厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
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厦门安妮股份有限公司
2009年半年度报告
股票代码：002235厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
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目 录
第一节 重要提示……………………………………………………………………………3
第二节 公司基本情况………………………………………………………………………4
第三节 股本变动及主要股东持股情况……………………………………………………6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况…………………………………………………8
第五节 董事会报告…………………………………………………………………………9
第六节 重要事项……………………………………………………………………………13
第七节 财务报告（未经审计）……………………………………………………………16
第八节 备查文件……………………………………………………………………………65厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完
整性无法保证或存在异议。
公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人张杰、主管会计工作负责人林旭曦及会计机构负责人(会计主管
人员)杨秦涛声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
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第二节 公司基本情况简介
一、基本情况：
1、公司中文名称：厦门安妮股份有限公司
公司中文名称缩写：安妮股份
公司英文名称：XIAMEN ANNE CO., LTD.
公司英文简称：ANNE
2、公司法定代表人：张杰
3、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王梅英 陈韧
联系地址 厦门市集美区杏林锦园南路99号 厦门市集美区杏林锦园南路99号
电话 0592-3152372 0592-3152372
传真 0592-3152406 0592-3152406
电子信箱 securities@anne.com.cn securities@anne.com.cn
4、 公司注册地址：福建省厦门市集美区杏林锦园南路99号
公司办公地址：福建省厦门市集美区杏林锦园南路99号
邮编：361022
公司网址： www.anne.com.cn
电子信箱：securities@anne.com.cn
5、 公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
刊登2009年半年度报告的网站：http://www.cninfo.com.cn
本公司2009年半年度报告全文备置地点：本公司董事会秘书办公室
6、 股票上市地：深圳证券交易所
证券简称：安妮股份
股票代码：002235
7、 企业法人营业执照注册号： 350200100010922
税务登记号码： 350206260129249
组织机构代码证号码： 26012924-9
聘请的会计师事务所：中审国际会计师事务所有限公司
会计师事务所地址：福建省厦门市湖滨南路20号基金大厦11 层厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
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二、主要财务数据和指标：
1、 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末增减
（％）
总资产 668,355,405.87 607,859,417.72 9.95%
归属于上市公司股东的所有者权益 467,249,374.62 451,865,954.13 3.40%
股本 150,000,000.00 100,000,000.00 50.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.11 4.52 -31.19%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 254,016,987.75 226,265,954.82 12.26%
营业利润 32,607,793.39 27,966,528.99 16.60%
利润总额 32,637,879.95 30,501,907.02 7.00%
归属于上市公司股东的净利润 27,383,420.49 24,750,085.28 10.64%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
净利润
27,358,846.91 22,671,075.30 20.68%
基本每股收益（元/股） 0.18 0.21 -14.29%
稀释每股收益（元/股） 0.18 0.21 -14.29%
净资产收益率（%） 5.86% 5.84% 0.02%
经营活动产生的现金流量净额 -43,208,462.68 -36,419,101.14 18.64%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.29 -0.36 -19.45%
2、 非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
60,000.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -29,913.44
所得税影响额 -5,512.98
合计 24,573.58 -
3、境内外会计准则差异
本公司不适用境外会计准则。厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
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第三节 股本变动及股东情况
一、 股份变动情况表
报告期内，公司2008 年度股东大会审议通过了分红派息和资本公积金转增股本方案为：以公司2008
年12 月31 日的总股本100,000,000股为基数，按每10股派发现金人民币1.2元（含税），向全体股东每10
股转增5股，合计转增股本50,000,000股，转增股本后公司总股本变更为150,000,000股。该方案已于2009年
6月1日实施。
公司股份总额、股份结构变动情况如下：
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 75,000,000 75.00% 36,504,844 -1,990,312 34,514,532 109,514,53
2 73.01%
1、国家持股 0 0.00% 0 0
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0
3、其他内资持股 75,000,000 75.00% 36,504,844 -1,990,312 34,514,532 109,514,53
2 73.01%
其中：境内非国有
法人持股
5,250,000 5.25% 2,625,000 2,625,000 7,875,000 5.25%
境内自然人持
股
69,750,000 69.75% 33,879,844 -1,990,312 31,889,532 101,639,53
2 67.76%
4、外资持股 0 0.00% 0 0
其中：境外法人持
股
0 0.00% 0 0
境外自然人持
股
0 0.00% 0 0
5、高管股份 0 0.00% 0 0
二、无限售条件股份 25,000,000 25.00% 13,495,156 1,990,312 15,485,468 40,485,468 26.99%
1、人民币普通股 25,000,000 25.00% 13,495,156 1,990,312 15,485,468 40,485,468 26.99%
2、境内上市的外资
股
0 0.00% 0 0
3、境外上市的外资
股
0 0.00% 0 0
4、其他 0 0.00% 0 0
三、股份总数 100,000,00
0 100.00% 50,000,000 0 50,000,000 150,000,00
0 100.00%
二、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 15,136
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
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林旭曦 境内自然人 44.41% 66,613,500 66,613,500 0
张杰 境内自然人 20.20% 30,301,875 30,301,875 0
深圳市同创伟业创业投资有
限公司
境内非国有法
人
5.25% 7,875,000 7,875,000 0
周震国 境内自然人 2.17% 3,256,875 2,442,657 0
中国工商银行－嘉实策略增
长混合型证券投资基金
境内非国有法
人
2.13% 3,187,659 0
周辉 境内自然人 1.30% 1,945,350 0 0
张慧 境内自然人 1.07% 1,606,500 1,606,500 0
邢燕 境内自然人 0.20% 300,000 0
樊孝春 境内自然人 0.19% 283,050 0
杨秦涛 境内自然人 0.15% 225,000 0 0
薛岩 境内自然人 0.15% 225,000 0 0
王梅英 境内自然人 0.15% 225,000 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投
资基金
3,187,659 人民币普通股
周辉 1,945,350 人民币普通股
邢燕 300,000 人民币普通股
樊孝春 283,050 人民币普通股
张国能 194,000 人民币普通股
钱哲 188,246 人民币普通股
周传有 114,750 人民币普通股
单德荣 110,066 人民币普通股
魏西东 109,500 人民币普通股
鲁艳 101,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
上述股东中，林旭曦和张杰为夫妻关系，张慧和张杰为姐弟关系，周震国和周辉为父子关系。
公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
三、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化，其所持有的公司股份无质押、冻结或托管等情况。厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
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第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 年初持股数
本期增持股
份数量
本期减持股
份数量 期末持股数
其中：持有
限制性股票
数量
期末持有股
票期权数量 变动原因
张杰 董事长 20,201,250 10,100,625 0 30,301,875 30,301,875 0 转增股份
林旭曦 总经理 44,409,000 22,204,500 0 66,613,500 66,613,500 0 转增股份
张慧 董事 1,071,000 535,500 0 1,606,500 1,606,500 0 转增股份
郑伟鹤 董事 0 0 0 0 0 0
赵伟 独立董事 0 0 0 0 0 0
郭永芳 独立董事 0 0 0 0 0 0
何少平 独立董事 0 0 0 0 0 0
高树荣 监事 0 0 0 0 0 0
周震国 监事 2,171,250 1,085,625 0 3,256,875 2,442,657 0 转增股份
陈利国 监事 0 0 0 0 0 0
杨秦涛 财务总监 150,000 75,000 0 225,000 225,000 0 转增股份
薛岩 副总经理 150,000 75,000 0 225,000 225,000 0 转增股份
王梅英 董事会秘书 150,000 75,000 0 225,000 225,000 0 转增股份
二、董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
报告期内本公司董事、监事和高级管理人员未发生新聘和解聘情况。厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
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第五节 董事会报告
一、报告期内经营情况讨论与分析
报告期内，公司始终专注于商务信息用纸的生产、销售和研发业务，其业务收入既有传统产品如复印
纸、传真纸、打印纸等基础用纸的持续增长，又有公司新开发的部分产品如三防纸、有色热敏纸等科技含
量较高的新产品的迅速增长，随着营销网络深入扩建及精耕细作、研发中心的扩建逐步完成，并通过不断
引进高层次研发、管理、销售人员，提升公司产品品质、增强公司品牌知名度及客户忠诚度，加强公司产
品的推广力度，保证销售收入的持续稳定增长。
自创业伊始，安妮股份就深知品牌所建立的消费者忠诚度以及产品溢价能力对企业的销售及利润提升
具有关键性的意义，十余年来逐年加大对品牌建设的投入，“安妮”商标先后被认定为“厦门市著名商标”、“福
建省著名商标”、“厦门优质品牌”、“福建省企业知名字号”、“中国办公用纸行业十大影响力品牌”、“中国
防伪票证印制十大影响力品牌”等，深受广大消费者的青睐。于2009 年4 月25 日，公司旗下“安妮”商
标被正式认定为“中国驰名商标”
“中国驰名商标”是中国商标领域的最高荣誉，通过此次认定，将进一步提升“安妮”品牌的无形资产价
值，提高“安妮”品牌在国内外市场的竞争力
面对日益多样化的市场需求，安妮人秉持“服务、伙伴、价值”的经营理念。以市场需求为导向，以
产品开发、营销服务为依托，以“更快捷”、“更节省”、“更周到”的经营方针服务于市场。
公司内部继续优化流程标准化，提高公司内部组织运营效率。通过与专业顾问公司合作，进行基于客户需
求专业化训练，继续强化营销网络的拓展建设，提高配送效率。其次，安妮继续发挥涂布、印刷、分切生
产一体化的优势，通过涂布机的提速、自动接纸的设备技术改造，提高生产效率及增强涂布自给能力；通
过提供技术输出与服务，增强和原纸供应厂的紧密度和稳定性，获得稳定、高质、规模化采购效应,产生价
格优势的原料供应。摄取已有核心客户开发的经验, 通过营销网络及自行开发的“ALL TOUCH”互联网订
货服务平台，进一步开发新的核心客户整体解决方案,为核心客户研制客户化的整体解决方案,快速响应客
户的个性化需求,从而降低了客户的经营成本,提高了客户的经营利润。
外部市场的竞争激烈，内部的营销网络拓建投入、大客户策略进入、涂布项目等现处于投入期，对公
司业绩快速增长产生了一定影响，但安妮仍凭借“完善的营销网络、完整的产品系列、一体化的生产体系、
客户化的整体解决方案”四大核心竞争优势,2009 年上半年公司经营持续保持了稳健的发展态势。安妮股
份销售业绩从2005 年的2.4 亿,增长到2008 年的4.88亿,09 年上半年于上年同期相比增长12.26%。净利润
从2005 年的1,070 万增长到2008 年的5,242.94 万,09 年上半年于上年同期相比增长10.54%。安妮股份核
心客户数从2005 年的24 家,增长到2009 年上半年的83 家，如INTEL、花旗银行、中国银行、首都机场集
团公司、国家开发银行等。
二、报告期内主营业务及其经营情况
1、公司经营范围为：1)纸涂布加工；2)纸张加工、本册、包装用品加工、办公耗材加工、制作及技术开发、
转让、咨询服务；3)销售机械电子设备、计算机及软件、办公设备、五金交电、建筑材料、纺织品、服装
和鞋帽；4)包装装潢印刷品(不含商标)、其他印刷品印刷等；5)经营本企业自产产品的出口业务和本企业所
需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务(不另附进出口商品目录)，但国家限定公司经营或禁止进出
口的商品和技术除外；6)汽车销售(不含乘用车)。主要产品包括：商务票据、热敏传真纸、复印纸、打印
纸等。
2、主营业务分行业、产品、地区经营状况
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
营业收入比上
年同期增减（%）
营业成本比上
年同期增减（%）
毛利率比上年同
期增减（%）
商务信息用纸行业 25,385.74 20,472.31 19.36% 12.20% 11.06% 0.90%厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
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主营业务分产品情况
热敏纸产品 15,937.32 12,072.52 24.25% 17.90% 17.93% 1.00%
彩色喷墨打印纸产品 893.70 659.41 26.22% -12.90% -12.90% 4.10%
双胶纸产品 6,893.01 6,391.75 7.27% 3.30% 3.28% 1.50%
无碳打印纸产品 1,194.25 957.05 19.86% -5.90% -5.93% -0.80%
其他 467.46 391.58 16.23% 246.90% 246.85% 5.10%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元。
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华北地区 7,235.35 -7.60%
华东地区 3,882.16 101.10%
华南地区 11,757.31 16.70%
西南地区 1,109.71 -1.30%
国外 1,401.21 -15.40%
三、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
报告期内本公司主营业务及其结构未发生重大变化。
四、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期内本公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比未发生重大变化。
五、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内本公司利润构成与上年度相比未发生重大变化。
六、募集资金使用情况
1、募集资金使用情况如下：
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]575号文《关于核准厦门安妮股份有限公司首次公开发行股
票的批复》核准，公司由主承销商平安证券有限责任公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结
合的方式发行人民币普通股（A 股）2,500万股，每股面值1元，每股发行价人民币10.91元，应募集股款为
