厦门安妮股份有限公司2008年半年度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。
1.4 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人张杰先生、主管会计工作负责人林旭曦女士及会计机构负责人（会计主管人员）杨秦涛先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 安妮股份
股票代码 002235
上市证券交易所 深圳证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王梅英 陈韧
联系地址 厦门市集美区杏林锦园南路99号 厦门市集美区杏林锦园南路99号
电话 0592-3152372 0592-3152372
传真 0592-3152406 0592-3152406
电子信箱 Dcfo@anne.com.cn Dcfo@anne.com.cn
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 537,550,253.91 295,767,430.11 81.75%
所有者权益（或股东权益） 423,833,207.84 148,646,178.11 185.13%
每股净资产 4.24 1.98 114.14%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 226,265,954.82 179,958,451.44 25.73%
营业利润 27,966,528.99 23,534,258.34 18.83%
利润总额 30,501,907.02 23,604,378.18 29.22%
净利润 24,750,085.28 20,066,645.09 23.34%
扣除非经常性损益后的净利润 22,671,075.30 17,104,247.86 32.55%
基本每股收益 0.31 0.27 14.81%
稀释每股收益 0.31 0.27 14.81%
净资产收益率 5.84% 13.50% -7.66%
经营活动产生的现金流量净额 -36,419,101.14 25,567,791.73 -242.44%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.36 0.34 -205.88%
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
归属于母公司所有者的净利润 0.00
非经常性损益明细明细项目： 0.00
理财收益 0.00
处置非流动性资产净损益 0.00
计入当期损益的政府补助 2,500,000.00
其他营业外收支净额 35,378.03
非经常性损益小计 0.00
对所得税的影响 -456,368.05
非经常性损益的少数股东损益影响 0.00
扣除非经常性损益后归属于公司所有者的净利润 0.00
合计 2,079,009.98
2.2.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 9,712
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
林旭曦 境内自然人 44.41% 44,409,000 44,409,000 0
张杰 境内自然人 20.20% 20,202,150 20,202,150 0
深圳市同创伟业创业投资有限公司 境内非国有法人 5.25% 5,250,000 5,250,000 0
周震国 境内自然人 2.17% 2,171,250 2,171,250 0
周辉 境内自然人 1.45% 1,447,500 1,447,500 0
张慧 境内自然人 1.07% 1,071,000 1,071,000 0
谢红兵 境内自然人 0.25% 249,500 0 未知
梁玉波 境内自然人 0.20% 195,300 0 未知
杨秦涛 境内自然人 0.15% 150,000 150,000 0
薛岩 境内自然人 0.15% 150,000 150,000 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
谢红兵 249,500 人民币普通股
梁玉波 195,300 人民币普通股
刘建 120,301 人民币普通股
梁伟清 120,100 人民币普通股
李浣非 119,100 人民币普通股
林至敏 111,900 人民币普通股
杨潇 105,998 人民币普通股
叶钢祥 99,700 人民币普通股
北京秦川大地投资有限公司 94,400 人民币普通股
甘为民 90,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司董事长张杰先生、副董事长兼总经理林旭曦女士系夫妻关系；本公司董事张慧女士系张杰先生之姐。
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
4.1.1 董事、监事、高级管理人员持有股票期权和被授予限制性股票情况
□ 适用 √ 不适用
§5 董事会报告
报告期内公司经营情况的回顾
公司总体经营情况分析
商务信息用纸是人们在商务、商业、金融、办公等活动中，用于信息输出的纸品。当今，中国经济高速发展，全球已步入信息化时代、信息输出的需求快速增长,商务信息用纸已成为信息化时代的必需品。
商务信息用纸作为市场终端的日常大众消费品，市场需求多样化持续发展。例如，公司经营的四大系列产品之一的"热敏系列产品"，除广泛应用于人们日常所熟知的热敏传真，文字处理机，医疗检测及工业检测的打印记录，电子计算机的辅助设计与生产，记数器、现金自动支付机及便携式终端打印机，热敏标签和热敏票据外，还适用于三防火车票、服装吊牌，同时实现了物流标签由过去印刷品向热敏转印的转向等。
随着社会各界对环保的日益重视,因环保、产业政策关停的小纸厂越来越多,其中40%为中低档胶板纸生产线。这种大范围的集中关停导致中低档胶板纸供应缺口加大,由于新产能从建设到投产存在时间滞后性,较大的供需缺口短时间内无法由新增产品填补,从而导致暂时性的中低档胶板纸原料价格上涨，该上涨仅影响产品单一或目标市场单一的企业。
半年来，由于节能减排、产业政策而关停了诸多小纸厂，短期内中低档胶板原纸供应不足，推动原料成本上升，造成终端纸产品价格上涨，而商务信息用纸是刚性需求的产品，且市场消费结构已逐渐由中低档产品转向高档产品，终端市场的需求持续旺盛，这在某种程度上已间接消化了成本上涨的压力，故下游行业的盈利能力仍将持续增强。
面对日益多样化的市场需求，安妮人秉持"服务、伙伴、价值"的经营理念。以市场需求为导向，以产品开发、营销服务为依托，以"更快捷"、"更节省"、"更周到"的经营方针服务于市场。
公司内部实行流程标准化，提高公司内部组织运营效率。通过与专业顾问公司合作，进行基于客户需求专业化训练，继续强化营销网络的拓展建设，提高配送效率。其次，安妮继续发挥涂布、印刷、分切生产一体化的优势，通过涂布机的提速、自动接纸的设备技术改造，从而提高生产效率及增强涂布自给能力；通过提供技术输出与服务，增强和原纸供应厂的紧密度和稳定性，获得稳定、高质、规模化采购效应,产生价格优势的原料供应。摄取已有核心客户开发的经验,进一步开发新的核心客户整体解决方案,为核心客户研制客户化的整体解决方案,快速响应客户的个性化需求,从而降低了客户的经营成本,提高了客户的经营利润。进一步丰富产品生产线，不断创新（如带有无线射频识别技术芯片的门票等）增强产品竞争力，最大程度满足客户需求。
安妮凭借完善的营销网络、完整的产品系列、一体化的生产体系、客户化的整体解决方案四大核心竞争优势,保证了公司经营持续稳定地高速发展。安妮股份销售业绩从2005年的2.4亿,增长到2007年的4.02亿,2008年上半年为2.26亿,于上年同期相比增长25.56%。净利润从2005年的1,070万增长到2007年的4,562.91万,2008年上半年为2,475.01万,于上年同期相比增长23%。安妮股份客户总数从2005年的2,591家增长到2008年上半年的3,561家.其中核心客户数从2005年的24家,增长到2008年上半年的62家。
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
纸品加工及销售 22,618.20 17,954.46 20.62% 25.69% 24.81% 2.79%
主营业务分产品情况
热敏纸产品 13,513.86 9,873.93 26.93% 21.03% 19.75% 2.97%
彩色喷墨打印纸产品 1,026.11 770.38 24.92% 23.48% 22.88% 1.50%
双胶纸产品 6,673.91 6,171.09 7.53% 36.73% 34.20% 30.11%
无碳打印纸产品 1,269.55 1,017.41 19.86% 24.97% 21.99% 10.96%
其他产品 134.77 121.65 9.74% 33.11% 50.91% -52.24%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元
5.2 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国外 165.55 0.00%
华北区 7,834.06 17.68%
华东区 1,930.43 102.99%
华南区 10,073.91 33.54%
西南区 1,124.32 -5.36%
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
募集资金总额 27,275.00 报告期内投入募集资金总额 1,203.97
变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 1,886.10
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目 是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额(1) 报告期内投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 报告期内实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
特种涂布纸生产扩建项目 否 9,015.00 9,015.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 2009年06月01日 0.00 是 否
票据印务扩建项目 否 7,738.00 7,738.00 1,031.71 657.53 1,031.71 0.00 100.00% 2009年06月01日 226.10 是 否
多渠道营销配送网络扩建项目 否 6,382.00 6,382.00 854.39 546.44 854.39 0.00 100.00% 2009年09月01日 0.00 是 否
项目开发中心扩建项目 否 2,000.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 2009年06月01日 0.00 是 否
合计 - 25,135.00 25,135.00 1,886.10 1,203.97 1,886.10 0.00 - - 226.10 - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 先期投入金额共计10,369,435.63元，其中截止2008年4月30日票据印刷项目已投入5,304,204.00元、多渠道营销配送网络扩建项目已投入5,065,231.63元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 截止2008年6月30日共补充流动资金2500万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
5.6.2 变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 对2008年1-9月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年1-9月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长30%以上
生产能力及销售网络进一步提升，销售规模及产品盈利能力较去年同期均有较好增长，部分募投项目逐渐产生效益。
2007年1-9月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 28,162,409.92
业绩变动的原因说明 生产能力及销售网络进一步提升，销售规模及产品盈利能力较去年同期均有较好增长，部分募投项目逐渐产生效益。
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度"非标准审计报告"涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
6.2 担保事项
□ 适用 √ 不适用
6.3 非经营性关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
6.4 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
6.5.1 公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）等的规定和要求，作为公司的独立董事，我们对公司对外担保情况和控股股东及其他关联方占用公司资金情况进行了认真的检查和落实，对公司进行了必要的核查和问询后，发表独立意见如下： 公司不存在为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，也无任何形式的对外担保事项，公司累计和当期对外担保金额为零；公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
6.5.3 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
6.7 报告期内公司公开披露的重大事项信息索引
公告编号 披露时间 公告内容 信息披露报纸 信息披露网站网址
