2018 年年度报告
2019 年 04 月
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人宋西全、主管会计工作负责人顾裕梅及会计机构负责人（会计
主管人员）顾裕梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
受宏观经济形势和行业竞争因素影响，公司可能面临原料价格上升、产品
价格波动、短期竞争加剧的风险，敬请广大投资者留意。相关情况详见“第四
节 经营情况讨论与分析 九、公司未来发展的展望 （四）风险因素分析”。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 610,833,600 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 6
第三节 公司业务概要 ......................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 13
第五节 重要事项 ............................................................. 27
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 41
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 46
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 47
第九节 公司治理 ............................................................. 55
第十节 公司债券相关情况 ..................................................... 61
第十一节 财务报告 ........................................................... 62
第十二节 备查文件目录 ...................................................... 163
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、泰和新材 指 烟台泰和新材料股份有限公司
控股股东、泰和新材集团 指 烟台泰和新材集团有限公司
间接控股股东、国丰控股 指 烟台国丰投资控股有限公司
实际控制人、烟台市国资委 指 烟台市人民政府国有资产监督管理委员会
星华氨纶 指 烟台星华氨纶有限公司
裕祥化工 指 烟台裕祥精细化工有限公司
泰普龙先进制造 指 烟台泰普龙先进制造技术有限公司
泰祥投资 指 烟台泰祥投资有限公司
泰和时尚 指 烟台泰和时尚科技有限公司
宁夏宁东泰和公司、宁夏宁东泰和新材 指 宁夏宁东泰和新材有限公司
宁夏泰和芳纶公司 指 宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司
民士达公司 指 烟台民士达特种纸业股份有限公司
工程材料公司 指 烟台泰和工程材料有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
山东证监局 指 中国证券监督管理委员会山东监管局
深交所 指 深圳证券交易所
董事、董事会 指 本公司董事、董事会
监事、监事会 指 本公司监事、监事会
纽士达 指 本公司氨纶产品品牌，其在国外的品牌为 NEWSTAR
本公司间位芳纶（俗称芳纶 1313）产品品牌，其在国外的品牌仍延用
泰美达 指
原来的 NEWSTAR
本公司对位芳纶（俗称芳纶 1414）产品品牌，其在国外的品牌为
泰普龙 指
TAPARAN
烟台民士达特种纸业股份有限公司芳纶纸产品品牌，其在国外的品牌
民士达 指
为 METASTAR
元 指 人民币元
报告期 指 2018 年度
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙），公司聘请的年审会计师事
会计师事务所 指
务所。
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资
公司指定信息披露媒体 指
讯网
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 泰和新材 股票代码 002254
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 烟台泰和新材料股份有限公司
公司的中文简称 泰和新材
公司的外文名称（如有） YANTAI TAYHO ADVANCED MATERIALS CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）YANTAI TAYHO
公司的法定代表人 宋西全
注册地址 烟台经济技术开发区黑龙江路 10 号
注册地址的邮政编码 264006
办公地址 烟台经济技术开发区黑龙江路 10 号
办公地址的邮政编码 264006
公司网址 www.tayho.com.cn
电子信箱 securities@tayho.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 迟海平 董旭海
联系地址 烟台经济技术开发区黑龙江路 10 号 烟台经济技术开发区黑龙江路 10 号
电话 0535-6394123 0535-6394123
传真 0535-6371234 0535-6394123
电子信箱 chihaiping@tayho.com.cn dongxuhai@tayho.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 深圳证券交易所、公司证券部
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四、注册变更情况
组织机构代码 91370000165052087E
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
签字会计师姓名 宋进军、王民
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 2,172,478,781.37 1,554,900,973.06 39.72% 1,580,806,475.04
归属于上市公司股东的净利润
156,359,749.30 100,067,840.51 56.25% 58,838,206.00
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
125,139,137.94 60,767,552.68 105.93% 50,853,297.98
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
98,391,125.09 307,378,194.50 -67.99% 325,799,501.36
（元）
基本每股收益（元/股） 0.26 0.16 62.50% 0.10
稀释每股收益（元/股） 0.26 0.16 62.50% 0.10
加权平均净资产收益率 7.46% 4.89% 2.57 个百分点 2.99%
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末
总资产（元） 3,794,768,574.25 2,619,002,921.24 44.89% 2,598,609,875.80
归属于上市公司股东的净资产
2,155,781,107.83 2,030,248,324.53 6.18% 1,995,657,040.79
（元）
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 437,554,402.35 559,169,477.03 573,501,936.21 602,252,965.78
归属于上市公司股东的净利润 35,711,266.87 64,504,342.94 41,022,050.06 15,122,089.43
归属于上市公司股东的扣除非经
32,984,322.30 59,954,585.66 38,052,898.03 -5,852,668.05
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 55,620,332.37 -12,446,423.81 57,472,970.03 -2,255,753.50
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
1,020,321.28 -96,029.10 -631,350.58
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 28,847,659.03 35,823,956.20 5,842,741.85
受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
3,185,862.80 4,069,183.75 331,904.00
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -461,541.06 -1,300,444.65 -25,707.46
银行理财产品收益
8,663,878.03 元；丧失
其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,409,178.76 9,635,023.52 5,947,679.19 控制权后，剩余股权
按公允价值重新计量
产生的利得
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745,300.73 元。
减：所得税影响额 6,512,783.24 7,588,278.59 2,126,341.95
少数股东权益影响额（税后） 4,268,086.21 1,243,123.30 1,354,017.03
合计 31,220,611.36 39,300,287.83 7,984,908.02 --
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性
损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司专业从事氨纶、芳纶等高性能纤维的研发生产及销售，主导产品为纽士达氨纶、泰
美达间位芳纶、泰普龙对位芳纶及其上下游制品。
1、氨纶业务
公司是国内首家氨纶生产企业，纽士达氨纶主要应用在纺织领域及医疗卫生领域，用
于增加织物的弹性，被誉为纺织品中的“调味品”，产能居国内前五位。
氨纶在纺织服装领域已经得到了普及应用，成为必不可少的纺织原料，随着人们对时尚
潮流和舒适性的追求以及消费观念的升级，市场需求量总体呈增长态势。
2018年底国内氨纶产能达到78.6万吨，同比增长约11%；需求量58.5万吨，同比增长约
10%。虽然下游需求维持两位数增长，但由于新增产能相对较多，落后产能退出较少，供大
于求的问题仍然突出，行业维持弱势下行调整，价格跌幅较为明显，行业利润比2017年出现
下降；另一方面，行业内部的洗牌升级继续，龙头企业的扩产加速，而中东部老旧装置的减
停量逐步增加，部分小装置淘汰，行业的产业集中度逐步提升。
2018年氨纶价格走势图
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2018年氨纶主原料价格维持高位运行，虽然呈现前高后低的走势，但跌幅较小，全年均
价较2017年均呈现上涨态势；而氨纶价格延续单边弱势下跌，业内企业盈利压力普遍上升，
行业亏损面不断扩大。除主原料外，包装成本和煤改气导致的能源动力成本上涨，也侵蚀了
行业的利润。
2017-2018年40D氨纶利润走势图
（本节氨纶行业相关数据及图表均引自中国化纤信息网）
公司是我国芳纶产业的开拓者和领军企业，主要产品包括泰美达 间位芳纶、泰普龙对
位芳纶，产能均位居国内首位，其中间位芳纶产能居全球第二位。泰美达间位芳纶具有优异
的耐高温、阻燃、绝缘性能，广泛应用于个体防护、环境保护、航空航天、电气绝缘等领域；
泰普龙对位芳纶同时具有耐高温、阻燃、高强度、高模量等优异的综合性能，不仅是国防军
工、安防反恐必需的关键材料，还广泛应用于光缆、汽车等领域，具有广阔的市场前景。
芳纶行业的竞争相对寡头，目前的市场容量相对较小，宏观环境、供求形势及竞争手段
的变化都会对行业产生较大影响。自2017年起，由于供应偏紧、需求增长，行业供需环境发
生较大变化，芳纶进入供不应求的局面，同时受到原料成本上涨的推动，芳纶价格持续上涨，
盈利情况不断改善。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
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固定资产较年初增加 72%，主要是本期子公司宁夏宁东泰和新材购买宁夏越华与生
固定资产
产经营相关的固定资产。
货币资金 货币资金较年初减少 55%，主要是本期购买结构性存款增加 3.73 亿元。
存货 存货较年初增加 125%，主要是本期新增宁夏宁东泰和新材公司产能。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司是一家以高性能纤维的研发、生产和销售为主营业务的高新技术企业，持续的创新
能力、领先的行业地位、良好的品牌声誉、健全的营销网络、稳健的经营策略共同构成了公
司的核心竞争力。
公司是国家创新型试点企业，拥有国家级企业技术中心、国家芳纶工程技术研究中心，
先后研发形成了氨纶、间位芳纶、对位芳纶的国产化技术，填补国内多项空白；公司建有国
家高性能芳纶纤维动员中心，是相关领域国家和行业标准的制定者，先后承担国家级科技项
目18项，荣获国家科技进步二等奖2次，牵头和参与编写了40多项国家和行业标准，被中国化
学纤维工业协会授予全国首家“国家高性能纤维材料研发生产基地”；公司拥有国内最为完
备的氨纶、芳纶产品体系，产品质量及技术指标在国内处于领先水平，纽士达氨纶、泰美达
（NEWSTAR）间位芳纶、泰普龙对位芳纶在国内外享有较高声誉；公司在全国率先通过
知识产权管理体系认证，具备了参与军工科研生产许可的所有资质，在国内外相关领域建立
了较为完备的产品应用推广产业链；拥有业内较为健全的营销网络，销售价格及附加值在业
内处于较高水平。公司秉承稳健经营的发展策略，坚持走可持续发展之路，资产质量、财务
状况、盈利能力等在业内处于较好水平。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年，受益于间位芳纶、对位芳纶两大业务板块的增长，公司盈利水平出现了较大幅
度的提升。
间位芳纶方面，由于供应偏紧、需求增长，同时受到原料成本上涨的推动，芳纶销售价
格持续上涨，生产线满负荷运行，产量、销量均实现大幅增长。根据市场变化，公司及时调
度生产满足市场需求，产品结构不断优化，实现利润的大幅增加。
对位芳纶方面，公司多年来的市场培育取得成效，下游需求持续增加，销售价格不断上
涨，产品继续满产满销，军用头盔、战术手套等军民融合项目相继落地，经济效益大幅增加。
氨纶方面，受供应过剩、中美贸易摩擦等因素影响，市场持续低迷，产品价格不断下滑；
同时，行业进入深度调整期，有的企业继续扩产，也有企业破产、减产或者停产。针对这一
情况，公司实行烟台、宁夏双基地战略，在低成本地区收购氨纶项目，积极优化产业布局，
巩固提升竞争实力，全年产量、销量均实现大幅增长。但由于新项目调试周期较长、调试成
本较高；同时，氨纶原料价格高位运行，下游市场需求不旺，氨纶业务出现亏损，减少了公
司业绩的增长幅度。
受此影响，2018年公司共实现营业利润15,820.09万元，同比上升28.27%；利润总额
15,776.26万元，同比上升28.13%；归属于上市公司股东的净利润15,635.97万元，同比上升
56.25%；基本每股收益0.26元，同比上升62.50%。2018年公司收购了宁夏越华与氨纶业务相
关的经营性资产，总资产同比增长44.89%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
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2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,172,478,781.37 100% 1,554,900,973.06 100% 39.72%
分行业
化纤行业 2,156,341,911.73 99.26% 1,536,613,728.71 98.82% 40.33%
其他 16,136,869.64 0.74% 18,287,244.35 1.18% -11.76%
分产品
氨纶丝 1,238,332,627.87 57.00% 948,229,747.50 60.98% 30.59%
芳纶丝 918,009,283.86 42.26% 588,383,981.21 37.84% 56.02%
其他 16,136,869.64 0.74% 18,287,244.35 1.18% -11.76%
分地区
国内 1,839,203,953.12 84.66% 1,337,414,837.34 85.95% 37.52%
国外 333,274,828.25 15.34% 217,486,135.72 14.05% 53.24%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
化纤行业 2,156,341,911.73 1,785,571,357.27 17.19% 40.33% 39.18% 0.68 个百分点
分产品
氨纶丝 1,238,332,627.87 1,211,009,605.45 2.21% 30.59% 43.38% -8.72 个百分点
芳纶丝 918,009,283.86 574,561,751.82 37.41% 56.02% 31.10% 11.89 个百分点
分地区
国内 1,823,067,083.48 1,565,969,169.64 14.10% 38.20% 39.97% -1.09 个百分点
国外 333,274,828.25 219,602,187.63 34.11% 53.24% 33.85% 9.55 个百分点
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
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行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
销售量 吨 48,869.85 36,677.17 33.24%
化纤 生产量 吨 59,089.08 35,062.14 68.53%
库存量 吨 13,062.13 2,842.90 359.46%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
（1）销量同比上升33.24%，主要是本期新增宁夏宁东泰和新材公司的氨纶产品销量。
（2）产量同比上升68.53%，主要是本期新增宁夏宁东泰和新材公司的氨纶产量。
（3）期末库存量同比上升359.46%，主要是本期氨纶产品产能增加，库存量增加。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
2018 年 2017 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
化纤 原材料 1,231,873,431.27 68.58% 802,618,398.07 61.68% 6.90 个百分点
化纤 制造费用 221,395,983.74 12.33% 193,279,587.41 14.85% -2.52 个百分点
化纤 燃动力 248,822,181.21 13.85% 222,395,380.58 17.09% -3.24 个百分点
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本年合并报表范围新增宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司；因股权稀释丧失控制权，减少
烟台泰和工程材料有限公司。
2018年7月20日，公司第九届董事会第九次会议审议通过了《关于设立宁夏泰和芳纶纤维
有限责任公司的议案》，公司与宁夏宁东开发投资有限公司（以下简称“宁东投资公司”）、
宁波梅山保税港区康舜股权投资合伙企业（有限合伙）（简称“康舜基金”）共同出资设立
宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司（以下简称“宁夏泰和芳纶”），积极拓展芳纶业务。宁夏
泰和芳纶注册资金 18,000万元，其中公司以货币资金出资11,700万元，出资比例为65%；宁
东投资公司以货币资金出资4,500万元，出资比例为25%；康舜基金以货币资金出资1,800万元，
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
出资比例为10%。宁夏泰和芳纶公司并入公司合并报表范围。
公司原持有烟台泰和工程材料有限公司股份比例70%，2017年10月与烟台创业高科技有
限公司、烟台市汇德化工有限责任公司、高殿飞、宋万全、陈刚和冯绍纯签订《增资协议书》，
根据协议本公司对工程材料公司增资111.7685万元，烟台创业高科技有限公司增资502.80万
元，烟台市汇德化工有限责任公司增资502.80万元。增资后工程材料公司注册资本为1,676万
元，其中：本公司出资502.8105万元，占30%；烟台创业高科技有限公司出资502.80万元，占
30%；烟台市汇德化工有限责任公司出资502.80万元，占30%；高殿飞69.8289万元，占4%；
宋万全出资55.8632万元，占3%；陈刚出资27.9316万元，占2%；冯绍纯出资13.9658万元，占
1%。根据《股权转让补充协议》约定，完成工商变更即享有股东权利和义务。截止2018年7
月30日，增资款已全部到位，工程材料公司完成工商变更。公司对工程材料公司丧失控制权，
不纳入公司合并报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 391,235,790.26
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 18.14%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 2.98%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 188,489,797.23 8.74%
2 第二名 64,262,845.63 2.98%
3 第三名 53,601,552.66 2.49%
4 第四名 44,951,634.75 2.08%
5 第五名 39,929,959.99 1.85%
合计 -- 391,235,790.26 18.14%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
上述第二名客户烟台民士达特种纸业股份有限公司为公司关联方。
公司主要供应商情况
16
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
前五名供应商合计采购金额（元） 859,989,683.85
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 46.93%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 12.01%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 220,120,945.35 12.01%
2 第二名 217,321,787.77 11.86%
3 第三名 152,549,166.11 8.33%
4 第四名 152,532,555.89 8.32%
5 第五名 117,465,228.73 6.41%
合计 -- 859,989,683.85 46.93%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
上述第一名供应商万华化学（烟台）销售有限公司为公司关联方。
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 75,888,205.12 54,571,417.33 39.06% 本期增加宁夏宁东泰和公司，销量增加
管理费用 71,706,692.90 46,641,061.67 53.74% 本期增加宁夏宁东泰和公司支出
财务费用 -4,632,142.40 -1,717,449.39 -169.71% 本期汇兑收益增加，利息支出增加
研发费用 78,832,378.16 52,251,774.19 50.87% 本期增加宁夏宁东泰和公司支出
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司坚持创新驱动发展战略，以市场需求为导向，以研发项目为抓手，持续
改善了纽士达氨纶产品性能，优化了产品结构，开发了泰美达间位芳纶和泰普龙对位芳纶高
附加值品种，提高了产品一等品率，拓展了产品下游应用领域，不断提升公司产品核心竞争
力。
公司研发投入情况
2018 年 2017 年 变动比例
研发人员数量（人） 196 186 5.38%
研发人员数量占比 9.63% 13.94% -4.31 个百分点
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
研发投入金额（元） 78,832,378.16 52,251,774.19 50.87%
研发投入占营业收入比例 3.63% 3.36% 0.27 个百分点
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,669,465,024.94 1,279,884,859.24 30.44%
经营活动现金流出小计 1,571,073,899.85 972,506,664.74 61.55%
经营活动产生的现金流量净 98,391,125.09 307,378,194.50 -67.99%
额
投资活动现金流入小计 464,190,930.71 1,013,859,969.41 -54.22%
投资活动现金流出小计 1,156,469,322.16 909,734,389.63 27.12%
投资活动产生的现金流量净 -692,278,391.45 104,125,579.78 -764.85%
额
筹资活动现金流入小计 157,000,000.00 3,000,000.00 5,133.33%
筹资活动现金流出小计 45,759,933.97 87,638,192.93 -47.79%
筹资活动产生的现金流量净 111,240,066.03 -84,638,192.93 231.43%
额
现金及现金等价物净增加额 -480,657,501.84 325,134,738.59 -247.83%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动现金流入同比上升30.44%，经营活动现金流出同比上升61.55%，经营活
动产生的现金流量净额同比下降67.99%，主要是本期新增宁夏宁东泰和新材公司，营业收入
增加，货款回收增加，原料支出增加。
（2）投资活动现金流入同比下降54.22%，投资活动现金流出同比上升27.12%，投资活
动产生的现金流量净额同比下降764.85%，主要是本期转回的结构性存款减少，控股子公司宁
夏宁东泰和新材公司购买越华资产支出增加。
18
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）筹资活动现金流入同比上升5133.33%，筹资活动现金流出同比下降47.79%，筹资
活动产生的现金流量净额同比上升231.43%，主要是本期宁夏宁东泰和新材及宁夏泰和芳纶公
司少数股东资本金到位，且本期分配股利减少。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金较年初减少较大，主要是
货币资金 358,614,173.37 9.45% 804,743,598.35 30.73% -21.28 个百分点 本期购买结构性存款增加 3.73 亿
元。
应收账款 86,980,606.78 2.29% 110,426,722.29 4.22% -1.93 个百分点
存货 546,398,903.36 14.40% 243,237,945.89 9.29% 5.11 个百分点
投资性房地产 30,448,584.43 0.80% 10,488,622.83 0.40% 0.40 个百分点
长期股权投资 39,930,370.30 1.05% 32,883,033.47 1.26% -0.21 个百分点
1,501,533,474.5
固定资产 39.57% 875,217,413.49 33.42% 6.15 个百分点
4
在建工程 29,181,429.59 0.77% 36,545,458.91 1.40% -0.63 个百分点
短期借款 11,703,345.55 0.31% 6,755,323.36 0.26% 0.05 个百分点
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
期末受限使用资金为银行承兑汇票保证金42,759,826.21元、信用证保证金5,356,732.65元，
以及银行存款中票据池保证金担保余额2,770,390.00元；期末受限使用承兑汇票为票据池质押
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
票据12,345,000.00元；期末受限使用其他流动资产为质押开具银行承兑汇票的结构性存款
50,000,000.00元。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至报 截止报 未达到
是否为 投资项 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日 披露索
项目名 投资方 资金来 项目进 预计收
固定资 目涉及 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如 引（如
称 式 源 度 益
产投资 行业 金额 际投入 现的收 计收益 有） 有）
金额 益 的原因
《关于
控股子
公司签
署<承债
式资产
收购宁
收购协
夏越华
议>的公
新材料
告》，
股份有
http://w
限公司 化学纤 处于试 2018 年
248,372, 248,372, 20,000,0 -46,355, ww.cninf
与氨纶 收购 是 维制造 自筹 80.00% 生产阶 03 月 24
966.91 966.91 00.00 525.16 o.com.cn
业务相 业 段 日
/cninfo-n
关的经
ew/discl
营性资
osure/szs
产及相
e_sme/b
关负债
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/1204511
857?ann
ounceTi
20
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
me=201
8-03-24
《关于
投资建
设 3000
吨/年高
性能对
位芳纶
工程项
目的公
告》，
http://w
ww.cninf
3000 吨/
o.com.cn
年高性 化学纤 项目建 2018 年
53,521,9 53,521,9 102,040, /new/dis
能对位 自建 是 维制造 自筹 10.00% 设中，尚 07 月 21
66.04 66.04 100.00 closure/d
芳纶工 业 未投产 日
etail?plat
程项目
e=szse&
stockCo
de=0022
54&anno
uncemen
tId=1205
218109
&announ
cementTi
me=201
8-07-21
301,894, 301,894, 122,040, -46,355,
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
932.95 932.95 100.00 525.16
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
21
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
烟台星华氨 生产销售氨 279,629,448. 265,786,926. 131,961,935. -4,397,088.5 -2,494,637.2
子公司 2500 万美元
纶有限公司 纶丝产品 08 35 73 2 3
宁夏宁东泰
生产销售氨 1,209,479,15 353,644,474. 355,685,686. -62,611,703. -45,123,538.
