厦门安妮股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
专项审计说明
信会师报字[2018]第 ZI 号
关于对厦门安妮股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2018]第 ZI 号
厦门安妮股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的厦门安妮股份有限公司（以下简称“贵公司”）
2017 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以
下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关
规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控
制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表
的总体列报。
专项审计说明 第1页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审
计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制
以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是厦门安妮股份有限公司为
满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇
总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供厦门安妮股份有限公
司 2017 年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。本段内容不
影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国上海 二 O 一八年四月二十日
专项审计说明 第2页
附件 1
上市公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
上市公司核 2017 年度占 2017 年度占
占用方与上市公 2017 年期初 2017 年度偿还 2017 年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 算的会计科 用累计发生金 用资金的利息 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 占用资金余额 累计发生金额 占用资金余额
目 额（不含利息） （如有）
现大股东及其附属
--- --- --- --- --- --- --- --- --- 非经营性占用
企业
--- --- --- --- --- --- --- --- --- 非经营性占用
小计 --- --- --- --- --- --- --- --- --- -
前大股东及其附属
--- --- --- --- --- --- --- --- --- 非经营性占用
企业
--- --- --- --- --- --- --- --- --- 非经营性占用
小计 --- --- --- --- --- --- --- --- --- -
总计 --- --- --- --- --- --- --- --- --- -
上市公司核 2017 年度往 2017 年度往
往来方与上市公 2017 年期初 2017 年度偿还 2017 年期末
其他关联资金往来 资金往来方名称 算的会计科 来累计发生金 来资金的利息 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 往来资金余额 累计发生金额 往来资金余额
目 额（不含利息） （如有）
大股东及其附属企
--- --- --- --- --- --- --- --- --- 经营性往来
业
--- --- --- --- --- --- --- --- --- 经营性往来
上市公司的子公司 北京畅元国讯科
全资子公司 其他应收款 2,000.00 2,000.00 15.84 4,015.84 --- 提供资金等 非经营性往来
及其附属企业 技有限公司
北京至美数码防
控股子公司 其他应收款 5,611.00 1,466.10 --- 770.00 6,307.10 提供资金等 非经营性往来
伪印务有限公司
上海超级标贴系
全资子公司 其他应收款 1,671.82 625.81 --- 1,064.50 1,233.13 提供资金等 非经营性往来
统有限公司
厦门安妮商务信
全资子公司 其他应收款 1,387.34 8,324.72 --- 6,610.56 3,101.50 提供资金等 非经营性往来
息用纸有限公司
福州安妮全办公
全资子公司 其他应收款 --- 254.82 --- 254.82 --- 提供资金等 非经营性往来
用品有限公司
厦门安妮企业有
全资子公司 其他应收款 4,380.83 17,373.75 --- 21,754.58 --- 提供资金等 非经营性往来
限公司
专项审计说明 第3页
湖南安妮特种涂
全资子公司 其他应收款 745.17 --- --- 745.17 --- 提供资金等 非经营性往来
布纸有限公司
北京版全家科技
全资子公司 其他应收款 250.00 80.00 --- --- 330.00 提供资金等 非经营性往来
发展有限公司
北京安妮全版权
科技发展有限公 全资子公司 其他应收款 --- 1,359.50 --- --- 1,359.50 提供资金等 非经营性往来
司
新疆安云网络科
全资子公司 其他应收款 131.20 --- --- --- 131.20 提供资金等 非经营性往来
技有限公司
厦门安妮知识产
全资子公司 其他应收款 1.00 --- --- --- 1.00 提供资金等 非经营性往来
权服务有限公司
厦门版全家科技
全资子公司 其他应收款 --- 1.00 --- --- 1.00 提供资金等 非经营性往来
有限公司
厦门千实物业管
全资子公司 其他应收款 28.01 5.00 --- --- 33.01 提供资金等 非经营性往来
理有限公司
厦门恒千物业管
全资子公司 其他应收款 31.56 147.97 --- --- 179.53 提供资金等 非经营性往来
理有限公司
安妮（香港）有
全资子公司 其他应收款 3.96 --- --- --- 3.96 提供资金等 非经营性往来
限公司
关联自然人及其控
--- --- --- --- --- --- --- --- --- 非经营性往来
制的法人
--- --- --- --- --- --- --- --- --- 非经营性往来
其他关联人及其附
--- --- --- --- --- --- --- --- --- 非经营性往来
属企业
--- --- --- --- --- --- --- --- --- 非经营性往来
总计 --- --- --- 16,241.89 31,638.67 15.84 35,215.47 12,680.93 --- ---
法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 总会计师（或财务总监）：_____ ___ 会计机构负责人（会计主管人员）：________
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附件 2
大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
单位：万元
报告期新增
股东或关联人名称 占用时间 发生原因 期初余额 报告期偿还总金额 期末余额 预计偿还方式 预计偿还金额 预计偿还时间
占用金额
无 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
当年新增大股东及其附
属企业非经营性资金占
用情况的原因、责任人追 不适用
究及董事会拟定采取措
施的情况说明
未能按计划清偿非经营
性资金占用的原因、责任
不适用
追究情况及董事会拟定
采取的措施说明
法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 总会计师（或财务总监）：_____ ___ 会计机构负责人（会计主管人员）：________
专项审计说明 第5页