兴业证券股份有限公司
关于厦门合兴包装印刷股份有限公司
2018 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称 “兴业证券”或“保荐机构”）作为厦
门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“合兴包装”或“公司”）非公开发行
股票持续督导的保荐机构，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券
交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要
求，对合兴包装 2018 年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，核查
情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
1、2015 年非公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕13 号文核准，公司向特定对
象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 24,986,118.00 股，发行价格为每股 18.01
元 ， 共 计 募 集 资 金 总 额 449,999,985.18 元 ， 扣 除 承 销 费 等 发 行 费 用 共 计
19,670,000.00 元后，实际募集资金净额为 430,329,985.18 元。立信会计师事务所
（特殊普通合伙）已对上述募集资金到位情况进行了验证，并出具了“信会师报
字[2015]第 210543 号”《验资报告》。
2、2017 年度非公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕748 号核准，公司向特定对象
非公开发行人民币普通股（A 股）股票 126,544,618.00 股，发行价格为每股 4.37
元，共计募集资金总额为 552,999,980.66 元，扣除承销费等发行费用共计
17,136,544.62 元后，实际募集资金净额为 535,863,436.04 元。立信会计师事务所
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（特殊普通合伙）已对上述募集资金到位情况进行了验证，并出具了“信会师报
字[2017]第 ZB12043 号”《验资报告》。
（二）2018 年度募集资金使用和结余情况
1、以前年度已使用金额
（1）2015 年度非公开发行股票募集资金以前年度已使用金额
截至 2017 年 12 月 31 日，本次募集资金累计直接投入募投项目 26,816.58
万元，尚未使用的金额为 1,475.96 万元（其中：佛山合信 719.41 万元，滁州华
艺 756.55 万元）。
（2）2017 年度非公开发行股票募集资金以前年度已使用金额
截至 2017 年 12 月 31 日，本次募集资金累计直接投入募投项目 28.64 万元，
尚未使用的金额为 53,620.99 万元（其中募集资金 53,557.71 万元，专户存储累计
利息扣除手续费 63.28 万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
（1）2015 年度非公开发行股票募集资金本年度使用情况及当前余额
公司以募集资金直接投入募投项目金额为 950.78 万元，其中：武汉华艺柔
印环保科技有限公司包装一体化预印项目支出 0.00 万元，滁州华艺柔印环保科
技有限公司环保预印新建项目支出 698.54 万元，佛山合信包装有限公司纸箱新
建项目支出 252.24 万元。经 2015 年年度股东大会审议通过，公司终止实施武汉
华艺柔印环保科技有限公司包装一体化预印项目，并将募集资金 11,878.22 万元
（含利息 78.22 万元）及后续变更前产生利息变更为永久补充公司流动资金。
截至 2018 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计直接投入募投项目 27,767.36
万元，其中：武汉华艺柔印环保科技有限公司包装一体化预印项目支出 0.00 万
元，滁州华艺柔印环保科技有限公司环保预印新建项目支出 14,073.05 万元，佛
山合信包装有限公司纸箱新建项目支出 13,694.31 万元。募投项目已建设完毕，
2017 年 11 月 28 日，经第四届董事会第二十一次会议及独立董事、监事会、保
荐人专项意见，鉴于公司前次非公开发行股票募集资金投资项目均已全部完成，
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为提高募集资金使用效率，节约公司财务费用，改善公司流动资金状况，为公司
和股东创造更多的价值，审议通过《关于公司前次非公开发行股票节余募集资金
永久性补充流动资金的议案》，并已公告。截止 2017 年 11 月 20 日公司将“滁州
华艺柔印环保科技有限公司环保预印新建项目”和“佛山合信包装有限公司纸箱
新建项目”扣除应付未付金额 1,552.15 万元(其中：佛山合信 753.95 万元，滁州
华艺 798.20 万元)后节余募集资金 3,063.79 万元（含利息收入 122.48 万元）永久
补充公司流动资金。截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 531.54 万元
(其中：佛山合信 472.17 万元，滁州华艺 59.37 万元)；应付未付金额 521.98 万元
(其中：佛山合信 465.00 万元，滁州华艺 56.98 万元)。
（2）2017 年度非公开发行股票募集资金本年度使用情况及当前余额
公司以募集资金直接投入募集投项目4,020.91万元，其中：厦门合兴智能集
成服务有限公司募投项目支出4,020.91万元。截至2018年12月31日，本公司募集
资金累计直接投入募投项目4,049.55万元，尚未使用的金额为49,666.55万元（其
中募集资金49,536.80万元，专户存储累计利息扣除手续费129.75万元）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和运用，保护投资者的利益，提高募集资金使用
效率，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发
行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票
上市规则》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《关于前次募集资金使用情况报告的规定》、《深圳证券交易所中小企业板上
市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，