2008-001 2008年5月21日 关于向灾区捐款的公告 《中国证券报》、《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-002 2008年5月28日 第一届董事会第四次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-003 2008年5月28日 关于用募集资金补充流动资金2500万元的公告 《中国证券报》、《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-004 2008年5月28日 关于签署《募集资金三方监管协议》的公告 《中国证券报》、《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-005 2008年5月28日 第一届监事会第四次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-006 2008年5月28日 关于召开2007年年度股东大会的通知 《中国证券报》、《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-007 2008年6月4日 第一届董事会第五次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-008 2008年6月4日 关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的公告 《中国证券报》、《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-009 2008年6月4日 第一届监事会第五次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-010 2008年6月21日 2007年年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 www.cninfo.com.cn
§7 财务报告
7.1 审计意见
财务报告 √未经审计 □审计
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位：厦门安妮股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 264,007,117.70 225,258,753.05 71,544,074.73 47,456,390.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 228,398.59 228,398.59 332,760.78 332,760.78
应收账款 53,658,872.62 38,570,119.66 49,119,326.47 30,849,176.10
预付款项 56,553,597.72 56,546,135.08 40,478,708.40 40,054,517.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 9,194,891.72 9,194,891.72
其他应收款 14,013,469.40 22,466,137.39 10,071,117.15 6,621,506.01
买入返售金融资产
存货 88,204,463.96 71,857,361.08 67,610,351.20 48,470,428.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,490,704.68 3,099,295.84 1,609,798.50 1,504,898.92
流动资产合计 480,156,624.67 427,221,092.41 240,766,137.23 184,484,569.58
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 24,983,723.62 23,483,723.62
投资性房地产
固定资产 44,968,577.94 34,839,594.87 45,845,701.28 35,819,518.12
在建工程 6,423,167.90 6,372,484.90 1,721,317.83 1,717,617.83
工程物资
固定资产清理 415.00 415.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,193,936.34 5,193,936.34 5,252,514.58 5,252,514.58
开发支出
商誉
长期待摊费用 255,597.86 53,832.00 1,629,824.99 1,442,006.35
递延所得税资产 551,934.20 247,465.20 551,934.20 361,103.80
其他非流动资产
非流动资产合计 57,393,629.24 71,691,451.93 55,001,292.88 68,076,484.30
资产总计 537,550,253.91 498,912,544.34 295,767,430.11 252,561,053.88
流动负债：
短期借款 38,033,000.00 34,000,000.00 34,271,645.00 33,380,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 28,935,202.64 54,586,961.77 14,675,033.29
应付账款 19,478,537.57 20,951,181.57 21,108,838.22 15,148,264.27
预收款项 13,732,647.62 11,759,357.70 16,673,702.65 12,337,730.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 279,195.64 71,841.69 218,122.16 35,400.00
应交税费 5,424,585.08 3,851,956.87 6,901,525.22 3,259,073.37
应付利息
其他应付款 3,223,546.12 20,160,557.85 7,912,861.04 35,688,150.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 683,404.05 3,432,968.72 836,505.50 1,650,402.51
流动负债合计 109,790,118.72 94,227,864.40 142,510,161.56 116,174,054.76
非流动负债：
长期借款 936,715.65 381,950.68 1,620,878.74 653,498.67
应付债券
长期应付款 40,211.70 40,211.70
专项应付款 2,950,000.00 2,950,000.00 2,950,000.00 2,950,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,926,927.35 3,331,950.68 4,611,090.44 3,603,498.67
负债合计 113,717,046.07 97,559,815.08 147,121,252.00 119,777,553.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 100,000,000.00 100,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00
资本公积 261,670,884.40 261,670,884.40 36,233,939.95 36,233,939.95
减：库存股
盈余公积 4,262,543.23 4,262,543.23 4,262,543.23 2,717,589.65
一般风险准备
未分配利润 57,899,780.21 35,419,301.63 33,149,694.93 18,831,970.85
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 423,833,207.84 401,352,729.26 148,646,178.11 132,783,500.45
少数股东权益
所有者权益合计 423,833,207.84 401,352,729.26 148,646,178.11 132,783,500.45
负债和所有者权益总计 537,550,253.91 498,912,544.34 295,767,430.11 252,561,053.88
公司法定代表人：张杰 主管会计工作负责人：林旭曦 会计机构负责人：杨秦涛
7.2.2 利润表
编制单位：厦门安妮股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 226,265,954.82 229,658,345.30 179,958,451.44 134,340,347.46
其中：营业收入 226,181,982.99 179,951,844.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 198,299,425.83 209,604,357.06 156,442,163.26 120,119,449.11
其中：营业成本 179,544,591.78 195,456,291.65 143,852,428.54 111,391,773.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 706,192.95 409,033.10 717,520.87 585,343.77
销售费用 10,984,939.57 7,339,618.82 7,075,020.41 4,253,113.04
管理费用 4,550,972.22 4,086,185.58 3,153,407.49 2,568,540.64
财务费用 2,307,131.50 2,020,696.02 1,271,798.88 1,276,156.51
资产减值损失 205,597.81 292,531.89 371,987.07 44,521.43
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 17,970.16 17,970.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 27,966,528.99 20,053,988.24 23,534,258.34 14,238,868.51
加：营业外收入 2,686,285.22 2,538,867.12 255,051.19 179,368.10
减：营业外支出 150,907.19 149,590.68 184,931.35 41,362.16
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 30,501,907.02 22,443,264.68 23,604,378.18 14,376,874.45
减：所得税费用 5,751,821.74 4,310,980.32 3,537,733.09 2,278,608.03
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 24,750,085.28 18,132,284.36 20,066,645.09 12,098,266.42
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益 340,640.26
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.31 0.23 0.27 0.12
（二）稀释每股收益 0.31 0.23 0.27 0.12
公司法定代表人：张杰 主管会计工作负责人：林旭曦 会计机构负责人：杨秦涛
7.2.3 现金流量表
编制单位：厦门安妮股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 254,327,209.82 260,762,284.29 187,648,433.91 144,780,560.38
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,165,695.42 9,836,760.49 4,918,484.18 8,297,090.52
经营活动现金流入小计 261,492,905.24 270,599,044.78 192,566,918.09 153,077,650.90
购买商品、接受劳务支付的现金 253,011,517.00 275,437,423.87 121,104,141.98 95,838,216.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,490,078.89 5,537,594.12 6,595,650.50 3,711,088.80
支付的各项税费 12,848,258.03 7,458,614.32 16,246,856.85 10,163,487.19
支付其他与经营活动有关的现金 22,562,152.46 29,966,277.87 23,052,477.03 26,829,913.73
经营活动现金流出小计 297,912,006.38 318,399,910.18 166,999,126.36 136,542,706.18
经营活动产生的现金流量净额 -36,419,101.14 -47,800,865.40 25,567,791.73 16,534,944.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,600,000.00 4,600,000.00
投资活动现金流入小计 4,614,000.00 4,600,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,296,982.89 18,796,982.89 4,178,160.14 2,597,557.40
投资支付的现金 1,500,000.00 1,990,000.00 1,690,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,296,982.89 20,296,982.89 6,168,160.14 4,287,557.40
投资活动产生的现金流量净额 -19,296,982.89 -20,296,982.89 -1,554,160.14 312,442.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 257,775,250.00 257,775,250.00 7,500,000.00 7,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,375,674.43 20,500,000.00 32,511,927.04 23,380,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 19,505,777.59
筹资活动现金流入小计 307,656,702.02 278,275,250.00 40,011,927.04 30,880,000.00
偿还债务支付的现金 29,645,782.52 22,498,847.99 27,267,229.12 13,040,166.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,968,246.19 2,535,993.42 1,215,119.71 1,088,465.05
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,338,305.55 7,338,305.55 57,500.00 57,500.00
