厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
厦门安妮股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人张杰、主管会计工作负责人张杰及会计机构负责人(会计主管人
员)许志强声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
1、公司筹划发行股份购买北京畅元国讯科技有限公司 100%股权并募集配
套资金事项，已于 2016 年 8 月 5 日经中国证监会 2016 年第 58 次并购重组委工
作会议审核无条件通过；截止本报告披露之日，公司尚未收到中国证监会的正
式核准文件。
2、公司与深圳市智能时代信息技术有限公司、深圳市鑫港源投资策划有限
公司签署 《深圳市微梦想网络技术有限公司股权转让协议》，收购深圳市微梦
想网络技术有限公司 30%股权。截止 2016 年 7 月 18 日，本次股权转让事项已
完成工商变更手续。公司在微梦想的持股比例提升至 81%。
交易对方承诺微梦想 2016 年实现利润为 2690 万元，公司与交易对方约定
了未实现业绩的补偿承诺；若触发业绩补偿，交易对方是否有足够的资金实力
对公司进行补偿存在不确定性。
交易作价较微梦想账面净资产增值较多，根据《企业会计准则》，合并对价
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超过被合并方可辨认净资产公允价值的部分将被确认为商誉；本次交易完成后，
在上市公司合并资产负债表中将增加一定数额的商誉；根据《企业会计准则》
规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了进行减值
测试；如果微梦想未来经营状况未达预期，则存在商誉减值的风险，商誉减值
将直接减少上市公司的当期利润。
本次交易后的整合能否顺利实施以及整合效果能否达到并购预期存在一定
的不确定性；若整合未达预期，可能会对标的公司乃至上市公司原有业务的正
常运营产生不利影响。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 10
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 26
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 30
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 31
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 114
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释义
释义项 指 释义内容
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
公司、本公司 指 厦门安妮股份有限公司
微梦想 指 深圳市微梦想网络技术有限公司
畅元国讯 指 北京畅元国讯科技有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 安妮股份 股票代码 002235
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 厦门安妮股份有限公司
公司的中文简称（如有） 安妮股份
公司的外文名称（如有） Xiamen anne co.ltd
公司的外文名称缩写（如有）Anne
公司的法定代表人 张杰
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 叶泉青 谢蓉
联系地址 厦门市集美区杏林锦园南路 99 号 厦门市集美区杏林锦园南路 99 号
电话 0592-3152372 0592-3152372
传真 0592-3152406 0592-3152406
电子信箱 securities2@anne.comm.cn xierong@anne.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 155,555,637.39 213,240,218.55 -27.05%
归属于上市公司股东的净利润（元） 5,763,163.39 5,914,337.29 -2.56%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
2,358,501.32 5,599,123.34 -57.88%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -24,911,253.40 -5,725,919.05 -335.06%
基本每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.00%
加权平均净资产收益率 1.57% 1.66% -0.09%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 634,694,449.69 647,466,055.91 -1.97%
归属于上市公司股东的净资产（元） 369,673,823.23 363,910,659.84 1.58%
报告期内，公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比上年同期减少57.88%，是因为公司收缩商务信息用纸
规模；经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少335.06%，是因为：1、公司收缩商务信息用纸规模；2、报告期内向畅
元国讯提供人民币2000万元的财务资助。
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用 单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,627,190.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补
1,398,129.63
助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 416,368.13
减：所得税影响额 27,957.67
少数股东权益影响额（税后） 9,068.49
合计 3,404,662.07 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，公司持续推进战略转型步伐，进一步优化商务信息用纸业务资产结构及财务结构，商务信息用纸业务平稳发
展，改善盈利能力。
报告期内，公司持续推进互联网业务，布局版权服务平台建设：增持深圳市微梦想网络技术有限公司30%的股权，推进
发行股份收购北京畅元国讯科技有限公司100%股权并募集配套资金事项。
二、主营业务分析
报告期内，公司销售费用比上年同期减少31.27%，主要是因为公司收缩商务信息用纸规模，优化商务信息用纸业务结
构；
报告期内，公司财务费用比上年同期减少46.93%，主要是因为银行贷款利率下降；
报告期内，公司所得税费用比上年同期增加144.26%，主要是因为上年年初尚有可抵扣的未弥补亏损，形成上年同期费
用较小；
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少335.06%，主要是因为公司收缩商务信息用纸规模，同时
向畅元国讯提供人民币2000万元的财务资助；
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加65.41%，主要是因为公司投资活动较上年同期减少；
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少77.40%，主要是因为公司较上年同期增加偿还银行4000
万元的借款；
报告期内，公司现金及现金等价物净增加额比上年同期减少3103.90%，主要是因为公司向畅元国讯提供人民币2000万
元的财务资助。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减
营业收入 155,555,637.39 213,240,218.55 -27.05%
营业成本 113,935,326.06 158,622,773.75 -28.17%
销售费用 10,959,835.47 15,946,523.45 -31.27%
管理费用 19,395,663.98 22,605,353.73 -14.20%
财务费用 2,240,559.30 4,222,054.16 -46.93%
所得税费用 2,067,234.53 846,331.86 144.26%
经营活动产生的现金流量净额 -24,911,253.40 -5,725,919.05 -335.06%
投资活动产生的现金流量净额 -14,996,921.36 -43,360,849.10 65.41%
筹资活动产生的现金流量净额 11,328,998.59 50,133,217.17 -77.40%
现金及现金等价物净增加额 -28,205,723.35 938,970.53 -3,103.90%
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
1、公司持续推进收购北京畅元国讯科技有限公司股权事宜，构建版权大数据平台建设。
2、公司进一步优化商务信息用纸业务，整合资产结构及财务结构，提升业务盈利能力，保持业务的平稳发展。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
商务信息用纸 139,954,595.51 113,232,643.32 19.09% -23.04% -22.04% -1.04%
互联网服务 12,779,012.46 402,141.33 96.85% -14.56% -87.61% 18.56%
彩票服务 0.00 114,788.21 0.00% -100.00% -98.86% -24.45%
其他业务 2,822,029.42 185,753.20 93.42% -10.13% 106.53% -3.72%
分产品
商务信息用纸产
139,954,595.51 113,232,643.32 19.09% -23.04% -22.04% -1.04%
品
互联网服务 12,779,012.46 402,141.33 96.85% -14.56% -87.61% 18.55%
彩票服务 0.00 114,788.21 0.00% -100.00% -98.86% -24.45%
其他业务 2,822,029.42 185,753.20 93.42% -10.13% 106.53% 15.12%
分地区
国外 2,594,804.11 2,440,050.61 5.96% 23.58% 32.83% -6.55%
华北 34,366,769.64 33,889,435.91 1.39% -53.80% -49.76% -7.94%
华东 35,045,861.27 32,932,081.98 6.03% -39.15% -35.48% -5.34%
华南 78,677,739.46 42,808,969.69 45.59% 28.12% 76.33% -14.88%
西南 2,048,433.49 1,679,034.67 18.03% -85.98% -87.94% 13.36%
1、报告期内，公司互联网服务业务营业成本比上年同期减少 87.61%，主要原因为：公司优化业务结构，减少毛利率较
低的广告代理业务；
2、报告期内，彩票服务业务营业收入比上年同期减少 100%，营业成本比上年同期减少 98.86%是因为公司互联网彩票代
销业务暂停；
3、报告期内，公司其他业务营业成本比上年同期增加 106.53%，是因为其他业务营业成本基数较小，今年新增材料销
售成本；
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4、报告期内，公司国外地区营业成本比上年同期增加 32.83%，华北地区营业收入比上年同期减少 53.80%，营业成本比
上年同期减少 49.76%，华东地区营业收入比上年同期减少 39.15%，营业成本比上年同期减少 35.48%，西南地区营业收入比
上年同期减少 85.98%，营业成本比上年同期减少 87.94%，均是因为公司收缩商务信息用纸规模，优化商务信息用纸业务资
产结构及财务结构；
5、报告期内，公司华南地区营业成本比上年同期增加 76.33%，是因为上年同期营业成本基数较小，今年华南地区印刷
业务有所提升。
四、核心竞争力分析
（一）、商务信息用纸业务：
公司发挥一体化生产体系优势和多产品系列优势，综合个性化产品设计、应用技术开发为客户提供整体解决方案，满足
客户需求；公司已建立了覆盖全国的营销网络，为全国用户及核心客户的各地分支机构提供快速的配送及持续服务。
（二）、互联网业务：
公司持续推进互联网业务，增持微梦想股权，充分发挥微梦想在自媒体领域的用户优势，提升公司的互联网营销能力；
公司筹划收购北京畅元国讯科技有限公司，布局版权行业全产业链，建设版权大数据平台；收购完成后，公司将充分利用畅
元国讯在数字版权服务领域的权威地位，构建版权大数据平台，并充分发挥微梦想和畅元国讯的协同效应，实现公司在互联
网产业的综合布局。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 112,290,000.00 -100.00%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
深圳市微梦想网络技术有限公司 互联网营销 51.00%
北京畅元国讯科技有限公司（收购进展
版权业务 100.00%
中）
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
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4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
注册资本
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
(万元)
厦门安妮商
商务信息用纸加工与销售、纸涂布加
务信息用纸 子公司 纸制品 2000 76,138,231.76 7,005,887.65 45,915,897.07 -793,741.33 -734,914.10
工等
有限公司
深圳市微梦 网络技术开发；计算机软件开发与销
想网络技术 子公司 媒体 售（部含限制项目）；文化活动策划； 400 54,393,117.11 52,515,910.77 12,779,012.46 6,863,949.65 6,046,674.43
有限公司 信息咨询；从事广告业务；国内贸易
厦门安妮企 纸张加工、本册制造、包装用品加工、
子公司 纸制品 10000 137,134,747.46 40,341,783.92 62,852,436.07 6,372,228.61 4,715,152.87
业有限公司 其他印刷品印制
湖南安妮特 涂布技术开发及成果转让；纸张、本
种涂布纸有 子公司 纸制品 册、包装用品加工、生产、自销；批 10000 54,806,914.43 33,615,338.85 840,137.69 -1,327,968.83 -1,337,425.53
限公司 发、零售纸浆、纸张等
福州安妮全
办公用品有 子公司 纸制品 纸制品贸易 200 2,777,918.40 -170,655.49 5,337,772.03 240,426.54 237,914.92
限公司
广州安妮纸
子公司 纸制品 纸制品贸易 200 3,373,600.42 1,862,006.41 1,689,385.25 11,348.43 10,815.85
业有限公司
纸张、本册、包装用品的加工生产、
济南安妮纸
子公司 纸制品 销售；涂布的技术开发及技术成果转 1000 13,038,918.50 7,785,856.04 11,969,618.22 446,070.68 514,304.14
业有限公司
让等
上海安妮企
业发展有限 子公司 纸制品 纸制品贸易 1000 9,738,538.94 9,235,641.50 1,695,470.07 57,258.62 56,731.00
公司
成都安妮全
办公用品有 子公司 纸制品 办公用品、办公设备的销售 200 1,971,899.52 1,839,179.45 2,048,433.49 86,702.03 86,702.03
限公司
安妮（香港）
子公司 纸制品 纸制品贸易 460（美元） 34,452,326.35 33,196,365.89 2,625,796.38 327,107.25 327,107.25
有限公司
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厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
泉州安妮贸
子公司 纸制品 纸制品贸易 50 175,764.93 -1,597,259.60 0.00 -80,589.19 -81,024.31
易有限公司
北京至美数
码防伪印务 子公司 纸制品 生产、销售印刷品 5050 118,147,903.93 35,462,527.97 16,803,901.45 -681,354.07 -311,924.19
有限公司
北京联移合
通科技有限 子公司 互联网应用 技术推广服务。 5000 58,327,465.94 55,728,777.46 0.00 -651,873.82 -651,876.73
公司
上海超级标
贴系统有限 子公司 纸制品 生产、销售印刷品 300（美元） 55,592,747.00 8,085,218.25 38,182,030.04 -345,767.01 -280,558.12
公司
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5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-20.00% 至 30.00%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
680.52 至 1,105.85
动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
850.65
元）
1、公司优化商务信息用纸业务，降低盈利能力低的业务比重；2、公司新
业绩变动的原因说明
增业务尚未完成报表合并。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016年4月5日，公司召开2015年年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配方案》。公司2015年度利润分配方案为：本年
度利润不分配，结转下一年度；以2015年12月31日股本数195,000,000为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增5股，权
益分派方案实施后总股本增至292,500,000股。本次权益分派股权登记日为：2016年4月18日，除权除息日为：2016年4月19
日。该权益分派已经实施完毕，具体情况参见公司2016年4月13日在巨潮资讯网上发布的《厦门安妮股份有限公司2015年年
度权益分派实施公告》（公告编号：2016-025）
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
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十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2016 年 1 月 11 日投资者关
2016 年 01 月 11 日 深圳 其他 机构 投资者
系活动记录表
全国社会保障基金 2016 年 1 月 14 日投资者关
2016 年 01 月 14 日 公司 实地调研 机构
理事会东北证券 系活动记录表
2016 年 1 月 20 日投资者关
2016 年 01 月 20 日 公司 电话沟通 机构 投资者
系活动记录表
申万宏源 2016 年 1 月 22 日投资者关
2016 年 01 月 22 日 公司 实地调研 机构
长城国瑞 系活动记录表
2016 年 2 月 3 日投资者关
2016 年 02 月 03 日 公司 实地调研 机构 普尔投资
系活动记录表
光大证券 2016 年 3 月 10 日投资者关
2016 年 03 月 10 日 公司 实地调研 机构
阿杏投资 系活动记录表
17
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实践情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)进 诉讼(仲裁)判决
诉讼(仲裁)审理结果及影响 披露日期 披露索引
况 （万元） 预计负债 展 执行情况
公司已于 2013 年年度报告中，对该股权
转让款项计提坏账准备 69 万元；若公司 巨潮资讯网 2014 年 5 月 20 日、2016 年 3 月 9
公司诉日本籍自
本次诉讼败诉或胜诉后仍无法收回款 尚在审理过程 日《厦门安妮股份有限公司诉讼公告》（公告编
然人田村敏久合 284 否 二审 2014 年 05 月 20 日
项，将可能增加 161 万元其他应收款损 中 号：2014-022）《厦门安妮股份有限公司诉讼进
同纠纷
失，对公司 2016 年度业绩造成负面影 展公告》（公告编号：2016-013）
响。