人民币272,750,000.00元 。截至2008年5月9日止，公司募集资金共计人民币272,750,000.00元，扣除与发行
有关的费用人民币22,313,055.55元贵公司实际募集资金净额为人民币 250,436,944.45元。该募集资金已于
2008年5月9日全部到位，业经北京中审会计师事务所有限公司审验并出具了中审验字[2008]第9037号《验
资报告》验证。。公司募集资金到位后，公司实际使用情况如下：
单位：（人民币）万元
募集资金总额 27,275.00 报告期内投入募集资金总额 1,427.17
变更用途的募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
已累计投入募集资金总额 10,577.96
承诺投资项目
是否
已变
更项
目（含
部分
募集资
金承诺
投资总
额
调整后
投资总
额
截至期
末承诺
投入金
额(1)
报告期
内投入
金额
截至期
末累计
投入金
额(2)
截至期
末累计
投入金
额与承
诺投入
截至期
末投入
进度
（%）
(4)＝
项目达到预
定可使用状
态日期
报告期内
实现的效
益
是否
达到
预计
效益
项目
可行
性是
否发
生重厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
11
变更） 金额的
差额(3)
＝(2)-(1)
(2)/(1) 大变
化
特种涂布纸生产扩建
项目 否 9,015.0
0
9,015.0
0
4,816.0
5 535.87 4,816.0
5 0.00 100.00
%
2010年01月
01日
0.00 是 否
票据印务扩建项目 否 7,738.0
0
7,738.0
0
3,026.6
0 319.20 3,026.6
0 0.00 100.00
%
2010年03月
30日
388.50 是 否
多渠道营销配送网络
扩建项目 否 6,382.0
0
6,382.0
0
2,457.9
6 530.71 2,457.9
6 0.00 100.00
%
2011年06月
30日
0.00 是 否
项目开发中心扩建项
目 否 2,000.0
0
2,000.0
0 277.35 41.39 277.35 0.00 100.00
%
2010年01月
01日
0.00 是 否
合计 - 25,135.
00
25,135.
00
10,577.
96
1,427.1
7
10,577.
96 0.00 - - 388.50 - -
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
1、特种涂布纸生产扩建项目由于上市时间的延期及调整了实施主体和实施地点，在一定程度上影响了
该项目的投入进度，原《招股说明书》中对外披露的项目达到预定可使用状态日期预计为2010年1月
1日。
2、票据印务扩建项目由于上市时间的延期及其后期整体经济环境的影响，在一定程度上影响了该项目
的投入进度，原《招股说明书》中对外披露的项目达到预定可使用状态日期预计为2010年3月30日。
3、多渠道营销配送网络扩建项目由于上市时间的延期及整体经济环境的影响，公司进一步调整战术布
局在一定程度上影响了项目中各子公司和分公司的投资进度，原《招股说明书》中对外披露的项目达
到预定可使用状态日期预计为2011年6月30日。
4、项目开发中心扩建项目由于上市时间的延期及整体经济环境的影响，在一定程度上影响了项目固定
资产的投资，原《招股说明书》中对外披露的项目达到预定可使用状态日期预计为2010年1月1日。
项目可行性发生重大
变化的情况说明 无
募集资金投资项目实
施地点变更情况 无
募集资金投资项目实
施方式调整情况 无
募集资金投资项目先
期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况
经2009年4月27日公司2008年年度股东大会会议批准，将不超过人民币7,900 万元的闲置募集资金
补充流动资金，期限从2009年5月13日至2009年11月13日。
项目实施出现募集资
金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金
用途及去向 全部投入到募投项目当中。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他
情况
无
2、变更项目情况
报告期内本公司不存在变更募投项目情况。厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
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3、募集资金专户存储制度的执行情况
报告期内，公司严格按照公司《募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有
效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时候，严格履行相应的申请和审
批手续，同时及时知会。保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
七、对2009年1-9月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2009年1-9月预计的经营业
绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%
2009年1-9月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 35,919,340.33
业绩变动的原因说明
销售收入增加厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
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第六节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规
范意见》、《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性意见的有关规
定和要求，不断地完善公司治理结构、完善内部管理和内部控制制度体系，进一步规范公司运作，提高公
司治理水平。公司将进一步严格按照法律、行政法规及监管机构的要求，持续提高公司的规范运作和科学
治理水平，维护全体股东的合法权益。
二、2008年度利润分配和资本公积金转增股本方案的执行情况
公司2008年度分红派息和资本公积金转增股本方案为：以公司2008年12月31日的总股本100,000,000
股为基数，按每10股派发现金人民币1.2元（含税），共计12,000,000 元，剩余累计未分配利润49,947,464.9
元暂不分配。同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，合计转增股本50,000,000 股，转增股本后公
司总股本变更为150,000,000 股。2008年度利润分配和资本公积金转增股本方案已于2009年6月1日实施完
毕。
三、2009 年半年度利润分配预案
公司2009年半年度无利润分配预案，也无公积金转增股本预案。
四、报告期内，公司重大资产收购、出售及资产重组事项情况。
报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项情况。
报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
六、报告期内，公司重大关联交易事项及非经营性关联债权债务往来情况。
报告期内，公司未发生重大关联交易事项及非经营性关联债权债务往来。
七、内部审计机构的设置及开展工作的情况
根据公司内部审计制度的规定，公司已设立了审计部，并配备了专职审计人员，负责对公司各部门、
分公司、驻外机构（含办事处）、控股子公司的财务收支和经济效益等进行审计监督，对董事会负责并报
告工作。内部审计工作的开展有效地加强了公司内部控制制度和管理措施的落实，强化了公司的内部监督
职能。
八、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
同创伟业承诺：对于2007年4月20日对本公司增资所获262.50万
股，自该次增资办理完毕工商注册登记变更之日（2007年4月25日）
起，其余股票自本公司股票在证券交易所上市交易之日起，三十六个
月内不转让或者委托他人管理该部分股票，也不由本公司回购其持有
严格履行承诺厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
14
的该部分股份，承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。
发行时所作承诺
本公司控股股东林旭曦女士、张杰先生分别承诺：自本公司股票在证
券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其
本次发行前已持有的本公司股份，也不由本公司回购其持有的股份，
承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。
严格履行承诺
九、公司聘任、解聘会计师事务所情况
经公司2008年度股东大会审议，公司续聘中审国际会计师事务所有限公司为公司2009年度财务审计机构。
十、报告期内，公司从事证券投资的情况。
报告期内，公司未发生从事证券投资的情况
十一、报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人未发生受有权机关调查、
司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、
证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十二、独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》、证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定，我们作为厦门安妮股份
有限公司的独立董事，本着实事求是的原则，对公司的关联方占用资金和对外担保情况进行了认真了解和
核查，现对相关情况说明如下：
1、报告期内不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金情况。
2、报告期内公司对外担保情况如下：
截至 2009 年6 月30 日，公司存在对子公司的担保，对外担保金额735.70 万元，占公司报告期末未经审
计净资产的1.57%。
3、独立意见
我们认为：公司能够认真贯彻执行证监发[2003]56 号、证监发[2005]120 号文件等规定，2009 年上半年没
有发生文件规定的违规对外担保情况，也不存在以前年度发生并累计至2009 年6 月30 日的违规对外担
保情况；公司控股股东及其他关联方不存在违规占用公司资金的情况。
十三、报告期内公司公开披露的重大事项信息索引
公告编号 披露时间 公告内容 信息披露报纸 信息披露网站网址
2009-001 2009年2月11日 安妮股份2008年度业绩快报 《中国证券报》、《证券
时报》
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2009-002 2009年2月18日 公司被认定为高新技术企业的
公告
《中国证券报》、《证券
时报》
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2009-003 2009年4月8日 第一届第11次监事会决议公告 《中国证券报》、《证券
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2009-004 2009年4月8日 第一届16次董事会决议公告 《中国证券报》、《证券
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2009-005 2009年4月8日 关于聘任的会计师事务所名称
变更的公告
《中国证券报》、《证券
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2009-006 2009年4月8日 2008年年度股东大会的通知 《中国证券报》、《证券
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15
2009-007 2009年4月8日 2008年报摘要 《中国证券报》、《证券
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2009-008 2009年4月8日 继续使用闲置募集资金补充流
动资金的公告
《中国证券报》、《证券
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2009-009 2009年4月8日 募集专项报告 《中国证券报》、《证券
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2009-010 2009年4月8日 内控制度自我评价报告 《中国证券报》、《证券
时报》
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2009-011 2009年4月8日 独立董事相关说明 《中国证券报》、《证券
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2009-012 2009年4月10日 关于举行2008 年年度报告网
上说明会的公告
《中国证券报》、《证券
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2009-013 2009年4月25日 安妮股份2009年第一季度报告 《中国证券报》、《证券
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2009-014 2009年4月25日 2008 年年度股东大会提示性公
告
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2009-015 2009年4月28日 2008年度股东大会决议 《中国证券报》、《证券
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2009-016 2009年4月28日 安妮”商标被评为中国驰名商
标的公告
《中国证券报》、《证券
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2009-017 2009年5月13日 关于首次公开发行前已发行股
份上市流通提示性公告
《中国证券报》、《证券
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2009-018 2009年5月13日 关于归还募集资金的公告 《中国证券报》、《证券
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2009-019 2009年5月22日 分红实施公告 《中国证券报》、《证券
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2009-020 2009年6月10日 第一届董事会第十八次会议决
议公告
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2009-021 2009年6月10日 2009 年第一次临时股东大会通
知
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2009-022 2009年6月26日 2009 年第一次临时股东大会决
议
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时报》
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2009-023 2009年6月27日 第一届董事会第十九次会议决
议公告
《中国证券报》、《证券
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2009-024 2009年6月27日 安妮股份对外担保公告 《中国证券报》、《证券
时报》
www.cninfo.com.cn厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
16
第七节 财务报告（未经审计）
内审报告
厦门安妮股份有限公司董事会：
厦门安妮股份有限公司（以下简称公司）内部审计部根据深圳交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》要求，
于2009年7月21日至7月22日对公司2009年度中期业绩快报进行了审计，公司业绩快报的提供和编制是公司财务部及管
理层的责任，我们的责任是在实施审计工作基础上发表审计意见。现将内部审计情况报告如下：
一、业绩快报的审计程序
我们按照《内部审计准则》有关规定计划和实施审计工作，实施了包括对编制报表依据的复核、资产减值准备计提的测
试、内部关联交易合并抵销程序及合并财务报表编制的合理性和财务指标的准确性，以及内部审计部认为必要的其他程序。
二、业绩快报的编制基础
公司的2009年度中期业绩快报是以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》
和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制的2009年度中期业绩快报。
三、主要的会计政策和会计估计
公司主要的会计政策和会计估计，是根据《企业会计准则》制定的。2009 年度中期业绩快报的主要会计政策与会计估
计与上年度相同。
2009年度中期，公司进行了应收账款坏账准备金的计提，根据对资产减值计提方法的测试，我们认为公司2009年度中
期资产减值准备计提符合《企业会计准则》要求，公司所制定的会计估计合理，反映了公司资产的真实性。
四、审计意见
经对公司2009年度中期业绩快报的审计，我们认为公司2009年度中期业绩快报编制符合《企业会计准则的规定》，未
存在重大异常事项，主要会计指标计算正确，在所有重大方面公允反映了公司 2009年度中期业绩情况。
公司内部审计部
负责人（签名）
2009年7月25日厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
17
资产负债表
编制单位：厦门安妮股份有限公司 2009年06月30日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 278,311,082.83 207,478,278.79 265,007,136.21 231,717,095.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 250,000.00 250,000.00 1,085,831.31 1,085,831.31
应收账款 68,870,293.76 47,978,813.82 57,643,218.81 44,490,378.18
预付款项 36,581,252.78 30,057,579.12 55,256,924.60 44,300,963.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 879,788.95 879,788.95 2,325,188.42 2,325,188.42
