alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
股票简称：拓维信息 股票代码：002261
拓维信息系统股份有限公司
TALKWEB INFORMATION SYSTEM CO.,LTD.
2011 年半年度报告
中国 . 长沙
2011 年 8 月 9 日
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alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
拓维信息系统股份有限公司
2011 年半年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带
责任。
没有董事、监事、高级管理人员对本半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保
证或存在异议。
公司全体董事均出席了本次审议半年度报告的董事会。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人李新宇先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人邢霓虹女士声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
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目 录
第一节 公司基本情况简介…………………………………………………………… 4
第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………… 6
第三节 股本变动及股东情况………………………………………………………… 8
第四节 董事、监事和高级管理人员情况……………………………………………10
第五节 董事会报告……………………………………………………………………11
第六节 重要事项………………………………………………………………………23
第七节 财务报告………………………………………………………………………25
第八节 备查文件………………………………………………………………………103
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第一节 公司基本情况简介
一、中文名称：拓维信息系统股份有限公司
英文名称：TALKWEB INFORMATION SYSTEM CO.,LTD.
二、公司法定代表人：李新宇
三、公司董事会秘书、证券事务代表
股票简称 拓维信息
股票代码 002261
上市证券交易所 深圳证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 龙 麒 李 雯
湖南省长沙市岳麓区 湖南省长沙市岳麓区
联系地址 桐梓坡西路 298 号 桐梓坡西路 298 号
电话 （0731）88799888 （0731）88668270
传真 （0731）88668270 （0731）88668270
电子信箱 longqi@talkweb.com.cn akilee@talkweb.com.cn
四、公司注册地址：湖南省长沙市岳麓区桐梓坡西路 298 号
公司办公地址：湖南省长沙市岳麓区桐梓坡西路 298 号
邮 政 编 码 ：410205
网 址 ：www.talkweb.com.cn
电 子 邮 箱 ：securities@talkweb.com.cn
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五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
指定信息披露网站为巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部办公室
六、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1996 年 5 月 20 日
公司最近变更注册登记日期：2011 年 8 月 5 日
公司注册登记地点：湖南省长沙市岳麓区桐梓坡西路 298 号
公司企业法人营业执照注册号：430000000045446
公司税务登记证号码：430104616800858
公司注册资本：人民币 218,033,724.00 元
公司聘请的会计师事务所名称：中审国际会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：北京海淀区阜成路路 73 号裕惠大厦 C 座 8 楼
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第二节 会计数据和业务数据摘要
一、 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度期末增
本报告期末 上年度期末
减（％）
总资产（元） 874,054,969.31 839,564,685.24 4.11
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 767,703,651.05 722,713,577.76 6.23
股本（股） 218,033,724.00 145,355,816.00 50.00
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
3.52 4.97 -29.18
股）
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入（元） 191,792,868.31 145,625,016.26 31.70
营业利润（元） 44,543,619.71 48,715,892.27 -8.56
利润总额（元） 51,847,104.92 52,257,271.39 -0.78
归属于上市公司股东的净利润（元） 43,036,091.07 42,747,575.48 0.67
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
36,837,329.26 39,737,403.23 -7.30
益后的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.20 0.20 0
稀释每股收益（元/股） 0.20 0.20 0
加权平均净资产收益率 （%） 5.68 6.78 -1.10
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
4.86 6.30 -1.44
收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -5,514,167.33 -3,271,167.63 -68.57
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.03 -0.02 -12.38
股）
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二、非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 28,283.50
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
7,279,201.71
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,000.00
所得税影响额 -1,108,294.00
少数股东权益影响额 3,570.60
合计 6,198,761.81
三、 境内外会计准则差异 不适用
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第三节 股本变动及股东情况
一、 股份变动情况表
报告期内，根据公司2010年度股东大会决议，本公司向全体股东以资本公积金每10股转
增5股；本次转增完成后，公司总股本由145,355,816股增至218,033,724股。该资本公积金转
增股本方案已于报告期内实施完毕。股本变动情况如下表：
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发行 送 公积金转
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 股
一、有限售条件股份 74,815,930 51.47% 37,233,853 -348,224 36,885,629 111,701,559 51.23%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 70,801,940 48.71% 35,400,970 0 35,400,970 106,202,910 48.71%
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 70,801,940 48.71% 35,400,970 0 35,400,970 106,202,910 48.71%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 4,013,990 2.76% 1,832,883 -348,224 1,484,659 5,498,649 2.52%
二、无限售条件股份 70,539,886 48.53% 35,444,055 348,224 35,792,279 106,332,165 48.77%
1、人民币普通股 70,539,886 48.53% 35,444,055 348,224 35,792,279 106,332,165 48.77%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 145,355,816 100.00% 72，677,908 0 72,677,908 218,033,724 100.00%
二、 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
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单位：股
股东总数 9,445
前 10 名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
条件股份数量 的股份数量
李新宇 境内自然人 22.87% 49,867,305 49,867,305 0
宋鹰 境内自然人 22.19% 48,384,553 48,384,553 0
湖南电广传媒股份有限公司 境内一般法人 4.82% 10,519,469 0 0
周玉英 境内自然人 3.65% 7,951,052 7,951,052 0
中国工商银行－诺安灵活
基金、理财产品等其他 2.34% 5,098,963 0 0
配置混合型证券投资基金
张忠革 境内自然人 2.17% 4,740,911 3,555,683 0
中国工商银行－诺安价值增长股
基金、理财产品等其他 2.06% 4,500,000 0 0
票证券投资基金
中国工商银行－诺安平衡
基金、理财产品等其他 1.47% 3,212,796 0 0
证券投资基金
中国银行－大成财富管理 2020
基金、理财产品等其他 1.38% 3,000,000 0 0
生命周期证券投资基金
中国光大银行股份有限公司－国
基金、理财产品等其他 1.20% 2,608,453 0 0
投瑞银景气行业证券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
持有无限售
股东名称 股份种类
条件股份数量
湖南电广传媒股份有限公司 10,519,469 人民币普通股
中国工商银行－诺安灵活配置混合型证券投资基金 5,098,963 人民币普通股
中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金 4,500,000 人民币普通股
中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 3,212,796 人民币普通股
中国银行－大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－国投瑞银景气行业证券投资基金 2,608,453 人民币普通股
中国工商银行－国投瑞银成长优选股票型证券投资基金 2,552,391 人民币普通股
国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限公司 2,283,151 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002 深 2,134,992 人民币普通股
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 2,089,818 人民币普通股
上述股东关联关系 1、宋鹰、周玉英是李新宇的一致行动人，周玉英与李新宇是母子关系。
或一致行动的说明 2、公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系。
三、 控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。
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第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、 董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 股份数量
李新宇 董事长 33,244,870 16,622,435 0 49,867,305 资本公积转增股本
副董事长、总经
宋 鹰 32,256,369 16,128,184 0 48,384,553 资本公积转增股本
理
袁楚贤 副董事长 0 0 0 0
张忠革 董事、副总经理 3,160,607 1,580,304 0 4,740,911 资本公积转增股本
曾高辉 董事、副总经理 0 0 0 0
张 跃 董事 0 0 0 0
资本公积转增股本
曾之杰 董事（离任） 1,643,535 647,655 348,224 1,942,966
减持
王力群 独立董事 0 0 0 0
李仁发 独立董事 0 0 0 0
周仁仪 独立董事 0 0 0 0
曾爱青 监事 0 0 0 0
谭钢 监事 0 0 0 0
彭革刚 监事 0 0 0 0
龙麒 副总经理、董秘 0 0 0 0
二、 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
1、2011 年 4 月 18 日，公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于聘任宋鹰先生为
公司总经理的议案》。公司董事会接受了李新宇先生辞去公司总经理职务的申请，请辞申请自
2011 年 4 月 17 日送达公司董事会时生效。同时，经董事会审议聘任宋鹰先生为公司总经理。
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2、2011 年 4 月 20 日，公司董事会收到曾之杰先生的辞去公司董事职务的书面辞职报告。
曾之杰先生辞去公司董事的申请自辞职报告送达公司董事会时生效。曾之杰先生辞职后不再
担任公司任何职务。
3、2011 年 5 月 12 日，公司 2010 年年度股东大会审议通过了《关于增补公司第四届董
事会董事的议案》。经公司董事会提名委员会提名，聘任张跃先生为公司第四届董事会董事，
任期自本次会议通过之日起至第四届董事会届满之日止。
4、2011 年 5 月 27 日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于聘任龙麒女士
为公司副总经理、董事会秘书的议案》，聘任龙麒女士为公司副总经理、董事会秘书，任期自
董事会本次会议通过之日起至第四届董事会届满之日止。
第五节 董事会报告
一、 报告期内公司经营情况
（一）公司总体经营情况
2011 年上半年，公司实现营业收入 19,179.29 万元，比 2010 年同期增长 31.70%；归
属于上市公司股东的净利润 4,303.61 万元，比 2010 年同期增长 0.67%；截止 2011 年 6 月
30 日，公司总资产为 87,405.50 万元，归属于上市公司的股东权益为 76,770.37 万元，基本
每股收益 0.20 元。
报告期内，公司制定了以文化创意产业、移动电子商务、移动教育三驾马车并驾齐驱的
企业发展战略，力争在三至五年内成为全国增值业务领域综合能力第一的企业，实现收入、
品牌、核心能力第一；打造三至四个全国细分市场排名第一的核心产品。
紧密围绕公司战略，在文化创意产业方面，自 2010 年 12 月公司中标中国移动手机动漫
基地运营支撑项目，运营支撑工作进展顺利；同时，今年 4 月公司中标手机动漫基地数字衍
生品运营支撑标，主推主题、彩漫、彩像、桌面秀等各类衍品。继 2011 年 1 月第六届中国
原创手机动漫游戏大赛正式启动以来，各项工作得到了积极推进，为公司业务收入增加、全
国运营能力的打造有着积极的意义。
在移动电子商务方面，公司于今年 4 月获中国移动全网手机支付业务专区技术开发权和
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运营支撑权，为中国移动电子商务基地建设全网手机支付业务专区并提供后续运营支撑服务，
以树立品牌为核心，聚焦精品应用及品牌商户，为用户提供一站式服务。
移动教育方面，继珠海、兰州、贵州三大片区的业务扩张，今年 1 月移动教育业务也拓
展至云南，以实体培训、校讯通、教育互联网产品三大模块组成的拓维教育品牌初具雏形。
此外，系统集成销售及软件业务方面，3 月中标川渝中烟工业公司数据采集系统项目，
标志着我公司烟草市场成功拓展到五个省份，也是公司首次进军西南烟草市场的重要里程碑。
同时，作为继中国联通统一门户项目之后又一大型项目，公司与全球知名 IT 企业 IBM 共同
承建的中国石化用户统一身份管理系统建设项目也已进入立项阶段。进入央企信息化建设标
杆的中石化项目对公司软件业务的拓展与深化具有重要的战略意义。
（二）公司主营业务及其经营情况
1、 主营业务分行业、分产品、分地区情况表
（1）分行业情况
单位：（人民币）万元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 年同期增减 年同期增减 同期增减百分
（%）
（%） （%） 点
系统集成销售及软
5,911.31 1,849.19 68.72 85.78 34.14 12.05
件业务
无线增值电信服务 13,267.84 5,810.52 56.21 16.62 31.39 -4.92
合计 19,179.15 7,659.71 60.06 31.73 32.04 -0.10
（2）分产品情况
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单位：（人民币）万元
营业收入比 营业成本比
毛利率比上年
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年同期增 上年同期增
同期增减（%）
减（%） 减（%）
系统集成 1,479.92 1,044.31 29.43% 22.21% 9.79% 7.98%
技术服务 4,431.40 804.87 81.84% 124.84% 88.32% 3.52%
系统集成销售及软件
5,911.31 1,849.19 68.72% 85.78% 34.14% 12.05%
业务合计
手机动漫 5,201.75 2,420.14 53.47% 81.23% 91.64% -2.53%
移动电子商务 461.58 174.10 62.28% 181.47% 158.96% 3.28%
移动教育 1,854.24 750.09 59.55% 1,170.03% 1,089.81% 2.73%
SI 和平台类 1,772.28 634.68 64.19% -43.97% -42.72% -0.78%
普通和功能类 3,977.99 1,831.51 53.96% -20.98% -4.67% -7.88%
无线增值服务类合计 13,267.84 5,810.52 56.21% 16.62% 31.39% -4.92%
总计 19,179.15 7,659.71 60.06% 31.73% 32.04% -0.10%
（3）分地区情况
单位：（人民币）万元
地 区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
华北 1,447.18 545.40
东北 310.11 N/A
华东 859.06 8820.66
中南 15,560.76 10.46
西南 463.91 55792.77
西北 538.13 126.11
合计 19,179.15 31.73
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2、报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。
3、报告期内，主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
项目名称 2011 年上半年 2010 年上半年 增减幅度
系统集成销售及软件业务毛利率 68.72% 56.67% 12.05%
说明：
系统集成销售及软件业务毛利率同比增长 12.05%，主要系系统集成销售及软件业务中毛利
率较高的技术服务类销售增加所致。
4、报告期内，资产、负债及所有者权益结构与上年相比发生重大变化的原因说明
单位：（人民币）元
项目名称 2011 年上半年末 2010 年年末 增减幅度
应收帐款 91,073,276.64 64,191,717.10 41.88%
预付帐款 10,387,417.52 2,159,240.50 381.07%
应交税费 9,546,408.39 16,301,768.73 -41.44%
存货 51,305,736.83 32,879,952.17 56.04%
无形资产 51,104,223.17 24,879,489.09 105.41%
递延所得税资产 1,185,302.23 2,267,856.07 -47.73%
应付票据 0 2,677,432.00 -100.00%
预收帐款 9,274,208.72 5,195,751.61 78.50%
应付职工薪酬 0 8,221,862.97 -100.00%
其他应付款 2,362,237.12 4,556,626.32 -48.16%
实收资本 218,033,724.00 145,355,816.00 50.00%
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说明：
（1）应收帐款较年初余额增加 41.88%，主要系回款期较长的系统集成销售收入比上
期大幅增加所致。
（2）预付帐款较年初增长 381.07%，主要系预付系统集成采购材料款项增加，发票未
到所致。
（3）应交税费较年初余额下降 41.44%，主要系缴纳上年度企业所得税税款所致。
（4）存货较年初增长 56.04%，主要系未完工系统集成项目采购成本增加所致。
（5）无形资产较年初增加 105.41%，主要系本期新购工业园土地所致。
（6）递延所得税资产较年初下降 47.73%，主要系上年年终奖计提所得税产生的递延
所得税资产，本期发放年终奖冲回所致。
（7） 应付票据较年初下降 100.00%，主要为应付票据到期承兑支付所致。
（8） 预收帐款较年初增长 78.50%，主要系未达到确认销售收入条件的项目回款增加
所致。
（9） 应付职工薪酬较年初下降 100.00%，主要系本期支付职工上年度计提的年终奖
所致。
（11） 其他应付款较年初余额减少 48.16%，主要系本期支付上期所购设备款和软件
款所致。
（12）实收资本较年初增长 50.00%，主要系公司资本公积转增股本所致。
5、报告期内，利润构成与上年度相比发生重大变化的原因说明
单位：（人民币）元
项目名称 2011 年上半年 2010 年上半年 增减幅度
主营业务收入 191,791,521.31 145,592,694.02 31.73%
主营业务成本 76,597,135.13 58,008,855.59 32.04%
资产减值损失 1,085,253.01 640,385.50 69.47%
营业外收入 7,312,058.06 4,646,300.00 57.37%
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营业外支出 8,572.85 1,104,920.88 -99.22%
销售费用 19,194,824.04 12,972,153.59 47.97%
管理费用 45,972,409.05 26,847,389.35 71.24%
投资收益 -1,417,373.44 2,321,416.84 -161.06%
说明：
（1）主营业务收入同比增长 31.73%，主要系公司积极开拓市场、并购子公司，导致收
入上涨。
（2）主营业务成本同比增长 32.04%，主要系主营业务收入增长影响成本增长所致。
（3）资产减值损失同比上涨 69.47%，主要系本期应收款项增加，相应提取的资产减值准
备增加所致。
（4）营业外收入同比增加 57.37%，主要为公司收到的政府拨款及摊销递延收益所致。
（5）营业外支出同比下降 99.22%，主要系上期发生大额捐赠，而本期未发生大额支出
所致。
（6）销售费用同比上涨 47.97%，主要系公司开拓市场发生费用增加所致。
（7）管理费用同比上涨 71.24%，主要系摊销 1629 万元期权费用所致
（8）投资收益同比下降 161.06%，主要系公司投资参股公司亏损所致。
6、报告期内，现金流量构成与上年度相比发生重大变化的原因说明
单位：（人民币）元
项目名称 2011 年上半年 2010 年上半年 增减幅度
经营活动产生的现金流量净额 -5,514,167.33 -3,271,167.63 -68.57%
说明：
经营活动产生的现金流量净额同比下降 68.57%，主要系本期支付税金及人工费用增加所
致。
16
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
（三）2011 年 1-9 月经营业绩的预计
2011 年 1-9 月
归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于 50%
预计的经营业绩
2011 年 1-9 月净利润
同比变动幅度的预计范 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度为： 20% ～～ 50%
围
2010 年 1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 82,032,070.40
公司主营业务运营正常，期权费用、员工成本及新项目前期投入在本期大幅增加
业绩变动的原因说明
导致净利润下降。
（四）下半年发展展望
2011 年下半年公司坚持向移动互联网转型的企业战略，为全力实现文化创意产业、移动
教育、移动电子商务等各种业务集群的愿景和目标，将继续加强市场渠道能力、产品能力、
技术能力、管理能力和并购能力的提升。
1、市场方面：在原有 29 个省的销售渠道基础上重点开拓互联网营销渠道。
2、产品方面：文化创意产业除延续传统的手机动漫业务并和五大部委以及中国移动继续
开展中国原创手机动漫游戏大赛以外，还将手机动漫、紫微占卜、掌上红网等业务相互渗透；
移动教育今年预计新增 5-10 个省级市场；移动电子商务今年以手机电影票为重点产品，继续
深化院线资源、提升活跃用户量。
3、技术方面：加大研发投入，完善公司级的基础开发平台以及支撑生产管理的信息化平
台。
4、管理方面：精细化管理，健全全面预算管理体系，提升战略管理能力，高效使用企业
资源，增强盈利能力。
5、并购能力：充分发挥公司资本优势，围绕核心产品以及核心能力进行产业上下游资源
整合。
17
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
二、报告期内公司投资情况
（一）募集资金使用情况
单位：（人民币）万元
募集资金总额 29,020.50 报告期内投入募集资金总额 2,519.47
变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 22,701.20
变更用途的募集资金总额比例 0
项目
是否
可行
已变 截至期末 项目达到 是否
截至期末累 报告期内 性是
更项 募集资金承 调整后投资 报告期内 投入进度 预定可使 达到
承诺投资项目 计投入金额 实现的效 否发
目（含 诺投资总额 总额(1) 投入金额 （%）(3) 用状态日 预计
(2) 益 生重
部分 ＝(2)/(1) 期 效益
大变
变更）
化
2011 年
1．手机动漫项目 否 8,000.00 8,000.00 1,688.30 8,000.00 100.00% 5,201.75 是 否
6 月 30 日
2．增值电信业务综合 2011 年
否 4,508.00 4,508.00 831.17 4,508.00 100.00% 1,762.23 是 否
服务平台扩容项目 6 月 30 日
3．基于无线服务模式
2010 年
