,691,574.81 -51,300,428.03
三、筹资活动产生的现金流量：
45
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
吸收投资收到的现金 23,600,000.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资
23,600,000.00 0.00
收到的现金
取得借款收到的现金 245,000,000.00 294,350,000.00
发行债券收到的现金 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流入小计 268,600,000.00 294,350,000.00
偿还债务支付的现金 295,177,500.00 142,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
175,837,930.58 95,357,512.15
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
33,098,602.52
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 195,000.00
筹资活动现金流出小计 471,015,430.58 238,152,512.15
筹资活动产生的现金流量净额 -202,415,430.58 56,197,487.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -95,737,174.51 101,291,189.67
加：期初现金及现金等价物余额 624,763,896.49 522,255,916.74
六、期末现金及现金等价物余额 529,026,721.98 623,547,106.41
法定代表人：冯忠波 主管会计工作负责人：刘孟爱 会计机构负责人：王敦福
6、母公司现金流量表
编制单位：安徽江南化工股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 148,886,564.89 151,326,903.59
收到的税费返还 1,071,100.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 2,356,416.18 1,677,703.89
经营活动现金流入小计 152,314,081.07 153,004,607.48
购买商品、接受劳务支付的现金 54,580,642.56 75,068,670.72
支付给职工以及为职工支付的现
26,672,944.51 23,152,224.14
金
支付的各项税费 19,149,491.70 14,089,177.32
支付其他与经营活动有关的现金 8,674,783.30 15,655,048.22
经营活动现金流出小计 109,077,862.07 127,965,120.40
经营活动产生的现金流量净额 43,236,219.00 25,039,487.08
46
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00
取得投资收益所收到的现金 84,516,609.14 27,643,484.00
处置固定资产、无形资产和其他
0.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流入小计 84,516,609.14 27,643,484.00
购建固定资产、无形资产和其他
13,737,700.00 14,241,742.47
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00 0.00
投资活动现金流出小计 19,737,700.00 14,241,742.47
投资活动产生的现金流量净额 64,778,909.14 13,401,741.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00
取得借款收到的现金 100,000,000.00 200,000,000.00
发行债券收到的现金 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 50,000,000.00 30,000,000.00
筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 230,000,000.00
偿还债务支付的现金 200,000,000.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付
126,826,954.36 76,223,287.20
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00
筹资活动现金流出小计 326,826,954.36 106,223,287.20
筹资活动产生的现金流量净额 -176,826,954.36 123,776,712.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -68,811,826.22 162,217,941.41
加：期初现金及现金等价物余额 126,364,937.39 85,736,186.17
六、期末现金及现金等价物余额 57,553,111.17 247,954,127.58
法定代表人：冯忠波 主管会计工作负责人：刘孟爱 会计机构负责人：王敦福
47
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：安徽江南化工股份有限公司 本期金额 单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
395,639 1,511,52 49,784,6 46,834, 377,536, 344,009,5 2,725,330,
一、上年年末余额
,496.00 4,931.68 94.78 799.70 610.58 90.61 123.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
395,639 1,511,52 49,784,6 46,834, 377,536, 344,009,5 2,725,330,
二、本年年初余额
,496.00 4,931.68 94.78 799.70 610.58 90.61 123.35
三、本期增减变动金额（减少 4,380,09 1,227,66 32,188,04 37,795,803
以“－”号填列） 9.86 2.24 1.03 .13
119,919, 40,044,49 159,964,00
（一）净利润
511.04 7.46 8.50
（二）其他综合收益
119,919, 40,044,49 159,964,00
上述（一）和（二）小计
511.04 7.46 8.50
28,299,10 28,299,100
（三）所有者投入和减少资本
0.00 .00
28,299,10 28,299,100
1．所有者投入资本
0.00 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-118,69 -37,321,7 -156,013,6
（四）利润分配
1,848.80 73.83 22.63
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -118,69 -37,321,7 -156,013,6
配 1,848.80 73.83 22.63
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
48
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
4,380,09 1,166,217 5,546,317.
（六）专项储备
9.86 .40 26
11,065,8 2,928,219 13,994,059
1．本期提取
39.59 .48 .07
6,685,73 1,762,002 8,447,741.
2．本期使用
9.73 .08 81
（七）其他
395,639 1,511,52 54,164,7 46,834, 378,764, 376,197,6 2,763,125,
四、本期期末余额
,496.00 4,931.68 94.64 799.70 272.82 31.64 926.48
上年金额 单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
395,639 1,511,52 44,505,3 36,254, 206,579, 286,873,6 2,481,376,
一、上年年末余额
,496.00 4,931.68 77.83 191.75 089.99 04.87 692.12
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
395,639 1,511,52 44,505,3 36,254, 206,579, 286,873,6 2,481,376,
二、本年年初余额
,496.00 4,931.68 77.83 191.75 089.99 04.87 692.12
三、本期增减变动金额（减少 5,279,31 10,580, 170,957, 57,135,98 243,953,43
以“－”号填列） 6.95 607.95 520.59 5.74 1.23
260,666, 78,903,26 339,569,29
（一）净利润
027.74 8.43 6.17
（二）其他综合收益
260,666, 78,903,26 339,569,29
上述（一）和（二）小计
027.74 8.43 6.17
11,822,29 11,822,294
（三）所有者投入和减少资本
4.44 .44
49
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
12,000,00 12,000,000
1．所有者投入资本
0.00 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-177,705. -177,705.5
3．其他
56 6
10,580, -89,708, -33,234,1 -112,362,0
（四）利润分配
607.95 507.15 56.67 55.87
10,580, -10,580,
1．提取盈余公积
607.95 607.95
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -79,127, -33,234,1 -112,362,0
配 899.20 56.67 55.87
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
5,279,31 2,777,654 8,056,971.
（六）专项储备
6.95 .85 80
23,065,4 7,283,844 30,349,337
1．本期提取
93.05 .55 .60
17,786,1 4,506,189 22,292,365
2．本期使用
76.10 .69 .79
-3,133,07 -3,133,075.
（七）其他
5.31 31
395,639 1,511,52 49,784,6 46,834, 377,536, 344,009,5 2,725,330,
四、本期期末余额
,496.00 4,931.68 94.78 799.70 610.58 90.61 123.35
法定代表人：冯忠波 主管会计工作负责人：刘孟爱 会计机构负责人：王敦福
50
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：安徽江南化工股份有限公司 本期金额 单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
395,639,49 1,540,669, 12,554,923 46,834,799 186,610,00 2,182,308,
一、上年年末余额
6.00 144.05 .74 .70 9.74 373.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
395,639,49 1,540,669, 12,554,923 46,834,799 186,610,00 2,182,308,
二、本年年初余额
6.00 144.05 .74 .70 9.74 373.23
三、本期增减变动金额（减少 1,283,531. -11,308,02 -10,024,49
以“－”号填列） 45 7.82 6.37
107,383,82 107,383,82
（一）净利润
0.98 0.98
（二）其他综合收益
107,383,82 107,383,82
上述（一）和（二）小计
0.98 0.98
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-118,691,8 -118,691,8
（四）利润分配
48.80 48.80
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-118,691,8 -118,691,8
3．对所有者（或股东）的分配
48.80 48.80
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
51
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
1,283,531. 1,283,531.
（六）专项储备
45 45
1,526,548. 1,526,548.
1．本期提取
44 44
2．本期使用 243,016.99 243,016.99
（七）其他
395,639,49 1,540,669, 13,838,455 46,834,799 175,301,98 2,172,283,
四、本期期末余额
6.00 144.05 .19 .70 1.92 876.86
上年金额 单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
395,639,49 1,540,669, 10,371,804 36,254,191 170,512,43 2,153,447,
一、上年年末余额
6.00 144.05 .72 .75 7.37 073.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
395,639,49 1,540,669, 10,371,804 36,254,191 170,512,43 2,153,447,
二、本年年初余额
6.00 144.05 .72 .75 7.37 073.89
三、本期增减变动金额（减少以 2,183,119. 10,580,607 16,097,572 28,861,299
“－”号填列） 02 .95 .37 .34
105,806,07 105,806,07
（一）净利润
9.52 9.52
（二）其他综合收益
105,806,07 105,806,07
上述（一）和（二）小计
9.52 9.52
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
10,580,607 -89,708,50 -79,127,89
（四）利润分配
.95 7.15 9.20
10,580,607 -10,580,60
1．提取盈余公积
.95 7.95
2．提取一般风险准备
-79,127,89 -79,127,89
3．对所有者（或股东）的分配
9.20 9.20
52
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
2,183,119. 2,183,119.
（六）专项储备
02 02
2,945,424. 2,945,424.
1．本期提取
88 88
2．本期使用 762,305.86 762,305.86
（七）其他
395,639,49 1,540,669, 12,554,923 46,834,799 186,610,00 2,182,308,
四、本期期末余额
6.00 144.05 .74 .70 9.74 373.23
法定代表人：冯忠波 主管会计工作负责人：刘孟爱 会计机构负责人：王敦福
三、公司基本情况
1、公司历史沿革
安徽江南化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身是安徽省宁国江南化工有限责任公司，
系于1998年12月经宁国市体改委《关于宁国江南化工厂改制的批复》（宁体改企[1998]32号）批准，由原
安徽省宁国江南化工厂改制成立。
2005年12月，经安徽省人民政府皖政股［2005］第51号《批准证书》及安徽省国有资产监督管理委员
会皖国资改革函［2005］600号文件批准，以安徽省宁国江南化工有限责任公司截至2005年11月30日止经
审计的净资产额4,033.064万元按1：1的比例折成股份4,033.064万股，整体变更为安徽江南化工股份有限公
司，注册资本为4,033.064万元，业经中磊会计师事务所验证，并出具中磊验字[2005]第9055号《验资报告》。
2008年3月，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2008]437号文件核准，本公司首次公开发行人民
币普通股13,500,000股，业经中磊会计师事务所验证，并出具中磊验字[2008]第9003号《验资报告》。并于
2008年5月6日在深圳证券交易所上市挂牌交易，股票简称“江南化工”，股票代码“002226”。
2009 年5 月18 日，经本公司《2008 年年度股东大会》审议通过，以本公司2008年末总股本53,830,640
股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共转增股本16,149,192股。转增后，本公司总股本增
至69,979,832股，业经中磊会计师事务所验证，并出具中磊验字[2009]第9002号《验资报告》。
2010 年4月8 日，经本公司《2009年年度股东大会》审议通过，以本公司现有总股本69,979,832股为基
53
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共转增股本69,979,832股。转增后，本公司总股本增至
139,959,664股，业经国富浩华会计师事务所验证，并出具浩华验字[2010]第51号《验资报告》。
2011年3月28日，经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2011年第5次工作会议审
核，本公司发行股份购买资产暨关联交易事项获得有条件通过。
2011年5月31日，本公司收到中国证券监督管理委员会（证监许可【2011】827号）《关于核准安徽江
南化工股份有限公司发行股份购买资产方案的批复》，核准本公司向盾安控股集团有限公司（以下简称“盾
安控股”）发行87,640,000股股份、向安徽盾安化工集团有限公司（以下简称“盾安化工”）发行36,160,000
股股份购买相关资产。本次发行后，本公司总股本增至263,759,664股，业经国富浩华会计师事务所验证，
并出具国浩验字[2011]第51号《验资报告》。
2011年9月26日，经本公司2011年第五次临时股东会大决议审议通过，以本公司截止2011年6月30日的
总股本263,759,664.00股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，共转增131,879,832股。转增后，
本公司总股本增至395,639,496股，业经国富浩华会计师事务所验证，并出具国浩验字[2011]302A154号《验
资报告》。
本公司于2012年5月17日换领了由宣城市工商行政管理局核发的注册号为342500000026353的《企业法
人营业执照》，法定代表人为冯忠波。
2、公司所属行业、主要经营范围及主要产品
本公司所属行业为化学原料及化学制品制造业。
本公司主要经营范围为：乳化炸药（胶状）、粉状乳化炸药、乳化炸药(胶状、现场混装车)、多孔粒
状铵油炸药（现场混装车）、乳化粒状铵油炸药（此项限分支机构经营）的生产和销售（以上项目许可证
有效期至2016年3月26日），洗涤剂的生产和销售，乳化剂的生产（仅供本公司自用且化危品除外），包
装箱的生产(仅供本公司自用)。本公司主要产品为：乳化炸药和粉状乳化炸药，主体生产设备主要有M型
乳化炸药大产能微机控制生产线、新型微机控制连续化粉状乳化生产线等。
3、公司注册地址及办公地址
公司注册地址：安徽省宁国市港口镇分界山。
公司办公地址：安徽省合肥市政务文化新区怀宁路1639号平安大厦17层
4、公司组织架构
股东大会为本公司的最高权力机构；本公司设董事会、监事会，对股东大会负责。公司内部下设安全
管理部、财务管理中心、审计部、证券部、技术中心、信息技术部、投资发展部、采购中心、市场管理部、
综合管理部。
本公司下属一级子公司共计14家，分别为马鞍山江南化工有限责任公司（以下简称“马鞍山江南化工”）、
54
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
安徽省宁国市江南油相材料有限公司（以下简称“江南油相材料公司”）、安徽江南爆破工程有限公司（以
下简称“江南爆破公司”）、新疆天河化工有限公司（以下简称“新疆天河”）、安徽恒源技研化工有限公司
（以下简称“安徽恒源”）、四川省南部永生化工有限责任公司（以下简称“南部永生”）、四川省绵竹兴远
特种化工有限公司（以下简称“绵竹兴远”）、福建漳州久依久化工有限公司（以下简称“漳州久依久”）、
河南华通化工有限公司（以下简称“华通化工”）、安徽盾安民爆器材有限公司（以下简称“安徽盾安”）、
湖北帅力化工有限公司（以下简称“帅力化工”）、四川宇泰特种工程技术有限公司（以下简称“四川宇泰”）、
安徽易泰民爆器材有限公司（以下简称“易泰民爆”）、安徽江南晶盛新材料有限公司（以下简称“晶盛新材
料”）。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表系以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月颁布的《企
业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司以公历年度为会计期间，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。通过合并取得的被合并方的资产、负
55
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
债，除因会计政策不同而进行的必要调整外，本公司按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账
面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足
冲减的，调整留存收益。本公司作为合并方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用
以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、
佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等
费用，应当递减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得被购
买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务以及发行的权益性证券等的公允价值。本公
司作为购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。本公司以购买日确定的合并成本作为非同一控制下的控股合并取得的长期股
权投资的初始投资成本，本公司对通过非同一控制下的吸收合并取得的各项可辨认资产、负债以其在购买
日的公允价值确计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本公司以控制为基础，将本公司及全部子公司纳入财务报表的合并范围。
本报告期内因同一控制下企业合并而增加的子公司，本公司自申报财务报表的最早期初至本报告年末
均将该子公司纳入合并范围；本报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司自购买日起至本
报告期末将该子公司纳入合并范围。在本报告期内因处置而减少的子公司，本公司自处置日起不再将该子
公司纳入合并范围。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公
司的长期股权投资后由本公司编制。编制合并财务报表时，对与本公司会计政策和会计期间不一致的子公
司财务报表按本公司的统一要求进行必要的调整；对合并范围内各公司之间的内部交易或事项以及内部债
56
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
权债务均进行抵销；子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表
中的股东权益项下单独列示；若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权
益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对于发生的外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率
与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入财务费用；以历史成本计量的外币
非货币性项目，仍按交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定
日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动收益计
入当期损益，但与可供出售外币非货币性项目相关的汇兑差额应计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
本公司对控股子公司、合营企业、联营企业等，采用与本公司相同的记账本位币对外币财务报表折算
后，进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期
汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收
入和费用项目，按照系统合理方法确定的，与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务
报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的，
与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 处
置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
57
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融资产和金融负债的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产
已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（1）金融工具的分类
金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司
及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债）以及其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债
初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除持有到期投资以及应收款项按摊余成本计量或当
公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成本外。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动
形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得
的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资
收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际
利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计
入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后
的差额确认为投资收益
58
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金
融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将
所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的
差额部分，计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价
值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损
益。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的
报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参
考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前