对公司《募集资金使用管理办法》进行再次修订，并经公司第三届董事会第十四
次会议及2014年第二次临时股东大会审议通过《关于修订〈募集资金使用管理办
法〉的议案》。
公司从2008年4月起对首次公开发行股票募集资金、2010年7月起对非公开发
行股票募集资金、2015年4月起对非公开发行股票募集资金及2017年11月起对非
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公开发行股票募集资金均实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开
户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，公司、公司子公司与开户
银行、保荐机构签订了《募集资金四方监管协议》，对募集资金的使用实施严格
审批，以保证专款专用。截至2018年12月31日，公司均严格按照《募集资金监管
协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
2017 年 非 公 建行厦门同安支行 35150198120109888999 活期 17,384,071.97
开发行募集
资金专户 工行厦门同安支行 4100028519200041321 活期 29,281,393.28
小计 46,665,465.25
2015 年 非 公 建行厦门同安支行 35101540001052523233 活期 593,652.32
开发行募集 民生银行深圳分行
620155688 活期 4,721,679.12
资金专户 宝安支行
小计 5,315,331.44
合 计 51,980,796.69
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
1、2015 年度非公开发行股票募集资金投资项目的资金使用情况：
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币 950.78 万元，具体情况详见
附表《2015 年度非公开发行募集资金使用情况对照表》。
2、2017 年度非公开发行股票募集资金投资项目的资金使用情况：
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币 4,020.91 万元，具体情况详见
附表《2017 年度非公开发行募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司的募集资金投资项目不存在实施地点、实施方式变更的情形。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
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截至2015年5月31日止，2015年度非公开发行股票募集资金项目已投入自有
资77,225,374.44元，其中滁州华艺柔印环保科技有限公司投入滁州华艺柔印环保
科技有限公司环保预印新建项目资金34,245,176.00元，佛山合信包装有限公司投
入佛山合信包装有限公司纸箱新建项目资金42,980,198.44元。经公司第三届董事
会第十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换先期投入募集资金项目自筹资
金的议案》、根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、公司《募
集资金使用管理办法》相关规定进行置换。
公司用募投资金置换募投项目预先已实际投入的资金和公司本次非公开发
行的申报文件中关于本次募投项目资金使用规划一致，预先投入资金的使用状况
已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《厦门合兴包装印刷股份
有限公司募集资金置换专项审核报告》（信会师报字[2015]第 211183 号）。
2017 年度非公开发行股票不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情
形。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
1、2015年度非公开发行股票募集资金用闲置募集资金暂时补充流动资金情
况
2016年5月24日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于继续运用
非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意公司继
续运用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用金额不超
过人民币8,700万元，使用期限自董事会审议通过后，本次使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金起不超过十二个月。上述募集资金于2017年5月17日全部归
还并存入公司募集资金专用账户。
2017年5月18日，公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于继续运
用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意公司
继续运用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用金额不
超过人民币6,000万元，使用期限自董事会审议通过后，本次使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金起不超过十二个月。上述募集资金于2017年11月27日全部
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归还并存入公司募集资金专用账户。
截至2018年12月31日，该次募集资金投资项目均已完成，除应付未付521.98
万元及产生的利息外，不存在闲置募集资金。
2、2017年度非公开发行股票募集资金用闲置募集资金暂时补充流动资金情
况
2017年11月28日，公司第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关于运用
非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意公司将
2017年度非公开发行股票的募集资金人民币48,500.00万元暂时补充流动资金，使
用期限自董事会审议通过后募集资金增资至厦门合兴智能集成服务有限公司并
签署《募集资金四方监管协议》之日起不超过十二个月。上述募集资金于2018
年10月15日全部归还并存入公司募集资金专用账户。
为提高募集资金使用的效率，2018年10月16日，公司第四届董事会第三十次
