深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
深圳信立泰药业股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
1
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人叶澄海、主管会计工作负责人叶宇筠及会计机构负责人（会计
主管人员）刘智勋声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
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深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................... 8
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 21
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 28
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 32
第八节 财务报告.............................................................................................................................. 33
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................... 125
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、信立泰 指 深圳信立泰药业股份有限公司
信立泰药业有限公司，本公司之控股股东，是一家注册地位于香港的
香港信立泰、控股股东 指
公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
GMP 指 Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范
公司章程 指 深圳信立泰药业股份有限公司公司章程
股东大会 指 深圳信立泰药业股份有限公司股东大会
董事会 指 深圳信立泰药业股份有限公司董事会
监事会 指 深圳信立泰药业股份有限公司监事会
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 信立泰 股票代码 002294
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳信立泰药业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 信立泰
公司的外文名称（如有） SHENZHEN SALUBRIS PHARMACEUTICALS CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）Salubris
公司的法定代表人 叶澄海
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨健锋 朱立锋
深圳市福田区深南大道 6009 号车公庙绿 深圳市福田区深南大道 6009 号车公庙绿
联系地址
景广场主楼 37 层 景广场主楼 37 层
电话 0755-83867888 0755-83867888
传真 0755-83867338 0755-83867338
电子信箱 investor@salubris.cn investor@salubris.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2012年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
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公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见2012年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
深圳市市场监督管
报告期初注册 2012 年 09 月 19 日 440301501124347 440301708453259 70845325-9
理局
深圳市市场监督管
报告期末注册 2013 年 08 月 09 日 440301501124347 440301708453259 70845325-9
理局
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 1,061,568,217.04 849,086,642.86 25.02%
归属于上市公司股东的净利润（元） 392,836,855.59 252,079,475.54 55.84%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
390,733,950.32 242,046,714.26 61.43%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 212,719,519.32 235,218,793.98 -9.57%
基本每股收益（元/股） 0.6 0.39 53.85%
稀释每股收益（元/股） 0.6 0.39 53.85%