的中小企业行业信息 否 2,894.20 2,894.20 0.00 2,894.20 100.00% 1,643.54 是 否
6 月 30 日
化应用系统项目
4．基于 SOA 的企业
2010 年
信息化应用服务平台 否 3,299.00 3,299.00 0.00 3,299.00 100.00% 2,400.00 是 否
9 月 30 日
项目
2011 年
5．湖南拓维科技园扩
否 3,263.00 3,263.00 0.00 0.00 0.00% 12 月 31 0.00 否 否
建工程项目
日
合计 _ 21,964.20 21,964.20 2,519.47 18,701.20 - - 11,007.52 - -_
未达到计划进度或预 注：根据公司未来战略规划及长远发展目标,现有的科技园扩建计划已远远不能满足需要，而长沙市
计收益的情况和原因 高新区管委会新规划的信息产业园正以更优惠的税收政策吸引公司入驻园区，公司将视能否顺利入
（分具体项目） 园而对项目进行重新规划。
项目可行性发生重大
项目可行性未发生重大变化。
变化的情况说明
超募资金的金额、用 超募资金 7,056.30 万元，已经使用 4,000 万元，用于补充流动资金，剩余 3,056.30 万元存放于募
途及使用进展情况 集资金专户
募集资金投资项目实
募集资金投资项目实施地点未发生变更。
施地点变更情况
募集资金投资项目实
募集资金投资项目实施方式未发生调整。
施方式调整情况
募集资金投资项目先
募集资金投资项目没有先期投入及置换情况。
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
未出现用募集资金暂时补充流动资金的情况。
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
部分募集资金投资尚未完工,还不存在募投项目结余。
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金均纳入募集资金专户进行管理。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
18
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）非募集资金投资情况
1、公司于 2011 年 1 月 6 日召开本年度第一次总经理工作会议，会议决议：
（1）成立云南兰九信息科技有限公司，该公司注册资本 300 万元人民币，其中公司子公
司北京九龙晖科技有限公司以自有资金出资 210 万元人民币，持股比例为 70%，该公司于
2011 年 1 月 17 日取得企业法人营业执照。
（2）成立北京一谷博思信息技术有限公司，该公司注册资本 1000 万元人民币，其中公
司全资子公司北京创时信和创业投资有限公司以自有资金出资 600 万元人民币，持股比例为
60%；全体股东已缴纳首期出资额 500 万元人民币，各股东按出资比例出资，其余出资额于
2013 年 1 月 18 日之前缴足。该公司于 2011 年 1 月 20 日取得企业法人营业执照。
（3）成立湖南紫微科技有限公司，该公司注册资本 300 万元人民币，其中公司全资子公
司北京创时信和创业投资有限公司以自有资金出资 153 万元人民币，持股比例为 51%，该公
司于 2011 年 1 月 24 日取得企业法人营业执照。
2、公司于 2011 年 5 月 25 日召开本年度第二次总经理工作会议，会议决议成立湖南网聚
天下移动科技有限公司，该公司注册资本 1000 万元人民币，其中拓维信息以自有资金出资
900 万元人民币，持股比例为 90%，该公司于 2011 年 6 月 13 日取得企业法人营业执照。
三、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会会议情况及决议内容
报告期内公司共召开三次董事会会议，具体情况如下：
召开
召开时间 会议名称 审议通过的议案
方式
1.《2010 年度总经理工作报告》
2.《2010 年度董事会工作报告》
3.《2010 年度报告及摘要》
4.《2010 年度财务决算报告》
2011 年
第四届董事会 现场 5.《2010 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》
04 月 18
第十次会议 方式 6.《2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
日
7.《内部控制自我评价报告》
8.《审议修改公司章程的议案》
9.《关于聘任宋鹰先生为公司总经理的议案》
10.《关于聘任陆惠女士为公司审计负责人的议案》
19
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
11.《公司续聘会计师事务所的议案》
12.《公司拟定召开 2010 年年度股东大会的议案》
2011 年
第四届董事会 现场
04 月 28 1.《2011 年度第一季度报告》
第十一次会议 方式
日
1.《关于对<股票期权激励计划>涉及的股票期权数量和行权价格进行调整
2011 年
第四届董事会 通讯 的议案》
05 月 27
第十二次会议 方式 2.《关于聘任龙麒女士为公司副总经理、董事会秘书的议案》
日
3.《内幕交易防控工作业绩评价办法的议案》
（二）报告期内董事会对股东大会决议执行情况
报告期内公司召开了一次股东大会，即《2010 年度股东大会》。公司董事会严格按照股
东大会决议和公司章程赋予的职权，本着对全体股东负责的态度，积极稳妥的开展各项工作，
较好的执行了股东大会的决议。
召开
召开时间 会议名称 审议通过的议案
方式
1.《公司 2010 年度董事会工作报告》
2.《公司 2010 年度监事会工作报告》
3.《公司 2010 年度报告及摘要》
2011 年
2010 年度 现场 4.《公司 2010 年度财务决算报告》
05 月 12
股东大会 方式 5.《公司 2010 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》
日
6.《关于修改公司章程的议案》
7.《拓维信息系统股份有限公司关于续聘会计师事务所的议案》
8.《关于增补公司第四届董事会董事的议案》
（三）公司董事履行职责情况
报告期内，公司各位董事均能严格按照相关法律法规和公司章程的要求，忠实、勤勉、
独立尽职的履行董事职责，在职责范围内认真审议各项议案，维护公司及中小股东的合法权
益。
报告期内，公司共召开 3 次董事会会议，董事出席董事会会议情况如下：
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alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
现场出席会议 通讯方式参 委托出席 是否连续两次未
董事姓名 具体职务 应出席次数 缺席次数
次数 加会议次数 次数 亲自出席会议
李新宇 董事长 3 2 1 0 0 否
宋 鹰 副董事长、总经理 3 2 1 0 0 否
袁楚贤 副董事长 3 2 1 0 0 否
张忠革 董事、副总经理 3 2 1 0 0 否
张 跃 董事 1 0 1 0 0 否
曾高辉 董事、副总经理 3 2 1 0 0 否
王力群 独立董事 3 2 1 0 0 否
李仁发 独立董事 3 2 1 0 0 否
周仁仪 独立董事 3 2 1 0 0 否
（四）公司开展投资者关系管理的具体情况
报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》等相关规定要求，认真做好投资者关
系管理工作。
1、报告期内，公司采用电话、电子邮件、传真等方式与投资者沟通交流，同时，在公司
网站设立投资者服务专栏，及时回答投资者提问，保证投资者对公司提出的意见和建议等信
息能够及时得到采纳和处理，确保信息交流渠道的畅通，并形成良好互动，提高公司良好的
市场形象。
2、公司热情、积极接待投资者对公司的实地调研活动，一方面使投资者能更加全面、真
实的了解公司状况，另一方面听取投资者各类有建设性建议，共同为公司发展献计献策；同
时，公司建立了完善的来访登记制度，严格按照信息披露制度的相关规定，与来访投资者签
订承诺书，对来访详情进行及时、准确的记录，确保公平、公正对待全体投资者。
3、报告期内，公司按照深圳证券交易所要求，通过深圳证券信息有限公司提供的网上平
台举行了 2010 年度报告网上说明会，公司董事长兼董事会秘书、财务负责人、技术总监、
独立董事及保荐代表人均出席，就 2010 年度公司业绩与广大投资者进行了直接交流，认真、
详实地回答了投资者提出的问题，并认真听取了投资者的意见和建议，进一步加深了投资者
对公司整体经营情况的了解和认可。
21
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
（五）公司信息披露情况
报告期内重要信息披露索引
公告编号 披露日期 公告内容 披露报纸
2011-019 2011-5-30 2010 年度权益分派实施公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
2011-018 2011-5-30 关于聘任董事会秘书的公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
关于对《股票期权激励计划》涉及的股票期
2011-017 2011-5-30 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
权数量和行权价格进行调整的公告
2011-016 2011-5-30 第四届董事会第十二次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
2011-015 2011-5-13 2010 年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
2011-014 2011-4-29 第四届监事会第八次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
2011-013 2011-4-29 第四届董事会第十一次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
2011-012 2011-4-29 2011 年第一季度报告正文 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
关于增加 2010 年度股东大会临时议案的公
2011-011 2011-4-26 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
告
2011-010 2011-4-22 关于董事辞职的公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
2011-009 2011-4-20 关于聘任公司审计负责人的公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
2011-008 2011-4-20 关于变更公司总经理的公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
2011-007 2011-4-20 关于召开 2010 年度股东大会的通知 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
2011-006 2011-4-20 关于举行 2010 年度报告网上说明会的通知 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
2011-005 2011-4-20 2010 年年度报告摘要 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
2011-004 2011-4-20 第四届监事会第七次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
2011-003 2011-4-20 第四届董事会第十次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
2011-002 2011-3-25 关于更换公司证券事务代表的公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
2011-001 2011-2-26 2010 年度业绩快报 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
22
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
第六节 重要事项
一、公司治理状况
公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券
交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控
制体系，进一步实现规范运作。报告期内，公司的整体运作规范、独立性强、信息披露及时，
实际状况符合中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理规范性文件的规定。
根据中国证监会湖南监管局《关于进一步做好上市公司内幕信息管理相关工作的通知》
及公司相关管理制度要求，结合公司实际，于 2011 年 5 月 27 日第四届董事会第十二次会议
审议制订《内幕交易防控工作业绩考核评价办法》，进一步加强了内幕交易防控工作。
同时，公司为了增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露
的质量和透明度，根据有关法律、法规的规定 ，公司于 2011 年 7 月 1 日第四届董事会第十
三次会议审议通过了《拓维信息系统股份有限公司重大信息内部报告制度》和《拓维信息系
统股份有限公司敏感信息排查、归集、保密及披露制度》。
公司将继续按照相关法律法规的要求，不断提高规范运作和科学治理的水平，切实维护
所有股东的合法权益。
二、报告期内公司利润分配方案的执行情况
根据公司 2010 年年度股东大会决议，公司 2010 年度利润分配方案为：以 2010 年年末总
股本 145,355,816 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共计分配现
金股利 14,535,581.60 元；剩余未分配利润转入下一年度；以资本公积金向全体股东每 10 股
转增 5 股，共计转增 72,677,908 股。转增后，公司总股本由 145,355,816 股增加至 218,033,724
股。该利润分配方案已于报告期内实施完毕。
三、 公司 2011 年中期无利润分配和资本公积金转增股本预案。
四、 报告期内，公司无重大收购、出售资产及资产重组事项。
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alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
五、 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生并持续到报告期的重大诉讼、
仲裁事项。
六、 报告期内，公司未发生对外担保情况，也未发生控股股东及其关联方非生产经营性占用
公司资金情况。
七、 报告期内，公司未签订重大日常经营性合同，也没有以前签订但持续到报告期的重大日
常经营性合同等事宜。
八、 报告期内，公司无重大关联交易事项。
九、 报告期内，公司无证券投资情况，也未持有其他上市公司、非上市金融企业、拟上市公
司股权。
十、 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通
报批评、证券交易所公开谴责的情形。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制
措施的情况。
十一、公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况
承诺 履行
承诺内容
事项 情况
公司实际控制人李新宇及其一致行动人宋鹰、周玉英承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之
日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。
担任公司董事、高级管理人员的股东李新宇、宋鹰、张忠革、曾之杰承诺其持有的公司公开发行
发行
时 股份前已发行的股份在禁售期满之后，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数 严格
所作 履行
的百分之二十五；离职后半年内不转让其所持有的本公司股份。
承诺
所有股东均承诺在发行人首次公开发行股票前十二个月内若增持发行人的股份，自持有新增股份
之日起（以完成工商变更登记手续为基准日）的三十六个月内，不转让或委托他人管理本人所持有的
该部分股份，也不由发行人回购所持有的该部分股份。
24
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
发行人控股股东、公司实际控制人李新宇及其一致行动人宋鹰已出具《避免同业竞争承诺函》，
承诺自己在中国境内（包括香港、澳门和台湾）目前不存在、将来也不会存在任何直接或间接与发行
人的业务构成竞争的业务，亦不会在中国境内任何地方和以任何形式（包括但不限于合资经营、合作
经营或拥有在其他公司或企业的股票或权益等）从事与发行人有竞争或构成竞争的业务；对于自己将
来可能出现的下属全资、控股、参股企业所生产的产品或所从事的业务与发行人有竞争或构成竞争的
其他
严格
承诺 情况，承诺在发行人提出要求时出让自己在该等企业中的全部出资或股份，并承诺给予发行人对该等
履行
事项
出资或股份的优先购买权，将尽最大努力促使有关交易的价格是公平合理的及是在与独立第三者进行
正常商业的交易基础上确定的；承诺不向与发行人及发行人的下属企业（含直接或间接控制的企业）
所生产的产品或所从事的业务构成竞争的其他公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提
供销售渠道、客户信息等商业秘密；承诺赔偿发行人因自己违反本承诺的任何条款而遭受或产生的任
何损失或开支。
其他
公司主要股东李新宇、宋鹰和法人股东－湖南电广传媒股份有限公司承诺：若发生公司上市前的 严格
承诺
履行
事项 税收优惠被追缴的情况，将全额补偿公司被追缴的税款以及滞纳金。
十二、其他
2011 年 5 月 27 日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于对股票期权激励
计划涉及的股票期权数量和行权价格进行调整的议案》。
公司 2010 年度分红方案为：以 2010 年末总股本 145,355,816 股为基数，向全体股东以
资本公积金每 10 股转增 5 股，每 10 股派现金红利 1.00 元（含税）。根据《上市公司股权激
励管理办法（试行）》、《股权激励有关事项备忘录 1 号/2 号/3 号》等相关法律法规要求，
本次调整后：
股票期权数量为 6,375,000 份；其中首次授予股票期权数量为 5,745,000 份，预留股票
期权 630,000 份。
首次股票期权的行权价格为 18.73 元。
截止本报告出具日，尚未到股票期权行权日，没有激励对象行权。
第七节 财务报告
一、财务表报（未经审计）
25
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
资产负债表
编制单位：拓维信息系统股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 550,603,158.90 231,920,114.19 608,879,841.64 294,773,491.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 91,073,276.64 77,868,140.69 64,191,717.10 52,860,864.25
预付款项 10,387,417.52 10,286,598.84 2,159,240.50 2,134,190.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 3,889,071.23 587,207.55 3,337,156.77 1,908,478.14
应收股利
其他应收款 24,768,882.84 19,277,291.56 18,505,056.41 15,542,595.25
买入返售金融资产
存货 51,305,736.83 48,502,976.19 32,879,952.17 31,250,243.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 732,027,543.96 388,442,329.02 729,952,964.59 398,469,862.48
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15,394,238.19 113,188,856.12 14,841,611.63 104,188,856.12
投资性房地产
固定资产 60,513,082.08 50,358,406.74 60,092,795.07 52,175,888.78
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 51,104,223.17 43,686,438.89 24,879,489.09 20,852,363.33
开发支出 6,300,610.89 4,884,913.14
商誉 7,529,968.79 7,529,968.79
长期待摊费用
递延所得税资产 1,185,302.23 999,213.15 2,267,856.07 1,494,952.80
其他非流动资产
非流动资产合计 142,027,425.35 213,117,828.04 109,611,720.65 178,712,061.03
资产总计 874,054,969.31 601,560,157.06 839,564,685.24 577,181,923.51
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
26
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
资产负债表（续）
编制单位：拓维信息系统股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,677,432.00 2,677,432.00
应付账款 13,807,836.06 12,490,004.28 14,933,782.62 13,029,331.36
预收款项 9,274,208.72 8,985,164.80 5,195,751.61 4,919,313.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,221,862.97 4,235,896.64
应交税费 9,546,408.39 8,469,499.96 16,301,768.73 12,209,210.80
应付利息
应付股利
其他应付款 2,362,237.12 1,563,371.91 4,556,626.32 2,604,642.06
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 64,990,690.29 61,508,040.95 81,887,224.25 69,675,826.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 9,819,098.24 9,552,431.57 10,268,299.95 10,001,633.28
非流动负债合计 9,819,098.24 9,552,431.57 10,268,299.95 10,001,633.28
负债合计 74,809,788.53 71,060,472.52 92,155,524.20 79,677,460.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 218,033,724.00 218,033,724.00 145,355,816.00 145,355,816.00
资本公积 161,269,250.87 158,301,584.59 217,457,595.05 214,684,442.57
减：库存股
专项储备
盈余公积 25,675,874.92 25,675,874.92 25,675,874.92 25,675,874.92
一般风险准备
未分配利润 362,724,801.26 128,488,501.03 334,224,291.79 111,788,329.90
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 767,703,651.05 530,499,684.54 722,713,577.76 497,504,463.39
少数股东权益 31,541,529.73 24,695,583.28
所有者权益合计 799,245,180.78 530,499,684.54 747,409,161.04 497,504,463.39
负债和所有者权益总计 874,054,969.31 601,560,157.06 839,564,685.24 577,181,923.51
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
27
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
利润表
编制单位：拓维信息系统股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 191,792,868.31 127,528,760.26 145,625,016.26 69,080,320.95
其中：营业收入 191,792,868.31 127,528,760.26 145,625,016.26 69,080,320.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 145,831,875.16 95,937,677.62 99,230,540.83 54,587,041.42
其中：营业成本 76,597,135.13 48,215,748.21 58,008,855.59 29,717,593.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,937,330.86 4,755,210.91 4,850,378.45 2,307,884.85
销售费用 19,194,824.04 9,177,927.00 12,972,153.59 5,192,515.30
管理费用 45,972,409.05 34,223,909.16 26,847,389.35 19,500,293.47
财务费用 -3,955,076.93 -1,346,303.25 -4,088,621.65 -2,035,563.06
资产减值损失 1,085,253.01 911,185.59 640,385.50 -95,682.32
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） -1,417,373.44 2,321,416.84 2,321,416.84
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 44,543,619.71 31,591,082.64 48,715,892.27 16,814,696.37
加：营业外收入 7,312,058.06 6,010,773.06 4,646,300.00 4,416,300.00
减：营业外支出 8,572.85 1,104,920.88 991,546.00
其中：非流动资产处置损失 4,572.85 104,920.88 -8,454.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 51,847,104.92 37,601,855.70 52,257,271.39 20,239,450.37
减：所得税费用 7,418,430.45 6,366,102.97 8,128,435.80 3,050,269.89
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 44,428,674.47 31,235,752.73 44,128,835.59 17,189,180.48
归属于母公司所有者的净利润 43,036,091.07 31,235,752.73 42,747,575.48 17,189,180.48
少数股东损益 1,392,583.40 1,381,260.11
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.20 0.20
（二）稀释每股收益 0.20 0.20
七、其他综合收益 277,876.85 391,898.84
八、综合收益总额 44,706,551.32 31,235,752.73 44,520,734.43 17,189,180.48