筹资活动现金流出小计 39,952,334.26 32,373,146.96 28,539,848.83 14,186,131.55
筹资活动产生的现金流量净额 267,704,367.76 245,902,103.04 11,472,078.21 16,693,868.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -19,463.17 -1,892.31 -19,948.47 -7,718.90
五、现金及现金等价物净增加额 211,968,820.56 177,802,362.44 35,465,761.33 33,533,536.87
加：期初现金及现金等价物余额 52,038,297.14 47,456,390.61 10,207,446.43 5,904,668.25
六、期末现金及现金等价物余额 264,007,117.70 225,258,753.05 45,673,207.76 39,438,205.12
公司法定代表人：张杰 主管会计工作负责人：林旭曦 会计机构负责人：杨秦涛
7.2.4 所有者权益变动表
编制单位：厦门安妮股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 75,000,000.00 36,233,939.95 4,262,543.23 33,149,694.93 148,646,178.11 50,000,000.00 8,559,377.10 4,730,419.56 31,317,806.43 2,882,195.66 97,489,798.75
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 75,000,000.00 36,233,939.95 4,262,543.23 33,149,694.93 148,646,178.11 50,000,000.00 8,559,377.10 4,730,419.56 31,317,806.43 2,882,195.66 97,489,798.75
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 25,000,000.00 225,436,944.45 24,750,085.28 275,187,029.73 25,000,000.00 27,674,562.85 -467,876.33 1,831,888.50 -2,882,195.66 51,156,379.36
（一）净利润 24,750,085.28 24,750,085.28 45,171,483.38 457,655.08 45,629,138.46
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 457,655.08 457,655.08
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 457,655.08 457,655.08
上述（一）和（二）小计 24,750,085.28 24,750,085.28 457,655.08 45,171,483.38 457,655.08 46,086,793.54
（三）所有者投入和减少资本 25,000,000.00 225,436,944.45 250,436,944.45 1,813,472.00 6,595,964.56 -3,339,850.74 5,069,585.82
1.所有者投入资本 25,000,000.00 225,436,944.45 250,436,944.45 1,813,472.00 5,686,528.00 -3,339,850.74 4,160,149.26
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 909,436.56 909,436.56
（四）利润分配 4,262,543.23 -4,262,543.23
1．提取盈余公积 4,262,543.23 -4,262,543.23
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 23,186,528.00 20,620,943.21 -4,730,419.56 -39,077,051.65
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 23,186,528.00 20,620,943.21 -4,730,419.56 -39,077,051.65
四、本期期末余额 100,000,000.00 261,670,884.40 4,262,543.23 57,899,780.21 423,833,207.84 75,000,000.00 36,233,939.95 4,262,543.23 33,149,694.93 148,646,178.11
公司法定代表人：张杰 主管会计工作负责人：林旭曦 会计机构负责人：杨秦涛
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
§8 其他报送数据(本章内容不需在半年报摘要中披露，但需在半年报全文中会计报表附注的各自对应部分披露)
8.1 资产减值准备明细表
编制单位：厦门安妮股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 2,207,736.73 205,597.81 2,413,334.54
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 2,207,736.73 205,597.81 2,413,334.54
8.2 资产减值损失
单位：（人民币）元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 205,597.81 371,987.07
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 205,597.81 371,987.07
8.3 应收款项
应收账款
单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
半年以内 51,574,794.18 1,031,495.88 47,223,936.05 944,478.72
半年-一年 2,522,809.51 126,140.48 1,639,807.02 81,990.35
一-二年 585,392.54 58,539.25 1,344,268.35 134,426.83
二-三年 274,360.00 82,308.00 103,158.51 30,947.56
三年以上 163,873.13 163,873.13 72,424.85 72,424.85
其中：应收持股5%以上股份股东的金额 0 0 0 0
合计 55,121,229.36 1,462,356.74 50,383,594.78 1,264,268.31
其他应收款
单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
半年以内 11,077,308.07 11,290.49 4,458,180.48 29,501.57
半年-一年 2,136,941.51 6,847.08 3,419,608.25 18,873.38
一-二年 617,100.10 61,710.01 1,192,416.06 23,963.25
二-三年 374,239.00 112,271.70 635,522.26 112,271.70
三年以上 758,858.52 758,858.52 758,858.52 758,858.52
其中：应收持股5%以上股份股东的金额 0 0 0 0
合计 14,964,447.20 950,977.80 10,464,585.57 943,468.42
应收账款核算方法
1、应收账款核算方法
余额百分比法 计提比例 计算值
账龄分析法 半年以内计提比例 2% 计算值
半年-一年以内计提比例 5% 计算值
一-二年以内计提比例 10% 计算值
二-三年以内计提比例 30% 计算值
三年以上计提比例 100% 计算值
2、其他应收款核算方法
余额百分比法 计提比例 计算值
账龄分析法 半年以内计提比例 2% 计算值
半年-一年以内计提比例 5% 计算值
一-二年以内计提比例 10% 计算值
二-三年以内计提比例 30% 计算值
三年以上计提比例 100% 计算值
8.4 交易性金融资产
□ 适用 √ 不适用
8.5 可供出售金融资产
□ 适用 √ 不适用
8.6 持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用
8.7 投资性房地产
采用成本模式进行后续计量
□ 适用 √ 不适用
采用公允价值模式进行后续计量
□ 适用 √ 不适用
8.8 公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
8.9 投资收益
□ 适用 √ 不适用
8.10 会计师事务所的变更情况
1、境内会计师事务所情况
本报告期聘任境内会计师事务所的情况 续聘
原聘任境内会计师事务所 中审会计师事务所有限公司
现聘任境内会计师事务所 中审会计师事务所有限公司
改聘境内会计师事务所情况说明
2、境外会计师事务所情况
□ 适用 √ 不适用
8.11 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
厦门安妮股份有限公司财务报表附注
2008年1-6月份
除特别注明之外，本附注中的金额单位均为人民币元
一、公司基本情况
厦门安妮股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）原名"厦门安妮纸业有限公司"，成立于1998 年8月31 日。2007 年5 月变更为股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监许可［2008］575 号文核准，本公司公开发行不超过2,500万股人民币普通股。经深圳证券交易所《关于厦门安妮股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上［2008］62号）同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称"安妮股份"，股票代码"002235"；其中本次公开发行中网上定价发行的2,000万股股票于2008年5月16日起上市交易。
序号 股东名称 持股数量（股） 比例（%）
1 林旭曦 44,409,000 44.41
2 张 杰 20,201,250 20.20
3 深圳市同创伟业创业投资有限公司 5,250,000 5.25
4 周震国 2,171,250 2.17
5 周辉 1,447,500 1.45
6 张慧 1,071,000 1.07
7 杨秦涛 150,000 0.15
8 薛岩 150,000 0.15
9 王梅英 150,000 0.15
10 社会公众股股东 25,000,000 25.00
合 计 100,000,000 100.00
本公司注册地址：厦门市集美区杏林锦园南路99号
法定代表人：张杰 企业类型：民营企业
经营范围：1.批发、零售机械电子设备、计算机及软件、办公设备、五金交电、建筑材料、纺织品、服装和鞋帽；2.纸张、本册、包装用品、办公耗材加工、制作及技术开发、转让、咨询服务；3.出口本企业生产加工的产品和进口本企业生产所需的生产技术、设备、原辅材料及备品备件（计划、配额、许可证及自动登记的商品除外）；加工贸易业务；4.包装装潢印刷品（不含商标）、其他印刷品；5.汽车销售（不含乘用车）。（法律法规规定必须办理审批许可才能从事的经营项目，必须在取得审批许可证明后方能营业。）
二、主要会计政策和会计估计
1、财务报表的编制基础
公司财务报表以持续经营为基础进行编制，根据实际发生的交易和事项进行确认和计量。
公司自2007年1月1日起全面执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》、《企业会计准则第1号－存货》等38号具体准则及2006年10月30日颁布的《企业会计准则－应用指南》。
2、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。除按公允价值计量的资产外，各项资产均按取得时的历史（实际）成本入账，如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。
3、会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
4、 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务核算方法
（1）对外发生的外币业务，按外币业务发生时即期汇率折合本位币记账。期末，对外币货币性项目按资产负债表日即期汇率进行调整，除与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额予以资本化外，其余均计入当期损益。
（2）本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，所有资产、负债类项目按照合并财务报表日即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除"未分配利润"项目外，均按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币。利润表中收入和费用项目按照合并财务报表期间即期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。对境外子公司的现金流量表，按照合并财务报表期间即期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设"外币报表折算差额"项目反映。在折合有人民币现金流量表设"外币报表折算差额"项目反映。
7、金融工具的确认与计量
（1）分类：金融工具分为下列五类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
B、持有至到期投资；
C、货款和应收款项；
D、可供出售金融资产；
E、其他金融负债。
（2）初始确认和后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
B、持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
C、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款项持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
D、可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