会议审议通过了《关于运用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公司流动
资金的议案》，同意公司继续运用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公
司流动资金，使用金额不超过人民币45,000万元，使用期限自董事会审议通过后，
本次使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金之日起不超过十二个月。截止
2018年12月31日，公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金余额45,000万
元。
（五）节余募集资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，“滁州华艺柔印环保科技有限公司环保预印新建项
目”和“佛山合信包装有限公司纸箱新建项目”募投项目已建设完毕。2017 年
11 月 28 日，经第四届董事会第二十一次会议及独立董事、监事会、保荐人专项
意见，鉴于公司前次非公开发行股票募集资金投资项目均已全部完成，为提高募
集资金使用效率，节约公司财务费用，改善公司流动资金状况，为公司和股东创
造更多的价值，审议通过将“滁州华艺柔印环保科技有限公司环保预印新建项目”
和“佛山合信包装有限公司纸箱新建项目”扣除应付未付金额 1,552.15 万元(其
中：佛山合信 753.95 万元，滁州华艺 798.20 万元)后节余募集资金 3,063.79 万元
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（含利息收入 122.48 万元）永久补充公司流动资金。
2017 年度非公开发行股票不存在募集资金节余的情形。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
1、尚未使用的 2015 年度非公开发行募集资金总额为 531.54 万元(其中：佛
山合信 472.17 万元；滁州华艺 59.37 万元)，全部存储在募集资金专户，为应付
未付金额 521.98 万元（其中：佛山合信 465.00 万元；滁州华艺 56.98 万元）及
产生的利息。
2、尚未使用的 2017 年度非公开发行募集资金总额为 49,666.55 万元，其中：
闲置募集资金暂时补充流动资金余额 45,000.00 万元，募集资金专户存储余额为
4,666.55 万元，全部存放于上述募集资金专户活期账户中。
（八）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2018 年度不存在变更募集资金投资项目资金使用的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2018 年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、保荐机构的核查意见
通过核对募集资金专用账户对账单、募集资金项目相关款项支付的原始凭证
及访谈公司相关部门负责人等方式，保荐机构对公司截至 2018 年 12 月 31 日募
集资金存放与使用情况进行认真核查，兴业证券认为：
2018 年度，公司严格执行了募集资金专户存储制度，有效地执行了募集资
金监管协议；公司募集资金的存放和使用符合《深圳证券交易所股票上市规则》、
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《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法规和文件的规
定，不存在违规使用募集资金的情形；公司已披露的相关信息及时、真实、准确、
完整地反映了募集资金的存放和使用情况，如实履行了信息披露义务；公司编制
的《2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》与实际情况相符。
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附表
2015 年度非公开发行募集资金使用情况对照表
编制单位：厦门合兴包装印刷股份有限公司 2018 年度 单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 43,033.00 950.78
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 11,800.00 27,767.36
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 27.42%
是否已变更 募集资金 截至期末投入进 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募资 调整后投资 本年度投 截至期末累计 项目达到预定可 本年度实现
项目（含部 承诺投资 度（%） 到预计 是否发生重
金投向 总额(1) 入金额 投入金额(2) 使用状态日期 的效益
分变更） 总额 (3)＝(2)/(1) 效益 大变化
承诺投资项目
1、武汉华艺柔印环保
科技有限公司包装一体 是 11,800.00 注3
化预印项目
2、滁州华艺柔印环保
科技有限公司环保预印 否 16,400.00 16,400.00 698.54 14,073.05 85.81 2016 年 1 月 2,239.49 注1 否
新建项目
3、佛山合信包装有限
否 16,800.00 16,800.00 252.24 13,694.31 81.51 2015 年 7 月 3,013.20 注2 否
公司纸箱新建项目
合 计 45,000.00 33,200.00 950.78 27,767.36 83.36 5,252.69
注 1：2018 年度预计营业收入金额为 26,666.67 万元，实际完成营业收入金额为 45,176.86 万元；2018 年度预计净利润金额为 2,216.39 万元，实际完成净
未达到计划进度或预计
利润金额为 2,239.49 万元。
收益的情况和原因（分
注 2： 2018 年度预计营业收入金额为 27,692.31 万元，实际完成营业收入金额为 42,358.77 万元；2018 年度预计净利润金额为 2,589.67 万元，实际完成
具体项目）
净利润金额为 3,013.20 万元。
注 3：经公司第四届董事会第二次会议审议通过，自 2015 年以来，我国宏观经济增速进一步放缓，实体经济整体不景气，国内总需求增速降低，且短期
项目可行性发生重大变
内难以看到明显的复苏趋势。鉴于上述原因，为防范市场风险，提高资金的利用效率，有效保护投资者的利益，公司决定适当控制单一区域的生产线密
化的情况说明
度，终止“武汉华艺柔印环保科技有限公司包装一体化预印项目”的实施。该事项已经股东大会批准通过。
超募资金的金额、用途
无
及使用进展情况