公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子
公司特定相关的参数。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值
的，计提减值准备。 ①持有至到期投资 根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减
值损失。具体比照应收款项减值损失计量方法处理。 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失应当予以转回，计
人当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。 ②可供出售金融资产 有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这
种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资
产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转
59
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
出，计入减值损失。该转出的累积损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销
金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，
在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予
以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转
回，不通过损益转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： 1）没有可利用的财务资源持
续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； 2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； 4）其他表明本公司没有能力
持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。（1）坏账
损失的确认标准包括：①债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；②因债务人死亡，既无遗产
可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；③因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，
该等应收款项列为坏账损失。（2）坏帐损失核算方法：采用备抵法核算坏帐损失。（3）坏账准备的计提
方法及计提比例，本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发
生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。经单独测试后未单独
计提坏账准备的应收款项，归类为组合计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大是指单项金额占总资产的 1%以上且金额在
单项金额重大的判断依据或金额标准
350 万元（含 350 万元）以上的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如
有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备。经单独测试后未单独计提坏账准备的应收款项，归
类为组合计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据
账龄分析组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
60
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 15% 15%
3－4 年 20% 20%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
有客观证据表明其已发生减值，继续按组合计提坏账准备不能真实反映该项应
单项计提坏账准备的理由
收款项的预计未来现金流量现值。
单独进行测试，按单项应收款项预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计
坏账准备的计提方法
提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
本公司将存货分为在途物资、原材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料、劳务成本、
工程施工等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出存货时按月末一次加权平均法计价
61
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
库存成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 需要经过加工的材料存货，在正
常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和
相关税费后的金额，确定其可变现净值。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为计算基础，若持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售
价格为计算基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即
市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。 本公
司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。通常按
照单个（或类别）存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货
跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项
目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。若以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以
恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货盘存制度为永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物在领用时采用一次摊销法摊销。
12、长期股权投资
62
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（1）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以本公
司在被合并方于合并日按本公司会计政策调整后的账面净资产中所享有的份额作为初始投资成本。②非同
一控制下的企业合并取得的长期股权投资 通过非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，以购买日
确定的合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当以购买日之前
所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为该项投资的初始投资成本。③其他方
式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单位收取的
已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协
议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业
实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以
换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的
初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司的投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响
的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核算长期股权投资时：①长期股权投资的初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权
投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损
益，同时调整长期股权投资的成本。②取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净
损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的
净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及
会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司
的部分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后
确认。③确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净
利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。④被投资单位宣告分
63
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。⑤对于被投资单位除净损益
以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，
调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。持股比例减少后被投资单位仍然是本公司的联
营企业或合营企业时，本公司应当继续采用权益法核算剩余投资，并按处置投资的比例将以前在其他综合
收益（资本公积）中确认的利得或损失结转至当期损益。 持股比例增加后被投资单位仍然是本公司的联
营企业或合营企业时，本公司应当按照新的持股比例对投资继续采用权益法进行核算。在新增投资日，新
增投资成本与按新增持股比例计算的被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额按照前述原则处理；该
项长期股权投资取得新增投资时的原账面价值与按增资后持股比例扣除新增持股比例后的持股比例计算
应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额之间的差额，应当调整长期股权投资账面价值和资本公
积。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①共同控制的判断依据 共同控制，是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，
涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。②重大影响的判断依据 重大影响，是指对
一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含 20%）以上但低于 50％的表决权股份时，
除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策从而不形成重大影响外，均确定对被
投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单
位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，能够形成重大影
响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行
减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会
计期间不再转回。 减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资应当测试其可收回金额。可收回金额
按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公
允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；或不存在公平交易协议但存在
资产相似活跃市场，按照市场价格减去相关税费；或无法可靠估计出售的公允价值净额，则以该长期股权
投资持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金额。
64
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
13、投资性房地产
无
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形
资产。固定资产在满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；②该固
定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产
尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产
尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认
时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定资产除外）。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-30 3% 3.88%-3.23%
机器设备 10-12 3% 9.70%～8.08%
电子设备 5-8 3% 19.40%～12.13%
运输设备 6-8 3% 16.17%～12.13%
其他设备 5-8 3% 19.40%～12.13%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、
65
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：（1）本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生
减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。（2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。（3）资产组的认定，以资产组产生的主要现金
流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值
时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
（4）就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组 合。相关的资产组或资产组
组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商 誉的资产组或者
资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组
组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
（5）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
①每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数
与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净
残值。②固定资产发生的修理费用，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，不符合规定的固定资产
确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定
可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
66
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算
后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、
金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：（1）本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生
减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。（2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。（3）资产组的认定，以资产组产生的主要现金
流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值
时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
（4）就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组 合。相关的资产组或资产组
组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商 誉的资产组或者
资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组
组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
（5）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费
用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产
的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建
67
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；②借
款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前
发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款
费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资
产借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
本公司按季度计算借款费用资本化金额。专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价
或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资
本化，计入符合资本化条件的资产成本。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
68
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质
上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，
以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资
产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基
础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产
交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下：土地使用权依据土地使用证，购入的无形资产依
据合同，自行研发的无形资产根据专利证书等法律文件。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、
金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：（1）本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生
减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。（2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。（3）资产组的认定，以资产组产生的主要现金
流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值
时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
（4）就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组 合。相关的资产组或资产组
组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
69
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资
产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
（5）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或者出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：①完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
应当证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出
不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预
定可使用状态之日起转为无形资产。
20、长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待
摊费用在受益期内平均摊销，其中：
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销；
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
70
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
限平均摊销。
（3）融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁
期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项
目，其摊余价值全部计入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、油气资产弃置义务等形成的现实义务，其履行很可能导致经
济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、油气资产弃置义务等形成的现实义务，其履行很可能导致经
济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确
定最佳估计数。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以现金结算的股份支付，按照
公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予
日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业
绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳
估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相
71
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不
存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少考虑以
下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预
计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修
正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都
应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工
具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了
所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），公司应当：
A、将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
B、在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具
在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
C、如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消
的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
72
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
24、回购本公司股份
无
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很
可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资
产使用权收入金额：①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。②使用
费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
①合同总收入与总成本能够可靠的确定；②与交易相关的价款能够收回；③劳务的完成程序能够可靠
地确定；④已经完成的成本能够可靠地计量。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。按照从接受劳务方已
收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 在
资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已发生的劳务成本预计能够得
到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。②已发生的劳
务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。建造合同的
结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的
结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成
本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确
认收入。
73
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
26、政府补助
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在满足政府补助所附条件并
能够收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入当期损益。按照
名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费
用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费
用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债
务法确认递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的
递延所得税计入所有者权益外，递延所得税均作为所得税费用计入当期损益。对于可抵扣暂时性差异、能
够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以
下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相