E、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业会计准则第22号--金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外，按摊余成本进行后续计量。
（3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
A、存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价作为其公允价值。
B、金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
C、初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
D、公司采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
（4）金融资产减值的处理
期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
A、对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
B、对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单项测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备（具体参见本会计政策之第8项"应收款项坏账确认标准、坏账损失的核算方法"）。
期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值损失。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
8、 应收款项坏账确认标准、坏账损失的核算方法
（1）坏账确认的标准
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。
B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。
以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。
（2）坏账损失的核算方法
A、对于单项金额重大的应收账款、其他应收款及备用金性质的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。以后如有客观证据表明价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
对应收票据和预付账款，本公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为资产损失，计提坏账准备。
B、对于单项金额重大经测试未发生减值的以及单项金额非重大的应收账款、其他应收款，按账龄特征评估其信用风险，划分为五个组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备计提比例为：
账 龄 提取比例（%）
半年以内（含半年，以下类推） 2
半年-1年 5
1-2年 10
2-3年 30
3年以上 100
本公司与控股子公司之间的往来不计提坏账准备。
9、存货核算方法
（1）本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、在产品、产成品等。
（2）存货计量：按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
发出存货的计价方法：按照移动加权平均法进行核算。
（3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。
（4）期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法：
A、存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
B、存货跌价准备的计提方法：期末存货原材料按类别，其他存货按单个项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10、 固定资产的标准、分类、计价、折旧政策
（1）固定资产的确认标准
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：
A、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
B、使用寿命超过一个会计年度。
（2）固定资产分类
本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他经营用设备四类。
（3）固定资产计价
购置或新建固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值。
（4）折旧方法
本公司固定资产折旧按原值扣除其预计净残值5%和减值准备后，按预计使用寿命采用年限平均法分类计提。各类固定资产的预计使用寿命和年折旧率如下：
资产类别 使用年限(年) 预计残值率 年折旧率
机器设备 10 5% 9.50%
办公设备及其他 5 5% 19.00%
运输设备 5 5% 19.00%
房屋及建筑物 20一40 5% 4.75%一2.375%
（5）固定资产后续支出
固定资产后续支出在符合：A、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；B、该固定资产的成本能够可靠地计量，计入固定资产成本。
11、在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
12、无形资产核算方法
（1）无形资产的确认标准：本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的 预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
（2）初始计量：分别按以下方式进行初始计量
① 外购无形资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费以及直接归属于使该项资产 达到预定用途所发生的其他支出。
② 投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定 价值不公允的除外。
（3）无形资产的摊销
本公司每年年度终了，将对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，将改变其摊销期限和摊销方法。
13、长期股权投资的核算方法
长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，初始投资成本按以下原则确定：
（1）企业合并形成的长期股权投资：
A、同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
B、非同一控制下的企业合并，在购买日按照《企业会计准则第20号--企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号－非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号-债务重组》确定。
（3）长期股权投资的核算方法
A、成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。该确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
B、权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
14、商誉
商誉是指在非同一控制下的企业合并下，购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，则先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，则确认商誉的减值损失，资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
15、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
16、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产减值
本公司于会计期末检查长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产是否存在企业会计准则第 8 号第五条规定的各种可能发生减值的迹象，如果发现上述资产存在减值迹象的，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，则将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
本公司对有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。如果难以对单项资产的可收回金额进行估计，则按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
17、资产组的认定
资产组，是指企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入。
公司以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据作为资产组的认定标准。同时，在认定资产组时，充分考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。如果几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，在符合资产组认定标准的前提下，可将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果资产组的现金流入受内部转移价格的影响，则按照公司管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
资产组一经确定，各个会计期间均保持一致，不再随意变更。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已发生；
C、为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、收入实现的确认原则
（1）销售商品：
在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）提供劳务：在资产负债日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本。
B、 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权：让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：
A、相关的经济利益很可能流入企业；
B、收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为相关资产成本或当期损益。
21、政府补助
（1） 确认原则：政府补助同时满足下列条件，予以确认：
A、 企业能够满足政府补助所附条件；
B、 企业能够收到政府补助。
（2） 计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3） 会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
22、所得税
所得税按资产负债表债务法核算。
公司在取得资产、负债时确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
期末公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
23、利润分配方法
根据公司章程，本公司净利润按以下顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%法定盈余公积金；
（3）提取5%的法定公益金（2006年度起根据修改后的公司法不再提取法定公益金）；
（4）剩余利润根据股东大会决议予以分配。
24、合并财务报表的编制方法
（1）不同合并方式的会计处理
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
A、同一控制下的企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司编制合并日的合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
B、非同一控制下的企业合并
公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；其次在经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
（2）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。如果公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，也将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。
子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。
（4）超额亏损的处理
子公司中少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损应当冲减该少数股东权益，否则该超额亏损应当冲减母公司所有者权益，子公司在以后期间实现的利润在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，应全部归属于母公司所有者权益。
（5）合并程序及方法
合并财务报表以公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由公司编制。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
三、主要税项
本公司及子公司主要税项及税率列示如下：
1、 流转税
增值税 按商品销售收入的17%计算销项税
营业税 按营业税计税营业收入的5%计缴营业税
城市建设维护费 按应缴纳的流转税的7%缴纳
教育费附加 按应缴纳的流转税的3%缴纳
地方教育费附加 按应缴纳的流转税的1%缴纳
出口退税 本报告期内产品出口实行免抵退核算，印刷品退税率13%，色带退税率为11%，表格印刷纸出口退税率为5%，其他产品出口退税率为0%。
2、 企业所得税
本公司的企业所得税税率：
（1）厦门地区企业2008年企业所得税过渡税率为18%
本公司和厦门安妮企业有限公司、厦门红樱子纸业有限公司的企业所得税税率为18%；
（2）非厦门地区企业所得税率为25%