应收股利
其他应收款 24,002,152.13 119,403,349.32 17,367,005.76 16,387,610.09
买入返售金融资产
存货 135,445,424.18 96,566,712.21 112,245,914.04 90,809,894.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,714,624.46 5,719,311.10 466,402.14 206,237.49
流动资产合计 552,054,619.09 508,333,833.31 511,397,621.29 431,323,199.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 48,216,933.62 38,216,933.62
投资性房地产
固定资产 59,488,841.46 47,507,265.43 54,907,068.16 45,211,873.50
在建工程 39,362,456.17 22,510,046.73 25,128,660.59 15,923,355.95
工程物资 1,346,447.04 1,116,697.04 739,299.63 739,299.63
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,057,837.91 5,076,779.86 13,784,196.12 5,135,358.10
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,327,733.36 20,340.00 1,175,894.91
递延所得税资产 717,470.84 479,424.12 726,677.02 505,755.99
其他非流动资产厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
18
非流动资产合计 116,300,786.78 124,927,486.80 96,461,796.43 105,732,576.79
资产总计 668,355,405.87 633,261,320.11 607,859,417.72 537,055,776.15
流动负债：
短期借款 131,057,000.00 126,600,000.00 41,070,000.00 36,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 50,373,148.81 50,566,032.13 78,579,118.18 54,089,118.18
应付账款 8,521,910.98 11,596,925.31 23,470,588.82 16,270,176.55
预收款项 762,737.41 347,034.41 3,555,778.54 2,638,673.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 424,080.05 100,710.12 292,418.20 113,008.54
应交税费 4,174,995.21 3,824,752.13 861,842.84 -1,004,557.62
应付利息
应付股利
其他应付款 540,459.50 4,273,096.95 2,865,745.21 1,766,780.91
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 97,776.22 97,776.22
其他流动负债 439,626.01 312,134.97 253,612.67 1,465,865.09
流动负债合计 196,293,957.97 197,620,686.02 151,046,880.68 111,436,840.99
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,850,000.00 2,850,000.00 2,850,000.00 2,850,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,850,000.00 2,850,000.00 2,850,000.00 2,850,000.00
负债合计 199,143,957.97 200,470,686.02 153,896,880.68 114,286,840.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 150,000,000.00 150,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 211,670,884.40 211,670,884.40 261,670,884.40 261,670,884.40
减：库存股
专项储备
盈余公积 9,533,553.76 6,672,438.68 9,533,553.76 6,672,438.68
一般风险准备
未分配利润 96,044,936.46 64,447,311.01 80,661,515.97 54,425,612.08厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
19
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 467,249,374.62 432,790,634.09 451,865,954.13 422,768,935.16
少数股东权益 1,962,073.28 2,096,582.91
所有者权益合计 469,211,447.90 432,790,634.09 453,962,537.04 422,768,935.16
负债和所有者权益总计 668,355,405.87 633,261,320.11 607,859,417.72 537,055,776.15
利润表
编制单位：厦门安妮股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 254,016,987.75 206,721,256.76 226,265,954.82 229,658,345.30
其中：营业收入 254,016,987.75 206,721,256.76 226,265,954.82 229,658,345.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 221,409,194.36 180,487,594.73 198,299,425.83 209,604,357.06
其中：营业成本 204,723,127.12 168,491,505.89 179,544,591.78 195,456,291.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 615,726.03 392,991.55 706,192.95 409,033.10
销售费用 11,621,375.95 7,998,585.04 10,984,939.57 7,339,618.82
管理费用 5,277,851.75 4,568,315.30 4,550,972.22 4,086,185.58
财务费用 -1,146,076.79 -1,105,208.60 2,307,131.50 2,020,696.02
资产减值损失 317,190.30 141,405.55 205,597.81 292,531.89
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
32,607,793.39 26,233,662.03 27,966,528.99 20,053,988.24
加：营业外收入 87,233.83 71,291.81 2,686,285.22 2,538,867.12
减：营业外支出 57,147.27 36,516.34 150,907.19 149,590.68
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 32,637,879.95 26,268,437.50 30,501,907.02 22,443,264.68厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
20
号填列）
减：所得税费用 5,388,969.09 4,246,738.57 5,751,821.74 4,310,980.32
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
27,248,910.86 22,021,698.93 24,750,085.28 18,132,284.36
归属于母公司所有者的净
利润
27,383,420.49 22,021,698.93 24,750,085.28 18,132,284.36
少数股东损益 -134,509.63
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.18 0.21
（二）稀释每股收益 0.18 0.21
现金流量表
编制单位：厦门安妮股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
281,452,444.07 236,083,796.06 254,327,209.82 260,762,284.29
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
12,923,565.42 11,295,924.56 7,165,695.42 9,836,760.49
经营活动现金流入小计 294,376,009.49 247,379,720.62 261,492,905.24 270,599,044.78
购买商品、接受劳务支付的
现金
284,225,142.20 210,103,213.70 253,011,517.00 275,437,423.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
21
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
12,417,692.31 7,511,372.81 9,490,078.89 5,537,594.12
支付的各项税费 9,122,103.20 5,707,746.62 12,848,258.03 7,458,614.32
支付其他与经营活动有关
的现金
31,819,534.46 103,015,739.23 22,562,152.46 29,966,277.87
经营活动现金流出小计 337,584,472.17 326,338,072.36 297,912,006.38 318,399,910.18
经营活动产生的现金
流量净额
-43,208,462.68 -78,958,351.74 -36,419,101.14 -47,800,865.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
19,733,750.74 12,341,643.05 19,296,982.89 18,796,982.89
投资支付的现金 10,000,000.00 1,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 19,733,750.74 22,341,643.05 19,296,982.89 20,296,982.89
投资活动产生的现金
流量净额
-19,733,750.74 -22,341,643.05 -19,296,982.89 -20,296,982.89
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 257,775,250.00 257,775,250.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 136,957,000.00 129,600,000.00 30,375,674.43 20,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
4,323,232.32 4,323,232.32 19,505,777.59
筹资活动现金流入小计 141,280,232.32 133,923,232.32 307,656,702.02 278,275,250.00
偿还债务支付的现金 46,970,000.00 39,000,000.00 29,645,782.52 22,498,847.99
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
13,694,993.83 13,541,743.63 2,968,246.19 2,535,993.42
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关 7,338,305.55 7,338,305.55厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
22
的现金
筹资活动现金流出小计 60,664,993.83 52,541,743.63 39,952,334.26 32,373,146.96
筹资活动产生的现金
流量净额
80,615,238.49 81,381,488.69 267,704,367.76 245,902,103.04
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-45,846.13 2,921.89 -19,463.17 -1,892.31
五、现金及现金等价物净增加额 17,627,178.94 -19,915,584.21 211,968,820.56 177,802,362.44
加：期初现金及现金等价物
余额
260,683,903.89 227,393,863.00 52,038,297.14 47,456,390.61
六、期末现金及现金等价物余额 278,311,082.83 207,478,278.79 264,007,117.70 225,258,753.05厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
23
合并所有者权益变动表
编制单位：厦门安妮股份有限公司 2009半年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
100,00
0,000.0
0
261,67
0,884.4
0
9,533,5
53.76
80,661,
515.97
2,096,5
82.91
453,96
2,537.0
4
75,000,
000.00
36,233,
939.95
4,262,5
43.23
33,149,
694.93
148,64
6,178.1
1
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
100,00
0,000.0
0
261,67
0,884.4
0
9,533,5
53.76
80,661,
515.97
2,096,5
82.91
453,96
2,537.0
4
75,000,
000.00
36,233,
939.95
4,262,5
43.23
33,149,
694.93
148,64
6,178.1
1
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
50,000,
000.00
-50,000
,000.00
15,383,
420.49
-134,50
9.63
15,248,
910.86
25,000,
000.00
225,43
6,944.4
5
5,271,0
10.53
47,511,
821.04
2,096,5
82.91
305,31
6,358.9
3
（一）净利润
27,383,
420.49
-134,50
9.63
27,248,
910.86
52,782,
831.57
-353,41
7.09
52,429,
414.48
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
24
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
27,383,
420.49
-134,50
9.63
27,248,
910.86
52,782,
831.57
-353,41
7.09
52,429,
414.48
（三）所有者投入和减少
资本
25,000,
000.00
225,43
6,944.4
5
2,450,0
00.00
252,88
6,944.4
5
1．所有者投入资本
25,000,
000.00
225,43
6,944.4
5
2,450,0
00.00
252,88
6,944.4
5
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
-12,000
,000.00
-12,000
,000.00
5,271,0
10.53
-5,271,
010.53
1．提取盈余公积
5,271,0
10.53
-5,271,
010.53
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -12,000 -12,000厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
25
的分配 ,000.00 ,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
50,000,
000.00
-50,000
,000.00
1．资本公积转增资本
（或股本）
50,000,
000.00
-50,000
,000.00
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
150,00
0,000.0
0
211,67
0,884.4
0
9,533,5
53.76
96,044,
936.46
1,962,0
73.28
469,21
1,447.9
0
100,00
0,000.0
0
261,67
0,884.4
0
9,533,5
53.76
80,661,
515.97
2,096,5
82.91
453,96
2,537.0
4
母公司所有者权益变动表
编制单位：厦门安妮股份有限公司 2009半年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
项目 实收资本
（或股本）
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
未分配利
润
所有者权
益合计
实收资本
（或股本）
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
未分配利
润
所有者权
益合计
一、上年年末余额
100,000,00
0.00
261,670,88
4.40
6,672,438.
68
54,425,612
.08
422,768,93
5.16
75,000,000
.00
36,233,939
.95
2,717,589.