应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额。资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
（2）确认递延所得税负债的依据
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
74
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
的：（1）商誉的初始确认；（2）具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合
并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（3）对于与子公司、合营企业及联营企业
投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可
能不会转回。资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承
担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，
计入当期费用。②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以
资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。本公司承担了应由承租方
承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期
内分配。
（2）融资租赁会计处理
①融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。②融资租出资产：
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将
来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租
赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
按照《企业会计制度》和《企业会计准则-租赁》规定，售后租回的交易无论被认定为融资租赁还是经
营租赁，承租人都应将售价与资产账面价值之间的差额予以递延，在以后各期进行分摊，作为折旧费用或
租金费用的调整。
75
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：一是本公司已经就处置该非流动资产
作出决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允
价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高
于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。符合持有待售条件的无形资产等其他非
流动资产，比照上述原则处理。
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
无
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
76
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 是 √ 否
无
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
职工薪酬政策：职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务
的会计期间内确认。对于资产负债表日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。
安全生产费政策：本公司根据财政部、国家安全生产监督管理局财企[2012]16号《企业安全生产费用
提取和使用管理办法》的有关规定，提取安全生产费用。安全生产费用于提取时，计入管理费用，同时计
入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成
固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定
资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期
间不再计提折旧。另根据《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》（2013 年第 1期，总第 8期）的相
关答复，本公司从本年度开始对于安全生产费不再确认有关的递延所得税资产，对于以前年度已经确认的
递延所得税资产，不进行追溯调整，相关递延所得税资产随着安全生产费的使用而逐年消化。
利润分配政策：根据公司章程规定，当年实现的净利润按以下顺序及规定进行分配：① 弥补以前年
77
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
度的亏损；② 提取法定盈余公积10%；③ 提取任意盈余公积；④ 支付股东股利。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按应税销售收入计算销项税，并扣除当
增值税 期允许抵扣的进项税额后的差额计缴 11%、17%
增值税
租赁收入、仓储服务收入、爆破劳务收
营业税 3%、5%
入、运输服务收入
城市维护建设税 实际缴纳的增值税、营业税 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
房产税 房产余值 1.2%
房产税 房产租赁收入 12%
教育费附加 实际缴纳的流转税 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
母公司、新疆天河化工有限公司（包括新疆天河宁夏分公司、乌恰分公司）、安徽盾安民爆器材有限
公司、湖北帅力化工有限公司、四川省绵竹兴远特种化工有限公司、四川省南部永生化工有限责任公司、
四川美姑化工有限公司以及河南华通化工有限公司执行15%的所得税优惠政策；其余下属分子公司及控股
孙公司执行25%的所得税税率
2、税收优惠及批文
（1）根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局共同签发的《关
于公布安徽省2008年度第三批、第四批高新技术企业认定名单的通知》的文件规定，本公司被认定为享受
国家高新技术企业所得税等优惠政策的高新技术企业，高新技术企业证书编号：GR200834000438；根据安
徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局共同签发的《关于公布安徽省2011
年复审高新技术企业名单的通知》（科高〔2012〕12号），本公司已通过高新技术企业复审，高新技术企
业证书编号：GF201134000467，依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企
业所得税法实施条例》第九十三条规定，本公司自2011年度至2013年度实际执行15%的企业所得税优惠税
率。
78
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）根据新疆维吾尔自治区科学技术厅、新疆维吾尔自治区财政厅、新疆维吾尔自治区国家税务局、
新疆维吾尔自治区地方税务局共同签发的《关于公布新疆维吾尔自治区2010年第一批高新技术企业认定名
单的通知》的规定，新疆天河被认定为享受国家高新技术企业所得税等优惠政策的高新技术企业，高新技
术企业证书编号：GR201065000003，依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和
国企业所得税法实施条例》第九十三条规定，新疆天河自2010年度至2012年度实际执行15%的企业所得税
优惠税率，目前公司的高新企业资格复审正在进行中。
（3）根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局共同签发的《关
于公布安徽省2012年第二批复审通过的高新技术企业名单的通知》的规定，安徽盾安被认定为享受国家高
新技术企业所得税等优惠政策的高新技术企业，高新技术企业证书编号：GF201234000134，依据《中华人
民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条规定，安徽
盾安自2012年度至2014年度实际执行15%的企业所得税优惠税率。
（4）根据湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局共同签发的《关
于公布湖北省2010年度第二批高新技术企业认定名单的通知》的规定，湖北帅力被认定为享受国家高新技
术企业所得税等优惠政策的高新技术企业，高新技术企业证书编号：GR201042000039，依据《中华人民共
和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条规定，湖北帅力
自2010年度至2012年度实际执行15%的企业所得税优惠税率。目前该公司高新企业资格复审正在进行中。
（5）根据四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局共同签发的《关
于公布四川省2011年度第二批高新技术企业认定名单的通知》的规定，绵竹兴远被认定为享受国家高新技
术企业所得税等优惠政策的高新技术企业，高新技术企业证书编号：GR201151000071，依据《中华人民共
和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条规定，绵竹兴远
自2011年度至2013年度实际执行15%的企业所得税优惠税率。
（6）根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局共同签发的《关
于公布河南省2011年度第二批高新技术企业认定名单的通知》的规定，河南华通被认定为享受国家高新技
术企业所得税等优惠政策的高新技术企业，高新技术企业证书编号：GR201141000084，依据《中华人民共
和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条规定，河南华通
自2011年度至2013年度实际执行15%的企业所得税优惠税率。
（7）南部永生获四川省经济和信息化委员会评审通过，符合设在西部地区的鼓励类产业企业，依据财
政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕
58号），南部永生自2011年1月1日至2020年12月31日减按15%的税率征收企业所得税。
（8）绵竹兴远的全资子公司四川美姑化工有限公司获四川省经济和信息化委员会评审通过，符合设在
79
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
西部地区的鼓励类产业企业，依据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关
税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号），四川美姑化工有限公司自2011年1月1日至2020年12月31日
减按15%的税率征收企业所得税。
3、其他说明
（1）新疆天河经新疆维吾尔自治区经济和信息化委员会审查确认，符合设在西部地区的鼓励类产业企
业，依据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财
税〔2011〕58号），新疆天河自2011年1月1日至2020年12月31日可以减按15%的税率征收企业所得税。
（2）绵竹兴远经四川省经济和信息化委员会审查确认，符合设在西部地区的鼓励类产业企业，依据财
政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕
58号），绵竹兴远自2011年1月1日至2020年12月31日可以减按15%的税率征收企业所得税。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的一级子公司包括：马鞍山江南化工有限责任公司、安徽江南爆破工
程有限公司、安徽江南晶盛新材料有限公司以及安徽易泰民爆器材有限公司；（2）非同一控制下的企业
合并取得的一级子公司包括：新疆天河化工有限公司、安徽盾安民爆器材有限公司、安徽恒源技研化工有
限公司、四川省南部永生化工有限责任公司、四川省绵竹兴远特种化工有限公司、福建漳州久依久化工有
限公司、河南华通化工有限公司、湖北帅力化工有限公司、四川宇泰特种工程技术有限公司、安徽省宁国
市江南油相材料有限公司
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
实质上 少数股
者权益
构成对 东权益
冲减子
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 公司少
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 数股东
额 的其他 (%) 数股东
分担的
项目余 损益的
本期亏
额 金额
损超过
少数股
80
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
生产、
销售乳
马鞍山
马鞍山 化炸
江南化 生产销
有限责 市雨山 28,000, 药、铵 14,280, 21,320,
工有限 售民用 51% 51% 是
任公司 区向山 000 油类炸 000.00 634.69
责任公 炸药
镇 药；火
司
工器材
的购销
土石方
爆破
（含中
深孔、
井巷隧
道爆
破）及
挖运、
拆除爆
破、控
安徽江 制爆
宁国市
南爆破 有限责 爆破工 32,800, 破、特 32,240, 2,472,9
港口镇 98.29% 98.29% 是
工程有 任公司 程 000 种爆破 000.00 34.39
分界山
限公司 （含金
属爆
破、高
温爆
破）（涉
及行政
许可的
凭有效
的许可
证经
营）
安徽易 精乳
材料采
泰民爆 有限责 合肥市 5,000,0 器、螺 5,000,0
购和销 100% 100% 是
器材有 任公司 蜀山区 00 杆泵、 00.00
售
限公司 敏化
81
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
器、冷
却器、
装药
机、乳
化器、
三流式
雾化
器、制
粉塔出
料器、
旋风分
离器、
装药
机、膨
化结晶
器、膨
化硝铵
粉碎
机、三
料混药
器、物
料输送
螺旋、
筛药
机、凉
药机、
改性炸
药球磨
混凉药
机、空
心浆叶
混凉药
机、化
工产品
及原料
（除危
险品）、
塑料、
橡胶及
制品、
金属材
料、机
械设
备、建
材的销
82
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
售（以
上凡涉
及许可
的项目
均凭许
可证件
经营）
纳米材
料制
造、销
售；纳
安徽江
安徽省 纳米材 米材料
南晶盛
有限责 霍山经 料制 40,000, 技术研 28,000, 11,232,4
新材料 70% 70% 是
任公司 济开发 造、销 000 发、技 000.00 42.82
有限公
区 售 术咨询
司
服务
（危险
化学品
除外）
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
无
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
实质上 少数股 公司少
构成对 东权益 数股东
期末实 子公司 表决权 中用于 分担的
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 本期亏
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 损超过
项目余 损益的 少数股
额 金额 东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
83
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
享有份
额后的
余额
乳化剂
生产、
销售；
分散
剂、地
蜡、石
安徽省
乳化剂 蜡、松
宁国市 有限责 宁国市 2,000,0 7,466,0
生产销 香、工 100% 100% 是
江南油 任公司 港口镇 00 55.89
售 业用洗
相材料
涤剂销
售；钢
材、水
泥、耐
磨材料
销售
许可经
营项目
（具体
经营项
目以有
关部门
的批准
文件或
许可证
为准）：
铵梯炸
新疆天 库车县 药、膨
生产销
河化工 有限责 天山路 50,000, 化硝铵 707,845 145,723
售民用 84.27% 84.27% 是
有限公 任公司 东 439 000 炸药、 ,623.81 ,005.10
炸药
司 号 震源药
柱、乳
化炸
药、塑
料制
品、纸
箱、复
混肥生
产销
售，一
般土岩
爆破，
84
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
货物运
输
许可经
安徽恒 营项
生产销
源技研 有限责 安徽省 14,800, 目：粉 91,947,
售民用 49% 100% 是
化工有 任公司 五河县 000 状乳化 557.13
炸药
限公司 炸药生
产
改性铵
油炸
药、乳
化炸药
（胶
状）生
产、加
四川省 工、销
南部永 南部县 生产销 售；纸
有限责 25,000, 56,590, 65,966,
生化工 南隆镇 售民用 箱、塑 55% 55% 是
任公司 000 430.09 604.25
有限责 涌泉村 炸药 料包装
任公司 袋加
工、销
售；房
屋租
赁；民
爆技术
咨询服
务。
生产、
销售：
炸药；
销售：
四川省
矿石、
绵竹兴 生产销
有限责 绵竹市 25,454, 化工原 130,246 22,332,
远特种 售民用 82.32% 82.32% 是
任公司 月波街 500.00 料；五 ,039.30 455.26
化工有 炸药
金、交
限公司
电、百
货、建
材、机
械加工
福建漳 生产膨
州久依 漳州市 生产销 化硝铵
有限责 20,000, 160,549 15,839,
久化工 北郊浦 售民用 炸药、 77.5% 77.5% 是
任公司 000 ,628.28 910.10
有限公 林 炸药 乳化炸
司 药（胶
85
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
状）
河南省
河南华 民爆器
固始县 生产销
通化工 有限责 18,000, 材生产 111,347, 20,454,
段集乡 售民用 75.5% 75.5% 是
有限公 任公司 000.00 （凭 066.60 681.27
钓鱼台 炸药
司 证）
村
粉状乳
化炸药
（生产
地址：
安庆市
宜秀区
大龙山
镇、五
河县朱
顶镇小
巩山）、
胶状乳
化炸药
（（生
产地
址：安
庆市宜
安徽盾 安庆市 秀区大
生产销
安民爆 有限责 宜秀区 19,534, 龙山 404,671 37,685,
售民用 90.36% 90.36% 是
器材有 任公司 大龙山 000.00 镇）、改 ,849.51 733.70
炸药
限公司 镇 性铵油
炸药
（生产
地址：
合肥市
庐阳区
卅岗
乡）、多
孔粒状
铵油炸
药（生
产地
址：巢
湖市庐
江县巩
山镇）
生产销
售；一
86
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
般经营
项目：
爆破技
术咨询
服务
民用爆
炸物品
（乳化
湖北省
湖北帅 炸药、
赤壁市 生产销
力化工 有限责 10,000, 工业导 108,171 23,452,
官塘驿 售民用 81% 81% 是
有限公 任公司 000 爆索） ,324.07 226.90
镇化工 炸药
司 生产、
路
销售；
爆破服
务
岩土与
构筑物
的改造
加固、
纠偏平
移、病
害整治
与修
复、仿
腐防水
堵漏，
爆破与
四川宇 拆除，
成都市
泰特种 土石方
有限责 金牛区 爆破工 65,000, 75,000, 9,717,0
工程技 工程； 75% 75% 是
任公司 二环路 程 000 000.00 03.16
术有限 安全防
北一段
公司 护与抗
爆加
固；机
械设备
的增载
安装与
动载设
备的装
载加
固；环
境治理
与彩化
工程，
87
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
安全评
估与整
治等特
种工程
的勘察
设计与
施工、
检测分
析、咨
询评
估、监
理与技
术鉴
定；技
术服务
与培训
以上相
关工程
项目的
总承
包；相
关材
料、产
品、设
备的开
发与销
售（以
上范围
涉及行
政许可
的凭资
质证书
经营）。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
1、本公司持有安徽恒源49%的股权，本公司之控股子公司安徽盾安持有安徽恒源51%的股权。
2、本公司在编制合并财务报表时，对于非同一控制下企业合并取得子公司个别财务报表按照非同一
控制下企业合并报表的会计政策进行报表编制。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
88
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
广安市宏盛民爆器材有限公司 销售南部永生所生产的民用
万达分公司 炸药
广安市宏盛民爆器材有限公司 销售南部永生所生产的民用
邻水分公司 炸药
广安市宏盛民爆器材有限公司 销售南部永生所生产的民用
岳池分公司 炸药
广安市宏盛民爆器材有限公司 销售南部永生所生产的民用
蓥安分公司 炸药
广安市宏盛民爆器材有限公司 销售南部永生所生产的民用
武胜分公司 炸药
南充市高坪区民用爆破器材专 销售南部永生所生产的民用
营有限公司 炸药
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体说明
根据南部永生与其控股子公司广安市广安区万达化工建材有限公司，邻水县永安化工建材有限公司，
岳池县天宇贸易有限公司，南充市高坪区民用爆破器材专营有限责任公司，武胜县新益化工有限责任公司
达成的协议，几家控股子公司在其股东所在地所设立的分公司，各分公司实行委托股东进行管理的经营模
式。南部永生作为该控股子公司的股东，享有上表所列分公司收益，并承担这些分公司的风险，能够控制
这些分公司实体，因此将其纳入合并范围。
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
本期子公司南部永生新增收购了包括广安宏盛民爆公司蓥安分公司、广安万达建材及广安宏盛民爆广
安区分公司、邻水永安化工及广安宏盛民爆邻水分公司等公司，并通过直接或间接控股的方式持有广安宏
盛民爆公司65.308%的股权，子公司江南爆破通过增加股权投资形式对原持有40%股权的宁国市平安爆破
服务有限责任公司实现全资控股，本期将以上单位纳入合并范围。
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 5 家，原因为
子公司南部永生化工有限公司通过投资并购的方式，对广安万达建材及广安宏盛民爆广安区分公司、
邻水永安化工及广安宏盛民爆邻水分公司、广安宏盛民爆公司蓥安分公司实现51%的控股，通过投资并购
的方式对广安宏盛民爆公司实现直接（包括间接控股）累计股权65.308%；子公司安徽江南爆破通过增加
股权投资的形式对原持有40%股权的宁国市平安爆破服务有限责任公司实现全资控股。
89
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
邻水县永安化工及广安宏盛民爆邻水分公司 2,549,075.98 1,529,761.07
广安区万达化工及广安宏盛民爆广安区分公司 8,602,679.82 2,221,612.87
广安市宏盛民爆物品有限公司蓥安分公司 2,322,125.44 524,738.60
广安市宏盛民爆物品有限公司 6,176,902.97 502,486.69
宁国市平安爆破服务有限责任公司 254,872.12 -17,393.67
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
无
同一控制下企业合并的其他说明
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
南部永生投资 510 万元，持有该公司 51%股权，
邻水永安化工及广安宏盛民爆邻 购买日邻水永安净资产 5,790,522.65 元，归属于
2,146,833.45
水分公司 母公司购买日公允价值净资产 2,953,166.55 元，
形成合并商誉 2,146,833.45 元
南部永生投资 510 万元，持有该公司 51%股权，
广安市宏盛民爆物品有限公司蓥 购买日蓥安分公司净资产 1,709,147.16 元，归属
4,228,334.95
安分公司 于母公司购买日公允价值净资产 871,665.05
元，形成合并商誉 4,228,334.95 元
宁国市平安爆破服务有限责任公 457,401.35 江南爆破原持有该公司 40%的股权，后增资 60
90
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
司 万元，持有该公司 100%股权，购买日该公司净资
产为 237,664.41 元，形成合并商誉 457,401.35
元。
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
不适用
8、报告期内发生的反向购买
反向购买的其他说明
不适用
9、本报告期发生的吸收合并
吸收合并的其他说明
不适用
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 1,004,271.22 -- -- 1,110,006.44
人民币 -- -- 1,004,271.22 -- -- 1,110,006.44
银行存款： -- -- 525,092,450.76 -- -- 614,977,930.05
人民币 -- -- 525,092,450.76 -- -- 614,977,930.05
其他货币资金： -- -- 2,930,000.00 -- -- 8,675,960.00
人民币 -- -- 2,930,000.00 -- -- 8,675,960.00
合计 -- -- 529,026,721.98 -- -- 624,763,896.49
91
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
无
（2）变现有限制的交易性金融资产
无
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 33,531,326.40 54,098,310.47
合计 33,531,326.40 54,098,310.47
（2）期末已质押的应收票据情况
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
四川省达州钢铁集团有
限责任公司贵阳销售分 2013 年 03 月 15 日 2013 年 09 月 15 日 2,000,000.00
公司
湘潭钢铁集团有限公司 2013 年 01 月 22 日 2013 年 07 月 22 日 2,000,000.00
南京南钢产业发展有限
2013 年 03 月 01 日 2013 年 09 月 01 日 2,000,000.00
公司
安徽金日盛矿业有限责
2013 年 02 月 05 日 2013 年 08 月 05 日 1,500,000.00
任公司
92
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
南京钢铁股份有限公司 2013 年 04 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 1,500,000.00
合计 -- -- 9,000,000.00 --
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
账龄一年以内的
1,000,000.00 11,520,000.00 11,520,000.00 1,000,000.00 暂未发放 否
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
南充市顺兴民用
爆破器材有限公 1,000,000.00 1,000,000.00 暂未发放 否
司
新疆雪峰科技(集
11,520,000.00 11,520,000.00
团)股份有限公司
账龄一年以上的
0.00 0.00
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
合计 1,000,000.00 11,520,000.00 11,520,000.00 1,000,000.00 -- --
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
承兑保证金利息 16,378.00 16,378.00
合计 16,378.00 16,378.00
（2）逾期利息
无
（3）应收利息的说明
无
93
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
268,705,15 24,638,537. 219,648,5 21,091,820.8
账龄分析组合 99.53% 9.17% 99.39% 9.6%
6.92 86 40.38 4
268,705,15 24,638,537. 219,648,5 21,091,820.8
组合小计 99.53% 9.17% 99.39% 9.6%
6.92 86 40.38 4
单项金额虽不重大但单
1,257,925.4 1,257,925.4 1,355,712
项计提坏账准备的应收 0.47% 100% 0.61% 1,355,712.24 100%
