歌尔声学股份有限公司
                          独立董事意见


    歌尔声学股份有限公司第三届董事会第二十次会议审议了《关于为子公司提
供内保外贷的议案》，根据深圳证券交易所《股票上市规则》、《关于在上市公司
建立独立董事制度的指导意见》、证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120 号文《关
于规范上市公司对外担保行为的通知》及《公司章程》的规定，基于独立董事的
独立判断，现发表独立意见如下：
    香港歌尔泰克为公司全资子公司、越南歌尔为公司控股子公司，公司为其提
供内保外贷担保，有助于解决子公司的经营资金需求，符合公司整体利益。该担
保履行了必要的决策程序，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司对外
提供担保的有关规定，符合公司整体利益、没有损害中小股东的合法权益。我们
同意公司为子公司提供内保外贷担保。


    （以下无正文）
（本页无正文，为歌尔声学股份有限公司独立董事独立意见签字页）


独立董事：




               张平                    肖星




              肖志兴




                                        二○一五年七月二十四日