归属于母公司所有者的综合收益总额 43,230,604.87 31,235,752.73 43,021,904.67 17,189,180.48
归属于少数股东的综合收益总额 1,475,946.45 1,498,829.76
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alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
现金流量表
编制单位：拓维信息系统股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 170,851,573.16 108,124,158.21 132,498,622.43 69,905,154.57
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,830,427.01
收到其他与经营活动有关的现金 9,640,009.80 7,436,730.31 28,731,870.22 25,354,134.26
经营活动现金流入小计 182,322,009.97 115,560,888.52 161,230,492.65 95,259,288.83
购买商品、接受劳务支付的现金 73,883,134.99 61,747,604.84 80,813,864.34 56,734,052.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 63,859,337.94 27,585,945.60 37,644,888.44 24,454,583.89
支付的各项税费 20,482,903.27 13,585,565.91 9,851,667.32 3,056,439.70
支付其他与经营活动有关的现金 29,610,801.10 18,980,847.84 36,191,240.18 24,274,443.67
经营活动现金流出小计 187,836,177.30 121,899,964.19 164,501,660.28 108,519,519.61
经营活动产生的现金流量净额 -5,514,167.33 -6,339,075.67 -3,271,167.63 -13,260,230.78
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
29
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
现金流量表（续）
编制单位：拓维信息系统股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
146,640.00 146,000.00 285,354.00 8,454.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 99,241,790.95 84,651,920.02 48,697,217.09 1,702,953.23
投资活动现金流入小计 99,388,430.95 84,797,920.02 48,982,571.09 1,711,407.23
购建固定资产、无形资产和其他长期
40,827,565.00 31,903,840.04 7,488,166.84 6,649,147.84
资产支付的现金
投资支付的现金 4,538,587.36 11,568,587.36 1,020,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 126,000,000.00 108,000,000.00 125,341,200.00 69,341,200.00
投资活动现金流出小计 171,366,152.36 151,472,427.40 132,829,366.84 77,010,347.84
投资活动产生的现金流量净额 -71,977,721.41 -66,674,507.38 -83,846,795.75 -75,298,940.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,370,000.00 980,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
5,370,000.00 980,000.00
的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,370,000.00 980,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现
15,355,459.10 15,355,459.10 11,181,216.60 11,181,216.60
金
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 15,355,459.10 15,355,459.10 11,181,216.60 11,181,216.60
筹资活动产生的现金流量净额 -9,985,459.10 -15,355,459.10 -10,201,216.60 -11,181,216.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -87,477,347.84 -88,369,042.15 -97,319,179.98 -99,740,387.99
加：期初现金及现金等价物余额 331,739,895.58 193,948,545.18 259,975,905.31 169,815,035.52
六、期末现金及现金等价物余额 244,262,547.74 105,579,503.03 162,656,725.33 70,074,647.53
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
30
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
编制单位：拓维信息系统股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
减：库存
实收资本（或股本） 资本公积 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 权益 合计
股
一、上年年末余额 145,355,816.00 217,457,595.05 25,675,874.92 334,224,291.79 24,695,583.28 747,409,161.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 145,355,816.00 217,457,595.05 25,675,874.92 334,224,291.79 24,695,583.28 747,409,161.04
三、本年增减变动金额（减少以“-”号
72,677,908.00 -56,188,344.18 28,500,509.47 6,845,946.45 51,836,019.74
填列）
（一）净利润 43,036,091.07 1,392,583.40 44,428,674.47
（二）其他综合收益 194,513.80 83,363.05 277,876.85
上述（一）和（二）小计 194,513.80 43,036,091.07 1,475,946.45 44,706,551.32
（三）所有者投入和减少资本 5,370,000.00 5,370,000.00
1．所有者投入资本 5,370,000.00 5,370,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -14,535,581.60 -14,535,581.60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -14,535,581.60 -14,535,581.60
4．其他
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
31
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：拓维信息系统股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
减：库存
实收资本（或股本） 资本公积 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 权益 合计
股
（五）所有者权益内部结转 72,677,908.00 -72,677,908.00
1．资本公积转增资本（或股本） 72,677,908.00 -72,677,908.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 16,295,050.02 16,295,050.02
四、本期期末余额 218,033,724.00 161,269,250.87 25,675,874.92 362,724,801.26 31,541,529.73 799,245,180.78
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
32
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：拓维信息系统股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
减：库存
实收资本（或股本） 资本公积 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 权益 合计
股
一、上年年末余额 111,812,166.00 240,876,283.34 19,619,017.59 240,731,736.99 9,655,598.85 622,694,802.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 111,812,166.00 240,876,283.34 19,619,017.59 240,731,736.99 9,655,598.85 622,694,802.77
三、本年增减变动金额（减少以“-”号
33,543,650.00 -23,418,688.29 6,056,857.33 93,492,554.80 15,039,984.43 124,714,358.27
填列）
（一）净利润 110,730,628.73 3,018,308.78 113,748,937.51
（二）其他综合收益 630,461.71 270,197.87 900,659.58
上述（一）和（二）小计 630,461.71 110,730,628.73 3,288,506.65 114,649,597.09
（三）所有者投入和减少资本 11,751,477.78 11,751,477.78
1．所有者投入资本 -1,567,283.88 -1,567,283.88
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 13,318,761.66 13,318,761.66
（四）利润分配 6,056,857.33 -17,238,073.93 -11,181,216.60
1．提取盈余公积 6,056,857.33 -6,056,857.33
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -11,181,216.60 -11,181,216.60
4．其他
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
33
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合并所有者权益变动表（续）
编制单位：拓维信息系统股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
减：库存
实收资本（或股本） 资本公积 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 权益 合计
股
（五）所有者权益内部结转 33,543,650.00 -33,543,650.00
1．资本公积转增资本（或股本） 33,543,650.00 -33,543,650.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 9,494,500.00 9,494,500.00
四、本期期末余额 145,355,816.00 217,457,595.05 25,675,874.92 334,224,291.79 0.00 24,695,583.28 747,409,161.04
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
34
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
编制单位：拓维信息系统股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 145,355,816.00 214,684,442.57 25,675,874.92 111,788,329.90 497,504,463.39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 145,355,816.00 214,684,442.57 25,675,874.92 111,788,329.90 497,504,463.39
三、本年增减变动金额（减少以“-”号
72,677,908.00 -56,382,857.98 16,700,171.13 32,995,221.15
填列）
（一）净利润 31,235,752.73 31,235,752.73
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 31,235,752.73 31,235,752.73
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -14,535,581.60 -14,535,581.60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -14,535,581.60 -14,535,581.60
4．其他
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
35
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：拓维信息系统股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
（五）所有者权益内部结转 72,677,908.00 -72,677,908.00
1．资本公积转增资本（或股本） 72,677,908.00 -72,677,908.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 16,295,050.02 16,295,050.02
四、本期期末余额 218,033,724.00 158,301,584.59 25,675,874.92 128,488,501.03 530,499,684.54
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
36
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母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：拓维信息系统股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
上年金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 111,812,166.00 238,733,592.57 19,619,017.59 68,457,830.55 438,622,606.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 111,812,166.00 238,733,592.57 19,619,017.59 68,457,830.55 438,622,606.71
三、本年增减变动金额（减少以“-”号
33,543,650.00 -24,049,150.00 6,056,857.33 43,330,499.35 58,881,856.68
填列）
（一）净利润 60,568,573.28 60,568,573.28
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 60,568,573.28 60,568,573.28
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 6,056,857.33 -17,238,073.93 -11,181,216.60
1．提取盈余公积 6,056,857.33 -6,056,857.33
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -11,181,216.60 -11,181,216.60
4．其他
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
编制单位：拓维信息系统股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
上年金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
（五）所有者权益内部结转 33,543,650.00 -33,543,650.00
1．资本公积转增资本（或股本） 33,543,650.00 -33,543,650.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 9,494,500.00 9,494,500.00
四、本期期末余额 145,355,816.00 214,684,442.57 25,675,874.92 111,788,329.90 497,504,463.39
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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二、报表附注
拓维信息系统股份有限公司
财务报表附注
截至 2011 年 6 月 30 日止会计年度 单位：元 币种：人民币
附注一、 公司基本情况
（一） 公司概况
公司名称：拓维信息系统股份有限公司
营业执照注册号：430000000045446
注册地址：长沙市岳麓区桐梓坡西路 298 号
注册资本：218,033,724.00.00 元
法定代表人：李新宇
（二） 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：本公司属于计算机应用服务类行业。
公司经营范围：按许可证核定业务种类和范围从事第二类增值电信业务中的呼叫中心业务
和信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务，有效期至 2014 年 9 月 10 日）；
计算机软、硬件及其配套产品、办公设备、电子电气产品的研制、开发、销售；政策允许的咨
询业务；研制、开发、销售及相关技术服务；电视监控与防盗报警工程业务（凭本企业许可证）；
经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、 零配件、原辅材料及技术
的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；策划、设计、制作、代理、
发布国内外广告。
主要产品或提供的劳务：电信行业软件开发、无线增值服务。
（三） 公司历史沿革
拓维信息系统股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为“湖南拓维信息系统有
限公司”，于 1996 年 5 月 20 日注册成立，注册资本为 500 万元，其中李新宇出资 240 万元，
持股比例 48%；宋鹰出资 235 万元，持股比例 47%；沈勇出资 25 万元，持股比例 5%。设立
资本业经湖南大信会计师事务所湘信会所验字（1996）018 号验资报告审验。
2000 年 9 月 1 日，根据公司股东会决议，沈勇将其持有的本公司全部股权转让给李新宇，
转让后本公司股东及股权结构为：李新宇出资 265 万元，持股比例 53%，宋鹰出资 235 万元，
持股比例 47%。
39
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
2001 年 4 月 8 日，根据公司股东会决议，李新宇将其持有的本公司股份中的 153,545.00 元转让给新股
东张忠革，104,135.00 元转让给新股东姚武超，104,135.00 元转让给新股东范金鹏；宋鹰将其持有的本公
司股份中的 135,715.00 元转让给新股东张忠革。本次股权转让后股东及股权结构为：李新宇出资
2,288,185.00 元，持股比例 45.76%；宋鹰出资 2,214,285.00 元，持股比例 44.29%；张忠革出资 289,260.00
元，持股比例 5.79%；范金鹏出资 104,135.00 元，持股比例 2.08%；姚武超出资 104,135.00 元，持股比例
2.08%。
根据 2001 年临时股东会决议，本公司于 2001 年 4 月 28 日新增股东上海锡泉投资有限公司，增资后
注册资本为 7,142,000.00 元，其中上海锡泉投资有限公司出资 2,142,000.00 元，持股比例 30.00%；李新宇
出资 2,287,401.83 元，持股比例 32.03%；宋鹰出资 2,213,400.00 元，持股比例 31.00%；张忠革出资 289,068.61
元，持股比例 4.05%；范金鹏出资 104,064.78 元，持股比例 1.46%；姚武超出资 104,064.78 元，持股比例
1.46%。本次增加注册资本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字（2001）第 YA080 号验
资报告审验。
经湖南省人民政府授权湖南省地方金融证券领导小组办公室以湘金证字［2001］035 号文批准，本公
司于 2001 年 5 月 31 日依法整体变更为股份有限公司并更名为“湖南拓维信息系统股份有限公司”。变更后
的注册资本为人民币 27,420,561.00 元，由湖南拓维信息系统有限公司以截止 2001 年 4 月 30 日经审计的净
资产按 1：1 的比例折股投入，其中：李新宇持有 8,782,806 股，占总股本的 32.03%；宋鹰持有 8,500,374
股，占总股本的 31.00%；上海锡泉投资有限公司持有 8,226,168 股，占总股本的 30.00%；张忠革持有 1,110,533
股，占总股本的 4.05%；范金鹏持有 400,340 股，占总股本的 1.46%；姚武超持有 400,340 股，占总股本的
1.46%。本次变更注册资本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字（2001）第 YA100 号验
资报告审验。2006 年 10 月，湖南省人民政府以湘政函［2006］211 号函对公司发起设立情况进行了确认。
根据 2004 年度第二次临时股东大会决议，2004 年 8 月 27 日公司股东李新宇将其持有的公司股份
822,617 股转让给新股东周玉英，原股东范金鹏和原股东姚武超将各自持有的公司全部股份合计 800,680 股
转让给李新宇；同时公司以截止 2003 年 12 月 31 日的股本 27,420,561 股为基数，按本次转让后的股权结
构向全体股东每 10 股送 5 股，申请增加注册资本人民币 13,710,281.00 元。本次增资以公司截止 2004 年 6
月 30 日经审计的未分配利润转增，增资后本公司的注册资本和股本均为人民币 41,130,842.00 元，其中：
李新宇持有 13,141,304 股，占总股本的 31.95%；宋鹰持有 12,750,561 股，占总股本的 31.00%；上海锡泉
投资有限公司持有 12,339,252 股，占总股本的 30.00%；张忠革持有 1,665,800 股，占总股本的 4.05%；周
玉英持有 1,233,925 股，占总股本的 3.00%。本次变更注册资本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公
司深南验字（2004）第 108 号验资报告审验。
根据 2004 年度第三次临时股东大会决议，经湖南省地方金融证券领导小组办公室以湘金证办字［2004］
117 号文批准，2004 年 9 月本公司增发新股 1,938,103 股，其中新增股东曾之杰以货币资金认购 1,076,724
股，原股东周玉英以货币资金认购 861,379 股。增资扩股后，公司注册资本增至 43,068,945.00 元，总股本
40
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
增至 43,068,945 股，股本结构如下：李新宇持有 13,141,304 股，占总股本的 30.51%；宋鹰持有 12,750,561
股，占总股本的 29.61%；上海锡泉投资有限公司持有 12,339,252 股，占总股本的 28.65%；张忠革持有
1,665,800 股，占总股本的 3.87%；周玉英持有 2,095,304 股，占总股本的 4.86%；曾之杰持有 1,076,724 股，
占总股本的 2.50%。本次增加股东和注册资本业经湖南恒信会计师事务所湘恒验字（2004）第 095 号验资
报告审验。
2005 年 12 月 22 日，上海锡泉实业有限公司（上海锡泉投资有限公司于 2004 年 12 月更名）将其持有
的本公司 28.65%的股份，共计 12,339,252 股，全部转让给湖南电广传媒股份有限公司。
根据 2005 年度股东大会决议，2006 年 6 月 28 日本公司以 2005 年末总股本 43,068,945 股为基数，向
全体股东每 10 股送 3.9 股，申请增加注册资本人民币 16,796,888.00 元，增资后的注册资本和股本均为人
民币 59,865,833.00 元。本次增加注册资本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字（2006）
第 048 号验资报告审验。
2006 年 6 月 28 日，张忠革将其持有本公司的股份 578,865 股转让给新股东刘玉卿，本公司于 2006 年
7 月 31 日办理了工商变更登记手续。
2008 年 6 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]859 号文核准，公司首次向社会公开发行股
票 20,000,000.00 股，注册资本变更为人民币 79,865,833.00 元。2008 年 7 月 23 日公司股票在深圳证券交易
所上市交易。
2009 年 4 月 8 日，经湖南省工商行政管理局核准，本公司更名为“拓维信息系统股份有限公司”。
2009 年 5 月 11 日，经公司 2008 年度股东大会决议批准，公司以 2008 年末股本 79,865,833 股为基数，
向全体股东用资本公积金每 10 股转增 4 股，共计转增 31,946,333 股。转增后公司股本总额变更为
111,812,166.00 元。
2010 年 4 月 9 日，经公司 2009 年度股东大会决议批准，公司以 2009 年末股本 111,812,166.00 股为基
数，向全体股东用资本公积金每 10 股转增 3 股，共计转增 33,543,650.00 股。转增后公司股本总额变更为
145,355,816.00 元。
2011 年 5 月 12 日，经公司 2010 年度股东大会决议批准，公司以 2010 年末股本 145,355,816.00 股为
基数，向全体股东用资本公积金每 10 股转增 5 股，共计转增 72,677,908.00 股。转增后公司股本总额变更
为 218,033,724.00 元。
（四） 主业变更情况
本报告期内，公司未发生主业变更情况。
（五） 公司基本组织架构
41
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
股东大会
董事会秘书
监事会
审计委员会
薪酬委员会
董事会
提名委员会
总经理
战略委员会
副总经理
总 电信 烟草 IT 服 商 研究 产 企 战 总 行 人 财 证 审
营销 营销
务与 与开 品 业 略 力 券
中心 中心
监 通用 务 发中 中 管 规 经 政 资 务 投 计
市场 心
心 理 划 源 资
部 部 部 部
办 部 办 部 部 部
子 分
公 公
司 司
（六） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由本公司第四届董事会第十四次会议于 2011 年 8 月 09 日批准报出。