6 6 .24
账款
269,963,08 25,896,463. 221,004,2 22,447,533.0
合计 -- -- -- --
2.38 32 52.62 8
应收账款种类的说明
单项金额重大是指单项金额占总资产的1%以上且金额在350万元（含350万元）以上的应收款项；其他
不重大应收款项及经单独测试后未发现减值迹象的单项金额重大应收款项；有客观证据表明其已发生减
值，继续按组合计提坏账准备不能真实反映该项应收款项的预计未来现金流量现值；单独进行测试，按单
项应收款项预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 229,619,180.17 85.45% 11,475,171.45 181,345,419.90 82.56% 9,456,259.33
1至2年 3,697,472.05 1.38% 369,747.21 4,746,385.88 2.16% 474,638.58
94
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
2至3年 18,429,708.00 6.86% 2,764,456.20 19,060,584.69 8.68% 2,851,917.75
3 年以上 16,958,796.70 6.31% 10,029,163.00 14,496,149.91 6.6% 8,309,005.18
3至4年 8,201,413.67 3.05% 1,640,282.73 7,465,529.39 3.4% 1,492,629.62
4至5年 1,842,513.79 0.69% 1,474,011.03 1,071,224.80 0.49% 856,979.84
5 年以上 6,914,869.24 2.57% 6,914,869.24 5,959,395.72 2.71% 5,959,395.72
合计 268,705,156.92 -- 24,638,537.86 219,648,540.38 -- 21,091,820.84
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
滁州市皖东民爆器材有
92,832.33 92,832.33 100% 款项收回可能性小
限公司
南充市民爆专营公司 131,002.19 131,002.19 100% 款项收回可能性小
刘刚 338,275.71 338,275.71 100% 款项收回可能性小
石嘴山市永安民用爆炸
90,199.34 90,199.34 100% 款项收回可能性小
物品有限责任公司
大竹县金鑫物资有限公
140,000.00 140,000.00 100% 款项收回可能性小
司
其他 465,615.89 465,615.89 100% 款项收回可能性小
合计 1,257,925.46 1,257,925.46 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
滁州市皖东民爆器材有限
部分欠款已收回 该公司已关闭停业 190,619.11 97,786.78
公司
合计 -- -- 190,619.11 --
95
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）应收账款中金额前五名单位情况
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额（单位：元） 年限
(%)
新疆凯领投资有限责任
非关联方 18,355,124.52 4 年内 6.8%
公司
六安市皖西民爆器材有
非关联方 12,893,475.09 1 年内 4.78%
限责任公司
阿坝州民用爆破器材专
非关联方 10,622,225.72 1 年内 3.93%
营有限责任公司
巢湖市巢联民爆物品有
非关联方 9,785,009.34 1 年内 3.62%
限公司
托克逊县露天煤矿有限
非关联方 8,522,305.79 1 年内 3.16%
公司
合计 -- 60,178,140.46 -- 22.29%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
福建省闽盛民爆物品有限公
关联方 4,115,998.65 1.52%
司
德阳市兴远民爆器材有限公
关联方 5,060,429.09 1.87%
司
池州市池联民爆器材有限公
关联方 4,524,254.94 1.68%
司
芜湖市鑫泰民爆物品有限公
关联方 2,295,497.38 0.85%
司
福建省联久民爆物品有限公
关联方 1,159,266.02 0.43%
司
安庆宜联民爆器材有限公司 关联方 3,451,026.43 1.28%
黄山市久联民爆器材有限公
关联方 2,519,343.41 0.93%
司
安徽三联民爆器材有限公司 关联方 4,028,495.78 1.49%
96
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
南充市顺兴民用爆破器材有
关联方 2,331,745.24 0.86%
限公司
拜城县和利民用爆破器材有
关联方 493,724.02 0.18%
限公司
巴中市鸿和民用爆破器材有
关联方 1,674,180.71 0.62%
限责任公司
合计 -- 31,653,961.67 11.71%
（7）终止确认的应收款项情况
无
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
50,986,105.1 41,265,685.7
账龄分析组合 99.33% 6,063,838.52 11.89% 99.17% 5,367,644.40 13.01%
3 0
50,986,105.1 41,265,685.7
组合小计 99.33% 6,063,838.52 11.89% 99.17% 5,367,644.40 13.01%
3 0
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 344,491.97 0.67% 344,491.97 100% 344,491.97 0.83% 344,491.97 100%
应收款
51,330,597.1 41,610,177.6
合计 -- 6,408,330.49 -- -- 5,712,136.37 --
0 7
其他应收款种类的说明
1、单项金额重大的其他应收款项；单项金额重大是指单项金额占总资产的1%以上且金额在350万元（含
350万元）以上的其他应收款项。
2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项；其他不重大是指账
龄在1年以内、单项金额在单项金额占总资产的1%以下且金额在350万元以下的其他应收款项，没有将其划
97
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
分为单项金额重大和其他不重大两类的其他应收款项。
3、其他不重大应收账款；除上述之外的其他应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 37,547,926.17 73.64% 1,974,020.28 28,410,365.75 68.84% 1,422,030.55
1至2年 6,075,048.39 11.92% 607,504.84 6,242,353.37 15.13% 624,235.34
2至3年 2,406,611.80 4.72% 360,991.77 2,054,278.41 4.98% 308,141.76
3 年以上 4,956,518.77 9.72% 3,121,321.63 4,558,688.17 11.05% 3,013,236.75
3至4年 1,555,174.42 3.05% 311,034.88 1,183,756.84 2.87% 236,751.37
4至5年 2,955,288.02 5.8% 2,364,230.42 2,992,229.75 7.25% 2,393,783.80
5 年以上 446,056.33 0.87% 446,056.33 382,701.58 0.93% 382,701.58
合计 50,986,105.13 -- 6,063,838.52 41,265,685.70 -- 5,367,644.40
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
杨娟 184,773.76 184,773.76 100% 款项收回可能性较小
王军 15,000.00 15,000.00 100% 款项收回可能性较小
郑宗斌 14,200.00 14,200.00 100% 款项收回可能性较小
98
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
罗必英 20,000.00 20,000.00 100% 款项收回可能性较小
李国帮 30,000.00 30,000.00 100% 款项收回可能性较小
其他 80,518.21 80,518.21 100% 款项收回可能性较小
合计 344,491.97 344,491.97 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
巴州长岭工贸有限公司 非关联方 3,052,823.55 1 年内 5.95%
赤壁帅力爆破工程有限
非关联方 2,406,000.00 1 年内 4.69%
公司
重庆市天地人实业有限
非关联方 2,172,594.00 1 年内 4.23%
公司溪古水电站项目部
什邡市永安化工有限公
非关联方 2,080,192.80 3 年内 4.05%
司
郑峰 非关联方 1,097,349.18 3 年内 2.14%
合计 -- 10,808,959.53 -- 21.06%
（7）其他应收关联方账款情况
无
（8）终止确认的其他应收款项情况
无
99
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 72,254,785.03 89.89% 50,312,020.66 86.99%
1至2年 3,687,996.34 4.59% 4,662,749.14 8.06%
2至3年 2,153,640.01 2.68% 2,832,653.97 4.9%
3 年以上 2,287,800.00 2.85% 29,933.66 0.05%
合计 80,384,221.38 -- 57,837,357.43 --
预付款项账龄的说明
预付账款账龄主要为一年以内的，按合同约定的预付材料采购款以及工程设备款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
新疆金圣胡杨化工有限
非关联方 7,687,870.09 2013 年 6 月 材料尚未收到
公司
中国北方化学工业集团
非关联方 5,618,600.00 2013 年 6 月 材料尚未收到
有限公司
张家口宣化英诺威克有
非关联方 5,000,000.00 2013 年 5 月 材料尚未收到
限公司
包头市科大爆破有限责
非关联方 4,000,000.00 2012 年 11 月 资产在办理移交
任公司
习道彬 非关联方 3,163,871.00 2013 年 4 月 设备尚未收到
合计 -- 25,470,341.09 -- --
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
100
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）预付款项的说明
期末预付账款余额主要系预付材料采购款以及工程设备款，目前尚未与供应商开票结算。
9、存货
（1）存货分类 单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 55,447,723.66 55,447,723.66 54,580,832.78 54,580,832.78
库存商品 29,928,801.92 29,928,801.92 27,589,216.61 27,589,216.61
周转材料 9,674,526.86 9,674,526.86 9,337,444.45 9,337,444.45
劳务成本 379,915.24 379,915.24 53,500.00 53,500.00
工程施工 6,373,681.78 6,373,681.78 3,649,402.54 3,649,402.54
在途物资 7,810.52 7,810.52 563,431.99 563,431.99
合计 101,812,459.98 101,812,459.98 95,773,828.37 95,773,828.37
（2）存货跌价准备
无
（3）存货跌价准备情况
存货的说明
截至2013年6月30日止，本公司存货不存在明显减值现象，故未计提跌价准备。
10、其他流动资产
无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
无
101
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
无
13、长期应收款
无
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
中金立华工业
工程服务有限 49% 49% 48,654,756.49 16,567.49 48,638,189.00 -693,041.28
公司
芜湖市鑫泰民
爆物品有限公 40% 40% 8,611,553.27 3,056,399.34 5,555,153.93 20,240,452.97 1,700,619.58
司
新疆壶化天峰
46% 46% 50,000,000.00 50,000,000.00
民爆有限公司
德阳市兴远爆
破工程有限公 20% 20% 2,450,416.07 1,400,000.00 1,050,416.07 120,000.00 9,180.31
司
福建省闽盛民
爆物品有限公 20% 20% 26,711,655.44 14,973,665.53 11,737,989.91 124,703,115.49 -529,727.55
司
福建省联久民
爆物品有限公 20% 20% 9,745,549.00 1,609,088.33 8,136,460.67 22,757,703.92 465,225.56
司
东至县天力爆
破工程有限公 36.4% 36.4% 3,722,233.35 1,274,655.61 2,447,577.74 1,999,006.01 568,988.49
司
102
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
广安市联发民
用爆破工程有 45% 45% 19,536,564.81 3,308,809.21 16,227,755.60 17,413,715.13 2,936,592.69
限公司
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
拜城县和
利民用爆 200,000.0 200,000.0 200,000.0
成本法 25% 25%
破器材有 0 0 0
限公司
德阳市兴
远民爆器 263,996.3 263,996.3 263,996.3
成本法 9% 9%
材有限公 1 1 1
司
河南省永
联民爆器 150,000.0 150,000.0 150,000.0
成本法 1.31% 1.31%
材股份有 0 0 0
限公司
安庆宜联
206,000.0 206,000.0 206,000.0 127,915.6
民爆器材 成本法 17.17% 17.17%
0 0 0 7
有限公司
池州市池
联民爆器 120,000.0 120,000.0 120,000.0
成本法 15% 15%
材有限公 0 0 0
司
黄山市久
联民爆器 270,000.0 270,000.0 270,000.0 285,997.7
成本法 18% 18%
材有限公 0 0 0 4
司
枞阳县顺
安爆破服 160,000.0 160,000.0 160,000.0
成本法 16% 16%
务有限公 0 0 0
司
103
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
安徽三联
1,417,770 1,417,770 1,417,770
民爆器材 成本法 19.33% 19.33%
.88 .88 .88
有限公司
池州市祥
和民用爆
400,000.0 400,000.0 400,000.0
炸物品运 成本法 40% 40%
0 0 0
输有限公
司
黄山市昱
联爆破工 300,000.0 300,000.0 350,000.0
成本法 50,000.00 20% 20%
程有限公 0 0 0
司
咸宁市永
安民用爆 515,091.8 515,091.8 515,091.8
成本法 19% 19%
炸物品有 4 4 4
限公司
湖北联兴
民爆器材 1,467,860 1,467,860 1,467,860
成本法 5.62% 5.62%
经营股份 .28 .28 .28
有限公司
武汉市联
安民用爆
炸物品配 成本法 84,356.19 84,356.19 84,356.19 15% 15%
送销售有
限公司
池州市九
华爆破工 510,000.0 510,000.0 510,000.0
成本法 51% 51%
程有限公 0 0 0
司
宣城永安
490,000.0 490,000.0 490,000.0
爆破工程 成本法 49% 49%
0 0 0
有限公司
新疆雪峰
科技（集 208,000,0 208,000,0 208,000,0 11,520,00
成本法 12.96% 12.96%
团）股份 00.00 00.00 00.00 0.00
有限公司
南充市顺
兴民用爆 600,000.0 600,000.0 600,000.0
成本法 30% 30%
破器材有 0 0 0
限公司
巴中市鸿 225,000.0 225,000.0 225,000.0
成本法 5% 5%
和民用爆 0 0 0
104
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
破器材有
限责任公
司
巴中市天
威爆破有 1,050,000 1,050,000 1,050,000
成本法 35% 35%
限责任公 .00 .00 .00
司
广安市联
发民用爆 3,000,000 3,000,000 3,778,696 6,778,696
权益法 45% 45%
破工程有 .00 .00 .54 .54
限公司
凉山三江
200,000.0 200,000.0 200,000.0
民爆有限 成本法 4% 4%
0 0 0
责任公司
龙腾爆破
480,000.0 480,000.0 480,000.0
服务有限 成本法 4.8% 4.8%
0 0 0
责任公司
黄石大安
民用爆炸
成本法 45,992.08 45,992.08 45,992.08 3% 3%
物品有限
公司
武汉市帅
安爆破工
成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00 5% 5%
程有限责
任公司
中金立华
工业工程 24,500,00 24,172,30 -339,590. 23,832,71
权益法 49% 49%
服务有限 0.00 2.84 23 2.61
公司
芜湖市鑫
泰民爆物 9,600,000 10,177,19 680,247.8 10,857,44
权益法 40% 40%
品有限公 .00 4.08 3 1.91
司
新疆壶化
23,000,00 23,000,00 23,000,00
天峰民爆 权益法 46% 46%
0.00 0.00 0.00
有限公司
德阳市兴
远爆破工 203,526.5 208,364.0 210,200.1
权益法 1,836.06 20% 20%
程有限公 2 4 0
司
福建省闽 2,062,575 2,394,285 -105,945. 2,288,340
权益法 20% 20%
盛民爆物 .06 .51 51 .00
105
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
品有限公
司
福建省联
久民爆物 1,002,337 1,197,742 1,290,787
权益法 93,045.11 20% 20%
品有限公 .19 .64 .75
司
东至县天
力爆破工 364,000.0 445,398.9 207,111.8 652,510.7
权益法 36.4% 36.4%
程有限公 0 4 1 5
司
宁国市平
安爆破服 1,400,000 745,062.1 -745,062.
成本法 100%
务有限公 .00 0 10
司
阿坝州金
2,000,000 2,000,000 2,000,000
盾爆破有 成本法 10% 10%
.00 .00 .00
限公司
广安市宏
盛民爆物 4,458,550 1,460,000 -1,460,00 1,274,918
成本法
品有限公 .00 .00 0.00 .34
司
邻水县平
安爆破工 1,500,000 1,500,000 1,500,000
成本法 15% 15%
程服务有 .00 .00 .00
限公司
营山县宏
盛爆破工 680,000.0 680,000.0 680,000.0
成本法 35% 35% --
程有限公 0 0 0
司
万源市巨
力工程爆 180,000.0 180,000.0 180,000.0
成本法 34% 34%
破有限责 0 0 0
任公司
291,157,0 284,006,4 6,520,339 290,526,7 13,208,83
合计 -- -- -- --
56.35 17.73 .51 57.24 1.75
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
长期股权投资的说明
1、2013年5月，子公司江南爆破对原持有40%股权的宁国平安爆破增资60万，持股比例达到100%，该
公司已纳入本期报表合并范围；
106
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、绵竹兴远本期新增股权投资阿坝州金盾爆破有限公司200万，持股比例10%；
3、子公司南部永生本期新增股权投资邻水县平安爆破工程服务有限公司150万，持股比例15%，本期
新增股权投资营山县宏盛爆破工程有限公司68万，持股比例35%，本期新增股权投资万源市巨力工程爆破
有限责任公司18万，持股比例34%；
4、南部永生原持股比例为29.2%的广安宏盛民爆公司，本期由于南部永生通过增资并购等方式将广安
宏盛民爆下属分公司包括广安区万达分公司、邻水分公司以及蓥安分公司纳入合并范围，并通过间接持股
的方式将广安宏盛民爆公司纳入合并范围；
5、本期南部永生将原持有30%广安联发民用爆破公司股权中的7.05%的股权转给下属子公司广安万达
建材有限公司，万达建材有限公司原持有该公司股权15%，变更以后持有该公司股权比例为22.05%，综合
以上，南部永生直接并间接持有广安联发民用爆破45%的股权。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
无
（2）按公允价值计量的投资性房地产
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,018,500,440.32 51,274,578.68 11,449,087.15 1,058,325,931.85
其中：房屋及建筑物 619,664,077.59 21,046,038.03 7,694,457.56 633,015,658.06
机器设备 274,013,962.20 18,645,669.28 1,268,769.27 291,390,862.21
运输工具 83,787,492.59 7,948,517.73 2,289,336.40 89,446,673.92
电子设备 33,180,908.17 3,018,637.25 194,023.92 36,005,521.50
其他 7,853,999.77 615,716.39 2,500.00 8,467,216.16
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 295,923,035.25 1,069,123.54 33,498,371.55 8,237,558.01 322,252,972.33
其中：房屋及建筑物 132,012,116.78 273,113.91 13,065,906.03 5,252,233.74 140,098,902.98
机器设备 103,959,716.63 387,936.44 11,327,502.49 1,192,427.04 114,482,728.52
107
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
运输工具 36,525,389.86 237,813.68 6,112,420.67 1,634,599.49 41,241,024.72
电子设备 19,390,132.13 139,037.24 2,548,701.44 155,893.01 21,921,977.80
其他 4,035,679.85 31,222.27 443,840.92 2,404.73 4,508,338.31
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 722,577,405.07 -- 736,072,959.52
其中：房屋及建筑物 487,651,960.81 -- 492,916,755.08
机器设备 170,054,245.57 -- 176,908,133.69
运输工具 47,262,102.73 -- 48,205,649.20
电子设备 13,790,776.04 -- 14,083,543.70
其他 3,818,319.92 -- 3,958,877.85
四、减值准备合计 3,604,818.91 -- 3,604,818.91
其中：房屋及建筑物 3,378,250.39 -- 3,378,250.39
机器设备 194,703.84 -- 194,703.84
运输工具
电子设备 31,864.68 -- 31,864.68
其他 --
五、固定资产账面价值合计 718,972,586.16 -- 732,468,140.61
其中：房屋及建筑物 484,273,710.42 -- 489,538,504.69
机器设备 169,859,541.73 -- 176,713,429.85
运输工具 47,262,102.73 -- 48,205,649.20
电子设备 13,758,911.36 -- 14,051,679.02
其他 3,818,319.92 -- 3,958,877.85
本期折旧额 33,498,371.55 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 366,993.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）期末持有待售的固定资产情况
无
108
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
克州经营公司房屋及附属物 决算进行中 2014 年
新疆天河彩钢洗车房 决算进行中 2014 年
新疆天河总仓库区办公室 决算进行中 2014 年
新疆天河炸药库及中转库 设备安装完毕后等待新疆民爆办验收 2014 年
新疆天河震源药柱塑化及装药工房 2014 年
设备安装完毕后等待新疆民爆办验收
105-1
宁夏分公司 301 乳化工房 项目验收正在办理 2014 年
宁夏分公司车库 项目验收正在办理 2014 年
乌恰分公司发电机房 权证办理中 2014 年
乌恰分公司仓库 权证办理中 2014 年
乌恰分公司锅炉房 权证办理中 2014 年
乌恰分公司综合办公室 权证办理中 2014 年
乌恰分公司值班室 权证办理中 2014 年
乌恰分公司配电室 权证办理中 2014 年
乌恰分公司 103 装车工房 权证办理中 2014 年
乌恰分公司 303 混装车车库 权证办理中 2014 年
固定资产说明
本公司控股子公司安徽盾安以房屋建筑物设定抵押向金融机构申请授信并开具银行承兑汇票。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
膨化炸药生产线及新厂区基
9,177,426.73 9,177,426.73 5,870,675.73 5,870,675.73
建工程
和静胶乳地面站工程 12,530,508.05 12,530,508.05 10,708,075.17 10,708,075.17
宁夏分公司乳化炸药生产线
533,425.60 533,425.60 533,425.60 533,425.60
安装工程
南部永生产品库房 9,367,735.40 9,367,735.40 7,367,735.40 7,367,735.40
久依久油罐车工程项目 1,498,000.00 224,700.00 1,273,300.00 1,498,000.00 224,700.00 1,273,300.00
109
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
宏盛民爆公司办公楼工程 5,591,245.00 5,591,245.00
总公司 SAP 系统工程 5,141,452.27 5,141,452.27
其他工程项目 5,035,323.11 5,035,323.11 2,840,904.26 2,840,904.26
合计 48,875,116.16 224,700.00 48,650,416.16 28,818,816.16 224,700.00 28,594,116.16
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
膨化炸
药生产
5,870,67 3,306,75 9,177,42
线及新 自筹
5.73 1.00 6.73
厂区基
建工程
和静胶
10,708,0 1,822,43 12,530,5
乳地面 自筹
75.17 2.88 08.05
站工程
宁夏分
公司乳
化炸药 533,425. 533,425.