和新材有限 子公司 4 亿元
纶丝产品 6.70 84 14 04 82
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
烟台泰和工程材料有限公司 股权稀释丧失控制权 无
宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司 新设 无
主要控股参股公司情况说明
宁东泰和新材报告期内亏损额较大，主要是由于其尚处于试生产阶段。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
1、氨纶行业
经过十多年的快速发展，氨纶在纺织服装领域已经得到了普及应用，成为必不可少的纺
织原料；但近年来随着氨纶应用的普及，需求增速逐步放缓，产能过剩的局面已延续多年。
截至2018年末，全球氨纶产能达到112万吨，同比增长约10%；我国氨纶生产企业近30家，行
业总产能已达79万吨（同比增长约11%），约占全球产能的70%，成为全球最大氨纶生产国。
22
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
因市场逐步转移，国内氨纶市场需求量总体呈缓慢增长态势，2018年需求量约59万吨（同比
增长约10%），短期看整个行业产能过剩，市场竞争激烈。中长期来看，氨纶行业面临难得
的整合机遇。目前，中国已经发起了污染防治攻坚战，“绿水青山就是金山银山”的观念逐
步深入人心，“群众满意”正在成为衡量环保是否达标的重要标准。在污染防治日趋严格的
形势下，多数化工和化纤企业面临着煤改气、退城入园等压力，许多中小氨纶生产企业面临
着“关停并转”的局面，而煤改气也将导致东部地区一些规模较大的厂家竞争力大幅下降。
自2017年以来，氨纶行业发生一些新的变化，有一些企业在停产、减产甚至申请破产，另一
部分有资金实力、有技术实力、有市场网络布局优势的上市公司在扩大规模，氨纶行业落后
产能的退出和新增的高效率、低成本产能的集中在一段时间内可能会并存，整个行业会进入
一个整合期，预计未来行业集中度将会不断提升。
2、芳纶行业
目前，全球芳纶产能约为12万吨，主要产能被美国杜邦、日本帝人公司所占据。其中，
间位芳纶产能约为4万吨，对位芳纶产能约为8万吨。
安全、环保、节能是芳纶的主要应用领域，符合社会发展的潮流。随着新《环保法》和
新《生产安全法》的实施，芳纶在环保过滤领域和安全防护领域均迎来了全新的发展机遇。
特别是随着军民融合上升为国家战略，我国军队、警察、消防等部门对于阻燃、防弹、防刺
等功能性防护装备的需求将逐步转化为强大的消费力量；随着国务院机构改革及应急管理部
的组建，统一指挥、专常兼备、反应灵敏、上下联动、平战结合的中国特色应急管理体制初
步形成，相关部门及企业主动提高安全防护水平的内生动力不断增强，芳纶在高端领域的应
用不断增长。随着我国高端装备制造业的发展，国产芳纶在通信、汽车、航空、轨道交通等
领域的用量也将逐步增加。
作为我国芳纶产业的开拓者，公司的泰美达间位芳纶、泰普龙对位芳纶的产品品质领
先于国内同行，部分产品与国际大品牌相比也不逊色。与国外同行相比，公司具有本地化供
应的优势；与国内同行相比，公司具有规模优势和质量优势。近年来，公司大力推行标准化
策略，国内与芳纶有关的标准多数由本公司参与推动，一方面做大了国内的市场蛋糕，另一
方面也进一步巩固了公司的国内龙头地位，有利于公司在新市场开发中获得更高的份额。
（二）公司的发展策略
1、氨纶业务
针对氨纶行业发生的一系列变化，公司计划实施双基地建设，在烟台开发区化工园新征
23
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
土地，瞄准国际一流水平，实施新园区建设，新建3万吨高附加值的差别化氨纶项目，推动差
别化产品提效率、上规模、增效益；同时，在生产要素价格相对较低的宁夏地区，大力实施
低成本扩张策略，着重发展规模化、低成本、高效率氨纶产品，积极参与行业重整，初步规
划氨纶产能为6万吨/年。根据新项目的实施进度，逐步对落后产能进行淘汰。通过新旧动能
转换，重新构筑氨纶业务的竞争新优势，推动纽士达氨纶市场占有率稳步提升，客户保障能
力不断增强，经济效益不断提高。
2、芳纶业务
根据行业的发展变化，公司计划新建间位芳纶产能12,000吨、对位芳纶产能12,000吨，大
幅度提高公司保障市场、保障客户的能力。在新项目的建设上，力争新生产线生产效率提高
一倍以上，进一步提高产品质量、降低生产成本、扩大竞争优势；同时，要投入更多的精力
去开发市场，以正在实施的80多个项目为依托，加大与终端客户的合作力度，不断培育市场，
扩大公司泰美达间位芳纶、泰普龙对位芳纶在国防军工、个体防护、新一代信息技术、汽
车工业、高端装备及新工业领域的应用。泰美达间位芳纶要用五年的时间，减少与国际巨头
在规模与市场占有率上的差距，并通过质量、效率、效益的提升扩大对追赶者的优势；泰普
龙对位芳纶首先要确立在国内的市场地位，争取在五年内达到目前间位芳纶的水平，之后再
逐步谋求国际话语权和影响力。
（三）新年度经营计划
2019年，公司将在市委、市政府和市国资委党委的正确领导下，以习近平新时代中国特
色社会主义思想为指导，坚持新发展理念，深入开展“高质量发展年”活动，以经济效益为
中心，以项目建设、市场营销为两大支撑，以结构调整、降本增效、管理提升、党建引领为
四项保障，统筹推进老园区稳定生产、做优存量和双园区项目建设、做大增量两项重点工作，
加快新旧动能转换，下好先手棋、打好主动仗，推动公司在新时期实现高质量发展。2019年
总体发展目标确定为：生产各类纤维59,500吨，确保公司主导产品的产量、销量再创历史最
高水平，各子公司、事业部盈利能力持续增强，公司整体运营质量明显提升，效益指标全面
增长。
在新的一年里，公司计划完成宁夏氨纶资产收购，在烟台园区推进8,000吨/年防护用高
性能间位芳纶高效集成产业化项目和15,000吨/年高效差别化粗旦氨纶工程项目，在宁夏园区
推进3,000吨/年高性能对位芳纶工程项目和30,000吨/年绿色差别化氨纶智能制造项目，相关
资金计划通过自有资金、合资合作、银行贷款、再融资等方式解决。
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（四）风险因素分析
1、原料价格上升的风险
近年来，国内化工产品价格波动较大，特别是随着国家对安全环保的日益重视，公司原
料价格上升的压力不断增加。2019年以来，氨纶原料纯MDI价格已经上涨7%，响水“3.21”
特大爆炸事故之后芳纶原料间苯二胺的价格也出现明显上涨，所有这些都将导致公司生产成
本上升。
2、产品价格波动的风险
氨纶属于充分竞争的行业，其产品价格波动较大、周期性相对较强。2018年，CCF40D
氨纶价格指数累计下跌12%，2019年最高跌幅也达到3%，行业性亏损的困难不断加剧；另一
方面，在供给偏紧的情况下，芳纶价格也出现了一定幅度的上涨，虽然目前行业的发展比较
理性，但也有潜在进入者跃跃欲试，一旦供给增加导致竞争加剧，芳纶价格也可能出现波动。
3、短期竞争加剧的风险
在安全环保监管力度加大、新旧产能成本差距拉大等因素的共同作用下，氨纶行业预计
将拉开整合大幕，但新增有效产能与老旧落后产能仍将共存一段时间。根据中国化纤信息网
预计，2019年国内氨纶的产能将达到86万吨（增幅约9%），而表观需求量预计仅64万吨（增
幅约5%），短期内供过于求的局面难以发生根本性改变，甚至可能存在竞争进一步加剧的风
险。
为应对上述风险，一方面公司将加快实施五年发展规划，增加高效率、低成本的产能占
比，实现新旧动能转换和高质量发展；另一方面将加大市场开发力度，做大行业蛋糕，并及
时调整产品结构和销售价格，不断提高公司的经济效益和相对竞争优势。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2018 年 01 月 15 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-01-16/1204335564.PDF
2018 年 01 月 31 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-02-01/1204385268.PDF
2018 年 01 月 31 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-02-01/1204385273.PDF
2018 年 02 月 27 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-02-27/1204432915.PDF
2018 年 03 月 06 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-03-08/1204463085.PDF
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年 04 月 11 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-04-12/1204622665.PDF
2018 年 04 月 26 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-04-28/1204847559.PDF
2018 年 05 月 10 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-05-14/1204937173.PDF
2018 年 05 月 17 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-05-21/1204979473.PDF
2018 年 06 月 05 日 实地调研 其他 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-06-07/1205043245.PDF
2018 年 06 月 28 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-06-29/1205108303.PDF
2018 年 06 月 29 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-06-29/1205108304.PDF
2018 年 08 月 02 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-08-03/1205256878.PDF
2018 年 08 月 06 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-08-07/1205264255.PDF
2018 年 11 月 02 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-11-06/1205583867.PDF
2018 年 11 月 07 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-11-07/1205586100.PDF
2018 年 11 月 08 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-11-08/1205587890.PDF
2018 年 11 月 08 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-11-09/1205589699.PDF
2018 年 11 月 22 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-11-23/1205628124.PDF
2018 年 11 月 28 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-11-29/1205639825.PDF
2018 年 12 月 14 日 实地调研 机构 http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2018-12-17/1205673718.pdf
26
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
（1）2016年度利润分配及资本公积转增股本预案：
以2016年末股本总数610,833,600股为基数，向全体股东每10股分派现金红利1元（含税），
合计分派红利61,083,360.00元。
（2）2017年度利润分配及资本公积转增股本预案：
以2017年末股本总数610,833,600股为基数，向全体股东每10股分派现金红利0.5元（含
税），合计分派红利30,541,680.00元。
（3）2018年度利润分配及资本公积转增股本预案：
拟以2018年末股本总数610,833,600股为基数，向全体股东每10股分派现金红利0.5元（含
税），合计分派红利30,541,680.00元。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
分红年度合并 （含其他方
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
报表中归属于 现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 上市公司普通 （含其他方 表中归属于上
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
股股东的净利 式） 市公司普通股
的净利润的比 的金额 普通股股东的
润 股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
2018 年 30,541,680.00 156,359,749.30 19.53% 0.00 0.00% 30,541,680.00 19.53%
2017 年 30,541,680.00 100,067,840.51 30.52% 0.00 0.00% 30,541,680.00 30.52%
2016 年 61,083,360.00 58,838,206.00 103.82% 0.00 0.00% 58,838,206.00 103.82%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
27
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.50
分配预案的股本基数（股） 610,833,600
现金分红金额（元）（含税） 30,541,680.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 30,541,680.00
可分配利润（元） 975,119,903.81
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 100%
的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2018 年度公司（母公司）实现净利润 177,385,285.89 元，根据《公
司法》和《公司章程》的规定，提取 10%的法定盈余公积金 17,738,528.59 元，加年初未分配利润 847,913,034.80 元，减
当年对股东的分配 30,541,680.00 元，减工程材料子公司控制权丧失影响 1,898,208.29 元，可分配利润余额为 975,119,903.81
元。公司拟以 2018 年末股本总数 610,833,600 股为基数，向全体股东每 10 股分派现金红利 0.5 元（含税），合计分派红
利 30,541,680.00 元。本次利润分配实施后，未分配利润余额为 944,578,223.81 元，资本公积余额为 234,573,216.05 元，
留待以后年度分配。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
现时及将来
关于同业竞 均不会在中
烟台泰和新
争、关联交 国境内外任 2008 年 06 月 得到了有效
首次公开发行或再融资时所作承诺 材集团有限 9999-12-31
易、资金占用 何地方，以任 05 日 履行
公司
方面的承诺 何形式从事
与本公司的
28
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
业务有竞争
或可能构成
竞争的业务
活动。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕
15号）及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯
调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据 290,789,313.79
应收票据及应收账款 401,216,036.08
应收账款 110,426,722.29
固定资产 875,193,489.81
固定资产 875,217,413.49
固定资产清理 23,923.68
应付票据 13,261,432.00
应付票据及应付账款 278,119,919.89
应付账款 264,858,487.89
应付利息 其他应付款 23,829,674.63
29
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
应付股利 1,800,000.00
其他应付款 22,029,674.63
长期应付款
长期应付款 18,100,000.00
专项应付款 18,100,000.00
管理费用 46,641,061.67
管理费用 98,892,835.86
研发费用 52,251,774.19
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本年合并报表范围新增宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司；因股权稀释丧失控制权，减少
烟台泰和工程材料有限公司。
2018年7月20日，公司第九届董事会第九次会议审议通过了《关于设立宁夏泰和芳纶纤维
有限责任公司的议案》，公司与宁夏宁东开发投资有限公司（以下简称“宁东投资公司”）、
宁波梅山保税港区康舜股权投资合伙企业（有限合伙）（简称“康舜基金”）共同出资设立
宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司（以下简称“宁夏泰和芳纶”），积极拓展芳纶业务。宁夏
泰和芳纶注册资金18,000万元，其中公司以货币资金出资11,700万元，出资比例为65%；宁东
投资公司以货币资金出资4,500万元，出资比例为25%；康舜基金以货币资金出资1,800万元，
出资比例为10%。宁夏泰和芳纶公司并入公司合并报表范围。
公司原持有烟台泰和工程材料有限公司股份比例70%，2017年10月与烟台创业高科技有
限公司、烟台市汇德化工有限责任公司、高殿飞、宋万全、陈刚和冯绍纯签订《增资协议书》，
根据协议本公司对工程材料公司增资111.7685万元，烟台创业高科技有限公司增资502.80万
元，烟台市汇德化工有限责任公司增资502.80万元。增资后工程材料公司注册资本为1,676万
元，其中：本公司出资502.8105万元，占30%；烟台创业高科技有限公司出资502.80万元，占
30%；烟台市汇德化工有限责任公司出资502.80万元，占30%；高殿飞69.8289万元，占4%；
宋万全出资55.8632万元，占3%；陈刚出资27.9316万元，占2%；冯绍纯出资13.9658万元，占
1%。根据《股权转让补充协议》约定，完成工商变更即享有股东权利和义务。截止2018年7
月30日，增资款已全部到位，工程材料公司完成工商变更。公司对工程材料公司丧失控制权，
30
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
不纳入公司合并报表范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 60
境内会计师事务所审计服务的连续年限 17
境内会计师事务所注册会计师姓名 宋进军、王民
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 宋进军连续 4 年，王民连续 3 年
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
31
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
十六、总额高于 3,000 万元且占公司最近一期经审计净资产 5%以上的重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司2018年度相关关联交易已在指定媒体披露。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
巨潮资讯网，2018-004《关于与关联方共同
关于与关联方共同投资的公告 2018 年 01 月 24 日
投资的公告》
巨潮资讯网，2018-020《2018 年度日常关联
2018 年度日常关联交易预计公告 2018 年 04 月 25 日
交易预计公告》
关于与民士达签订《长期供货框架协议》的 巨潮资讯网，2018-024《关于与民士达签订<
2018 年 04 月 25 日
公告 长期供货框架协议>的公告》
关于与泰和工程材料公司日常关联交易的 巨潮资讯网，2018-042《关于与泰和工程材
2018 年 10 月 29 日
公告 料公司日常关联交易的公告》
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
32
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
宁夏泰和芳纶纤维有 2018 年 11 2018 年 11 月 14 连带责任保 2018.11.14-2
7,020 2,508.93 否 否
限责任公司 月 14 日 日 证 020.11.13
宁夏泰和芳纶纤维有 2018 年 11 2018 年 11 月 21 连带责任保 2018.11.21-2
7,020 1,331.26 否 否
限责任公司 月 14 日 日 证 020.11.20
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
113,150 3,840.19
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
113,150 3,840.19
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
0
合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
0
额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
33
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
113,150 3,840.19
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
113,150 3,840.19
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.78%
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
报告期内，公司积极履行社会责任，注重企业经济效益、员工利益、环境保护和社会责
任的和谐统一。
（1）不断优化和完善公司治理结构。进一步完善董事会、股东大会、监事会及各级管理
机构运作规程，加强内部控制体系的完善建设，进一步夯实了公司规范运作的基础。
（2）高度重视安全环保工作，不断加大安全环保投入，对生产过程中产生的污染物严格
控制，确保达标排放，全年无重大安全生产责任事故；不断加强设备管理、优化资源配置，
积极推动内部挖潜和节能降耗，水、电、煤等资源的单位消耗再创历史最低水平。
（3）加强产业链建设，秉承为客户创造价值的宗旨，充分发挥公司泰美达 间位芳纶、
泰普龙对位芳纶产品“还我蓝天、保护生命”的社会价值，与下游客户一道，建立了芳纶产业
链的多个产业联盟，最大限度的实现了公司、供应商、下游客户和社会公众利益的完美结合。
34
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）加强人力资源建设，把对人才的引进、培养和优化配置作为实现公司可持续发展的
重要举措，积极拓宽事业平台，不断完善动态合理的绩效考评机制，优化各类人员在公司内
部的岗位配置，实现员工与企业的共同成长。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
环保部门尚
烟台泰和新
东、西部园 未为本行业
材料股份有 COD 连续排放 2 32mg/l 500mg/l 29.36t 无
区各一个 办理排污许
限公司
可证
环保部门尚
烟台泰和新
东、西部园 未为本行业
材料股份有 氨氮 连续排放 2 1.06mg/l 45mg/l 0.97t 无
区各一个 办理排污许
限公司
可证
环保部门尚
烟台泰和新
未为本行业
材料股份有 二氧化硫 连续排放 1 东部园区 6.58mg/m3 50mg/m3 1.40t 无
办理排污许
限公司
可证
环保部门尚
烟台泰和新
92.61mg/m 未为本行业
材料股份有 氮氧化物 连续排放 1 东部园区 100mg/m3 19.70t 无
3 办理排污许
限公司
可证
烟台泰和新
材料股份有 烟尘 连续排放 1 东部园区 4.6mg/m3 10mg/m3 0.98t / 无
限公司
氨纶事业部
烟台泰和新 各车间、间
二甲基乙酰
材料股份有 连续排放 14 位芳纶车 未检出 225 mg/m3 / / 无
胺
限公司 间、精制喷
淋塔排放口
烟台裕祥精 二氧化硫 连续排放 1 燃气锅炉房 10mg/m3 50mg/m3 0.099t 环保部门尚 无
35
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
细化工有限 未为本行业
公司 办理排污许
可证
环保部门尚
烟台裕祥精
未为本行业
细化工有限 氮氧化物 连续排放 1 燃气锅炉房 106mg/m3 200mg/m3 1.197t 无
办理排污许
公司
可证
环保部门尚
烟台裕祥精
未为本行业
细化工有限 烟尘 连续排放 1 燃气锅炉房 3.8mg/m3 10mg/m3 0.0606t 无
办理排污许
公司
可证
环保部门尚
宁夏宁东泰
宁夏宁东园 未为本行业
和新材有限 二氧化硫 连续排放 1 42 mg/m3 200 mg/m3 293.28 t 无
区 办理排污许
公司
可证
环保部门尚
宁夏宁东泰
宁夏宁东园 未为本行业
和新材有限 烟尘 连续排放 1 26.6 mg/m3 30 mg/m3 42.391 t 无
区 办理排污许
公司
可证
环保部门尚
宁夏宁东泰
宁夏宁东园 未为本行业
和新材有限 氮氧化物 连续排放 1 76 mg/m3 200 mg/m3 173.75 t 无
区 办理排污许
公司
可证
宁夏宁东泰
宁夏宁东园
和新材有限 DMAC 连续排放 3 10.1 mg/m3 225 mg/m3 69.709 t / 无
区
公司
宁夏宁东泰
宁夏宁东园
和新材有限 NMHC 连续排放 1 15.9 mg/m3 120 mg/m3 69.709 t / 无
区
公司
宁夏宁东泰
宁夏宁东园 31.34
和新材有限 二甲胺 连续排放 1 0.1L mg/m3 69.709 t / 无
区 mg/m3
公司
防治污染设施的建设和运行情况
泰和新材认真贯彻执行国家的环境保护方针和政策，以严格遵守环境保护法律、法规为
底线，积极探索污染防治、环保管理、节能减排的新理念、新举措，并固化了一批先进的环
保管理实践，进一步提升了环保基础管理水平，环保管理体系运行良好，各环境因素得到有
效控制，未发生突发环境污染事件。
公司严格按照法律、法规及标准规范设置了排污口并做到达标排放，通过网站、标识牌
36
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
等方式公开了排污口、污染物排放、环保设施及环境监测计划等环境信息，以接受公众的监
督。
2018年，公司继续对中央环保督查期间发现的问题进行深度治理，并于中央环保督查回
头看之前全部完成，在中央环保督查回头看期间没发生环保投诉事件。报告期内公司新增8
套废气治理设施、3处隔音屏障，固定污染源VOC在线监测系统和厂界在线恶臭分析仪（电子
鼻）均已投入运行，并将厂界在线恶臭分析仪（电子鼻）数据通过电子屏对厂区周围居民进
行公示，接受群众监督，以群众满意为管理目标，实现了良好的社会效益。通过ISO14001环
境管理体系年度外部审核，提高了环保管理水平，增强了公司竞争力。
报告期内，公司各类防治治理设施有效运行，各类污染物达标排放，固废依法依规进行
处置，实现了公司与环境的和谐相处，产生了良好的社会效益。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
《燃气锅炉环境影响评价表》于2018年4月通过山东同济测试科技股份有限公司验收。
突发环境事件应急预案
突发事件环境应急预案重新编制，并于2018年11月12日报环保管理部门重新备案。
环境自行监测方案
上述排放口按照每季度最少监测1次的频次进行检测。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司发布的重大事件公告情况如下：
编号 公告标题 日期 信息披露网站
关于对中小板问询函进行回复 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_d
2018-001 2018.1.12
的公告 etail/true/1204324254?announceTime=2018-01-12
关于控股股东国有股权划转的 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_d
2018-002 2018.1.13
进展公告 etail/true/1204325727?announceTime=2018-01-13
第九届董事会第五次会议决议 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_d
2018-003 2018.1.24
公告 etail/true/1204356692?announceTime=2018-01-24
2018-004 关于与关联方共同投资的公告 2018.1.24 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_d
37
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
etail/true/1204356694?announceTime=2018-01-24
关于召开 2018 年第一次临时 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_d
2018-005 2018.1.24
股东大会的公告 etail/true/1204356693?announceTime=2018-01-24
2018 年第一次临时股东大会 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_d
2018-006 2018.2.10
决议公告 etail/true/1204410838?announceTime=2018-02-10
第九届董事会第六次会议决议 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_d
2018-007 2018.2.10
公告 etail/true/1204410840?announceTime=2018-02-10
关于投资建设 6000/年对位芳 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_d
2018-008 2018.2.10
纶工程项目的公告 etail/true/1204410841?announceTime=2018-02-10
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_d
2018-009 2017 年度业绩快报 2018.2.23
etail/true/1204428032?announceTime=2018-02-23
第九届董事会第七次会议决议 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_d
2018-010 2018.3.24
公告 etail/true/1204511856?announceTime=2018-03-24
关于控股子公司签署《承债式 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_d
2018-011 2018.3.24
资产收购协议》的公告 etail/true/1204511857?announceTime=2018-03-24
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_d
2018-012 关于为子公司提供担保的公告 2018.3.24
etail/true/1204511861?announceTime=2018-03-24
关于召开 2018 年第二次临时 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_d
2018-013 2018.3.24
股东大会的公告 etail/true/1204511858?announceTime=2018-03-24
2018 年第二次临时股东大会 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_d
2018-014 2018.4.12
决议公告 etail/true/1204616441?announceTime=2018-04-12
关于“泰普龙”品牌产品入选 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
2018-015 中国纤维流行趋势代表产品的 2018.4.16 e=002254&announcementId=1204625934&announcementTime=2018
公告 -04-16
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
关于公司通过高新技术企业重
2018-016 2018.4.17 e=002254&announcementId=1204639016&announcementTime=2018
新认定的公告
-04-17
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
第九届董事会第八次会议决议
2018-017 2018.4.25 e=002254&announcementId=1204733779&announcementTime=2018
公告
-04-25
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
2018-018 2017 年年度报告摘要 2018.4.25 e=002254&announcementId=1204733778&announcementTime=2018
-04-25
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
第九届监事会第四次会议决议
2018-019 2018.4.25 e=002254&announcementId=1204733780&announcementTime=2018
公告
-04-25
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
2018 年度日常关联交易预计
2018-020 2018.4.25 e=002254&announcementId=1204733767&announcementTime=2018
公共
-04-25
38
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
2018-021 关于变更会计政策的公告 2018.4.25 e=002254&announcementId=1204733768&announcementTime=2018
-04-25
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
关于召开 2017 年度股东大会
2018-022 2018.4.25 e=002254&announcementId=1204733782&announcementTime=2018
的公告
-04-25
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
2018-023 2018 年第一季度报告正文 2018.4.25 e=002254&announcementId=1204733765&announcementTime=2018
-04-25
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
关于与民士达签订《长期供货
2018-024 2018.4.25 e=002254&announcementId=1204733769&announcementTime=2018
框架协议》的公告
-04-25
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
关于举行 2017 年年度报告网
2018-025 2018.4.25 e=002254&announcementId=1204733770&announcementTime=2018
上业绩说明会的公告
-04-25
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
2018-026 2017 年度股东大会决议公告 2018.5.22 e=002254&announcementId=1204979783&announcementTime=2018
-05-22
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
2018-027 2017 年度权益分派实施公告 2018.7.11 e=002254&announcementId=1205139073&announcementTime=2018
-07-11
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
2018-028 2018 年半年度业绩快报 2018.7.17 e=002254&announcementId=1205168849&announcementTime=2018
-07-17
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
第九届董事会第九次会议决议
2018-029 2018.7.21 e=002254&announcementId=1205218107&announcementTime=2018
公告
-07-21
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
关于设立宁夏泰和芳纶纤维有
2018-030 2018.7.21 e=002254&announcementId=1205218108&announcementTime=2018
限责任公司的公告
-07-21
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
关于投资建设 3000 吨/年高性
2018-031 2018.7.21 e=002254&announcementId=1205218109&announcementTime=2018
能对位芳纶工程项目的公告
-07-21
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
关于召开 2018 年第三次临时
2018-032 2018.7.21 e=002254&announcementId=1205218110&announcementTime=2018
股东大会的公告
-07-21
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
第九届董事会第十次会议决议
2018-033 2018.7.31 e=002254&announcementId=1205238587&announcementTime=2018
公告
-07-31
2018-034 2018 年半年度报告摘要 2018.7.31 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
39
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
e=002254&announcementId=1205238584&announcementTime=2018
-07-31
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
2018 年第三次临时股东大会
2018-035 2018.8.7 e=002254&announcementId=1205261821&announcementTime=2018
决议公告
-08-07
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
第九届董事会第十一次会议决
2018-036 2018.9.1 e=002254&announcementId=1205366361&announcementTime=2018
议公告
-09-01
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
关于受让宁东泰和新材出资额
2018-037 2018.9.1 e=002254&announcementId=1205366357&announcementTime=2018
的公告
-09-01
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
2018-038 关于为子公司提供担保的公告 2018.9.1 e=002254&announcementId=1205366358&announcementTime=2018
-09-01
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCod
关于召开 2018 年第四次临时
2018-039 2018.9.1 e=002254&announcementId=1205366360&announcementTime=2018
股东大会的公告
-09-01
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2018 年第四次临时股东大会
2018-040 2018.9.26 e=002254&announcementId=1205464652&announcementTime=2018
决议公告
-09-26
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第九届董事会第十二次会议决
2018-041 2018.10.29 e=002254&announcementId=1205542659&announcementTime=2018
议公告
-10-29
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与泰和工程材料公司日常关联
2018-042 2018.10.29 e=002254&announcementId=1205542661&announcementTime=2018
交易的公告
-10-29
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2018-043 2018 年第三季度报告正文 2018.10.29 e=002254&announcementId=1205542657&announcementTime=2018
-10-29
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2018-044 关于为子公司担保的进展公告 2018.11.22 e=002254&announcementId=1205621028&announcementTime=2018
-11-22
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
40
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 159,897 0.03% -153,316 -153,316 6,581 0.00%
3、其他内资持股 159,897 0.03% -153,316 -153,316 6,581 0.00%
境内自然人持股 159,897 0.03% -153,316 -153,316 6,581 0.00%
二、无限售条件股份 610,673,703 99.97% 153,316 153,316 610,827,019 100.00%
1、人民币普通股 610,673,703 99.97% 153,316 153,316 610,827,019 100.00%
三、股份总数 610,833,600 100.00% 610,833,600 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
董事、高管任期届满离任，股份解锁。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
41
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
王蓓 6,581 0 6,581 高管锁定股 每年解禁 25%
董事离任，限售 2018 年 11 月 22
宫强 133,848 133,848 0 0
期结束 日
高管离任，限售 2018 年 11 月 22
于李强 19,468 19,468 0 0
期结束 日
合计 159,897 153,316 0 6,581 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
29,004 30,227 股股东总数 0 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见
数 数（如有）（参
注 8）
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 条件的股份
股数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
烟台泰和新材集团有限公司 国有法人 35.50% 216,868,000 0 216,868,000
侯仁峰 境内自然人 1.37% 8,343,060 2,740,560 8,343,060
郦虹 境内自然人 1.12% 6,871,256 6,871,256 6,871,256
42
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
刘国栋 境内自然人 1.11% 6,752,100 0 6,752,100
上海方圆达创投资合伙企业
（有限合伙）－方圆－东方 其他 1.08% 6,600,000 6,600,000 6,600,000
38 号私募投资基金
丁荣儿 境内自然人 1.05% 6,391,000 6,391,000 6,391,000
中央汇金资产管理有限责任
国有法人 1.03% 6,312,900 0 6,312,900
公司
孙田志 境内自然人 0.97% 5,950,000 -116,390 5,950,000
上海方圆达创投资合伙企业
（有限合伙）－方圆－东方 其他 0.83% 5,050,000 5,050,000 5,050,000
12 号私募投资基金
白艳明 境内自然人 0.82% 4,997,353 14,949 4,997,353
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 烟台泰和新材集团有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或一致行动，未知其
明 他股东相互之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
烟台泰和新材集团有限公司 216,868,000 人民币普通股 216,868,000
侯仁峰 8,343,060 人民币普通股 8,343,060
郦虹 6,871,256 人民币普通股 6,871,256
刘国栋 6,752,100 人民币普通股 6,752,100
上海方圆达创投资合伙企业（有限合
伙）－方圆－东方 38 号私募投资基 6,600,000 人民币普通股 6,600,000
金
丁荣儿 6,391,000 人民币普通股 6,391,000
中央汇金资产管理有限责任公司 6,312,900 人民币普通股 6,312,900
孙田志 5,950,000 人民币普通股 5,950,000
上海方圆达创投资合伙企业（有限合
伙）－方圆－东方 12 号私募投资基 5,050,000 人民币普通股 5,050,000
金
白艳明 4,997,353 人民币普通股 4,997,353
前 10 名无限售流通股股东之间，以
烟台泰和新材集团有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或一致行动，未知其
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
他股东相互之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
名股东之间关联关系或一致行动的
43
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
说明
侯仁峰信用证券账户持有数量 5,637,700 股，普通账户持有数量 2,705,360 股，实际合
计持有 8,343,060 股；刘国栋信用证券账户持有数量 6,752,000 股，普通账户持有数
量 100 股，实际合计持有 6,752,100 股；上海方圆达创投资合伙企业（有限合伙）－
方圆－东方 38 号私募投资基金信用证券账户持有数量 6,600,000 股，普通账户持有
前 10 名普通股股东参与融资融券业
数量 0 股，实际合计持有 6,600,000 股；丁荣儿信用证券账户持有数量 6,391,000 股，
务情况说明（如有）（参见注 4）
普通账户持有数量 0 股，实际合计持有 6,391,000 股；孙田志信用证券账户持有数量
5,950,000 股，普通账户持有数量 0 股，实际合计持有 5,950,000 股；上海方圆达创
投资合伙企业（有限合伙）－方圆－东方 12 号私募投资基金信用证券账户持有数量
5,050,000 股，普通账户持有数量 0 股，实际合计持有 5,050,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
单位负责人
装饰布、针织内衣、毛巾、服装及其它纺织产品、
化工产品（不含危险化学品）、绝缘纸、各种纸管、
纸板及其它纸制品的制造、销售；机电产品（不含
烟台泰和新材集团有限 1998 年 10 913706007058068
孙茂健 小轿车）销售；化工及机械工程技术设计、咨询、
公司 月 21 日 3XC
服务；货物和技术的进出口；以自有资产投资及咨
询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动)。
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上 除本公司外，报告期内控股股东不存在控股或参股其他境内外上市公司股权的情况。
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位负责
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
烟台市人民政府国有资
王浩 00426068-6 国有资产监督管理
产监督管理委员会
实际控制人报告期内控 不适用
44
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
制的其他境内外上市公
司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
烟台市人民政府国有资产监督管理委员会
100%
烟台国丰投资控股有限公司
51%
烟 台 泰 和 新 材 集 团 有 限 公 司
0.35% 35.50%
烟 台 泰 和 新 材 料 股 份 有 限 公 司
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
45
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
46
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2001 年 2020 年
孙茂健 董事 现任 男 60 05 月 29 05 月 22
日 日
2005 年 2020 年
董事长、
宋西全 现任 男 45 04 月 08 05 月 22
总经理
日 日
2005 年 2020 年
马千里 董事 现任 男 48 04 月 08 05 月 22
日 日
董事、副
2008 年 2020 年
总经理、
迟海平 现任 男 48 05 月 14 05 月 22
董事会秘
日 日
书
2019 年 2020 年
陈殿欣 董事 现任 女 53 02 月 01 05 月 22
日 日
2019 年 2020 年
孙朝辉 董事 现任 男 33 02 月 01 05 月 22
日 日
2017 年 2019 年
高峰 董事 离任 男 53 05 月 22 02 月 01
日 日
2017 年 2019 年
樊玮 董事 离任 女 53 05 月 22 02 月 01
日 日
2017 年 2020 年
邹志勇 独立董事 现任 男 55 05 月 22 05 月 22
日 日
2014 年 2020 年
范忠廷 独立董事 现任 男 56 04 月 18 05 月 22
日 日
47
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2015 年 2020 年
包敦安 独立董事 现任 男 45 05 月 22 05 月 22
日 日
2014 年 2020 年
监事会主
王蓓 现任 女 49 04 月 18 05 月 22 8,775 8,775
席
日 日
2013 年 2020 年
张庆金 监事 现任 男 52 04 月 25 05 月 22
日 日
2017 年 2020 年
于游江 监事 现任 男 48 05 月 22 05 月 22
日 日
2017 年 2020 年
姜茂忠 副总经理 现任 男 51 05 月 22 05 月 22
日 日
2017 年 2020 年
王志新 副总经理 现任 女 51 05 月 22 05 月 22
日 日
2014 年 2020 年
顾裕梅 总会计师 现任 女 45 04 月 18 05 月 22
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 8,775 0 0 0 8,775
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
孙茂健，中国籍，1959年出生，中共党员，本科学历，工程技术应用研究员。曾任烟台
张裕集团香槟酒公司经理，烟台张裕集团公司副总经理，烟台星华氨纶有限公司董事长。2010
年4月至2018年8月，任公司董事长，2001年5月至今任公司董事，目前兼任烟台泰和新材集团
有限公司董事长、总经理。
宋西全，中国籍，1974年出生，中共党员，硕士学历，工程技术应用研究员。曾任本公
司芳纶筹建办主任、芳纶事业部经理、总经理助理、副总经理，烟台裕祥精细化工有限公司
董事长。2005年4月起任公司董事，2009年10月起任公司总经理，2013年4月起任国家芳纶工
程技术研究中心主任，2018年8月起任公司董事长，目前兼任烟台泰和新材集团有限公司董事、
48
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司董事长。
马千里，中国籍，1971年出生，中共党员，博士学历，高级工程师。曾任本公司技术中
心副主任、总经理助理、总工程师、副总经理，烟台星华氨纶有限公司董事。2005年4月起任
本公司董事，2013年4月起任国家芳纶工程技术研究中心副主任，目前兼任烟台泰和新材集团
有限公司副总经理、烟台泰和工程材料有限公司执行董事。
迟海平，中国籍，1971年出生，中共党员，硕士学历，高级工程师。曾任烟台市建筑设
计研究院工程师、设计室主任，本公司市场部副部长、总经理办公室主任、氨纶事业部总经
理。2008年5月起任公司董事会秘书，2010年8月起任公司副总经理，2017年5月起任公司董事。
陈殿欣，中国籍，1966年出生，中共党员，研究生学历，高级会计师。曾任烟台市国有
资产评估中心职员、副主任，烟台市国资局资产评估管理科副科长，烟台市国资委资产评估
管理科副科长，烟台市国资委机关支部专职副书记。2011年1月至2013年9月，任烟台市国资
委产权管理科科长；2013年9月至2014年2月，任烟台市国资委离退休干部工作办公室主任、
产权管理科科长；2014年2月至2018年10月，任烟台市国资委离退休干部工作办公室主任（期
间，先后兼任烟台冰轮集团有限公司及烟台冰轮股份有限公司董事；烟台泰和新材集团有限
公司董事、烟台泰和新材料股份有限公司董事；烟台国丰投资控股有限公司董事长；烟台国
盛投资控股有限公司董事长、总经理；烟台国鑫投资有限公司董事长；烟台中集来福士海洋
工程有限公司副董事长、董事；烟台中集来福士船业有限公司副董事长、董事；烟台国裕融
资租赁有限公司董事等）。2018年10月起任烟台国丰投资控股有限公司党支部副书记、总经
理，2019年2月起任本公司董事。目前兼任烟台泰和新材集团有限公司董事、万华实业集团有
限公司董事、烟台万华化工有限公司董事、烟台冰轮集团有限公司董事、烟台张裕集团有限
公司董事。
孙朝辉先生，中国籍，1986年出生，中共党员，研究生学历。曾任烟台牟平区道路运输
管理处职员、烟台市交通运输管理处职员。2012年5月至2015年7月，福山区回里镇胡家夼村
挂职“第一书记”；2015年月7至2016年11月，烟台市交通运输局借调工作；2016年11月至2017
年4月，任烟台国裕融资租赁有限公司职员；2017年4月至2018年7月，任烟台国裕融资租赁有
限公司综合管理部副部长；2018年7月至2018年10月，任烟台国裕融资租赁有限公司综合管理
部部长；2018年10月起任烟台国丰投资控股有限公司投资发展部副部长，2019年2月起任本公
司董事。目前兼任烟台泰和新材集团有限公司董事、烟台冰轮集团有限公司董事、烟台鹏晖
铜业有限公司董事、香港国泰投资控股有限公司董事。
49
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
邹志勇，中国籍，1964年出生，中共党员，博士学历，教授。曾任山东轻工业学院机电
工程学院副院长，山东轻工业学院经济管理学院副院长，山东轻工业学院商学院院长，齐鲁
工业大学工商管理学院院长。2018年8月起任齐鲁工业大学（山东省科学院）社科处处长，2017
年5月起任本公司独立董事。
范忠廷，中国籍，1963年出生，中共党员，本科学历。会计学教授，注册税务师，山东
省税务局培训基地主讲教师。曾任山东烟台财政学校教研室副主任、将军保险经纪有限责任
公司市场部经理。2002年2月起任烟台职业学院教研室主任，2014年4月起任本公司独立董事，
目前兼任双塔食品股份有限公司独立董事。
包敦安，中国籍，1974年出生，民进党员，博士学历、副教授。曾任青岛海尔集团销售
经理，山东工商学院教师，烟台红壹佰照明电器有限公司营销总监、鲁东大学商学院市场营
销系主任。2010年起任鲁东大学教师，2015年5月22日起任本公司独立董事。
王蓓，中国籍，1970年出生，中共党员，本科学历，高级会计师。曾任烟台氨纶厂财务
处科员，烟台裕兴纸制品有限公司财务负责人，烟台氨纶集团有限公司财务审计处副处长、
处长。2011年4月起任公司审计部部长，2014年4月起任公司监事，2017年5月起任公司监事会
主席。目前兼任烟台泰祥投资有限公司监事、烟台泰和工程材料有限公司监事。
张庆金，中国籍，1966年出生，中共党员，硕士学历，会计师。曾任烟台市电子工业局
科员、副科长、科长，烟台信息产业局科长，烟台市综合信息中心副主任。2012年8月起任烟
台市国资委专职监事；2013年4月起任公司监事。
于游江，中国籍，1971年出生，本科学历，工程师。曾任烟台富士康集团成型厂长，烟
台泰和新材料股份有限公司人力资源部副部长。2017年5月起任公司监事，2017年10月起任公
司品质管理部部长。
姜茂忠，中国籍，1968年出生，中共党员，本科学历，高级工程师。曾任烟台星华氨纶
有限公司副总经理，公司对位芳纶筹建办副主任，对位芳纶事业部副总经理。2016年6月起任
对位芳纶事业部总经理，2017年5月起任公司副总经理，兼任宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司
董事、总经理。
王志新，中国籍，1968年出生，中共党员，本科学历，高级工程师。曾任烟台泰和新材
料股份有限公司车间主任，烟台民士达特种纸业股份有限公司副总经理、总经理。2017年5
月起任公司副总经理，兼任烟台民士达特种纸业股份有限公司董事长。
顾裕梅，中国籍，1974年出生，中共党员，本科学历，高级会计师。曾任本公司会计、
50
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
财务部部长助理、审计部副部长、部长、副总会计师。2011年4月起任公司财务部部长， 2014
年4月起任公司财务负责人，2017年5月起任公司总会计师。目前兼任烟台泰和新材集团有限
公司监事、烟台裕祥精细化工有限公司监事会主席。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
董事长、总经
孙茂健 烟台泰和新材集团有限公司 是
理
宋西全 烟台泰和新材集团有限公司 董事 否
陈殿欣 烟台泰和新材集团有限公司 董事 否
孙朝辉 烟台泰和新材集团有限公司 董事 否
张庆金 烟台泰和新材集团有限公司 监事 否
顾裕梅 烟台泰和新材集团有限公司 监事 否
马千里 烟台泰和新材集团有限公司 副总经理 是
在股东单位任
烟台泰和新材集团有限公司系本公司的控股股东。
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
陈殿欣 烟台国丰投资控股有限公司 总经理 是
投资发展部
孙朝辉 烟台国丰投资控股有限公司 是
副部长
邹志勇 齐鲁工业大学（山东省科学院） 社科处处长 是
范忠廷 烟台职业学院 教研室主任 是
包敦安 鲁东大学 教师 是
张庆金 烟台市国资委 专职监事 是
王志新 烟台民士达特种纸业股份有限公司 董事长 是
在其他单位任 烟台市国资委系本公司的实际控制人，烟台国丰投资控股有限公司系本公司的间接控股股东，烟台民士达
职情况的说明 特种纸业股份有限公司系本公司的参股子公司。
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
51
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会拟定，报董事会批准；独立董事的
薪酬由董事会拟定，报股东大会批准。
董事、监事的薪酬依据其在本公司的行政职务领取；不担任公司行政职务的董事（独立
董事除外）、监事不从公司领取报酬。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作
能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案报董事会批准。
公司建立了比较完善的高级管理人员绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入
直接挂钩。公司根据对高级管理人员的考核情况向其支付报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
宋西全 董事长、总经理 男 45 现任 49.75 否
孙茂健 董事 男 60 现任 0是
马千里 董事 男 48 现任 0是
董事、副总经理、
迟海平 男 48 现任 38.56 否
董事会秘书
高峰 董事 男 53 离任 0否
樊玮 董事 女 43 离任 0否
邹志勇 独立董事 男 55 现任 5否
包敦安 独立董事 男 45 现任 5否
范忠廷 独立董事 男 56 现任 5否
王蓓 监事会主席 女 49 现任 22.60 否
张庆金 监事 男 52 现任 0否
于游江 监事 男 48 现任 16.61 否
姜茂忠 副总经理 男 51 现任 37.71 否
王志新 副总经理 女 51 现任 0是
顾裕梅 总会计师 女 45 现任 35.99 否
合计 -- -- -- -- 216.22 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
52
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 1,103
主要子公司在职员工的数量（人） 621
在职员工的数量合计（人） 1,724
当期领取薪酬员工总人数（人） 1,724
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 1,210
销售人员 69
技术人员 196
财务人员 24
行政人员 225
合计 1,724
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及（含硕士）以上 32
本科 310
大专 471
大专以下 911
合计 1,724
2、薪酬政策
公司高、中层管理人员实行基于工作绩效考核的年薪制，基层管理人员及生产工人实行
岗位工资制，销售人员实行基于销售目标考核的年薪制。
3、培训计划
通过现场专业培训、交流及网络课程培训等方式，分层次进行全员培训，包括：
（1）对全员进行安全法律法规、生产责任事故、事故案例教育等培训，对于从事危险化
学品人员进行职业健康以及应急事故的处理方式培训。
（2）组织以提高员工岗位技能水平，规范员工操作为主的专业技术培训。
53
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）组织以提高营销人员的产品专业知识水平、提高产品市场占有率等方面的培训。
（4）组织以提升自主研发能力，拓展新产品研发相关知识水平的培训。
（5）进行特种作业人员持证上岗培训。
（6）对领导干部开展中层管理人员领导力提升培训以及管理培训。
2018年共组织培训34次，200多课时。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时） 332,880
劳务外包支付的报酬总额（元） 8,044,954.95
54
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司
内部控制制度，有效地保证了公司的规范运行。截至报告期末，公司治理的实际情况与中国
证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
（1）关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议事规则》
等文件的要求，规范股东大会的召集、召开及议事规程，能够保证全体股东特别是中小股东
享有平等地位、平等权利，并承担相应的义务。
（2）关于公司与控股股东
公司拥有独立、完整的产、供、销系统，建立了独立的经营管理体系，独立开展与主营
业务相关的研发、生产、销售和技术服务，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和各级管理机构
独立运作。公司实际控制人严格遵守上市公司规范运作的要求，公司的重大决策能按照规范
的程序由股东大会和董事会作出，没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营决策、人事
任免等活动，没有损害公司及其他股东的合法利益。
（3）关于董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会的人数及人员构成符
合法律、法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《中小企业板上市公司规范运
作指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》等认真履行职责，积极出席董事会和股东大
会，切实维护全体股东的利益。公司建立了《独立董事工作制度》，独立董事根据《关于在
上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《独立董事工作制度》等规定，对公司关联交易、
内部控制、对外担保、续聘会计师等事项进行监督，并发表独立意见。
（4）关于监事与监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，公司监事会的人数及
构成符合法律、法规的要求。公司全体监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等
55
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和高级管理人
员的履职情况等进行有效监督，切实维护了公司及股东的合法权益。
（5）关于公司经理层
公司经理层严格根据《公司章程》和《总经理工作细则》履行职责，不存在越权行使职
权的行为；董事会与监事会能够对经理层实施有效的监督和制约，不存在“内部人控制”现象；
公司经理层通过总经理办公会议，建立了权责明确、奖惩严明的内部管理机制，能够忠实履
行职责，努力追求公司和全体股东利益的最大化。
（6）关于相关利益者
公司充分尊重和维护股东、员工、债权人、供应商、客户等相关利益者的合法权益，实
现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，履行社会责任，共同推进公司持续、稳
定、健康发展。
（7）关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律、法规和公司《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告
制度》和《投资者关系管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并
指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司
信息披露媒体，真实、及时、准确、完整地披露各项信息，确保所有投资者公平获取公司信
息。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业
务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
56
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网，
2018 年第一次临时 2018-006_2018 年第
临时股东大会 44.67% 2018 年 02 月 09 日 2018 年 02 月 10 日
股东大会 一次临时股东大会
决议公告
巨潮资讯网，
2018 年第二次临时 2018-014_2018 年第
临时股东大会 35.72% 2018 年 04 月 11 日 2018 年 04 月 12 日
股东大会 二次临时股东大会
决议公告
巨潮资讯网，
2017 年度股东大会 年度股东大会 37.40% 2018 年 05 月 21 日 2018 年 05 月 22 日 2018-026_2017 年度
股东大会决议公告
巨潮资讯网，
2018 年第三次临时 2018-035_2018 年第
临时股东大会 38.29% 2018 年 08 月 06 日 2018 年 08 月 07 日
股东大会 三次临时股东大会
决议公告
巨潮资讯网，
2018 年第四次临时 2018-040_2018 年第
临时股东大会 35.76% 2018 年 09 月 25 日 2018 年 09 月 26 日
股东大会 四次临时股东大会
决议公告
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
范忠廷 8 2 6 0 0否 4
包敦安 8 2 6 0 0否 3
邹志勇 8 1 6 1 0否 3
57
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事在审议公司相关议案时，都能够从自身所学专业出发，充分考虑了经济环境、
行业竞争、财务风险、法律风险等，提出自己的看法及意见，公司能够充分倾听独立董事的
意见或建议，给予相关的解答。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会审计委员会
2018年2月9日，第九届董事会审计委员会2018年第一次会议召开。会议审议并通过了
《2017年度财务会计报表初稿》、《2017年度内审报告》、《关于2017年度内部审计执行情
况的报告》和《2018年内审工作计划》，并与年审注册会计师沟通年报审计工作安排等情况。
2018年4月9日，第九届董事会审计委员会2018年第二次会议召开。会议审议并通过了
《2017年度财务会计报告初稿》。
2018年4月23日，第九届董事会审计委员会2018年第三次会议召开。会议审议并通过了
《2017年度财务会计报告》、《2018年第一季度内审报告》、《2017年度内部控制自我评价
报告》和《关于续聘2018年度审计机构的议案》，听取了《关于2018年第一季度内部审计情
况的报告》。
2018年7月30日，第九届董事会审计委员会2018年第四次会议召开。会议审议并通过了
《2018年半年度内审报告》，并听取了审计部关于2018年第二季度内部审计情况的报告。
2018年10月26日，第九届董事会审计委员会2018年第五次会议召开。会议审议并通过了
《2018年第三季度内审报告》，并听取了审计部关于2018年第三季度内部审计情况的报告。
2、董事会薪酬与考核委员会
2018年4月23日，第九届董事会薪酬与考核委员会2018年第一次会议召开。会议审议并通
过了《2017年度董事、监事、高级管理人员薪酬发放方案》。
58
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、董事会战略委员会
2018年2月9日，第九届董事会战略委员会2018年第一次会议召开。会议审议并通过了《关
于投资建设6000吨对位芳纶项目的议案》。
2018年4月23日，第九届董事会战略委员会2018年第二次会议召开。会议听取了《关于2017
年度公司战略执行情况的报告》。
2018年7月20日，第九届董事会战略委员会2018年第三次会议召开。会议审议并通过了《关
于投资建设3000吨/年高性能对位芳纶工程项目的议案》。
4、董事会提名委员会
2018年8月31日，第九届董事会提名委员会2018年第一次会议召开。会议审议并通过了《关
于审查董事长候选人任职资格的议案》。
七、监事会工作情况
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了比较完善的高级管理人员绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入
直接挂钩。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标
完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案报董事会审批。公司将逐步健全并完善对高级管理
人员的考评及长期激励与约束机制。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 22 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
59
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
(1)财务报告重大缺陷的迹象包括：①公司
高级管理人员舞弊；②公司更正已公布的
公司确定的非财务报告内部控制缺陷
财务报告；③注册会计师发现当期财务报
评价的定性标准如下：出现以下情形
告存在重大错报,而内部控制在运行过程
的,可认定为重大缺陷,其他情形按影响
中未能发现该错报；④公司对内部控制的
程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：
监督无效。(2)财务报告重要缺陷的迹象包
①公司缺乏民主决策程序,如缺乏集体
括： ①未依照公认会计准则选择和应用会
决策程序；②公司决策程序不科学,如
定性标准 计政策、未建立反舞弊程序和控制措施；
决策失误；.③违犯国家法律、法规,如
②对于非常规或特殊交易的账务处理没有
出现重大安全生产或环境污染事故；④
建立相应的控制机制或没有实施且没有相
管理人员或关键岗位技术人员纷纷流
应的补偿性控制；③对于期末财务报告过
失；⑤内部控制评价的结果特别是重大
程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理
或重要缺陷未得到整改；⑥重要业务缺
保证编制的财务报表达到真实、准确的目
乏制度控制或制度系统性失效。
标。(3)财务报告一般缺陷是指除上述重大
缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
财务报告缺陷认定的定量判断标准以公司
税前利润为基数进行定量判断，重要性水 非财务报告内部控制缺陷定量认定参
定量标准
平为公司税前利润的 5%，一般性水平为 照财务报告内部控制缺陷的认定标准。
1%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
60
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 04 月 19 日
审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 XYZH/2019QDA10406
注册会计师姓名 宋进军、王民
审计报告正文
审计报告
XYZH/2019QDA10406
烟台泰和新材料股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了烟台泰和新材料股份有限公司（以下简称泰和新材公司）财务报表，包括2018年12月
31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并
及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泰和新材
公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们
独立于泰和新材公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对
以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
1. 收入确认事项
会计政策详见附注五、22；披露详见附注七、29。
关键审计事项 审计中的应对
①了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部
2018年度，泰和新材公司合并口径主营业
控制的设计和运行有效性；
62
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
务收入215,634.19万元，主要来源于氨纶、间 ②从销售收入的会计记录和出库记录中选取样
位芳纶和对位芳纶产成品的销售收入。 本，与该笔销售相关的合同、发货单、发票等信息进
行核对，结合应收账款函证程序，评价收入确认的真
实性和完整性；
由于收入是重要的财务指标之一，存在管 ③对收入和成本执行分析性程序，包括：本期各
理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确 月份收入、成本、毛利率波动分析，主要产品本期收
认时点的固有风险，因此我们将收入确认视为 入、成本、毛利率与上期比较分析等分析性程序，评
关键审计事项。 价收入确认的准确性；
④对于出口销售，将销售记录与出口报关单、销
售发票等出口销售单据进行核对，并查询海关报关信
息，核实出口收入的真实性；
⑤就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样
本，核对出库单及其他支持性文件，评价收入是否被
记录于恰当的会计期间。
2.存货跌价准备事项
会计政策详见附注五、11；披露详见附注七、5。
关键审计事项 审计中的应对
①了解和评价管理层与存货跌价准备计提相关的
截至2018年12月31日，泰和新材公司存货
关键内部控制的设计和运行有效性；
账 面 余 额 56,804.44 万 元 ， 存 货 跌 价 准 备
②获取公司存货跌价准备计算表，对存货可变现净
2,164.55万元。泰和新材公司的存货按成本和
值以及存货减值计提金额进行复核，将管理层确定可变
可变现净值孰低计量。库存商品以该存货的估
现净值时的估计售价、销售费用等与实际发生额进行核
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的
对，以评价管理层在确定存货可变现净值时做出的判断
金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
是否合理；
料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至
③结合存货监盘程序，检查存货的数量及状况，并
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
对长库龄存货进行重点检查，对存在减值迹象的存货分
和相关税费后的金额，确定其可变现净值。在
析其跌价准备计提的充分性；
确定存货可变现净值时涉及管理层运用重大
④检查以前年度计提的存货跌价准备本年的变化
会计估计和判断，且存货跌价准备计提对于合
情况，分析存货跌价准备变化的合理性。
并财务报表具有重要性，因此我们将存货跌价
准备的计提视为关键审计事项。
四、其他信息
泰和新材公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括泰和新材公司2018年年度
报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财
务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
63
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估泰和新材公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算泰和新材公司、终止运营或别无其他现实的
选择。
治理层负责监督泰和新材公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具
包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对泰和新材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们
得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的
相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的
信息。然而，未来的事项或情况可能导致泰和新材公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
（6）就泰和新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表
发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认
64
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审
计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，
如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不
应在审计报告中沟通该事项。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：宋进军
（项目合伙人）
中国注册会计师：王 民
中国 北京 二○一九年四月十九日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：烟台泰和新材料股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 358,614,173.37 804,743,598.35