加权平均净资产收益率（%） 14.56% 11.44% 3.12%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产（元） 3,009,876,147.02 2,980,719,190.10 0.98%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,691,723,838.18 2,603,984,161.36 3.37%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 5,046.92
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,318,484.09
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -700,183.48
减：所得税影响额 504,673.82
少数股东权益影响额（税后） 15,768.44
合计 2,102,905.27 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013 年以来，国家持续深化医药卫生改革，深入推进医药工业“十二五”规划，报告期内，公司管理
层围绕董事会既定战略目标，把握国家政策导向和市场动态，集中资源支持发展优势产品，深化营销网络
体系建设，进一步巩固市场领先地位；加强研发管理，深化产学研合作；各生产基地完成生产任务，为广
大患者提供质量达国际先进水平的药品。报告期内，公司完成各项经营计划，继续保持稳健发展。
二、主营业务分析
概述
2013 年 1-6 月，公司实现主营业务收入 106,115.28 万元，同比增长 26.05%；主营业务成本 23,020.01
万元，同比降低 12.83%；期间费用合计 34,606.23 万元，同比增长 27.93%；研发投入 6,556.67 万元，同比
增长 53.48%；现金及现金等价物净增加额-37,894.71 万元，较上年减少 38,585.89 万元。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 1,061,568,217.04 849,086,642.86 25.02%
营业成本 230,627,245.21 270,205,548.82 -14.65%
销售费用 269,895,332.85 221,952,279.10 21.6%
主要是人工成本和研发
管理费用 83,974,076.08 61,962,597.30 35.52%
投入增加所致。
主要是定期存款利息收
财务费用 -7,807,065.58 -13,408,137.00 -41.77%
入减少所致。
主要是制剂产品销售规
所得税费用 72,604,776.91 53,723,650.81 35.14% 模扩大、利润总额增加
所致。
主要是人工成本、技术
研发投入 65,566,729.54 42,720,035.29 53.48% 咨询、技术服务和材料
费用增加所致。
经营活动产生的现金流
212,719,519.32 235,218,793.98 -9.57%
量净额
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主要是预付收购阿利沙
投资活动产生的现金流
-286,125,188.43 -64,771,987.12 341.74% 坦酯制剂生产技术进度
量净额
款所致。
筹资活动产生的现金流 主要是支付 2012 年度现
-305,088,000.00 -163,440,000.00 86.68%
量净额 金股利所致。
主要是支付现金股利和
现金及现金等价物净增 收购阿利沙坦酯制剂生
-378,947,129.13 6,911,734.48 -5,582.66%
加额 产技术支出同比增加所
致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内
的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期
内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
（1）研发系统：公司加强研发团队建设，进一步优化研发管理运营机制，提升研发团队整体素质，
报告期内，公司获得专利 12 项，药品批文补充申请 4 项；同时持续工艺改进，提高现有产品品质，有效
降低成本，提高产品竞争力。
（2）生产系统：宝安生产基地、山东生产基地顺利完成上半年生产任务；大亚湾生产基地的 OSD 车
间（口服固体制剂车间）获得欧盟相关许可及国内 GMP 认证，正在开展硫酸氢氯吡格雷片的生产线转移
工作；坪山新区生产基地的建设工作按规划稳步进行。
（3）销售系统：继续扩充营销队伍，优化、改进营销管理水平，持续完善心血管专科药以及后续新
产品渠道建设，巩固、提升学术营销优势。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
医药制造业 1,061,152,786.36 230,200,128.88 78.31% 26.05% -12.83% 9.68%
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分产品
原料 157,046,121.47 98,957,937.53 36.99% -21.19% -33.54% 11.71%
制剂 904,106,664.89 131,242,191.35 85.48% 40.7% 13.94% 3.4%
合计 1,061,152,786.36 230,200,128.88 78.31% 26.05% -12.83% 9.68%
分地区
华北地区 216,638,123.70 45,441,259.29 79.02% 24.46% -19.21% 11.33%
华东地区 269,041,257.12 51,257,019.58 80.95% 31.23% -6.19% 7.6%
华南地区 237,795,089.52 61,226,316.17 74.25% 13.59% -6.1% 5.4%
其他地区 337,678,316.02 72,275,533.84 78.6% 33.24% -17.86% 13.32%