自筹
生产线 60 60
安装工
程
永生化
7,367,73 2,000,00 9,367,73
工产品 自筹
5.40 0.00 5.40
库房
宏盛民
爆公司 5,591,24 5,591,24
自筹
办公楼 5.00 5.00
工程
总公司
5,141,45 5,141,45
SAP 系 自筹
2.27 2.27
统工程
久依久
油罐车 1,498,00 1,498,00
自筹
工程项 0.00 0.00
目
其他工 2,840,90 2,561,41 366,993. 自筹 5,035,32
110
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
程项目 4.26 1.85 00 3.11
28,818,8 20,423,2 366,993. 48,875,1
合计 -- -- -- --
16.16 93.00 00 16.16
在建工程项目变动情况的说明
本期由在建工程转入固定资产原价为366,993元。
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
久依久油罐车工程
224,700.00 224,700.00 工程停工
项目
合计 224,700.00 224,700.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
膨化炸药生产线及新厂区基建工程 工程进行中
和静胶乳地面站工程 工程进行中
永生化工产品库房 工程进行中
宏盛民爆公司办公楼工程 工程进行中
总公司 SAP 系统工程 工程进行中
（5）在建工程的说明
19、工程物资
工程物资的说明
无
20、固定资产清理
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
无
111
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）以公允价值计量
无
22、油气资产
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 410,231,112.68 558,076.38 6,205,394.33 404,583,794.73
土地使用权 376,239,090.57 78,076.38 6,205,394.33 370,111,772.62
专利权及非专利技术 32,601,259.60 480,000.00 33,081,259.60
其他 1,390,762.51 1,390,762.51
二、累计摊销合计 32,112,403.11 5,834,899.81 624,863.56 37,322,439.36
土地使用权 24,340,840.32 4,920,514.44 624,863.56 28,636,491.20
专利权及非专利技术 6,865,862.45 899,903.47 7,765,765.92
其他 905,700.34 14,481.90 920,182.24
三、无形资产账面净值合计 378,118,709.57 -5,276,823.43 5,580,530.77 367,261,355.37
土地使用权 351,898,250.25 -4,842,438.06 5,580,530.77 341,475,281.42
专利权及非专利技术 25,735,397.15 -419,903.47 25,315,493.68
其他 485,062.17 -14,481.90 470,580.27
土地使用权
专利权及非专利技术
其他
无形资产账面价值合计 378,118,709.57 -5,276,823.43 5,580,530.77 367,261,355.37
土地使用权 351,898,250.25 341,475,281.42
专利权及非专利技术 25,735,397.15 25,315,493.68
其他 485,062.17 470,580.27
本期摊销额 5,742,479.12 元。
（2）公司开发项目支出
112
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
研究开发费 17,372,411.31 17,372,411.31
合计 17,372,411.31 17,372,411.31
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 100%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机
构名称、评估方法
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
定向发行股份购买新疆天河股
455,269,474.60 455,269,474.60
权形成商誉
定向发行股份购买安徽恒源股
47,740,158.82 47,740,158.82
权形成商誉
定向发行股份购买南部永生股
21,562,546.66 21,562,546.66
权形成商誉
定向发行股份购买绵竹兴远股
41,473,628.20 41,473,628.20
权形成商誉
定向发行股份购买漳州久依久
86,335,504.81 86,335,504.81
股权形成商誉
定向发行股份购买河南华通股
59,836,358.81 59,836,358.81
权形成商誉
定向发行股份购买安徽盾安股
194,186,743.48 194,186,743.48
权形成商誉
定向发行股份购买湖北帅力股
29,814,064.07 29,814,064.07
权形成商誉
对四川宇泰增资并取得 75%股
13,527,517.08 13,527,517.08 1,350,000.00
权形成商誉
漳州久依久购买厦门市雄安民
1,490,601.28 1,490,601.28
爆器材股权形成商誉
购买江南油相股权形成商誉 471,544.61 471,544.61
113
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
南部永生购买武胜县新益化工
1,104,964.56 1,104,964.56
形成的商誉
南部永生购买岳池县天宇贸易
2,609,003.21 2,609,003.21
形成的商誉
南部永生购买邻水县永安化工
2,146,833.45 2,146,833.45
形成的商誉
南部永生购买蓥安分公司形成
4,228,334.95 4,228,334.95
的商誉
江南爆破收购平安爆破形成的
457,401.35 457,401.35
商誉
合计 955,422,110.19 6,832,569.75 962,254,679.94 1,350,000.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
本公司将新疆天河、安徽恒源、南部永生、绵竹兴远、漳州久依久、华通化工、安徽盾安、湖北帅力、
四川宇泰、厦门市雄安民爆器材公司、江南油相、武胜县新益化工、岳池县天宇贸易、邻水永安、蓥安分
公司、平安爆破作为资产组，首先对资产组进行减值测试，未发现减值。再将商誉换算成100%股权对应的
商誉后分摊至各资产组，比较其账面价值与可收回金额，上述资产组的可收回金额按照各资产组的预计未
来现金流量的现值确定，除了上期已对四川宇泰计提135万减值准备外，本期没有再发现资产组可收回金
额低于账面价值的情况，故未再计提商誉的减值准备。上表中四川宇泰的商誉期初数据是未扣减减值准备
的原值。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
合肥总部房屋装
1,615,170.64 351,467.95 343,886.38 1,622,752.21
修及消防工程
新疆天河乌鲁木
1,462,333.29 82,000.02 1,380,333.27
齐办公楼维修费
新疆天河拜城阿
尔戈敏煤矿项目 720,000.00 60,000.00 660,000.00
部的房建设施
马鞍山江南化工
办公楼危楼维修 591,918.80 98,653.14 493,265.66
工程
新疆天河宁夏分
公司特许权使用 454,166.63 25,000.04 429,166.59
费
114
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
上市协会会费 420,000.00 40,000.00 380,000.00
新疆天河乳化炸
药连续化自动设 175,000.00 150,000.00 25,000.00
施
漳州久依久农场
155,100.00 1,762.50 153,337.50
租金
江南矿山办公室
108,630.00 19,170.00 89,460.00
装潢费
池州神力固定资
60,989.38 7,623.60 53,365.78
产改造支出
恒源技研厂区装
44,999.97 46,153.85 16,410.27 74,743.55
修费
喀什办公楼装修
36,000.00 9,000.00 27,000.00
费
鑫发项目部临时
514,534.50 514,534.50
设施
企业改制费用 3,478,820.00 1,276,158.00 2,202,662.00
其他 116,666.92 53,328.00 7,451.83 162,543.09
合计 5,960,975.63 4,444,304.30 2,137,115.78 8,268,164.15
长期待摊费用的说明
1、乌鲁木齐办公楼维修费期初账面原始金额为1,640,000元，按照10年摊销，摊销起止日期为2011年
12月至2021年11月，截止到报告期，已经摊销19个月，本期摊销额为82,000.02元；2、乳化炸药连续化自
动设施初始账面金额为600,000元，按照两年摊销，摊销起止日期为2011年8月至2013年7月,截止到报告期,
已经摊销了23个月，本期摊销额为150,000元；3、合肥总部办公楼装修费用原值1,876,811.05元，本期新增
351,467.95元，按照三年摊销，本期摊销343,886.38元；4、本期南部永生新增并购了万达建材、邻水永安
化工、蓥安分公司等，预付了原企业部分改制费用，本期开始摊销。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 6,109,821.75 5,218,447.93
计提未支付的奖金 817,247.73 919,193.46
115
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
未作为资产、负债确认的项目产生的可抵扣暂
11,139,879.64 12,246,108.08
时性差异（安全生产费）
小计 18,066,949.12 18,383,749.47
递延所得税负债：
企业合并取得资产公允价值高于账面价值的应
9,191,070.36 10,266,426.27
纳税暂时性差异-固定资产
企业合并取得资产公允价值高于账面价值的应
42,114,882.67 42,802,825.83
纳税暂时性差异-无形资产
企业合并取得资产公允价值高于账面价值的应
348,237.23 348,237.23
纳税暂时性差异-长期股权投资
企业合并取得资产公允价值高于账面价值的应
纳税暂时性差异-在建工程
小计 51,654,190.26 53,417,489.33
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未作为资产、负债确认的项目产生的可抵扣暂
17,751,579.32
时性差异（安全生产费）
合计 17,751,579.32
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣暂时性差异项目：
资产减值准备 30,408,003.35 27,838,069.76
计提未支付的奖金 5,638,318.20 5,858,998.99
未作为资产、负债确认的项目产生的可抵扣暂时
42,925,627.62 49,611,367.35
性差异（安全生产费）
小计 78,971,949.17 83,308,436.10
可抵扣差异项目
企业合并取得资产公允价值高于账面价值的应纳
47,872,427.60 53,933,866.47
税暂时性差异-固定资产
企业合并取得资产公允价值高于账面价值的应纳
256,150,240.40 259,874,331.43
税暂时性差异-无形资产
企业合并取得资产公允价值高于账面价值的应纳
1,927,569.91 1,927,569.91
税暂时性差异-长期股权投资
116
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
企业合并取得资产公允价值高于账面价值的应纳
税暂时性差异-在建工程
小计 305,950,237.91 315,735,767.81
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 18,066,949.12 18,383,749.47
递延所得税负债 51,654,190.26 53,417,489.33
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
根据证监会发布的《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》(2013年第1期，总第8期)，对于上市
公司计提安全生产费确认递延所得税资产的相关解答，分两种情况，可以选择追溯调整递延所得税资产或
者不追溯调整递延所得税资产，选择追溯调整的公司，应比照前期会计差错进行处理，选择不追溯调整的，
相关递延所得税资产可以随着安全生产费用的使用而逐年消化。根据以上《解答》，本期本公司对已计提
未使用的安全费用，不再确认递延所得税资产，对于以前年度已经确认的递延所得税资产，不进行追溯调
整，相关递延所得税资产随着安全生产费用的使用逐年消化。本公司本期使用以前年度计提的安全费用，
按此解答精神，调减了递延所得税资产。
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 28,468,218.99 4,242,911.14 97,786.78 32,613,343.35
七、固定资产减值准备 3,604,818.91 3,604,818.91
九、在建工程减值准备 224,700.00 224,700.00
十三、商誉减值准备 1,350,000.00 1,350,000.00
合计 33,647,737.90 4,242,911.14 97,786.78 37,792,862.26
资产减值明细情况的说明
本期按照规定计提资产减值损失4,145,124.36元。公司的存货属正常周转备货，且民爆产品执行国家
指导价，基本回避了价格波动的风险，存货不存在明显减值现象，无需计提产成品存货跌价准备。
117
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
28、其他非流动资产
无
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 15,000,000.00
保证借款 130,565,000.00 280,000,000.00
信用借款 180,000,000.00 95,200,000.00
合计 325,565,000.00 375,200,000.00
短期借款分类的说明
抵押借款：本期南部永生以土地及房产作为抵押，在中国工商银行股份有限公司四川省南充南部支行
东风路分理处取得借款1500万元。
信用借款：母公司从中信合肥金寨路支行取得借款5000万元，新疆天河从工行库车支行取得借款4000
万元，从农行库车支行取得借款9000万元。
保证借款：浙江盾安人工环境股份有限公司为母公司担保在交行合肥繁华支行取得借款8000万元，在
中行宁国支行取得借款5000万元。程庭喜、徐大兵为宁国市平安爆破服务有限公司担保，在安徽宁国农村
合作银行营业部取得借款565000元。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
资产负债表日后已偿还金额 0 元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 8,600,000.00 14,291,920.00
合计 8,600,000.00 14,291,920.00
118
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
下一会计期间将到期的金额 8,600,000.00 元。
应付票据的说明
安徽恒源向徽商银行蚌埠五河支行申请开具银行承兑汇票50万，安徽盾安向中国银行安庆分行申请开
具银行承兑汇票810万。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 52,674,382.57 40,194,241.85
1至2年 11,835,482.83 9,927,966.96
2至3年 7,112,426.14 6,162,512.53
3 年以上 5,569,404.91 4,414,455.82
合计 77,191,696.45 60,699,177.16
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 10,819,356.01 4,047,674.53
1至2年 608,163.08 174,274.67
2至3年 241,729.90 239,865.32
3 年以上 448,717.22 282,265.26
合计 12,117,966.21 4,744,079.78
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
119
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
24,694,322.47 93,047,619.49 103,355,484.60 14,386,457.36
贴和补贴
二、职工福利费 34,842.27 3,931,820.37 3,980,903.92 25,758.72
三、社会保险费 565,563.82 19,536,903.59 19,828,387.40 274,080.01
四、住房公积金 324,658.21 3,624,923.50 3,519,991.60 429,590.11
五、辞退福利 18,849.50 18,849.50 0.00
六、其他 12,299,476.36 2,269,376.40 4,246,952.20 10,321,900.56
合计 37,918,863.13 122,469,492.85 134,950,569.22 25,437,786.76
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 9,191,527.08 元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿
18,849.50 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪酬采取当月计提，下月发放的方式，预计发放时间为2013年7月15日之前，发放金额按照
账面的期末余额合理筹划。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 13,630,420.71 11,834,982.16
营业税 332,913.36 853,216.55
企业所得税 31,763,323.34 32,612,054.93
个人所得税 2,502,650.44 1,124,865.81
城市维护建设税 1,133,372.74 1,320,799.41
土地使用税 313,669.05 459,775.31
房产税 444,076.69
车船使用税 4,920.00
教育费附加 633,136.15 665,850.90
地方教育费附加 425,237.45 449,736.47
120
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他 266,037.97 445,587.02
合计 51,000,761.21 50,215,865.25
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 438,361.15 939,315.14
合计 438,361.15 939,315.14
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
南部永生应付少数股东股利 2,261,464.91 2,250,000.00
马鞍山江南应付少数股东股利 1,961,706.40
合计 4,223,171.31 2,250,000.00 --
应付股利的说明
本期无超过一年未支付的应付股利。
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 37,128,739.30 30,229,952.21
1至2年 34,447,798.90 34,825,682.47
2至3年 6,961,252.14 5,076,631.94
3 年以上 7,724,393.78 7,284,348.06
合计 86,262,184.12 77,416,614.68
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
121
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
39、预计负债
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
无
（2）一年内到期的长期借款
无
金额前五名的一年内到期的长期借款
无
（3）一年内到期的应付债券
一年内到期的应付债券说明
无
（4）一年内到期的长期应付款
一年内到期的长期应付款的说明
无
41、其他流动负债
其他流动负债说明
无
122
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
42、长期借款
（1）长期借款分类
长期借款分类的说明
无
（2）金额前五名的长期借款
无
43、应付债券
无
（1）金额前五名长期应付款情况
无
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
长期应付款的说明
无
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
安徽盾安拆迁补助 5,000,000.00 250,000.00 4,750,000.00
马鞍山江南成品库移库费用 3,000,000.00 20,000.00 2,980,000.00
合计 5,000,000.00 3,000,000.00 270,000.00 7,730,000.00 --
专项应付款说明
根据《安庆市宜秀区政府区长办公会议纪要第2号会议》相关批复，安徽盾安于2011年6月共收到政府
给予的首期成品仓库土地、库房及辅助设施征用和补偿费500万元。
根据马鞍山市人民政府专题会议纪要第47号江南化工民爆总库布局调整及新建项目建设费用（975.65
万元）由市政府承担三分之二（最多650万元），先期支付300万元。
46、其他非流动负债
单位： 元
123
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期末账面余额 期初账面余额
新疆天河中共库车县县委会拆迁补偿款 39,323,771.78 40,209,771.80
南部县财政局拨款公路修路补贴 174,000.00 180,000.00
南部县财政局解决两线扩能技改贴息 1,728,442.87 1,746,666.67
南部县财政局追加技改贴息 2,152,813.71 2,245,417.17
县财政政局环保专项资金 550,000.00 570,000.00
绵竹经济局拨付灾后重建补助 809,999.92 849,999.94
绵竹经济局拨付的重点技改项目补助 510,000.00 510,000.00
美姑化工技改项目补助 123,750.00 127,500.00
漳州久依久当地财政局拨付土地补助 1,840,000.00 1,860,000.00
库车塑业第二批科技型中小企业技术创新基金 329,000.00 329,000.00
首次购置税控机进项税抵扣摊销 1,255.77 1,393.11