65
18,831,970
.85
132,783,50
0.45
加：会计政策变更
前期差错更正厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
26
其他
二、本年年初余额
100,000,00
0.00
261,670,88
4.40
6,672,438.
68
54,425,612
.08
422,768,93
5.16
75,000,000
.00
36,233,939
.95
2,717,589.
65
18,831,970
.85
132,783,50
0.45
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
50,000,000
.00
-50,000,00
0.00
10,021,698
.93
10,021,698.
93
25,000,000
.00
225,436,94
4.45
3,954,849.
03
35,593,641
.23
289,985,43
4.71
（一）净利润
22,021,698
.93
22,021,698.
93
39,548,490
.26
39,548,490.
26
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
22,021,698
.93
22,021,698.
93
39,548,490
.26
39,548,490.
26
（三）所有者投入和减少
资本
25,000,000
.00
225,436,94
4.45
250,436,94
4.45
1．所有者投入资本
25,000,000
.00
225,436,94
4.45
250,436,94
4.45
2．股份支付计入所有
者权益的金额厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
27
3．其他
（四）利润分配
-12,000,00
0.00
-12,000,000
.00
3,954,849.
03
-3,954,849.
03
1．提取盈余公积
3,954,849.
03
-3,954,849.
03
2．对所有者（或股东）
的分配
-12,000,00
0.00
-12,000,000
.00
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
50,000,000
.00
-50,000,00
0.00
1．资本公积转增资本
（或股本）
50,000,000
.00
-50,000,00
0.00
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
150,000,00
0.00
211,670,88
4.40
6,672,438.
68
64,447,311
.01
432,790,63
4.09
100,000,00
0.00
261,670,88
4.40
6,672,438.
68
54,425,612
.08
422,768,93
5.16厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
28
厦门安妮股份有限公司财务报告
2009 年1-6月份
除特别注明之外，本附注中的金额单位均为人民币元
一、公司基本情况
厦门安妮股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名“厦门安妮纸业有限公司”，成立于1998 年8月31 日。
2007 年5 月变更为股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监许可［2008］575 号文核准，本公司公开发行不超过2,500
万股人民币普通股。经深圳证券交易所《关于厦门安妮股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上［2008］62号）
同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“安妮股份”，股票代码“002235”；其中本次公开发
行中网上定价发行的2,000万股股票于2008年5月16日起上市交易。
公司现有注册资本人民币15,000 万元，股份总数15,000 万股（每股面值1 元），其中：有限售条件的流通股份为
109,514,532股，无限售条件的流通股份为40,485,468股。
本公司注册地址：厦门市集美区杏林锦园南路99号
法定代表人：张杰
经营范围：1.批发、零售机械电子设备、计算机及软件、办公设备、五金交电、建筑材料、纺织品、服装和鞋帽；2.纸
张、本册、包装用品、办公耗材加工、制作及技术开发、转让、咨询服务；3.出口本企业生产加工的产品和进口本企业生产
所需的生产技术、设备、原辅材料及备品备件（计划、配额、许可证及自动登记的商品除外）；加工贸易业务；4.包装装潢
印刷品（不含商标）、其他印刷品；5.汽车销售（不含乘用车）。（法律法规规定必须办理审批许可才能从事的经营项目，必
须在取得审批许可证明后方能营业。）
二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其它各项会计准则的规定
进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和
现金流量等有关信息。
三、主要会计政策和会计估计
1. 记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。除按公允价值计量的资产外，各项资产均按取得时的历史
（实际）成本入账，在资产发生资产减值时，则计提相应的资产减值准备。厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
29
2. 会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4. 现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5. 外币业务核算方法
（1）对外发生的外币业务，按外币业务发生时即期汇率折合本位币记账。期末，对外币货币性项目按资产负债表日即
期汇率进行调整，除与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额予以资本化外，其余均计入当期损益。
（2）本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，所有资产、负债类项目按照合并财务报表日
即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的即期汇率折算为母公司记
账本位币。利润表中收入和费用项目按照合并财务报表期间即期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。对境外子公司的现
金流量表，按照合并财务报表期间即期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合
人民币资产负债表所有者权益类设“外币报表折算差额”项目反映。在折合有人民币现金流量表设“外币报表折算差额”项
目反映。
6. 金融工具的确认与计量
（1）分类：金融工具分为下列五类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
B、持有至到期投资；
C、货款和应收款项；
D、可供出售金融资产；
E、其他金融负债。
（2）初始确认和后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的
交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取
得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
B、持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券
利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得
价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
C、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款项持有期间采用实际利率
法，按摊余成本进行后续计量。
D、可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告
发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金
融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
30
者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
E、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业会计准则第22 号——金融工具确
认与计量》第三十三条规定的三种情况外，按摊余成本进行后续计量。
（3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
A、存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价作为其公允价值。
B、金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
C、初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
D、公司采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场
收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
（4）金融资产减值的处理
期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
间差额计算确认减值损失。
A、对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
B、对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单项测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投资和应
收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值
准备（具体参见本会计政策之第8项“应收款项坏账确认标准、坏账损失的核算方法”）。
期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非
暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值损失。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价
值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
7. 应收款项坏账确认标准、坏账损失的核算方法
（1）坏账确认的标准
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。
B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。
以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。
（2）坏账损失的核算方法
A、对于单项金额重大的应收账款、其他应收款及备用金性质的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生
了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。以后如有客观证据表明价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
对应收票据和预付账款，本公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生减值的，根据未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确认为资产损失，计提坏账准备。
B、对于单项金额重大经测试未发生减值的以及单项金额非重大的应收账款、其他应收款，按账龄特征评估其信用风险，
划分为五个组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备计提
比例为：
账 龄 提取比例（%）
半年以内（含半年，以下类推） 2厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
31
半年—1年 5
1—2年 10
2—3年 30
3年以上 100
本公司与控股子公司之间的往来不计提坏账准备。
8. 存货核算方法
（1）本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗
的材料或物资等，包括各类原材料、在产品、产成品等。
（2）存货计量：按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
发出存货的计价方法：按照移动加权平均法进行核算。
（3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。
（4）期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变
现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法：
A、存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应
当按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销
售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
B、存货跌价准备的计提方法：期末存货原材料按类别，其他存货按单个项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货
跌价准备。
9. 固定资产的标准、分类、计价、折旧政策
（1）固定资产的确认标准
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：
A、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
B、使用寿命超过一个会计年度。
（2）固定资产分类
本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他经营用设备四类。
（3）固定资产计价
购置或新建固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，
以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值。
（4）折旧方法
本公司固定资产折旧按原值扣除其预计净残值5%和减值准备后，按预计使用寿命采用年限平均法分类计提。各类固定
资产的预计使用寿命和年折旧率如下：
资产类别 使用年限(年) 预计残值率 年折旧率
机器设备 10 5% 9.50%厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
32
办公设备及其他 5 5% 19.00%
运输设备 5 5% 19.00%
房屋及建筑物 20一40 5% 4.75%一2.375%
（5）固定资产后续支出
固定资产后续支出在符合：A、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；B、该固定资产的成本能够可靠地计量，
计入固定资产成本。
10. 在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定资产达到预计可使用状态
前计入工程成本。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手
续的待办理完毕后再作调整。
11. 无形资产核算方法
（1）无形资产的确认标准：本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的 预计未来经济利益很可
能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
（2）初始计量：分别按以下方式进行初始计量
① 外购无形资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费以及直接归属于使该项资产 达到预定用途所发生的其
他支出。
② 投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定 价值不公允的除外。
（3）无形资产的摊销
本公司每年年度终了，将对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计使
用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，将改变其摊销期限和摊销方法。
12. 长期股权投资的核算方法
长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，初始投资成本按以下原则确定：
（1）企业合并形成的长期股权投资：
A、同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并
方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本。
B、非同一控制下的企业合并，在购买日按照《企业会计准则第20 号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号－非货币性资产交换》确厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
33
定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
（3）长期股权投资的核算方法
A、成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活
跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。该确认的投资收益，仅限于被投资单位
接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
B、权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得
长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。
公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司
的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
13. 商誉