合计 1,061,152,786.36 230,200,128.88 78.31% 26.05% -12.83% 9.68%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
0.00 0.00
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
深圳市信立泰资产管理有限公司 受托资产管理 50%
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
无
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
（3）证券投资情况
证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算 股份来源
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成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
无
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
无
合计 0 -- -- -- 0 0 0
委托理财资金来源 报告期内，公司不存在委托理财情形。
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
（2）衍生品投资情况
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例（%）
无
合计 0 -- -- 0 0 0% 0
衍生品投资资金来源 报告期内，公司不存在衍生品投资情形。
（3）委托贷款情况
单位：万元
贷款对象 是否关联方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用途
无
合计 -- 0 -- -- --
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3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 114,278.97
报告期投入募集资金总额 10,182.35
已累计投入募集资金总额 97,803.6
报告期内变更用途的募集资金总额 6,800
累计变更用途的募集资金总额 6,800
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 5.95%
募集资金总体使用情况说明
一、募集资金基本情况
1、募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]838 号文核准，本公司于 2009 年 9 月 10 日首次向社会公众公开发行人民
币普通股（A 股）股票 2,850 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价人民币 41.98 元。募集资金共计人民币 119,643 万元，
扣除承销费及保荐费人民币 5,364.03 万元，实际募集资金净额为人民币 114,278.97 万元，其中新增注册资本人民币 2,850
万元，资本公积人民币 111,428.97 万元。该项募集资金已于 2009 年 9 月 7 日全部到位，并经深圳南方民和会计师事务所
深南验字（2009）第 087 号验资报告验证确认。
2、募集资金使用金额及当前余额
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司募集资金项目累计使用资金 97,803.60 万元，其中 2013 年上半年使用募集资金 10,182.35
万元。
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司募集资金账户余额为 21,490.18 万元，募集资金账户累计取得募集资金账户利息收入
5,020.49 万元，支付手续费 5.67 万元，其中 2013 年上半年利息收入 310.16 万元。
二、募集资金管理及存储情况
为加强和规范募集资金的管理，提高资金的使用效率，维护全体股东的合法利益，本公司按照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》、深圳证券交
易所制订的《中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规，结合公司实际情况制订了《募集资金管理办法》（简称
管理办法）。根据《管理办法》的要求并结合经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并与本公司保荐人招商证券股
份有限公司、募集资金专户的开户银行招商银行股份有限公司深圳八卦岭支行、 中国建设银行股份有限公司深圳蛇口支
行共同签署《募集资金三方监管协议》，与募集资金专用账户管理协议范本不存在重大差异，目前该协议的履行状况良好。
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（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
硫酸氢氯吡格雷原料
2013 年
药及其制剂产业化项 否 16,520 16,520 1,560.75 16,520 100% 否 否
03 月
目
盐酸头孢吡肟、头孢西
丁钠高新技术产业化 是 16,460 9,660 20.83 9,617.22 99.56% 注3 1,237.32 是 否
项目
帕米膦酸二钠及其制
2013 年
剂、比伐芦定制剂高新 否 5,646 5,646 948.15 2,280.66 40.39% 否 否
12 月
技术产业化项目
营销网络扩建工程项
否 5,500 5,500 0 5,500 100% 完成 是 否
目