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募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
募集资金投资项目先期
募集资金投资项目先期投入及置换情况详见三、（三）。
投入及置换情况
2016 年 5 月 24 日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于继续运用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意公
司继续运用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用金额不超过人民币 8,700 万元，使用期限自董事会审议通过后，本次使用部
分闲置募集资金暂时补充流动资金起不超过十二个月。上述募集资金于 2017 年 5 月 17 日全部归还并存入公司募集资金专用账户。
用闲置募集资金暂时补
2017 年 5 月 18 日，公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于继续运用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意
充流动资金情况
公司继续运用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用金额不超过人民币 6,000 万元，使用期限自董事会审议通过后，本次使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金起不超过十二个月。上述募集资金于 2017 年 11 月 27 日全部归还并存入公司募集资金专用账户。
截止 2018 年 12 月 31 日, 公司已将上述补充流动资金的资金全部归还至募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金
2015 年度非公开发行募集资金结余情况详见三、（五）。
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
无
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
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2017 年度非公开发行募集资金使用情况对照表
编制单位：厦门合兴包装印刷股份有限公司 2018 年度 单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 53,586.34 4,020.91
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 4,049.55
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变更 本年度投 截至期末投入进 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超 募集资金承诺 调整后投资 截至期末累计 项目达到预定可 本年度实
项目（含部分 入 度（%） 到预计 是否发生重
募资金投向 投资总额 总额(1) 投入金额(2) 使用状态日期 现的效益
变更） 金额 (3)＝(2)/(1) 效益 大变化
承诺投资项目
1、厦门合兴智能集
成服务有限公司募 否 58,803.00 58,803.00 4,020.91 4,049.55 6.89 注4 -66.83 注4 否
投项目
2、包装产业供应链
否 30,347.00 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
云平台建设项目
未达到计划进度或 注 4：厦门合兴智能集成服务有限公司募投项目的募集资金 2017 年 11 月份才到账，且该项目采用分期建设方式，第一期原计划于 2018 年 12 月达到可使用
预计收益的情况和 状态，项目整体达产时间预计为 2020 年 12 月，目前项目仍在建设当中。2018 年处于第一期建设中，预计 2018 年实现收益为-209 万元，公司实际效益为-66.83
原因（分具体项目） 万元。
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、
用途及使用进展情 无
况
募集资金投资项目
无
实施地点变更情况
募集资金投资项目
无
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情 无
况
用闲置募集资金暂 2017 年 11 月 28 日，经公司第四届董事会第二十一次会议决议通过,同意将非公开发行股票的募集资金人民币 48,500.00 万元暂时补充流动资金，使用期限
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时补充流动资金情 自董事会审议通过后募集资金增资至厦门合兴智能集成服务有限公司并签署《募集资金四方监管协议》之日起不超过十二个月。上述募集资金于 2018 年 10
况 月 15 日全部归还并存入公司募集资金专用账户。
2018 年 10 月 16 日，经公司第四届董事会第三十次会议审议通过，同意公司继续运用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用金额不
超过人民币 45,000 万元, 使用期限自董事会审议通过后，本次使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金之日起不超过十二个月。截止 2018 年 12 月 31
日,公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金余额 45,000 万元。
项目实施出现募集
资金结余的金额及 无
原因
尚未使用的募集资 截至 2018 年 12 月 31 日，闲置募集资金暂时补充流动资金余额 45,000 万元，募集资金专户存储余额为 4,666.55 万元，全部存放于上述募集资金专户活期账
金用途及去向 户中。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
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（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于厦门合兴包装印刷股份有限
公司 2018 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
_______________ _______________
黄实彪 李蔚岚
兴业证券股份有限公司
2019 年 3 月 13 日
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