被告方支付 500 万元并承担诉讼费
安妮企业诉现成 2015 年 08 月 01 日巨潮资讯网 2015 年 8 月 1
原被告已达 29.29 万元；剩余款项在未来 35 个月内
文化、深圳艾迪芙 915.12 否 调解书已生效 2015 年 08 月 01 日 日《厦门安妮股份有限公司诉讼进展公告》（公
成和解协议。 分期支付，目前剩余 3191226.74 元未收
合同纠纷 告编号：2015-044）
回。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金额（万 是否形成预计负 诉讼(仲裁)判 披露索
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 披露日期
元） 债 决执行情况 引
2016 年 3 月 8 日，北京至美与张金福达成调解协议：北京
北京至美数码防伪印务有限
71.81 是 调解完毕 至美于 2016 年 4 月 8 日前支付张金福调解款人民币肆拾 已结案 不适用
公司与张金福劳动争议纠纷
万元整，双方无其他争议。
厦门安妮股份有限公司北京 144.44 否 案件尚在审理过程中 若公司本次诉讼败诉或胜诉后仍无法收回款项，将可能增 案件尚在审 不适用
18
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
分公司与北京旌旗源弘科贸 加 144.441 万元其他应收款损失，对公司 2016 年度业绩造 理过程中
有限公司、李晶合同纠纷 成负面影响。
北京至美数码防伪印务有限 若公司本次诉讼败诉或胜诉后仍无法收回款项，将可能增
案件尚在审
公司与北京旌旗源弘科贸有 47.84 否 案件尚在审理过程中 加 47.84 万元其他应收款损失，对公司 2016 年度业绩造成 不适用
理过程中
限公司、李晶合同纠纷 负面影响。
若公司本次诉讼败诉或胜诉后仍无法收回款项，将可能增
安妮（香港）有限公司与刘 案件尚在审
162.29 否 案件尚在审理过程中 加 162.29 万元其他应收款损失，对公司 2016 年度业绩造 不适用
正君买卖合同纠纷 理过程中
成负面影响。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期初起至 资产出售为
被出 交易价 出售日该资 上市公司贡 与交易对方的关 所涉及的资 所涉及的债
交易 出售 出售对公司的影响（注 资产出售 是否为关联
售资 格（万 产为上市公 献的净利润 联关系（适用关联 产产权是否 权债务是否 披露日期 披露索引
对方 日 3） 定价原则 交易
产 元） 司贡献的净 占净利润总 交易情形） 已全部过户 已全部转移
利润（万元） 额的比例
19
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司将产生人民币 150
巨潮资讯网 2016
厦门 万元左右的股权投资
年 4 月 2 日《厦门
安捷 收益（该收益值为预估
2016 安妮股份有限公
物联 数，最终数据以为公司 2016 年 04
胡皓 年 3 月 1,037.5 -10.32 26.02% 协商 否 无 是 是 司关于转让参股
科技 提供审计服务的机构 月 02 日
31 日 子公司股权的公
有限 审定数为准），对公司
告》（公告编号：
公司 2016 年度经营业绩有
2016-023）
一定正面影响。
20
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
2015年3月2日，公司召开2015年度第一次临时股东大会，审议通过了《厦门安妮股份有限公司第一期员工持股计划（草
案）》（以下简称“第一期员工持股计划”）。公司第一期员工持股计划成立后全额认购兴证证券资产管理有限公司设立的
“兴证资管10号集合资产管理计划”。2015年4月29日，公司第一期持股计划的管理人兴证证券资产管理有限公司通过大宗
交易及二级市场购买的方式完成股票购买，购买本公司股票1,136,002股，买入均价23.6830元/股，占公司总股本的比例为
0.5826%。2016年4月19日，公司实施2015年年度权益分派，以资本公积金向全体股东转增股本，每10股转增5股。权益分派
实施完毕后，兴证资管10号集合资产管理计划持有的公司股票数增加至1,704,003股。截止2016年5月5日，兴证资管10号集
合资产管理计划所持有的公司股票已全部出售完毕，根据《厦门安妮股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》的有关规
定：本员工持股计划锁定期满后，在鑫众10号集合计划资产均为货币性资产时，本员工持股计划可提前终止。因此，公司第
一期员工持股计划实施完毕并终止。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
21
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
厦门安妮企业有
限公司、厦门安妮 2015 年 08 2015 年 08 月 25 连带责任保
8,600 3,726.96 一年 否 否
商务信息用纸有 月 21 日 日 证
限公司
厦门安妮企业有
限公司、厦门安妮 2015 年 08 2016 年 01 月 06 连带责任保
10,000 2,300 一年 否 否
商务信息用纸有 月 21 日 日 证
限公司
厦门安妮企业有
限公司、北京联移 2015 年 08 2015 年 03 月 10 连带责任保
2,700 1,462.5 一年 否 否
合通科技有限公 月 21 日 日 证
司
厦门安妮企业有
限公司、厦门安妮 2015 年 08 2015 年 12 月 16 连带责任保
4,000 2,166.55 一年 否 否
商务信息用纸有 月 21 日 日 证
限公司
22
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
厦门安妮企业有 2016 年 06 2016 年 06 月 01 连带责任保
4,000 0 一年 否 否
限公司 月 14 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
4,000 19,700
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
29,300 7,806.01
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
4,000 19,700
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
29,300 7,806.01
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 21.12%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 7,806.01
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
23
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
1、自本承诺函签署之日起，本人及本人控制的公司均未生产、开发任何与股
份公司及其下属子公司生产的产品及构成竞争或可能构成竞争的产品，未直
接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构
成竞争的业务，也未参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或
经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。"2、自本承诺函签署之日
起，本人及本人控制的公司将不生产、开发任何与股份公司及其下属子公司
生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与股份
公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与
股改承诺 张杰、林旭曦 投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可 2007 年 06 月 30 日 长期 严格履行
能构成竞争的其他企业。3、自本承诺函签署之日起，如本人及本人控制的公
司进一步拓展产品和业务范围，本人及本人控制的公司将不与股份公司及其
下属子公司拓展后的产品或业务相竞争；若与股份公司及其下属子公司拓展
后产品或业务产生竞争，则本人及本人控制的公司将以停止生产或经营相竞
争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务纳入到股份公司经营的方式，
或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。4、"
如上述承诺被证明是不真实或未被遵守，本人将向股份公司赔偿一切直接和
间接损失，并承担相应的法律责任。"
2016 年-2018 年在公司盈利且现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，
公司 公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配 2016 年 04 月 05 日 三年 严格履行
利润的 30%。
林旭曦、张杰以及公司
全体董事、监事、高级 自 2015 年 7 月 11 日起 6 个月内不减持公司股票。 2015 年 07 月 10 日 6 个月 履行完毕
管理人员
自公司复牌之日起六个月内，在符合中国证监会和深圳证券交易所的有关规
林旭曦 2015 年 07 月 10 日 履行完毕
其他对公司中小股东所作承诺 定的前提下增持公司股份，合计增持金额不低于人民币 1000 万元。
控股股东张杰通过大宗交易方式向方略资本、千合资本转让其持有的安妮股
份 600 万股股票，占公司总股本的 3.08%。方略资本、千合资本将保持持股
方略资本、千合资本 2016 年 01 月 12 日 6 个月 履行完毕
的长期稳定性，承诺其本次通过大宗交易受让的公司股票 6 个月内不通过二
级市场减持。
2016 年 3 月 17 日通过“兴证资管阿尔法 2016009 定向资产管理计划”增持公司
林旭曦 股票 383,200.00 股，增持金额为人民币 1000 万元。增持完成后的六个月内不 2016 年 03 月 17 日 6 个月 严格履行
减持本次增持的股份
承诺是否及时履行 是
24
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司筹划发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易收购北京畅元国讯科技有限公司100%股权事项，已于2016年8
月5日经中国证监会上市公司并购重组委员会召开的第58次并购重组委工作会议审核无条件通过，截止本报告披露之日，公
司尚未收到中国证监会的正式核准文件。
2、公司与深圳市智能时代信息技术有限公司、深圳市鑫港源投资策划有限公司签署 《深圳市微梦想网络技术邮箱公司
股权转让协议》，收购深圳市微梦想网络技术有限公司30%股权。截止2016年7月18 日，上述股权转让事项已完成工商变更
手续。交易完成后，本公司在微梦想的持股比例提升至81%。
卖方承诺微梦想2016年实现利润为2690万元，公司与交易对方约定了未实现业绩的补偿承诺；若触发业绩补偿，交易对
方是否有足够的资金实力对公司进行补偿存在不确定性。
交易作价较微梦想账面净资产增值较多，根据《企业会计准则》，合并对价超过被合并方可辨认净资产公允价值的部分
将被确认为商誉。本次交易完成后，在上市公司合并资产负债表中将增加一定数额的商誉。根据《企业会计准则》规定，本
次交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了进行减值测试。如果微梦想未来经营状况未达预期，则存在商誉
减值的风险，商誉减值将直接减少上市公司的当期利润。
本次交易后的整合能否顺利实施以及整合效果能否达到并购预期存在一定的不确定性；若整合未达预期，可能会对标的
公司乃至上市公司原有业务的正常运营产生不利影响。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 43,501,126 22.31% 21,750,563 21,750,563 65,251,689 22.31%
1、国家持股 0
2、国有法人持股 0
3、其他内资持股 43,501,126 22.31% 21,750,563 21,750,563 65,251,689 22.31%
其中：境内法人持股 0
境内自然人持股 43,501,126 22.31% 21,750,563 21,750,563 65,251,689 22.31%
4、外资持股 0
二、无限售条件股份 151,498,874 77.69% 75,749,437 75,749,437 227,248,311 77.69%
1、人民币普通股 151,498,874 77.69% 75,749,437 75,749,437 227,248,311 77.69%
三、股份总数 195,000,000 100.00% 97,500,000 97,500,000 292,500,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2016年4月5日，公司召开2015年年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配方案》。公司2015年度利润分配方案为：
本年度利润不分配，结转下一年度；以2015年12月31日股本数195,000,000为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增5
股，权益分派方案实施后总股本增至292,500,000股，该权益分派已经实施完毕。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2016年4月5日，公司召开2015年年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配方案》
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
本次权益分派股权登记日为：2016年4月18日，除权除息日为：2016年4月19日。本次权益分派已经全部过户完毕。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2016年4月5日，公司召开2015年年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配方案》。公司2015年度利润分配方案为：
本年度利润不分配，结转下一年度；以2015年12月31日股本数195,000,000为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增5
股，权益分派方案实施后总股本增至292,500,000股，转增后，公司最近一年的基本每股收益为0.02元，稀释每股收益为0.02
元；最近一期基本每股收益为0.02元，稀释每股收益为0.02元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2016年4月5日，公司召开2015年年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配方案》。公司2015年度利润分配方案为：
本年度利润不分配，结转下一年度；以2015年12月31日股本数195,000,000为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增5
股，权益分派方案实施后总股本增至292,500,000股。转增后，公司实际控制人林旭曦、张杰的股份数分别为76,303,439股
和27,516,492股，合计持股比例为35.50%。
26
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
高管辞职，股份 2017 年 3 月 1 日
林旭曦 25,242,880 0 12,621,440 37,864,320
锁定 解除限售。
任职期内，每年
张杰 18,258,246 0 9,129,123 27,387,369 高管限售 所持股份总数的
75%予以锁定。
合计 43,501,126 0 21,750,563 65,251,689 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 28,975 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期 质押或冻结情况
报告期末
内增减 持有有限售条件 持有无限售条件
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 股份
变动情 的普通股数量 的普通股数量 数量
通股数量 状态
况
林旭曦 境内自然人 26.09% 76,303,439 37,864,320 38,439,119 质押 6,750,000
张杰 境内自然人 9.41% 27,516,492 27,387,369 129,123
新余方略德厚投资管 境内非国有
2.72% 7,950,000
理中心（有限合伙） 法人
中欧基金－招商银行
境内非国有
－中欧增值资产管理 2.63% 7,703,127
法人
计划
中欧基金－招商银行
境内非国有
－天津珑曜恒达资产 1.72% 5,042,776
法人
管理有限公司
天安财产保险股份有 境内非国有
1.49% 4,367,137
限公司－保赢 1 号 法人
海通资管－民生－海
境内非国有
通海汇系列－星石 1 1.29% 3,771,420
法人
号集合资产管理计划
国泰君安期货有限公
境内非国有
司－国泰君安鑫悦 10 1.26% 3,700,000
法人
号资产管理计划
中国农业银行股份有
限公司－中邮中小盘 境内非国有
1.03% 3,000,000
灵活配置混合型证券 法人
投资基金
中国对外经济贸易信
境内非国有
托有限公司－新股Ｃ 0.81% 2,363,077
法人
1
战略投资者或一般法人因配售新
无
股成为前 10 名普通股股东的情况
27
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 前述股东中，张杰和林旭曦为夫妻关系；除此之外，公司不知悉其他股东之间是否存在
说明 管理关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条 股份种类
股东名称
件普通股股份数量 股份种类 数量
林旭曦 38,439,119 人民币普通股 38,439,119
新余方略德厚投资管理中心（有限合伙） 7,950,000 人民币普通股 7,950,000
中欧基金－招商银行－中欧增值资产管理计划 7,703,127 人民币普通股 77,031
中欧基金－招商银行－天津珑曜恒达资产管理有限公司 5,042,776 人民币普通股 5,042,776
天安财产保险股份有限公司－保赢 1 号 4,367,137 人民币普通股 4,367,137
海通资管－民生－海通海汇系列－星石 1 号集合资产管理计
3,771,420 人民币普通股 3,771,420
划
国泰君安期货有限公司－国泰君安鑫悦 10 号资产管理计划 3,700,000 人民币普通股 3,700,000
中国农业银行股份有限公司－中邮中小盘灵活配置混合型证
3,000,000 人民币普通股 3,000,000
券投资基金
中国对外经济贸易信托有限公司－新股Ｃ1 2,363,077 人民币普通股 2,363,077
中国光大银行股份有限公司－中欧新动力股票型证券投资基
2,280,157 人民币普通股 228,015
金（LOF）
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条
前述股东中，张杰和林旭曦为夫妻关系；除此之外，公司不
件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动
知悉其他股东之间是否存在管理关系。
的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）
无
（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
28
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
29
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
张杰 董事长 现任 24,344,328 9,172,164 6,000,000 27,516,492 0 0 0
合计 -- -- 24,344,328 9,172,164 6,000,000 27,516,492 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
30
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
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厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、合并资产负债表
编制单位：厦门安妮股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 87,283,156.82 121,892,188.24