技术中心建设项目 否 4,261.7 4,261.7 0 4,261.7 100% 完成 是 否
头孢呋辛钠舒巴坦钠 2013 年
否 3,688 3,688 1,697.76 3,128.57 84.83% 否 否
研发项目 06 月
坪山生物医疗产研楼
否 6,800 1,204.65 2,827.85 41.59% 注4 否 否
及配套设施建设项目
承诺投资项目小计 -- 52,075.7 52,075.7 5,432.14 44,136 -- -- 1,237.32 -- --
超募资金投向
超募资金补充募集资
23,260.82 4,154.78 16,804.37 72.24% 注5 不适用 否
金项目流动资金项目
增资山东信立泰药业
1,800 0 1,800 100% 完成 是 否
有限公司项目
647.04
增资山东信立泰药业
7,000 0 7,000 100% 完成 是 否
有限公司项目
增资深圳市信立泰生
物医疗工程有限公司 2,500 0 2,500 100% 完成 不适用 否
项目
新药研发 6,000 595.43 5,105.93 85.1% 注6 不适用 否
竞拍深圳坪山新区坪
3,104.95 0 3,104.95 100% 完成 不适用 否
山街道一工业用地
出资惠州信立泰 4,500 0 4,500 100% 完成 不适用 否
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竞拍惠州市大亚湾一
工业厂房及其配套用 6,852.35 0 6,852.35 100% 完成 不适用 否
房
归还银行贷款（如有） -- 6,000 0 6,000 100% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 61,018.12 4,750.21 53,667.6 -- -- 647.04 -- --
113,093.8
合计 -- 52,075.7 10,182.35 97,803.6 -- -- 1,884.36 -- --
2
(1)硫酸氢氯吡格雷原料药及其制剂产业化项目的制剂产业化项目已完成并顺利通过欧盟认证，并于
2013 年 3 月拿到了国内 GMP 认证证书，产品线开始逐步转移中，目前正对其车间生产产品进行有
关验证和稳定性试验，尚无法计算项目效益。
(2)盐酸头孢吡肟、头孢西丁钠高新技术产业化项目仅对建成投产的原料项目计算收益。2009 年、2010
年、2011 年、2012 年分别实现收益 1680.66 万元、3222.53 万元、-642.41 万元和 1251.30 万元，2013
年上半年实现收益 1237.32 万元，累计实现效益 6749.40 万元。
(3)帕米膦酸二钠及其制剂、比伐芦定制剂高新技术产业化项目：2012 年 3 月 16 日本公司第二届董
事会第十次会议通过了《关于调整帕米膦酸二钠及其制剂高新技术产业化项目的议案》，项目名称由
原来的“帕米膦酸二钠及其制剂高新技术产业化项目”变更为“帕米膦酸二钠及其制剂、比伐芦定
制剂高新技术产业化项目”，预定可使用状态由原计划 2012 年 9 月调整为 2013 年 12 月，尚无法计
算项目效益。
(4)营销网络扩建工程项目投资已完成，已建成部分有效促进公司心血管专科药等制剂产品的销售收
入增长，公司 2011 年制剂收入 108,352.05 万元，比上年同期增长 34.64%，2012 年制剂收入 146,752.32
未达到计划进度或预
万元，比上年同期增长 35.44%，2013 年上半年制剂收入 90,410.67 万元，比上年同期增长 40.7%。
计收益的情况和原因
（分具体项目） (5)技术中心建设项目已建设完成，满足公司新产品研发和工艺改进的需要。
(6)头孢呋辛钠舒巴坦钠研发项目正在三期临床实施阶段，尚无法计算项目效益。
(7)坪山生物医疗产研楼及配套设施建设项目正在建设中，该建设项目的实施进度根据生物医疗的整
体研发、临床实验的进展情况分阶段进行。
(8)超募资金补充募集资金项目流动资金项目系补充经营流动资金，项目效益在募集资金项目效益中
综合体现。
(9)深圳市信立泰生物医疗工程有限公司的增资已完成，生物医疗的研发进程顺利推进，现已处于临
床实验阶段。
(10)新药研发项目主要用于本公司新药技术的研究，项目效益无法单独计算。
(11)竞拍深圳坪山新区坪山街道的工业用地及惠州市大亚湾工业厂房等主要用于本公司生产基地建
设筹备用地，部分项目在建设中，其中大亚湾部分更新改造后的厂房预计于 2013 年逐步转移部分生
产线，项目效益在其他项目及公司整体收益中综合体现。
(12)注资成立惠州信立泰药业有限公司主要是购买厂房和建设原料生产基地，目前项目正在建设中。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
适用
超募资金的金额、用途
超募资金总额为 62203.27 万元，其中已确定使用用途的金额为 61018.12 万元，截至 2013 年 6 月 30
及使用进展情况
日，已使用超募资金 53,667.60 万元，使用用途及项目进展见上表。
募集资金投资项目实 适用
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施地点变更情况 以前年度发生
(1)2009 年 12 月 14 日本公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于变更部分营销网络扩建
工程项目实施地址的议案》，将营销网络扩建工程项目中广州、长沙两地的部分营销项目建设实施
地点移至深圳并建设深圳营销中心；2012 年 3 月 16 日本公司第二届董事会第 10 次会议审议通过了
《关于调整营销网络项目实施方式的议案》，将营销网络实施地点最终确定为深圳、上海和北京三
地，其中深圳为营销中心，上海和北京设分公司。
(2)2010 年 5 月 29 日本公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于变更帕米膦酸二钠及其