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 450,869,856.53 401,216,036.08
其中：应收票据 363,889,249.75 290,789,313.79
应收账款 86,980,606.78 110,426,722.29
预付款项 5,318,936.62 4,012,846.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,995,857.80 1,794,181.58
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 546,398,903.36 243,237,945.89
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 660,784,379.51 153,124,120.46
流动资产合计 2,023,982,107.19 1,608,128,729.31
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 39,930,370.30 32,883,033.47
投资性房地产 30,448,584.43 10,488,622.83
固定资产 1,501,533,474.54 875,217,413.49
在建工程 29,181,429.59 36,545,458.91
生产性生物资产
油气资产
无形资产 67,446,041.31 42,516,260.68
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 27,919,353.62 9,756,353.01
其他非流动资产 74,327,213.27 3,467,049.54
非流动资产合计 1,770,786,467.06 1,010,874,191.93
资产总计 3,794,768,574.25 2,619,002,921.24
流动负债：
短期借款 11,703,345.55 6,755,323.36
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
应付票据及应付账款 1,177,827,468.06 278,119,919.89
预收款项 27,760,418.68 20,423,561.28
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 38,785,445.35 34,147,645.36
应交税费 5,529,025.63 5,774,986.61
其他应付款 15,833,456.05 23,829,674.63
其中：应付利息 16,254.65
应付股利 1,800,000.00 1,800,000.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 6,308,876.90 6,629,347.24
流动负债合计 1,283,748,036.22 375,680,458.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 18,100,000.00 18,100,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 2,364,453.14 769,214.78
递延收益 24,831,858.58 33,224,751.89
递延所得税负债 8,445,470.64 2,094,212.47
其他非流动负债
非流动负债合计 53,741,782.36 54,188,179.14
负债合计 1,337,489,818.58 429,868,637.51
所有者权益：
股本 610,833,600.00 610,833,600.00
其他权益工具
其中：优先股
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
永续债
资本公积 226,480,557.77 227,318,960.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备 587,121.63 34,005.40
盈余公积 333,539,415.88 315,800,887.29
一般风险准备
未分配利润 984,340,412.55 876,260,871.84
归属于母公司所有者权益合计 2,155,781,107.83 2,030,248,324.53
少数股东权益 301,497,647.84 158,885,959.20
所有者权益合计 2,457,278,755.67 2,189,134,283.73
负债和所有者权益总计 3,794,768,574.25 2,619,002,921.24
法定代表人：宋西全 主管会计工作负责人：顾裕梅 会计机构负责人：顾裕梅
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 198,586,213.58 707,906,170.40
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 381,258,153.01 402,039,836.91
其中：应收票据 306,419,647.25 277,677,442.83
应收账款 74,838,505.76 124,362,394.08
预付款项 2,133,511.30 2,728,220.79
其他应收款 4,923,372.97 5,302,029.13
其中：应收利息
应收股利 2,100,000.00 2,100,000.00
存货 320,157,980.44 178,673,217.05
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 445,152,034.12 110,465,170.35
流动资产合计 1,352,211,265.42 1,407,114,644.63
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 575,846,863.00 210,431,998.47
投资性房地产 383,162.77 481,107.25
固定资产 666,164,656.06 766,904,595.79
在建工程 21,437,665.12 30,092,905.48
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,367,971.09 31,034,580.82
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,404,094.70 6,319,611.95
其他非流动资产 27,351,877.83 3,467,049.54
非流动资产合计 1,327,956,290.57 1,048,731,849.30
资产总计 2,680,167,555.99 2,455,846,493.93
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 405,437,179.87 326,572,111.06
预收款项 25,584,249.32 22,992,742.19
应付职工薪酬 31,036,146.80 28,291,717.22
应交税费 2,699,645.52 3,732,530.91
其他应付款 9,610,966.34 11,064,617.90
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 6,302,097.24 6,629,347.24
流动负债合计 480,670,285.09 399,283,066.52
非流动负债：
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 18,100,000.00 18,100,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 24,831,858.58 33,224,751.89
递延所得税负债 7,749,340.51 1,368,001.31
其他非流动负债
非流动负债合计 50,681,199.09 52,692,753.20
负债合计 531,351,484.18 451,975,819.72
所有者权益：
股本 610,833,600.00 610,833,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 234,573,216.05 234,573,216.05
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 328,289,351.95 310,550,823.36
未分配利润 975,119,903.81 847,913,034.80
所有者权益合计 2,148,816,071.81 2,003,870,674.21
负债和所有者权益总计 2,680,167,555.99 2,455,846,493.93
法定代表人：宋西全 主管会计工作负责人：顾裕梅 会计机构负责人：顾裕梅
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,172,478,781.37 1,554,900,973.06
其中：营业收入 2,172,478,781.37 1,554,900,973.06
利息收入
70
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,055,956,210.12 1,477,679,756.25
其中：营业成本 1,796,128,227.56 1,301,169,486.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 18,985,148.61 17,889,161.29
销售费用 75,888,205.12 54,571,417.33
管理费用 71,706,692.90 46,641,061.67
研发费用 78,832,378.16 52,251,774.19
财务费用 -4,632,142.40 -1,717,449.39
其中：利息费用 3,541,486.20 177,010.07
利息收入 6,510,343.22 5,355,411.98
资产减值损失 19,047,700.17 6,874,304.22
加：其他收益 28,824,459.82 34,729,277.54
投资收益（损失以“－”号填列） 12,827,177.48 11,475,857.53
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,424,369.90 1,840,834.01
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 26,692.46 -96,029.10
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 158,200,901.01 123,330,322.78
加：营业外收入 222,897.50 1,192,536.71
减：营业外支出 661,239.35 1,398,302.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 157,762,559.16 123,124,556.79
减：所得税费用 7,876,114.75 16,376,841.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 149,886,444.41 106,747,715.13
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 149,886,444.41 106,747,715.13
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 156,359,749.30 100,067,840.51
71
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
少数股东损益 -6,473,304.89 6,679,874.62
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 149,886,444.41 106,747,715.13
归属于母公司所有者的综合收益总额 156,359,749.30 100,067,840.51
归属于少数股东的综合收益总额 -6,473,304.89 6,679,874.62
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.26 0.16
（二）稀释每股收益 0.26 0.16
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：宋西全 主管会计工作负责人：顾裕梅 会计机构负责人：顾裕梅
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,031,018,749.38 1,601,180,669.11
减：营业成本 1,668,892,503.10 1,383,575,737.82
税金及附加 15,279,531.69 15,268,325.84
销售费用 60,489,041.69 51,869,839.72
管理费用 48,779,621.41 36,079,333.00
研发费用 60,688,354.84 49,929,052.60
财务费用 -7,794,168.41 -1,167,232.35
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
其中：利息费用 324,124.80
利息收入 5,725,087.09 5,249,501.82
资产减值损失 7,001,719.29 5,090,771.74
加：其他收益 13,595,243.31 34,696,717.74
投资收益（损失以“－”号填列） 9,577,906.12 14,516,926.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,171,667.32 1,509,004.65
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 26,692.46 -42,436.29
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 200,881,987.66 109,706,048.52
加：营业外收入 171,148.09 1,111,054.86
减：营业外支出 112,424.88 1,394,503.36
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 200,940,710.87 109,422,600.02
减：所得税费用 23,555,424.98 11,584,636.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 177,385,285.89 97,837,963.29
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 177,385,285.89 97,837,963.29
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 177,385,285.89 97,837,963.29
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：宋西全 主管会计工作负责人：顾裕梅 会计机构负责人：顾裕梅
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,560,491,293.69 1,229,588,630.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,834,633.79 7,253,050.43
收到其他与经营活动有关的现金 102,139,097.46 43,043,178.59
经营活动现金流入小计 1,669,465,024.94 1,279,884,859.24
购买商品、接受劳务支付的现金 1,180,190,180.72 689,631,887.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 178,354,398.08 135,301,307.06
支付的各项税费 68,299,767.74 95,786,805.12
支付其他与经营活动有关的现金 144,229,553.31 51,786,665.17
经营活动现金流出小计 1,571,073,899.85 972,506,664.74
经营活动产生的现金流量净额 98,391,125.09 307,378,194.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 455,000,000.00 996,514,000.00
取得投资收益收到的现金 9,183,710.71 13,213,124.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,220.00 10,000.00
74
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,122,844.50
投资活动现金流入小计 464,190,930.71 1,013,859,969.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 321,300,230.11 8,111,084.63
投资支付的现金 828,000,000.00 901,623,305.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 200,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 6,969,092.05
投资活动现金流出小计 1,156,469,322.16 909,734,389.63
投资活动产生的现金流量净额 -692,278,391.45 104,125,579.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 155,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 155,000,000.00
取得借款收到的现金 2,000,000.00 3,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 157,000,000.00 3,000,000.00
偿还债务支付的现金 9,032,869.92 16,345,487.35
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,277,764.05 71,292,705.58
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 600,000.00 9,150,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 5,449,300.00
筹资活动现金流出小计 45,759,933.97 87,638,192.93
筹资活动产生的现金流量净额 111,240,066.03 -84,638,192.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,989,698.49 -1,730,842.76
五、现金及现金等价物净增加额 -480,657,501.84 325,134,738.59
加：期初现金及现金等价物余额 788,384,726.35 463,249,987.76
六、期末现金及现金等价物余额 307,727,224.51 788,384,726.35
法定代表人：宋西全 主管会计工作负责人：顾裕梅 会计机构负责人：顾裕梅
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
75
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 1,407,069,622.82 1,183,165,679.72
收到的税费返还 5,246,268.53 7,253,050.43
收到其他与经营活动有关的现金 50,211,918.66 41,475,979.12
经营活动现金流入小计 1,462,527,810.01 1,231,894,709.27
购买商品、接受劳务支付的现金 966,167,975.09 696,132,208.23
支付给职工以及为职工支付的现金 129,954,597.36 115,716,513.56
支付的各项税费 49,326,201.10 72,645,414.16
支付其他与经营活动有关的现金 82,153,020.67 42,479,156.33
经营活动现金流出小计 1,227,601,794.22 926,973,292.28
经营活动产生的现金流量净额 234,926,015.79 304,921,416.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 300,000,000.00 639,999,000.00
取得投资收益收到的现金 6,489,127.38 9,408,396.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,122,844.50
投资活动现金流入小计 306,491,727.38 653,530,241.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 32,837,162.20 7,497,966.23
投资支付的现金 640,449,300.00 610,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 359,700,000.00 25,500,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 1,117,685.00
投资活动现金流出小计 1,032,986,462.20 644,115,651.23
投资活动产生的现金流量净额 -726,494,734.82 9,414,590.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,541,680.00 61,083,360.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 30,541,680.00 61,083,360.00
筹资活动产生的现金流量净额 -30,541,680.00 -61,083,360.00
76
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,182,026.03 -1,730,842.76
五、现金及现金等价物净增加额 -519,928,373.00 251,521,804.47
加：期初现金及现金等价物余额 696,547,298.40 445,025,493.93
六、期末现金及现金等价物余额 176,618,925.40 696,547,298.40
法定代表人：宋西全 主管会计工作负责人：顾裕梅 会计机构负责人：顾裕梅
77
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库 其他综 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
其他 存股 合收益 险准备
股 债
一、上年期末余额 610,833,600.00 227,318,960.00 34,005.40 315,800,887.29 876,260,871.84 158,885,959.20 2,189,134,283.73
加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 610,833,600.00 227,318,960.00 34,005.40 315,800,887.29 876,260,871.84 158,885,959.20 2,189,134,283.73
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 -838,402.23 553,116.23 17,738,528.59 108,079,540.71 142,611,688.64 268,144,471.94
列）
（一）综合收益总额 156,359,749.30 -6,473,304.89 149,886,444.41
（二）所有者投入和
-838,402.23 6,975.47 149,451,532.99 148,620,106.23
减少资本
1．所有者投入的普通 155,000,000.00 155,000,000.00
78
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -838,402.23 6,975.47 -5,548,467.01 -6,379,893.77
（三）利润分配 17,738,528.59 -48,280,208.59 -750,000.00 -31,291,680.00
1．提取盈余公积 17,738,528.59 -17,738,528.59
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-30,541,680.00 -750,000.00 -31,291,680.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备 546,140.76 383,460.54 929,601.30
1．本期提取 858,787.15 602,978.21 1,461,765.36
79
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2．本期使用 312,646.39 219,517.67 532,164.06
（六）其他
四、本期期末余额 610,833,600.00 226,480,557.77 587,121.63 333,539,415.88 984,340,412.55 301,497,647.84 2,457,278,755.67
法定代表人：宋西全 主管会计工作负责人：顾裕梅 会计机构负责人：顾裕梅
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库 其他综 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
其他 存股 合收益 险准备
股 债
一、上年期末余额 610,833,600.00 231,573,216.05 172,946.12 306,017,090.96 847,060,187.66 164,260,569.91 2,159,917,610.70
加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 610,833,600.00 231,573,216.05 172,946.12 306,017,090.96 847,060,187.66 164,260,569.91 2,159,917,610.70
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 -4,254,256.05 -138,940.72 9,783,796.33 29,200,684.18 -5,374,610.71 29,216,673.03
列）
（一）综合收益总额 100,067,840.51 6,679,874.62 106,747,715.13
80
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（二）所有者投入和
-7,254,256.05 9,591.27 -6,778,640.22 -14,023,305.00
减少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -7,254,256.05 9,591.27 -6,778,640.22 -14,023,305.00
（三）利润分配 9,783,796.33 -70,867,156.33 -5,000,000.00 -66,083,360.00
1．提取盈余公积 9,783,796.33 -9,783,796.33
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-61,083,360.00 -5,000,000.00 -66,083,360.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
81
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
5．其他
（五）专项储备 -148,531.99 -275,845.11 -424,377.10
1．本期提取 381,066.25 707,694.47 1,088,760.72
2．本期使用 529,598.24 983,539.58 1,513,137.82
（六）其他 3,000,000.00 3,000,000.00
四、本期期末余额 610,833,600.00 227,318,960.00 34,005.40 315,800,887.29 876,260,871.84 158,885,959.20 2,189,134,283.73
法定代表人：宋西全 主管会计工作负责人：顾裕梅 会计机构负责人：顾裕梅
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 收益
一、上年期末余额 610,833,600.00 234,573,216.05 310,550,823.36 847,913,034.80 2,003,870,674.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 610,833,600.00 234,573,216.05 310,550,823.36 847,913,034.80 2,003,870,674.21
三、本期增减变动金额（减少以
17,738,528.59 127,206,869.01 144,945,397.60
“－”号填列）
（一）综合收益总额 177,385,285.89 177,385,285.89
（二）所有者投入和减少资本
82
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 17,738,528.59 -48,280,208.59 -30,541,680.00
1．提取盈余公积 17,738,528.59 -17,738,528.59
2．对所有者（或股东）的分配 -30,541,680.00 -30,541,680.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -1,898,208.29 -1,898,208.29
四、本期期末余额 610,833,600.00 234,573,216.05 328,289,351.95 975,119,903.81 2,148,816,071.81
法定代表人：宋西全 主管会计工作负责人：顾裕梅 会计机构负责人：顾裕梅
83
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 收益
一、上年期末余额 610,833,600.00 231,573,216.05 300,767,027.03 820,942,227.84 1,964,116,070.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 610,833,600.00 231,573,216.05 300,767,027.03 820,942,227.84 1,964,116,070.92
三、本期增减变动金额（减少以
3,000,000.00 9,783,796.33 26,970,806.96 39,754,603.29
“－”号填列）
（一）综合收益总额 97,837,963.29 97,837,963.29
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 9,783,796.33 -70,867,156.33 -61,083,360.00
1．提取盈余公积 9,783,796.33 -9,783,796.33
2．对所有者（或股东）的分配 -61,083,360.00 -61,083,360.00
84
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 3,000,000.00 3,000,000.00
四、本期期末余额 610,833,600.00 234,573,216.05 310,550,823.36 847,913,034.80 2,003,870,674.21
法定代表人：宋西全 主管会计工作负责人：顾裕梅 会计机构负责人：顾裕梅
85
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、公司基本情况
烟台泰和新材料股份有限公司（原名烟台氨纶股份有限公司，以下简称本公司，在包含子公司时
统称本集团）是于1993年3月17日经烟台市经济体制改革委员会《关于同意组建烟台氨纶股份有限公
司的批复》（烟体改[1993]43号）批准和1993年5月10日《关于同意烟台氨纶股份有限公司股权结构的
函》（烟体改函[1993]3号）同意，由原烟台氨纶厂独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。
1997年，根据国务院国发[1995]17号和山东省人民政府鲁政发[1995]126号文件，本公司依照《公司法》
进行规范，经山东省经济体制改革委员会《关于同意确认烟台氨纶股份有限公司的函》（鲁体改函字
[1997]22号），对本公司重新进行确认，山东省人民政府颁发了《山东省股份有限公司批准证书》（鲁
政股字[1997]17号），本公司按要求在山东省工商行政管理局重新登记。注册地址：烟台经济技术开
发区黑龙江路10号，法定代表人：宋西全。
本公司设立时股本总额为7,000万股。根据烟台市国有资产管理局《关于核定烟台氨纶厂国家股份
的通知》（烟国资字[1993]第18号），烟台氨纶厂以其经评估确认的生产经营性资产中的2,500万元按
1：1的比例折为2,500万股国家股；本公司同时以每股1.6元的价格向内部职工定向发行4,500万股。
1999年，本公司临时股东大会通过《关于国家股增资扩股的决议》，并经山东省经济体制改革委
员会《关于同意烟台氨纶股份有限公司调整股本结构的函》（鲁体改函字[1999]8号）及烟台市国有资
产管理局《关于同意烟台氨纶股份有限公司调整国家股本的批复》（烟国资字[1999]1号）批准，本公
司以1998年6月30日为基准日经评估的每股净资产3.01元作为折股价格，以吸收投入现金7,073.5万元方
式增加国家股2,350万股，股本总额变更为9,350万股，其中：国家股增至4,850万股，内部职工股4,500
万股保持不变。
2006年12月4日，根据烟台市人民政府办公室《关于划转烟台氨纶股份有限公司国有股权有关问
题的复函》（烟政办函[2006]44号），烟台市国有资产监督管理委员会将其持有的本公司4,850万股国
有股划转给烟台氨纶集团有限公司（现已更名为烟台泰和新材集团有限公司）持有，股权性质变更为
国有法人股，并于2006年12月15日完成国有产权变动登记。
经中国证券监督管理委员会（证监许可［2008］756号）核准，本公司于2008年6月向社会公开发
行人民币普通股（A股）3,200万股，增加注册资本3,200万元，并于2008年6月25日在深圳证券交易所
上市交易，股本总额增至12,550万股。
2009年7月13日，本公司实施每10股转增3股的资本公积转增方案，以资本公积转增股本3,765万股。
截至2009年12月31日，本公司股本总额为16,315万股，其中：有限售条件股份6,369.766万股，占总股
本的39.04%，无限售条件股份9,945.234万股，占股本总额的60.96%。
2010年6月11日，本公司实施每10股转增6股的资本公积转增方案，以资本公积转增股本9,789万股。
截至 2010年12月31日，本公司股本总额为26,104万股，其中：有限售条件股份10,191.6256万股，占总
股本的39.04%，无限售条件股份15,912.3744万股，占股本总额的60.96%。
2011年6月8日，本公司实施每10股转增5股的资本公积转增方案，以资本公积转增股本13,052万股。
截至2011年12月31日，本公司股本总额为39,156万股，其中：有限售条件股份16.785万股，占总股本
的0.04%，无限售条件股份39,139.215万股，占股本总额的99.96%。
2013年5月16日，本公司实施每10股转增3股的资本公积转增方案，以资本公积转增股本11,746.80
万股。截至2013年12月31日，本公司股本总额为50,902.80万股，其中：有限售条件股份19.6852万股，
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
占总股本的0.04%，无限售条件股份50,883.1148万股，占股本总额的99.96%。
2015年7月10日，本公司实施每10股转增2股的资本公积转增方案，以资本公积转增股本10,180.56
万股。截至2015年12月31日，本公司股本总额为61,083.36万股，其中：有限售条件股份23.875万股，
占总股本的0.04%，无限售条件股份61,059.485万股，占股本总额的99.96%。
截止2018年12月31日，本公司股本总额为61,083.36万股，其中：有限售条件股份0.6581万股，占
总股本的0.001%，无限售条件股份61,082.7019万股，占股本总额的99.999%。
本公司属特种化纤行业，经营范围主要为：氨纶、芳纶系列产品的制造、销售、技术转让、技术
咨询和服务；纺织品、日用百货、金属材料、建筑材料、化工产品（不含化学危险品）的批发、零售；
备案范围进出口业务。主要产品为“纽士达”牌氨纶丝、“泰美达”牌间位芳纶、“泰普龙”牌对位芳纶。
本公司之控股股东为烟台泰和新材集团有限公司（以下简称泰和新材集团）。股东大会是本公司
的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会
负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生
产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括生产设备部、证券部、财务部、审计部、氨纶事业部、间位芳纶事业
部、对位芳纶事业部、销售部、安全环保部、总经理办公室、技术中心等。子公司包括烟台星华氨纶
有限公司(以下简称星华公司)、烟台裕祥精细化工有限公司（裕祥公司）、烟台泰普龙先进制造技术
有限公司（以下简称泰普龙制造公司）、烟台泰和时尚科技有限公司（以下简称泰和时尚公司）、烟
台泰祥投资有限公司（以下简称泰祥公司）、宁夏宁东泰和新材有限公司（以下简称宁夏宁东泰和公
司）和宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司（以下简称宁夏泰和芳纶公司）。
本集团合并财务报表范围包括本公司、星华公司、裕祥公司、泰普龙制造公司、泰和时尚公司、
泰祥公司、宁夏宁东泰和公司、宁夏泰和芳纶公司8家公司。与上年相比，本年合并报表范围新增宁
夏泰和芳纶公司，因股权稀释丧失控制权，减少烟台泰和工程材料有限公司（以下简称工程材料公司）。
详见本附注“八、合并范围的变化”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本公司近3年持续盈利、不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项
或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
否
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备
的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控
制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计
量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担
的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次
交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合
并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
5、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的
所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权
益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及
归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报
表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视
同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被
合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务
报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免