济南安妮纸业有限公司、湖南安妮特种涂布纸有限公司、厦门安妮股份有限公司杭州分公司、厦门安妮股份有限公司福州分公司、厦门安妮股份有限公司广州分公司、厦门安妮股份有限公司北京分公司、厦门安妮股份有限公司沈阳分公司、厦门安妮股份有限公司天津技术开发分公司、厦门安妮股份有限公司南京分公司、厦门安妮股份有限公司长沙分公司和厦门安妮股份有限公司武汉分公司企业所得税税率为25%。
3、其他税项
房产税 自用房产 按房产原值的75%乘12‰缴纳房产税
出租房产 按租金收入的12%缴纳房产税
防洪护堤费 厦门安妮股份有限公司福州分公司按销售收入的0.09%计缴。
副食品调节基金 厦门安妮股份有限公司成都分公司按营业收入的0.01%计缴
四、子公司及合并范围
（1）控股子公司的明细情况如下：
公司名称 注册资本(万元) 注册地址 主营业务 企业组织机构代码 投资额 (万元) 拥有权益比例 是否 合并
厦门安妮企业有限公司 1,000.00 福建厦门 纸张加工、本册制造、包装用品的加工制作、其他印刷品印制 260133504 1000 100% 是
济南安妮纸业有限公司 1,000.00 山东济南 纸张、本册、包装用品的加工生产、销售；涂布的技术开发及技术成果转让 723273248 659 100% 是
厦门红樱子纸业有限公司 300.00 福建厦门 批发零售办公耗材、纸制品、办公设备 705477140 250 100% 是
湖南安妮特种涂布纸有限公司 500.00 湖南常德 涂布技术开发及转让；纸张、本册、包装用品的加工生产、销售 675583953 150 100% 是
安妮（香港）有限公司 10万美元 注册办理中
注：公司直接拥有济南安妮纸业有限公司65.90%股权，通过厦门安妮企业有限公司间接拥有34.10%股权；公司直接拥有厦门红樱子纸业有限公司83.33%股权，通过厦门安妮企业有限公司间接拥有16.67%股权；湖南安妮特种涂布纸有限公司注册资本500万元，首次到位资本金150万元。
（2）各控股子公司简介
厦门安妮企业有限公司成立于1995年12月28日，并取得厦门工商行政管理局颁发的注册号3502001003778号企业法人营业执照。后经多次增资及股权转让，到2003年其注册资本为1000万元，其中厦门安妮纸业有限公司出资人民币900万元，陈利国出资人民币100万元。2003年8月15日根据董事会决议厦门安妮纸业有限公司将其拥有的390万元股权转让给济南安妮纸业有限公司，陈利国将其拥有的100万元股份转让给济南安妮纸业有限公司。股权转让后，厦门安妮纸业有限公司出资510万元，济南安妮纸业有限公司出资490万元。2007年1月根据股东会决议，济南安妮纸业有限公司将拥有的490万股权分别转让给厦门安妮纸业有限公司440万元，张国栋50万元。股权转让后厦门安妮纸业有限公司出资950万元占注册资本95.00%，张国栋出资50万元占注册资本5.00%。2007年9月根据股东会决议，张国栋将拥有的50万股权转让给厦门安妮股份有限公司，股权转让后厦门安妮股份有限公司出资1000万元占注册资本100%。2007年9月厦门安妮企业有限公司变更为一人有限责任公司（法人独资），营业执照注册号变更为350200100000613。
济南安妮纸业有限公司（以下简称"济南公司"）是由厦门安妮纸业有限公司、厦门安妮企业有限公司和自然人张杰合资创办的有限公司，成立于2000年7月21日，取得企业法人营业执照（注册号：3701001807548）。济南公司注册资本为人民币壹仟万元，其中：厦门安妮纸业有限公司出资510万元，投资比例为51.00％；厦门安妮企业有限公司出资341万元，投资比例34.10％；张杰出资149万元，投资比例14.90％。2007年3月张杰将其所持有股份全部转让给厦门安妮纸业有限公司，转让完成后厦门安妮纸业有限公司持有济南安妮纸业有限公司65.90%的股份、厦门安妮企业有限公司持有济南安妮纸业有限公司34.10％股份。
厦门红樱子纸业有限公司（以下简称"红樱子公司"）是由自然人林旭曦和张杰合资创办的有限公司，成立于2001年06月06日，取得企业法人营业执照（注册号：3502001006551）。红樱子公司注册资本为人民币叁佰万元，其中：张杰投资250万元，投资比例为83.33％；林旭曦投资50万元，投资比例为16.67％。2003年8月，厦门安妮纸业有限公司受让原股东张杰持有的66.66%股权；受让原股东林旭曦持有的16.67%股权。股权转让后，厦门安妮纸业有限公司出资比例为83.33%；自然人张杰出资出资比例为16.67%。2007年4月张杰将其所持有的股权全部转让给厦门安妮企业有限公司，转让完成后，厦门安妮纸业有限公司出资250万元，投资比例为83.33%；厦门安妮企业有限公司出资50万元，投资比例为16.67%。
湖南安妮特种涂布纸有限公司（以下简称"湖南涂布公司"）是由厦门安妮股份有限公司投资的一人有限责任公司（法人独资），成立于2008年6月25日，取得企业法人营业执照（注册号：430707000000538）。湖南涂布公司注册资本为人民币伍佰万元整，实收资本壹佰伍拾万元整。
安妮（香港）有限公司正在工商注册登记办理中。
五、合并报表主要项目注释
1、 货币资金
（1）货币资金明细项目列示如下：
项 目 2008年06月30日 2007年12月31日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金-人民币 --- 3,564,059.42 --- 1,101,391.31
银行存款-人民币 --- 162,684,721.41 --- 35,265,783.47
银行存款-港币 87,983.43 0.8792 77,352.39 87,877.92 0.9364 82,287.13
银行存款-美元 12,333.46 6.8591 84,596.44 42,805.71 7.3046 312,676.45
银行存款-日元 23,613,440.00 0.0645 1,522,311.25 14,267,799.06 0.0641 914,051.87
其他货币资金 --- 96,074,076.79 --- 33,867,884.50
合 计 264,007,117.70 71,544,074.73
（2）〝其他货币资金〞期末余额主要为银行承兑汇票保证金。
（3）货币资金2008年06月30日较2007年末增加269.01%，主要是2008年5月9日公司收到股票发行募集资金257,775,250.00元。
2、应收票据
应收票据按明细列示如下：
项 目 2008年06月30日 2007年12月31日
银行承兑汇票 228,398.59 332,760.78
商业承兑汇票 0.00 0.00
合 计 228,398.59 332,760.78
3、应收账款
（1）应收账款按账龄分析列示如下：
账 龄 2008年06月30日 2007年12月31日
金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
半年以内 51,574,794.18 93.57% 1,031,495.88 47,223,936.05 93.74% 944,478.72
0.5-1年 2,522,809.51 4.58% 126,140.48 1,639,807.02 3.25% 81,990.35
1-2年 585,392.54 1.05% 58,539.25 1,344,268.35 2.67% 134,426.83
2-3年 274,360.00 0.50% 82,308.00 103,158.51 0.20% 30,947.56
3年以上 163,873.13 0.30% 163,873.13 72,424.85 0.14% 72,424.85
合 计 55,121,229.36 100.00% 1,462,356.74 50,383,594.78 100.00% 1,264,268.31
（2）报告期末无计提特别坏账准备或以前年度全额计提本期冲回的应收款项。
（3）应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）应收账款期末余额中应收前五名客户的账款金额合计14,118,746.77元，占应收账款总额的比例为25.61%，均为账龄在半年以内的应收款项。
（5）应收账款期末余额中无应收关联方款项。
（6）应收账款按类别分类如下：
类别 2008年06月30日
金额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收款项 12,136,289.24 22.02% 242,725.78
单项金额不重大但按信用特征组合后该组合的风险较大的应收款项 163,873.13 0.30% 163,873.13
单项金额不重大的应收款项 42,821,066.99 77.68% 1,055,757.83
合 计 55,121,229.36 100.00% 1,462,356.74
A、单项金额重大的应收款项是指单笔金额为200万元以上（含200万）的应收款项，经减值测试后不存在减值，期末按账龄计提坏账准备。
B、单项金额不重大但按信用特征组合后该组合的风险较大的应收款项，系账龄3年以上，收回的可能性较小的应收款项，期末对其全额计提坏账。
C、单项金额不重大的应收款项，经减值测试后不存在减值，期末按账龄计提坏账准备。
4、 其他应收款
（1）其他应收款按账龄分析列示如下：
账 龄 2008年06月30日 2007年12月31日
金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
半年以内 11,077,308.07 74.03% 11,290.49 4,458,180.48 42.61% 29,501.57
0.5-1年 2,136,941.51 14.28% 6,847.08 3,419,608.25 32.68% 18,873.38
1-2年 617,100.10 4.12% 61,710.01 1,192,416.06 11.39% 23,963.25
2-3年 374,239.00 2.50% 112,271.70 635,522.26 6.07% 112,271.70
3年以上 758,858.52 5.07% 758,858.52 758,858.52 7.25% 758,858.52
合 计 14,964,447.20 100.00% 950,977.80 10,464,585.57 100.00% 943,468.42
（2）其他应收款按类别分类如下：
类别 2008年06月30日
金额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收款项 8,555,941.00 57.17% ---
单项金额不重大但按信用特征组合后该组合的风险较大的应收款项 758,358.52 5.07% 758,358.52
单项金额不重大的应收款项 5,650,147.68 37.76% 185,109.90
合 计 14,964,447.20 100.00% 943,468.42
A、公司单项金额重大的应收款项是指单笔金额为200万元以上（含200万元）的应收款项，期末余额为应收担保保证金，经测试担保保证金不存在减值，期末未计提坏账准备。
B、 单项金额不重大但按信用特征组合后该组合的风险较大的应收款项，系账龄3年以上收回的可能性较小的应收款项，期末对其全额计提坏账。
C、单项金额不重大应收款项主要是金额较小的客户往来及职工备用金等。经测试职工备用金不存在减值，期末未计提坏账准备，其余款项按账龄计提坏账准备。
（3）其他应收款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）报告期期末较期初增长43.00%，主要是报告期内增加募投项目设备前期采购款项。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄分析如下：
账 龄 2008年06月30日 2007年12月31日
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 56,553,597.72 100.00% 38,583,268.67 95.32%
1－2年 --- 0.00% 1,895,439.73 4.68%
2－3年 --- 0.00% --- 0.00%
3年以上 --- 0.00% --- 0.00%
合 计 56,553,597.72 100.00% 40,478,708.40 100.00%
（2）预付款项期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（3）预付账款报告期期末余额较期初增长39.71%，主要是公司为降低采购成本及获取供应保障，增加原材料预付款项。
6、 存货
（1）存货分项列示如下：
项 目 2008年06月30日 2007年12月31日
原材料 59,423,169.20 35,862,881.75
包装物 3,393,987.32 3,300,502.27
库存商品 25,387,307.44 28,446,967.18
合 计 88,204,463.96 67,610,351.20
减：存货跌价准备
存货净值 88,204,463.96 67,610,351.20
（2）期末存货可变现净值未低于成本，无需计提跌价准备。
（3）存货报告期期末余额较期初增长30.64%，主要系由于报告期内公司根据市场变化及经营情况调整采购策略,增加库存。
7、 其他流动资产
本公司其他流动资产主要核算待摊费用，明细项目列示如下：
类 别 2008年06月30日 2007年12月31日 期末结存原因
房租 38,951.78 17,494.00 受益期属2008年下半年
保险及其他 1,185,557.57 66,460.01 受益期属2008年下半年
待抵扣增值税进项税 2,266,195.33 1,525,844.49 尚未经税务认证
合 计 3,490,704.68 1,609,798.50
8、长期股权投资
报告期内无长期股权投资项目。
9、 固定资产及累计折旧
（1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下：
项 目 2008年06月30日 报告期增加 报告期减少 2007年12月31日
一、原值 --- --- --- ---
机器设备 43,677,585.02 223,100.00 - 43,454,485.02
办公设备及其他 4,894,199.35 934,904.25 8,300.00 3,967,595.10
运输设备 3,327,308.00 105,921.00 38,902.00 3,260,289.00
房屋及建筑物 17,700,854.39 - - 17,700,854.39
原值合计 69,599,946.76 1,263,925.25 47,202.00 68,383,223.51
二、累计折旧 -
机器设备 19,658,730.89 2,108,905.76 - 17,549,825.13
办公设备及其他 2,343,715.78 271,106.31 7,885.00 2,080,494.47
运输设备 1,147,322.19 156,438.04 8,781.84 999,665.99
房屋及建筑物 1,481,599.96 311,881.86 - 1,169,718.10
累计折旧合计 24,631,368.82 2,848,331.97 16,666.84 21,799,703.69