制剂高新技术产业化项目部分实施地点的议案》和《关于变更硫酸氢氯吡格雷原料药及其制剂产业
化项目部分实施地点的议案》，将帕米膦酸二钠制剂项目的实施地点变更至深圳坪山新区街道的工
业地块；将硫酸氢氯吡格雷原料药及其制剂产业化项目中新建口服固体制剂车间及其配套部分变更
至坪山制剂基地；
(3)2011 年 1 月 23 日本公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于变更硫酸氢氯吡格雷原料药
及其制剂产业化项目实施地点的议案》，将硫酸氢氯吡格雷原料药及其制剂产业化项目的实施地点
变更至惠州大亚湾石化大道西 42 号的工业厂房；
(4)2010 年 5 月 29 日本公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于变更技术中心建设项目
实施地点和实施方式的议案》，将技术中心建设项目的实施地点变更为深圳市宝运达物流有限公司
厂房。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实
施方式调整情况 2010 年 5 月 29 日本公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于变更技术中心建设项目实
施地点和实施方式的议案》，将技术中心建设项目的实施方式变更为租赁深圳市宝运达物流有限公司
的厂房并改建成技术中心。
适用
截止 2009 年 9 月 6 日本公司已利用自筹资金 4,128.74 万元对盐酸头孢吡肟、头孢西丁钠高新技术产
募集资金投资项目先
业化项目、技术中心建设项目和头孢呋辛钠舒巴坦钠研发项目进行了先期投入。2010 年 2 月 6 日经
期投入及置换情况
本公司第一届董事会第二十二次会议审议通过《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目
的自筹资金的议案》，2010 年 2 月 24 日本公司已完成上述募集资金项目的资金置换事项。
不适用
不适用
截至 2013 年 6 月 30 日本公司尚未使用的募集资金额为 16,475.37 万元，其中准备用于募集资金项目
尚未使用的募集资金
投资 7,939.69 万元、用于超募资金补充募集资金项目流动资金项目 6,456.45 万元、超募资金用于新
用途及去向
药研发 894.07 万元，均以银行定期存款、通知存款和活期存款的形式存放于银行。
(1)2009 年 9 月 29 日本公司召开的第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用超额募集资金
向山东信立泰药业有限公司增资的议案》；2010 年 4 月 24 日本公司第一届董事会第二十四次会议
募集资金使用及披露 审议通过了《关于使用超额募集资金向山东信立泰药业有限公司增资 7000 万元的议案》。公司已于
中存在的问题或其他 2010 年底前使用超额募集资金向山东信立泰增资合计 8,800 万元。截至 2011 年 12 月 31 日，山东信
情况 立泰增资款 8,800 已使用完毕，并产生效益，2011 年全年超募资金投资山东信立泰部分共产生效益
875.94 万元，2012 年产生效益 1,186.98 万元，2013 年上半年产生效益 647.04 万元。
(2)2010 年 2 月 6 日本公司第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用超额募集资金向深圳
15
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
市信立泰生物医疗工程有限公司增资的议案》，截至 2010 年 12 月 31 日，本公司利用超募资金向深
圳市信立泰生物医疗工程有限公司增资 2,500 万元。
(3)2010 年 4 月 24 日本公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了《使用超额募集资金 6,000 万
元投入新药研发的议案》，截至 2013 年 6 月 30 日，本公司利用超额募集资金投入新药研发支出
5,105.93 万元。
(4)2010 年 4 月 24 日本公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用超额募集资金 4000
万以内参与深圳坪山新区坪山街道一工业用地竞拍的议案》，公司利用超额募集资金竞拍取得深圳
坪山新区坪山街道宗地号为 G13115-0104 的使用权，实际成交价格 3,104.95 万元。
(5)2010 年 8 月 20 日本公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于使用超额募集资金 7000 万以
内参与惠州市大亚湾一工业厂房及其配套用房竞拍的议案》，公司利用超额募集资金竞拍取得惠州
大亚湾一工业厂房及其配套用房，实际成交价格 6,852.35 万元。
(6)2011 年 1 月 23 日召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用超额募集资金在惠州大
亚湾投资设立子公司的议案》，截至 2011 年 03 月 31 日，公司利用超募资金向惠州信立泰药业有限
公司出资 4,500 万元 。
(7) 2009 年 9 月 29 日，公司召开第一届董事会第十九次会议，审议通过《关于使用超额募集资金补
充募集资金项目流动资金的议案》，公司拟将部分超募资金 23,260.82 万元用于补充募集资金项目
的流动资金。截至 2013 年 6 月 30 日，共使用超募资金补充募集资金项目流动资金 16,804.37 万元。
(8)2009 年 9 月 29 日本公司召开的第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用超额募集资金
偿还部分银行贷款的议案》本公司已于 2009 年利用超募资金归还银行贷款 6,000 万元。