对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权
之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合
并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属
当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于
剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资
直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投
资损益。
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长
期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或
按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交
易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指
持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币
货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资
本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
9、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交
易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组
合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将
只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在
确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以
公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，
除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合
工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具
的混合工具。本集团对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动
损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账
金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减
值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利
率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其
他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在
活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计
入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产
形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，
原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率
法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益
计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②
该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控
制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价
及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期
损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失
的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部
或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融
负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市
场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得
的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或
负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先
使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计
量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
10、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 不计提坏账准备
款项性质组合 不计提坏账准备
交易条件组合 不计提坏账准备
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
关联方组合 0.00% 0.00%
款项性质组合 0.00% 0.00%
交易条件组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团存货主要包括原材料、包装物、在产品、库存商品和委托加工物资等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其
实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售
价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存
货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材
料按类别提取存货跌价准备。
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库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确
定。
12、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动
的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为
对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董
事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间
发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断
对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，
在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，
本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合
并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初
始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付
对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，
本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权
采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产
中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的
购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作
为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重
组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，根据相关企业会计准则的规定确定投资成本的方
法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值
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及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或
减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及
合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润
进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的
长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投
资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差
额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和
处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投
资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行
会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，
但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差
额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费
和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限
法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
土地使用权 受益年限 0 ——
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
房屋建筑物 20 5 4.75
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产
转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
金额计入当期损益。
14、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
使用年限超过一年，单位价值超过2000元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他设备，按其取得时的成本作为入
账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定
可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价
值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租
赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入
固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计
入当期损益。
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 5、10 4.50-4.75
机器设备 年限平均法 8-10 5、10 9-11.875
运输设备 年限平均法 5-8 5、10 11.25-19.00
其他设备 年限平均法 5 5、10 18.00-19.00
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
15、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值
结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
16、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资
产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符
合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损
益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际
支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值
确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中
取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公
允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定
的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产
成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，
如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
18、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在
建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商
誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
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出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生
重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现
金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
19、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1
年)的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险
费等社会保险费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对
象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定
提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体
缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，以及为鼓励职工自愿接受
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裁减而给予职工的补偿。在年度报告期结束后十二个月内完全支付确认辞退福利产生的职工薪酬负
债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付内退（内待）补偿款，按适当的折现率折现后计入当
期损益。
21、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导
致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价
值进行调整以反映当前最佳估计数。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济
利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）让渡资产使用权收入确认依据
与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权
收入的实现。
23、政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政
府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补
助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按
照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或
对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照
应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照
名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助,,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产
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相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均分配方法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额
转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济
业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接
拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本
集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借
款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借
款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的
递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始
确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所
得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认递延所得税资产。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损
益。本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付
款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的
入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
26、其他重要的会计政策和会计估计
（1）所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直
接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递
延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金
额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税
负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
（2）分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业
绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分
部之间分配。
（3）重要会计估计的说明
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资
产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的
关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确
认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
1）应收款项减值
本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情
況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现
大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等
事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确
认的减值损失予以转回。
2）存货减值准备
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本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本
集团在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及
相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相
应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债
表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准
备的调整将影响估计变更当期的损益。
3）商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现
金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率
低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采
用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损
失。
4）固定资产减值准备的会计估计
本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定
资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，
其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率
低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采
用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值
准备。
5）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税
资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转
回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得
税的重要调整。
6）固定资产、无形资产的可使用年限
本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是
管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往
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的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2018 年度报表执行《关于修订印发 2018
相关会计政策变更已经本公司第九届董
年度一般企业财务报表格式的通知》(财
事会第十四次会议审议批准
会〔2018〕15 号)
本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)
及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年
度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据 290,789,313.79
应收票据及应收账款 401,216,036.08
应收账款 110,426,722.29
固定资产 875,193,489.81
固定资产 875,217,413.49
固定资产清理 23,923.68
应付票据 13,261,432.00
应付票据及应付账款 278,119,919.89
应付账款 264,858,487.89
应付利息
应付股利 1,800,000.00 其他应付款 23,829,674.63
其他应付款 22,029,674.63
长期应付款
长期应付款 18,100,000.00
专项应付款 18,100,000.00
管理费用 46,641,061.67
管理费用 98,892,835.86
研发费用 52,251,774.19
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售额 17%、16%、11%、10%、6%、5%
城市维护建设税 应纳流转税 7%
企业所得税 应税所得额 15%、20%、25%
房产税 房产原值 70%及租金收入 1.2%、12%
土地使用税 实际占用的土地使用面积 5-13 元/平方米
教育费附加 应纳流转税 3%
地方教育费附加 应纳流转税 2%
水利建设基金 应纳流转税 1%、0.5%
（1）根据财政部、税务总局财税〔2018〕32号《关于调整增值税税率的通知》文件规定：自2018
年5月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调
整为16%、10%。原适用17%税率且出口退税率为17%的出口货物，出口退税率调整至16%。原适用11%
税率且出口退税率为11%的出口货物、跨境应税行为，出口退税率调整至10%。
（2）根据鲁政办字（2017）83号文件规定，自2017年6月1日至2020年12月31日，减半征收地方
水利建设基金。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
星华公司 25%
裕祥公司 25%
泰普龙制造公司 15%
泰和时尚公司 20%
泰祥投资公司 25%
宁夏宁东泰和公司 15%
宁夏泰和芳纶公司 15%
2、税收优惠
（1）企业所得税
本公司企业所得税的适用税率为15%。根据2017年12月28日山东省科学技术厅、山东省财政厅、
山东省国家税务局、山东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GR201737000969，
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有效期：3年），本公司获得高新技术企业认定后已向主管税务机关办理减免税备案手续，2018年按
15%的税率缴纳企业所得税。
泰普龙制造公司企业所得税的适用税率为15%。根据2018年08月16日山东省科学技术厅、山东省
财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GR201837000229，
有效期：3年），泰普龙制造公司获得高新技术企业认定后已向主管税务机关办理减免税备案手续，
2018年按15%的税率缴纳企业所得税。
泰和时尚公司企业所得税的适用税率为20%。根据2018年7月11日财政部、国家税务总局联合颁
发的财税[2018]77号《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》“自2018年1月1日至
2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得
额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴
纳企业所得税。”的规定，泰和时尚公司2018年按照所得的50%计算应纳税所得额，按照20%的税率缴
纳企业所得税。
宁夏宁东泰和公司和宁夏泰和芳纶公司企业所得税的适用税率为15%。根据财税[2011]58号《财
政部、海关总署和国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，自2011年
1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。根据
宁政发（2012）97号《宁夏回族自治区招商引资优惠政策（修订）》的通知，属于鼓励类的新办工业
企业或者新上工业项目，除享受西部大开发的优惠税率外，从取得第一笔收入的纳税年度起，第1年
至第3年免征企业所得税地方分享部分，第4年至第6年减半征收企业所得税地方分享部分。宁夏宁东
泰和公司和宁夏泰和芳纶公司符合招商引资企业认证条件，且为鼓励类产业企业。企业所得税税率减
按15%征收，并且第1年至第3年免征企业所得税地方分享部分，第4年至第6年减半征收企业所得税地
方分享部分。
（2）增值税
本公司出口商品实行“免、抵、退”政策。
购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，其中，为出口产品所支付的进项税可以
申请退税。2018年1-7月出口退税率为17%，8月起出口退税率为16%。
（3）城镇土地使用税和房产税
根据宁地税发〔2015〕102号，《自治区地税局关于执行自治区加快开放宁夏建设有关税收优惠
政策的通知》，对在宁投资新办且从事国家不限制或鼓励发展的产业，企业自用土地的城镇土地使用
税和自用房产的房产税实行“三免三减半”优惠。宁夏宁东泰和公司和宁夏泰和芳纶公司已办理相关减
免税备案登记表，对于自用部分的土地使用税和房产税进行免税处理。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
105
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
库存现金 40,796.94 24,227.96
银行存款 310,456,201.64 787,839,515.53
其他货币资金 48,117,174.79 16,879,854.86
合计 358,614,173.37 804,743,598.35
期末受限使用资金为银行承兑汇票保证金42,759,826.21元、信用证保证金5,356,732.65元，以及银
行存款中票据池保证金担保余额2,770,390.00元。
2、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 363,889,249.75 290,789,313.79
应收账款 86,980,606.78 110,426,722.29
合计 450,869,856.53 401,216,036.08
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 363,889,249.75 290,789,313.79
合计 363,889,249.75 290,789,313.79
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 12,345,000.00
合计 12,345,000.00
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 561,489,649.64
合计 561,489,649.64
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
106
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
92,705,0 5,724,47 86,980,60 116,757 6,375,365 110,382,62
合计提坏账准备的 97.91% 6.17% 96.88% 5.46%
83.92 7.14 6.78 ,987.41 .12 2.29
应收账款
单项金额不重大但
1,978,48 1,978,48 3,759,8 3,715,784
单独计提坏账准备 2.09% 100.00% 3.12% 98.83% 44,100.00
2.00 2.00 84.80 .80
的应收账款
94,683,5 7,702,95 86,980,60 120,517 10,091,14 110,426,72
合计 100.00% 8.14% 100.00% 8.37%
65.92 9.14 6.78 ,872.21 9.92 2.29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 87,466,708.73 4,373,335.44 5.00%
1 年以内小计 87,466,708.73 4,373,335.44 5.00%
1至2年 1,067,470.67 106,747.07 10.00%
2至3年 3,276,771.50 983,031.45 30.00%
3至4年 386,524.78 193,262.39 50.00%
4至5年 2,345.25 1,876.20 80.00%
5 年以上 66,224.59 66,224.59 100.00%
合计 92,266,045.52 5,724,477.14
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
账龄 年末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
关联方组合 439,038.40
合计 439,038.40 —
107
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额841,989.63元；本期收回或转回坏账准备金额3,185,862.80元。
本年因丧失工程材料公司控制权，转出坏账准备44,317.61元。
3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额24,848,507.85元，占应收账款年末余额合
计数的比例26.24%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额1,242,425.39元。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 4,642,191.98 87.27% 4,007,796.95 99.87%
1至2年 672,194.64 12.64% 5,050.00 0.13%
2至3年 4,550.00 0.09%
合计 5,318,936.62 -- 4,012,846.95 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额2,052,297.63元，占预付款项年末余额合
计数的比例38.58%。
4、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,995,857.80 1,794,181.58
合计 1,995,857.80 1,794,181.58
（1）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
108
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
2,005,30 1,995,857 1,803,6 1,794,181.5
合计提坏账准备的 100.00% 9,450.55 0.47% 100.00% 9,450.55 0.52%
8.35 .80 32.13 8
其他应收款
2,005,30 1,995,857 1,803,6 1,794,181.5
合计 100.00% 9,450.55 0.47% 100.00% 9,450.55 0.52%
8.35 .80 32.13 8
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
5 年以上 9,450.55 9,450.55 100.00%
合计 9,450.55 9,450.55 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 年末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
款项性质组合 1,995,857.80 —
合计 1,995,857.80 —
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
3)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 601,801.11 334,901.20
押金及保证金 518,463.78 100,000.00
住房公积金存款 228,923.76 235,661.89
其他 656,119.70 1,133,069.04
109
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 2,005,308.35 1,803,632.13
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 备用金 240,000.00 1 年以内 11.97%
第二名 保证金 170,563.78 1 年以内 8.51%
第三名 押金 168,000.00 1 年以内 8.38%
第四名 其他 160,000.00 1 年以内 7.98%
第五名 住房公积金存款 144,767.27 5 年以上 7.22%
合计 -- 883,331.05 -- 44.06%
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 45,971,090.34 45,971,090.34 55,618,550.58 55,618,550.58
在产品 77,630,628.50 77,630,628.50 59,264,274.74 59,264,274.74
库存商品 426,398,072.00 21,585,303.76 404,812,768.24 128,147,161.12 7,969,043.57 120,178,117.55
委托加工物资 18,044,593.20 60,176.92 17,984,416.28 8,340,979.58 163,976.56 8,177,003.02
合计 568,044,384.04 21,645,480.68 546,398,903.36 251,370,966.02 8,133,020.13 243,237,945.89
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 7,969,043.57 21,362,600.50 7,323,565.63 422,774.68 21,585,303.76
110
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
委托加工物资 163,976.56 60,176.92 163,976.56 60,176.92
合计 8,133,020.13 21,422,777.42 7,487,542.19 422,774.68 21,645,480.68
本 年 减 少 的 存 货 跌 价 准 备 中 ， 因 价 值 回 升 转 回 的 金 额 为 31,204.08 元 ， 因 销 售 转 销 金 额 为
7,456,338.11元，其他转出系因本年工程材料公司不再纳入合并范围。
6、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
结构性存款 523,000,000.00 150,000,000.00
增值税留抵税额 134,296,854.37 1,584,460.97
待认证进项税额 953,963.18 906,879.03
预缴税额 2,533,561.96 632,780.46
合计 660,784,379.51 153,124,120.46
7、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
烟台泰和
5,752,105 -1,327,38 745,300.7 5,170,017
工程材料
.50 8.58 3 .65
有限公司
5,752,105 -1,327,38 745,300.7 5,170,017
小计
.50 8.58 3 .65
二、联营企业
烟台民士
达特种纸 32,723,03 1,995,152 34,718,18
业股份有 3.47 .76 6.23
限公司
烟台泰广
德电器设 160,000.0 -157,833.