合计 47,543,034.05 48,629,748.69
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
注1：根据2008年9月16日中共库车县委员会“库党发〔2008〕81号”文批复和新疆维吾尔自治区阿克苏
地区发展和改革委员会2009年6月25日“阿地发改工〔2009〕463号”文批复，新疆天河共收到政府异地迁建
补偿款4430万元，项目2010年度完工验收，与资产相关政府补助，分期计入当期损益；
注2：2008年4月10日，根据南部县财政局“南财投【2008】41号关于下达南部县永生化工有限责任公
司整改进厂公路安全隐患土地出让金基金预算支出的通知”，南部永生于2008年4月收到财政补贴资金30万
元，项目2009年度完工验收，与资产相关政府补助，分期计入当期损益；
注3：2009年10月13日，根据南部县财政局相关批复，南部永生于2008年10月收到解决两线扩能技改
贴息200万，项目2009年度完工验收，与资产相关政府补助，分期计入当期损益；
注4：2010年10月12日，根据南部县财政局“南财专【2010】287号”关于追加下达专项业务经费的通知”，
南部永生收到财政补贴资金2,630,173.00元，项目2012年完工验收，与资产相关的政府补助，分期计入当期
损益；
注5：2012年2月13日，根据南部县财政局"南财建【2012】8号：关于下达2011年省级环境保护专项转
移资金支付的通知》，南部永生化工收到财政补贴资金60万，用于公司的环保投入，分期计入当期损益。
注6：依据绵竹市展和改革局文件竹发改投【2010】64号文件、绵竹市发展和改革局《关于下达绵竹
市灾后工业恢复重建项目（第二批）中央灾后重建基金投资补助计划的批复》，对绵竹兴远12000吨/年连
续化自动化改性铵油炸药生产线灾后恢复重建项目进行补助，补助金额为100万，恢复重建生产线在2009
年完工验收，与资产相关政府补助，分期计入当期损益；
注7：依据四川省财政厅、省经济委员会《关于下达2009年第三批技术改造项目资金的通知》，对改
124
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
建炸药生产线进行补助，补助金额为60万，改建生产线在2009年完工验收，与资产相关政府补助，分期计
入当期损益；
注8：依据凉山州财政局、凉山州经济和信息化委员会《关于下达2010年企业技术改造项目补助资金
安排计划的通知》，对生产线技术改造进行补助，补助金额25万，改建项目在2010年完工验收，与资产相
关政府补助，分期计入当期损益；
注9：依据浦南镇征地拆迁办公室的证明，漳州市芗城区财政局将G2008-01-01和G2008-01-02地块土地
的“五通一平”部分成本200万返还至漳州久依久，该补助与资产相关，从2009年起分期计入当期损益；
注10：依据新疆《科技型中小企业创新基金财务管理暂行办法》（财企[2005]22号）和《财务部关于
下达2012年第二批科技中小企业技术创新基金预算（授款）的通知（财企[2012]285号）拨付科技型中小企
业创新基金42万元。与资产相关政府补助，分期计入当期损益。
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 395,639,496.00 395,639,496.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报
告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股
份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
单位：元
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 49,784,694.78 11,065,839.59 6,685,739.73 54,164,794.64
合 计 49,784,694.78 11,065,839.59 6,685,739.73 54,164,794.64
专项储备系根据财政部2009年6月11日发布《财政部关于印发企业会计准则解释第3号的通知》以及财
会［2012］16号的规定计提并使用的安全生产费用。另财会［2012］16号第十四条：中小微型企业和大型
125
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
企业上年末安全费用结余分别达到本企业上年度营业收入的5%和1.5%时，经当地县级以上安全生产监督管
理部门、煤矿安全监察机构商财政部门同意，企业本年度可以缓提或者少提安全费用。安徽恒源，湖北帅
力，福建漳州三家公司2013年初计提的安全费用节余数已远超过上年度营业收入的5%，并取得了当地县级
以上安全生产监督管理部门同意缓提的批复，本报告期没有计提安全费用。
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,511,524,931.63 1,511,524,931.63
其他资本公积 0.05 0.05
合计 1,511,524,931.68 1,511,524,931.68
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 46,834,799.70 46,834,799.70
合计 46,834,799.70 46,834,799.70
52、一般风险准备
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 377,536,610.58 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 377,536,610.58 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 119,919,511.04 --
应付普通股股利 118,691,848.80
期末未分配利润 378,764,272.82 --
调整年初未分配利润明细：
（1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
（2)由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
126
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3)由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
（4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
（5)其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东
共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，
公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 794,346,753.58 788,658,681.99
其他业务收入 6,938,817.60 8,153,052.12
营业成本 409,021,224.18 443,617,717.67
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
民爆行业 794,329,753.58 409,006,347.19 787,556,066.61 442,679,770.26
材料生产 17,000.00 14,876.99 1,102,615.38 937,947.41
合计 794,346,753.58 409,021,224.18 788,658,681.99 443,617,717.67
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
民用炸药 710,940,888.23 344,301,025.16 751,804,229.83 417,458,608.04
乳化剂 17,000.00 14,876.99 1,102,615.38 937,947.41
爆破工程 53,906,289.50 39,517,525.62 28,852,325.11 19,757,815.78
民用起爆器材 26,905,255.27 22,637,293.70 3,821,154.58 2,400,219.45
其他 2,577,320.58 2,550,502.71 3,078,357.09 3,063,126.99
127
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 794,346,753.58 409,021,224.18 788,658,681.99 443,617,717.67
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 897,435.90 415,997.09 12,707,692.31 6,434,584.92
华东 309,936,324.47 155,259,350.70 313,527,156.75 176,044,248.19
华中 66,967,946.13 30,525,417.69 49,295,072.72 26,719,426.38
西北 227,802,738.67 118,269,113.73 269,127,963.49 143,555,607.06
西南 188,165,874.16 104,237,972.05 144,000,796.72 90,863,851.12
境外 576,434.25 313,372.92
合计 794,346,753.58 409,021,224.18 788,658,681.99 443,617,717.67
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
六安市皖西民爆器材有限责任公
35,583,953.58 4.48%
司
重庆市广联民用爆破器材有限公
33,633,583.62 4.23%
司
库车县鑫发矿业有限公司 29,805,673.80 3.75%
中国石油集团东方地球物理勘探
27,530,646.27 3.47%
有限责任公司
河南省永联民爆器材股份有限公
27,398,943.52 3.45%
司
合计 153,952,800.79 19.38%
55、合同项目收入
无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 2,206,547.67 2,272,599.33 房屋租赁收入、仓储收入、爆破工程
128
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
收入 5%计提，运输费收入 3%计提
城市维护建设税 4,167,439.58 3,491,918.49 实际缴纳的流转税 5%、7%计提
教育费附加 2,253,744.11 1,857,296.46 实际缴纳的流转税 3%计提
地方教育费附加 1,527,584.73 1,261,890.82 实际缴纳的流转税 2%计提
其他 296,890.55 209,454.65
合计 10,452,206.64 9,093,159.75 --
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 24,904,318.26 28,270,575.95
工资、福利、社保费 15,367,356.06 11,779,467.51
小车费 635,788.84 485,515.35
业务招待费 2,834,303.22 2,744,666.29
装卸费 1,342,462.44 1,040,419.42
仓储与租赁 2,531,671.50 1,962,433.75
差旅费 1,405,763.67 1,135,861.98
折旧与摊销 1,058,427.18 745,554.91
办公费 130,840.45 118,776.15
市场开发及售后服务费 2,455,802.83 2,634,217.89
其他（上述之外费用） 5,461,599.33 7,814,950.36
合计 58,128,333.78 58,732,439.56
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
安全生产费 11,065,839.59 17,506,095.06
工资类 54,051,545.01 45,248,118.76
折旧与摊销 14,963,077.94 13,743,148.49
研发费用 7,285,280.47 5,792,959.50
业务招待费 5,283,566.27 5,515,655.04
税费 2,382,280.76 2,817,427.07
办公费 1,346,402.80 1,436,863.99
检测费 298,966.23 290,014.88
差旅费 2,958,566.74 2,233,839.41
129
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
修理费 3,206,917.70 1,079,602.17
聘请中介机构费 3,507,232.26 3,300,172.69
保险费 1,884,795.98 1,667,362.55
租赁费 971,413.84 544,964.20
会务费 895,270.05 2,060,633.18
其他（上述之外费用） 23,189,914.79 20,219,090.52
合计 133,291,070.43 123,455,947.51
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 11,657,487.49 6,424,979.50
利息收入 -2,845,280.53 -3,727,040.84
手续费 95,385.11 291,343.58
合计 8,907,592.07 2,989,282.24
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 11,933,913.41 8,052,849.25
权益法核算的长期股权投资收益 2,870,405.27 18,229.79
处置长期股权投资产生的投资收益 1,359,857.95
合计 14,804,318.68 9,430,936.99
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 11,520,000.00 7,024,917.18
130
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
安庆宜联民爆器材有限公司 127,915.67 639,782.63
黄山市久联民爆器材有限公司 285,997.74 388,149.44
合计 11,933,913.41 8,052,849.25 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
中金立华工业工程服务有限公司 -339,590.23 去年同期公司正在筹建中
芜湖市鑫泰民爆物品有限公司 680,247.83 去年同期按照成本法计算
德阳市兴远爆破工程有限公司 1,836.06 1,900.15
福建省闽盛民爆物品有限公司 -105,945.51 -234,276.76 本期参股公司利润高于去年同期
福建省联久民爆物品有限公司 93,045.11 194,523.59 本期参股公司利润低于去年同期
去年同期该公司纳入子公司安徽盾
东至县天力爆破工程有限公司 207,111.81
安的合并范围
本期 5 月份增资并全资控股，5 月后
宁国市平安爆破公司 -649,996.34 56,082.81
利润未按权益法核算
广安市联发民用爆破工程有限公司 2,983,696.54 去年同期尚未投资该公司
合计 2,870,405.27 18,229.79 --
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,145,124.36 8,828,629.93
合计 4,145,124.36 8,828,629.93
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
其中：固定资产处置利得 93,605.13 565,383.70 93,605.13
政府补助 8,311,732.21 4,919,089.48 8,311,732.21
其他 5,571,187.69 2,072,359.49 5,571,187.69
合计 13,976,525.03 7,556,832.67 13,976,525.03
131
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
科技专项资金（安庆市宜秀区科
5,000.00 60,000.00
技局）
税收返还 1,911,100.00 257,000.00
创新奖励（安庆市宜秀区科技局） 30,000.00
资产补助和财政贴息摊销 20,000.00
增值税地方留成返还 1,488,254.93 1,150,000.00
高新技术地方奖励 50,000.00 50,000.00
湖北省名牌财政拨款 39,000.00 150,000.00
专利资助 7,500.00
节能先进单位奖励 5,000.00
2012 年工业经济发展政策扶持奖
100,000.00 100,000.00
励
新增上市中小企业后备奖励 500,000.00
纳税大户财政奖励 100,000.00 130,000.00
贷款贴息 1,225,500.00
就业服务管理局社保补贴 250,000.00 235,998.00
资产补助和财政贴息摊销 1,059,377.28 998,091.48
财政奖励（安庆市宜秀区财政局） 2,199,000.00
绵竹名牌企业奖励 110,000.00
新疆自治区 2013 年财政局技术改
1,000,000.00
造奖励
合计 8,311,732.21 4,919,089.48 --
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 3,078,165.83 1,177,202.23
其中：固定资产处置损失 1,162,075.25 1,001,839.31
无形资产处置损失 1,916,090.58 175,362.92
对外捐赠 911,000.00 22,500.00
其他 2,160,379.60 506,507.71
132
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 6,149,545.43 1,706,209.94
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 41,254,340.63 38,787,365.19
递延所得税调整 -1,247,031.13 -5,920,201.69
合计 40,007,309.50 32,867,163.50
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 本期金额 上期金额
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 119,919,511.04 105,339,307.97
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 5,254,246.07 2,588,877.96
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
P2=P1-F 114,665,264.97 102,750,430.01
的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 P3
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股
P4
股东的净利润的影响
年初股份总数 S0 395,639,496.00 395,639,496.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股
S1
份数
其中：发行新股前的资本公积转增 S1a
发行新股产生的资本公积转增 S1b
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
S=S0+S1a+S1b*Mi/M0+S
发行在外的普通股加权平均数 395,639,496.00 395,639,496.00
i*Mi/MO-Sj*Mj/M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而
X1
增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 395,639,496.00 395,639,496.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数
133
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.3031 0.2663
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本
Y2=P2/S 0.2898 0.2597
每股收益
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3）/X2 0.3031 0.2663
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释
Y4=（P2＋P4）/X2 0.2898 0.2597
每股收益
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助的收入 7,252,354.93
其他营业外收入 245,766.38
利息收入等 2,912,247.15
其他往来款项
银行承兑汇票保证金退回
合计 10,410,368.46
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
管理费用中的有关现金支出 50,828,334.98
营业费用中的有关现金支出 41,702,766.24
财务费用中的有关现金支出 95,902.46
捐赠支出中有关现金支出 911,000.00
其他营业外支出中有关现金支出 2,159,996.64
支付的往来款项 8,321,738.40
合计 104,019,738.72
134
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合并日新增子公司持有的原有现金 9,300,394.81
合计 9,300,394.81
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 159,964,008.50 132,508,953.67
加：资产减值准备 4,145,124.36 8,828,629.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 33,498,371.56 31,209,826.12
无形资产摊销 5,834,899.81 5,194,868.93
长期待摊费用摊销 2,137,115.78 286,020.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
2,984,560.70 436,455.61
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 175,362.92
财务费用（收益以“－”号填列） 11,714,600.83 5,615,946.64
投资损失（收益以“－”号填列） -14,804,318.68 -9,430,936.99
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 316,800.35 -4,844,565.74
135
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,763,299.07 -4,244,840.98