商誉是指在非同一控制下的企业合并下，购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试
时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，则先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比
较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资
产组组合的可收回金额低于其账面价值的，则确认商誉的减值损失，资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
14. 长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租
入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
15. 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产减值
本公司于会计期末检查长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产是否存在企业会计准则第 8 号第五
条规定的各种可能发生减值的迹象，如果发现上述资产存在减值迹象的，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于
其账面价值，则将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资
产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
本公司对有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。如果难以对单项资产的可收回金
额进行估计，则按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
16. 资产组的认定
资产组，是指企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入。
公司以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据作为资产组的认定标准。同时，在
认定资产组时，充分考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。如果几项资产的
组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，在符合资厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
34
产组认定标准的前提下，可将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果资产组的现金流入受内部转移价格的影响，则按照
公司管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
资产组一经确定，各个会计期间均保持一致，不再随意变更。
17. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款
费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已发生；
C、为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售
状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18. 收入实现的确认原则
（1）销售商品：
在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有
对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）提供劳务：在资产负债日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳
务的收入。在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结
转劳务成本。
B、 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权：让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：
A、相关的经济利益很可能流入企业；
B、收入的金额能够可靠地计量。厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
35
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
19. 租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为相关资产成本或当期损益。
20. 政府补助
（1） 确认原则：政府补助同时满足下列条件，予以确认：
A、 企业能够满足政府补助所附条件；
B、 企业能够收到政府补助。
（2） 计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3） 会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按
照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
21. 所得税
所得税按资产负债表债务法核算。
公司在取得资产、负债时确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递
延所得税资产或递延所得税负债。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的
所得税金额计量。对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计量。
期末公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
22. 利润分配方法
根据公司章程，本公司净利润按以下顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%法定盈余公积金；
（3）剩余利润根据股东大会决议予以分配。
23. 合并财务报表的编制方法
（1）不同合并方式的会计处理
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
A、同一控制下的企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
36
公司编制合并日的合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自
合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并
现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
B、非同一控制下的企业合并
公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值以及合并成本的计量进行复核；其次在经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益。
（2）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。如果公司直接或
通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，也将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
子公司中少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如子公司章程或协议规定少数
股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损应当冲减该少数股东权益，否则该超额亏损应当冲减母公司
所有者权益，子公司在以后期间实现的利润在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，应全部归属于母
公司所有者权益。
（5）合并程序及方法
合并财务报表以公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由
公司编制。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计
报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
四、主要税项
本公司及子公司主要税项及税率列示如下：
1、 流转税
增值税 按商品销售收入的17%计算销项税
营业税 按营业税计税营业收入的5%计缴营业税
城市建设维护费 按应缴纳的流转税的7%缴纳
教育费附加 按应缴纳的流转税的3%缴纳
地方教育费附加 按应缴纳的流转税的1%缴纳厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
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出口退税 本报告期内产品出口实行免抵退核算，商业表格纸、AMT热敏纸退税率13%，多联商业表格纸2008
年10月22日退税率由5%变更为11%，其他产品出口退税率为0%。
2、 企业所得税
本公司的企业所得税税率：
（1）经济特区(厦门)企业所得税率
经济特区优惠政策：根据国发[2007]39号文，自2008年1月1 日起，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。即
2008 年按18%税率执行，2009 年按20%税率执行，2010 年按22%税率执行，2011 年按24% 税率执行，2012 年按25%税
率执行。
厦门安妮企业有限公司、厦门安妮特种纸贸易有限公司的注册地在厦门，因此2009年适用的企业所得税税率为20%。
（2）高新技术企业所得税率
依据科技部、财政部、国家税务总局2008 年4 月联合颁布的《高新技术企业认定管理办法》及《国家重点支持的高新
技术领域》认定的高新技术企业，可以依照2008年1月1日起实施的新《企业所得税法》及其《实施条例》、《中华人民共
和国税收征收管理法》（以下称《税收征管法》）及《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》（以下称《实施细则》）等有
关规定申请享税收优惠政策。
2008 年1 月1 日起实施的新《企业所得税法》规定，内外资企业所得税的税率统一为25%，国家对重点扶持和鼓励发
展的产业和项目，给予企业所得税优惠，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。
根据科学技术部火炬高技术产业开发中心文件“国科火字[2009]054号”关于“厦门市2008年第三批高新技术企业备
案请示的批复”公司被认定为高新技术企业，证书编号“GR200835100054”，根据相关规定，本公司（不包括下属子公司）
自获得高新技术企业认定资格后三年内（含 2008 年），所得税按15%的比例征收。
（3）国内非经济特区企业所得税率为25%
济南安妮纸业有限公司、湖南安妮特种涂布纸有限公司、北京安妮全办公用品有限公司、湛江安汇特种纸有限公司、上
海安妮企业发展有限公司企业所得税税率为25%。
（4）香港特别行政区企业利得税2009年度税率为16.5%。
3、其他税项
房产税 自用房产 按房产原值的75%乘12‰缴纳房产税
出租房产 按租金收入的12%缴纳房产税
防洪护堤费 厦门安妮股份有限公司福州分公司按销售收入的0.09%计缴。
副食品调节基金 厦门安妮股份有限公司成都分公司按营业收入的0.01%计缴
五、子公司及合并范围
（1）控股子公司的明细情况如下：厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
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公司名称 注册资
本
(万元)
注册
地址
主营业务 企业组织
机构代码
投
资额
(万
元)
拥有
权益
比例
是否
合并
厦门安妮企业有限公司 1,000.0
0
福建
厦门
纸张加工、本册制造、包装用
品的加工制作、其他印刷品印
制
260133504 100
0
100% 是
济南安妮纸业有限公司 1,000.0
0
山东
济南
纸张、本册、包装用品的加
工生产、销售；涂布的技术
开发及技术成果转让
723273248 659 100% 是
厦门安妮特种纸贸易有
限公司
300.00 福建
厦门
批发零售办公耗材、纸制品、
办公设备
705477140 250 100% 是
湖南安妮特种涂布纸有
限公司
150.00 湖南
省常
德市
涂布的技术开发及技术成
果转让；纸张、本册、包装
用品的加工、生产、自销；
批发、零售纸浆、纸张等
150 100% 是
北京安妮全办公用品有
限公司
1000.0
0
北京
朝阳
区
销售文具用品、机械设备、
日用品等
100
0
100% 是
安妮（香港）有限公司 10万
美元
香港 纸制品贸易 10
万
美
元
100% 是
湛江安汇特种纸有限公
司
500 湛江
市坡
头区
生产、销售：涂布纸、纸制
品等
255 51% 是
上海安妮企业发展有限
公司
1000 上海 销售纸制品、办公用品、日
用品等
68879173
5
100
0
100% 是
注：1）公司直接拥有济南安妮纸业有限公司65.90%股权，通过厦门安妮企业有限公司间接拥有34.10%股权；
2）厦门安妮特种纸贸易有限公司原名厦门红樱子纸业有限公司，公司直接拥有83.33%股权，通过厦门安妮企业有限
公司间接拥有16.67%股权。
3）合并范围内新设1 家全资子公司：上海安妮企业发展有限公司，2009 年5 月21 日验资，2009 年 5月25 日在上
海市工商行政管理局登记成立。
（2）未纳入合并范围的子公司情况
本公司报告期内，没有未纳入合并范围的子公司。
六、合并报表主要项目注释
1、 货币资金
（1）货币资金明细项目列示如下：厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
39
2009年06月30日 2008年12月31日
项目
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金-人民币 --- 1,225,095.94 --- 1,840,967.91
银行存款-人民币 --- 220,199,549.73 --- 206,940,844.80
银行存款-港币 99,838.65 0.8815 88,010.77 20,275.20 0.8819 17,880.70
银行存款-美元 54,063.60 6.8319 369,357.11 104,109.68 6.8346 711,548.02
银行存款-日元 57,595,647.00 0.0711 4,093,582.22 16,577,297.94 0.0757 1,254,072.59
银行存款-欧元 3,440.04 9.5757 32,940.79
其他货币资金 --- 52,302,546.27 --- 54,241,822.19
合计 --- 278,311,082.83 --- 265,007,136.21
（2）〝其他货币资金〞期末余额主要为银行承兑汇票保证金及存单。
2、应收票据
应收票据按明细列示如下：
项 目 2009年06月30日 2008年12月31日
银行承兑汇票 250,000.00 1,085,831.31
商业承兑汇票 0.00 0.00
合 计 250,000.00 1,085,831.31
3、应收账款
（1）应收账款按账龄分析列示如下：
2009年06月30日 2008年12月31日
账 龄
金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
半年以内 62,365,268.68 87.41% 1,247,305.37 54,285,476.18 91.13% 1,085,709.52
0.5—1年 5,311,785.79 7.45% 265,589.29 1,049,192.57 1.76% 52,459.63
1—2年 1,570,418.99 2.20% 157,041.90 3,283,836.87 5.51% 328,383.70
2—3年 1,846,795.52 2.59% 554,038.66 701,808.62 1.18% 210,542.58
3年以上 250,839.90 0.35% 250,839.90 250,839.90 0.42% 250,839.90
合 计 71,345,108.88 100.00% 2,474,815.12 59,571,154.14 100% 1,927,935.33
（2）报告期末无计提特别坏账准备或以前年度全额计提本期冲回的应收款项。
（3）应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
40
（4）应收账款期末余额中应收前五名客户的账款金额合计32,366,338.70 元，占应收账款总额的比
例为45.37%，均为账龄在半年以内的应收款项。
客户名称 2009年6月30日 账龄 占应收账款总额的比例 备注
广州市丰时纸业有限公司 13,491,388.27 半年以内 18.91%
北京办公伙伴科技发展有限公司 7,956,459.16 半年以内 11.15%
厦门鑫盛捷企业有限公司 5,525,036.50 半年以内 7.74%
河南鹤壁汇中纸业有限公司 2,866,431.88 半年以内 4.02%
天津市竹林纸业有限公司 2,527,022.89 半年以内 3.54%
合计 32,366,338.70 45.37%
（5）应收账款期末余额中无应收关联方款项。
（6）应收账款按类别分类如下：
2009年06月30日
类别
金额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收款项 39,554,825.90 55.44% 871,357.91
单项金额不重大但按信用特征组合后该组合的风险较大的应
收款项
250,839.90 0.35% 250,839.90
单项金额不重大的应收款项 31,539,443.08 44.21% 1,352,617.31
合 计 71,345,108.88 100.00% 2,474,815.12
A、单项金额重大的应收款项是指单笔金额为200 万元以上（含200 万）的应收款项，经减值测试后
不存在减值，期末按账龄计提坏账准备。
B、单项金额不重大但按信用特征组合后该组合的风险较大的应收款项，系账龄3 年以上，收回的可
能性较小的应收款项，期末对其全额计提坏账。
C、单项金额不重大的应收款项，经减值测试后不存在减值，期末按账龄计提坏账准备。
（7）应收账款报告期期末余额较期初增长19.76%，主要原因是公司销售规模扩大，相应应收款项增
加。
4、 其他应收款
（1）其他应收款按账龄分析列示如下：
账 龄 2009年06月30日 2008年12月31日厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
41
金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