三、净值 - --- ---
机器设备 24,018,854.13 --- --- 25,904,659.89
办公设备及其他 2,550,483.57 --- --- 1,887,100.63
运输设备 2,179,985.81 --- --- 2,260,623.01
房屋及建筑物 16,219,254.43 --- --- 16,531,136.29
净值合计 44,968,577.94 --- --- 46,583,519.82
（2）期末固定资产均未发生减值，无需计提减值准备。
（3）固定资产机器设备中商用表格印刷机、涂布机、涂料制备设备等设备（账面原值12,852,501.17元），已作为公司借款的抵押物，具体情况详见附注八。
10、 在建工程
（1） 在建工程明细列示如下：
工程名称 2008年06月30日 本年增加 本年转入固定资产 2007年12月31日
安妮工业园 1,761,224.83 78,412.00 - 1,682,812.83
定量水份检测系统 3,700.00 - - 3,700.00
二期厂房 96,437.00 61,632.00 - 34,805.00
募投-进口印刷机 4,514,823.07 4,514,823.07 - 0
印务车间扩改 46,983.00 46,983.00 - 0
合 计 6,423,167.90 4,701,850.07 - 1,721,317.83
（2）在建工程明细项目中无利息资本化金额。期末在建工程均未发生减值，无需计提减值准备。
11、无形资产
（1）无形资产明细项目列示如下：
项 目 2008年06月30日 2007年12月31日
账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值
土地使用权 5,193,936.34 5,193,936.34 5,252,514.58 5,252,514.58
合 计 5,193,936.34 5,193,936.34 5,252,514.58 5,252,514.58
项 目 原始金额 期初数 报告期转入 报告期摊销 2008年06月30日 累计摊销 剩余摊销期限
土地使用权 5,857,822.98 5,252,514.58 --- 58,578.24 5,193,936.34 663,886.64 532月
合 计 5,857,822.98 5,252,514.58 --- 58,578.24 5,193,936.34 663,886.64
（2）公司期末无形资产中不存在需计提减值准备的情况。
12、长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
项目名称 2008年06月30日 报告期增加 报告期减少 2007年12月31日
上市筹备费 --- --- 1,442,006.35 1,442,006.35
维修费 255,597.86 167,208.42 99,429.20 187,818.64
合 计 255,597.86 167,208.42 1,541,435.55 1,629,824.99
13、递延所得税资产
项 目 2008年06月30日 2007年12月31日
坏账准备 551,934.20 551,934.20
合 计 551,934.20 551,934.20
14、资产减值准备
项 目 2008年06月30日 报告期增加 报告期减少 2007年12月31日
转 销 转 回
一、应收款项坏账准备
应收账款 1,462,356.74 198,088.43 --- --- 1,264,268.31
其他应收款 950,977.80 7,509.38 --- --- 943,468.42
二、存货跌价准备 --- --- --- --- ---
合 计 2,413,334.54 205,597.81 --- --- 2,207,736.73
15、短期借款
短期借款明细项目列示如下：`
借款类别 2008年06月30日 2007年12月31日
信用借款 4,033,000.00 891,645.00
抵押借款 19,000,000.00 18,380,000.00
保证借款 15,000,000.00 15,000,000.00
合 计 38,033,000.00 34,271,645.00
16、 应付票据
（1）应付票据明细项目列示如下：
项 目 2008年06月30日 2007年12月31日
银行承兑汇票 28,935,202.64 54,586,961.77
商业承兑汇票 --- ---
合 计 28,935,202.64 54,586,961.77
（2）报告期期末较期初减少46.99%，主要原因是公司调整与供应商的结算方式。
（3）截至2008年06月30日止，公司不存在已到期未支付的应付票据。
17、应付账款
（1）应付账款按账龄分析如下：
账 龄 2008年06月30日 2007年12月31日
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 18,417,718.70 94.55% 19,305,368.75 91.46%
1－2年 942,140.37 4.84% 1,613,426.65 7.64%
2－3年 89,936.00 0.46% 98,505.84 0.47%
3年以上 28,742.50 0.15% 91,536.98 0.43%
合 计 19,478,537.57 100.00% 21,108,838.22 100.00%
（2）应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
18、 预收款项
（1）预收款项按账龄列示如下：
账 龄 2008年06月30日 2007年12月31日
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 12,984,023.91 94.55% 16,166,227.65 96.96%
1－2年 748,623.71 5.45% 504,980.61 3.03%
2－3年 --- --- 2,494.39 0.01%
3年以上 --- --- --- ---
合 计 13,732,647.62 100.00% 16,673,702.65 100.00%
（2）期末预收款项中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
19、 应付职工薪酬
应付职工薪酬明细项目列示如下：
项 目 2008年06月30日 报告期增加 报告期减少 2007年12月31日
工资、奖金 279,195.64 8,793,616.53 8,732,543.05 218,122.16
合 计 279,195.64 8,793,616.53 8,732,543.05 218,122.16
20、应交税费
应交税费明细项目列示如下：
税 种 2008年06月30日 2007年12月31日
营业税 --- ---
所得税 4,283,746.57 4,968,522.53
城市维护建设税 78,530.15 113,847.50
个人所得税 54,634.98 22,431.81
增值税 896,166.67 1,718,759.33
印花税 28,252.13 3,127.73
水利建设基金 3,346.69 3,027.42
车船使用税 240.00 0.00
地方教育附加 11,093.95 16,433.19
教育费附加 33,688.59 47,368.68
防洪护堤费 16,054.27 6,325.03
副调基金 3,095.33 1,682.00
房产税 4,855.35 ---
土地使用税 576.00 ---
残疾人就业保障金 10,304.40 ---
合 计 5,424,585.08 6,901,525.22
注： 有关税率情况详见本报告附注三－主要税项。
21、 其他应付款
（1）其他应付款按账龄列示如下：
账 龄 2008年06月30日 2007年12月31日
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 3,223,546.12 100.00% 6,012,229.40 75.98%
1－2年 --- --- 1,835,011.10 23.19%
2－3年 --- --- 3,925.00 0.05%
3年以上 --- --- 61,695.54 0.78%
合 计 3,223,546.12 100.00% 7,912,861.04 100.00%
（2）期末其他应付款中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。（3）其他应付款报告期期末较期初减少59.26%，主要系期初业务保证金及设备尾款在报告期进行结算。
22、其他流动负债
（1）本公司其他流动负债主要核算预提费用，明细项目列示如下：
项 目 2008年06月30日 2007年12月31日
水电费 34,340.28 24,980.80
运输费 --- 69,656.49
加工费及其他 649,063.77 741,868.21
合 计 683,404.05 836,505.50
23、专项应付款
专项应付款明细项目列示如下：
债权单位 2008年06月30日 2007年12月31日 备 注
杏林科技局 2,850,000.00 2,850,000.00 专项支持款（注）
杏林科技局 100,000.00 100,000.00 超低温显色永久保存无碳复写纸项目款
合 计 2,950,000.00 2,950,000.00
注：2002年6月公司与厦门市杏林区政府签订投资项目协议书，协议书约定：本公司征购杏林区中亚城用地建设安妮科技工业园，在本公司取得该项目的用地红线图和施工许可证，并且该项目已新增到位2500万元注册资金时，区政府高科技发展基金无息借给本公司285万元发展金，支持本公司发展。当本公司三年内在安妮科技工业园实现总投资4.8亿元时，区政府将285万元作为奖励金，无偿扶持本公司发展，否则本公司将于三年到期时还清该发展金。因目前该款项尚未得到区政府的明确回复，本公司未对该款项作账务处理。
24、长期借款
长期借款明细项目列示如下：
借款类别 2008年06月30日 2007年12月31日
抵押借款 936,715.65 1,620,878.74
合 计 936,715.65 1,620,878.74
注：期末借款系向星展银行（香港）有限公司深圳分行借入，以固定资产中的商务表格机、涂布机、涂料制备设备等设备作为抵押，具体情况详见附注八。
25、 递延所得税负债
报告期内未发生递延所得税负债项目。
26、实收资本
（1）实收资本报告期内变化情况列示如下：
股东名称 2008年06月30日 股权比例 报告期增加 报告期减少 2007年12月31日
林旭曦 44,409,000.00 44.41% --- 44,409,000.00
张杰 20,201,250.00 20.20% --- 20,201,250.00
张慧 1,071,000.00 1.07% --- 1,071,000.00
周震国 2,171,250.00 2.17% --- 2,171,250.00
周辉 1,447,500.00 1.45% --- 1,447,500.00
王梅英 150,000.00 0.15% --- 150,000.00
杨秦涛 150,000.00 0.15% --- 150,000.00
薛岩 150,000.00 0.15% --- 150,000.00
深圳市同创伟业创业投资有限公司 5,250,000.00 5.25% --- 5,250,000.00
普通股股东 25,000,000.00 25.00% 25,000,000.00 ---
合 计 100,000,000.00 100.00% 25,000,000.00 --- 75,000,000.00
（2）实收资本报告期内变化说明：
公司原注册资本为人民币7500万元，根据公司2007年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可［2008］575号文《关于核准厦门安妮股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，公司向社会公众投资者公开发行人民币普通股（A股）2500万股，每股面值人民币1.00元，共计募集人民币27275万元。变更后的注册资本为人民币10000万元。截至2008年月5日9止，公司实际共募集货币资金人民币272,750,000.00元（人民币贰亿柒仟贰佰柒拾伍万元整），扣除与发行有关的费用人民币22,313,055.55元（人民币贰仟贰佰叁拾壹万叁仟零伍拾伍元伍角伍分），公司实际募集资金净额为人民币250,436,944.45元（人民币贰亿伍仟零肆拾叁万陆仟玖佰肆拾肆元肆角伍分），其中：计入股本人民币25,000,000.00元（人民币贰仟伍佰万元整），计入资本公积人民币225,436,944.45元（人民币贰亿贰仟伍佰肆拾叁万陆仟玖佰肆拾肆元肆角伍分）。上述已经中审会计师事务所有限公司审核，并出具中审验字[2008]第9037号验资报告验证。
27、 资本公积
（1）资本公积报告期内变动情况列示如下：
项 目 2008年06月30日 报告期增加 报告期减少 2007年12月31日
其他资本公积 457,655.08 --- --- 457,655.08
资本溢价 --- --- --- ---
股本溢价 261,213,229.32 225,436,944.45 --- 35,776,284.87
合 计 261,670,884.40 225,436,944.45 --- 36,233,939.95
（2）资本公积报告期内变动说明，同实收资本变动说明。
28、 盈余公积
（1）盈余公积报告期内变动情况列示如下：
项 目 2008年06月30日 报告期增加 报告期减少 2007年12月31日
法定盈余公积 4,262,543.23 --- --- 4,262,543.23
合 计 4,262,543.23 --- --- 4,262,543.23
29、 未分配利润
项 目 2008年1-6月 2007年
年初未分配利润 33,149,694.93 31,317,806.43
加：本年归属于母公司净利润 24,750,085.28 45,171,483.38
可供分配利润 57,899,780.21 76,489,289.81
减：本年提取盈余公积 --- 4,262,543.23
本年分配普通股股利 --- ---
股改（净资产折股） --- 39,077,051.65
期末未分配利润 57,899,780.21 33,149,694.93
30、少数股东权益
报告期内公司未有少数股东权益事项。
31、营业收入、营业成本
（一）营业收入
（1）按业务性质分项列示如下：
项 目 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
主营业务收入 226,181,982.99 402,248,458.93 179,951,844.44
其他业务收入 83,971.83 136,269.88 6,607.00
合 计 226,265,954.82 402,384,728.81 179,958,451.44
营业收入2008年1-6月较2007年1-6月增长25.73%，主要是公司加大市场开发力度。
（2）主营业务收入按业务分部列示如下：