附注二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。
（二）公司遵循企业会计准则的声明
本公司编制的 2011 年半年度财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则(2006)要求，
真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
本公司的 2011 年半年度财务报表同时符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》
（2010 年修订）和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）
42
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有关财务报表及其附注的披露要求。
（三）会计期间
会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
（四） 记账本位币
以人民币为记账本位币。
（五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并包括同一控制下的企业
合并和非同一控制下的企业合并两种类型。
1．同一控制下的企业合并
参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在
企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，
于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始
计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减
留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
2．非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本为进
行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。支付的非现金资产的
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合
并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的
初始确认金额。
购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债。
43
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业务合并按相同的方法处理。
（六） 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策，并能据以从
该公司的经营活动中获取利益。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方
对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制合并当期财务报表时，将被合并子公司的经营成果自本公司
最终控制方开始实施控制时起纳入本公司合并利润表中，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负
债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司的资产、负债及经营成果纳入本公司合
并财务报表中，并不调整合并财务报表年初数以及前期比较报表。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，
其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报
表进行必要的调整。合并时所有公司内重大交易，包括内部实现利润及往来余额均已抵销。
（七）现金及现金等价物的确定标准
现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八） 外币业务和外币报表折算
1．外币交易
外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除与购建或者生产
符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按借款费用的原则处理外，计入当期损益。以历史成本计量
的外币非货币性项目，以资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
2．外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益中除未分配利润项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产
生的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日
的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
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（九） 金融工具
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持
有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融负债。
2． 金融资产和金融负债的确认
金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的过程。金融负债的确认是指将符
合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的过程。
3． 金融资产和金融负债的计量
初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价值进行后续计量，其他金融负
债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益计入当期损益。
可供出售的金融资产公允价值变动形成的得利或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入
资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入
当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得和或损失计入当期损益。
4． 金融资产和金融负债的终止
金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融资产现金流量的合同权利终止，
或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金
融资产。
金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债的现时义务全部或部分已经解
除的，才能终止确认该金融负债或其一部分
5． 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；
（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；
（3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础；
（4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收
益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
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6． 金融资产的减值
资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的的金融资产的帐面价值进行检查，有客观证据表明
该金融资产其发生了减值的，计提减值准备。
（1）持有至到期投资
资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据期账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损失，计
入当期损益。
（2）可供出售金融资产
资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，
或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
计提减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损失一并转出，确认减值损失，
计提减值准备。
（十） 应收款项
本公司对应收款项按以下方法计提坏账准备：
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：
单项金额重大的应收账款是指期末余额 100 万元及以上的应收账款，单项金额重大的其他应收款是指期末余额 10 万元
及以上的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括
尚未发生的未来信用损失）按实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。对于经单独测
试未发生减值的，并入按账龄组合提取减值损失。
2．按组合计提坏账准备应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1至2年 10% 10%
2至3年 20% 20%
3至4年 50% 50%
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4至5年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，按性质计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
押金、保证金、纳入合并范围的内部往来等 按其性质，发生坏账的可能性非常小，不予计提坏账准备
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由：
有确凿证据表明发生坏账可能性较大的应收款项。
坏账准备的计提方法：
对于发生坏账可能性较大的单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其
预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计
入当期损益。
（十一） 存货
1．存货的分类
存货分为库存商品、生产成本、低值易耗品等。
2．发出存货的计价方法
存货发出按个别认定法计价。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备，计入当期损
益。确定存货的可变现净值时，以资产负债表日取得最可靠的证据估计的售价为基础并考虑持有存货的目的，资产负债表日
至财务报告批准报出日之间存货售价发生波动的，如有确凿证据表明其对资产负债表日存货已经存在的情况提供了新的或进
一步的证据，作为调整事项进行处理；否则，作为非调整事项。
4．存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存法。
（十二） 长期股权投资
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1. 长期股权投资分类
长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资、对被投资单位不具
有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。
2. 长期股权投资的投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投
资的投资成本，长期股权投资的投资成本与支付对价的帐面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中股本溢价
不足冲减时，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；
非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的投资成本，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
（2）其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关
的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计
量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货
币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为投资成本，投资成本与债权账面价值之间的差额计
入当期损益。
3. 长期股权投资的后续计量
本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进
行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
4. 长期股权投资损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础调整后实现的净损益的
份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应
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减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单
位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当
期损益。
5. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设
立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。
（2）确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权股份时认为对被投资单位
具有重大影响。
6. 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额
低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金
融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长
期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
（十三） 投资性房地产
1．投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2．投资性房地产的计量模式
投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其中建筑
物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的确定方法与无形资产
的核算方法一致。
（十四） 固定资产
1．固定资产的确认条件
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠计量。
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2．固定资产的分类
公司的固定资产分为：房屋建筑物、电子设备、运输工具、其他设备。
3．各类固定资产的折旧方法
固定资产在使用寿命内按年限平均法计提折旧，各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 -50 3-5 1.90-4.85
电子设备 3-5 3-5 19.00-32.33
运输设备 10 3-5 9.50-9.70
其他设备 3-5 3-5 19.00-32.33
4．固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允价值减去
处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收回金额的计量结果表明，
固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予
转回。
5．融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，本公司将其认定为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权转移给承租人。
（2）承租人有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定
资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
（3）即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值；
出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值。
（5）租赁固定资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁期开始日，将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入固定资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁固定资产的初始直接费用计入租入固定资产的价值。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利率作
为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有
规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进
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行分摊。
对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁固
定资产所有权的，在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有
权的，在租赁期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期
损益。
6．固定资产后续支出
固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的处理原
则为：符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不符合固定资
产确认条件的，计入当期损益。
（十五） 在建工程
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并
按实际发生的支出确定工程成本。在建工程完工达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定
资产核算。
资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额
低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
（十六） 借款费用
借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
1．资本化的条件
在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
2．资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去
将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率
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根据一般借款加权平均利率计算确定。
3．暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确
认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必
要的程序，借款费用不暂停资本化。
4．停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的
借款费用于发生当期确认费用。
（十七） 无形资产
无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
1．无形资产计价
无形资产按实际成本进行初始计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。
2．无形资产摊销
（1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方
式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；
（2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。
3．无形资产减值准备
对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。
对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于
其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当
期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
4、研究与开发费用的核算方法
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
企业内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形资产：
（1）从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
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资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
（十八） 长期待摊费用
长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期
限平均摊销。对于自有房产装修支出，公司按 5 年期限平均摊销；对于租赁房产装修支出，公司按租赁期
限摊销。
（十九） 职工薪酬
职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：（1）职工工
资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费；（3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生
育保险费等社会保险费；（4）住房公积金；（5）工会经费和职工教育经费；（6）非货币性福利；（7）因解
除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。
在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给
予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、建造固定资产成本、无形资
产成本或当期损益。
（二十） 预计负债
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债所需支出全
部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿
金额不超过预计负债的账面价值。
本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的，确认为预计负债。只有
在承诺出售部分业务（即签订约束性出售协议）时，才能确认因重组而承担了重组义务。
（二十一） 股份支付及权益工具
1．股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
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2．权益工具公允价值的确定方法
权益工具的公允价值，按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定。
3．确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正
预计可行权的权益工具数量。
4．实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）股份支付的实施
a．以权益结算的股份支付换取职工提供服务的
以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，
在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到
规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调
整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。对于可行权条件为规定服务期间的股份支付,等待期
为授予日至可行权日的期间；对于可行权条件为规定业绩的股份支付，在授予日根据最可能的业绩结果预
计等待期的长度。企业在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
b．以权益结算的股份支付换取其他方服务的，分别下列情况处理：
其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
在行权日，企业根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实
收资本或股本。
c．以现金结算的股份支付
按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的
以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成
等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债
表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成
本或费用和相应的负债。在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，
进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。企业在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，
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对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）股份支付的修改
a．修改增加了所授予的权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的
增加。修改发生在等待期内，在确认修改日至修改后的可行权日之间取得服务的公允价值时，既包括在剩
余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的增加。修
改发生在可行权日之后，立即确认权益工具公允价值的增加。如果股份支付协议要求职工只有先完成更长
期间的服务才能取得修改后的权益工具，则在整个等待期内确认权益工具公允价值的增加。
b．修改增加了所授予的权益工具的数量，将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增
加。如果修改发生在等待期内，在确认修改日至增加的权益工具可行权日之间取得服务的公允价值时，既
包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的
增加。