(9)2012 年 3 月 16 日本公司召开的第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金建设生
物医疗产研楼及其配套设施的议案》，调整盐酸头孢吡肟、头孢西丁钠高新技术产业化项目投资总
额，结余募集资金 6,800 万元用于建设生物医疗产研楼及配套设施，截至 2013 年 6 月 30 日，已使
用募集资金 2,827.85 万元。
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注 3：盐酸头孢吡肟、头孢西丁钠高新技术产业化项目已经部分完工投产。
注 4：坪山生物医疗产研楼及配套设施建设项目系盐酸头孢吡肟、头孢西丁钠高新技术产业化项目的变更，缩减其投资总额
用于本项目。
注 5：超募资金补充募投项目的流动资金需要根据项目的进展和资金的需求情况使用。
注 6：使用超额募集资金增加新药研发，该资金需根据研发的进程逐步投入。
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
项目达到 是否 变更后的项
变更后项目 截至期末实际 截至期末投 本报告
变更后的项 对应的原承诺 本报告期实 预定可使 达到 目可行性是
拟投入募集 累计投入金额 资进度(%) 期实现
目 项目 际投入金额 用状态日 预计 否发生重大
资金总额(1) (2) (3)=(2)/(1) 的效益
期 效益 变化
坪山生物医 盐酸头孢吡肟、
疗产研楼及 头孢西丁钠高
6,800 1,204.65 2,827.85 41.59% 注1 否
配套设施建 新技术产业化
设项目 项目
16
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 -- 6,800 1,204.65 2,827.85 -- -- -- --
在公司产能满足头孢西丁钠、头孢吡肟制剂的市场需求情况下，暂无扩大头孢
西丁、头孢吡肟制剂产能的必要。为控制募集资金投资风险，提高募集资金使
用效率，公司拟将头孢产业化项目投资总额由 16,460 万元调整至 9,660 万元，
缩减的 6800 万元用于建设生物医疗产研楼及配套设施。
公司于 2009 年成立全资子公司深圳市信立泰生物医疗工程有限公司，并开始进
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 行生物医疗产品的研发工作，并已取得“冠脉支架”、“药物洗脱支架的喷涂
(分具体项目) 装置”两项专利授权。根据公司研发进程，需要建设生物医疗产品生产基地，
作医疗器械质量体系考核以及车间 GMP 认证，以及成品生产。
2012 年 3 月 16 日本公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于调整盐酸头
孢吡肟、头孢西丁钠高新技术产业化项目投资总额的议案》和《关于使用募集
资金建设生物医疗产研楼及其配套设施的议案》，并经 2012 年 4 月 20 日本公
司召开的 2011 年度股东大会审议通过。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
无
(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
注 1：坪山生物医疗产研楼及配套设施建设项目依靠募投资金和公司自有资金共同完成，由于相关机器设备更新换代的速度
较快，该建设项目的实施进度根据生物医疗的整体研发、临床实验的进展情况分阶段进行。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 年半
《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资
年度募集资金存放与实际使用情况的专 2013 年 08 月 20 日
讯网 www.cninfo.com.cn
项报告
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司类 主要产品或服
公司名称 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型 务
山东信立泰
头孢类医药中 人民币 238,175,369 182,816,053 182,053,437 47,109,535. 36,422,468.
药业有限公 子公司 制造业
间体生产、销售 10,800 万元 .74 .44 .73 00 17
司
深圳市信立 Ⅱ类Ⅲ类医疗
泰生物医疗 器械的生产和 人民币 3000 53,857,262. 12,759,850. -3,206,902. -3,086,615.
子公司 制造业 0.00
工程有限公 研发；货物及技 万元 54 10 30 19
司 术进出口业务
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深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
诺泰国际有 贸易及技术支 港币 1500 万 20,068,140. 9,383,186.0 17,578,297. 2,114,368.5 2,126,077.2
子公司 贸易
限公司 援服务 元 23 6 60 8 4
惠州信立泰
尚待有关部门 人民币 4500 43,160,937. 43,088,621.
药业有限公 子公司 制造业 0.00 -621,642.73 -621,642.53
批准 万元 53 58
司
Der Handel mit
Medikamenten,
dies beinhaltet
den Import und
Export von
registrierten und
nichtregistrierte
Splendris
n Arzneimitteln, -2,370,039. -1,184,603. -1,175,679.