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,474,922.99 2,507,197.37
应收账款 57,972,992.36 40,948,803.13
预付款项 5,330,752.66 3,693,806.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 32,298,081.57 5,867,629.18
买入返售金融资产
存货 37,878,771.21 38,984,418.09
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 910,000.00 910,000.00
其他流动资产 7,800,550.95 10,227,055.45
流动资产合计 231,949,228.56 225,031,098.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 21,131,200.00 21,131,200.00
持有至到期投资
长期应收款 700,000.00 700,000.00
长期股权投资 8,837,428.84
投资性房地产 42,077,543.91 42,640,069.45
固定资产 204,693,265.38 213,675,517.77
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,797,763.91 43,311,050.52
开发支出
商誉 87,905,942.87 87,905,942.87
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厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
长期待摊费用 2,545,279.01 2,809,071.69
递延所得税资产 1,894,226.05 1,424,676.60
其他非流动资产
非流动资产合计 402,745,221.13 422,434,957.74
资产总计 634,694,449.69 647,466,055.91
流动负债：
短期借款 91,300,000.00 95,388,404.16
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 49,425,879.19 48,746,617.23
应付账款 50,843,843.48 42,600,780.18
预收款项 1,457,244.86 8,777,629.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,028,911.40 4,366,203.88
应交税费 5,966,660.76 12,295,827.35
应付利息 97,631.24 97,631.24
应付股利
其他应付款 12,518,143.53 33,515,817.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 7,000,000.00
其他流动负债 1,830,136.53 1,912,182.45
流动负债合计 215,468,450.99 254,701,093.19
非流动负债：
长期借款 18,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 718,136.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 18,500,000.00 718,136.00
33
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
负债合计 233,968,450.99 255,419,229.19
所有者权益：
股本 292,500,000.00 195,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 72,409,985.51 169,909,985.51
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 19,602,961.52 19,602,961.52
一般风险准备
未分配利润 -14,839,123.80 -20,602,287.19
归属于母公司所有者权益合计 369,673,823.23 363,910,659.84
少数股东权益 31,052,175.47 28,136,166.88
所有者权益合计 400,725,998.70 392,046,826.72
负债和所有者权益总计 634,694,449.69 647,466,055.91
法定代表人：张杰 主管会计工作负责人：张杰 会计机构负责人：许志强
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厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 28,662,767.09 12,747,283.98
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 300,000.00
应收账款 38,314,314.84 28,386,699.39
预付款项 1,589,175.93 1,102,798.57
应收利息
应收股利
其他应收款 115,299,081.29 84,908,906.79
存货 5,537,956.47 10,291,024.74
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 910,000.00 910,000.00
其他流动资产 188,455.32 1,382,099.11
流动资产合计 190,801,750.94 139,728,812.58
非流动资产：
可供出售金融资产 14,500,000.00 14,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款 700,000.00 700,000.00
长期股权投资 413,297,440.06 381,783,933.18
投资性房地产 21,904,467.96 24,695,496.05
固定资产 17,078,530.64 48,102,038.14
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,216,672.17 12,763,140.37
开发支出
商誉
长期待摊费用 402,870.30 518,848.74
递延所得税资产 712,535.77 602,282.65
其他非流动资产
非流动资产合计 473,812,516.90 483,665,739.13
资产总计 664,614,267.84 623,394,551.71
流动负债：
短期借款 42,300,000.00 55,388,404.16
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
35
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付票据 17,450,063.33
应付账款 34,334,242.94 26,341,584.62
预收款项 8,339,446.60 1,040,036.65
应付职工薪酬 13,371.29 334,865.90
应交税费 1,850,922.87 4,707,837.71
应付利息 97,631.24 97,631.24
应付股利
其他应付款 123,275,216.96 83,603,497.08
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 479,322.71 1,102,341.41
流动负债合计 210,690,154.61 190,066,262.10
非流动负债：
长期借款 18,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 18,500,000.00
负债合计 229,190,154.61 190,066,262.10
所有者权益：
股本 292,500,000.00 195,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 69,567,134.40 167,067,134.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 16,741,846.44 16,741,846.44
未分配利润 56,615,132.39 54,519,308.77
所有者权益合计 435,424,113.23 433,328,289.61
负债和所有者权益总计 664,614,267.84 623,394,551.71
36
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 155,555,637.39 213,240,218.55
其中：营业收入 155,555,637.39 213,240,218.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 148,250,919.11 203,553,448.13
其中：营业成本 113,935,326.06 158,622,773.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 955,585.01 939,780.84
销售费用 10,959,835.47 15,946,523.45
管理费用 19,395,663.98 22,605,353.73
财务费用 2,240,559.30 4,222,054.16
资产减值损失 763,949.29 1,216,962.20
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,537,571.16 31,177.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,842,289.44 9,717,948.30
加：营业外收入 1,943,333.35 574,832.60
其中：非流动资产处置利得 111,396.82 1,013.38
减：营业外支出 39,216.28 206,407.85
其中：非流动资产处置损失 21,777.51 12,355.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,746,406.51 10,086,373.05
减：所得税费用 2,067,234.53 846,331.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,679,171.98 9,240,041.19
归属于母公司所有者的净利润 5,763,163.39 5,914,337.29
少数股东损益 2,916,008.59 3,325,703.90
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
37
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 8,679,171.98 9,240,041.19
归属于母公司所有者的综合收益总额 5,763,163.39 5,914,337.29
归属于少数股东的综合收益总额 2,916,008.59 3,325,703.90
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.02
（二）稀释每股收益 0.02 0.02
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：张杰 主管会计工作负责人：张杰 会计机构负责人：许志强
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厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 50,403,232.85 83,503,064.40
减：营业成本 44,255,667.78 63,397,207.70
营业税金及附加 280,787.70 326,280.47
销售费用 1,939,243.12 6,003,764.83
管理费用 4,322,053.79 9,095,748.42
财务费用 1,470,137.68 822,662.69
资产减值损失 739,893.87 -363,394.23
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,296,670.44 -770,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 692,119.35 3,450,794.52
加：营业外收入 1,373,059.48 416,555.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 66,926.37 97,431.57
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,998,252.46 3,769,917.95
减：所得税费用 -97,571.16 54,129.23
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,095,823.62 3,715,788.72
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 2,095,823.62 3,715,788.72
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 165,698,295.81 247,590,090.71
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,713,256.33 2,508,385.67
经营活动现金流入小计 168,411,552.14 250,098,476.38
购买商品、接受劳务支付的现金 119,445,750.02 197,000,971.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 23,451,373.44 26,563,664.34
支付的各项税费 17,195,276.92 10,852,978.54
支付其他与经营活动有关的现金 33,230,405.16 21,406,780.87
经营活动现金流出小计 193,322,805.54 255,824,395.43
经营活动产生的现金流量净额 -24,911,253.40 -5,725,919.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,000,000.00 1,230,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 837,512.50 442,350.43
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 24,275,585.59
投资活动现金流入小计 5,837,512.50 25,947,936.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 161,497.86 14,010,814.05
投资支付的现金 20,672,936.00 54,826,200.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 471,771.07
投资活动现金流出小计 20,834,433.86 69,308,785.12
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厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -14,996,921.36 -43,360,849.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 113,360,000.00 119,080,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 14,822,604.10 17,451,033.96
筹资活动现金流入小计 128,182,604.10 136,531,033.96
偿还债务支付的现金 105,872,536.10 65,864,252.71
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,505,912.13 5,310,852.62
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 8,475,157.28 15,222,711.46
筹资活动现金流出小计 116,853,605.51 86,397,816.79
筹资活动产生的现金流量净额 11,328,998.59 50,133,217.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 373,452.82 -107,478.49
五、现金及现金等价物净增加额 -28,205,723.35 938,970.53
加：期初现金及现金等价物余额 107,069,584.14 70,789,699.11
六、期末现金及现金等价物余额 78,863,860.79 71,728,669.64
41
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 56,516,852.92 72,598,866.64
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 38,765,646.69 25,520,022.55
经营活动现金流入小计 95,282,499.61 98,118,889.19
购买商品、接受劳务支付的现金 55,589,539.57 58,584,594.37
支付给职工以及为职工支付的现金 1,672,188.27 7,584,834.57
支付的各项税费 4,110,575.31 3,525,608.92
支付其他与经营活动有关的现金 6,375,567.71 13,522,580.30
经营活动现金流出小计 67,747,870.86 83,217,618.16
经营活动产生的现金流量净额 27,534,628.75 14,901,271.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,000,000.00 1,230,000.00
取得投资收益收到的现金 16,100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 65,150.00 427,350.43
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,065,150.00 17,757,350.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,831.39 35,585.22
投资支付的现金 20,672,936.00 48,195,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 20,682,767.39 48,230,585.22
投资活动产生的现金流量净额 -15,617,617.39 -30,473,234.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 64,360,000.00 68,880,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,240,075.27 1,118,196.41
筹资活动现金流入小计 69,600,075.27 69,998,196.41
偿还债务支付的现金 58,872,536.10 56,375,513.79
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,633,654.50 2,039,006.70
支付其他与筹资活动有关的现金 113,746.70
筹资活动现金流出小计 60,506,190.60 58,528,267.19
筹资活动产生的现金流量净额 9,093,884.67 11,469,929.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 144,662.35 -7,227.68
五、现金及现金等价物净增加额 21,155,558.38 -4,109,262.22
加：期初现金及现金等价物余额 7,507,208.71 19,957,216.52
六、期末现金及现金等价物余额 28,662,767.09 15,847,954.30
42
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
其他综合 专项储 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
其他 收益 备 准备
股 债
195,000,000 19,602,961.