c．如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条
件），在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
d．修改减少了所授予的权益工具的公允价值，继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取
得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少。
e．修改减少了授予的权益工具的数量，将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理。
f．以不利于职工的方式修改了可行权条件，如延长等待期、增加或变更业绩条件（而非市场条件），
在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
（3）股份支付的终止
a．将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
b．在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工
具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
c．如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取
消的权益工具的，企业应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处
理。企业如果回购其职工已可行权的权益工具，借记所有者权益，回购支付的金额高于该权益工具在回购
日公允价值的部分，计入当期费用。
（二十二）收入
1、系统集成销售收入的确认原则及方法：
系统集成销售收入是本公司为客户实施系统集成项目时，应客户要求代其外购硬件系统并安装所获得
的收入。
系统集成销售收入的确认原则及方法：系统集成所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对
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其实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与销售该系统集成有关的成
本能够可靠地计量时，确认销售收入。具体为本公司在系统集成安装完成，并取得客户的安装验收单后确
认收入的实现。
2、自行开发软件项目销售收入的确认原则及方法：
自行开发软件是指知识产权属本公司所有，买方仅享有合同范围内的非独占、非排他的一般使用权的
软件。自行开发软件项目销售收入是指向客户销售自行开发软件及为完成项目所必须配套的部分系统集成
所获得的收入。
收入的确认原则及方法：相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与销售该软件产品有关的成本能
够可靠地计量时，确认销售收入。具体为本公司将软件及其配套产品交付客户，并取得客户的验收单后确
认收入的实现。
3、定制软件收入及技术服务收入的确认原则及方法：
（1）定制软件是指根据特定客户委托开发的，就特定客户的实际需要进行专门的技术研究、开发、
服务的劳务行为。技术开发成果的专利申请权、版权及其他非专利技术的所有权及使用权均归买方所有，
由此开发出来的软件不具有通用性。
其收入确认原则及方法为：
定制软件项目在同一会计年度内开始并完成的，在项目成果已经提供，并收到价款或取得收取款项的
证据时，确认收入。
定制软件项目的开始和完成分属不同的会计年度的，在合同的总收入、项目的完成程度能够可靠地确
定，与项目有关的价款能够流入，已经发生的成本和完成该项目将要发生的成本能够可靠地计量时，在资
产负债表日按完工百分比法（工程完工进度）确认劳务收入。
对在资产负债表日劳务交易结果不能可靠估计的定制软件项目，如果已经发生的成本预计能够得到补
偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按相同的金额结转成本；如果已经发生的成本预计不能全
部得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小于
已经发生的成本的差额，确认为损失；如果已发生的成本全部不能得到补偿，则不应确认收入，但应将已
发生的成本确认为费用。
（2）技术服务是指公司为客户提供软件应用、实施等软件服务实现的收入。包括但不限于：免费服
务期后的系统维护、数据修复、技术业务咨询服务、技术支持、应用培训等技术服务；其他为客户（包括
使用非本公司产品）进行的技术支持、技术应用及技术咨询等服务。
技术服务收入的确认原则及方法为：相关服务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳
务收入。
4、无线增值电信服务收入的确认原则及方法：
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无线增值电信服务是指公司与电信运营商共同搭建无线增值业务运营平台、参与平台运营管理获得的
分成收入，以及为移动通信终端用户提供的短信、彩铃、WAP、手机动漫等无线增值服务。
无线增值电信服务收入的确认原则及方法为：收到运营商提供的收入结算表并经公司相关业务部门核
对后确认收入的实现。
5、让渡资产使用权收入的确认原则及方法：
让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。利
息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十三）政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投
入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用
寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发
生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失的，取得时直接计入当期营
业外收入。
（二十四）递延所得税资产和递延所得税负债
本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债
的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负债。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但能够控
制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的未来
很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（二十五）主要会计政策、会计估计的变更
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1．会计政策变更
本报告期内无会计政策变更。
2．会计估计变更
本报告期内无会计估计变更事项。
（二十六）前期会计差错更正
本报告期内无前期会计差错更正事项。
附注三、税项
主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
增值税 系统集成销售、自行开发软件产品销售收入 17%、3%
营业税 服务收入、邮电通信业收入 5%、3%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7%
教育费附加 应纳增值税及营业税额 3%、4%、5%
企业所得税 应纳税所得额 10%、12.5%、15%、25%
1、增值税：
（1）根据财政部、国家税务总局、海关总署财税［2000］25 号《关于鼓励软件产业和集成电路产业
发展有关税收政策问题的通知》，2010 年底以前，本公司自行开发研制软件产品销售收入按 17%的法定税
率计缴增值税，对实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
（2）本公司系统集成销售收入执行 17%的增值税税率。
（3）北京九龙晖科技有限公司 2010 年 5 月前按小规模纳税人适用 3%的税率计缴,2010 年 6 月及以后
按一般纳税人适用 17%的税率缴纳。
（4）贵州前途教育科技有限责任公司、兰州易高通信技术有限公司按小规模纳税人适用 3%的税率计
缴。
2、营业税：
（1）根据财政部、国家税务总局财税字［1999］273 号《关于贯彻落实中共中央、国务院关于加强技
术创新，发展高科技，实现产业化的决定有关税收问题的通知》、国家税务总局国税函［2004］825 号《国
家税务总局关于取消“单位和个人从事技术转让、技术开发业务免征营业税审批”后有关税收管理问题的通
知》，本公司收入中属于“四技”（技术转让、技术开发、技术咨询、技术服务）收入的定制软件收入，经湖
南省科学技术厅审核认定、长沙市地方税务局审核后免征营业税。
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本公司从电信营运商处取得的电信增值业务收入按营业税征税范围的邮电通信业的 3％计缴营业税。
本公司其他服务收入按照 5%的税率计缴营业税。
2009 年度及 2010 年度本公司免征营业税如下：
a、2008 年 12 月 20 日经长沙市高新技术产业开发区地方税务局审批，免征 2008 年 1-6 月营业税
373,100.23 元，抵减 2009 年度营业税；2009 年 4 月 20 日经长沙市高新技术产业开发区地方税务局审批，
免征 2008 年 7-12 月营业税 352,354.72 元，抵减 2009 年度营业税。
b、2010 年 5 月 29 日经长沙市高新技术产业开发区地方税务局审批，免征 2009 年度营业税 1,478,001.15
元，抵减 2010 年度营业税。
（2）根据财政部、国家税务总局财税字［1999］273 号《关于贯彻落实中共中央、国务院关于加强技
术创新，发展高科技，实现产业化的决定有关税收问题的通知》、国家税务总局国税函［2004］825 号《国
家税务总局关于取消“单位和个人从事技术转让、技术开发业务免征营业税审批”后有关税收管理问题的通
知》，湖南互动传媒有限公司收入中属于“四技”（技术转让、技术开发、技术咨询、技术服务）收入的定制
软件收入，经湖南省科学技术厅审核认定、长沙市地方税务局审核后免征营业税。
湖南互动传媒有限公司按照属营业税征缴范围的邮电通信收入的 3％计缴营业税。
2010 年 3 月 13 日，经长沙市高新技术产业开发区地方税务局审批，免征 2009 年度营业税 37,250.00
元，抵减 2010 年度营业税。
（3）北京九龙晖科技有限公司从电信营运商处取得的电信增值业务收入按营业税征税范围的邮电通信
业的 3％计缴营业税，其他服务收入按照 5%的税率计缴营业税。
（4）湖南紫风铃资讯有限公司、长沙九龙晖科技有限公司、湖南米诺信息科技有限公司按照属营业税
征缴范围的邮电通信业收入的 3％计缴营业税。
（5）兰州易高通信技术有限公司其他服务收入按照 5%的税率计缴营业税。
（6）珠海市龙星信息技术有限公司 2010 年 8 月后按照属营业税征缴范围的邮电通信业收入的 3％计缴
营业税。
（7）贵州前途教育科技有限责任公司 2010 年 7 月后按照属营业税征缴范围的邮电通信业收入的 3％计
缴营业税。
3、企业所得税：
（1）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管理工作
指引》（国科发火[2008]362 号）有关规定，湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南
省地方税务局于 2008 年 11 月 27 日认定本公司为高新技术企业，认定有效期 3 年，证书编号
GR200843000032。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相
关规定，公司所得税税率自 2008 年起三年内享受减免 10%优惠，2010 年度按 15％的所得税税率征收。
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公司属于国家规划布局内重点软件企业，根据国务院国发［2000］18 号《鼓励软件产业和集成电路产
业发展的若干政策》的规定，国家规划布局内重点软件企业当年未享受免税优惠的，减按 10％的税率征收
企业所得税。2010 年 7 月 25 日经长沙市高新技术产业开发区长高地企税通[2010]129 号税务事项备案通知
书批准，对 2009 年度按 15%税率上缴超过 10%部分给予抵减 2010 年度所得税，金额为 1,502,120.77 元。
（2）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管理工作
指引》（国科发火[2008]362 号）有关规定，湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南
省地方税务局于 2008 年 11 月 27 日认定湖南互动传媒有限公司为高新技术企业，认定有效期 3 年，证书
编号 GR200843000036。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》
等相关规定，湖南互动传媒有限公司所得税税率自 2008 年起三年内享受减免 10%优惠，2010 年度按 10％
的所得税税率征收，于 2011 年 6 月对 2010 年按 15%税率上缴超过 10%部分给予退回，退回金额为
1,936,531.40 元。
（3）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管理工作
指引》（国科发火[2008]362 号）有关规定，北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、
北京市地方税务局于 2009 年 6 月 26 日认定北京九龙晖科技有限公司为高新技术企业，认定有效期 3 年，
证书编号 GR200911000690。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施
条例》等相关规定，并经北京市海淀区国家税务局第六税务所 2009 年 12 月 26 日海国税 201006JMS0900004
号《企业所得税减免税备案登记书》批复，北京九龙晖公司所得税税率自 2009 年起三年内享受减免 10%
优惠，2010 年度按 15％的所得税税率征收。
（4）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管理工作
指引》（国科发火[2008]362 号）有关规定，湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南
省地方税务局于 2008 年 12 月 31 日认定湖南紫风铃资讯有限公司为高新技术企业，认定有效期 3 年，证
书编号 GR200843000323。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条
例》等相关规定，紫风铃公司所得税税率自 2008 年起三年内享受减免 10%优惠，2010 年度按 15％的所得
税税率征收。
湖南紫风铃资讯有限公司被认定为软件企业，享受自开始获利年度起的所得税两面三减半税收优惠政
策，2010 年 5 月 31 日，经长沙市高新区国家税务局审批，公司享受 2008 年度和 2009 年度企业所得税免
交，2010 年至 2012 年按 25%减半征收的税收优惠政策。2010 年 6 月 22 日，经长沙市高新区国家税务局
审批，紫风铃公司于 2010 年 6 月 30 日收到返还的 2008 年度企业所得税款 1,242,741.89 元，冲减了 2010
年度企业所得税费用；2010 年 6 月 10 日，经长沙市高新区国家税务局审批，紫风铃公司于 2010 年 6 月
30 日收到返还的 2009 年度企业所得税款 1,554,980.13 元，冲减了 2010 年度企业所得税费用。
（5）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管理工作
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指引》（国科发火[2008]362 号）有关规定，湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南
省地方税务局于 2008 年 12 月 31 日认定湖南米诺信息科技有限公司为高新技术企业，认定有效期 3 年，
证书编号 GR200843000322。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施
条例》等相关规定，米诺公司所得税税率自 2008 年起三年内享受减免 10%优惠，2010 年度按 15％的所得
税税率征收。
（6）长沙九龙晖科技有限公司、贵州前途教育科技有限责任公司、兰州易高通信技术有限公司适用
25％的所得税税率。
（7）珠海市龙星信息科技有限公司
珠海市龙星信息技术有限公司被认定为软件企业，享受自开始获利年度起的所得税两免三减半税收优
惠政策，2011 年 2 月 28 日，经广东省珠海市珠澳跨境工业区国家税务局审批，公司享受 2010 年度免征企
业所得税，2011 年至 2013 年按 25%减半征收的税收优惠政策。
4、城市维护建设税：本公司及各子公司按应纳增值税及营业税额的 7%计缴。
5、教育费附加：本公司及湖南互动传媒有限公司、湖南紫风铃资讯有限公司、湖南米诺信息科技有
限公司、长沙九龙晖科技有限公司按 5%的税率计缴（含 2%的地方教育费附加）；北京九龙晖科技有限公
司、珠海市龙星信息技术有限公司按 3%的税率缴纳；贵州前途教育科技有限责任公司按 4%的税率计缴（含
1%的地方教育费附加）；兰州易高通信技术有限公司按 5%的税率计缴（含 2%的地方教育费附加）。
附注四、企业合并及合并财务报表
（一）子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司：
实质上构成对
子公 注 期末实 持股 表决权 是否
业务 注册 子公司净投资
子公司全称 司类 册 经营范围 际出资 比例 比例 合并
性质 资本 的其他项目余
型 地 额 (%) (%) 报表
额
按许可证核定业务种类和范围从事增值电信业务
（有效期至 2014 年 6 月 30 日）；按许可证核定
湖南互动传 有限 长 无线 1,176 范围从事职业中介服务（有效期至 2012 年 4 月 2,967.18
- 100 100 是
媒有限公司 公司 沙 增值 万元 23 日）；网络信息技术开发与咨询服务；网络游 万元
戏的开发；广告策划、设计、制作及户外广告的
发布；代理国内各类广告。
法律、法规、政策允许的信息技术开发与咨询服
务；信息服务业务（不含固定网电话信息服务业
湖南紫风铃 务）中的互联网信息服务、移动网信息服务（增
有限 长 无线 200 万 434.73
资讯有限公 值电话业务经营许可证有效期至 2011 年 6 月 18 - 100 100 是
公司 沙 增值 元 万元
司 日）；设计、制作、发布、代理国内各类广告。
（需资质证、许可证的项目取得相应的资质证、
许可证后方可经营）
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许可经营项目：无。一般经营项目：法律、行政
法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行
北京创时信 有限
北 5000 政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机 5000 万
和创业投资 责任 投资 - 100 100 是
京 万元 关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经 元
有限公司 公司
营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，
自主选择经营项目开展经营活动。
一般经营项目：法律、行政法规、国务院决定禁
其他 止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定
北京博方文
有限 北 文化 1000 规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政 102 万
化传媒有限 - 51 51 是
责任 京 传播 万元 管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、 元
公司
公司 国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开
展经营活动。
计算机软件的研究、开发、生产和销售，网络信
有限 息技术的开发及咨询服务；设计、制作、发布、
湖南紫微科 长 无线 300 153 万
责任 代理国内各类广告；文化、体育用品的销售；科 51 51 是
技有限公司 沙 增值 万元 元
公司 技、经济信息咨询服务，需资质证、许可证的项
目取得相应的资质证、许可证后方可经营）
一般经营项目：技术服务。（法律、行政法规、国
其他 务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、
北京一谷博
有限 北 1000 国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并 300 万
思信息技术 60 60 是
责任 京 万元 经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、 元
有限公司
公司 行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择
经营项目开展经营活动。）
第二类增值电信业务中的信息服务业务（含通信
短信服务业务，不含电话信息服务和因特网信息
云南兰九信 有限 服务业务）；计算机软件设计、开发及技术咨询；
昆 300 210 万
息科技有限 责任 网页设计；经济信息咨询；设计、代理、发布国 70 70 是
明 万元 元
责任公司 公司 内各类广告（以上经营范围中涉及国家法律、行
政法规规定的专项审批，按审批的项目和时限开
展经营活动）
移动技术的研究、开发；计算机软件及硬件的研
湖南网聚天 有限
长 1000 究、开发、生产和销售；计算机集成及服务；电 900 万
下移动科技 责任 90 90 是
沙 万元 子商务技术、通讯技术的研究、开发及应用推广 元
有限公司 公司
服务；设计、制作、发布、代理国内各类广告
教学软件开发；教育咨询服务（不含出国留学咨
广东龙之星 其他
询与中介服务）；教育信息化平台研发；计算机软
教育资源配 有限 珠 1000 1000 万
件开发与批发零售；计算机及配件、办公设备、 100 100 是
置中心有限 责任 海 万元 元
网络及通信设备、电子产品的批发零售；计算机
公司 公司
技术服务
注：
（1）湖南互动传媒有限公司
经股东会决议，本公司与周玉英等四人共同出资设立湖南互动传媒有限公司。该公司于 2004 年 4 月
23 日成立，注册资本为人民币 300 万元，本公司出资人民币 270 万元，占注册资本的 90%。
根据 2005 年 4 月 8 日股东会决议和修改后章程的规定，湖南互动传媒有限公司增加注册资本人民币
700 万元，由未分配利润转增注册资本，变更后的注册资本为人民币 1000 万元。
根据 2005 年 10 月 28 日股东会决议和修改后章程的规定，股东宋鹰以现金增资 352 万元，其中 176
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万元作为注册资本，176 万元作为资本公积，此次增资后注册资本变更为人民币 1176 万元。
根据 2008 年 1 月 19 日临时董事会决议和 2008 年第一次临时股东大会会议决议，公司分别收购周玉
英、宋鹰、袁源和张忠革持有的湖南互动传媒有限公司全部股权，收购总价 2,067.18 万元。本次收购完成
后，湖南互动传媒有限公司成为公司的全资子公司。
（2）湖南紫风铃资讯有限公司
2004 年 11 月 6 日本公司与封模春、杨波共同出资设立湖南紫风铃资讯有限公司，该公司注册资本人
民币 200 万元，本公司出资人民币 180 万元，占注册资本的 90%。
2006 年 6 月 28 日本公司与湖南互动传媒有限公司签署股权转让协议，将本公司持有的湖南紫风铃资
讯有限公司 90%的股权全部转让给湖南互动传媒有限公司，转让价为 180 万元。
根据 2010 年 8 月 25 日湖南互动传媒有限公司股东会决议，互动公司与湖南紫风铃资讯有限公司另一
股东封模春签订协议，收购其持有的紫风铃公司 10%的股权，本次变更已于 2010 年 11 月 25 日办理了工
商变更登记手续，收购完成后互动公司持有紫风铃公司 100%的股权。
（3）北京创时信和创业投资有限公司
经公司 2009 年 8 月 5 日第三届董事会第十六次会议和 2009 年第二次临时股东大会会议决议，公司出
资 5000 万元成立北京创时信和创业投资有限公司，持股 100%。该公司注册资本 5000 万元，于 2009 年 12
月 8 日取得企业法人营业执照。
（4）北京博方文化传媒有限公司
经拓维公司 2010 年 1 月 5 日总经理办公会决议，本公司与彭帅、吴晓珍共同出资设立北京博方文化
传媒有限公司。该公司于 2010 年 1 月 28 日成立，注册资本为人民币 1,000 万元，其中本公司出资人民币
510 万元，占注册资本的 51%，彭帅出资 440 万元，占注册资本的 44%，吴晓珍出资 50 万元，占注册资
本的 5%；全体股东已缴纳首期出资 200 万元，各股东按出资比例出资，其余出资于 2011 年 11 月 30 日之
前缴足。该公司已于 2010 年 1 月 28 日取得企业法人营业执照。
（5）湖南紫微科技有限公司
经拓维公司总经理办公会决议，由北京创时信和创业投资有限公司与株洲禧达康科技资讯有限公司共
同出资设立湖南紫微科技有限公司。该公司于 2011 年 1 月 24 日成立，注册资本为人民币 300 万元，其中
北京创时信和出资人民币 153 万元，占注册资本的 51%，株洲禧达康科技资讯有限公司出资 147 万元，占
注册资本的 49%。该公司已于 2011 年 1 月 24 日取得企业法人营业执照。
（6）北京一谷博思信息技术有限公司
经拓维公司总经理办公会决议，由北京创时信和创业投资有限公司与罗晓峰、揭志坚、黄鹤、 汤英
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共同出资设北京一谷博思信息技术有限公司。该公司于 2011 年 1 月 20 日成立，注册资本为人民币 1,000
万元，其中北京创时信和创业投资有限公司出资人民币 600 万元，占注册资本的 60%；罗晓峰出资 130 万
元，占注册资本的 13%；揭志坚出资 120 万元，占注册资本的 12%；黄鹤出资 70 万元，占注册资本的 7%；
汤英出资 80 万元，占注册资本的 8%。全体股东已缴纳首期出资 500 万元，各股东按出资比例出资，其余
出资于 2013 年 01 月 18 日之前缴足。该公司已于 2011 年 1 月 20 日取得企业法人营业执照。
（7）云南兰九信息科技有限责任公司
经公司总经理办公会决议，由北京九龙晖科技有限公司与肖志强共同出资设立云南兰九信息科技有限
责任公司。该公司于 2011 年 1 月 17 日成立，注册资本为人民币 300 万元，其中北京九龙晖科技有限公司
出资人民币 210 万元，占注册资本的 70%，肖志强出资 90 万元，占注册资本的 30%，全体股东已按出资
比例缴足。该公司已于 2011 年 1 月 17 日取得企业法人营业执照。
（8）湖南网聚天下移动科技有限公司
经公司总经理办公会决议，由本公司与张建斌共同出资设立湖南网聚天下移动科技有限公司。该公司
于 2011 年 6 月 13 日成立，注册资本为人民币 1000 万元，其中本公司出资人民币 900 万元，占注册资本
的 90%，张建斌出资 100 万元，占注册资本的 10%，全体股东已按出资比例缴足。该公司已于 2011 年 6
月 13 日取得企业法人营业执照。
（9）广东龙之星教育资源配置中心有限公司
经龙星公司股东会决议，由珠海市龙星信息技术有限公司出资设立广东龙之星教育资源配置中心有限
公司。该公司于 2011 年 3 月 17 日成立，注册资本为人民币 1000 万元，由珠海市龙星信息技术有限公司
独立出资 1000 万元，占注册资本的 100%。该公司已于 2011 年 3 月 17 日取得企业法人营业执照。
2．非同一控制下企业合并取得子公司
实质上构成对
持股
子公司 子公司 注册 业务性 期末实际 子公司净投资 表决权 是否合
注册资本 经营范围 比例
全称 类型 地 质 出资额 的其他项目余 比例(%) 并报表
(%)
额
第二类增值电信业务中的信息服
北京九 务业务（不含固定网电话信息服务
有限
龙晖科 北 无线 1,000 万 和互联网信息服务）；法律、行政
责任 700 万元 - 70 70 是
技有限 京 增值 元 法规、国务院决定禁止的，不得经
公司
公司 营；法律、行政法规、国务院决定
规定应经许可的，经审批机关批准