Pharmaceuti 子公司 贸易 5 万欧元 295,702.52 0.00
sowie deren 08 97 77
cals GmbH
F?rderung.（以
上为德文，译成
中文为"药品的
进出口贸易"）。
同时，引进国外
先进技术和设
备等。
医药化工产品
德州致德医 的技术咨询、技
人民币 300 万 3,000,000.0 3,000,000.0
药化工科技 子公司 贸易 术转让；医药化 0.00 0.00 0.00
元 0 0
有限公司 工产品、酶化工
产品销售。
5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
无
合计 0 0 0 -- --
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
30% 至 45%
动幅度（%）
18
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
56,553.07 至 63,078.42
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
43,502.36
元）
业绩变动的原因说明 公司制剂产品销售继续保持稳定增长，利润贡献增加。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2012 年度公司权益分派方案为：以公司 2012 年 12 月 31 日的总股本 43,584 万股为基数，向全体股东
每 10 股派 7 元人民币现金（含税；扣税后，QFII、RQFII 以及持有股改限售股、新股限售股的个人和证券
投资基金每 10 股派 6.30 元；持有非股改、非新股限售股及无限售流通股的个人、证券投资基金股息红利
税实行差别化税率征收，先按每 10 股派 6.65 元，权益登记日后根据投资者减持股票情况，再按实际持股
期限补缴税款 ；对于 QFII、RQFII 外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发
生地缴纳）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。
【 注：根据先进先出的原则，以投资者证券账户为单位计算持股期限，持股 1 个月（含 1 个月）以
内，每 10 股补缴税款 1.05 元；持股 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，每 10 股补缴税款 0.35 元；持股超
过 1 年的，不需补缴税款。】
权益分派后公司的总股本增至 65,376 万股，注册资本增至 65,376 万元。
（该方案已实施，详见 2013 年 5 月 3 日登载于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上的《深
圳信立泰药业股份有限公司二〇一二年年度权益分派实施公告》。）
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深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2013 年半年度公司不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待对 谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
象类型 资料
嘉实基金、中海基金、摩根士丹利华鑫 2012 年度报告业绩说明；
2013 年 03 月 28 日 公司总部会议室 实地调研 机构 基金、南方基金、中国人寿资产管理有 公司运营情况；公司发展
限公司、尚城资产等 46 家机构 战略；未提供其他资料。
中银国际、毕盛（上海）投资咨询有限 公司运营情况，公司发展
2013 年 04 月 01 日 公司总部会议室 实地调研 机构
公司、重阳投资等 3 家机构 战略；未提供其他资料。
瑞士信贷、Ashmore EMM, L.L.C.等 2 公司运营情况，公司发展
2013 年 04 月 01 日 公司总部会议室 实地调研 机构
家机构 战略；未提供其他资料。
公司运营情况，公司发展
2013 年 04 月 23 日 公司总部会议室 实地调研 机构 华夏基金、国信证券等 2 家机构
战略；未提供其他资料。
公司运营情况，公司发展
2013 年 04 月 23 日 公司总部会议室 实地调研 机构 大成基金、国信证券等 2 家机构
战略；未提供其他资料。
三星资产、统一证券投资信托股份有限
公司、凯基证券、瀚伦投资、北京鑫瑞
公司运营情况，公司发展
2013 年 05 月 21 日 公司总部会议室 实地调研 机构 汇通招商顾问有限公司、China
战略；未提供其他资料。
Universal Asset Management（HK）、高
盛（中国）有限责任公司等 7 家机构
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深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券
交易所中小板上市公司规范运作指引》等法律、法规及公司规章制度的要求，完善法人治理结构，进一步
规范公司运作，建立健全内部控制体系，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际情况与《公
司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。报告期内，公司未收到被监管部门采取行政监管措施的
有关文件，不需要限期整改。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
报告期内，公司无破产重整等相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产
为上市
与交易对
交易对 公司贡
被收购 交易价 是否为 方的关联
方或最 进展情 对公司经营的 对公司损益 献的净 披露日期
或置入 格（万 关联交 关系（适用 披露索引
终控制 况（注 2） 影响（注 3） 的影响（注 4） 利润占 （注 5）
资产 元） 易 关联交易
方 净利润
情形
总额的
比率(%)
无
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深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、出售资产情况
本期初 资产出
起至出 售为上 与交易
售日该 市公司 对方的 所涉及 所涉及
出售对