一、上年期末余额 169,909,985.51 -20,602,287.19 28,136,166.88 392,046,826.72
.00 52
加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
195,000,000 19,602,961.
二、本年期初余额 169,909,985.51 -20,602,287.19 28,136,166.88 392,046,826.72
.00 52
三、本期增减变动金
97,500,000.
额（减少以“－”号填 -97,500,000.00 5,763,163.39 2,916,008.59 8,679,171.98
00
列）
（一）净利润 5,763,163.39 2,916,008.59 8,679,171.98
（二）其他综合收益
（三）上述（一）和
（二）小计
综合收益总额
（四）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
43
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内 97,500,000.
-97,500,000.00
部结转 00
1．资本公积转增资本 97,500,000.
-97,500,000.00
（或股本） 00
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
292,500,000 19,602,961.
四、本期期末余额 72,409,985.51 -14,839,123.80 31,052,175.47 400,725,998.70
.00 52
44
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
其他权益工具 减：库存 其他综合收 一般风险 少数股东权益
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 计
优先股 永续债 其他 股 益 准备
195,000,
一、上年期末余额 169,909,985.51 18,955,494.09 -30,836,709.58 6,325,654.69 359,354,424.71
000.00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
195,000,
二、本年期初余额 169,909,985.51 18,955,494.09 -30,836,709.58 6,325,654.69 359,354,424.71
000.00
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 647,467.43 10,234,422.39 21,810,512.19 32,692,402.01
号填列）
（一）净利润 10,881,889.82 11,101,891.58 21,983,781.40
（二）其他综合收
益
（三）上述（一）
和（二）小计
综合收益总额
（四）所有者投入
10,708,620.61 10,708,620.61
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
45
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 647,467.43 -647,467.43
1．提取盈余公积 647,467.43 -647,467.43
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
195,000,
四、本期期末余额 169,909,985.51 19,602,961.52 -20,602,287.19 28,136,166.88 392,046,826.72
000.00
46
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 所有者权益
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 合计
433,328,289.6
一、上年期末余额 195,000,000.00 167,067,134.40 16,741,846.44 54,519,308.77
1
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
433,328,289.6
二、本年期初余额 195,000,000.00 167,067,134.40 16,741,846.44 54,519,308.77
1
三、本期增减变动金额（减少
97,500,000.00 -97,500,000.00 2,095,823.62 2,095,823.62
以“－”号填列）
（一）净利润 2,095,823.62 2,095,823.62
（二）其他综合收益
（三）上述（一）和（二）小
计
综合收益总额
（四）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
47
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（四）所有者权益内部结转 97,500,000.00 -97,500,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 97,500,000.00 -97,500,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
435,424,113.2
四、本期期末余额 292,500,000.00 69,567,134.40 16,741,846.44 56,615,132.39
3
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 所有者权益
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 合计
426,853,615.3
一、上年期末余额 195,000,000.00 167,067,134.40 16,094,379.01 48,692,101.94
5
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
426,853,615.3
二、本年期初余额 195,000,000.00 167,067,134.40 16,094,379.01 48,692,101.94
5
三、本期增减变动金额（减少
647,467.43 5,827,206.83 6,474,674.26
以“－”号填列）
（一）净利润 6,474,674.26 6,474,674.26
（二）其他综合收益
（三）上述（一）和（二）小
计
综合收益总额
（四）所有者投入和减少资本
48
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 647,467.43 -647,467.43
1．提取盈余公积 647,467.43 -647,467.43
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
433,328,289.6
四、本期期末余额 195,000,000.00 167,067,134.40 16,741,846.44 54,519,308.77
1
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厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、公司基本情况
(一) 公司概况
厦门安妮股份有限公司（以下称“本公司”或“公司”）系以厦门安妮纸业有限公司2007年4月30
日经中审会计师事务所审计的账面净资产11,077.63万元按1:0.677的比例折股为7,500万股，整体改
制设立的股份有限公司。本公司的实际控制人为林旭曦、张杰。公司的企业法人营业执照注册号：
350200100010922，初始登记的注册资本为人民币7,500万元。2008年5月在深圳证券交易所上市。
所属行业为造纸及纸制品业。
本公司前身系1998年9月14日经厦门市工商行政管理局批准成立的厦门安妮纸业有限公司，成
立时注册资本300万元，企业性质为有限责任公司。自公司成立至今，本公司注册资本历次变更情
况如下：
1998年12月注册资本增加至400万元；1999年7月注册资本增加至1,000万元；2002年注册资本
增加至3,000万元；2003年10月注册资本增加至5,000万元；2007年4月注册资本增加至5,181.35万元。
2007年5月25日，经厦门安妮纸业有限公司全体股东一致同意，厦门安妮纸业有限公司以截止至
2007年4月30日经中审会计师事务所审计的账面净资产11,077.63万元按1:0.677的比例折股为7,500
万股，以整体变更方式设立厦门安妮股份有限公司，注册资本7,500万元。2007年5月21日，中审会
计师事务所出具了“中审验字[2007]第9060号”《验资报告》对厦门安妮股份有限公司出资到位情况
进行了验证。2007年5月25日，本公司在厦门市工商行政管理局办理了工商注册登记变更手续。变
更后各股东持股情况如下：林旭曦持有4,440.90万股，占总股本的59.21%；张杰持有2,020.125万股，
占总股本的26.935%；深圳市同创伟业创业投资有限公司持有525万股，占总股本的7.00%；周震国
持有217.125万股，占总股本的2.895%；周辉持有144.75万股，占总股本的1.93%；张慧持有107.10
万股，占总股本的1.43%；王梅英持股15万股，占总股本的0.20%；杨秦涛持股15万股，占总股本
的0.20%；薛岩持有15万股，占总股本的0.20%。
根据本公司2007年度第二次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准（证监许可［2008］
号575文《关于核准厦门安妮股份有限公司首次公开发行股票的通知》），本公司于2008年5月6日
向社会首次公开发行人民币普通股2,500万股，每股面值人民币1.00元，共计募集人民币27,275万元，
并于2008年5月16日在深圳证券交易所挂牌交易，本次发行上市后注册资本增加至人民币10,000万
元。
根据本公司2009年4月28日召开的2008年度股东大会决议，本公司以2009年6月1日股本10，000
万股为基数，按每10股由资本公积金转增5股，共计转增5,000股，并于2009年6月实施。转增后，
注册资本增至人民币15,000万元。
根据本公司2010年5月20日召开的2009年度股东大会决议，本公司以2009年12月31日股本
15,000万股为基数，按每10股由资本公积金转增3股，共计转增4,500股，并于2010年6月实施。转
增后，注册资本增至人民币19,500万元。
根据本公司2016年4月5日召开的2015年度股东大会决议，本公司以2015年12月31日股本19,500万股
为基数向全体股东以资本公积金每10股转增5股，共计转增股数9,750股，并于2016年4月实施，转
增后注册资本增至人民币29,250万元。截至2016年06月30日，本公司累计发行股本总数29,250万股，
公司注册资本为29,250万元，林旭曦和张杰共同持有本公司35.50%股权，实际控股本公司。
经营范围为：1）纸涂布加工；2）纸张加工、本册、包装用品加工、办公耗材加工、制作及
技术开发、转让、咨询服务；3）销售机械电子设备、计算机及软件、办公设备、五金交电、建筑
材料、纺织品、服装和鞋帽；4）经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国
家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；5）包装装潢印刷品（不含商标）、其它印刷；
6）汽车销售（不含乘用车）；（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后
方可经营。
主要产品为：热敏纸系列、无碳打印纸系列、彩色喷墨打印纸系列、双胶纸系列等。本公司
注册地：厦门市集美区杏林锦园南路99号。
总部办公地：厦门市集美区杏林锦园南路99号。
本公司的实际控制人为林旭曦（自然人）和张杰（自然人）。
本财务报表业经公司董事会于2016年8月17日批准报出。
50
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
(二) 合并财务报表范围
截止2016年06月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
厦门安妮企业有限公司（以下简称“安妮企业”）
厦门千实物业管理有限公司（以下简称“厦门千实”）
厦门恒千物业管理有限公司（以下简称“厦门恒千”）
济南安妮纸业有限公司（以下简称“济南安妮”）
厦门安妮商务信息用纸有限公司（以下简称“商务信息”）
安妮（香港）有限公司（以下简称“香港安妮”）
上海超级标贴系统有限公司（以下简称“上海超级”）
上海安妮企业发展有限公司（以下简称“上海安妮”）
泉州安妮贸易有限公司（以下简称“泉州安妮”）
福州安妮全办公用品有限公司（以下简称“福州安妮”）
广州安妮纸业有限公司（以下简称“广州安妮”）
成都安妮全办公用品有限公司（以下简称“成都安妮”）
湖南安妮特种涂布纸有限公司（以下简称“湖南安妮”）
北京至美数码防伪印务有限公司（以下简称“北京至美”）
北京联移合通科技有限公司（以下简称“北京联移”）
深圳市微梦想网络技术有限公司（以下简称“微梦想”）
深圳市微推客网络技术有限公司（以下简称“微推客”）
深圳市微广盟网络技术有限公司 （以下简称“微广盟”）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基
本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、 持续经营
本公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表
批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至
2016年06月30日止的财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。
51
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、 营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债
（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并
中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中
的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当
期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方
可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编
制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要
求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采
用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期
间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基
础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制
方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分
担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东
权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
52
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并
当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合
并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方
开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股
权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收
益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买
日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其
他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变
动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和
的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、
其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投
资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时
一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按
处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债
表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8、 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期
限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投
资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用
此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当
期损益。
10、 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
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持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初
始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则
终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融
资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司
将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将
下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合
同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现
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金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征
相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实
可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的
账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这
种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄
为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
0.5 年以内（含 0.5 年，以下同） 2.00% 2.00%
0.5-1 年 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且账龄 3 年以上的应收款项
100%全额计提对于单独测试后未减值的内部应收款项（公司
与控股子公司之间的往来，包括单项金额重大的和非重大
坏账准备的计提方法 的），不计提坏账准备。对应收票据、预付款项、应收利息、
长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于
其账面价值的差额计提坏账准备。
12、存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品等六大类。
2、 发出存货的计价方法
存货取得按照成本进行初始计量；发出存货的计价方法：按照加权平均法进行核算。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经
过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
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（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取
得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控
制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制
下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的
初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对
价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投
资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定
其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非
货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始
投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利
或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
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对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始
投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在