半年以内 16,441,831.53 65.11% 73,451.45 5,923,003.42 31.43% 51,103.86
0.5—1年 4,199,473.73 16.63% 209,973.69 7,529,342.29 39.95% 161,973.82
1—2年 2,586,000.23 10.24% 23,469.04 3,785,149.26 20.08% 75,253.54
2—3年 1,295,607.22 5.13% 213,866.40 487,141.78 2.59% 78,243.03
3年以上 727,841.21 2.88% 727,841.21 1,121,744.09 5.95% 1,112,800.83
合 计 25,250,753.92 100.00% 1,248,601.79 18,846,380.84 100.00% 1,479,375.08
（2）其他应收款按类别分类如下：
2009年06月30日
类别
金额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收款项 4,500,000.00 17.82% ---
单项金额不重大但按信用特征组合后该组合的风险
较大的应收款项
727,841.21 2.88% 727,841.21
单项金额不重大的应收款项 20,022,912.71 79.30% 520,760.58
合 计 25,250,753.92 100.00% 1,248,601.79
A、公司单项金额重大的应收款项是指单笔金额为200 万元以上（含200 万元）的应收款项，期末余
额为应收担保保证金，经测试担保保证金不存在减值，期末未计提坏账准备。
B、 单项金额不重大但按信用特征组合后该组合的风险较大的应收款项，系账龄3 年以上收回的可
能性较小的应收款项，期末对其全额计提坏账。
C、单项金额不重大应收款项主要是金额较小的客户往来及职工备用金等。经测试职工备用金不存在
减值，期末未计提坏账准备，其余款项按账龄计提坏账准备。
（3）其他应收款期末余额中应收前五名客户的账款金额合计8,376,693.25元，占总额的比例为33.17%，
均为账龄在一年以内的应收款项。金额较大的其他应收款明细如下：
名 称 金额 账龄
占其他应收款总
额的比例
备注
河南鹤壁汇中 2,000,000.00 0.5-1年 7.92%
北京办公伙伴 2,500,000.00 半年以内 9.90%
合 计 4,500,000.00 17.82%厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
42
（4）其他应收款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）报告期期末较期初增长33.98%，主要公司实施募投生产及销售扩建项目，报告期内业务备用金及
项目保证金增加。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄分析如下：
2009年06月30日 2008年12月31日
账 龄
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 34,090,767.41 93.19% 54,693,814.44 98.98%
1－2年 2,490,485.37 6.81% 563,110.16 1.02%
2－3年 0 0.00% 0 0.00%
3年以上 0 0.00% 0 0.00%
合 计 36,581,252.78 100.00% 55,256,924.60 100.00%
（2）预付款项期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）预付账款报告期期末余额较期初减少33.8%，主要是前期预付款项本期办理入库结算。
（4）期末金额较大的预付款项明细如下：
名 称 2009年6月30日 账 龄 性质或内容
金光纸业（厦门）有限公司 2,654,090.38 1年以内 购货款
深圳艾迪芙 2,439,819.72 1年以内 购货款
汇中公司 2,947,529.32 1年以内 购货款
上海江守贸易有限公司 12,439,587.71 1年以内 购货款
湖南中冶美隆纸业有限公司 11,286,506.01 1年以内 购货款
合 计 31,767,533.14
6、 存货
（1）存货分项列示如下：
项 目 2009年06月30日 2008年12月31日
原材料 100,576,770.21 70,185,658.82
包装物 4,883,422.22 4,275,476.21
库存商品 28,488,337.14 37,445,169.25厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
43
项 目 2009年06月30日 2008年12月31日
在产品 2,185,431.75 1,028,146.90
合 计 136,133,961.32 112,934,451.18
减：存货跌价准备 688,537.14 688,537.14
存货净值 135,445,424.18 112,245,914.04
（2）期末存货可变现净值未低于成本，无需计提跌价准备。
（3）存货报告期期末余额较期初增长20.67%，主要原因是公司生产规模扩大，相应库存备料增加。
7、 其他流动资产
本公司其他流动资产主要核算待摊费用，明细项目列示如下：
类 别 2009年06月30日 2008年12月31日 期末结存原因
房租 244,237.40 17,494.00 受益期属2009年下半年
保险及其他 1,930,957.19 66,460.01 受益期属2009年下半年
待抵扣增值税进项税 5,539,429.87 1,525,844.49 尚未经税务认证
合 计 7,714,624.46 1,609,798.50
8、长期股权投资
报告期内无长期股权投资项目。
9、 固定资产及累计折旧
（1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下：
项 目 2008年12月31日 本年增加 本年减少 2009年6月30日
一、原值 --- --- --- ---
机器设备 51,042,430.90 1,329,459.15 52,371,890.05
办公设备及其他 5,405,584.77 3,095,643.71 3,876.32 8,497,352.16
运输设备 5,656,368.91 2,432,563.16 68,162.00 8,020,770.07
房屋及建筑物 20,962,914.13 1,089,132.88 22,052,047.01
原值合计 83,067,298.71 7,946,798.90 72,038.32 90,942,059.29
二、累计折旧 --- --- --- ---
机器设备 22,177,022.39 2,348,295.39 24,525,317.78
办公设备及其他 2,732,129.30 332,965.49 2,840.54 3,062,254.25厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
44
项 目 2008年12月31日 本年增加 本年减少 2009年6月30日
运输设备 1,364,510.89 339,085.95 33,790.53 1,669,806.31
房屋及建筑物 1,886,567.97 309,271.52 2,195,839.49
累计折旧合计 28,160,230.55 3,329,618.35 36,631.07 31,453,217.83
三、净值 --- --- --- ---
机器设备 28,865,408.51 -1,018,836.24 27,846,572.27
办公设备及其他 2,673,455.47 2,762,678.22 1,035.78 5,435,097.91
运输设备 4,291,858.02 2,093,477.21 34,371.47 6,350,963.76
房屋及建筑物 19,076,346.16 779,861.36 19,856,207.52
净值合计 54,907,068.16 4,617,180.55 35,407.25 59,488,841.46
（2）期末固定资产均未发生减值，无需计提减值准备。
（3）固定资产机器设备中商用表格印刷机等设备（账面原值12,107,185.55 元），已作为公司借款的
抵押物，具体情况详见附注九。
10、 在建工程
（1） 在建工程明细列示如下：
工程名称 2008年12月31日 本年增加 本年转入固定资产 2009年6月30日
安妮工业园 1,799,662.83 1,799,662.83
二期厂房 96,437.00 96,437.00
募投项目 14,027,256.12 6,794,191.63 157,600.00 20,663,847.75
复卷机 78,204.00 78,204.00
收银分切机 2,200.00 2,200.00
1号涂布纸机 7,024,749.53 299,120.98 7,323,870.51
土建工程 100,000.00 100,000.00
安妮涂布轻钢仓库 810,500.00 399,209.00 1,209,709.00 0.00
涂布机生产线 1,189,651.11 7,345,636.90 8,535,288.01
涂布生产线改造工程 762,946.07 762,946.07
合 计 25,128,660.59 15,601,104.58 1,367,309.00 39,362,456.17
（2）在建工程明细项目中无利息资本化金额。期末在建工程均未发生减值，无需计提减值准备。
11、无形资产
（1）无形资产明细项目列示如下：厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
45
2009年06月30日 2008年12月31日
项 目
账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值
土地使用权 13,638,255.90 13,638,255.90 13,784,196.12 13,784,196.12
软件使用权 419,582.01 419,582.01
合 计 14,057,837.91 14,057,837.91 13,784,196.12 13,784,196.12
项 目 原始金额 期初数
报告期转
入
报告期摊销 2009年06月30日 累计摊销
剩余摊销
期限
厦门土地使用权 5,857,822.98 5,135,358.10 58,578.24 5,076,779.86 781,043.12 520个月
湖南土地使用权 8,736,200.00 8,648,838.02 87,361.98 8,561,476.04 174,723.96 588个月
软件使用权 441,665.28 441,665.28 22,083.27 419,582.01 22,083.27 57个月
合 计 14,594,022.98 13,784,196.12 441,665.28 168,023.49 14,057,837.91 977,850.35
（2）公司期末无形资产中不存在需计提减值准备的情况。
12、长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
项目名称 原始金额 2008年12月31日 本期增加
本期摊销或
转出
2009年6月30日
剩余摊
销期限
印务车间改造 46,983.00 46,983.00 7830 39,153.00 30个月
涂布机改造 897,362.90 812,449.97 14,808.84 797,641.13 47个月
拆迁及暖气安装
费
151,895.63 139,237.65 139,237.65 0.00
供气工程工艺设
备安装
223,862.24 177,224.29 55,965.54 121,258.75 12个月
厂区改造工程 101,752.86 0.00 101,752.86 8,479.40 93,273.46 22个月
装修改造工程 299,685.85 0.00 299,685.85 23,278.83 276,407.02 30个月
合计 1,721,542.48 1,175,894.91 401,438.71 249,600.26 1,327,733.36
13、递延所得税资产
项 目 2009年6月30日 2008年12月31日
坏账准备 606,549.27 615,755.45
存货跌价准备 110,921.57 110,921.57
合 计 717,470.84 726,677.02厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
46
14、资产减值准备
2009年减少
项 目 2008年12月31日2009年增加
转 销 转 回
2009年6月30日
一、应收款项坏账准备 3,407,310.41 547,963.59 1,083.80 230,773.29 3,723,416.91
应收账款 1,927,935.33 547,963.59 1,083.80 2,474,815.12
其他应收款 1,479,375.08 230,773.29 1,248,601.79
二、存货跌价准备 688,537.14 688,537.14
合 计 4,095,847.55 547,963.59 1,083.80 230,773.29 4,411,954.05
15、短期借款
短期借款明细项目列示如下：`
借款类别 2009年6月30日 2008年12月31日
信用借款 119,457,000.00 5,070,000.00
抵押借款 11,600,000.00 9,000,000.00
保证借款 27,000,000.00
合 计 131,057,000.00 41,070,000.00
短期借款报告期较年初增加219.10%，主要系公司规模扩大，生产及销售流动资金需求增加。
16、 应付票据
（1）应付票据明细项目列示如下：
项 目 2009年6月30日 2008年12月31日
银行承兑汇票 50,373,148.81 78,579,118.18
商业承兑汇票 --- ---
合 计 50,373,148.81 78,579,118.18
（2）截至2009 年06月30 日止，公司不存在已到期未支付的应付票据。
17、应付账款
（1）应付账款按账龄分析如下：
2009年06月30日 2008年12月31日
账 龄
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 8,011,162.47 94.01% 19,548,141.59 83.29%
1－2年 4,809.87 0.06% 3,759,884.37 16.02%厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
47
2009年06月30日 2008年12月31日
账 龄
金 额 比例 金 额 比例
2－3年 500,000.00 5.87% 148,674.91 0.63%
3年以上 5,938.64 0.07% 13,887.95 0.06%
合 计 8,521,910.98 100.00% 23,470,588.82 100.00%
（2）应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）报告期期末较期初减少63.69%，主要原因是公司调整与供应商的结算方式。
18、 预收款项
（1）预收款项按账龄列示如下：
2009年06月30日 2008年12月31日
账 龄
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 762,737.41 100.00% 2,689,451.79 75.63%
1－2年 849,332.36 23.89%
2－3年 14,500.00 0.41%
3年以上 2,494.39 0.07%
合 计 762,737.41 100.00% 3,555,778.54 100.00%
（2）期末预收款项中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）报告期期末较期初减少78.55%，主要为年初预收款项本期转收入，本期预收的款项减少。
19、 应付职工薪酬
应付职工薪酬明细项目列示如下：
项 目 2009年6月30日 报告期增加 报告期减少 2008年12月31日
工资、奖金 424,080.05 13,476,655.87 13,344,994.02 292,418.20
合 计 424,080.05 13,476,655.87 13,344,994.02 292,418.20
20、应交税费
应交税费明细项目列示如下：
税 种 2009年6月30日 2008年12月31日
营业税 - 3,860.00
所得税 2,317,587.72 650,811.65
城市维护建设税 107,875.51 146,592.84厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
48
税 种 2009年6月30日 2008年12月31日
个人所得税 1,141,809.48 48,316.49
增值税 542,476.85 -79,451.65
印花税 1,431.09 5,748.17
水利建设基金 350.86 1,082.28
车船使用税 - -
地方教育附加 15,776.41 20,114.24
教育费附加 47,679.71 62,175.04
防洪护堤费 7.58 2,593.78
副调基金 - -
合 计 4,174,995.21 861,842.84
注： 有关税率情况详见本报告附注三－主要税项。
21、 其他应付款
（1）其他应付款按账龄列示如下：
2009年06月30日 2008年12月31日
账 龄
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 540,459.50 100.00% 1,673,678.33 58.41%
1－2年 716,807.79 25.01%
2－3年 430,181.00 15.01%
3年以上 45,078.09 1.57%
合 计 540,459.50 100.00% 2,865,745.21 100.00%
（2）期末其他应付款中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
（3）其他应付款报告期期末较期初减少81.14%，主要系期初业务保证金及设备尾款在报告期进行结算。
22、其他流动负债
（1）本公司其他流动负债主要核算预提费用，明细项目列示如下：
项 目 2009年6月30日 2008年12月31日
水电费 166,476.13 47,689.99
运输费 4,344.00 4,600.00
加工费及其他 268,805.88 201,322.68
合 计 439,626.01 253,612.67厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
49
23、专项应付款
专项应付款明细项目列示如下：
债权单位 2009年06月30日 2008年12月31日 备 注
杏林科技局 2,850,000.00 2,850,000.00 专项支持款（注）
合 计 2,950,000.00 2,950,000.00
注：2002年6 月公司与厦门市杏林区政府签订投资项目协议书，协议书约定：本公司征购杏林区中亚
城用地建设安妮科技工业园，在本公司取得该项目的用地红线图和施工许可证，并且该项目已新增到位
2500 万元注册资金时，区政府高科技发展基金无息借给本公司285 万元发展金，支持本公司发展。当本公