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并经工商行政管理机关登记注册
后方可经营；法律、行政法规、国
务院决定未规定许可的，自主选择
经营项目开展经营活动。
长沙九龙 有限 电信增值业务及信息服务（不含专
长 无线
晖科技有 责任 100 万元 营专控及限制项目，涉及许可经营 100 万元 - 100 100 是
沙 增值
限公司 公司 的凭许可证经营）
互联网增值电信业务经营(至 2009
湖南米诺 年 7 月 28 日)；信息技术的研发、
有限 长 无线 300 万 1584.29
信息科技 策划及咨询服务；筹建卡通网站； - 100 100 是
公司 沙 增值 元 万元
有限公司 策划、设计、制作、代理各类广告，
发布户外、印刷品广告。
珠海市龙 计算机软件开发与销售；网络系
星信息技 有限 珠 无线 306.1224 统、通信系统的研究、销售及相关 1205.88
- 41 60 是
术有限公 公司 海 增值 万元 技术咨询服务；计算机、办公设备 万元
司 的批发、零售。
商务信息咨询、省内短信息服务业
务(服务项目不包含新闻、出版、教
育、医疗保健、药品和医疗器械等
内容)、（国家禁止或规定需取得专
兰州易高 有限
兰 无线 100 万 项许可的项目除外）、计算机软件
通信技术 责任 106 万元 - 100 100 是
州 增值 元 及耗材、办公用品、办公设备、电
有限公司 公司
子产品（不含地面卫星接收设施）、
机电设备、通用机械设备、建筑材
料的批发零售；软件开发；电子产
品的维修服务。
一般经营项目：教育信息咨询服
贵州前途
有限 务；计算机软件开发、系统集成。
教育科技 贵 无线 100 万 64.35 万
责任 许可经营项目：增值电信业务（有 - 55 55 是
有限责任 阳 增值 元 元
公司 效期至 2015 年 8 月 6 日，在许可
公司
证范围内经营）。
注：
（1）北京九龙晖科技有限公司
2005 年 10 月 25 日本公司之控股子公司湖南互动传媒有限公司与曾高辉、曾于力、刘冬平签订出资转
让协议书，受让上述三位自然人持有的北京九龙晖科技有限公司股份 700 万股，转让价为 700 万元，股权
转让款已于 2005 年 12 月 5 日全部支付。
（2）长沙九龙晖科技有限公司
长沙九龙晖科技有限公司系北京九龙晖科技有限公司控股子公司，原持股比例为 55%。
长沙九龙晖科技有限公司于 2006 年 6 月 25 日召开的股东会决议通过：股东曾高辉、刘冬平将其持有
该公司 45%的股权全部转让给北京九龙晖科技有限公司，并于 2006 年 7 月 24 日完成工商变更登记。此次
股权转让完成后，北京九龙晖科技有限公司持有长沙九龙晖科技有限公司 100%的股权。
（3）湖南米诺信息科技有限公司
2003 年 12 月 8 日，经股东会决议，本公司与长沙紫马卡通传播有限公司共同出资 300 万元设立湖南
蓝猫信息科技有限公司，其中本公司出资人民币 147 万元，占其注册资本的 49%。湖南蓝猫信息科技有限
65
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
公司于 2004 年 1 月 6 日注册成立。2004 年 6 月，长沙紫马卡通传播有限公司将其持有的 51%股权转让给
湖南三辰影库卡通节目发展有限公司，2005 年 2 月 3 日，湖南三辰影库卡通节目发展有限公司更名为为三
辰卡通集团有限公司。2007 年 6 月 6 日，经股东会决议，三辰卡通集团有限公司将其所持全部出资 153 万
元转让给新股东曾焱辉，公司名称变更为湖南米诺信息科技有限公司，此次变更已于 2007 年 6 月 25 日办
理工商变更登记手续。
2010 年 9 月 27 日，经本公司第四届第六次董事会决议，本公司与米诺公司股东曾焱辉签订股权转让
协议，收购其持有的米诺公司 51%的股份，收购价款及合并成本均为 14,372,936.80 元，收购后本公司持有
米诺公司 100%的股份，本公司分别于 2010 年 7 月 30 日和 2010 年 12 月 1 日分两次支付了收购款，此次
变更已于 2010 年 11 月 25 日办理工商变更登记手续，本公司自 2010 年 12 月 1 日起将米诺公司纳入合并
范围。
本次收购合并成本小于合并中取得的米诺公司可辨认净资产公允价值份额的部分 1,680,738.42 元，
本公司将其计入了营业外收入。
（4）珠海市龙星信息技术有限公司
珠海市龙星信息技术有限公司（以下简称“珠海龙星”）是由珠海爱普新通信防护技术有限公司、钟
美珠、肖建东、穆雪峰、王春生、李丹莉、赵宜琳于 2003 年 6 月共同出资成立的有限责任公司，并领取
了注册号为 440400000194715 的企业法人营业执照。从公司成立至 2010 年 5 月股权发生多次变更，截止
本公司增资前的注册资本为 150 万元，各股东及各自出资比例为：珠海市智桥文化传播有限公司出资 71.95
万元，持股比例 47.96%；钟美珠出资 24.25 万元，持股比例 16.17%；珠海智桥信息技术有限公司出资 53.80
万元，持股比例 35.87%。
根据珠海龙星 2010 年 9 月 27 日股东会决议和珠海龙星增资协议，决定新增注册资本 1,561,224.00 元，
由新股东本公司的子公司北京九龙晖科技有限公司及彭衡辉认缴，变更后注册资本为 3,061,224.00 元；其
中北京九龙晖科技有限公司认缴 1,255,102.00 元，彭衡辉认缴 306,122.00 元，变更后注册资本为 3,061,224.00
元。
根据北京九龙晖科技有限公司 2010 年 9 月 1 日执行董事报告和本公司第四届第六次董事会决议，同
意北京九龙晖科技有限公司出资 16,078,432.00 元对珠海龙星进行增资，其中 1,255,102.00 元作为注册资本，
14,823,330.00 元作为资本公积，增资后本公司持有珠海龙星 41%的股份。九龙晖公司已于 2010 年 10 月 9
日支付了首期收购款 12,058,824.00 元，此次变更已于 2010 年 11 月 1 日办理了工商变更登记手续，九龙晖
公司自 2010 年 11 月 1 日起将其纳入合并范围。
本次增资的投资成本为 16,078,432.00 元，超过享有的珠海龙星增资后可辨认净资产公允价值份额的部
分 7,188,162.41 元，九龙晖公司将其计入了商誉。
66
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
本次变更后，新持股股权比例为：北京九龙晖科技有限公司持股 41.00%。钟美珠持股 7.92%。彭衡辉
持股 10.00%，珠海市智桥文化传播有限公司持股 23.50%。珠海智桥信息技术有限公司持股 17.58%。
同时，根据珠海龙星股东会决议，公司董事会设 5 人，其中 3 人由北京九龙晖科技有限公司委派，北
京九龙晖科技有限公司实际能够控制该公司，本公司自 2010 年 11 月 1 日起将其纳入合并范围。
（5）兰州易高通信技术有限公司
兰州易高通信技术有限公司成立于 2004 年 12 月 17 日，成立时注册资本 100 万元，其中：安柏林出
资 40 万元，持股比例 40%；安胜军出资 60 万元，持股比例 60%，并领取了注册号为 620102200076660 的
企业法人营业执照。
根据 2010 年 9 月 8 日子公司北京九龙晖科技有限公司股东会决议，并经 2010 年 9 月 5 日拓维公司总
经理办公会决议和互动公司股东会决议同意，子公司北京九龙晖科技有限公司分别与安柏林和安胜军签订
股权收购协议，收购其持有的兰州易高通信技术有限公司的 100%股权，收购价款和合并成本为 106 万元，
定价依据为截止 2010 年 8 月 31 日经审定的净资产，九龙晖公司已于 2010 年 9 月 7 日和 2010 年 9 月 10
日分两次支付了收购款，此次变更已于 2010 年 9 月 13 日办理了工商变更登记手续。本公司自 2010 年 9
月 1 日起将其纳入合并范围。
（6）贵州前途教育科技有限责任公司
贵州前途教育科技有限责任公司成立于 2005 年 6 月 28 日，注册资本 100 万元，由袁红、朱增喜和黄
宏毅共同出资组建，并领取了注册号为 520100000021024 的企业法人营业执照。从公司成立至 2010 年 4
月底股权发生多次变更，截止本次变更前的股东及各自出资比例为：袁红出资 70 万元，持股比例 70%；
黄宏毅出资 2.50 万元，持股比例 2.50%；时美娟出资 10.00 万元，持股比例 10%；王海东出资 10 万元，
持股比例 10%；朱婷出资 5 万元，持股比例 5%；李珮出资 2.5 万元，持股比例 2.5%。
根据 2010 年 9 月 27 日子公司北京九龙晖科技有限公司股东会决议，并经 2010 年 6 月 3 日拓维公司
总经理办公会决议和互动公司股东会决议同意，本公司的子公司北京九龙晖科技有限公司、曾高辉、黄云
于 2010 年 6 月 12 日与公司原股东签订股权转让协议，收购其持有的贵州前途教育科技有限责任公司的
100%的股权，收购价款和合并成本为 64.35 万元，定价依据为 2010 年 5 月 31 日经审计的净资产，九龙晖
公司已于 2010 年 7 月 22 日支付了收购款，本次变更已于 2010 年 7 月 30 日办理了工商变更登记手续，九
龙晖公司自 2010 年 8 月 1 日起将其纳入合并范围。
收购完成后，股东出资及持股比例为：北京九龙晖科技有限公司出资 55 万元，持股比例 55%；曾高
辉出资 15 万元，持股比例 15%；黄云出资 30 万元，持股比例为 30%。
（二） 子公司少数股东权益情况
67
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
少数股东权益中冲减少数股东损益
子公司名称 少数股东权益
的金额
北京博方文化传媒有限公司 833,617.48
北京九龙晖科技有限公司 10,816,546.81
珠海市龙星信息技术有限公司 14,628,710.66
贵州前途教育科技有限责任公司 640,028.23
云南兰九信息科技有限公司 651,674.32
北京一谷博思信息技术有限公司 1,628,059.79
湖南紫微科技有限公司 1,342,934.18
湖南网聚天下移动科技有限公司 999,958.26
（三）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1．本期新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润
北京一谷博思信息技术有限公司 4,070,149.48 -929,850.52
湖南紫微科技有限公司 2,740,682.01 -259,317.99
云南兰九信息科技有限公司 2,172,247.72 -827,752.28
湖南网聚天下移动科技有限公司 9,999,582.63 -417.37
广东龙之星教育资源配置有限公司 9,700,501.37 -299,498.63
注：
（1）本期新增子公司北京一谷博思信息技术有限公司，详见附注四、（一）、1、（6）；
（2）本期新增子公司湖南紫微科技有限公司，详见附注四、（一）、1、（5）；
（3）本期新增子公司云南兰九信息科技有限公司，详见附注四、（一）、1、（7）；
(4) 本期新增子公司湖南网聚天下移动科技有限公司，详见附注四、（一）、1、（8）；
（5）本期新增子公司广东龙之星教育资源配置有限公司，详见附注四、（一）、1、（9）。
（四）本期发生的非同一控制下企业合并
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
无 无- 无-
附注五、合并财务报表主要项目附注
1、 货币资金
68
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种 类 2011-06-30 2010-12-31
现金 735,448.43 241,484.65
银行存款 549,586,310.47 607,772,622.09
其他货币资金 281,400.00 865,734.90
合 计 550,603,158.90 608,879,841.64
注：
期末其他货币资金，其中：281,400.00 元为银行承兑汇票保证金。
2、 应收账款
（1）应收账款按种类披露：
2011-06-30 2010-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提坏
- - - -
账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收
- - - -
账款
组合一（按账龄） 96,702,232.97 100 5,628,956.33 5.82 68,621,397.43 100 4,429,680.33 6.46
组合二（按性质） - - - -
组合小计 96,702,232.97 100 5,628,956.33 5.82 68,621,397.43 100 4,429,680.33 6.46
单项金额虽不重大但单项计
- - - -
提坏账准备的应收账款
合计 96,702,232.97 100 5,628,956.33 5.82 68,621,397.43 100 4,429,680.33 6.46
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
2011-6-30 2010-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 93,082,310.37 96.26 4,658,069.88 61,759,323.45 90 3,087,966.18
1至2年 204,197.63 0.21 20,419.76 3,006,372.54 4.38 300,637.25
2至3年 2,573,061.06 2.66 514,612.21 3,004,286.92 4.38 600,857.39
69
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
3至4年 800,676.95 0.83 400,338.47 813,595.21 1.19 406,797.62
4至5年 32,354.76 0.03 25,883.81 21,987.11 0.03 17,589.69
5 年以上 9,632.20 0.01 9,632.20 15,832.20 0.02 15,832.20
合计 96,702,232.97 100 5,628,956.33 68,621,397.43 100 4,429,680.33
（3）本报告期内无核销的应收账款；
（4）应收账款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款；
（5）2011 年 06 月 30 日应收账款金额前五名单位情况：
占应收账
与本公司关 金额 款总额的
单位名称
系 比例(%)
合计 1 年以内 1-2 年
中国移动通信集团湖南有限公司 非关联方 49,449,140.09 49,449,140.09 51.14
中国联合网络通信有限公司 非关联方 5,841,700.00 5,841,700.00 6.04
中国移动通信集团广东有限公司 非关联方 4,790,178.35 4,790,178.35 4.95
中国移动通信集团湖南有限公司湘西 2,887,309.00
非关联方 2,887,309.00 2.99
自治州分公司
联通系统集成有限公司 非关联方 2,824,757.00 2,824,757.00 2.92
合计 -- 65,793,084.44 65,793,084.44 68.04
（6）应收账款期末余额中有应收湖南互动传媒有限公司 41,236.16 元。
3、 预付款项
（1）按账龄分类
2011-6-30 2010-12-31
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 9,901,728.38 95.32 1,011,009.29 46.83
1至2年 119,800.00 1.15 835,732.00 38.7
2至3年 178,108.18 1.72 212,522.71 9.84
3 年以上 187,780.96 1.81 99,976.50 4.63
合计 10,387,417.52 100 2,159,240.50 100
（2）期末预付款项余额前五名单位情况：
单位名称 与本公司关系 金额 未结算原因
70
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
合计 1 年以内 1-2 年 2-3 年
杭州立方自动化 非关联 3,316,141.40 3,316,141.40 未到结算期
华为软件技术有限公司 非关联 2,692,738.00 2,692,738.00 未到结算期
国际商业机器中国有限公司 非关联 735,200.00 735,200.00 未到结算期
湖南达实电子科技有限公司 非关联 645,228.00 645,228.00 未到结算期
深圳市数智国兴信息公司 非关联 336,314.00 336,314.00 未到结算期
合计 - 7,725,621.40 7,725,621.40 -
（3）预付款项期末余额中无预付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项；
（4）预付账款期末余额中无预付关联方款项。
4、 应收利息
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
银行存款利息 3,337,156.77 3,414,408.62 2,862,494.16 3,889,071.23
注：应收利息系银行定期存款应计的利息收入，因未到付息期，故暂未收回。
5、 其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
2011-6-30 2010-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例
金额 比例(%) 金额 例 金额 金额
(%) (%)
(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 - - - - - - - -
款
按组合计提坏账准备的
其他应收款
组合一（按账龄） 8,987,428.39 35.45 581,144.27 6.47 11,997,535.66 62.29 756,648.91 6.31
组合二（按性质） 16,362,598.72 64.55 7,264,169.66 37.71 - -
组合小计 25,350,027.11 100 581,144.27 6.47 19,261,705.32 100 756,648.91 3.93
71
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款 - - - -
合计 25,350,027.11 100 581,144.27 6.47 19,261,705.32 100 756,648.91 3.93
1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2011-6-30 2010-12-31
账龄
账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 8,179,073.71 91.01 409,596.12 11,194,668.10 93.31 559,733.41
1至2年 471,217.00 5.24 47,121.70 473,717.62 3.95 47,371.76
2至3年 215,071.10 2.39 43,014.22 139,089.13 1.16 27,817.83
3至4年 81,308.70 0.90 40,654.35 134,971.81 1.12 67,485.91
4至5年 - 0 0 4,245.00 0.04 3,396.00
5 年以上 40,757.88 0.45 40,757.88 50,844.00 0.42 50,844.00
合计 8,987,428.39 100 581,144.27 11,997,535.66 100 756,648.91
2）组合中按性质计提坏账准备的其他应收款：
账龄 款项性质 2011-06-30 2010-12-31
1 年以内 押金、保证金等 15,784,036.46 6,652,701.97
1-2 年 押金、保证金等 427,722.26 444,429.69
2-3 年 押金、保证金等 105,840.00 113,000.00
3-4 年 押金、保证金等 39,000.00 39,960.00
4-5 年 押金、保证金等 5,000.00 11,078.00
5 年以上 押金、保证金等 1,000.00 3,000.00
合计 -- 16,362,598.72 7,264,169.66
（2）其他应收款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款；
（3）本报告期无实际核销的其他应收款；
（4）期末其他应收款前五名欠款单位欠款合计：
单位名称 性质或 金额 占其他应收款
72
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内容 1-2 总额的比例
合计 1 年以内 2-3 年
年 (%)
甘肃省福利彩票发行管理中
垫付款
心 5,047,726.71 5,047,726.71 19.91
江西省福利彩票发行中心 垫付款 1,297,719.44 1,297,719.44 5.12
拓维北京分公司 垫付款 1,290,090.45 1,290,090.45 5.09
共青团中央网络影视中心 垫付款 600,000.00 600,000.00 2.37
深圳市北斗星科技有限公司 往来款 400,000.00 400,000.00 1.58
合 计 8,635,536.60 8,635,536.60 34.07
6、 存货
（1）存货分类：
2011-6-30 2010-12-31
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 31,243,822.33 31,243,822.33 23,619,720.81 - 23,619,720.81
生产成本 19,814,848.13 19,814,848.13 9,005,934.17 - 9,005,934.17
低值易耗品 247,066.37 247,066.37 254,297.19 - 254,297.19
合计 51,305,736.83 51,305,736.83 32,879,952.17 - 32,879,952.17
注：年末存货不存在遭受损毁、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，故未计提存货跌价准备。
7、 长期股权投资
（1）长期股权投资情况
被投资单位 核算方法 投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-06-30
北京中联互通通讯网络技术
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
北京掌上红网文化传播股份
权益法 14,700,000.00 13,841,611.63 -1,417,373.44 12,424,238.19
有限公司
珠海市拓维教育咨询有限公
970,000.00 970,000.00 970,000.00
司 权益法
广州市花都区龙之星教育辅 权益法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
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alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
导培训中心
合计 17,670,000 14,841,611.63 552,626.56 15,394,238.19
续前表
在被投资单位持 在被投资单位表 减值 本期计提减 本期现金
被投资单位
股比例(%) 决权比例(%) 准备 值准备 红利
北京中联互通通讯网络技术有限公司 1.66 1.66 - - -
北京掌上红网文化传播股份有限公司 49% 49% - - -
珠海市拓维教育咨询有限公司 100% 100%
广州市花都区龙之星教育辅导培训中心 100% 100%
合计 - - -
注：由于珠海市拓维教育咨询有限公司与广州市花都区龙之星教育辅导培训中心尚未注册及立帐，故未合并入公司报表。
（2）联营企业基本情况
被投资单位 本企业持 本企业在被投资单 期末资产总 期末负债总 期末净资产总 本期营业收 本期
名称 股比例(%) 位表决权比例(%) 额 额 额 入总额 净利润
北京掌上红网文化
49.00 49.00 26,378,668.9 1,023,080.74 25,355,588.16 1,662,358.06 -2,892,598.85
传播股份有限公司
注：
1）北京中联互通通讯网络技术有限公司
本公司之控股子公司湖南互动传媒有限公司，于 2004 年 8 月 17 日出资 100 万元收购北京中联互通通
讯网络技术有限公司 6.01%的股份，收购完成后北京中联互通通讯网络技术有限公司注册资本变更为
319.15 万元，2006 年度中联互通公司进行增资扩股，本公司持股比例变更为 1.66%。
2）北京掌上红网文化传播股份有限公司
经本公司 2010 年 7 月 9 日第四届董事会第三次会议决议，本公司与湖南红网新闻网络传播有限责任
公司共同出资设立北京掌上红网信息传播股份有限公司，新公司成立于 2010 年 1 月 28 日，注册资本 3,000
万元，其中本公司的全资子公司北京创时信和创业投资有限公司出资 1470 万元，占注册资本的 49%，本
公司对其采用权益法核算。
8、 固定资产及累计折旧
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少
2011-06-30
74
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
一、账面原值合计：
116,889,593.01 7,423,500.07 680,313.00 123,632,780.08
其中：房屋及建筑物
35,469,288.78 0.00 0.00 35,469,288.78
电子设备
58,458,591.86 3,254,940.43 44,257.00 61,669,275.29
运输工具
14,324,480.00 2,628,630.35 636,056.00 16,317,054.35
其他设备
8,637,232.37 1,539,929.29 10,177,161.66
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计：
56,796,797.94 6,886,571.56 563,671.50 63,119,698.00
其中：房屋及建筑物
5,308,501.27 698,528.34 0.00 6,007,029.61
电子设备
42,736,913.80 4,045,556.49 42,044.15 46,740,426.14
运输工具
4,034,607.70 932,337.25 521,627.35 4,445,317.60
其他设备
4,716,775.17 1,210,149.48 5,926,924.65
三、固定资产账面净值合计
60,092,795.07 60,513,082.08
其中：房屋及建筑物
30,160,787.51 29,462,259.17
电子设备
15,721,678.06 14,928,849.15
运输工具
10,289,872.30 11,871,736.75
其他设备
3,920,457.20 4,250,237.01
四、减值准备合计 - - -
五、固定资产账面价值合计
60,092,795.07 60,513,082.08
其中：房屋及建筑物
30,160,787.51 29,462,259.17
电子设备
15,721,678.06 14,928,849.15
75
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
运输工具
10,289,872.30 11,871,736.75
其他设备
3,920,457.20 4,250,237.01
注：
（1）固定资产本期减少主要系清理报废固定资产；
（2）本期无在建工程完工转入固定资产情况。
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
研发楼 新建、相关手续正在办理中 2011 年年底前
倒班楼 新建、相关手续正在办理中 2011 年年底前
（5）期末固定资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提固定资产减值准备。
9、 无形资产
（1）无形资产情况
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少
2011-06-30
33,585,855.95 28,887,443.07
一、账面原值合计
62,473,299.02
6,840,000.00 24,975,270.00
土地使用权
31,815,270.00
22,408,035.19 3,912,173.07
软件
26,320,208.26