持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收
益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，
属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交
易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会
计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价
值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的
义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位
除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比
例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面
价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终
止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者
权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
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成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与
本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00 4.75-2.375
机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50
运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00
办公设备及其他 年限平均法 5 5.00 19.00
年限平均法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折
旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使
用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之
日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折
旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计
提的折旧额。
18、借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
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借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费
用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
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值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命（年） 依据
土地使用权 50 土地使用权证规定使用年限
软件 5-10 合同约定使用年限
游艇泊位 45 泊位合约书和协议约定使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于
资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值
的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与
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资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值
分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者
资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合
的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相
关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比
较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，
如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定
资产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项
目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公
司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务
的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金
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计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服
务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受
益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的
义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关
资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确
认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益。
23、预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；
如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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24、收入
1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
本公司商务信息用纸行业、物联网行业销售区域主要为国内，其销售收入在购货方收到货物
并签收后确认。
本公司电子彩票行业销售主要为代理，其收入在收到对方出具的结算单据后确认。
2、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已
确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以
完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括
购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是
指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在
确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接
计入当期营业外收入。
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26、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产
及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债
是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和
负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租
赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资
本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费
用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的
初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为
未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直
接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
28、 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报
表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
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29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
30、其他
关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制
的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构
成本集团的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
(1) 本公司的母公司；
(2) 本公司的子公司；
(3) 与本公司受同一母公司控制的其他企业；
(4) 对本公司实施共同控制的投资方；
(5) 对本公司施加重大影响的投资方；
(6) 本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
(7) 本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
(8) 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
(9) 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
(10) 本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣
增值税 17.00、6.00、3.00
除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 5.00
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 7.00
企业所得税 按应纳税所得额计征 25.00、15.00、12.50
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 3.00
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15.00
安妮企业 25.00
厦门千实 25.00
厦门恒千 25.00
济南安妮 25.00
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商务信息 25.00
香港安妮 25.00
上海超级 25.00
上海安妮 25.00
泉州安妮 25.00
福州安妮 25.00
广州安妮 25.00
成都安妮 25.00
湖南安妮 25.00
北京至美 25.00
北京联移 12.50
微梦想 12.50
微推客 25.00
微广盟 25.00
2、税收优惠
1、 增值税
本报告期内产品出口实行免抵退核算，商业表格纸、AMT热敏纸退税率13%，多联商业表格
纸2009年4月1日退税率由11%变更为13%，其他产品出口退税率为0%。
2、 企业所得税
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）和《高新技术企业认定管
理工作指引》（国科发火【2008】362号）有关规定以及全国高新技术企业认定管理工作领
导小组办公室《关于厦门市2011年第一批复审高新技术企业备案申请的复函》（国科火字
【2011】306号），本公司申报复审2011年第一批高新技术企业已确认复审合格（厦门市），
本公司（不含下属子公司）被认定为高新技术企业，自2011年起减按15%的税率征收企业所
得税（有效期三年）。
本公司2014年继续被认定为高新技术企业，有效期为三年，在2014-2016年度间执行15%的企
业所得税税率。
北京联移2014年被认定为双软企业，自2013年起适用两免三减半的企业所得税政策，2016年
执行12.50%的企业所得税税率。
微梦想2013年被认定为双软企业，自 2013年起适用两免三减半的企业所得税政策，2016年
执行12.50%的企业所得税税率。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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库存现金 362,230.13 777,024.80
银行存款 72,493,170.59 105,870,216.04
其他货币资金 14,427,756.10 15,244,947.40
合计 87,283,156.82 121,892,188.24
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 14,367,966.95 14,751,404.10
保函保证金 0.00 71,200.00
合计 14,367,966.95 14,822,604.10
截至2016年06月30日，其他货币资金中人民币14,367,966.95元为本公司向银行申请银行承兑汇票所存入的
保证金存款,其中3个月以上的保证金金额为8,419,296.03元。
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,474,922.99 2,507,197.37
合计 2,474,922.99 2,507,197.37
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 21,080,549.58
合计 21,080,549.58
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4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备
2,816,226.74 4.44% 1,408,113.37 50.00% 1,408,113.37 3,416,226.74 7.40% 1,708,113.37 50.00% 1,708,113.37
的应收账款
组合 1 60,566,417.54 95.56% 4,001,538.55 6.61% 56,564,878.99 42,727,685.42 92.60% 3,486,995.66 8.16% 39,240,689.76
组合小计
单项金额不重大但单独计提坏账准
备的应收账款
合计 63,382,644.28 100.00% 5,409,651.92 8.53% 57,972,992.36 46,143,912.16 100.00% 5,195,109.03 11.26% 40,948,803.13
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 2,816,226.74 1,408,113.37 50.00% 根据诉讼预计可回收金额
合计 2,816,226.74 1,408,113.37 -- --
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
其中：0.5 年以内 50,827,100.45 1,016,542.01 2.00%
0.5-1 年 2,630,426.92 131,521.35 5.00%
1 年以内小计 53,457,527.37 1,148,063.36
1至2年 4,383,413.06 438,341.31 10.00%
2至3年 443,347.46 133,004.24 30.00%
3 年以上 2,282,129.65 2,282,129.65 100.00%
合计 60,566,417.54 4,001,538.55
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 214,542.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 2,986,179.84 4.71 59,723.60
第二名 2,985,000.00 4.71 59,700.00
第三名 2,816,226.74 4.44 1,408,113.37
第四名 2,687,568.00 4.24 53,751.36
第五名 2,613,149.91 4.12 52,263.00
合计 14,088,124.49 22.23 1,633,551.33
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 4,162,610.52 78.09% 2,269,765.01 61.45%
1至2年 1,013,710.19 19.02% 1,155,402.88 31.28%
2至3年 154,431.95 2.90% 268,638.82 7.27%
3 年以上 0.00%
71
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 5,330,752.66 -- 3,693,806.71 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额
合计数的比例（%）
第一名 990,000.00 18.57
第二名 711,582.34 13.35
第三名 700,000.00 13.13
第四名 533,476.78 10.01
第五名 320,805.24 6.02
合计 3,255,864.36 61.08
其他说明：无
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6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其
他应收款
组合 1 34,883,535.59 98.35% 2,585,454.02 7.41% 32,298,081.57 7,903,676.79 93.09% 2,036,047.61 25.76% 5,867,629.18
组合小计 34,883,535.59 98.35% 2,585,454.02 7.41% 32,298,081.57 7,903,676.79 93.09% 2,036,047.61 25.76% 5,867,629.18
单项金额不重大但单独计提坏账准备的
586,404.92 1.65% 586,404.92 100.00% 0.00 586,404.92 6.91% 586,404.92 100.00%
其他应收款
合计 35,469,940.51 100.00% 3,171,858.94 8.94% 32,298,081.57 8,490,081.71 100.00% 2,622,452.53 30.89% 5,867,629.18
说明：单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款系武汉分公司员工操绪涛因职务侵占本公司货款 586,404.92 元，截止审计报告日，本公司已向武汉市公安局洪山区分
局报案，并取得受案回执（洪公（经）受案字[2015]009 号），目前正处于刑事案件诉讼过程中。
73
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：0.5 年以内 30,111,211.06 602,224.22 2.00
0.5-1 年 578,142.26 28,907.11 5.00
1 年以内小计 30,689,353.32 631,131.33 ---
1至2年 2,250,974.04 225,097.40 10.00
2至3年 305,689.93 91,706.98 30.00
3 年以上 1,637,518.30 1,637,518.30 100.00
合计 34,883,535.59 2,585,454.02 ---
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
操绪涛 586,404.92 586,404.92 100.00 占用公司经营款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 549,406.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 3,978,797.97 4,794,126.88
股权转让款 6,836,250.00 1,461,250.00
员工侵占货款 586,404.92 586,404.92
往来款等 24,068,487.62 1,648,299.91
合计 35,469,940.51 8,490,081.71
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
74
厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一名 往来款 20,000,000.00 0.5 年以内 56.39% 400,000.00
第二名 股权转让款 5,375,000.00 0.5 年以内 15.15% 107,500.00
第三名 股权转让款 1,461,250.00 1-2 年 4.12% 146,125.00
第四名 保证金 800,000.00 3 年以上 2.26% 800,000.00
第五名 员工侵占货款 586,404.92 1-2 年 1.65% 586,404.92
合计 -- 28,222,654.92 -- 79.57% 2,040,029.92
（5）涉及政府补助的应收款项
无
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 14,337,512.09 1,842,045.27 12,495,466.82 15,175,270.91 1,857,729.90 13,317,541.01
在产品 1,634,602.05 1,634,602.05 891,025.31 891,025.31
库存商品 20,900,972.80 930,094.25 19,970,878.55 22,935,272.44 1,574,247.02 21,361,025.42