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,038,631.61 -33,326,065.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -67,779,853.93 -16,650,782.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 14,532,668.42 -25,516,422.64
其他 4,380,099.86 6,151,679.00
经营活动产生的现金流量净额 146,369,830.88 96,394,129.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 529,026,721.98 623,547,106.41
减：现金的期初余额 624,763,896.49 522,255,916.74
现金及现金等价物净增加额 -95,737,174.51 101,291,189.67
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 5,500,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
3,130,052.46
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -2,369,947.54
4．取得子公司的净资产 26,718,323.48 649,276.29
流动资产 23,800,607.48 4,853,181.53
非流动资产 20,170,686.06 3,383,133.72
流动负债 17,252,970.06 7,587,038.96
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 3,050,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 3,050,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
199,980.29
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,850,019.71
4．处置子公司的净资产 2,270,046.57
流动资产 2,437,227.11
非流动资产 1,289,225.38
流动负债 1,456,405.92
136
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 529,026,721.98 624,763,896.49
其中：库存现金 1,004,271.22 1,110,006.44
可随时用于支付的银行存款 525,092,450.76 614,977,930.05
可随时用于支付的其他货币资金 2,930,000.00 8,675,960.00
三、期末现金及现金等价物余额 529,026,721.98 624,763,896.49
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整
等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况、
无
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
盾安控股
1,200,000, 70450825-
集团有限 控股股东 民营企业 浙江杭州 姚新义 实业投资 33.23% 33.23% 姚新义
000 9
公司
本企业的母公司情况的说明
盾安控股集团创建于1987年，经过20多年的不断发展，现位列“中国企业500强”第271位，是“中国
大企业集团竞争力百强单位”，“中国低碳发展领军企业”，“全国就业与社会保障先进民营企业”，“中
国企业社会责任优秀实践奖单位”。自2011年完成资产重组以后，盾安控股持有本公司8,764万股，占总
股本的33.23%，盾安控股持有安徽盾安化工67%的股权，安徽盾安化工持有本公司3,616万股，占总股本的
137
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
13.71%，盾安控股集团成为本公司的控股股东，而持有盾安控股集团51%股权的自然人姚新义成为公司的
实际控制人。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
马鞍山江南
有限责任公 马鞍山市雨 生产销售民
化工有限责 控股子公司 徐方平 28,000,000 51% 51% 66792576-5
司 山区向山镇 用炸药
任公司
安徽江南爆
有限责任公 宁国市港口
破工程有限 控股子公司 马国强 爆破工程 32,800,000 98.29% 98.29% 66421772-0
司 镇分界山
公司
安徽省宁国
市江南油相 有限责任公 宁国市港口 乳化剂生产
控股子公司 匡立文 2,000,000 100% 100% 77909451-3
材料有限公 司 镇 销售
司
新疆天河化 有限责任公 库车县天山 生产销售民
控股子公司 沈跃华 50,000,000 84.27% 84.27% 76379017-8
工有限公司 司 路东 439 号 用炸药
安徽恒源技
有限责任公 安徽省五河 生产销售民
研化工有限 控股子公司 石林生 14,800,000 49% 100% 75682781-7
司 县 用炸药
公司
四川省南部
有限责任公 南部县南隆 生产销售民
永生化工有 控股子公司 刘友生 25,000,000 55% 55% 73340136-2
司 镇涌泉村 用炸药
限责任公司
四川省绵竹
有限责任公 绵竹市月波 生产销售民
兴远特种化 控股子公司 陈培华 25,454,500 82.32% 82.32% 20525464-5
司 街 用炸药
工有限公司
福建漳州久
有限责任公 漳州市北郊 生产销售民
依久化工有 控股子公司 周家树 20,000,000 77.5% 77.5% 15650437-9
司 浦林 用炸药
限公司
河南省固始
河南华通化 有限责任公 生产销售民
控股子公司 县段集乡钓 李萍 18,000,000 75.5% 75.5% 77944385-9
工有限公司 司 用炸药
鱼台村
安徽盾安民
有限责任公 安庆市宜秀 生产销售民
爆器材有限 控股子公司 石林生 19,534,000 90.36% 90.36% 75851045-0
司 区大龙山镇 用炸药
公司
湖北省赤壁
湖北帅力化 有限责任公 生产销售民
控股子公司 市官塘驿镇 周佐玉 10,000,000 81% 81% 18131211-7
工有限公司 司 用炸药
化工路
138
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
四川宇泰特 成都市金牛
有限责任公
种工程技术 控股子公司 区二环路北 梁震宇 爆破工程 65,000,000 75% 75% 75970511-0
司
有限公司 一段
安徽易泰民
有限责任公 合肥市蜀山 材料采购和
爆器材有限 控股子公司 李庭龙 5,000,000 100% 100% 05148393-8
司 区 销售
公司
安徽江南晶
有限责任公 安徽省霍山 纳米材料制
盛新材料有 控股子公司 孙小平 40,000,000 70% 70% 05447877-1
司 经济开发区 造、销售
限公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
中金立华
工业工程 有限责任 工程技术咨 母公司持股
北京市 张华 50,000,000 49% 49% 05144699-3
服务有限 公司 询 49%的公司
公司
芜湖市鑫
子公司江南
泰民爆物 有限责任
安徽芜湖 俞乃树 炸药销售 4,000,000 40% 40% 爆破持股 66624005-1
品有限公 公司
40%
司
新疆壶化 向国家允许 子公司新疆
有限责任
天峰民爆 新疆库车县 郭和平 的雷管系列 50,000,000 46% 46% 天河持有 58023499-6
公司
有限公司 行业投资 46%股权
德阳市兴
子公司绵竹
远爆破工 有限责任
四川德阳市 刘万平 爆破工程 3,000,000 20% 20% 兴远持有 68794478-7
程有限公 公司
20%股权
司
福建省闽
子公司福建
盛民爆物 有限责任
福建福州市 郑忠惠 炸药销售 10,000,000 20% 20% 漳州持股 68937468-5
品有限公 公司
20%
司
子公司福建
福建省联
漳州持股
久民爆物 有限责任
福建漳州市 周家树 炸药销售 5,000,000 20% 20% 17%，福建 66687264-9
品有限公 公司
漳州子公司
司
厦门雄安持
139
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
股 3%
东至县天
子公司安徽
力爆破工 有限责任 66144838-
安徽东至县 张建军 爆破工程 1,000,000 36.4% 36.4% 盾安持股
程有限公 公司 X
36.40%
司
子公司南部
永生持股
广安市联
22.95%，南
发民用爆 有限责任 四川广安市
聂贤洪 爆破工程 10,000,000 45% 45% 部永生子公
破工程有 公司 广安区 79787886-4
司万达建材
限公司
持股
22.05%
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
控股子公司新疆天河持股 25%的被投资
拜城县和利民用爆破器材有限公司 71081594-1
单位
控股子公司南部永生持股 30%的被投资
南充市顺兴民用爆破器材有限公司 66277851-6
单位
控股子公司安徽盾安持股 17.17%的被投
安庆宜联民爆器材有限公司 66793196-2
资单位
控股子公司安徽盾安持股 15%的被投资
池州市池联民爆器材有限公司 66624323-6
单位
控股子公司安徽盾安持股 19.33%被投资
安徽三联民爆器材有限公司 66422562-4
单位
控股子公司安徽盾安持股 18%被投资单
黄山市久联民爆器材有限公司 66620168-5
位
控股子公司安徽盾安持股 16%被投资单
枞阳县顺安爆破服务有限公司 67421784-7
位
安徽盾安化工集团有限公司 本公司股东 75851045-0
浙江盾安人工环境股份有限公司 受同一实际控制人控制的公司 66620168-5
新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 本公司持股 12.955%投资单位 22866267-6
杭州姚生记食品有限公司 受同一实际控制人控制的公司 72362763-2
巴中市鸿和民用爆破器材有限责任公司 控股子公司南部永生持股 5%投资单位
邻水县平安爆破工程服务有限公司 控股子公司南部永生持股 15%投资单位
阿坝州金盾爆破有限公司 控股子公司绵竹兴远持股 10%投资单位 79787566-3
德阳市兴远民爆器材有限公司 控股子公司绵竹兴远持股 9%投资单位 66276438-4
安徽华海金属有限公司 受同一实际控制人控制的公司 66294520-6
140
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
诸暨市盾安控股集团管理培训中心 盾安控股集团有限公司全资社团法人 79859930-6
控股子公司江南爆破持股 36.00%，控股
池州九华爆破工程有限公司 子公司安徽盾安的子公司池州市神力民 56069590-4
爆器材有限公司持股 15%
阿拉善盟金石矿业有限公司 受同一实际控制人控制的公司 69008773－9
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
新疆雪峰科技股份
采购货物 市场价格 4,350,417.69 24.63% 4,574,515.56 22.19%
有限公司
新疆雪峰科技股份
货物运费 市场价格 122,500.00 0% 0%
有限公司
南充市顺兴民用爆
采购货物 市场价格 6,618,005.33 37.48% 2,177,931.20 10.56%
破器材有限公司
安庆宜联民爆器材
采购货物 市场价格 2,227,893.26 12.62% 414,538.80 2.01%
有限公司
池州市池联民爆器
采购货物 市场价格 0% 535,323.35 2.6%
材有限公司
芜湖市鑫泰民爆物
采购货物 市场价格 0% 0%
品有限公司
安徽三联民爆器材
采购货物 市场价格 4,500.00 0.03% 93,791.36 0.45%
有限公司
德阳市兴远民爆器
采购货物 市场价格 0% 0%
材有限公司
杭州姚生记食品有
采购货物 市场价格 0% 90,400.00 0%
限公司
福建省联久民爆物
采购货物 市场定价 0% 0%
品有限公司
黄山市久联民爆器
采购货物 市场定价 1,015,706.00 5.75% 733,250.00 3.56%
材有限公司
诸暨市盾安控股集
接受培训 市场定价 33,074.60 0% 0%
团管理培训中心
出售商品、提供劳务情况表
141
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
福建省闽盛民爆物
销售货物 市场定价 24,784,252.96 3.12% 13,592,002.53 1.79%
品有限公司
芜湖市鑫泰民爆物
销售货物 市场定价 8,667,767.81 1.09% 0%
品有限公司
拜城县和利民用爆
销售货物 市场定价 11,110,294.82 1.4% 9,538,557.25 1.26%
破器材有限公司
安庆宜联民爆器材
销售货物 市场定价 10,957,140.36 1.38% 9,456,385.23 1.25%
有限公司
池州市池联民爆器
销售货物 市场定价 9,757,064.74 1.23% 9,014,369.72 1.19%
材有限公司
南充市顺兴民用爆
销售货物 市场定价 8,374,916.37 1.05% 7,106,600.51 0.94%
破器材有限公司
德阳市兴远民爆器
销售货物 市场定价 9,959,473.77 1.25% 9,704,254.80 1.28%
材有限公司
黄山市久联民爆器
销售货物 市场定价 5,528,228.92 0.7% 5,097,266.80 0.67%
材有限公司
福建省联久民爆物
销售货物 市场定价 4,604,364.38 0.58% 5,411,727.16 0.71%
品有限公司
安徽三联民爆器材
销售货物 市场定价 5,422,492.68 0.68% 3,907,406.12 0.52%
有限公司
新疆雪峰科技股份
销售货物 市场定价 379,477.33 0.05% 103,738.50 0.01%
有限公司
巴中市鸿和民用爆
破器材有限责任公 销售货物 市场定价 5,041,543.68 0.63% 0%
司
池州九华爆破工程
销售货物 市场定价 33,504.24 0% 0%
有限公司
广安市联发民用爆
销售货物 市场定价 11,707,499.31 1.47% 0%
破工程有限公司
邻水县平安爆破工
销售货物 市场定价 2,844,728.02 0.36% 0%
程服务有限公司
（2）关联托管/承包情况
无
142
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）关联租赁情况
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
安徽华海金属有 安徽江南化工有 2013 年 03 月 01 2014 年 02 月 28
房屋出租 市场价 89,333.33
限公司 限公司 日 日
新疆雪峰科技股 新疆天河化工有 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31
房屋出租 市场价 140,000.00
份有限公司 限公司 日 日
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
浙江盾安人工环境 安徽江南化工股份
300,000,000.00 2012 年 10 月 31 日 2013 年 10 月 31 日 否
股份有限公司 有限公司
关联担保情况说明
2012年10月31日，经本公司2012年第四次临时股东大会决议审议通过《关于与浙江盾安人工环境股份
有限公司续签互保协议暨关联交易的议案》，双方续签了《互保协议书》，为双方向银行贷款、商业汇票、
银行信用证以及融资租赁等提供担保，互保总额为不超过人民币30,000万元，互保期限为自融资事项发生
之日起一年。本报告期末，浙江盾安人工环境股份有限公司在本互补协议内向中国银行股份有限公司浙江
省分行实际融资人民币16,843.94万元。
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
143
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
福建省闽盛民爆物
应收账款 4,115,998.65 205,799.93 4,960,965.37 248,048.27
品有限公司
德阳市兴远民爆器
应收账款 5,060,429.09 253,021.45 4,430,259.59 221,512.98
材有限公司
池州市池联民爆器
应收账款 4,524,254.94 239,695.45 4,470,981.07 223,549.05
材有限公司
芜湖市鑫泰民爆物
应收账款 2,295,497.38 114,774.87 2,116,627.86 105,831.39
品有限公司
福建省联久民爆物
应收账款 1,159,266.02 57,963.30 1,870,561.26 93,528.06
品有限公司
安庆宜联民爆器材
应收账款 3,451,026.43 172,551.32 1,919,155.31 95,957.77
有限公司
黄山市久联民爆器
应收账款 2,519,343.41 125,967.17 1,191,252.35 59,562.62
材有限公司
安徽三联民爆器材
应收账款 4,028,495.78 201,424.79 1,131,413.15 56,570.66
有限公司
南充市顺兴民用爆
应收账款 2,331,745.24 116,587.26 539,277.07 26,963.85
破器材有限公司
拜城县和利民用爆
应收账款 493,724.02 24,686.20 24,872.99 1,243.65
破器材有限公司
巴中市鸿和民用爆
应收账款 破器材有限责任公 1,674,180.71 83,709.04
司
德阳市兴远民爆器
预付账款 10,107.38
材有限公司
安徽华海金属有限
预付账款 3,344.44
公司
广安市联发民用爆
其他应收款 3,000,000.00 150,000.00
破工程有限公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
广安市联发民用爆破工程有
预收账款 81,635.80
限公司
应付账款 安徽三联民爆器材有限公司 1,103.20
池州市池联民爆器材有限公
应付账款 134,929.66
司
应付账款 新疆雪峰科技股份有限公司 120,000.00
应付账款 南充市顺兴民用爆破器材有 1,565,573.01 660,757.30
144
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
限公司
应付账款 安徽盾安化工集团有限公司 260,800.74 528,876.86
应付账款 安庆宜联民爆器材有限公司 242,265.14 14,369.98
安徽三联民爆器材有限公司
其他应付款 338,000.00
马鞍山分公司
池州市池联民爆器材有限公
其他应付款 15,567.79 470,714.40
司
其他应付款 安徽盾安化工集团有限公司 1,710,054.60 1,710,054.60
黄山市久联民爆器材有限公
其他应付款 2,382,305.48 2,051,849.48
司
南充市顺兴民用爆破器材有
其他应付款 1,526,671.33 3,439,913.11
限公司
其他应付款 新疆壶化天峰民爆有限公司 22,560,000.00 20,450,000.00
东至县天力爆破工程有限公
其他应付款 250,000.00 250,000.00
司
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 14,900,000.00
股票期权行权价格为 11.36 元，首次授予的股票期权为 1,043.00 万份。
首次授予的股票期权中的 30%，自首次授权日起 12 个月后的首个交易
日起至首次授权日起 24 个月内的最后一个交易日当日止可行权；首次
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和
授予的股票期权中的 30%，自首次授权日起 24 个月后的首个交易日起
合同剩余期限
至首次授权日起 36 个月内的最后一个交易日当日止可行权；首次授予
的股票期权中的 40%，自首次授权日起 36 个月后的首个交易日起至首
次授权日起 48 个月内的最后一个交易日当日止可行权。
限制性股票的授予价格为 5.45 元，首次授予的限制性股票为 447.00 万
股。首次授予的限制性股票中的 30%，自首次授予日起满 12 个月后的
首个交易日至授予日起 24 个月内的最后一个交易日止可解锁；首次授
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩
予的限制性股票中的 30%，自首次授予日起满 24 个月后的首个交易日
余期限
至授予日起 36 个月内的最后一个交易日止可解锁；首次授予的限制性
股票中的 40%，自首次授予日起满 36 个月后的首个交易日至授予日起
48 个月内的最后一个交易日止可解锁。
股份支付情况的说明
2013年6月19日，经本公司2013年第一次临时股东大会审议通过的《关于<公司股票期权与限制性股票
激励计划（草案修订稿）及其摘要的议案》批准，拟向激励对象授予1,158.00万份股票期权，其中首次授
予1,043.00万份，预留115.00万份；拟向激励对象授予492.00万股公司限制性股票，其中首次授予447.00万
145
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
股，预留45.00万股。首次授予的股票期权和限制性股票的授予对象均为41名。本激励计划授予的股票期权
的行权价格为11.66元，限制性股票的授予价格为5.75元，根据派息调整后的股票期权的行权价格为11.36
元，限制性股票的授予价格为5.45元。
2013年6月25日，经本公司第三届董事会第十三次会议审议通过的《关于向激励对象授予股票期权与
限制性股票的议案》，确定首次股票期权的授予日为2013年6月25日，股票期权的行权价格为11.36元，股
权期权的激励对象共41名，授予的股权期权数量为1,043.00万份；确定首次限制性股票的授予日为2013年6
月25日，限制性股票的授予价格为5.45元，股权期权的激励对象共41名，授予的股权期权数量为447.00万
股。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
采用 Black-Scholes 模型确定股票期权和限制性股票在授权日
授予日权益工具公允价值的确定方法
的公允价值
在等待期内每个资产负债表日，企业应当根据最新取得的可
行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具
的数量应当与实际可行权工具的数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
3、以现金结算的股份支付情况
无
4、以股份支付服务情况
无
5、股份支付的修改、终止情况
无
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
146
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响
无
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
重大资产重组时作出的承诺
（1）股份锁定承诺
重大资产完成后，盾安控股集团有限公司成为本公司控股股东。盾安控股集团有限公司和安徽盾安化
工集团有限公司承诺，对于其认购的江南化工本次发行的股份，自上市首日起三十六个月内不转让。合肥