司三年内在安妮科技工业园实现总投资4.8 亿元时，区政府将285 万元作为奖励金，无偿扶持本公司发展，
否则本公司将于三年到期时还清该发展金。因目前该款项尚未得到区政府的明确回复，本公司未对该款项
作账务处理。
24、长期借款
报告期内未发生长期借款项目。
25、 递延所得税负债
报告期内未发生递延所得税负债项目。
26、实收资本
（1）实收资本报告期内变化情况列示如下：
年初数 本期增减变动(+、-) 期末数
项 目
金额 比例% 发行新股 送股
公积金
转股
其他 小计 金额 比例%
一、有限售条件
股份
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股
其中：境内法人
持股
525.00 5.25% 262.50 262.50 787.50 5.25%
境内自人持股 6,975.00 69.75% 3,387.98 -199.03 3,188.95 10,163.95 67.76%
4.外资持股厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
50
其中：境外法人
持股
境外自然人持
股
有限售条件股
份合计
7,500.00 75% 3,650.48 -199.03 3,451.45 10,951.45 73.01%
二、无限售条件
股份
1.人民币普通股 2,500.00 25% 1,349.52 199.03 1,548.55 4,048.55 26.99%
2.境内上市的外
资股
3.境外上市的外
资股
4.其他
无限售条件股
份合计
2,500.00 25% 1,349.52 199.03 1,548.55 4,048.55 26.99%
三、股份总数 10,000.00 100% 5,000.00 0.00 5,000.00 15,000.00 100.00%
（2）实收资本报告期内变化说明：
报告期内，公司实施2008年度分红配送方案，以2008年12月31日总股本100,000,000.00股为基数，以资本公积转增
股本，每10股转增5股。
27、 资本公积
（1）资本公积报告期内变动情况列示如下：
项 目 2008年12月31日 本年增加 本年减少 2009年6月30日
其他资本公积 457,655.08 457,655.08
股本溢价 261,213,229.32 50,000,000.00 211,213,229.32
合 计 261,670,884.40 50,000,000.00 211,670,884.40
（2）资本公积报告期内变动说明，同实收资本变动说明。
28、 盈余公积
（1）盈余公积报告期内变动情况列示如下：
项 目 2009年06月30日 报告期增加 报告期减少 2008年12月31日
法定盈余公积 9,533,553.76 --- --- 9,533,553.76
合 计 9,533,553.76 --- --- 9,533,553.76
29、 未分配利润厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
51
项 目 2009年1-6月 2008年
年初未分配利润 80,661,515.97 33,149,694.93
加：本年归属于母公司净利润 27,383,420.49 52,782,831.57
可供分配利润 108,044,936.46 85,932,526.50
减：本年提取盈余公积 --- 5,271,010.53
本年分配普通股股利 12,000,000.00
股改（净资产折股） ---
期末未分配利润 96,044,936.46 80,661,515.97
30、少数股东权益
少数股东权益明细项目列示如下：
合并报表单位 少数股东单位 少数股东持股比例 2009年6月30日 2008年12月31日
湛江安汇特种纸有限公司 张伟雄 49% 1,962,073.28 2,096,582.91
合计 1,962,073.28 2,096,582.91
31、营业收入、营业成本
（一）营业收入
（1）按业务性质分项列示如下：
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
主营业务收入 253,857,434.48 487,575,401.19 226,181,982.99
其他业务收入 159,553.27 443,424.51 83,971.83
合 计 254,016,987.75 488,018,825.70 226,265,954.82
（2）主营业务收入按业务分部列示如下：
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
热敏纸产品 159,373,247.74 279,137,673.03 135,138,634.25
彩色喷墨打印纸产品 8,936,990.23 22,371,192.37 10,261,077.05
双胶纸产品 68,930,135.78 148,109,270.34 66,739,105.68
无碳打印纸产品 11,942,498.73 25,526,648.95 12,695,486.93
其他产品 4,674,562.00 12,430,616.50 1,347,679.08
合 计 253,857,434.48 487,575,401.19 226,181,982.99厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
52
（3）主营业务收入按地区分布列示如下：
地 区 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
国 外 14,012,055.11 27,964,126.93 16,554,847.28
华北区 72,353,535.29 142,126,992.00 78,340,574.60
华东区 38,821,597.65 47,983,522.86 19,304,305.48
华南区 117,573,149.17 240,230,314.72 100,739,066.80
西南区 11,097,097.26 29,270,444.68 11,243,188.83
合 计 253,857,434.48 487,575,401.19 226,181,982.99
（4）各报告期前五名客户销售金额及其占销售总额的比例
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
金额 57,051,976.56 118,287,721.84 55,413,778.07
比例 22.47% 24.26% 24.50%
（二）营业成本
（1）按业务性质分项列示如下：
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
主营业务成本 204,723,127.12 389,080,520.38 179,544,591.78
其他业务成本 --- --- ---
合 计 204,723,127.12 389,080,520.38 179,544,591.78
（2）主营业务成本按业务分部列示如下：
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
热敏纸产品 120,725,235.16 204,433,813.32 98,739,313.91
彩色喷墨打印纸产品 6,594,068.87 16,717,401.89 7,703,755.57
双胶纸产品 63,917,536.31 136,674,634.99 61,710,921.07
无碳打印纸产品 9,570,479.63 20,185,118.81 10,174,103.46
其他产品 3,915,807.15 11,069,551.37 1,216,497.77
合 计 204,723,127.12 389,080,520.38 179,544,591.78
（3）主营业务成本按地区分布列示如下：
地 区 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
国 外 10,620,259.56 18,154,800.77 11,867,856.36厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
53
华北区 58,121,910.83 113,567,475.50 63,260,703.83
华东区 30,975,515.31 40,203,265.23 15,441,705.15
华南区 96,120,289.39 193,878,698.81 79,903,321.69
西南区 8,885,152.03 23,276,280.07 9,071,004.75
合 计 204,723,127.12 389,080,520.38 179,544,591.78
（三）主营业务利润
（1）主营业务利润按业务分部列示如下：
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
热敏纸产品 38,648,012.58 74,703,859.71 36,399,320.34
彩色喷墨打印纸产品 2,342,921.36 5,653,790.48 2,557,321.48
双胶纸产品 5,012,599.47 11,434,635.35 5,028,184.61
无碳打印纸产品 2,372,019.10 5,341,530.14 2,521,383.47
其他产品 758,754.85 1,361,065.13 131,181.31
合 计 49,134,307.36 98,494,880.81 46,637,391.21
（2）主营业务利润按地区分布列示如下：
地 区 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
国外 3,391,795.55 9,809,326.16 4,686,990.92
华北区 14,231,624.46 28,559,516.50 15,079,870.77
华东区 7,846,082.34 7,780,257.63 3,862,600.33
华南区 21,452,859.78 46,351,615.91 20,835,745.11
西南区 2,211,945.23 5,994,164.61 2,172,184.08
合 计 49,134,307.36 98,494,880.81 46,637,391.21
32、营业税金及附加
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
主营业务税金及附加 615,726.03 1,582,559.81 706,192.95
33、销售费用
类 别 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
54
类 别 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
销售费用 11,621,375.95 24,866,251.48 10,984,939.57
报告期销售费用较去年同期增长5.79%。
34、 管理费用
类 别 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
管理费用 5,277,851.75 12,749,821.65 4,550,972.22
管理费用报告期较去年同期增长15.97%，管理费用率2.08%，去年同期管理费用率为2.01%，主要原因是员工薪资较去
年同期增长所致。
35、 财务费用
财务费用明细项目列示如下：
类 别 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
利息支出 1,694,993.83 5,881,082.01 2,968,246.19
减：利息收入 3,037,771.94 4,473,486.13 1,069,059.65
金融机构手续费 322,297.42 588,567.78 317,465.99
汇兑净损失 -125,596.10 552,405.65 90,478.97
合 计 -1,146,076.79 2,548,569.31 2,307,131.50
财务费用报告期较去年同期大幅下降，主要系公司存款利息收入增加所致。
36、 资产减值损失
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
坏账损失 317,190.30 1,206,573.68 205,597.81
存货跌价损失 --- 688,537.14 ---
合 计 317,190.30 1,895,110.82 205,597.81
37、 投资收益
报告期无投资收益
38、 营业外收入
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
55
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
补贴收入 60,000.00 5,432,300.00 2,500,000.00
其他 27,233.83 40,747.00 186,285.22
处置固定资产 --- 20,599.00 ---
合计 87,233.83 5,493,646.00 2,686,285.22
39、营业外支出
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
滞纳金 71,219.38 ---
捐赠 350,000.00 100,000.00
其他 57,147.27 353,145.66 50,907.19
固定资产报废 29,754.84 ---
合计 57,147.27 804,119.88 150,907.19
40、所得税费用
所得税费用明细情况如下：
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
当期所得税 5,379,762.91 7,730,846.71 5,751,821.74
递延所得税 9206.18 -174,742.82 ---
合 计 5,388,969.09 7,556,103.89 5,751,821.74
41、少数股东损益
少数股东损益明细列示如下：
合并报表单位 少数股东单
位
少数股东
持股比例
2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
湛江安汇特种纸有限公司 张伟雄 49%
合 计 -134,509.63 -353,417.09
42、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
营业外收入 87,233.83 5,493,646.00 2,686,285.22厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
56
利息收入 3,037,771.94 4,473,486.13 1,069,059.65
其他经营性往来收入 9,798,559.65 16,758,222.37 3,410,350.55
合计 12,923,565.42 26,725,354.50 7,165,695.42
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
运输费 5,027,076.10 10,387,634.64 4,722,945.70
水电费 149,704.95 379,262.35 152,013.20
差旅费 872,189.96 960,966.29 512,593.13
业务宣传费 --- 129,954.33 67,345.10
其他销售及管理费用 5,319,898.08 9,394,106.35 5,974,271.18
支付其他经营性往来 20,450,665.37 6,742,268.18 11,132,984.15
合 计 31,819,534.46 27,994,192.14 22,562,152.46
（3）现金流量表中现金及现金等价物列示如下：
项 目 2009年1-6月 2008年度 2008年1-6月
期末货币资金余额 278,311,082.83 265,007,136.21 264,007,117.70
减：剩余保证期在三个月以上保证金 4,323,232.32
现金及现金等价物余额 278,311,082.83 260,683,903.89
减：期初现金及现金等价物余额 52,038,297.14 52,038,297.14 52,038,297.14
现金及现金等价物净增加额 17,627,178.94 208,645,606.75 211,968,820.56
七、母公司报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按账龄分析列示如下：
2009年06月30日 2008年12月31日
账 龄
金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
半年以内 42,147,937.30 84.57% 842,958.75 41,923,418.62 91.15% 838,468.37
0.5-1年 4,887,087.36 9.81% 244,354.37 1,078,661.41 2.35% 52,457.63
1-2年 1,030,428.37 2.07% 103,042.84 2,110,797.91 4.59% 211,079.80厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
57
2009年06月30日 2008年12月31日
账 龄
金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
2-3年 1,576,738.21 3.16% 473,021.46 685,008.62 1.49% 205,502.58
3年以上 198,246.24 0.40% 198,246.24 198,246.24 0.43% 198,246.24
合 计 49,840,437.48 100.00% 1,861,623.66 45,996,132.80 100.00% 1,505,754.62
（2）应收账款按类别分类如下：
2009年06月30日
类 别
金额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收款项 35,041,718.28 70.31% 781,095.75
单项金额不重大但按信用特征组合后该组合的风险较大的应收款项 198,246.24 0.40% 198,246.24
单项金额不重大的应收款项 14,600,472.96 29.29% 882,281.67
合 计 49,840,437.48 100.00% 1,861,623.66
A、单项金额重大的应收款项是指单笔金额为200 万元以上(含200 万元)的应收款项，经减值测试后
不存在减值，期末按账龄计提坏账准备（本公司与控股子公司之间的往来款未计提坏账准备）。
B、单项金额不重大但按信用特征组合后该组合的风险较大的应收款项，系账龄3 年以上，收回的可
能性较小的应收款项，期末对其全额计提坏账。
C、单项金额不重大的应收款项，经减值测试后不存在减值，期末按账龄计提坏账准备。
（3）应收账款年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）应收账款期末余额中应收前五名客户的账款金额合计32,366,338.70元，占应收账款总额的比例为
64.94%，账龄都在半年以内。
2、其他应收款
（1）其他应收款按账龄分析列示如下：
2009年06月30日 2008年12月31日
账 龄