低值易耗品 1,496,822.74 1,496,822.74 1,033,167.98 1,033,167.98
包装物 782,546.22 2,973.24 779,572.98 558,924.68 2,973.24 555,951.44
发出商品 1,501,428.07 1,501,428.07 1,825,706.93 1,825,706.93
合计 40,653,883.97 2,775,112.76 37,878,771.21 42,419,368.25 3,434,950.16 38,984,418.09
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,857,729.90 15,684.63 1,842,045.27
库存商品 1,574,247.02 644,152.77 930,094.25
包装物 2,973.24 2,973.24
合计 3,434,950.16 659,837.40 2,775,112.76
8、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 910,000.00 910,000.00
合计 910,000.00 910,000.00
其他说明：
一年内到期的长期应收款情况说明见附注十二、其他重要事项。
75
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9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税（注一） 6,639,436.93 9,283,219.86
证券信息费（注二） 113,207.54 121,855.51
咨询服务费 167,661.71 30,782.69
房租 42,312.10 66,031.15
保险及其他等（注三） 512,112.15 542,227.08
预缴企业所得税 182,939.16
维修保养费 325,820.52
合计 7,800,550.95 10,227,055.45
其他说明：
注一：待抵扣进项税为截止年末尚未抵扣的增值税进项税额。
注二：证券信息费为公司与相关媒体签订的信息披露服务合同发生的费用，按合同服务期限摊销。
注三：保险及其他等主要为保险及预缴的房产税及土地使用税。
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 21,131,200.00 21,131,200.00 21,131,200.00 21,131,200.00
合计 21,131,200.00 21,131,200.00 21,131,200.00 21,131,200.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
本期现金
被投资单位 本期 本期 本期 本期 单位持股
期初 期末 期初 期末 红利
增加 减少 增加 减少 比例
中防联盟（北京）技术开
200,000.00 200,000.00 11.11%
发有限公司
深圳国金天使投资企业
5,000,000.00 5,000,000.00 2.50%
（有限合伙）
上海桎影数码科技有限
9,300,000.00 9,300,000.00 10.00%
公司
国金天使投资基金（开
1,531,200.00 1,531,200.00 2.50%
曼）
深圳市尚彩科技有限公
5,100,000.00 5,100,000.00 17.00%
司
合计 21,131,200.00 21,131,200.00 --
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11、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
股权转让款 1,000,000.00 300,000.00 700,000.00 1,000,000.00 300,000.00 700,000.00
合计 1,000,000.00 300,000.00 700,000.00 1,000,000.00 300,000.00 700,000.00 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
12、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期
权益法 宣告发 末 减值准备
被投资单位 期初余额 计提
追加 下确认 其他综合 其他权 放现金 余 期末余额
减少投资 减值 其他
投资 的投资 收益调整 益变动 股利或 额
准备
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
厦门安捷物
联网络科技 8,837,428.84 8,837,428.84
有限公司
小计 8,837,428.84 8,837,428.84
合计 8,837,428.84 8,837,428.84
其他说明
13、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 45,219,636.09 517,898.62 45,737,534.71
2.本期增加金额
（1）外购
77
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（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 0.00
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 45,219,636.09 517,898.62 45,737,534.71
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 2,960,222.29 137,242.97 3,097,465.26
2.本期增加金额 559,072.90 3,452.64 562,525.54
（1）计提或摊销 559,072.90 3,452.64 562,525.54
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,519,295.19 140,695.61 3,659,990.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 41,700,340.90 377,203.01 42,077,543.91
2.期初账面价值 42,259,413.80 380,655.65 42,640,069.45
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
无
其他说明
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1、 暂时闲置的投资性房地产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 26,517,662.06 1,694,526.66 --- 24,823,135.40 ---
2、 投资性房地产抵押情况
资产类别 账面原值 账面净值 抵押期限 备注
房屋、建筑物（杏林湾36 24,120,302.06 22,576,180.81 2015/8/25-2018/8/25 取得7200万的授信额
套房产40年） 度
14、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
办公设备及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
他
一、账面原值：
1.期初余额 171,935,763.20 197,149,276.15 17,314,114.22 13,971,889.38 400,371,042.95
2.本期增加金额 87,179.46 923.08 36,144.20 124,246.74
（1）购置 87,179.46 923.08 36,144.20 124,246.74
（2）在建工程转入 0.00
（3）企业合并增加 0.00
3.本期减少金额 0.00 11,854,776.27 772,754.51 62,600.04 12,690,130.82
（1）处置或报废 11,854,776.27 772,754.51 62,600.04 12,690,130.82
—处置子公司减少 0.00
——转投资性房地产 0.00
4.期末余额 171,935,763.20 185,381,679.34 16,542,282.79 13,945,433.54 387,805,158.87
二、累计折旧 0.00
1.期初余额 20,939,159.51 118,540,423.80 11,146,669.10 10,412,067.41 161,038,319.82
2.本期增加金额 2,298,871.35 4,538,035.55 948,822.92 502,624.55 8,288,354.37
（1）计提 2,298,871.35 4,538,035.55 948,822.92 502,624.55 8,288,354.37
3.本期减少金额 11,147,226.93 665,539.48 59,219.65 11,871,986.06
（1）处置或报废 0.00 11,147,226.93 665,539.48 59,219.65 11,871,986.06
—处置子公司减少 0.00
—转投资性房地产 0.00
4.期末余额 23,238,030.86 111,931,232.42 11,429,952.54 10,855,472.31 157,454,688.13
三、减值准备
1.期初余额 25,657,205.36 25,657,205.36
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
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（1）处置或报废
—处置子公司减少
—转投资性房地产
4.期末余额 25,657,205.36 25,657,205.36
四、账面价值
1.期末账面价值 148,697,732.34 47,793,241.56 5,112,330.25 3,089,961.23 204,693,265.38
2.期初账面价值 150,996,603.69 52,951,646.99 6,167,445.12 3,559,821.97 213,675,517.77
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 40,546,649.46 6,565,968.91 33,980,680.55 ---
机器设备 62,626,670.75 28,314,713.05 24,773,299.02 9,538,658.68 ---
运输工具 202,979.17 188,295.79 14,683.38 ---
办公设备及其他 719,579.19 650,712.72 68,866.47 ---
合计 104,095,878.57 35,719,690.47 24,773,299.02 43,602,889.08 ---
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
子公司北京至美房屋产权正在办理过程
房屋建筑物 74,079,378.03
中
其他说明
（6）固定资产抵押情况
资产类别 账面原值 账面净值 抵押期限 备注
房屋及建筑物 44,885,041.72 35,051,785.87 2016/4/9-2016/12/20 安妮股份、安妮企业取得综合授信0.9
亿元，期末安妮企业借款余额2300万
元。上海超级借款600万元。
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15、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
16、油气资产
□ 适用 √ 不适用
17、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 电脑软件 游艇泊位 其他特许权 合计
一、账面原值
1.期初余额 27,627,034.81 11,579,921.46 2,393,494.00 13,637,156.54 55,237,606.81
2.本期增加金额 737,409.37
（1）购置
（2）内部研发 737,409.37
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 27,627,034.81 12,317,330.83 2,393,494.00 13,637,156.54 55,975,016.18
二、累计摊销
1.期初余额 4,165,390.96 5,871,327.56 265,944.00 1,623,893.77 11,926,556.29
2.本期增加金额 275,668.48 588,173.88 26,594.40 1,360,259.22 2,250,695.98
（1）计提 275,668.48 588,173.88 26,594.40 1,360,259.22 2,250,695.98
3.本期减少金额
（1）处置
—处置子公司减少
4.期末余额 4,441,059.44 6,459,501.44 292,538.40 2,984,152.99 14,177,252.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
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3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 23,185,975.37 5,857,829.39 2,100,955.60 10,653,003.55 41,797,763.91
2.期初账面价值 23,461,643.85 5,708,593.90 2,127,550.00 12,013,262.77 43,311,050.52
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.76%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
无
其他说明：
（3）无形资产抵押情况
资产类别 账面原值 账面净值 抵押期限 备注
土地使用权 9,065,569.81 7,103,787.21 2016/4/9-2016/12/20 安妮股份、安妮企业取得综合授信0.9
亿元，期末安妮企业借款余额2300万元
18、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
非同一控制下合并北京至美形成商誉*1 1,958,144.00 1,958,144.00
非同一控制下合并北京联移形成商誉*2 308,315.00 308,315.00
非同一控制下合并上海超级形成商誉*3 395,191.02 395,191.02
非同一控制下合并微梦想形成商誉*4 85,244,292.85 85,244,292.85
合计 87,905,942.87 87,905,942.87
（2）商誉减值准备
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本公司于年末将商誉分摊至相关资产组对其未来现金流进行评估，按照现金流折现比较资产组是否发生减值，发生减值先
冲减商誉的价值。本公司于本会计年末对商誉进行了减值测试，经测试，商誉不存在减值情况。
其他说明
商誉的计算过程。
*1本公司于2009年以人民币3,660万元收购北京至美60%的股权，合并成本超过按比例获得的北京至美购买日可辨认资产、
负债公允价值的差额人民币1,958,144.00元确认为与北京至美相关的商誉。
*2本公司于2011年以人民币1,030万元收购北京联移100%的股权，合并成本超过按比例获得的北京联移购买日可辨认资产、
负债公允价值的差额人民币308,315.00元确认为与北京联移相关的商誉。
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*3本公司全资子公司安妮（香港）有限公司于2012年以人民币2,800万元收购上海超级100%的股权，合并成本超过按比例获
得的上海超级购买日可辨认资产、负债公允价值的差额人民币395,191.02元确认为与上海超级相关的商誉。
*4本公司于2015年以9,639.00万元增资取得微梦想51.00%的股权，合并成本超过按比例获得的微梦想购买日可辨认资产、
负债公允价值的差额人民币85,244,292.85元确认为与微梦想相关的商誉。
19、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 2,490,125.42 219,339.96 2,270,785.46
广告牌 25,014.55 13,644.30 11,370.25
发票防伪系统 185,583.18 17,569.26 168,013.92
其他 108,348.54 5,840.00 19,079.16 95,109.38
合计 2,809,071.69 5,840.00 269,632.68 2,545,279.01
其他说明
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 1,894,226.05 1,424,676.60
（2）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 31,002,456.03 31,662,293.42
合计 31,002,456.03 31,662,293.42
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21、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 39,000,000.00 40,000,000.00
保证借款 52,300,000.00 55,388,404.16
合计 91,300,000.00 95,388,404.16
短期借款分类的说明：
贷款单位 金额 借款条件 合同借款开始日期 合同还款 担保或抵押人 抵押情况
日期 物品名称
上海松江民生村镇银行股份有限公司 6,000,000.00 房产抵押 2016.01.14 2017.01.03 上海超级标贴系统有限公司 房产
中国农业银行厦门集美支行 9,000,000.00 保证 2016-3-7 2017-3-6 张杰、林旭曦、北京联移合通 无
中国农业银行厦门集美支行 6,000,000.00 保证 2016-3-21 2017-3-20 张杰、林旭曦、北京联移合通 无
中国农业银行厦门集美支行 7,000,000.00 保证 2016-3-25 2017-3-24 张杰、林旭曦、北京联移合通 无
中国农业银行厦门集美支行 7,460,000.00 保证 2016-6-28 2017-6-27 张杰、林旭曦、北京联移合通 无
中国民生银行股份有限公司厦门分行 8,900,000.00 保证 2016-1-20 2016-8-20 张杰、林旭曦 无
中国工商银行股份有限公司厦门湖里 3,940,000.00 保证 2015-10-26 2016-10-19 张杰、林旭曦、安妮企业 无
支行
兴业银行股份有限公司厦门分行 23,000,000.00 担保、抵押 2016-6-15 2017-6-14 厦门安妮股份有限公司,厦门恒千物 集美区锦园南路99号
业管理有限公司
厦门银行海沧支行 10,000,000.00 担保、抵押 2016-2-16 2017-2-16 安妮股份+安妮商务信息用纸+张杰、营运中心36套房产
林旭曦担保，+安股、千实物业营运
中心房产抵押
上海浦东发展银行厦门分行 10,000,000.00 担保 2016-2-24 2017-2-24 厦门安妮股份有限公司 无
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
22、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
23、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 49,425,879.19 48,746,617.23
合计 49,425,879.19 48,746,617.23
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
24、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 47,167,210.30 35,468,559.63
1至2年 1,895,911.66 5,152,133.93
2至3年 1,141,826.23 1,581,149.83
3 年以上 638,895.29 398,936.79
合计 50,843,843.48 42,600,780.18
25、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,244,504.10 8,429,719.66
1至2年 38,470.45 196,780.52
2至3年 54,609.32 13,298.31
3 年以上 119,660.99 137,831.21
合计 1,457,244.86 8,777,629.70
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,212,529.01 20,952,093.42 23,289,932.44 1,874,689.99
二、离职后福利-设定提
153,674.87 1,936,906.58 1,936,360.04 154,221.41
存计划
合计 4,366,203.88 22,889,000.00 25,226,292.48 2,028,911.40
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
4,025,190.10 18,820,563.26 21,173,168.59 1,672,584.77
补贴
2、职工福利费 485,229.49 485,229.49 0.00
3、社会保险费 73,937.02 943,241.98 918,432.21 98,746.79
其中：医疗保险费 61,541.30 803,792.54 785,423.02 79,910.82
工伤保险费 7,747.31 62,698.82 58,937.40 11,508.73
生育保险费 4,648.41 76,750.62 74,071.79 7,327.24
4、住房公积金 556,537.00 556,537.00 0.00
5、工会经费和职工教育
113,401.89 146,521.69 156,565.15 103,358.43
经费
合计 4,212,529.01 20,952,093.42 23,289,932.44 1,874,689.99
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 146,980.28 1,841,218.89 1,844,420.96 143,778.21
2、失业保险费 6,694.59 95,687.69 91,939.08 10,443.20
合计 153,674.87 1,936,906.58 1,936,360.04 154,221.41