项 目 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
热敏纸产品 135,138,634.25 245,281,063.90 111,660,864.70
彩色喷墨打印纸产品 10,261,077.05 18,555,961.82 8,309,849.38
双胶纸产品 66,739,105.68 111,978,650.03 48,810,157.96
无碳打印纸产品 12,695,486.93 20,657,819.30 10,158,547.05
其他产品 1,347,679.08 5,774,963.88 1,012,425.35
合 计 226,181,982.99 402,248,458.93 179,951,844.44
（3）主营业务收入按地区分布列示如下：
地 区 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
国 外 16,554,847.28 35,056,349.78 16,554,080.05
华北区 78,340,574.60 127,476,162.79 66,572,316.68
华东区 19,304,305.48 25,474,630.03 9,509,848.93
华南区 100,739,066.80 193,002,564.88 75,436,261.23
西南区 11,243,188.83 21,238,751.45 11,879,337.55
合 计 226,181,982.99 402,248,458.93 179,951,844.44
（4）各报告期前五名客户销售金额及其占销售总额的比例
项 目 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
金额 55,413,778.07 97,921,054.52 50,060,622.98
比例 24.50% 24.34% 27.82%
（二）营业成本
（1）按业务性质分项列示如下：
项 目 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
主营业务成本 179,544,591.78 317,952,619.73 143,852,428.54
其他业务成本 --- --- ---
合 计 179,544,591.78 317,952,619.73 143,852,428.54
（2）主营业务成本按业务分部列示如下：
项 目 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
热敏纸产品 98,739,313.91 179,442,030.60 82,452,780.35
彩色喷墨打印纸产品 7,703,755.57 13,961,741.69 6,269,335.59
双胶纸产品 61,710,921.07 102,857,059.79 45,983,873.14
无碳打印纸产品 10,174,103.46 16,596,459.50 8,340,348.63
其他产品 1,216,497.77 5,095,328.15 806,090.83
合 计 179,544,591.78 317,952,619.73 143,852,428.54
（3）主营业务成本按地区分布列示如下：
地 区 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
国 外 11,867,856.36 25,077,882.09 12,430,909.36
华北区 63,260,703.83 102,380,726.69 55,135,721.85
华东区 15,441,705.15 20,803,206.21 8,261,752.64
华南区 79,903,321.69 152,827,192.59 58,413,473.54
西南区 9,071,004.75 16,863,612.15 9,610,571.15
合 计 179,544,591.78 317,952,619.73 143,852,428.54
（三）主营业务利润
（1）主营业务利润按业务分部列示如下：
项 目 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
热敏纸产品 36,399,320.34 65,839,033.30 29,208,084.35
彩色喷墨打印纸产品 2,557,321.48 4,594,220.13 2,040,513.79
双胶纸产品 5,028,184.61 9,121,590.24 2,826,284.82
无碳打印纸产品 2,521,383.47 4,061,359.80 1,818,198.42
其他产品 131,181.31 679,635.73 206,334.52
合 计 46,637,391.21 84,295,839.20 36,099,415.90
（2）主营业务利润按地区分布列示如下：
地 区 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
国外 4,686,990.92 9,978,467.69 4,123,170.69
华北区 15,079,870.77 25,095,436.10 11,436,594.83
华东区 3,862,600.33 4,671,423.82 1,248,096.29
华南区 20,835,745.11 40,175,372.29 17,022,787.69
西南区 2,172,184.08 4,375,139.30 2,268,766.40
合 计 46,637,391.21 84,295,839.20 36,099,415.90
32、营业税金及附加
项 目 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
主营业务税金及附加 706,192.95 1,527,459.13 717,520.87
33、销售费用
类 别 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
销售费用 10,984,939.57 17,114,594.22 7,075,020.41
销售费用报告期较去年同期增长55.26%，主要系由于报告期运价上涨，同时销售规模的扩大也造成相关人员工资等销售费用增长。
34、 管理费用
类 别 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
管理费用 4,550,972.22 8,300,710.90 3,153,407.49
管理费用报告期较去年同期增长44.32%，主要原因是2007年1-6月公司根据相关规定将2007年1月1日应付职工薪酬的福利费余额冲减2007年1-6月的管理费用。
35、 财务费用
财务费用明细项目列示如下：
类 别 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
利息支出 2,968,246.19 4,541,143.46 1,449,868.99
减：利息收入 1,069,059.65 415,724.64 72,088.67
金融机构手续费 317,465.99 696,688.06 81,148.68
汇兑净损失 90,478.97 105,472.92 -187,130.12
合 计 2,307,131.50 4,927,579.80 1,271,798.88
财务费用报告期较去年同期增长81.41%，主要系由于公司生产规模扩大，借款金额增加，致使利息支出随之增加。
36、 资产减值损失
项 目 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
坏账损失 205,597.81 -422,533.50 371,987.07
存货跌价损失 --- --- ---
合 计 205,597.81 -422,533.50 371,987.07
37、 投资收益
报告期无投资收益
38、 营业外收入
项 目 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
补贴收入 2,500,000.00 241,169.00 141,169.00
其他 186,285.22 96,839.74 113,882.19
处置固定资产 --- 44,794.16 ---
合计 2,686,285.22 382,802.90 255,051.19
补贴收入明细如下：
项 目 金额 年度 备注
集美财政局上市奖励金 2,500,000.00 2008年 上市奖励金
合 计 2,500,000.00
39、营业外支出
项 目 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
滞纳金 --- 58,465.64 7,324.31
捐赠 100,000.00 --- ---
其他 50,907.19 144,876.98 35,543.29
固定资产报废 --- 70,652.85 142,063.75
合计 150,907.19 273,995.47 184,931.35
40、所得税费用
所得税费用明细情况如下：
项 目 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
当期所得税 5,751,821.74 7,713,158.88 3,628,822.87
递延所得税 --- -147,782.92 -91,089.78
合 计 5,751,821.74 7,565,375.96 3,537,733.09
41、少数股东损益
报告期内无少数股东损益事项。
42、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2008年1-6月 2007年度 2007年1-6月
营业外收入 2,686,285.22 382,802.90 255,039.46
利息收入 1,069,059.65 415,724.64 72,088.67
其他经营性往来收入 3,410,350.55 10,851,575.42 4,591,356.05
合计 7,165,695.42 11,650,102.96 4,918,484.18
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2008年1-6月 2007年度 2007年1-6月
运输费 4,722,945.70 4,840,263.68 2,747,977.66
水电费 152,013.20 210,894.22 123,113.95
差旅费 512,593.13 1,176,058.38 371,101.16
业务宣传费 67,345.10 20,537.59 37,000.00
其他销售及管理费用 5,974,271.18 11,162,057.14 6,677,840.92
支付其他经营性往来 11,132,984.15 21,154,476.80 13,095,443.34
合 计 22,562,152.46 38,564,287.81 23,052,477.03
（3）现金流量表中现金及现金等价物列示如下：
项 目 2008年1-6月 2007年度 2007年1-6月
期末货币资金余额 264,007,117.70 71,544,074.73 33,962,566.59
减：剩余保证期在三个月以上保证金 19,505,777.59
现金及现金等价物余额 52,038,297.14 26,482,258.08
减：期初现金及现金等价物余额 52,038,297.14 10,207,446.43
现金及现金等价物净增加额 211,968,820.56 41,830,850.71 7,480,308.51
六、母公司报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按账龄分析列示如下：
账 龄 2008年06月30日 2007年12月31日
金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
半年以内 36,356,366.23 91.64% 727,127.32 29,780,041.07 94.06% 595,496.42
0.5-1年 2,522,303.63 6.36% 126,115.18 688,215.17 2.17% 34,410.76
1-2年 391,822.56 0.99% 39,182.26 1,069,257.61 3.38% 106,925.76
2-3年 274,360.00 0.69% 82,308.00 69,278.85 0.22% 20,783.66
3年以上 127,532.59 0.32% 127,532.59 53,710.85 0.17% 53,710.85
合 计 39,672,385.01 100.00% 1,102,265.35 31,660,503.55 100.00% 811,327.45
（2）应收账款按类别分类如下：
类 别 2008年06月30日
金额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收款项 2,045,262.60 5.16% 40,905.25
单项金额不重大但按信用特征组合后该组合的风险较大的应收款项 127,532.59 0.32% 127,532.59
单项金额不重大的应收款项 37,499,589.82 94.52% 933,827.51
合 计 39,672,385.01 100.00% 1,102,265.35
A、单项金额重大的应收款项是指单笔金额为200万元以上(含200万元)的应收款项，经减值测试后不存在减值，期末按账龄计提坏账准备（本公司与控股子公司之间的往来款未计提坏账准备）。
B、单项金额不重大但按信用特征组合后该组合的风险较大的应收款项，系账龄3年以上，收回的可能性较小的应收款项，期末对其全额计提坏账。
C、单项金额不重大的应收款项，经减值测试后不存在减值，期末按账龄计提坏账准备。
（3）应收账款年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）应收账款期末余额中应收前五名客户的账款金额合计6,286,512.38 元，占应收账款总额的比例为15.85%，账龄都在半年以内。
2、其他应收款
（1）其他应收款按账龄分析列示如下：
账 龄 2008年06月30日 2007年12月31日
金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
半年以内 19,786,720.51 85.65% 11,290.49 3,538,909.41 48.79% 29,409.11
0.5-1年 2,136,941.05 9.25% 6,847.05 2,453,769.00 33.82% 18,773.08
1-2年 357,184.52 1.55% 35,718.45 441,942.30 6.09% 4,079.81
2-3年 341,639.00 1.48% 102,491.70 341,639.00 4.71% 102,491.70
3年以上 478,334.00 2.07% 478,334.00 478,334.00 6.59% 478,334.00