永天机电设备有限公司作为一致行动人，承诺对于其持有的江南化工的股份，自本次新增股份上市首日起
36个月内不转让。报告期内，公司股东均信守承诺。
（2）避免同业竞争承诺
为了避免同业竞争，2009年11月26日，盾安控股集团有限公司、安徽盾安化工集团有限公司就本次重
大资产重组完成后避免同业竞争出具了《避免同业竞争承诺函》。盾安控股集团有限公司承诺：在重大资
产重组完成后的12个月内，将其持有的新疆雪峰民用爆破器材有限责任公司44.35%股权和持有的林州市宇
豪化工科技有限公司51%的股权全部或者部分转让给安徽江南化工股份有限公司或其他无关联第三方。
为了履行关于非公开发行股票时所作出的有关承诺，避免和减少公司与关联企业之间的同业竞争，盾
安控股集团有限公司已将所持有的新疆雪峰民用爆破器材有限责任公司44.35%股权和林州市宇豪化工科
技有限公司51%股权转让给安徽江南化工股份有限公司以及其他无关联第三方。
（3）规范关联交易承诺
为了减少和规范将来可能产生的关联交易，盾安控股集团有限公司、安徽盾安化工集团有限公司于
2009年11月26日分别出具了规范关联交易的承诺。报告期内，公司股东均信守承诺，没有发生违反关联交
易的行为。
（4）2010年9月28日，盾安控股集团有限公司出具承诺：本次重大资产重组完成后，如盾安控股集团
有限公司向本公司及其子公司提供资金，相关资金往来利率按照同期银行基准贷款利率计算，不再上浮
10%。报告期内，公司未发生控股股东向本公司及其子公司提供资金等事项。
（5）控股股东的业绩和利润承诺
147
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
为保证发行股份购买注入上市公司的标的资产的盈利能力，盾安控股集团有限公司和安徽盾安化工集
团有限公司共同承诺，标的资产对应的2011年度、2012年度及2013年度预测净利润数（扣除非经常性损益
后归属于母公司所有者的净利润）分别为人民币16,027.90万元、17,579.67万元及21,096.13万元。
2、前期承诺履行情况
报告期内，上述承诺人均遵守了其所做的承诺。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
无
3、其他资产负债表日后事项说明
①2013年7月公司收到交易商协会的《接受注册通知书》（中市协注[2013]CP269号），交易商协会已
决定接受公司短期融资券注册，公司发行短期融资券注册金额为人民币9亿元，注册额度自上述通知书发
出之日起2年内有效，由兴业银行股份有限公司主承销。
②2013 年 7 月 30 日，安徽江南化工股份有限公司（下称“公司”或“本公司”）控股子公司新疆天河化
工有限公司之控股子公司新疆天河爆破工程有限公司（下称“天河爆破”）与库车县鑫发矿业有限公司（下
称“库车鑫发”）签订了《工程服务合同》，为库车鑫发伯勒博克孜矿区提供穿孔、爆破等配套工程服务。
合同期限为 2 年，合同总价款约为人民币 10 亿元。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
148
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
8、年金计划主要内容及重大变化
无
9、其他
无
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
种类 期末数 期初数
149
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析组合 40,922,779.92 100% 2,136,615.96 49,233,587.50 100% 2,724,966.55 5.53%
组合小计 40,922,779.92 2,136,615.96 49,233,587.50 100% 2,724,966.55 5.53%
合计 40,922,779.92 -- 2,136,615.96 -- 49,233,587.50 -- 2,724,966.55 --
应收账款种类的说明
单项金额重大是指单项金额占总资产的1%以上且金额在350万元（含350万元）以上的应收款项；其他
不重大应收款项及经单独测试后未发现减值迹象的单项金额重大应收款项；有客观证据表明其已发生减
值，继续按组合计提坏账准备不能真实反映该项应收款项的预计未来现金流量现值；单独进行测试，按单
项应收款项预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
40,597,866.94 99.21% 2,029,893.35 48,575,535.05 98.66% 2,598,362.44
计
1至2年 437,892.74 0.9% 43,789.27
2至3年 182,840.16 0.45% 27,426.02 154,739.62 0.31% 23,210.94
3 年以上 142,072.82 0.35% 79,296.59 65,420.09 0.13% 59,603.90
3至4年 76,652.73 0.19% 15,330.55 7,270.24 0.01% 1,454.05
4至5年 7,270.24 0.02% 5,816.19
5 年以上 58,149.85 0.14% 58,149.85 58,149.85 0.12% 58,149.85
合计 40,922,779.92 -- 2,136,615.96 49,233,587.50 -- 2,724,966.55
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
150
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
巢湖市巢联民爆物品有
非关联方 5,425,535.48 1 年以内 13.26%
限公司
宣城市宣联民爆器材有
非关联方 4,745,198.63 1 年以内 11.6%
限公司
六安市皖西民爆器材有
非关联方 3,403,204.73 1 年以内 8.32%
限责任公司
安徽铜陵海螺水泥有限
非关联方 2,248,503.67 1 年以内 5.49%
公司
芜湖海螺水泥有限公司 非关联方 2,164,840.94 1 年以内 5.29%
合计 -- 17,987,283.45 -- 43.96%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
芜湖市鑫泰民爆物品有限责 子公司江南爆破持股 40%被投
820,419.14 2%
任公司 资单位
池州市池联民爆器材有限公 控股子公司安徽盾安持股 15% 1,213,297.92 2.96%
151
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
司 的被投资单位
控股子公司安徽盾安持股
安庆宜联民爆器材有限公司 252,894.25 0.62%
17.17%的被投资单位
黄山市久联民爆器材有限公 控股子公司安徽盾安持股 18%
1,335,283.50 3.26%
司 被投资单位
合计 -- 3,621,894.81 8.84%
（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
54.06 60.62
账龄分析组合 1,384,251.63 100% 748,325.47 1,027,600.86 100% 622,979.34
% %
54.06 60.62
组合小计 1,384,251.63 100% 748,325.47 1,027,600.86 100% 622,979.34
% %
合计 1,384,251.63 -- 748,325.47 -- 1,027,600.86 -- 622,979.34 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
152
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 486,391.67 35.14% 24,319.58 129,587.56 12.61% 6,479.38
1至2年 101,898.40 7.36% 10,189.84 112,432.74 10.94% 11,243.27
2至3年 10,000.00 0.72% 1,500.00 40,000.00 3.89% 6,000.00
3 年以上 785,961.56 56.78% 712,316.05 745,580.56 72.55% 599,256.69
3至4年 40,000.00 2.89% 8,000.00 8,227.56 0.8% 1,645.51
4至5年 208,227.56 15.04% 166,582.05 700,000.00 68.12% 560,258.18
5 年以上 537,734.00 38.85% 537,734.00 37,353.00 3.63% 37,353.00
合计 1,384,251.63 -- 748,325.47 1,027,600.86 -- 622,979.34
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
153
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
安徽省国防科工委员会
非关联方 700,000.00 4 年以上 50.57%
协会
汪大庆 公司员工 70,000.00 1 年以内 5.06%
代长良 公司员工 61,000.00 1 年以内 4.41%
潘丽 公司员工 57,019.43 1 年以内 4.12%
李庭龙 公司员工 53,963.00 1-2 年 3.9%
合计 -- 941,982.43 -- 68.06%
（7）其他应收关联方账款情况
无
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
马鞍山江
南化工有 14,280,00 14,280,00 14,280,00 3,062,664
成本法 51% 51%
限责任公 0.00 0.00 0.00 .08
司
安徽江南
32,240,00 32,240,00 32,240,00
爆破工程 成本法 98.29% 98.29%
0.00 0.00 0.00
有限公司
安徽省宁
国市江南 7,466,055 7,466,055 7,466,055
成本法 100% 100%
油相材料 .89 .89 .89
有限公司
四川宇泰
特种工程 75,000,00 75,000,00 75,000,00
成本法 75% 75%
技术有限 0.00 0.00 0.00
公司
154
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
新疆天河
707,845,6 707,845,6 707,845,6 21,066,25
化工有限 成本法 84.27% 84.27%
23.81 23.81 23.81 0.00
公司
四川省南
部永生化 56,590,43 56,590,43 56,590,43 2,750,000
成本法 55% 55%
工有限责 0.09 0.09 0.09 .00
任公司
四川省绵
竹兴远特 130,246,0 130,246,0 130,246,0 4,190,895
成本法 82.32% 82.32%
种化工有 39.30 39.30 39.30 .06
限公司
福建漳州
久依久化 160,549,6 160,549,6 160,549,6 12,400,00
成本法 77.5% 77.5%
工有限公 28.28 28.28 28.28 0.00
司
河南华通
111,347,0 111,347,0 111,347,0 8,154,000
化工有限 成本法 75.5% 75.5%
66.60 66.60 66.60 .00
公司
安徽恒源
76,062,03 76,062,03 76,062,03 7,252,000
技研化工 成本法 49% 100%
8.34 8.34 8.34 .00
有限公司
安徽盾安
404,671,8 404,671,8 404,671,8 14,120,80
民爆器材 成本法 90.36% 90.36%
49.51 49.51 49.51 0.00
有限公司
湖北帅力
108,171,3 108,171,3 108,171,3
化工有限 成本法 81% 81%
24.07 24.07 24.07
公司
安徽易泰
5,000,000 5,000,000 5,000,000
民爆器材 成本法 100% 100%
.00 .00 .00
有限公司
安徽江南
晶盛新材 28,000,00 28,000,00 28,000,00
成本法 70% 70%
料有限公 0.00 0.00 0.00
司
中金立华
工业工程 24,500,00 24,172,30 -339,590. 23,832,71
权益法 49% 49%
服务有限 0.00 2.84 23 2.61
公司
新疆雪峰
科技（集 208,000,0 208,000,0 208,000,0 11,520,00
成本法 12.96% 12.96%
团）股份 00.00 00.00 00.00 0.00
有限公司
155
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
2,149,970 2,149,642 -339,590. 2,149,302 84,516,60
合计 -- -- -- --
,055.89 ,358.73 23 ,768.50 9.14
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 113,279,973.01 117,894,215.63
其他业务收入 236,773.28 215,956.46
合计 113,516,746.29 118,110,172.09
营业成本 53,594,651.19 65,050,402.97
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
民用炸药 113,279,973.01 53,526,035.81 117,894,215.63 64,741,137.25
合计 113,279,973.01 53,526,035.81 117,894,215.63 64,741,137.25
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
民用炸药 113,279,973.01 53,526,035.81 117,894,215.63 64,741,137.25
合计 113,279,973.01 53,526,035.81 117,894,215.63 64,741,137.25
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
安徽省内 109,989,544.29 52,038,762.03 116,245,278.44 63,788,129.43
安徽省外 3,290,428.72 1,487,273.78 1,648,937.19 953,007.82
合计 113,279,973.01 53,526,035.81 117,894,215.63 64,741,137.25
156
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
巢湖市巢联民爆物品有限公司 24,730,119.73 21.83%
宣城市宣联民爆器材有限公司 16,778,360.34 14.81%
六安市皖西民爆器材有限责任公司 14,814,515.60 13.08%
芜湖海螺水泥有限公司 11,637,723.26 10.27%
安徽铜陵海螺水泥有限公司 10,240,295.62 9.04%
合计 78,201,014.55 69.03%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 86,558,385.19 33,143,484.00
权益法核算的长期股权投资收益 -339,590.23
合计 86,218,794.96 33,143,484.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 11,520,000.00 7,024,917.18
安徽盾安民爆器材有限公司 14,120,800.00 5,295,300.00
四川省南部永生化工有限责任公司 2,750,000.00 5,500,000.00
四川省绵竹兴远特种化工有限公司 4,190,895.06 4,190,895.06
福建漳州久依久化工有限公司 12,400,000.00 4,650,000.00
河南华通化工有限公司 8,154,000.00 4,077,000.00
马鞍山江南化工有限责任公司 5,104,440.13 2,405,371.76
新疆天河化工有限公司 21,066,250.00
安徽恒源技研化工有限公司 7,252,000.00
合计 86,558,385.19 33,143,484.00 --
157
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
中金立华工业工程服务有限公司 -339,590.23
合计 -339,590.23 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 107,383,820.98 50,339,875.35
加：资产减值准备 -463,004.46 801,332.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,767,898.07 3,115,073.26
无形资产摊销 125,588.28 125,588.28
长期待摊费用摊销 92,418.43
财务费用（收益以“－”号填列） 8,135,105.56
投资损失（收益以“－”号填列） -86,218,794.96 -33,143,484.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 69,450.67 -445,312.79
存货的减少（增加以“－”号填列） -569.00 -1,731,703.16
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 16,198,997.64 -4,750,937.72
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,138,223.66 8,561,635.95
其他 1,283,531.45 2,167,419.74
经营活动产生的现金流量净额 43,236,219.00 25,039,487.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 57,553,111.17 247,954,127.58
减：现金的期初余额 126,364,937.39 85,736,186.17
现金及现金等价物净增加额 -68,811,826.22 162,217,941.41
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
无
158
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,984,560.70
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
8,311,732.21
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,438,412.22
减：所得税影响额 1,206,131.28
少数股东权益影响额（税后） 1,305,206.38
合计 5,254,246.07 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.95% 0.3031 0.3031
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
4.73% 0.2898 0.2898
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、应收票据期末余额为33,531,326.4元，较期初数54,098,310.47元减少38.02%，主要原因是本期购
买材料支付货款时，加大了银行承兑汇票的支付力度；
2、在建工程期末余额为48,650,416.16元，较期初数28,594,116.16元增加70.14%，主要原因是增加
了母公司SAP项目投入，南部永生新增公司广安宏盛民爆公司新增办公楼建设以及南部永生本部公司成品
库库房建设投入；
3、长期待摊费用期末余额为8,268,164.15元，较期初数5,960,975.63元增加38.70%，主要原因是本
期子公司南部永生在并购广安宏盛、万达建材等民爆公司时支付了部分企业改制费用；
159
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、应付票据期末余额为8,600,000元，较期初数1,4291,920元减少39.83%，主要原因是票据到期解付；
5、预收账款期末余额为12,117,966.21元，较期初数4,744,079.78元增加155.43%，主要原因是本期
部分公司加强了货款回笼，其中新疆天河经营公司期末预收账款为502万，较期初增长93.8%；
6、应付职工薪酬期末余额为25,437,786.76元，较期初数37,918,863.13元减少32.92%，主要原因是
本期支付了2012年末计提的年终考核薪酬；
7、应付利息期末余额为438,361.15元，较期初数939,315.14元减少53.33%，主要原因是本期子公司
南部永生支付了部分贷款利息；
8、应付股利期末余额为4,223,171.31元，较期初数2,250,000元增加87.70%，主要原因是本期子公司
马鞍山江南对2012年度进行利润分红时，尚有部分股利未支付给其他股东，按照约定，9月末支付完毕；
9、财务费用本期发生额为8,907,592.07元，较去年同期2,989,282.24元增加197.98%，主要原因是因
公司业务发展需要，增加了银行借款导致利息支出增加；
10、资产减值损失本期发生额为4,145,124.36元，较去年同期8,828,629.93元减少53.05%，主要原因
是去年同期新疆天河经营公司在收购巴州长岭民爆公司以后，按照规定对往来计提了资产减值损失；
11、投资收益本期发生额为14,804,318.68元，较去年同期9,430,936.99元增加56.98%，主要原因是
本期收到参股公司分红1152万元，较去年同期增加了450万元；
12、本期营业外收入发生额为13,976,525.03元，较去年同期7,556,832.67元增加84.95%，主要原因
是本期收到政府补助收入831万元，较去年同期增加了339万元；
13、本期营业外支出发生额为6,149,545.43元，较去年同期1,706,209.94元增加260.42%，主要原因
是本期处置无形资产土地使用权增加了190万元的营业外支出，另外本期较去年同期增加了89万元的对外
捐赠支出；
14、本期经营活动产生的现金流量净额为146,369,830.88元，较去年同期96,394,129.85元增加
51.85%，主要原因是本期主要原材料硝酸铵的采购成本较去年同期有所下降，导致本期购买材料支付的现
金流有所下降；
15、本期投资活动产生的现金流量净额为-39,691,574.81元，较去年同期-51,300,428.03元增加
11,608,853.22元，主要原因是本期参股公司的投资分红增加，同时非同一控制下企业合并新增子公司的
原有货币资金转入；
16、本期筹资活动产生的现金流量净额为-202,415,430.58元，较去年同期56,197,487.85元减少
460.19%，主要原因是母公司及下属子公司本期分红较去年同期有所增加。
160
安徽江南化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
一、载有董事长签名的2013半年度报告全文；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在巨潮资讯网、《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿；
四、其他备查文件；
五、上述文件备置于公司证券部供投资者查询。
安徽江南化工股份有限公司
董事长：冯忠波
二〇一三年八月二十二日
161