其他说明：
27、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,909,514.37 6,967,366.39
营业税 1,375.00 8,125.00
企业所得税 2,045,617.61 4,429,541.27
个人所得税 380,704.07 354,401.55
城市维护建设税 106,192.93 243,494.92
教育费附加 83,848.37 186,217.61
房产税 321,949.83 0.00
土地使用税 12,148.55 0.00
印花税 101,926.44 102,870.92
其他 3,383.59 3,809.69
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合计 5,966,660.76 12,295,827.35
其他说明：
28、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 97,631.24 97,631.24
合计 97,631.24 97,631.24
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
29、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 8,874,132.55 29,827,396.68
1至2年 1,405,146.94 1,408,091.59
2至3年 1,469,800.96 1,361,897.24
3 年以上 769,063.08 918,431.49
合计 12,518,143.53 33,515,817.00
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30、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 0.00 7,000,000.00
合计 7,000,000.00
其他说明：
一年内到期的长期借款明细如下：
年末余额 年初余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国工商银行股份有限公司北
2013-2-27 2016-2-26 人民币 6.15 --- --- 7,000,000.00
京顺义支行
合计 --- --- 7,000,000.00
31、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
加工费、租金 261,914.47 821,064.32
运费及其他 1,568,222.06 1,091,118.13
合计 1,830,136.53 1,912,182.45
32、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 18,500,000.00 0.00
合计 18,500,000.00
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长期借款分类的说明：
年末余额 年初余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
厦门银行海沧支行 2016-2-16 2019-2-16 人民币
-
18,500,000.00
其他说明，包括利率区间：
利率区间详见长期借款明细表
33、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 0.00 718,136.00 劳动经济纠纷
合计 718,136.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
根据北京市顺义区劳动人事争议仲裁委员会裁决书（京顺劳仲字[2014]第 2247 号），裁决如下：1、北京至美自 2014 年 6 月 23 日起三日内支付张金福 2011 年 11 月 22 日至 2014
年 3 月 28 日工资及差额共计 659,838.00 元；2、北京至美自 2014 年 6 月 23 日起三日内支付张金福 2013 年度未休假工资 14,850.50 元；北京至美自 2014 年 6 月 23 日起三日内支付
张金福解除劳动合同经济补偿金 43,447.50 元；合计 718,136.00 元。后北京至美数码防伪印务有限公司上诉，北京至美数码防伪印务有限公司于 2016 年 3 月 8 日与张金福达成民事
调解，北京市第三中级人民法院出具的民事调解书【（2016）京 03 民终 2661 号】，调解如下：北京至美数码防伪印务有限公司于 2016 年 4 月 8 日前支付张金福调解款人民币 40
万元。截止 2016 年 06 月 30 日，北京至美支付张金福调解款 40 万元。
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34、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 195,000,000.00 97,500,000.00 97,500,000.00 292,500,000.00
其他说明：
根据公司2015年年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本，以公司总股本195,000,000.00股为基
数，向全体股东以资本公积金每10股转增5股，共计转增股数97,500,000.00股，截至2016年4月19日止，公司已将资本公
97,500,000.00元转增股本。
35、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 166,693,479.32 97,500,000.00 69,193,479.32
其他资本公积 3,216,506.19 3,216,506.19
合计 169,909,985.51 97,500,000.00 72,409,985.51
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司2015年年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本，以公司总股本195,000,000.00股为基
数，向全体股东以资本公积金每10股转增5股，共计转增股数97,500,000.00股，截至2016年4月19日止，公司已将资本公
97,500,000.00元转增股本。
36、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19,602,961.52 19,602,961.52
合计 19,602,961.52 19,602,961.52
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
37、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -20,602,287.19 -30,836,709.58
调整后期初未分配利润 -20,602,287.19 -30,836,709.58
加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,763,163.39 10,881,889.82
减：提取法定盈余公积 647,467.43
期末未分配利润 -14,839,123.80 -20,602,287.19
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
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38、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 152,733,607.97 113,749,572.86 210,099,930.86 158,532,831.82
其他业务 2,822,029.42 185,753.20 3,140,287.69 89,941.93
合计 155,555,637.39 113,935,326.06 213,240,218.55 158,622,773.75
39、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 67,869.82 81,305.33
城市维护建设税 497,444.62 474,753.78
教育费附加 390,270.57 383,721.73
合计 955,585.01 939,780.84
其他说明：
40、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,979,931.55 6,667,352.83
运输费 3,216,552.29 5,698,389.78
汽车费 542,951.05 634,082.19
折旧费 470,132.53 741,782.05
办公租金 234,470.29 184,786.63
服务费 449,582.09 159,511.82
差旅费 311,399.33 243,722.30
交通费 28,867.75 46,890.17
其他 725,948.59 1,570,005.68
合计 10,959,835.47 15,946,523.45
其他说明：
41、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,266,550.20 9,059,625.41
研发费用 0.00 2,443,068.54
折旧费 2,002,727.78 1,229,740.92
资产摊销 2,848,663.30 1,673,863.11
服务费 1,935,626.52 653,748.54
税费 1,111,088.06 1,269,330.66
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差旅费 291,804.62 468,798.24
办公租金 325,252.33 401,778.98
水电费 571,891.67 388,517.29
办公费 235,240.07 166,342.22
汽车费 401,991.46 435,391.89
其他 2,404,827.97 4,415,147.93
合计 19,395,663.98 22,605,353.73
其他说明：
42、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,522,450.70 5,311,080.98
减：利息收入 274,498.30 1,607,578.28
汇兑损失 70,089.63
减：汇兑收益 451,845.71
其 他 444,452.61 448,461.83
合计 2,240,559.30 4,222,054.16
其他说明：
43、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 763,949.29 1,216,962.20
合计 763,949.29 1,216,962.20
其他说明：
44、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 1,537,571.16 31,177.88
合计 1,537,571.16 31,177.88
其他说明：
45、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 111,396.82 1,013.38 111,396.82
其中：固定资产处置利得 111,396.82 1,013.38 111,396.82
政府补助 1,398,129.63 422,989.66 1,398,129.63
92
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其他 433,806.90 150,829.56 433,806.90
合计 1,943,333.35 574,832.60 1,943,333.35
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 发放 性质 补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发 与资产相关/
补助项目
主体 原因 类型 响当年盈亏 殊补贴 额 生金额 与收益相关
安全生产管理局奖励款 奖励 是 否 20,000.00 与收益相关
车辆提前报废补贴 补助 是 否 14,850.00 与收益相关
地税个税手续费收入 补助 是 否 15,849.59 与收益相关
企业兼并重组扶持资金 奖励 是 否 820,000.00 与收益相关
软件著作权补贴款 补助 否 否 3,600.00 与收益相关
社保补贴款 补助 否 否 23,500.04 与收益相关
税控技术服务费 奖励 否 否 330.00 与收益相关
中国驰名商标奖励款 奖励 是 否 500,000.00 与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 1,398,129.63 --
其他说明：
46、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 21,777.51 12,355.52 21,777.51
其中：固定资产处置损失 21,777.51 12,355.52 21,777.51
其他 17,438.77 194,052.33 17,438.77
合计 39,216.28 206,407.85 39,216.28
其他说明：
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,536,783.97 1,208,055.76
递延所得税费用 -469,549.44 -361,723.90
合计 2,067,234.53 846,331.86
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 10,746,406.51
所得税费用 2,067,234.53
其他说明
93
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48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
补贴收入 1,398,129.63 422,989.66
利息收入 274,498.30 1,607,578.28
收到的往来款项及其他 1,040,628.40 477,817.73
合计 2,713,256.33 2,508,385.67
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用 5,509,771.39 8,537,388.57
付现管理费用 6,166,634.64 12,315,987.40
支付其他经营性款项 21,553,999.13 553,404.90
合计 33,230,405.16 21,406,780.87
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
注: 支付其他经营性款项主要是支付北京畅元借款2000万元。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合并子公司期初货币资金 24,275,585.59
合计 24,275,585.59
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
本期减少子公司期初货币资金及其他 471,771.07
合计 471,771.07
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
期初银行承兑保证金收回 14,822,604.10 17,451,033.96
合计 14,822,604.10 17,451,033.96
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付期限在 3 个月以上的银行承兑保证
8,475,157.28 15,222,711.46
金
合计 8,475,157.28 15,222,711.46
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 8,679,171.98 9,240,041.19
加：资产减值准备 763,949.29 1,216,962.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,850,879.91 11,192,741.66
无形资产摊销 2,250,695.98 1,240,168.67
长期待摊费用摊销 269,632.68 230,713.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -89,619.31 11,342.14
财务费用（收益以“－”号填列） 2,505,912.13 5,311,080.98
投资损失（收益以“－”号填列） -1,537,571.16 -31,177.88
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -117,043.40 -361,723.90
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,105,646.88 -6,147,220.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -57,420,084.67 14,225,053.66
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,482,717.71 -42,547,352.19
其他 2,344,458.58 693,450.54
经营活动产生的现金流量净额 -24,911,253.40 -5,725,919.05
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 78,863,860.79 71,728,669.64
减：现金的期初余额 107,069,584.14 70,789,699.11
现金及现金等价物净增加额 -28,205,723.35 938,970.53
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 78,863,860.79 107,069,584.14
其中：库存现金 362,230.13 777,024.80
可随时用于支付的银行存款 72,493,170.59 105,870,216.04
可随时用于支付的其他货币资金 6,008,460.07 422,343.30
三、期末现金及现金等价物余额 78,863,860.79 107,069,584.14
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其他说明：
50、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 8,419,296.03
固定资产 35,051,785.87
无形资产 7,103,787.21
投资性房地产 22,576,180.81
合计 73,151,049.92 --
其他说明：
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 383,960.50 6.63 2,546,118.87
欧元 1,229.90 7.38 9,070.52
其中：美元 270,831.31 6.63 1,795,936.58
欧元 7.38
港币 0.85
日元 13,475,218.00 0.06 869,030.28
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
53、其他
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
3、其他
无
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
商务信息 厦门 厦门 商务信息用纸加工与销售、纸涂布加工等 97.50% 2.50% 设立或投资
安妮企业 厦门 厦门 纸张加工、本册制造、包装用品加工、其他印刷品印制 100.00% 设立或投资
厦门千实 厦门 厦门 物业管理、停车场管理、单位后勤管理服务 100.00% 设立或投资
厦门恒千 厦门 厦门 物业管理；单位后勤管理服务 100.00% 设立或投资
涂布技术开发及成果转让；纸张、本册、包装用品加工、
湖南安妮 湖南常德 湖南常德 100.00% 设立或投资
生产、自销；批发、零售纸浆、纸张等
福州安妮 福州 福州 纸制品贸易 100.00% 设立或投资
广州安妮 广州 广州 纸制品贸易 100.00% 设立或投资
纸张、本册、包装用品的加工生产、销售；涂布的技术开
济南安妮 济南 济南 65.90% 34.10% 设立或投资
发及技术成果转让等
上海安妮 上海 上海 纸制品贸易 100.00% 设立或投资
成都安妮 成都 成都 办公用品、办公设备的销售 100.00% 设立或投资
香港安妮 香港 香港 纸制品贸易 100.00% 设立或投资
泉州安妮 泉州 泉州 纸制品贸易 100.00% 设立或投资
北京至美 北京 北京 生产、销售印刷品 85.00% 非同一控制下企业合并
北京联移 北京 北京 技术推广服务 100.00% 非同一控制下企业合并
上海超级 上海 上海 生产、销售印刷品 100.00% 非同一控制下企业合并
微梦想 深圳 深圳 网络技术开发、文化活动策划、信息咨询、广告业务等 51.00% 非同一控制下企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
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（2）重要的非全资子公司
单位： 元
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
北京至美 15.00% -46,788.63 5,319,379.20
微梦想 49.00% 2,962,870.47 25,732,796.27
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
北京至 20,493,50 97,654,401. 118,147,903
82,685,375.96 82,685,375.96 18,771,818.29 101,058,551.21 119,830,369.50 83,337,781.34 718,136.00 84,055,917.34
美 2.02 91 .93
43,623,26 10,769,852. 54,393,117.1
微梦想 1,877,206.34 1,877,206.34 39,930,925.24 12,132,482.47 52,063,407.71 5,594,171.37 0.00 5,594,171.37
4.88 23 1
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
北京至美 16,803,901.45 -311,924.19 -311,924.19 7,354,811.43 23,742,488.61 -2,014,633.71 -2,014,633.71 6,115,448.92