4,337,820.76
非专利技术
4,337,820.76
8,706,366.86 2,662,708.99
二、累计摊销合计
11,369,075.85
552,309.66
土地使用权
69,677.40 621,987.06
8,081,760.19 2,159,249.53
软件
10,241,009.72
72,297.01
非专利技术
433,782.06 506,079.07
三、无形资产账面净值合计 24,879,489.09
76
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
51,104,223.17
6,287,690.34
土地使用权
31,193,282.94
14,326,275.00
软件
16,079,198.54
4,265,523.75
非专利技术
3,831,741.69
四、减值准备合计 - - -
五、无形资产账面价值合计 24,879,489.09
51,104,223.17
6,287,690.34
土地使用权
31,193,282.94
14,326,275.00
软件
16,079,198.54
4,265,523.75
非专利技术
3,831,741.69
（2）公司开发项目支出
本期减少
项目 2010-12-31 本期增加 2011-06-30
计入当期损益 确认为无形资产
移动安全中间件技术研究 580,752.46 580,752.46
及其产业化系统
手机应用统一开发环境系 834,945.29 834,945.29
统
管网信息系统 - 4,884,913.14 - 4,884,913.14
小 计 6,300,610.89 6,300,610.89
注：（1）本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 49.41%；
通过公司内部研究开发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 11.23%。
（2）期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提无形资产减值准备。
10、 商誉
被投资单位名称或
2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-06-30 期末减值准备
形成商誉的事项
长沙九龙晖科技有限公司 341,806.38 341,806.38 -
77
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
珠海市龙星信息技术有限公司 7,188,162.41 7,188,162.41 -
合计 7,529,968.79 7,529,968.79 -
注：
（1）长沙九龙晖科技有限公司系北京九龙晖科技有限公司控股子公司，原持股比例为 55%。
长沙九龙晖科技有限公司于 2006 年 6 月 25 日召开的股东会决议通过：股东曾高辉、刘冬平将其持有
该公司 45%的股权全部转让给北京九龙晖科技有限公司，并于 2006 年 7 月 24 日完成工商变更登记。此次
股权转让完成后，北京九龙晖科技有限公司持有长沙九龙晖科技有限公司 100%的股权。此次股权转让价
格与转让股权对应长沙九龙晖科技有限公司在交易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，在合并资产
负债表中作为商誉列示。
（2）珠海市龙星信息技术有限公司原注册资本为 150 万元，根据其 2010 年 9 月 27 日股东会决议和
增资协议，决定新增注册资本 1,561,224.00 元，由新股东本公司的子公司北京九龙晖科技有限公司及彭衡
辉认缴，变更后注册资本为 3,061,224.00 元。
根据北京九龙晖科技有限公司 2010 年 9 月 1 日执行董事报告和本公司第四届第六次董事会决议，同
意北京九龙晖科技有限公司出资 16,078,432.00 元对珠海市龙星信息技术有限公司进行增资，本次变更后，
北京九龙晖科技有限公司持股 41.00%，本次增资款与增资后享有的对应珠海市龙星信息技术有限公司在交
易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，在合并资产负债表中作为商誉列示。
（3）对以上两个项目商誉减值的测试方法均为未来现金流量折现法，具体过程如下：
首先被投资单位其作为一个资产组，预测被投资单位报表日以后未来 5 年的净现金流量，第 6 年以后
采用稳定的净现金流量，然后选用能够代表被投资单位收益率的多家公司近几年平均净资产收益率与一年
期商业银行同期贷款利率中较大者作为折现率进行折现，计算出公司报表日的可收回金额，再减去报表日
账面可辨认净资产按公允价值持续计算的结果，计算出商誉的可收回金额，若商誉的可收回金额大于商誉
账账面价值，则无需提取商誉减值准备，若商誉的可收回金额小于商誉账面价值，则按其差额提取商誉减
值准备。
经进行减值测试，商誉的公允价值高于其账面价值，故无需提取商誉减值准备。
11、 递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 2011-06-30 2010-12-31
递延所得税资产：
坏账准备 982,298.30 788,828.44
固定资产 203,003.93 203,003.93
78
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
应付职工薪酬 1,236,023.70
递延收益 - 40,000.00
小计 1,185,302.23 2,267,856.07
（2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
坏账准备
固定资产
应付职工薪酬
递延收益
合计
注：
递延所得税资产系本公司资产负债账面价值与其计税基础存在差异而形成。
12、 资产减值准备
本期减少
项目 2010-12-31 本期增加 2011-06-30
转回 转销
坏账准备 5,186,329.24 1,023,771.36 6,210,100.60
13、 短期借款
（1）分类
项目 2011-06-30 2010-12-31
信用借款 30,000,000.00- 30,000,000.00
（2）短期借款明细
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 金额 利率（%）
拓维信息系统股份有限公司 2010 年 11 月 4 日 2011 年 11 月 4 日 人民币 30,000,000.00 5.004%
14、 应付票据
种类 2011-06-30 2010-12-31
银行承兑汇票 2,677,432.00
注：期末没有银行承兑汇票，均为汇票到期兑付所致。
79
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
15、 应付账款
项目 2011-06-30 2010-12-31
应付账款 13,807,836.06 14,933,782.62
注：
（1）应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项；
（2）应付账款期末余额中无应付关联公司款项；
16、 预收款项
项目 2011-06-30 2010-12-31
预收账款 9,274,208.72 5,195,751.61
注：
（1）预收账款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项；
（2）预收账款期末余额中无预收关联公司款项；
17、 应付职工薪酬
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
一、工资、奖金、津贴和补贴 8,221,862.97 20,189,195.80 28,411,058.77
-
二、职工福利费 - 1,598,682.31 1,598,682.31 -
三、社会保险费 - 5,337,199.70 5,337,199.70 -
其中：养老保险 - 3,440,552.01 3,440,552.01 -
医疗保险 - 1,365,959.63 1,365,959.63 -
失业保险 - 330,470.14 330,470.14 -
工伤保险 - 84,916.11 84,916.11 -
生育保险 - 115,301.81 115,301.81 -
四、住房公积金 - 775,501.40 775,501.40 -
五、工会经费和职工教育经费 - 391,281.62 391,281.62 -
六、非货币性福利 -
七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - -
八、其他 - - - -
合计 8,221,862.97 28,291,860.83 36,513,723.80
注：
80
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
（1）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项；
（2）期初工资奖金余额系提取的 2010 年年终奖。
18、 应交税费
项目 2011-6-30 2010-12-31
增值税
-3,705,441.49 -4,317,969.03
营业税
5,342,164.61 5,928,297.16
城市维护建设税
-77,184.91 119,063.11
企业所得税
6,230,245.90 10,869,985.03
个人所得税
1,825,732.43 3,652,462.60
土地使用税
- -
房产税
- -
教育费附加
-77,073.78 43,939.01
其他
7,965.63 5,990.85
合计
9,546,408.39 16,301,768.73
19、 其他应付款
项目 2011-06-30 2010-12-31
其他应付款 2,362,237.12 4,556,626.32
注：（1）其他应付款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项；（2）其
他应付款期末余额中无应付关联方款项；
（3）期末无账龄超过 1 年的大额其他应付款；
20、 其他非流动负债
81
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 2011-06-30 2010-12-31
手机动漫内容创作服务系统 1,000,000.00 2,500,000.00
现代动漫关键共性技术开发 416,666.67 666,666.66
财政局创新资金补贴 266,666.67 266,666.67
电子商务平台补贴 5,135,764.90 6,459,966.62
移动支付安全中间件技术研究及其产业化 3,000,000.00 -
手机动漫公共技术支持平台 375,000.00
合 计 9,819,098.24 10,268,299.95
注：
2010 年度大额政府补助如下：
（1）根据湖南省发展和改革委员会“湘发改高技【2010】1066 号”文件，本公司于 2010 年 11 月 17 日
收到湖南移动电子商务项目补助 8,000,000.00 元，用于该平台建设，截止 2011 年 6 月末，已经摊销
2,864,235.10 元。
（2）根据湖南省发展和改革委员会、湖南省经济委员会和湖南省信息产业厅“湘发改高技【2009】
1356 号”文件，本公司于 2010 年 4 月 17 日收到长沙市财政局手机动漫内容创作服务系统补助款 3,000,000.00
元，用于手机动漫公共服务平台建设，截止 2011 年 6 月末，已经摊销 2,000,000.00 元；
（3）根据长沙市财政局和长沙市科学技术局“长财企指【2010】32 号”文件，本公司于 2010 年 9
月 26 日收到现代动漫关键共性技术开发与“大动漫”支撑体系建设—动漫企业营销运营平台建设款
1,000,000.00 元，用于该平台建设，截止 2011 年 6 月末，已经摊销 583,333.33 元；
（4）2010 年 12 月 28 日，本公司的子公司北京九龙晖科技有限公司收到北京市海淀区财政局创新资
金补贴款 400,000.00 元，截止 2011 年 6 月末，已经全额摊销。
（5）依据中华人民共和国工业和信息化部“工信部财函【2011】295 号”文件，本公司 2011 年 6 月
收到“移动支付安全中间件技术研究及其产业化”发展基金 3,000,000.00 万元。
21、股本
2010-12-31 本期变动增减（＋，－） 2011-06-30
项 目 比例 发行 公积 比例
金额 送股 其它 小计 金额
（%） 新股 金转股 （%）
一、有限售条件股份 74,815,930 51.47 - - 37,233,853 -348,224 36,885,629 111,701,559 51.23
1、国家持股 - - - -
2、国有法人持股 - - - -
82
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
3、其他内资持股 70,801,940 48.71 - - 35,400,970 35,400,970 106,202,910 48.71
其中： - - - -
境内非国有法人持股 - - - -
境内自然人持股 70,801,940 48.71 - - 35,400,970 35,400,970 106,202,910 48.71
4、外资持股 - - - -
5、高管持股 4,013,990 2.76 - - 1,832,883 -348,224 1,484,659 5,498,649 2.52
二、无限售条件股份 70,539,886 48.53 - - 35,444,055 348,224 35,792,279 106,332,165 48.77
1、人民币普通股 70,539,886 48.53 - - 35,444,055 348,224 35,792,279 106,332,165 48.77
2、境内上市的外资股 - - - -
3、境外上市的外资股 - - - -
4、其他 - - - - - -
三、股份总数 145,355,816 100 - - 72,677,908 - 72,677,908 218,033,724 100
注：
本年度股本增减变动详见附注一、（三）。
22、 资本公积
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-06-30
股本溢价 204,986,353.00 72,677,908.00 132,308,445.00
其他资本公积 12,471,242.05 16,489,563.82 28,960,805.87
合计 217,457,595.05 16,489,563.82 72,677,908.00 161,269,250.87
注：
（1）股本溢价本期减少主要系转增股本减少，详见附注一、（三）；
（2）本期其他资本公积增加包括：股权激励成本摊销 16,295,050.02 元；本公司的子公司北京九龙晖
科技有限公司本期享受所得税优惠政策而减征的所得税计入盈余公积-国家扶持基金，本公司根据持股比例
相应增加资本公积-其他资本公积 194,513.80 元。
23、 盈余公积
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-06-30
法定盈余公积 25,675,874.92 25,675,874.92
24、 未分配利润
83
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 金 额 提取或分配比例
调整前 上年末未分配利润 334,224,291.79 -
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - -
调整后 年初未分配利润 334,224,291.79 -
加：本期归属于母公司所有者的净利润 43,036,091.07 -
减：提取法定盈余公积 净利润的 10%
应付普通股股利 14,535,581.60 -
期末未分配利润 362,724,801.26 -
注：
2011 年 5 月 12 日，经公司 2010 年度股东大会决议批准，公司以 2010 年末股本 145,355,816.00 股为
基数，向全体股东每 10 股分配股利 1 元，共计分配 14,535,581.60 元。
25、 营业收入和营业成本
（1） 营业收入和营业成本
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
营业收入 191,792,868.31 145,625,016.26
其中：主营业务收入 191,791,521.31 145,592,694.02
其他业务收入 1,347.00 32,322.24
营业成本 76,597,135.13 58,008,855.59
其中：主营业务成本 76,597,135.13 58,008,855.59
其他业务成本 - -
（2） 主营业务（分产品）
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系统集成销售 59,113,155.16 18,491,859.64 31,818,799.43 13,785,968.19
无线增值电信服务 132,678,366.15 58105275.49 113,773,894.59 44,222,887.40
合计 191,791,521.31 76,597,135.13 145,592,694.02 58,008,855.59
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（3） 主营业务（分地区）
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 14,471,780.88 4,851,116.46 2,242,262.49 800,612.58
东北地区 3,101,168.22 1,188,171.47 0
华东地区 8,590,583.30 4,899,317.19 96,314.61 35,278.77
中南地区 155,607,562.19 61,622,043.85 140,865,932.55 56,093,706.91
西南地区 4,639,133.70 1,522,452.78 8,320.49 3,507.28
西北地区 5,381,293.02 2,514,033.38 2,379,863.88 1,075,750.05
合计 191,791,521.31 76,597,135.13 145,592,694.02 58,008,855.59
（4）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例%
中国移动通信集团湖南有限公司 102,556,928.10 53.47
联通系统集成有限公司 7,284,057.00 3.80
中国移动通信集团广东有限公司 5,573,425.30 2.91
中国移动通信集团黑龙江有限公司哈尔
滨分公司 5,542,860.00 2.89
中国移动通信集团甘肃有限公司 3,909,494.52 2.04
合计 124,866,764.92 65.11
26、 营业税金及附加
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
营业税 6,350,464.46 4,410,677.65
城市维护建设税 346,035.83 271,655.91
教育费附加 240,830.57 168,044.89
合计 6,937,330.86 4,850,378.45
注：
营业税金及附加的计缴标准见附注三。
27、 销售费用
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
销售费用 19,194,824.04 12,972,153.59
85
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
28、 管理费用
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
管理费用 45,972,409.05 26,847,389.35
29、 财务费用
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
利息支出 819,877.50 616.00
减：利息收入 4,902,505.84 4,145,734.65
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 127,551.41 56,497.00
合计 -3,955,076.93 -4,088,621.65
30、 资产减值损失
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
坏账损失 1,085,253.01 640,385.50
31、 投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
权益法核算的长期股权投资收益 -1,417,373.44 2,321,416.84
其他投资收益
合计 -1,417,373.44 2,321,416.84
（2）按权益法核算的长期股权投资收益：
本期比上期增减
被投资单位 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
变动的原因
湖南米诺信息科技有限公司 2,321,416.84 2010 年 12 月纳入合并范围
北京掌上红网文化传播股份有限
-1,417,373.44 2010 年度新成立
公司
合计 -1,417,373.44 2,321,416.84 -
86
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
注：
投资收益的汇回不存在重大限制。
32、 营业外收入
项目 计入当期非经常性损益
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
的金额
固定资产处置损益 31,571.35
返还软件产品超过 3%的增值税 -
政府补助 7,279,201.71 3,630,000.00
其它收入 1,285.00 1,016,300.00
收购股权产生的收益 -
合计 7,312,058.06 4,646,300.00
注：
2011 年度大额政府补助如下：
（1）2011 年 1 月，本公司收长沙市财政局高新区分局 2010 年第二批省信息产业发展专项资金财政拨
款 750,000.00 元；
（2）2011 年 1 月，本公司收长沙市财政局高新区分局移动电子商务统一服务平台项目资金财政拨款
1,000,000.00 元；
（3）2011 年 1 月，本公司收长沙市财政局高新区分局 2010 年湖南省服务外包项目资金财政拨款
780,000.00 元；
（4）2011 年 1 月，本公司收 2010 年第三批中央财政补助科技型中小企业创新基金 1,300,000.00 元；
（5）本期递延收益摊销 3,449,201.71 元。
33、 营业外支出
计入当期非经常性损益的金
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
额
非流动资产处置损失合计 4,572.85 104,920.88
其中：固定资产处置损失 4,572.85 104,920.88
对外捐赠 4,000.00 1,000,000.00
合计 8,572.85 1,104,920.88
注：
34、 所得税费用
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
87
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
按税法及相关规定计算的当期所得税 8,276,952.90 8,205,429.55
递延所得税调整 1,078,008.95 -76,993.75
以前年度所得税调整 -1,936,531.40
合计 7,418,430.45 8,128,435.80
注：2011 年 6 月湖南互动传媒有限公司收到 2010 年企业所得税退款 1,936,531.40 元。
所得税税率详见附注三。
35、 每股收益
本公司报告期内的每股收益计算过程如下：
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
归属母公司所有者的净利润 43,036,091.07 42,747,575.48
已发行的普通股加权平均数 218,033,724.00 145,355,816.00
基本每股收益（每股人民币元） 0.20 0.20
稀释每股收益（每股人民币元） 0.20 0.20
注：
本公司无具有稀释性的潜在普通股。
36、其他综合收益
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 277,876.85 391,898.84
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
合计 277,876.85 391,898.84
37、现金流量表
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
往来款收入 1,472,904.62 3,371,564.66
银行存款利息收入 1,329,758.18 825,005.56
补贴收入 6,836,000.00 3,630,000.00
88
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其他收入 1,347.00 1,016,300.00
本期减少的票据保证金 19,889,000.00
合 计 9,640,009.80 28,731,870.22
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
支付往来款 11,422,920.41 13,447,411.41
技术服务费 560,783.93 1,694,466.95
租赁及物管 1,553,498.20 685,503.93
业务招待费 3,277,451.56 4,282,644.10
办公费、电话费 3,020,288.54 3,012,109.92
广告咨询费 513,499.86 3,604,812.00
交通差旅费 4,770,512.64 3,126,121.18
培训会议费 1,656,451.86 1,559,178.57
汽车费用 526,632.69 670,025.65
审计费 480,500.00 515,472.80
其他 448,817.92 1,502,027.10
装修费 260,578.75
水电费 542,327.20 562,673.72
招聘费 46,447.80 211,101.10
银行手续费支出 115,668.49 57,113.00
咨询费 675,000.00
公益性捐赠支出 1,000,000.00
合计 29,610,801.10 36,191,240.18
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
定期存款及利息 99,241,790.95 48,697,217.09
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
定期存款 126,000,000.00 125,341,200.00
38、 现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
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补充资料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 44,428,674.47 44,128,835.59
加：资产减值准备 1,085,253.01 640,385.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,858,634.89 7,512,353.92
无形资产摊销 2,611,588.69 1,847,605.03
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -29,998.50 -8,454.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 113,374.88
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 788,491.09
投资损失（收益以“－”号填列） -1,848,695.56 -5,592,585.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,082,553.84 -76,993.75
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -18,425,784.66 -18,126,276.86
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -45,532,145.33 -6,528,692.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -13,105,666.14 -27,572,618.59