金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
半年以内 116,097,334.23 96.50% 69,237.19 9,205,839.69 52.66% 51,085.21
0.5-1年 2,394,222.59 1.99% 119,711.13 6,374,731.65 36.46% 149,879.50
1-2年 227,500.00 0.19% 22,750.00 962,211.75 5.50% 75,047.94
2-3年 1,109,857.22 0.92% 213,866.40 139,432.36 0.80% 18,592.71厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
58
2009年06月30日 2008年12月31日
账 龄
金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
3年以上 474,516.64 0.39% 474,516.64 799,676.31 4.57% 799,676.31
合 计 120,303,430.68 100.00% 900,081.36 17,481,891.76 100.00% 1,094,281.67
（2）其他应收款按类别分类如下：
2009年06月30日
类别
金额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收款项 4,500,000.00 3.74% ---
单项金额不重大但按信用特征组合后该组合的风险较大的应收
款项
474,516.64 0.39% 474,516.64
单项金额不重大的应收款项 115,328,914.04 95.87% 425,564.72
合 计 120,303,430.68 100.00% 900,081.36
A、公司单项金额重大的应收款项是指单笔金额为200 万元以上（含200 万元）的应收款项，期末余
额为应收担保保证金，经测试担保保证金不存在减值，期末未计提坏账准备。
B、 单项金额不重大但按信用特征组合后该组合的风险较大的应收款项，系账龄3 年以上收回的可
能性较小的应收款项，期末对其全额计提坏账。
C、单项金额不重大应收款项主要是金额较小的客户往来及职工备用金等。经测试职工备用金不存在
减值，期末未计提坏账准备，其余款项按账龄计提坏账准备。
（3）其他应收款年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）其他应收款期末余额中子公司往来金额为105,023,277.68 元，占其他应收款总额的87.30%。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资明细项目列示如下：
项 目 2008年12月31日 本年增加 本年减少 2009年6月30日
按权益法核算的股权投资 --- - - ---
按成本法核算的股权投资 38,216,933.62 10,000,000.00 - 48,216,933.62
合 计 38,216,933.62 10,000,000.00 - 48,216,933.62
（2）按成本法核算的股权投资明细项目列示如下：厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
59
名 称
2008年12月31
日
报告期增加 报告期减少
2009年 6月30
日
持股
比例
厦门安妮企业有限公司 10,457,655.08 - - 10,457,655.08 100.00%
济南安妮纸业有限公司 10,612,273.11 - - 10,612,273.11 65.90%
厦门安妮营销网络有限公司 2,413,795.43 - - 2,413,795.43 83.33%
湖南安妮特种涂布纸有限公
司
1,500,000.00 - - 1,500,000.00 100.00%
安妮香港有限公司 683,210.00 - - 683,210.00 100.00%
湛江安汇特种纸有限公司 2,550,000.00 - - 2,550,000.00 51.00%
北京安妮全办公有限公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 100.00%
上海安妮企业发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00%
合 计 38,216,933.62 10,000,000.00 - 48,216,933.62
报告期长期股权投资成本的增加主要是公司设立全资子公司：上海安妮企业发展有限公司，该公司
注册资本1000 万人民币，该投资已经上海德欣会计师事务所审核，并出具沪德欣（2009）验字第3206号
验资报告。
（4）期末长期股权投资未发生减值，故未提取长期投资减值准备。
4、营业收入和营业成本
（一） 营业收入
（1）按业务性质分项列示如下：
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
主营业务收入 194,237,418.19 441,052,476.51 219,594,550.00
其他业务收入 12,483,838.57 18,398,379.31 10,063,795.30
合 计 206,721,256.76 459,450,855.82 229,658,345.30
（2）主营业务收入按业务分部列示如下：
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
热敏纸产品 104,408,072.60 231,521,504.21 129,059,294.68
彩色喷墨打印纸产品 8,831,542.81 22,512,500.42 10,234,190.20
双胶纸产品 68,621,780.90 147,850,020.25 66,465,086.92
无碳打印纸产品 10,540,417.46 26,188,011.78 12,566,001.18
其他产品 1,835,604.42 12,980,439.85 1,269,977.02
合 计 194,237,418.19 441,052,476.51 219,594,550.00厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
60
（3）主营业务收入按地区分布列示如下：
地 区 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
国外 2,760.01 959,269.35 637,240.45
华北区 44,740,496.59 117,604,917.85 57,827,577.86
华东区 26,369,399.39 41,227,704.78 19,023,506.76
华南区 118,030,696.74 264,000,769.50 134,664,529.41
西南区 5,094,065.46 17,259,815.03 7,441,695.52
合 计 194,237,418.19 441,052,476.51 219,594,550.00
（二）营业成本
（1）按业务性质分项列示如下：
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
主营业务成本 167,195,337.10 383,562,862.72 194,116,837.31
其他业务成本 1,296,168.79 2,891,259.90 1,339,454.34
合 计 168,491,505.89 386,454,122.62 195,456,291.65
（2）主营业务成本按业务分部列示如下：
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
热敏纸产品 87,097,253.30 197,199,525.84 113,720,431.89
彩色喷墨打印纸产品 6,467,427.12 16,822,997.66 7,676,868.72
双胶纸产品 63,652,191.53 137,273,076.86 61,445,444.55
无碳打印纸产品 8,339,894.51 20,708,089.43 10,114,617.71
其他产品 1,638,570.64 11,559,172.93 1,159,474.44
合 计 167,195,337.10 383,562,862.72 194,116,837.31
（3）主营业务成本按地区分布列示如下：
地 区 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
国外 1,720.04 744,119.21 566,355.51
华北区 37,991,392.68 96,602,091.08 48,901,606.11
华东区 20,847,647.16 38,335,534.78 15,259,185.98
华南区 104,094,410.28 232,959,798.52 122,789,655.61
西南区 4,260,166.94 14,921,319.13 6,600,034.10厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
61
合 计 167,195,337.10 383,562,862.72 194,116,837.31
（三）主营业务利润
（1）主营业务利润按业务分部列示如下：
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
热敏纸产品 17,310,819.30 34,321,978.37 15,338,862.79
彩色喷墨打印纸产品 2,364,115.69 5,689,502.76 2,557,321.48
双胶纸产品 4,969,589.37 10,576,943.39 5,019,642.37
无碳打印纸产品 2,200,522.95 5,479,922.35 2,451,383.47
其他产品 197,033.78 1,421,266.92 110,502.58
合 计 27,042,081.09 57,489,613.79 25,477,712.69
（2）主营业务利润按地区分布列示如下：
地 区 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
国外 1,039.97 215,150.14 70,884.94
华北区 6,749,103.91 21,002,826.77 8,925,971.75
华东区 5,521,752.23 2,892,170.00 3,764,320.78
华南区 13,936,286.46 31,040,970.98 11,874,873.80
西南区 833,898.52 2,338,495.90 841,661.42
合 计 27,042,081.09 57,489,613.79 25,477,712.69
八、关联方关系及其交易
1、除附注四所述的子公司外，存在控制关系的关联方有：
关联方名称 与公司关系
林旭曦 控股股东
张 杰 控股股东
2、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
2009年06月30日 2008年12月31日 2008年06月30日
关联方名称
人民币
万元
比例
人民币
万元
比例
人民币
万元
比例厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
62
林旭曦 6,661.35 44.41% 4,440.90 44.41% 4,440.90 44.41%
张 杰 3,030.19 20.20% 2,020.13 20.20% 2,020.13 20.20%
3、不存在控制关系的关联方关系名称
关联方名称 与公司的关系
深圳市同创伟业创业投资有限公司 持公司5.25%的股份
4、公司与上述关联方在报告期内发生了如下重大关联交易：
（1）销售及采购
报告期内未发生公司与关联方之间的销售及采购行为。
（2）担保
交通银行厦门分行综合授信额度为人民币壹仟陆佰万元，授信期限自2008 年6月18 日至2009 年6月17 日，由林旭曦
提供连带责任保证担保。
（3）债权债务往来情况。
报告期内未发生公司与关联方之间的债权债务往来行为。
（4）公司与关联方之间的股权转让
报告期内未发生公司与关联方之间的股权转让行为。
九、或有事项及承诺事项
1、担保及抵押事项
根据本公司2008年10月8日与兴业银行股份有限公司厦门分行签订的基本授信合同（编号：兴银厦湖授(2008)0918号，
授信有效期自2008年10月8日至2009年10月8日止，基本授信额度23,000,000.00元），本公司将房屋建筑物中的E栋厂
房及行政办公楼及工业园土地使用权(占地面积50,063.44 平方米)作为该授信合同的抵押物。其中：抵押物E 栋厂房原值为
5,411,146.93元；行政办公楼原值6,696,038.62元；工业园土地使用权土地账面原值 5,857,822.98元。
2、除上述抵押事项外，截止2009年6月30日本公司没有其他需要披露而未予披露的或有事项及承诺事项。
十、资产负债表日后事项
本公司没有需披露而未予披露的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
本公司报告期没有需披露而未予披露的其他重要事项。厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
63
十二、非经常性损益
项 目 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
归属于母公司所有者的净利润 27,383,420.49 52,782,831.57 24,750,085.28
非经常性损益明细明细项目： ---
理财收益 --- ---
无正式批准文件的税收返还、减免 2,380,000.00
处置非流动性资产净损益 --- -9,155.84 ---
计入当期损益的政府补助 60,000.00 5,432,300.00 2,500,000.00
其他营业外收支净额 -29,913.44 -742,773.88 35,378.03
根据规定冲回2007年年初福利费余额 --- ---
非经常性损益小计 30,086.56 7,060,370.28 2,535,378.03
对所得税的影响 -5,512.98 726,924.93 456,368.05
非经常性损益的少数股东损益影响 --- ---
扣除非经常性损益后归属于公司所有者的净利润 27,347,820.95 46,449,386.22 22,671,075.30
十三、净资产收益率及每股收益
1、净资产收益率
净资产收益率
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2009年1-6月 2008年 2008年1-6月 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
归属于公司所有者的净
利润
5.86% 11.68% 5.84% 5.02% 16.44% 12.21%
扣除非经常性损益后归
属于公司所有者的净利
润
5.85% 10.28% 5.35% 5.01% 14.61% 11.18%
2、每股收益
每股收益
报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益
2009年1-6月 2008年 2008年1-6月 2009年1-6月 2008年 2008年1-6月
归属于公司所有者的净
利润
0.18 0.39 0.21 0.18 0.39 0.21厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
64
扣除非经常性损益后归
属于公司所有者的净利
润
0.18 0.35 0.19 0.18 0.35 0.19
3、计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
（1）全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司所有者的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司所有者的净利润；E为归属于公司所有者的期
末净资产。“归属于公司所有者的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司所有者的净利润”以
扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考
虑所得税影响）中母公司所有者所占份额；“归属于公司所有者的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
（2）加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P 分别对应于归属于公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司所有者的净利润；NP 为归属于公司
所有者的净利润；E0为归属于公司所有者的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司所有者的净
资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司所有者的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月
份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增
减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
（3）基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司所有者的净利润或扣除非经常性损益后归属于所有者的净利润；S为发行在外的普通股加权平均
数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等
增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告
期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（4）稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷
M0 － Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司所有者的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司所有者的净利润。公司在计算稀释每股收益时，
应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
厦门安妮股份有限公司 法定代表人：
二ＯＯ九年八月九日 主管会计工作的负责人：
公司会计机构负责人：厦门安妮股份有限公司2009年半年度报告
65
第八节 备查文件目录
一、载有董事长张杰先生签名的 2009 年半年度报告文本；
二、载有董事长张杰先生、主管会计工作负责人林旭曦女士及会计机构负
责人杨秦涛先生签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公
告的原件；
四、其他有关文件。
厦门安妮股份有限公司
董事长：张杰
2009 年8 月20 日