微梦想 12,779,012.46 6,046,674.43 6,046,674.43 -32,577,795.06 14,957,391.12 7,403,875.40 7,403,875.40 6,117,831.43
其他说明：
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
其他说明 无
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
4、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项
目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公
司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级
和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额
为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用
风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级
别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，
否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1、 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公
司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。截至2016年06月30日止，本公司以同期同档次国
100
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家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款人民币102,388,404.16元。在其他变量不变的
假设下，利率发生合理、可能的50%基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益
产生重大的影响。
2、 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公
司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。公司的主要经营位于中国境内，主要
业务以人民币结算，本公司存在的汇率风险较小。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务
部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在
所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、关联方及关联交易
1、 本公司的实际控制人情况
实际控制人 持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%)
林旭曦（自然人） 26.09% 26.09%
张杰（自然人） 9.41% 9.41%
合计 35.50% 35.50%
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注无。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中防联盟（北京）技术开发有限公司 本公司持股 11.11%的公司
深圳国金天使投资企业（有限合伙） 本公司持股 2.50%的公司
上海桎影数码科技有限公司 本公司持股 10.00%的公司
深圳市尚彩科技有限公司 子公司北京联移持股 17.00%的公司
国金天使投资基金（开曼） 子公司香港安妮持股 2.50%的公司
安妮（厦门）健康管理有限公司 受本公司实际控制人林旭曦控制的公司
世融（厦门）投资控股有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
壹捷天成（厦门）投资管理有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
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厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
安策（厦门）投资管理有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
厦门市英加投资管理合伙企业 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
厦门伯杰达远股权投资合伙企业 受本公司实际控制人张杰控制的公司
厦门伯杰投资合伙企业 受本公司实际控制人张杰控制的公司
厦门市英聚投资管理合伙企业 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
厦门市九创投资管理合伙企业 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
安信依（厦门）投资管理有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
安妮（厦门）投资控股有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
安之初（厦门）教育咨询有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
安之行（厦门）企业咨询服务有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
安捷物联 采购商品等 0.00 否 7,641.51
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
安捷物联 水电费等 35,417.26 44,212.99
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
说明：2016年3月，本公司将持有的安捷物联37.7273%的股权转让给胡皓，双方协商确定的转让价格为人
民币10,375,000.00元。
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
安捷物联 房屋建筑物 180,000.00---
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
张杰、林旭曦 58,000,000.00 2013 年 12 月 17 日 2016 年 12 月 16 日 否
张杰、林旭曦 30,000,000.00 2015 年 03 月 10 日 2016 年 03 月 10 日 否
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厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
张杰、林旭曦 72,000,000.00 2015 年 08 月 25 日 2018 年 08 月 25 日 否
张杰、林旭曦 40,000,000.00 2015 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 15 日 否
张杰、林旭曦 40,500,000.00 2016 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 14 日 否
关联担保情况说明
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
安捷物联 23,459.44 469.19 12,877.02 257.54
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
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十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
本公司无其他需要披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
无
3、其他
无
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
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3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
2013 年 9 月 5 日，本公司与日本籍自然人田村敏久签订股权转让协议，协议约定本公司将原持有日本安妮的全部 4900
股普通股，按照人民币 270 万元转让给田村敏久，股权转让款支付方式如下：①、在 2013 年 9 月 15 日前支付 40 万人民币
元；②、2014 年和 2015 年，每年支付 40 万人民币元，在每年的第 1 至 11 月份的 20 日前支付 3.3 万人民币/月，每年 12
月份 20 日前支付 3.7 万人民币元；③、2016 年至 2018 年，每年支付 50 万人民币元，在每年的第 1 至 11 月份的 20 日前支
付 4 万元人民币/月，每年 12 月份 20 日前支付 6 万人民币元。同时协议还约定，田村敏久应于 2013 年 10 月 30 日前办理完
其会社股权及位于日本国千叶县柏市 813-32 的房产担保登记手续，若用于担保的资产未能在 2013 年 10 月 30 日前办理完成
担保登记手续，应提供不低于全部未支付款项总额的银行保函作为担保。2013 年 10 月本公司已收到厦门市商务局夏商务审
函[2013]22 号《厦门市商务局关于同意厦门安妮股份有限公司终止对日本安妮株式会社投资的复函》，2013 年 11 月 27 日，
本公司已收到田村敏久按照合同约定支付的股权转让款 USD65,510.00，但截止审计报告日，本公司未收到田村敏久其会社
股权及位于日本国千叶县柏市 813-32 的房产担保登记手续，亦未收到其不低于全部未支付款项总额的银行保函。结合目前
本公司已向自然人田村敏久提起法律诉讼程序且该合同收款期限较长，本公司从谨慎角度出发进行了减值测试，对于尚未收
回的股权转让款 230 万元，累计计提 69 万元的坏账准备。
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厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提坏账
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的应收账款
组合 1
11,753,426.29 30.19 620,452.08 5.28 11,132,974.21 4,615,597.64 16.02 423,939.72 9.18 4,191,657.92
组合 2：
27,181,340.63 69.81 27,181,340.63 24,195,041.47 83.98 --- 24,195,041.47
组合小计
38,934,766.92 100 620,452.08 1.59 38,314,314.84 28,810,639.11 100 423,939.72 1.47 28,386,699.39
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的应收账款
合计 38,934,766.92 100.00% 620,452.08 1.59% 38,314,314.84 28,810,639.11 100.00% 423,939.72 1.47% 28,386,699.39
说明：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为 100 万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。单项金额虽
不重大但单项计提坏账准备的应收账款，是指涉及诉讼或对应收款项金额存在争议的应收款项，公司报告期内不存在上述款项。
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
其中：0.5 年以内 9,813,545.38 196,270.91 2.00%
0.5-1 年 52,848.75 2,642.44 5.00%
1 年以内小计 9,866,394.13 198,913.35
1至2年 1,582,065.98 158,206.60 10.00%
2至3年 59,477.21 17,843.16 30.00%
3 年以上 245,488.97 245,488.97 100.00%
合计 11,753,426.29 620,452.08
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
说明：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为 100 万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，
公司按账龄计提坏账准备。单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款，是指涉及诉讼或对应收款项金额存在争议的
应收款项，公司报告期内不存在上述款项。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 196,512.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
湖南安妮 23,340,057.86 59.95 -
上海超级标贴 3,000,000.00 7.71 -
第三名 1,324,639.00 3.40 26,492.78
第四名 1,295,416.61 3.33 129,541.66
第五名 999,850.00 2.57 19,997.00
合计 29,959,963.47 76.95 176,031.44
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其
他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其
他应收款
组合 1： 28,630,201.14 792,774.74 27,837,426.40 2,871,032.79 3.35 249,393.23 0.09 2,621,639.56
24.54 2.77
组合 2： 87,461,654.89 --- --- 87,461,654.89 82,287,267.23 95.97 --- --- 82,287,267.23
74.96
组合小计 116,091,856.03 792,774.74 115,299,081.29 85,158,300.02 99.32 249,393.23 0 84,908,906.79
99.50 0.68
单项金额不重大但单独计提坏账准备的
586,404.92 0.50% 586,404.92 1.00% 0.00 586,404.92 0.68% 586,404.92 1.00%
其他应收款
合计 116,678,260.95 100.00% 1,379,179.66 1.18% 115,299,081.29 85,744,704.94 100.00% 835,798.15 0.01% 84,908,906.79
说明：单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为 100 万元以上的客户其他应收款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。单项金
额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款，是指涉及诉讼或对其他应收款金额存在争议的其他应收款，公司报告期内不存在上述款项。
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厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
其中：0.5 年以内 26,443,618.60 528,872.37 2.00%
0.5-1 年 92,745.39 4,637.27 5.00%
1 年以内小计 26,536,363.99 533,509.64
1至2年 1,977,430.24 197,743.02 10.00%
2至3年 78,406.91 23,522.07 30.00%
3 年以上 38,000.00 38,000.00 100.00%
合计 28,630,201.14 792,774.74
确定该组合依据的说明：
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
其他应收款（按单位） 期末余额
其他应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
操绪涛 586,404.92 586,404.92 100.00 占用公司经营款
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 543,381.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其他应收款 116,678,260.95 85,744,704.94
合计 116,678,260.95 85,744,704.94
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京至美 往来款 57,759,990.75 0.5 年以内 49.50%
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北京畅元 往来款 20,000,000.00 0.5 年以内 17.14% 400,000.00
上海超级标贴 往来款 15,863,835.62 0.5 年以内 13.60%
商务信息 往来款 11,484,612.10 0.5 年以内 9.84%
胡浩 股权转让款 5,375,000.00 0.5 年以内 4.61% 107,500.00
合计 -- 110,483,438.47 -- 94.69% 507,500.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 443,297,440.06 30,000,000.00 413,297,440.06 404,705,603.62 30,000,000.00 374,705,603.62
对联营、合营企
7,078,329.56 7,078,329.56
业投资
合计 443,297,440.06 30,000,000.00 413,297,440.06 411,783,933.18 30,000,000.00 381,783,933.18
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京至美 51,920,000.00 51,920,000.00
商务信息 19,413,795.43 19,413,795.43
安妮企业 30,457,655.08 30,457,655.08
湖南安妮 100,000,000.00 100,000,000.00 30,000,000.00
北京联移 50,300,000.00 50,300,000.00
福州安妮 2,000,000.00 2,000,000.00
广州安妮 2,000,000.00 2,000,000.00
济南安妮 10,612,273.11 10,612,273.11
上海安妮 10,000,000.00 10,000,000.00
成都安妮 2,000,000.00 2,000,000.00
香港安妮 29,111,880.00 29,111,880.00
泉州安妮 500,000.00 500,000.00
微梦想 96,390,000.00 96,390,000.00
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厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
恒千物业 38,591,836.44 38,591,836.44
合计 404,705,603.62 38,591,836.44 443,297,440.06 30,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
7,078,329 7,078,329
安捷物联 0.00
.56 .56
7,078,329 7,078,329
小计
.56 .56
7,078,329 7,078,329
合计 0.00
.56 .56
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 47,233,240.42 42,607,081.53 81,799,662.12 63,106,086.47
其他业务 3,169,992.43 1,648,586.25 1,703,402.28 291,121.23
合计 50,403,232.85 44,255,667.78 83,503,064.40 63,397,207.70
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 3,296,670.44 -770,000.00
合计 3,296,670.44 -770,000.00
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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厦门安妮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,627,190.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
1,398,129.63
的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 416,368.13
减：所得税影响额 27,957.67
少数股东权益影响额 9,068.49
合计 3,404,662.07 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.57% 0.02 0.02
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.64% 0.01 0.01
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
的会计报表；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
三、 以上文件的备查地点：公司投资者关系部。
厦门安妮股份有限公司
法定代表人：
二〇一六年八月十七日
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