其他 16,572,926.87 391,898.84
经营活动产生的现金流量净额 -5,514,167.33 -3,271,167.63
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 244,262,547.74 162,656,725.33
减：现金的期初余额 331,739,895.58 259,975,905.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -87,477,347.84 -97,319,179.98
（2） 现金和现金等价物的构成
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、现金 244,262,547.74 162,656,725.33
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其中：库存现金 735,448.43 244,549.91
可随时用于支付的银行存款 243,527,099.31 162,412,175.42
可随时用于支付的其他货币资金 - -
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 244,262,547.74 162,656,725.33
附注六、关联方及关联交易
1、关联方认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制
或重大影响的，构成关联方。
2、 存在控制关系的关联方个人
关联方名称 与本公司关系
李新宇 实际控制人
3、 本企业的子公司情况
子公司 持股比 表决权 组织机
公司全称 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
类型 例(%) 比例(%) 构代码
网络信息技术开发与咨询服务；网络游戏的
开发；移动网增值电信业务（上述项目中国
湖南互动传 有限公
长沙 宋鹰 家有专项规定的，从其规定）；广告策划、设 1,176 万元 100 100 76072925-9
媒有限公司 司
计、制作及户外广告的发布；代理国内各类
广告
法律、法规、政策允许的信息技术开发与咨
湖南紫风铃
有限公 询服务；互联网信息服务；移动网信息服务；
资讯有限公 长沙 宋鹰 200 万元 100 100 77007842-9
司 广告策划、设计、制作及户外广告的发布；
司
代理国内各类广告。
法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得
经营；法律、行政法规、国务院决定应经许
北京九龙晖
有限公 可的，经审批机关并经工商行政管理机关登
科技有限公 北京 曾高辉 1,000 万元 70 70 74331424-6
司 记注册后方可经营；法律、行政法规、国务
司
院决定未规定许可的，自主选择经营项目开
展经营活动。
法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得
经营；法律、行政法规、国务院决定规定应
北京创时信
有限公 经许可的，经审批机关批准并经工商行政管
和创业投资 北京 李新宇 5,000 万元 100 100 69767886-5
司 理机关登记注册后方可经营；法律、行政法
有限公司
规、国务院决定未规定许可的，自主选择经
营项目开展经营活动。
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alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
长沙九龙晖
有限公 电信增值业务及信息服务（不含专营专控及
科技有限公 长沙 曾高辉 100 万元 100 100 76325681-3
司 限制项目，涉及许可经营的凭许可证经营）
司
互联网增值电信业务经营(至 2009 年 7 月 28 日)；信
湖南米诺信息科 有限公 息技术的研发、策划及咨询服务；筹建卡通网站；
长沙 曾焱辉 300 万元 100 100 75800730-2
技有限公司 司 策划、设计、制作、代理各类广告，发布户外、印
刷品广告。
计算机软件开发与销售；网络系统、通信系统的研
珠海市龙星信息 有 限 公 306.1224 万
珠海 赵宜琳 究、销售及相关技术咨询服务；计算机、办公设备 41 60 75206224-7
技术有限公司 司 元
的批发、零售。
商务信息咨询、省内短信息服务业务(服务项
目不包含新闻、出版、教育、医疗保健、药
品和医疗器械等内容)、（国家禁止或规定需取
兰州易高通
有限公 得专项许可的项目除外）、计算机软件及耗
信技术有限 兰州 曾高辉 100 万元 100 100 76772829-1
司 材、办公用品、办公设备、电子产品（不含
公司
地面卫星接收设施）、机电设备、通用机械设
备、建筑材料的批发零售；软件开发；电子
产品的维修服务。
一般经营项目：教育信息咨询服务；计算机
贵州前途教
有限公 软件开发、系统集成。许可经营项目：增值
育科技有限 贵阳 曾高辉 100 万元 55 55 77531222-9
司 电信业务（有效期至 2015 年 8 月 6 日，在许
责任公司
可证范围内经营）。
第二类增值电信业务中的信息服务业务（含
通信短信服务业务，不含电话信息服务和因
云南兰九信 特网信息服务业务）；计算机软件设计、开发
有限公
息科技有限 昆明 肖志强 及技术咨询；网页设计；经济信息咨询；设 300 万元 70 70 56624406-3
司
责任公司 计、代理、发布国内各类广告（以上经营范
围中涉及国家法律、行政法规规定的专项审
批，按审批的项目和时限开展经营活动）
一般经营项目：法律、行政法规、国务院决
定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国
北京博方文
有限公 务院决定规定应经许可的，经审批机关批准
化传媒有限 北京 吴晓珍 200 万元 51 51 69955614-0
司 并经工商行政管理机关登记注册后方可经
公司
营；法律、行政法规、国务院决定未规定许
可的，自主选择经营项目开展经营活动。
计算机软件的研究、开发、生产和销售，网
络信息技术的开发及咨询服务；设计、制作、
湖南紫微科技 有限责 发布、代理国内各类广告；文化、体育用品
长沙 宋鹰 300 万元 51 51 56768882-X
有限公司 任公司 的销售；科技、经济信息咨询服务，需资质
证、许可证的项目取得相应的资质证、许可
证后方可经营）
一般经营项目：技术服务。（法律、行政法规、
国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政
北京一谷博思 其他有 法规、国务院决定规定应经许可的，经审批
信息技术有限 限责任 北京 宋鹰 机关批准并经工商行政管理机关登记注册后 1000 万元 60 60 56954826-5
公司 公司 方可经营；法律、行政法规、国务院决定未
规定许可的，自主选择经营项目开展经营活
动。）
广东龙之星教 其他有 教学软件开发；教育咨询服务（不含出国留
珠海 赵宜琳 1000 万元 100 100 57046946-5
育资源配置中 限责任 学咨询与中介服务）；教育信息化平台研发；
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心有限公司 公司 计算机软件开发与批发零售；计算机及配件、
办公设备、网络及通信设备、电子产品的批
发零售；计算机技术服务
移动技术的研究、开发；计算机软件及硬件
湖南网聚天下 的研究、开发、生产和销售；计算机集成及
有限责
移动科技有限 长沙 宋鹰 服务；电子商务技术、通讯技术的研究、开 1000 万元 90 90 57657010-2
任公司
公司 发及应用推广服务；设计、制作、发布、代
理国内各类广告
4、 本企业的联营企业情况
本企业 本企业在被投 本期营业收
被投资单位 企业 注册 法人 注册资 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期 组织机
经营范围 持股比 资单位表决权 入
名称 类型 地 代表 本 额 额 总额 净利润 构代码
例(%) 比例(%) 总额
北京掌上红
网 文 化 传 播 股份 一般经营项目：组织文化艺术交流活动 3000
北京 舒斌 49 49 26,378,668.9 1,023,080.74 25,355,588.16 1,662,358.06 -2,892,598.85 56043360-5
股 份 有 限 公 公司 （不含演出）。 万元
司
5、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
宋鹰 非控股股东、关键管理人员 -
袁楚贤 关键管理人员 -
张忠革 关键管理人员 -
湖南电广传媒股份有限公司 非控股股东 71210621-7
周玉英 非控股股东 -
张跃 关键管理人员 -
曾高辉 关键管理人员 -
王力群 关键管理人员 -
李仁发 关键管理人员 -
周仁仪 关键管理人员 -
曾爱青 关键管理人员 -
6、 关联方应收应付款项
2011-06-30 2010-12-31
项目名称 关联方
金额 比例（%） 金额 比例（%）
其他应收款 彭革刚 4,854.00 0.03
附注七、或有事项
公司本期无需要披露的重大或有事项。
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附注八、承诺事项
公司本期未发生重大承诺事项。
附注九、其它重要事项
公司本期无其他需要披露的重要事项。
附注十、资产负债表日后事项
附注十一、母公司财务报表主要项目附注
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露：
2011-6-30 2010-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的
- - - - - - - -
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合一（按账龄） 82,777,105.62 100 4,908,964.93 5.93 56,681,512.29 100 3,820,648.04 6.74
组合二（按性质） - - -
组合小计 82,777,105.62 100 4,908,964.93 5.93 56,681,512.29 100 3,820,648.04 6.74
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的应收账款 - - - - - - - -
合计 82,777,105.62 100 4,908,964.93 5.93 56,681,512.29 100 3,820,648.04 6.74
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
2011-6-30 2010-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 79,366,413.17 95.87 3,966,258.85 49,935,521.90 88.1 2,496,776.10
1至2年 5,335.13 0.01 533.51 2,913,872.54 5.14 291,387.25
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2至3年 2,573,061.06 3.11 514,612.21 2,993,621.59 5.28 598,724.32
3至4年 800,676.95 0.97 400,338.47 800,676.95 1.41 400,338.48
4至5年 21,987.11 0.03 17,589.69 21,987.11 0.04 17,589.69
5 年以上 9,632.20 0.01 9,632.20 15,832.20 0.03 15,832.20
合计 82,777,105.62 100 4,908,964.93 56,681,512.29 100 3,820,648.04
（2）本报告期内无核销的应收账款；
（3）应收账款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款；
（4）期末应收账款金额前五名单位情况：
金额 占应收款总额
单位名称
合计 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 的比例(%)
中国移动通信集团湖南有限公司 49,449,140.09 49,449,140.09 - - - 59.74
中国联合网络通信有限公司 5,841,700.00 5,841,700.00 - - 7.06
中国移动通信集团广东有限公司 4,790,178.35 4,790,178.35 - - 5.78
中国移动通信集团湖南有限公司湘西自治州
- -
分公司 2,887,309.00 2,887,309.00 3.49
联通系统集成有限公司 2,824,757.00 2,824,757.00 - - - 3.41
合计 65,793,084.44 65,793,084.44 - - 79.48
（5）应收账款期末余额中无应收关联方款项。
2、其他应收款
（1）按种类分类
2011-6-30 2010-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
- - - - - - - -
他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合一（按账龄） 6,440,426.13 32.73 399,096.53 6.2 9,036,031.42 56.06 576,227.83 6.38
组合二（按性质） 13,235,961.96 67.27 - - 7,082,791.66 43.94 - -
95
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组合小计 19,676,388.09 100 399,096.53 2.03 16,118,823.08 100 576,227.83 3.17
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的其他应收款 - - - - - - - -
合计 19,676,388.09 100 399,096.53 2.03 16,118,823.08 100 576,227.83 3.17
1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2011-6-30 2010-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 6,070,690.06 94.26 303,534.50 8,458,131.13 93.6 422,906.56
1至2年 195,609.70 3.04 19,560.97 301,494.10 3.34 30,149.41
2至3年 104,803.55 1.63 20,960.71 139,089.13 1.54 27,817.83
3至4年 28,564.94 0.44 14,282.47 82,228.06 0.91 41,114.03
4至5年 4,245.00 0.05 3,396.00
5 年以上 40,757.88 0.63 40757.88 50,844.00 0.56 50,844.00
合计 6,440,426.13 100 399,096.53 9,036,031.42 100 576,227.83
2）组合中按性质计提坏账准备的其他应收款：
账龄 款项性质 2011-06-30 2010-12-31
1 年以内 押金、保证金、关联方往来等 12,657,399.70 6,635,621.97
1-2 年 押金、保证金、关联方往来等 427,722.26 296,329.69
2-3 年 押金、保证金、关联方往来等 105,840.00 105,000.00
3-4 年 押金、保证金、关联方往来等 39,000.00 39,840.00
4-5 年 押金、保证金、关联方往来等 5,000.00 5,000.00
5 年以上 押金、保证金、关联方往来等 1,000.00 1,000.00
合计 -- 13,235,961.96 7,082,791.66
（2）本报告期无实际核销的其他应收款；
（3）其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；
（4）其他应收款金额前五名单位情况：
96
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
占其他应收款总额
金额
单位名称 款项性质 的比例(%)
合计 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年
甘肃省福利彩票发行管理中心 垫付款 5,047,726.71 5,047,726.71 - 25.65
江西省福利彩票发行中心 垫付款 1,297,719.44 1,297,719.44 - 6.6
拓维北京分公司 垫付款 1,290,090.45 1,290,090.45 - 6.56
共青团中央网络影视中心 垫付款 600,000.00 600,000.00 - 3.05
深圳市北斗星科技有限公司 往来款 400,000.00 400,000.00 2.03
合计 --
8,635,536.60 8,635,536.60 - 43.89
（5）其他应收款期末余额中无应收关联方款项。
3、长期股权投资
核算 投资成本
被投资单位 2010-12-31 增减变动 2011-06-30
方法 （万元）
湖南互动传媒有限公司 成本法 23,371,800.00 23,371,800.00 - 23,371,800.00
湖南米诺信息有限公司 成本法 15,842,936.80 29,797,056.12 29,797,056.12
北京创时信和创业投资有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
北京博方文化传媒有限公司 成本法 1,020,000.00 1,020,000.00 1,020,000.00
湖南网聚天下移动科技有限公司 成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
合计 － 99,234,736.80 104,188,856.12 9,000,000.00 113,188,856.12
续前表
在被投资单位 在被投资单位 本期计提
被投资单位 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 表决权比例(%) 减值准备
湖南互动传媒有限公司 100.00 100.00 - - -
湖南米诺信息有限公司 100.00 100.00 - - -
北京创时信和创业投资有限公司 100.00 100.00 - - -
北京博方文化传媒有限公司 51.00 51.00 - - -
湖南网聚天下移动科技有限公司 90.00 90.00
合计 - - - - -
注：
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（1）对湖南网聚天下移动科技有限公司本期投资增加详见附注四、（一）、1、（8）。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
营业收入 127,528,760.26 69,080,320.95
其中：主营业务收入 127,057,419.16 68,840,510.85
其他业务收入 471,341.10 239,810.10
营业成本 48,215,748.21 29,717,593.18
其中：主营业务成本 48,215,748.21 29,717,593.18
其他业务成本 - -
（2）主营业务（分产品）
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系统集成销售 59,113,155.16 18,491,859.64 31,209,605.26 13,420,968.19
无线增值电信服务 67,944,264.00 29,723,888.57 37,630,905.59 16,296,624.99
合计 127,057,419.16 48,215,748.21 68,840,510.85 29,717,593.18
（3）主营业务（分地区）
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 14,471,780.88 4,851,116.46 1,381,794.86 768,260.44
东北地区 3,101,168.22 1,188,171.47
华东地区 8,590,583.30 4,899,317.19 81,461.50 35,278.77
中南地区 91,370,411.34 33,596,312.98 64,984,922.26 27,838,108.55
西南地区 4,566,608.53 1,486,786.06 904.35 495.37
西北地区 4,956,866.89 2,194,044.03 2,391,427.88 1,075,750.05
合计 127,057,419.16 48,215,748.21 68,840,510.85 29,717,893.18
（4）公司前五名客户营业收入情况
客户名称 营业收入额 占公司全部营业收入的比例%
中国移动通信集团湖南有限公司 74,428,411.88 58.58
联通系统集成有限公司 7,284,057.00 5.73
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中国移动通信集团广东有限公司 5,573,425.30 4.39
中国移动通信集团黑龙江有限公司哈尔滨分公司 5,542,860.00 4.36
中国移动通信集团甘肃有限公司 3,909,494.52 3.08
合计 96,738,248.70 76.14
5、投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
权益法核算的长期股权投资收益 2,321,416.84
（2）按权益法核算的长期股权投资收益：
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 本期比上期增减
被投资单位
变动的原因
湖南米诺信息科技有限公司 2,321,416.84 2010 年 12 月转为成本法核算
注：投资收益的汇回不存在重大限制。
6、现金流量表补充资料
补充资料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 31,235,752.73 17,189,180.48
加：资产减值准备 911,185.59 -95,682.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,730,729.11 6,167,902.32
无形资产摊销 2,317,091.90 1,844,005.03
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -31,571.35 -8,454.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 819,877.50
投资损失（收益以“－”号填列） -1,430,649.43 -3,733,027.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 495,739.65 14,352.34
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -17,252,733.09 -18,121,161.86
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补充资料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -37,221,231.78 12,394,995.98
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -8,208,316.52 -28,912,340.94
其他 16,295,050.02
经营活动产生的现金流量净额 -6,339,075.67 -13,260,230.78
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 105,579,503.03 70,074,647.53
减：现金的期初余额 193,948,545.18 169,815,035.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -88,369,042.15 -99,740,387.99
附注十二、补充资料：
一、当期非经常性损益明细表
项目 2011 年 1-6 月 说明
28,283.50
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件的税收减免
7,279,201.71
计入当期损益的政府补助
委托他人投资或管理资产的损益
-4,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
所得税影响额 -1,108,294.00
少数股东损益影响额 3,570.60
合计 6,198,761.81
二、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益
100
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基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.68 0.2 0.2
扣除非经常性损益后归属于公司普通
4.86 0.17 0.17
股股东的净利润
三、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1．应收账款：
应收帐款较年初余额增加 42%，主要系回款期较长的系统集成销售收入比上期大幅增加所致。
2．其他应收款：
其他应收款较年初余额增长 34%，主要系相应员工借款增加、代垫福利彩票发行管理中心兑奖款增加、
应收投标保证金增加等共同因素影响所致。
3、预付帐款
预付帐款较年初增长 381%，主要系预付系统集成采购材料款项增加，发票未到所致。
4、存货：
存货较年初增长 56%，主要系未完工系统集成项目采购成本增加所致。
5、无形资产：
无形资产较年初增加 105%，主要系本期新购工业园土地所致。
6、递延所得税资产：
递延所得税资产较年初下降 48%，主要系上年年终奖计提所得税产生的递延所得税资产，本期发放年
终奖冲回所致。
7、应付票据：
应付票据较年初下降 100%，主要为应付票据到期承兑支付所致。
8、预收账款：
预收帐款较年初增长 78%，主要系未达到确认销售收入条件的项目回款增加所致。
9、应交税费：
应交税费较年初余额下降 41%，主要系缴纳上年度企业所得税税款所致。
10、应付职工薪酬：
应付职工薪酬较年初下降 100%，主要系本期支付职工年终计提的年终奖所致。
101
alkweb 拓维信息系统股份有限公司 2011 年半年度报告
11、其他应付款：
其他应付款较年初余额减少 48%，主要系本期支付上期所购设备款和软件款所致。
12、实收资本
实收资本较年初增长 50%，主要系公司资本公积转增股本所致。
13、主营业务收入
主营业务收入同比增长 32%，主要系公司积极开拓市场、并购子公司，导致收入上涨。
14、主营业务成本
主营业务成本同比增长 32%，主要系主营业务收入增长影响成本增长所致。
15、销售费用
销售费用同比上涨 48%，主要系公司开拓市场发生费用增加所致。
16、管理费用
管理费用同比上涨 71%，主要系摊销 1629 万元期权费用所致
17、资产减值损失
资产减值损失同比上涨 69%，主要系本期应收款项增加，相应提取的资产减值准备增加所致。
18、投资收益
投资收益同比下降 161%，主要系公司投资参股公司亏损所致。
19、营业外收入
营业外收入同比增加 57%，主要为公司收到的政府拨款及摊销递延收益所致。
20、营业外支出
营业外支出同比下降 99%，主要系上期发生大额捐赠，而本期未大额支出所致。
21、 经营活动产生的现金流量净额
经营活动产生的现金流量净额同比下降 68%，主要系本期支付税金及人工费用增加所致。
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
日 期： 日 期： 日 期：
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第八节 备查文件
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
（三）载有董事长签名的 2011 年半年度报告文本原件。
（四）以上备查文件备置地点：公司证券部
拓维信息系统股份有限公司
董事长：
2011 年 8 月 9 日
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