合 计 23,100,819.08 100.00% 634,681.69 7,254,593.71 100.00% 633,087.70
（2）其他应收款按类别分类如下：
类别 2008年06月30日
金额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收款项 8,555,941.00 37.04% ---
单项金额不重大但按信用特征组合后该组合的风险较大的应收款项 478,334.00 2.07% 478,334.00
单项金额不重大的应收款项 14,066,544.08 60.89% 154,753.70
合 计 23,100,819.08 100.00% 633,087.70
A、公司单项金额重大的应收款项是指单笔金额为200万元以上（含200万元）的应收款项，期末余额为应收担保保证金，经测试担保保证金不存在减值，期末未计提坏账准备。
B、 单项金额不重大但按信用特征组合后该组合的风险较大的应收款项，系账龄3年以上收回的可能性较小的应收款项，期末对其全额计提坏账。
C、单项金额不重大应收款项主要是金额较小的客户往来及职工备用金等。经测试职工备用金不存在减值，期末未计提坏账准备，其余款项按账龄计提坏账准备。
（3）其他应收款年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）其他应收款期末余额中应收前五名客户的账款金额合计10,618,769.68元，占其他应收款总额的比例为45.97%。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资明细项目列示如下：
项 目 2008年06月30日 报告期增加 报告期减少 2007年12月31日
按权益法核算的股权投资 --- --- ---
按成本法核算的股权投资 24,983,723.62 1,500,000.00 --- 23,483,723.62
合 计 24,983,723.62 1,500,000.00 --- 23,483,723.62
（2）按成本法核算的股权投资明细项目列示如下：
名 称 2008年06月30日 持股比例 报告期增加 报告期减少 2007年12月31日
厦门安妮企业有限公司 10,457,655.08 100.00% --- --- 10,457,655.08
济南安妮纸业有限公司 10,612,273.11 65.90% --- --- 10,612,273.11
厦门红樱子纸业有限公司 2,413,795.43 83.33% --- --- 2,413,795.43
湖南安妮特种涂布纸有限公司 1,500,000.00 100.00% 1,500,000.00 --- ---
合 计 24,983,723.62 1,500,000.00 --- 23,483,723.62
报告期长期股权投资成本的增加主要是公司设立全资子公司：湖南安妮特种涂布纸有限公司，该公司注册资本500万人民币，首次到位资金150万元，该投资已经湖南里程有限责任会计师事务所审核，并出具湘里会 [2008] 验字第1270号验资报告。
（4）期末长期股权投资未发生减值，故未提取长期投资减值准备。
4、营业收入和营业成本
（一） 营业收入
（1）按业务性质分项列示如下：
项 目 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
主营业务收入 219,594,550.00 306,634,618.35 128,628,668.04
其他业务收入 10,063,795.30 11,437,802.25 5,711,679.42
合 计 229,658,345.30 318,072,420.60 134,340,347.46
（2）主营业务收入按业务分部列示如下：
项 目 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
热敏纸产品 129,059,294.68 143,253,612.53 60,084,441.60
彩色喷墨打印纸产品 10,234,190.20 19,154,924.10 8,387,585.71
双胶纸产品 66,465,086.92 115,917,629.75 49,025,844.39
无碳打印纸产品 12,566,001.18 23,221,100.05 10,057,786.95
其他产品 1,269,977.02 5,087,351.92 1,073,009.39
合 计 219,594,550.00 306,634,618.35 128,628,668.04
（3）主营业务收入按地区分布列示如下：
地 区 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
国外 637,240.45 3,229,583.26 1,867,055.02
华北区 57,827,577.86 96,542,490.90 44,424,821.99
华东区 19,023,506.76 20,566,159.68 9,724,600.77
华南区 134,664,529.41 174,871,493.58 67,212,037.51
西南区 7,441,695.52 11,424,890.93 5,400,152.75
合 计 219,594,550.00 306,634,618.35 128,628,668.04
（二）营业成本
（1）按业务性质分项列示如下：
项 目 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
主营业务成本 194,116,837.31 262,289,471.45 110,993,447.97
其他业务成本 1,339,454.34 1,161,023.25 398,325.75
合 计 195,456,291.65 263,450,494.70 111,391,773.72
（2）主营业务成本按业务分部列示如下：
项 目 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
热敏纸产品 113,720,431.89 115,638,642.08 49,203,187.43
彩色喷墨打印纸产品 7,676,868.72 14,639,722.59 6,426,055.62
双胶纸产品 61,445,444.55 107,674,659.89 46,171,462.65
无碳打印纸产品 10,114,617.71 19,857,605.32 8,312,621.40
其他产品 1,159,474.44 4,478,841.57 880,120.87
合 计 194,116,837.31 262,289,471.45 110,993,447.97
（3）主营业务成本按地区分布列示如下：
地 区 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
国外 566,355.51 2,816,030.39 1,677,740.67
华北区 48,901,606.11 82,797,441.53 38,365,734.18
华东区 15,259,185.98 17,392,734.89 8,505,037.62
华南区 122,789,655.61 148,963,987.72 57,631,927.90
西南区 6,600,034.10 10,319,276.92 4,813,007.60
合 计 194,116,837.31 262,289,471.45 110,993,447.97
（三）主营业务利润
（1）主营业务利润按业务分部列示如下：
项 目 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
热敏纸产品 15,338,862.79 27,614,970.45 10,881,254.17
彩色喷墨打印纸产品 2,557,321.48 4,515,201.51 1,961,530.09
双胶纸产品 5,019,642.37 8,242,969.86 2,854,381.74
无碳打印纸产品 2,451,383.47 3,363,494.73 1,745,165.55
其他产品 110,502.58 608,510.35 192,888.52
合 计 25,477,712.69 44,345,146.90 17,635,220.07
（2）主营业务利润按地区分布列示如下：
地 区 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
国外 70,884.94 413,552.87 189,314.35
华北区 8,925,971.75 13,745,049.37 6,059,087.81
华东区 3,764,320.78 3,173,424.79 1,219,563.15
华南区 11,874,873.80 25,907,505.86 9,580,109.61
西南区 841,661.42 1,105,614.01 587,145.15
合 计 25,477,712.69 44,345,146.90 17,635,220.07
5、投资收益
被投资单位 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
厦门安妮企业有限公司 --- --- ---
济南安妮纸业有限公司 --- --- ---
厦门红樱子纸业有限公司 --- --- ---
安县纸业有限公司 --- 17,970.23 17,970.16
理财收入 --- 83,438.23 ---
合 计 --- 101,408.46 17,970.16
七、关联方关系及其交易
1、除附注四所述的子公司外，存在控制关系的关联方有：
关联方名称 与公司关系
林旭曦 控股股东
张 杰 控股股东
2、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称 2008年06月30日 2007年12月31日 2007年06月30日
人民币万元 比例 人民币万元 比例 人民币万元 比例
林旭曦 4,440.90 44.41% 4,440.90 59.21% 4,440.90 59.21%
张 杰 2,020.13 20.20% 2,020.13 26.94% 2,020.13 26.94%
3、不存在控制关系的关联方关系名称
关联方名称 与公司的关系
深圳市同创伟业创业投资有限公司 持公司7%的股份
4、公司与上述关联方在报告期内发生了如下重大关联交易：
（1）销售及采购
报告期内未发生公司与关联方之间的销售及采购行为。
（2）担保
2007年3月22日本公司与中国建设银行厦门湖滨北支行签订期限为二年，金额为15,000,000.00元的借款合同，福建省中科智担保投资有限公司为本公司提供贷款担保。2007年3月22日林旭曦、张杰及厦门安妮企业有限公司作为反担保人与福建省中科智担保投资有限公司签订最高额抵押合同。
2008年3月25日林旭曦作为保证人与交通银行厦门分行签订最高额保证合同，为本公司与交通银行厦门分行签订的编号为200801699003的最高借款合同（授信期限为2007年9月26日至2008年9月25日）提供连带责任保证，担保的最高债权为2000,000.00元。
（3）债权债务往来情况。
报告期内未发生公司与关联方之间的债权债务往来行为。
（4）公司与关联方之间的股权转让
报告期内未发生公司与关联方之间的股权转让行为。
八、或有事项及承诺事项
1、担保及抵押事项
2006年1月本公司向星展银行（香港）有限公司深圳分行借入，期限为三年的分期付款贷款1,561, 000.00元，并以商用表格印刷机（规格：BF4400B）作为抵押物。抵押物原值为2,261,600.00元，净值为1,832,800.64元。
2006年1月本公司向星展银行（香港）有限公司深圳分行借入，期限为三年的分期付款贷款3,000,000.00元，并以涂布机、涂料制备设备等设备作为抵押物。其中设备原值为5,531,141.75元，净值为2,315,789.13元。
2007年3月22日本公司与中国建设银行厦门湖滨北支行签订期限为二年，金额为15,000,000.00的借款合同，福建省中科智担保投资有限公司为本公司提供贷款担保。2007年2月12日公司以喷墨印刷机、空压机、商用表格印刷机（编号：1282442-447）等机器设备（设备原值5,059,759.42元、净值2,412,796.89元）作为抵押物提供反担保与福建省中科智担保投资有限公司签订最高额抵押合同。
2、除上述抵押事项外，截止2007年12月31日本公司没有其他需要披露而未予披露的或有事项及承诺事项。
九、资产负债表日后事项
本公司没有需披露而未予披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
本公司报告期没有需披露而未予披露的其他重要事项。
十一、非经常性损益
项 目 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
归属于母公司所有者的净利润 24,750,085.28 45,171,483.38 19,726,004.83
非经常性损益明细明细项目：
理财收益 --- 83,438.23 ---
处置非流动性资产净损益 --- -115,857.75 -142,063.75
计入当期损益的政府补助 2,500,000.00 241,169.00 141,169.00
其他营业外收支净额 35,378.03 1,466.41 71,014.59
根据规定冲回2007年年初福利费余额 --- 3,122,891.87 3,122,891.87
非经常性损益小计 2,535,378.03 3,333,107.76 3,193,011.71
对所得税的影响 456,368.05 561,332.37 539,758.13
非经常性损益的少数股东损益影响 --- 24,469.27 31,496.61
扣除非经常性损益后归属于公司所有者的净利润 22,671,075.30 42,424,177.26 17,104,247.86
十二、净资产收益率及每股收益
1、净资产收益率
报告期利润 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
2008年1-6月 2007年 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
归属于公司所有者的净利润 5.84% 30.43% 16.07% 12.21% 36.62% 18.29%
扣除非经常性损益后归属于公司所有者的净利润 5.35% 28.58% 13.94% 11.18% 34.39% 15.85%
2、每股收益
报告期利润 每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
2008年1-6月 2007年 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年 2007年1-6月
归属于公司所有者的净利润 0.31 0.62 0.27 0.31 0.62 0.27
扣除非经常性损益后归属于公司所有者的净利润 0.29 0.58 0.23 0.29 0.58 0.23
厦门安妮股份有限公司 法定代表人： 张杰
二ＯＯ八年七月十日 主管会计工作的负责人： 林旭曦
公司会计机构负责人： 杨秦涛