40,000.00 42,166.42
备安装有 0 58
限公司
小计 32,883,03 40,000.00 1,837,319 34,760,35
111
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
3.47 .18 2.65
32,883,03 5,792,105 509,930.6 745,300.7 39,930,37
合计
3.47 .50 0 3 0.30
8、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 12,192,476.74 1,572,736.18 13,765,212.92
2.本期增加金额 21,824,668.66 1,222,703.45 23,047,372.11
（1）外购 13,455,582.60 13,455,582.60
（2）存货\固定资产
8,369,086.06 1,222,703.45 9,591,789.51
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 34,017,145.40 2,795,439.63 36,812,585.03
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 2,963,883.30 312,706.79 3,276,590.09
2.本期增加金额 2,784,972.89 302,437.62 3,087,410.51
（1）计提或摊销 1,148,691.24 10,812.29 1,159,503.53
（2）固定资产/
1,636,281.65 291,625.33 1,927,906.98
无形资产转入
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 5,748,856.19 615,144.41 6,364,000.60
112
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 28,268,289.21 2,180,295.22 30,448,584.43
2.期初账面价值 9,228,593.44 1,260,029.39 10,488,622.83
（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
泰祥公司厂房 15,026,695.58 正在办理竣工验收
泰祥公司土地 2,180,295.22 正在办理竣工验收
9、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,501,509,550.86 875,193,489.81
固定资产清理 23,923.68 23,923.68
合计 1,501,533,474.54 875,217,413.49
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 440,471,253.83 2,542,261,238.43 6,660,328.07 41,287,782.99 3,030,680,603.32
2.本期增加金额 144,433,760.55 707,537,517.74 2,193,719.51 3,037,851.84 857,202,849.64
113
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）购置 139,996,566.91 671,670,333.10 2,193,719.51 3,037,851.84 816,898,471.36
（2）在建工程
4,437,193.64 28,413,278.64 32,850,472.28
转入
（3）企业合并
增加
（4）其他 7,453,906.00 7,453,906.00
3.本期减少金额 11,771,657.88 13,542,651.55 429,970.08 7,647,709.43 33,391,988.94
（1）处置或报
292,771.82 6,059,757.85 429,970.08 4,700.85 6,787,200.60
废
（2）处置子公
3,109,800.00 7,482,893.70 189,102.58 10,781,796.28
司减少
（3）转入投资
8,369,086.06 8,369,086.06
性房地产
（4）其他 7,453,906.00 7,453,906.00
4.期末余额 573,133,356.50 3,236,256,104.62 8,424,077.50 36,677,925.40 3,854,491,464.02
二、累计折旧
1.期初余额 218,250,105.99 1,882,035,188.27 4,876,602.11 26,668,449.72 2,131,830,346.09
2.本期增加金额 23,988,070.26 186,768,048.04 539,199.02 4,005,637.97 215,300,955.29
（1）计提 23,988,070.26 178,110,843.26 539,199.02 4,005,637.97 206,643,750.51
（2）其他 8,657,204.78 8,657,204.78
3.本期减少金额 6,508,860.44 6,478,149.57 405,414.60 4,275,046.08 17,667,470.69
（1）处置或报
61,481.94 4,202,068.58 405,414.60 4,230.76 4,673,195.88
废
（2）处置子公
362,810.00 2,276,080.99 61,897.39 2,700,788.38
司减少
（3）转入投资
1,636,281.65 1,636,281.65
性房地产
（4）其他 4,448,286.85 4,208,917.93 8,657,204.78
4.期末余额 235,729,315.81 2,062,325,086.74 5,010,386.53 26,399,041.61 2,329,463,830.69
三、减值准备
1.期初余额 2,273.10 23,641,892.24 2,533.47 10,068.61 23,656,767.42
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 2,273.10 133,878.38 2,533.47 138,684.95
（1）处置或报 2,273.10 133,878.38 2,533.47 138,684.95
114
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
废
4.期末余额 23,508,013.86 10,068.61 23,518,082.47
四、账面价值
1.期末账面价值 337,404,040.69 1,150,423,004.02 3,413,690.97 10,268,815.18 1,501,509,550.86
2.期初账面价值 222,218,874.74 636,584,157.92 1,781,192.49 14,609,264.66 875,193,489.81
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 28,199,467.73 13,988,304.55 7,802,059.66 6,409,103.52 工艺调整,暂时闲置
合计 28,199,467.73 13,988,304.55 7,802,059.66 6,409,103.52
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
裕祥公司办公楼 6,604,596.51 正在办理竣工验收
（4）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
机器设备 23,923.68 23,923.68
合计 23,923.68 23,923.68
10、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 29,181,429.59 36,545,458.91
合计 29,181,429.59 36,545,458.91
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
115
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
间位芳纶溶剂节
能回收新工艺开 14,136,386.76 14,136,386.76 11,472,377.59 11,472,377.59
发工程
3000T 高性能对
6,548,421.18 6,548,421.18
位芳纶项目
间位芳纶改造工
5,094,530.37 5,094,530.37 4,785,306.07 4,785,306.07
程
间/对苯二甲酰氯
技改及尾气处理 88,246.67 88,246.67 6,452,553.43 6,452,553.43
项目-中试线
对位芳纶产品差
7,309,759.08 7,309,759.08
别化升级改造
其他零星工程 3,313,844.61 3,313,844.61 6,525,462.74 6,525,462.74
合计 29,181,429.59 29,181,429.59 36,545,458.91 36,545,458.91
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
间位芳
纶溶剂
节能回 11,000,0 11,472,3 2,709,99 45,982.9 14,136,3
128.93% 86% 其他
收新工 00.00 77.59 2.08 1 86.76
艺开发
工程
3000T 高
性能对 600,000, 6,548,42 6,548,42
1.09% 1.09% 其他
位芳纶 000.00 1.18 1.18
项目
间位芳
6,000,00 4,785,30 1,337,09 1,027,86 5,094,53
纶改造 102.04% 85% 其他
0.00 6.07 0.50 6.20 0.37
工程
间/对苯
二甲酰 35,000,0 6,452,55 5,884,78 479,521. 88,246.6
83.60% 90% 其他
氯技改 00.00 3.43 5.42 34 7
及尾气
116
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
处理项
目-中试
线
对位芳
纶产品
26,500,0 7,309,75 10,539,2 17,849,0
差别化 67.35% 100% 其他
00.00 9.08 80.41 39.49
升级改
造
678,500, 30,019,9 21,134,7 24,807,6 479,521. 25,867,5
合计 -- -- --
000.00 96.17 84.17 74.02 34 84.98
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 57,149,080.50 1,971,635.95 59,120,716.45
2.本期增加金
27,188,618.29 930,618.08 28,119,236.37
额
（1）购置 27,188,618.29 930,618.08 28,119,236.37
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额 1,222,703.45 1,222,703.45
（1）处置
（2）转
1,222,703.45 1,222,703.45
入投资性房地产
4.期末余额 83,114,995.34 2,902,254.03 86,017,249.37
二、累计摊销
1.期初余额 16,210,464.23 393,991.54 16,604,455.77
2.本期增加金
1,762,251.81 496,125.81 2,258,377.62
额
（1）计提 1,762,251.81 496,125.81 2,258,377.62
117
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
3.本期减少金
291,625.33 291,625.33
额
（1）处置
（2）转
291,625.33 291,625.33
入投资性房地产
4.期末余额 17,681,090.71 890,117.35 18,571,208.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
65,433,904.63 2,012,136.68 67,446,041.31
值
2.期初账面价
40,938,616.27 1,577,644.41 42,516,260.68
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 35,674,895.16 5,592,617.55 24,758,870.65 3,813,769.64
内部交易未实现利润 8,533,814.14 2,099,399.00 9,979,222.44 2,115,435.45
可抵扣亏损 61,754,403.07 9,263,160.46
应付职工薪酬 22,687,197.50 3,633,413.36 20,056,745.88 3,339,337.72
预提费用 2,555,151.56 619,718.05 2,612,125.80 487,810.20
环保设备抵免 67,110,451.96 6,711,045.20
118
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 198,315,913.39 27,919,353.62 57,406,964.77 9,756,353.01
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
2,784,520.52 696,130.13 2,904,844.64 726,211.16
产评估增值
固定资产折旧年限差异 51,662,270.09 7,749,340.51 9,120,008.71 1,368,001.31
合计 54,446,790.61 8,445,470.64 12,024,853.35 2,094,212.47
13、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 74,327,213.27 3,467,049.54
合计 74,327,213.27 3,467,049.54
14、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 11,703,345.55 6,755,323.36
合计 11,703,345.55 6,755,323.36
15、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 199,014,810.71 13,261,432.00
应付账款 978,812,657.35 264,858,487.89
合计 1,177,827,468.06 278,119,919.89
（1）应付票据分类列示
单位： 元
119
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 199,014,810.71 13,261,432.00
合计 199,014,810.71 13,261,432.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 274,169,932.82 215,395,819.99
工程、设备款 704,642,724.53 49,462,667.90
合计 978,812,657.35 264,858,487.89
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 1,864,992.50 尚未结算
第二名 1,673,088.00 尚未结算
第三名 1,085,500.00 尚未结算
第四名 1,034,558.00 尚未结算
第五名 1,000,704.20 尚未结算
合计 6,658,842.70 --
16、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 27,760,418.68 20,423,561.28
合计 27,760,418.68 20,423,561.28
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 393,599.86 尚未结算
120
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第二名 71,596.85 尚未结算
第三名 66,621.15 尚未结算
第四名 47,728.00 尚未结算
第五名 24,050.00 尚未结算
合计 603,595.86 --
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 34,147,645.36 175,556,727.83 170,918,927.84 38,785,445.35
二、离职后福利-设定提
17,112,073.56 17,112,073.56
存计划
合计 34,147,645.36 192,668,801.39 188,031,001.40 38,785,445.35
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
15,040,899.48 139,674,461.23 139,897,932.26 14,817,428.45
补贴
2、职工福利费 14,276,547.61 14,276,547.61
3、社会保险费 8,213,172.91 8,213,172.91
其中：医疗保险费 6,379,667.98 6,379,667.98
工伤保险费 937,665.56 937,665.56
生育保险费 895,839.37 895,839.37
4、住房公积金 7,684,278.33 7,684,278.33
5、工会经费和职工教育
19,106,745.88 5,708,267.75 846,996.73 23,968,016.90
经费
合计 34,147,645.36 175,556,727.83 170,918,927.84 38,785,445.35
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 16,496,039.93 16,496,039.93
121
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、失业保险费 616,033.63 616,033.63
合计 17,112,073.56 17,112,073.56
18、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 434,490.65 654,962.33
企业所得税 1,071,713.58 1,764,800.11
个人所得税 361,890.40 79,041.29
城市维护建设税 249,149.45 319,874.20
土地使用税 1,421,846.09 1,339,858.17
房产税 1,623,545.25 1,215,035.56
其他 366,390.21 401,414.95
合计 5,529,025.63 5,774,986.61
19、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 16,254.65
应付股利 1,800,000.00 1,800,000.00
其他应付款 14,017,201.40 22,029,674.63
合计 15,833,456.05 23,829,674.63
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 16,254.65
合计 16,254.65
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,800,000.00 1,800,000.00
122
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 1,800,000.00 1,800,000.00
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 11,139,963.70 10,081,000.86
职工押金 2,379,206.81 1,657,695.39
代扣职工款 498,030.89 74,978.38
投资款 10,216,000.00
合计 14,017,201.40 22,029,674.63
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
烟台市科学技术局 1,400,000.00 尚未支付
合计 1,400,000.00 --
20、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内结转的递延收益 6,302,097.24 6,629,347.24
待转销项税 6,779.66
合计 6,308,876.90 6,629,347.24
政府补助
政府补助项目 年初余额 本年新增 本年计入其 其他变动 年末余额 与资产相关/ 来源和依据
补助金额 他收益金额 与收益相关
山东省自主创新（高强高 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00 与资产相关 烟科［2012］59号、
模对位芳纶 及 其关键原 烟财教指［2015］73
料产业化技术开发） 号、烟科［2015］27
号
国家芳纶工 程 技术研究 1,006,048.36 1,006,048.36 1,006,048.36 1,006,048.36 与资产相关 烟 开 财 预 [2013]318
中心实验室 建 设专项资 号、烟开[2013]47号、
金 国科发资[2016]177号
科学技术部文件、《关
于拨付2016年度国家
123
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
工程技术研究中心专
项经费的通知>,财教
[2016]25号《财政部关
于批复科学技术部
2016年部门预算的通
知》
锅炉烟气超 低 排放改造 850,000.00 850,000.00 850,000.00 850,000.00 与资产相关 烟开财税指[2016]114
项目 号、烟财建指[2015]86
号文
2007 年 自 主 创 新 成 果 转 500,000.00 500,000.00 与资产相关 烟科计字[2007]80号、
化补助经费 烟 财 教 字 [2007]122
号、烟科[2008]60、烟
财教指[2008]74号
纤维状储能 器 件的一体 488,991.00 488,991.00 488,991.00 488,991.00 与资产相关 《国家重点研发计划
化成型与工程化制备 课题任务书》编号：
2016YFA02033303
2014 年 自 主 创 新 及 成 果 343,750.00 343,750.00 343,750.00 343,750.00 与资产相关 烟财教指[2014]62号、
转化专项资金-可熔融间 烟开财预指[2014]331
位芳纶产业化技术开发 号
外贸公共服 务 平台建设 276,451.72 276,451.72 276,451.72 276,451.72 与资产相关 烟 开 财 综 指 [2012]33
资金 号、烟开财综指
[2012]44号、烟开财综
指[2013]1/86号、烟开
财综指[2013]2/60号、
烟 开 财 综 指
[2014]2/132 号、烟泰
股字[2014]19号
高性能对位 芳 纶规模化 275,862.12 275,862.12 275,862.12 275,862.12 与资产相关 烟财教指[2017]28号、
稳定化制备关键技术 烟 开 财 税 政 指
[2017]57号、烟泰集团
字[2017]10号
碳纳米基纤 维 规模化制 260,869.56 260,869.56 260,869.56 260,869.56 与资产相关 烟科[2016]59号
备关键技术
省级工业提 质 增效专项 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00 与资产相关 烟 开 财 税 政 指
补助资金（对位芳纶一期 [2015]2/75号
纺丝续建工程项目）
烟台市科学 技 术发展计 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00 与资产相关 烟财教指[2014]72号、
划资金 烟科[2014]44号、烟开
财税政指 [2015]1/115
号、烟财教指[2014]72
124
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
号、烟科[2014]44号、
烟 开 财 税 政 指
[2015]1/115号
对位芳纶进口设备贴息 183,180.00 183,180.00 183,180.00 183,180.00 与资产相关 烟 开 财 综 指 [2012]63
号、烟泰股字[2012]6
号
对位 芳纶织 物 工程项目 125,000.00 125,000.00 125,000.00 125,000.00 与资产相关 烟财企指[2013]12号
资金
超高模对位 芳 纶长丝制 125,000.00 125,000.00 125,000.00 125,000.00 与资产相关 烟科[2015]45号
备关键技术
应急救援防 护 装备用高 125,000.00 125,000.00 125,000.00 125,000.00 与资产相关 烟财教指[2016]42号、
伸长间位芳 纶 制备关键 烟科[2016]23号
技术
大型船舰用 国 产对位芳 110,250.00 110,250.00 与资产相关 烟开财税政指【2018】
纶及其复合材料开发 2/66号
轻柔高功效 防 护原理及 81,428.52 81,428.52 81,428.52 81,428.52 与资产相关 国科议程办字[2016]8
复合功能织 物 成形技术 号
经费
对位芳纶色丝技术开发 62,765.96 62,765.96 62,765.96 62,765.96 与资产相关 烟 开 财 综 指 [2012]72
号
自主创新成 果 转化和企 62,500.00 62,500.00 62,500.00 62,500.00 与资产相关 烟财建指[2013]72号
业创新能力 提 升专项资
金
工业转型升级扶持资金 62,500.00 62,500.00 62,500.00 62,500.00 与资产相关 烟开财税指[2016]2/4
号
高韧型国产芳纶II抗弹纤 62,500.00 62,500.00 与资产相关 烟财教指【2017】112
维工程化研制 号、烟财教指【2018】
6号
过滤用差别化间位芳纶 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 与资产相关 烟财教指[2014]88号
防弹用国产 对 位芳纶无 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 与资产相关 烟财教指[2015]75号、
纬布制备技术 烟科[2015]36号
合计 6,629,347.24 6,629,347.24 6,302,097.24 6,302,097.24 —— ——
其他变动是从递延收益转入的预计一年内结转其他收益的政府补助款。
21、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
125
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专项应付款 18,100,000.00 18,100,000.00
合计 18,100,000.00 18,100,000.00
（1）专项应付款
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
原液着色间位芳纶
10,000,000.00 10,000,000.00 项目未验收
短纤维产业化项目
新型可循环工艺、年
产 7000 吨高品质芳 8,100,000.00 8,100,000.00 项目未验收
纶原料工程项目
合计 18,100,000.00 18,100,000.00 --
22、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 2,364,453.14 769,214.78 废弃物未来处置
合计 2,364,453.14 769,214.78 --
弃置费用为裕祥公司计提的生产过程中产生的废弃物未来处置费用。
23、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 33,224,751.89 2,720,000.00 11,112,893.31 24,831,858.58
合计 33,224,751.89 2,720,000.00 11,112,893.31 24,831,858.58 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
锅炉烟气超
低排放改造 5,666,666.68 850,000.00 4,816,666.68 与资产相关
项目
山东省自主
4,791,666.66 1,250,000.00 3,541,666.66 与资产相关
创新（高强高
126
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
模对位芳纶
及其关键原
料产业化技
术开发）
国家芳纶工
程技术研究
中心实验室 3,925,403.36 1,006,048.36 2,919,355.00 与资产相关
建设专项资
金
纤维状储能
器件的一体
2,811,698.50 488,991.00 2,322,707.50 与资产相关
化成型与工
程化制备
2014 年自主
创新及成果
转化专项资
1,718,750.00 343,750.00 1,375,000.00 与资产相关
金-可熔融间
位芳纶产业
化技术开发
高性能对位
芳纶规模化
1,586,206.82 275,862.12 1,310,344.70 与资产相关
稳定化制备
关键技术
大型船舰用
与资产相关
国产对位芳
1,470,000.00 88,893.75 110,250.00 1,270,856.25 &与收益相
纶及其复合
关
材料开发
碳纳米基纤
维规模化制 1,478,260.88 260,869.56 1,217,391.32 与资产相关
备关键技术
省级工业提
质增效专项
补助资金（对
1,250,000.00 250,000.00 1,000,000.00 与资产相关
位芳纶一期
纺丝续建工
程项目）
烟台市科学
技术发展计 1,125,000.00 250,000.00 875,000.00 与资产相关
划资金
应急救援防
750,000.00 125,000.00 625,000.00 与资产相关
护装备用高
127
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伸长间位芳
纶制备关键
技术
对位芳纶织
物工程项目 625,000.00 125,000.00 500,000.00 与资产相关
资金
超高模对位
芳纶长丝制 625,000.00 125,000.00 500,000.00 与资产相关
备关键技术
高韧型国产
芳纶 II 抗弹
500,000.00 15,625.00 62,500.00 421,875.00 与资产相关
纤维工程化
研制
外贸公共服
务平台建设 682,748.32 276,451.72 406,296.60 与资产相关
资金
轻柔高功效
防护原理及
复合功能织 407,142.96 81,428.52 325,714.44 与资产相关
物成形技术
经费
工业转型升
375,000.00 62,500.00 312,500.00 与资产相关
级扶持资金
2018YFC081
0302--高等
级防电弧纺
织材料制备、 390,000.00 175,086.48 214,913.52 与收益相关
防护机理与
间接评价体
系研究
2018 年度省
200,000.00 200,000.00 与收益相关
专利导航
对位芳纶进
366,360.00 183,180.00 183,180.00 与资产相关
口设备贴息
国产高性能
对位芳纶及
与资产相关
其织物在防
160,000.00 20,000.00 140,000.00 &与收益相
弹防刺功能
关
服中的应用
技术研究
自主创新成 171,875.09 62,500.00 109,375.09 与资产相关
128
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
果转化和企
业创新能力
提升专项资
金
过滤用差别
125,000.00 25,000.00 100,000.00 与资产相关
化间位芳纶
防弹用国产
对位芳纶无
106,250.00 25,000.00 81,250.00 与资产相关
纬布制备技
术
对位芳纶色
125,531.78 62,765.96 62,765.82 与资产相关
丝技术开发
纤维状储能
器件的一体
化成型与工
2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
程化制备
2017 配套资
金
烟台开发区
标准奖励（行
业标准 1 个 1,293,283.60 1,293,283.60 与收益相关
国家标准 6
个）
省级超高模
对位芳纶长
丝制备关键 723,893.96 723,893.96 与收益相关
技术开发区
配套资金
科技人才专
250,000.00 250,000.00 与收益相关
项奖
警用车辆及
重要装备整
体防护技术 244,013.28 244,013.28 与收益相关
研发 2017 配
套资金
33,224,751.8 24,831,858.5
合计 2,720,000.00 4,810,796.07 6,302,097.24
9 8
其他变动是预计一年内应确认其他收益，从本项目转入“其他流动负债”项目列报的政府补助款；
“大型船舰用国产对位芳纶及其复合材料开发”项目本年收到政府拨款210.00万元，其中63.00万元为代
合作方收款；“国产高性能对位芳纶及其织物在防弹防刺功能服中的应用技术研究”项目本年收到政府
129
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拨款20.00万元，其中4.00万元为代合作方收款。
24、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 610,833,600.00 610,833,600.00
25、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 100,419,960.00 838,402.23 99,581,557.77
其他资本公积 126,899,000.00 126,899,000.00
合计 227,318,960.00 838,402.23 226,480,557.77
本公司收购裕祥公司少数股东股权，调减资本公积-股本溢价838,402.23元。
26、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 34,005.40 865,762.62 312,646.39 587,121.63
合计 34,005.40 865,762.62 312,646.39 587,121.63
27、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 248,139,996.65 17,738,528.59 265,878,525.24
任意盈余公积 67,660,890.64 67,660,890.64
合计 315,800,887.29 17,738,528.59 333,539,415.88
28、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 876,260,871.84 847,060,187.66
130
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调整后期初未分配利润 876,260,871.84 847,060,187.66
加：本期归属于母公司所有者的净利润 156,359,749.30 100,067,840.51
减：提取法定盈余公积 17,738,528.59 9,783,796.33
应付普通股股利 30,541,680.00 61,083,360.00
期末未分配利润 984,340,412.55 876,260,871.84
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
29、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,156,341,911.73 1,785,571,357.27 1,536,613,728.71 1,282,884,731.29
其他业务 16,136,869.64 10,556,870.29 18,287,244.35 18,284,755.65
合计 2,172,478,781.37 1,796,128,227.56 1,554,900,973.06 1,301,169,486.94
30、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 5,024,407.80 5,211,327.94
教育费附加 2,160,300.06 2,233,425.95
资源税 83,694.40
房产税 4,481,449.98 4,198,898.64
土地使用税 3,532,098.48 3,450,110.71
车船使用税 10,650.00 12,064.00
印花税 1,476,421.21 800,888.42
地方教育费附加 1,446,611.94 1,488,950.66
水利建设基金 601,435.67 493,494.97
环保税 168,079.07
合计 18,985,148.61 17,889,161.29
131
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
31、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 35,378,889.57 23,128,950.68
工资 12,192,292.10 9,401,461.41
差旅费 5,368,742.46 4,890,217.48
销售佣金 4,952,665.89 3,071,404.58
社保、公积金 3,358,698.96 3,384,006.14
装卸仓储费 2,982,896.38 2,336,317.05
质量补偿 2,423,634.12 76,486.75
展览费 1,553,551.77 858,593.64
业务招待费 1,471,809.46 1,028,686.81
样品费 1,458,253.77 1,289,802.12
广告及业务宣传费 1,209,759.98 2,250,816.73
职工福利费、职工教育经费、工会经费 762,666.34 674,308.44
折旧 693,261.79 648,518.37
办公费 467,425.63 214,073.99
材料消耗费 216,607.46 187,268.78
保险费 106,760.77 142,383.12
其它 1,290,288.67 988,121.24
合计 75,888,205.12 54,571,417.33
32、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及补贴 23,317,504.51 15,439,957.84
折旧和摊销 8,093,321.38 4,328,721.21
社会保险和公积金 7,769,656.42 6,092,563.45
职工福利费 7,377,217.81 4,521,542.50
办公费 6,039,146.03 3,518,666.61
安环费 5,998,368.30 2,743,304.88
职工教育经费和工会经费 5,228,556.54 3,614,637.44
业务招待费 1,359,779.42 757,727.71
132
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修理费 540,559.02 168,153.69
其他 5,982,583.47 5,455,786.34
合计 71,706,692.90 46,641,061.67
33、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
材料费 66,592,583.40 44,722,203.23
人工费 6,715,114.95 3,444,284.24
燃料动力费 3,298,293.82 1,808,227.41
折旧及摊销 1,146,236.16 1,036,937.16
测试化验加工费 678,570.81 240,169.40
专家咨询费 127,087.38 815,309.09
差旅费 113,867.50 114,515.40
委托或合作开发费用 111,169.81
其他费用 49,454.33 70,128.26
合计 78,832,378.16 52,251,774.19
34、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,541,486.20 177,010.07
减：利息收入 6,510,343.22 5,355,411.98
加：汇兑损失 -3,178,530.12 2,572,817.97
加：其他支出 1,515,244.74 888,134.55
合计 -4,632,142.40 -1,717,449.39
35、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,343,873.17 -4,806,020.73
二、存货跌价损失 21,391,573.34 4,056,711.47
七、固定资产减值损失 7,623,613.48
133
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合计 19,047,700.17 6,874,304.22
36、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
环保型差别化氨纶项目招商引资奖励资
12,000,000.00
金
差别化氨纶技术研发服务中心和氨纶产
3,000,000.00
品性能检测平台项目
纤维状储能器件的一体化成型与工程化
2,000,000.00
制备 2017 配套资金
烟台开发区标准奖励（行业标准 1 个国
1,293,283.60 1,944,580.70
家标准 6 个）
山东省自主创新（高强高模对位芳纶及
1,250,000.00 1,250,000.00
其关键原料产业化技术开发）
国家芳纶工程技术研究中心实验室建设
1,006,048.36 1,006,048.36
专项资金
锅炉烟气超低排放改造项目 850,000.00 283,333.32
省级超高模对位芳纶长丝制备关键技术
723,893.96 276,106.04
开发区配套资金
轻柔高功效防护原理及复合功能织物成
661,428.52 751,428.52
形技术
自主创新成果转化重大专项计划 500,000.00 500,000.00
科技人才专项奖 500,000.00
纤维状储能器件的一体化成型与工程化
488,991.00 488,991.00
制备
标准化资助-其他收益 370,000.00 105,000.00
可熔融间位芳纶产业化技术开发 343,750.00 343,750.00
灾害现场防割刺防爆个体装备系统研发
310,000.00 520,000.00
及应用示范
外贸公共服务平台建设资金 276,451.72 276,451.72
高性能对位芳纶规模化稳定化制备关键
275,862.12 137,931.06
技术
碳纳米基纤维规模化制备关键技术 260,869.56 260,869.56
烟台市科学技术发展计划资金 250,000.00 250,000.00
省级工业提质增效专项补助资金（对位 250,000.00 250,000.00
134
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
芳纶一期纺丝续建工程项目）
警用车辆及重要装备整体防护技术研发
244,013.28 97,986.72
2017 配套资金
2018YFC0810305-熔融金属飞溅防护新
234,000.00
材料的技术研究与开发
对位芳纶进口设备贴息 183,180.00 183,180.00
2018YFC0810302--高等级防电弧纺织材
175,086.48
料制备、防护机理与间接评价体系研究
外经贸发展专项资金 164,300.00
专利创造资助资金 131,400.00 84,000.00
对位芳纶织物工程项目资金 125,000.00 125,000.00
超高模对位芳纶长丝制备关键技术 125,000.00 125,000.00
应急救援防护装备用高伸长间位芳纶制
125,000.00 125,000.00
备关键技术
高性能纤维纸基复合材料共性关键技术
102,800.00 121,100.00
研究及产业化
创新驱动发展专项资金（知识产权发展） 100,000.00
高企培育 100,000.00
2017 年扶持企业发展专项资金 20,000,000.00
泰山领军人才奖励 1,500,000.00
烟台开发区万人计划人才奖励 1,300,000.00
轻柔高功效防护原理及复合功能织物成
1,240,000.00
形技术 2017 配套资金
警用车辆及重要装备整体防护技术研发 489,194.78
灾害现场防割刺防爆个体装备系统研发
320,000.00
及应用示范 2017 配套资金
零星政府补助 404,101.22 374,325.76
合计 28,824,459.82 34,729,277.54
37、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,424,369.90 1,840,834.01
处置长期股权投资产生的投资收益 993,628.82
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
745,300.73
量产生的利得
135
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结构性存款收益 8,663,878.03 9,585,061.61
国债逆回购收益 49,961.91
合计 12,827,177.48 11,475,857.53
38、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 26,692.46 -96,029.10
未划分为持有待售的非流动资产处置收
26,692.46 -96,029.10
益
其中:固定资产处置收益 26,692.46 -96,029.10
合计 26,692.46 -96,029.10
39、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 23,199.21 1,094,678.66 23,199.21
其他 199,698.29 97,858.05 199,698.29
合计 222,897.50 1,192,536.71 222,897.50
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
烟台开发区
稳岗补贴 劳动就业办 奖励 否 否 23,199.21 506,530.44 与收益相关
公室
2016 年资本 烟台经济技 奖励上市而
市场引导资 术开发区财 奖励 给予的政府 否 否 413,100.00 与收益相关
金 政局 补助
因研究开发、
其他零星补 技术更新及
补助 否 否 175,048.22 与收益相关
助 改造等获得
的补助
合计 23,199.21 1,094,678.66
136
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
40、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 30,000.00 1,000.00 30,000.00
非流动资产毁损报废损失 518,623.55 518,623.55
其他 112,615.80 1,397,302.70 112,615.80
合计 661,239.35 1,398,302.70 661,239.35
41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 19,819,494.02 14,669,026.08
递延所得税费用 -11,943,379.27 1,707,815.58
合计 7,876,114.75 16,376,841.66
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 157,762,559.16
按法定/适用税率计算的所得税费用 23,664,383.87
子公司适用不同税率的影响 263,162.89
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -677,197.61
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
16,444.49
损的影响
非应税收入的影响 268,389.54
加计扣除、加速折旧的影响 -9,086,528.18
本年确认递延所得税资产的影响 -6,055,734.85
减：抵免所得税额 516,805.40
所得税费用 7,876,114.75
137
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
退回的保证金等 69,064,471.00 600,000.00
政府补助 20,824,954.71 28,424,338.46
利息收入 6,438,939.59 5,355,411.98
折让款、罚款收入 3,240,374.52 7,957,508.22
其他 2,570,357.64 705,919.93
合计 102,139,097.46 43,043,178.59
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付保证金、备用金及退押金 99,919,310.94 16,958,872.00
销售费用 27,084,965.21 21,503,293.44
管理费用 15,193,456.52 9,363,912.72
财务费用-手续费等 1,202,017.83 888,134.55
其他 829,802.81 3,072,452.46
合计 144,229,553.31 51,786,665.17
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助（与资产相关） 4,122,844.50
合计 4,122,844.50
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设备款信用证保证金 5,356,732.65
丧失控制权日子公司持有的现金 1,612,359.40
合计 6,969,092.05
138
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买裕祥公司少数股权 5,449,300.00
合计 5,449,300.00
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 149,886,444.41 106,747,715.13
加：资产减值准备 19,047,700.17 6,874,304.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
207,792,441.75 164,474,191.96
物资产折旧
无形资产摊销 2,269,189.91 1,545,759.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-26,692.46 96,029.10
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 518,623.55
财务费用（收益以“－”号填列） 1,551,787.71 -1,553,832.69
投资损失（收益以“－”号填列） -12,827,177.48 -11,475,857.53
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -18,163,000.61 1,072,968.74
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 6,351,258.17 634,846.84
存货的减少（增加以“－”号填列） -316,673,418.02 7,872,527.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-45,499,617.26 79,986,453.36
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
166,724,678.29 -15,896,692.83
列）
其他 -62,561,093.04 -33,000,219.39
经营活动产生的现金流量净额 98,391,125.09 307,378,194.50
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 307,727,224.51 788,384,726.35
139
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
减：现金的期初余额 788,384,726.35 463,249,987.76
现金及现金等价物净增加额 -480,657,501.84 325,134,738.59
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,612,359.40
其中： --
工程材料公司 1,612,359.40
其中： --
处置子公司收到的现金净额 -1,612,359.40
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 307,727,224.51 788,384,726.35
其中：库存现金 40,796.94 24,227.96
可随时用于支付的银行存款 307,685,811.64 787,839,515.53
可随时用于支付的其他货币资金 615.93 520,982.86
三、期末现金及现金等价物余额 307,727,224.51 788,384,726.35
44、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
银行承兑汇票保证金、信用证保证金、
货币资金 50,886,948.86
票据池保证金担保余额
应收票据 12,345,000.00 票据池质押
其他流动资产 50,000,000.00 结构性存款质押，开具银行承兑汇票
合计 113,231,948.86 --
140
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45、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 3,599,661.57 6.8632 24,705,197.28
欧元 863,865.87 7.8473 6,779,014.65
港币 0.02 0.8762 0.02
瑞士法郎 0.03 6.9494 0.21
应收账款 -- --
其中：美元 4,372,885.02 6.8632 30,011,984.47
欧元 1,139,279.67 7.8473 8,940,269.37
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
短期借款
其中：瑞士法郎 1,684,080.00 6.9494 11,703,345.55
应付账款
其中：美元 5,466,266.88 6.8632 37,516,082.85
欧元 250.00 7.8473 1,961.83
日元 40,246,292.00 0.061887 2,490,722.27
瑞士法郎 4,232.25 6.9494 29,411.60
应付利息
其中：瑞士法郎 2,339.00 6.9494 16,254.65
46、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关 6,302,097.24 其他流动负债
141
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
与资产相关 23,758,945.06 递延收益
与资产相关 22,090,593.83 其他收益 22,090,593.83
与收益相关（与日常经营活动
1,072,913.52 递延收益
相关）
与收益相关（与日常经营活动
6,733,865.99 其他收益 6,733,865.99
相关）
与收益相关（与日常经营活动
23,199.21 营业外收入 23,199.21
无关）
合计 59,981,614.85 28,847,659.03
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
详见本附注七、20.其他流动负债、七、23.递延收益、七、36.其他收益以及七、39.营业外收入
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
据《股权
参考收
转让补
2018 年 益法评
工程材 2,234,42 引入新 充协议》 993,628. 4,282,69 5,028,00 745,300.
40.00% 07 月 30 30.00% 估值确 0.00
料公司 0.50 股东 约定，完 82 9.27 0.00 73
日 定的公
成工商
允价值。
变更即
142
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
享有股
东权利
和义务。
截至
2017 年
12 月 31
日，增资
款已全
部到位；
工程材
料公司
于 2018
年7月
30 日完
成工商
变更。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
本年新设立子公司宁夏泰和芳纶公司，详见本附注“九、1.（1）4）”。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
星华公司 山东烟台开发区 山东烟台开发区 生产 55.00% 设立
泰普龙制造公司 山东烟台开发区 山东烟台开发区 生产 75.00% 设立
山东烟台栖霞经 山东烟台栖霞经 非同一控制下企
裕祥公司 生产 45.00% 25.00%
济开发区 济开发区 业合并
泰和时尚公司 山东烟台开发区 山东烟台开发区 生产 83.33% 设立
山东烟台栖霞经 山东烟台栖霞经
泰祥投资公司 投资 40.92% 18.16% 设立
济开发区 济开发区
宁夏宁东泰和公 宁夏宁东煤化工 宁夏宁东煤化工
生产 67.00% 10.00% 设立
司 园区 园区
宁夏泰和芳纶公 宁夏宁东煤化工 宁夏宁东煤化工 生产 65.00% 设立
143
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
司 园区 园区
1）裕祥公司成立于2005年10月24日，是经山东省人民政府“商外资鲁府烟栖字[2005]4087号”文件
批准成立的中外合资企业，由烟台创业高科技有限公司、李晧榛、烟台弘方纺织科技有限公司共同出
资设立，在栖霞经济技术开发区注册登记，注册资本为300万美元，其中，烟台创业高科技有限公司
出资1,092.15万元（135万美元），占注册资本的45%；李晧榛出资105万美元，占注册资本的35%；烟
台弘方纺织科技有限公司出资484.40万元（60万美元），占注册资本的20%。出资人李晧榛后变更为
（香港）升辉投资有限公司。裕祥公司的经营范围为：生产酰氯产品（不含化学危险品），销售公司
自产产品。
2008年6月24日，裕祥公司注册资本由300万美元减少为124.0961万美元。
2010年7月18日，根据裕祥公司第一届第十九次董事会决议，裕祥公司进行投资主体改造，同意
引进本公司和烟台瑞祺投资有限公司为裕祥公司股东；同意烟台弘方纺织科技有限公司全额退出对裕
祥公司的投资。
2010年7月19日，本公司分别与烟台创业高科技有限公司、烟台弘方纺织科技有限公司及（香港）
升辉投资有限公司签订股权转让协议，分别收购其持有的裕祥公司15%、10%、10%的股权。本公司
于2010年7月和9月共支付股权收购款6,642,965元，裕祥公司于2010年9月16日完成工商变更手续。股
权转让完成后，本公司持有裕祥公司35%股权、烟台创业高科技有限公司持有裕祥公司30%股权、（香
港）升辉投资有限公司持有裕祥公司25%股权、烟台瑞祺投资有限公司持有裕祥公司10%股权。
2010年11月5日，裕祥公司注册资本由124.0961万美元增加为274.0961万美元，由各股东同比例增
资，增资后持股比例不变。
2015年7月31日（香港）升辉投资有限公司将所持25%股权转让给了香港国泰国际控股有限公司。
2017年9月11日，香港国泰国际控股有限公司与烟台裕鑫化工科技有限公司签订股权转让协议，
转让香港国泰国际控股有限公司持有的裕祥公司25%股权，转让价格1,362.3305万元。2017年10月24
日完成工商变更。
2017年12月10日，星华公司与烟台裕鑫化工科技有限公司签订《股权转让协议》，受让烟台裕鑫
化工科技有限公司持有的裕祥公司25%股权，转让价格1,362.3305万元。根据《股权转让补充协议》
约定，签订股权转让协议且支付股权转让款即享有股东权利和义务。截至2017年12月31日，星华公司
已支付股权转让款，实质享有股东权利和义务。2018年1月24日完成工商变更。
2017年12月26日，本公司与烟台瑞祺投资有限公司签订《股权转让协议》，受让烟台瑞祺投资有
限公司持有的裕祥公司10%股权，转让价格544.93万元。根据《股权转让补充协议》约定，签订股权
转让协议且支付股权转让款即享有股东权利和义务。截至2018年1月10日，本公司已支付股权转让款，
实质享有股东权利和义务。2018年1月24日完成工商变更。
根据裕祥公司章程，裕祥公司设股东会，股东会是最高权利机构；股东会由3名股东组成，股东
会会议由股东按实缴出资比例行使表决权，应当经代表二分之一以上的表决权的股东通过；但股东会
会议作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式
的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。
144
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2）2016年11月3日本公司与张曙光和丁琳琳签订《股权转让协议》，张曙光将其持有的泰和时尚
公司30万股权和丁琳琳将其持有的泰和时尚公司10万股权转让给本公司，2017年6月30日完成工商变
更，注册资本：300万元，由本公司和自然人共同出资，其中：本公司以货币方式出资250万元，占83.33%；
张曙光等3名自然人，以货币方式出资50万元，占16.67%。
3）本公司与万华节能科技集团股份有限公司、宁夏宁东开发投资有限公司和宁夏嘉诚投资发展
有限公司共同出资设立宁夏宁东泰和公司，其中：本公司认缴2,550万元，占51%；万华节能科技集团
股份有限公司认缴1,750万元，占35%；宁夏宁东开发投资有限公司认缴550万元，占11%；宁夏嘉诚
投资发展有限公司认缴150万元，占3.00%。截止2017年12月31日，宁夏宁东泰和公司实收资本2,550
万元，为本公司实际出资。
2018年1月22日，本公司与万华节能科技集团股份有限公司、宁夏宁东开发投资有限公司、宁夏
嘉诚投资发展有限公司签订《增资协议书》，宁夏宁东泰和公司本次增资35,000万元，增资后公司注
册资本40,000.00万元，其中：本公司认缴26,800万元，占比67%；万华节能科技集团股份有限公司认
缴4,000.00万元，占10%；宁夏宁东开发投资有限公司认缴8,000.00万元，占20%；宁夏嘉诚投资发展
有限公司认缴1,200.00万元，占3.00%。
2018年8月29日，星华公司与万华节能科技集团股份有限公司签署《出资转让协议书》，以0元价
格受让万华节能科技集团股份有限公司尚未实缴的宁夏宁东泰和公司出资额4,000.00万元，占宁夏宁
东泰和公司注册资本的10%。
截止2018年12月31日，宁夏宁东泰和公司实收资本40,000.00万元，股东均已出资到位。根据《出
资协议书》中约定，股东以各自认缴的出资额对公司的债务承担责任；股东按实缴的出资比例在股东
会行使表决权，分享利润和承担风险及损失。
4）本公司与宁夏宁东开发投资有限公司和宁波梅山保税港区康舜股权投资合伙企业共同出资设
立宁夏泰和芳纶公司，其中：本公司认缴11,700.00万元，占65%；宁夏宁东开发投资有限公司认缴
4,500.00万元，占25%；宁波梅山保税港区康舜股权投资合伙企业认缴1,800.00万元，占10.00%。截至
2018年12月31日，宁夏泰和芳纶公司实收资本18,000.00万元，各股东均已出资。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
星华公司 45.00% -1,122,586.75 119,500,774.20
宁夏宁东泰和公司 23.00% -10,661,770.78 81,338,229.22
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
145
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
星华公 175,594, 104,035, 279,629, 13,842,5 13,842,5 215,605, 71,113,6 286,719, 18,670,5 18,670,5
司 299.81 148.27 448.08 21.73 21.73 988.69 87.12 675.81 12.56 12.56
宁夏宁
414,580, 794,898, 1,209,47 855,834, 855,834, 56,645,7 56,645,7 32,377,7 32,377,7
东泰和
964.26 192.44 9,156.70 681.86 681.86 25.83 25.83 12.17 12.17
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
131,961,935. 26,754,149.4 112,474,579.
星华公司 -2,494,637.23 -2,494,637.23 8,459,833.98 8,459,833.98 -9,465,753.99
73 2 37
宁夏宁东泰 355,685,686. -45,123,538.8 -45,123,538.8 -182,153,061.
-1,231,986.34 -1,231,986.34 555.00
和公司 14 2 2 94
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
烟台民士达特种
纸业股份有限公 烟台经济开发区 烟台经济开发区 生产 15.00% 权益法
司
山东烟台栖霞经 山东烟台栖霞经
工程材料公司 生产 30.00% 权益法
济开发区 济开发区
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司2011年8月竞拍烟台美士达特种纸业股份有限公司（2011年10月更名为烟台民士达特种纸
业股份有限公司，以下简称民士达股份公司）1,500万股股份，持股比例15%。由于民士达股份公司的
董事长是本公司高管、民士达股份公司产品所需的主要原材料“造纸用芳纶”全部由本公司供应，本公
司判断对民士达股份公司具有重大影响，采用权益法核算。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
工程材料公司 工程材料公司
流动资产 14,657,747.65
146
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
其中：现金和现金等价物 433,512.51
非流动资产 7,481,107.30
资产合计 22,138,854.95
流动负债 7,389,798.56
负债合计 7,389,798.56
归属于母公司股东权益 14,749,056.39
按持股比例计算的净资产份额 4,424,716.92
--内部交易未实现利润 -236,471.57
对合营企业权益投资的账面价值 4,188,245.35
营业收入 22,263,998.33
财务费用 -5,842.50
所得税费用 -39,547.91
净利润 1,902,732.37
综合收益总额 1,902,732.37
本公司2017年10月与烟台创业高科技有限公司、烟台市汇德化工有限责任公司、高殿飞、宋万全、
陈刚和冯绍纯签订《增资协议书》,根据协议本公司对工程材料公司增资111.7685万元，烟台创业高科
技有限公司增资502.80万元，烟台市汇德化工有限责任公司增资502.80万元。增资后工程材料公司注
册资本为1,676万元，其中：本公司出资502.8105万元，占30%；烟台创业高科技有限公司出资502.80
万元，占30%；烟台市汇德化工有限责任公司出资502.80万元，占30%；高殿飞出资69.8289万元，占
4%；宋万全出资55.8632万元，占3%；陈刚出资27.9316万元，占2%；冯绍纯出资13.9658万元，占1%。
根据《股权转让补充协议》约定，完成工商变更即享有股东权利和义务。截止2018年7月30日，
增资款已全部到位，工程材料公司完成工商变更。
工程材料公司《章程》规定：“公司设董事会，成员为3人，烟台泰和新材料股份有限公司、烟台
创业高科技有限公司、烟台市汇德化工有限责任公司各推荐一人，由股东会等额选举产生。”“董事会
对所议事项作出的决定由全体董事一致通过方为有效。”本公司判断对完成工商变更后的工程材料公
司具有重大影响，采用权益法核算。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
民士达股份公司 民士达股份公司
流动资产 149,160,726.67 122,467,067.97
非流动资产 114,122,973.66 125,804,345.89
资产合计 263,283,700.33 248,271,413.86
流动负债 10,324,462.64 16,984,717.70
147
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
非流动负债 29,058,166.95 23,742,686.11
负债合计 39,382,629.59 40,727,403.81
归属于母公司股东权益 223,901,070.74 207,544,010.05
按持股比例计算的净资产份额 33,585,160.61 31,131,601.51
--内部交易未实现利润 -458,406.34 -331,829.36
--其他 1,591,431.96 1,923,261.32
对联营企业权益投资的账面价值 34,718,186.23 32,723,033.47
营业收入 112,234,440.70 87,048,483.51
净利润 16,357,060.69 11,562,033.93
综合收益总额 16,357,060.69 11,562,033.93
本年度收到的来自联营企业的股利 3,000,000.00
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 42,166.42 160,000.00
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -157,833.58
--综合收益总额 -157,833.58
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附
注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本
集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负
面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险
管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，
及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.市场风险
（1）汇率风险
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
本集团承受汇率风险主要与美元、港币、欧元、日元和瑞士法郎有关，除本集团以美元、欧元、
日元和瑞士法郎进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2018年12月31
日，除下表所述资产及负债的美元、欧元余额和零星的日元、港币及瑞士法郎余额外，本集团的资产
及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影
响。
项目 2018年12月31日 2017年12月31日
货币资金-美元 3,599,661.57 9,907,902.20
货币资金-欧元 863,865.87 2,887,671.24
货币资金-港币 0.02 0.02
货币资金-瑞士法郎 0.03 3.27
应收账款-美元 4,372,885.02 2,196,806.32
应收账款-欧元 1,139,279.67 481,661.96
短期借款-瑞士法郎 1,684,080.00
应付账款-美元 5,466,266.88 5,682,859.58
应付账款-欧元 250.00 570.00
应付账款-日元 40,246,292.00 42,667,998.45
应付账款-瑞士法郎 4,232.25 4,232.25
应付利息-瑞士法郎 2,339.00
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
（2）价格风险
本集团以市场价格销售氨纶、芳纶等系列产品，因此受到此等价格波动的影响。
2.信用风险
于2018年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履
行义务而导致本集团金融资产产生的损失，主要包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金
额。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确
保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，
以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已
经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，
本集团无其他重大信用集中风险。
149
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
应收账款前五名金额合计：24,848,507.85元。
3.流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有
足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定
期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保
遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2018年12月31日金额：
项目 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上 合计
金融资产
货币资金 358,614,173.37 358,614,173.37
应收票据 363,889,249.75 363,889,249.75
应收账款 94,683,565.92 94,683,565.92
预付账款 5,318,936.62 5,318,936.62
其它应收款 2,005,308.35 2,005,308.35
金融负债
短期借款 11,703,345.55 11,703,345.55
应付票据 199,014,810.71 199,014,810.71
应付账款 978,812,657.35 978,812,657.35
预收账款 27,760,418.68 27,760,418.68
其它应付款 14,017,201.40 14,017,201.40
应付职工薪酬 38,785,445.35 38,785,445.35
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
烟台泰和新材集团 烟台市开发区黑龙
生产 9,573 万元 35.50% 35.50%
有限公司 江路 9 号
本企业的母公司情况的说明
（1）控股股东的注册资本及其变化
150
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
烟台泰和新材集团有限公司 9,573万元 9,573万元
（2）控股股东的所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例（%）
控股股东
年末余额 年初余额 年末比例 年初比例
烟台泰和新材集团有限公司 216,868,000.00 216,868,000.00 35.50 35.50
本企业最终控制方是烟台市国资委。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、2.（1）重要的合营企业或联营企业”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
烟台民士达特种纸业股份有限公司 联营企业
烟台泰广德电气设备安装有限公司 联营企业
烟台泰和工程材料有限公司 合营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
烟台裕兴纸制品有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
万华化学集团股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
冰轮环境技术股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
万华化学集团股份
采购原料 222,311,441.37 210,000,000.00 是
有限公司
烟台裕兴纸制品有 采购纸管 35,175,534.14 36,000,000.00 否 27,283,719.38
151
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
限公司
烟台泰和工程材料
采购油剂 7,921,230.50 8,000,000.00 否
有限公司
烟台民士达特种纸 采购成品芳纶纸
100,000.00 否 41,735.04
业股份有限公司 等
合计 265,408,206.01 27,325,454.42
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
烟台民士达特种纸业股份有限
销售芳纶纤维等 69,376,858.45 46,136,813.96
公司
烟台裕兴纸制品有限公司 销售燃动力等 402,049.41 366,581.18
烟台泰和工程材料有限公司 销售商品 167,682.31
合计 69,946,590.17 46,503,395.14
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
烟台裕兴纸制品有限公司 房屋 946,578.32 958,752.96
烟台裕兴纸制品有限公司 房屋 23,441.16 27,761.14
烟台泰和工程材料有限公司 房屋 303,472.13
烟台泰和工程材料有限公司 房屋 14,485.70
烟台泰和新材集团有限公司 房屋 32,914.32 32,914.32
（3）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
烟台泰和新材集团有限 中国人民银行公布的同
1,000,000.00 2017 年 09 月 20 日 2018 年 09 月 20 日
公司 期贷款基准利率
拆出
152
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 2,162,253.00 2,142,165.00
（5）其他关联交易
单位： 元
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
烟台裕兴纸制品有限公司 综合服务 529,343.64 529,343.64
烟台民士达特种纸业股份有限公司 综合服务 229,955.61 226,415.04
烟台泰和工程材料有限公司 综合服务 163,633.90
合计 —— 922,933.15 755,758.68
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
烟台泰和工程材料
应收账款 284,470.92
有限公司
烟台裕兴纸制品有
应收账款 154,567.48
限公司
合计 439,038.40
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 烟台泰和工程材料有限公司 5,378,258.65
应付账款 烟台裕兴纸制品有限公司 4,694,909.58 5,541,518.24
应付账款 万华化学集团股份有限公司 88,203.90 1,179,394.16
应付账款 冰轮环境技术股份有限公司 9,580.00 9,580.00
应付票据 万华化学集团股份有限公司 57,049,580.00 6,995,992.00
合计 67,220,532.13 13,726,484.40
153
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截至2018年12月31日，本集团无需要说明的重大承诺事项。
2、或有事项
2018年11月14日，宁夏泰和芳纶公司与中国银行股份有限公司宁东支行（以下简称中国银行宁东
支行）签订了编号为2018年中银（宁东）额字014号的《授信额度协议》，中国银行宁东支行同意向
宁夏泰和芳纶公司提供金额为壹亿零捌佰万元整（108,000,000.00元）的授信额度，全部用于开立国际
信用证业务，并约定由本公司按照65%的比例提供连带责任保证担保；同日，本公司与中国银行宁东
支行签订了编号为“2018年中银（宁东）（额度）高保字014-1号”的《最高额保证合同》。本合同所担
保债权之最高本金余额：人民币柒仟零贰拾万元整（70,200,000.00元）；保证方式：连带责任保证；
保证期间：主债权发生期间届满之日起两年，其中主债权的使用期限为自协议生效之日起至2019年11
月7日止。
截至2018年12月31日，本公司按合同约定实际发生的对宁夏泰和芳纶公司提供的连带责任保证担
保金额为人民币38,401,854.80元。
除存在上述或有事项外，截至2018年12月31日，本集团无其他重大或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 30,541,680.00
2、其他资产负债表日后事项说明
（1）宁夏宁东泰和公司增资
公司第九届董事会第十三次会议审议通过了对宁夏宁东泰和公司增资的议案，同意本公司与宁夏
宁东开发投资有限公司、星华公司、宁夏嘉诚投资发展有限公司共同对宁夏宁东泰和公司进行增资。
宁夏宁东泰和公司本次增加注册资本20,000万元，其中本公司按照67%的出资比例以自有资金增资
13,400万元，宁夏宁东开发投资有限公司按照20%的出资比例以自有资金增资4,000万元，星华公司按
照10%的出资比例以自有资金增资2,000万元，宁夏嘉诚投资发展有限公司按照3%的出资比例以自有资
金增资600万元。截止报告日，本公司、宁夏宁东开发投资有限公司以及星华公司增资款均已到位。
除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分
部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公
司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分
部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 氨纶业务 芳纶业务 分部间抵销 合计
主营业务收入 1,239,523,145.81 918,275,493.24 -1,456,727.32 2,156,341,911.73
主营业务成本 1,207,410,696.26 579,630,010.74 -1,469,349.73 1,785,571,357.27
资产总额 3,828,778,091.36 1,508,615,817.35 -1,542,625,334.46 3,794,768,574.25
负债总额 1,626,308,879.71 456,843,355.01 -745,662,416.14 1,337,489,818.58
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 306,419,647.25 277,677,442.83
应收账款 74,838,505.76 124,362,394.08
合计 381,258,153.01 402,039,836.91
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 306,419,647.25 277,677,442.83
合计 306,419,647.25 277,677,442.83
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 12,345,000.00
合计 12,345,000.00
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 365,271,860.67
合计 365,271,860.67
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
79,656,3 4,817,87 74,838,50 130,429 6,110,875 124,318,29
合计提坏账准备的 97.58% 6.05% 97.20% 4.69%
83.48 7.72 5.76 ,169.44 .36 4.08
应收账款
单项金额不重大但
1,978,48 1,978,48 3,759,8 3,715,784
单独计提坏账准备 2.42% 100.00% 0.00 2.80% 98.83% 44,100.00
2.00 2.00 84.80 .80
的应收账款
81,634,8 6,796,35 74,838,50 134,189 9,826,660 124,362,39
合计 100.00% 8.33% 100.00% 7.32%
65.48 9.72 5.76 ,054.24 .16 4.08
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 72,282,538.60 3,614,126.93 5.00%
156
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1 年以内小计 72,282,538.60 3,614,126.93 5.00%
1至2年 677,690.27 67,769.03 10.00%
2至3年 3,221,481.50 966,444.45 30.00%
3至4年 206,620.63 103,310.32 50.00%
4至5年 3.00 2.40 80.00%
5 年以上 66,224.59 66,224.59 100.00%
合计 76,454,558.59 4,817,877.72
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
关联方组合 3,201,824.89
合计 3,201,824.89
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 155,562.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,185,862.80 元。
3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额22,048,364.18元，占应收账款年末余额合
计数的比例27.01%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额1,094,021.85元。
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 2,100,000.00 2,100,000.00
其他应收款 2,823,372.97 3,202,029.13
合计 4,923,372.97 5,302,029.13
（1）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
裕祥公司 2,100,000.00 2,100,000.00
合计 2,100,000.00 2,100,000.00
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
2,832,82 2,823,372 3,211,4 3,202,029.1
合计提坏账准备的 100.00% 9,450.55 0.33% 100.00% 9,450.55 0.29%
3.52 .97 79.68 3
其他应收款
2,832,82 2,823,372 3,211,4 3,202,029.1
合计 100.00% 9,450.55 0.33% 100.00% 9,450.55 0.29%
3.52 .97 79.68 3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
5 年以上 9,450.55 9,450.55 100.00%
合计 9,450.55 9,450.55 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
款项性质组合 1,560,806.06
关联方组合 1,262,566.91
合计 2,823,372.97
2)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
关联方组合 1,262,566.91 1,609,108.30
备用金 539,210.21 334,448.35
住房公积金存款 205,594.06 205,619.09
押金及保证金 250,563.78
其他 574,888.56 1,062,303.94
合计 2,832,823.52 3,211,479.68
3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 关联方往来 1,196,902.91 1 年以内 42.25%
第二名 职工备用金 240,000.00 1 年以内 8.47%
第三名 保证金 170,563.78 1 年以内 6.02%
第四名 其他 160,000.00 1 年以内 5.65%
第五名 住房公积金存款 144,767.27 5 年以上 5.11%
合计 -- 1,912,233.96 -- 67.50%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 536,898,265.00 536,898,265.00 177,548,965.00 177,548,965.00
对联营、合营企
38,948,598.00 38,948,598.00 32,883,033.47 32,883,033.47
业投资
合计 575,846,863.00 575,846,863.00 210,431,998.47 210,431,998.47
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
烟台星华氨纶有
113,806,000.00 113,806,000.00
限公司
烟台裕祥精细化
14,142,965.00 5,449,300.00 19,592,265.00
工有限公司
烟台泰普龙先进 6,000,000.00 6,000,000.00
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
制造技术有限公
司
烟台泰和时尚科
2,500,000.00 2,500,000.00
技有限公司
烟台泰祥投资有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
宁夏宁东泰和新
25,500,000.00 242,500,000.00 268,000,000.00
材有限公司
宁夏泰和芳纶纤
117,000,000.00 117,000,000.00
维有限责任公司
烟台泰和工程材
5,600,000.00 1,117,685.00 6,717,685.00
料有限公司
合计 177,548,965.00 366,066,985.00 6,717,685.00 536,898,265.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
烟台泰和
5,752,105 -1,563,86 4,188,245
工程材料
.50 0.15 .35
有限公司
5,752,105 -1,563,86 4,188,245
小计
.50 0.15 .35
二、联营企业
烟台民士
达特种纸 32,723,03 1,995,152 34,718,18
业股份有 3.47 .76 6.23
限公司
烟台泰广
德电气设 160,000.0 -157,833.
40,000.00 42,166.42
备安装有 0 58
限公司
32,883,03 1,837,319 34,760,35
小计 40,000.00
3.47 .18 2.65
合计 32,883,03 5,792,105 273,459.0 38,948,59
160
烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
3.47 .50 3 8.00
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,908,943,002.08 1,550,424,188.45 1,522,488,182.81 1,308,647,464.27
其他业务 122,075,747.30 118,468,314.65 78,692,486.30 74,928,273.55
合计 2,031,018,749.38 1,668,892,503.10 1,601,180,669.11 1,383,575,737.82
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,250,000.00 7,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 2,171,667.32 1,509,004.65
处置长期股权投资产生的投资收益 -965,579.50
结构性存款收益 6,121,818.30 5,961,272.29
债券逆回购收益 46,649.39
合计 9,577,906.12 14,516,926.33
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,020,321.28
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 28,847,659.03
受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
3,185,862.80
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -461,541.06
银行理财产品收益 8,663,878.03 元；丧失
其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,409,178.76
控制权后，剩余股权按公允价值重新计
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
量产生的利得 745,300.73 元。
减：所得税影响额 6,512,783.24
少数股东权益影响额 4,268,086.21
合计 31,220,611.36 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.46% 0.26 0.26
扣除非经常性损益后归属于公司
5.97% 0.20 0.20
普通股股东的净利润
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烟台泰和新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签
名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有公司法定代表人签名的2018年年度报告原件；
以上文件置备于公司证券部备查。
烟台泰和新材料股份有限公司
董 事 长：宋 西 全
二〇一九年四月十九日
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