交易价 资产为 贡献的 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 净利润 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 影响 期 引
元） 司贡献 占净利 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3）
的净利 润总额 交易情 部过户 部转移
润（万 的比例 形）
元） (%)
无
3、企业合并情况
报告期内，公司无企业合并事项。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
报告期内，公司无股权激励计划。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
无
合计 -- -- 0 -- -- -- -- --
2、资产收购、出售发生的关联交易
转让资 转让资
关联交 市场公 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 披露日 披露索
关联方 易定价 允价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 估价值 期 引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （万元）
无
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深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、共同对外投资的重大关联交易
被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资方 关联关系 的总资产（万 的净资产（万 的净利润（万
价原则 的名称 的主营业务 的注册资本
元） 元） 元）
无
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
无
5、其他重大关联交易
报告期内，公司未发生其他重大关联交易。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的托管其他公司资产或其他公司托管公司资产
事项。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
23
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）承包情况
承包情况说明
报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的承包其他公司资产或其他公司承包公司资产
事项。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的租赁其他公司资产或其他公司租赁公司资产
事项。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
无
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
公司担保总额（即前两大项的合计）
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
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深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
无
4、其他重大交易
无。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用
收购报告书
或权益变动
不适用
报告书中所
作承诺
资产重组时
不适用
所作承诺
在自公司股票上市之日起三十六个月的限 截至目前，承诺
信立泰药业有限 售期届满后，在叶澄海任公司董事长期间， 2012 年 9 月 10 人未有违反承
2009 年 09 月
公司（下称“香港 每年转让公司股份数量不超过所持有的股 日至叶澄海离 诺的情况，该承
10 日
信立泰”） 份总数的百分之二十五，在叶澄海离职后半 职半年后 诺事项正履行
年内，不转让所持有的公司股份。 中。
在自公司股票上市之日起三十六个月的限 截至目前，承诺
深圳市润复投资 售期届满后，在蔡俊峰任公司副总经理期 2012 年 9 月 10 人未有违反承
2009 年 09 月
发展有限公司（下 间，每年转让公司股份数量不超过所持有的 日至蔡俊峰离 诺的情况，该承
首次公开发 10 日
称“润复投资”） 股份总数的百分之二十五，在蔡俊峰离职后 职半年后 诺事项正履行
行或再融资
半年内，不转让所持有的公司股份。 中。
时所作承诺
在自公司股票上市之日起三十六个月的限 截至目前，承诺
乌鲁木齐丽康华
售期届满后，在陆峰任公司董事、副总经理 2012 年 9 月 10 人未有违反承
股权投资合伙企 2009 年 09 月
期间，每年转让公司股份数量不超过所持有 日至陆峰离职 诺的情况，该承
业（有限合伙） 下 10 日
的股份总数的百分之二十五，在陆峰离职后 半年后 诺事项正履行
称“丽康华”）
半年内，不转让所持有的公司股份。 中。
在自公司股票上市之日起三十六个月的限 2012 年 9 月 10 截至目前，承诺
2009 年 09 月
叶澄海 售期届满后，在其任公司董事长期间，每年 日至叶澄海离 人未有违反承
10 日
转让香港信立泰、美洲国际贸易有限公司 职半年后 诺的情况，该承
25
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（下称"美洲国际贸易"）的股份数量均不超 诺事项正履行
过所持有的香港信立泰、美洲国际贸易股份 中。
的百分之二十五；离职后半年内，不转让所
持有的香港信立泰、美洲国际贸易股份。
在自公司股票上市之日起三十六个月的限
截至目前，承诺
售期届满后，在叶澄海任公司董事长期间，
2012 年 9 月 10 人未有违反承
每年转让香港信立泰股份数量不超过所持 2009 年 09 月
美洲国际贸易 日至叶澄海离 诺的情况，该承
有的香港信立泰股份总数的百分之二十五；10 日
职半年后 诺事项正履行
在叶澄海离职后半年内，不转让所持有的香
中。
港信立泰股份。
在自公司股票上市之日起三十六个月的限 截至目前，承诺
售期届满后，在其任公司副总经理期间，每 2012 年 9 月 10 人未有违反承
2009 年 09 月
蔡俊峰 年转让润复投资股权比例不超过所持有股 日至蔡俊峰离 诺的情况，该承
10 日
权的百分之二十五；离职后半年内，不转让 职半年后 诺事项正履行
所持有的润复投资股权。 中。
在自公司股票上市之日起三十六个月的限 截至目前，承诺
售期届满后，在其任公司董事、副总经理期 2012 年 9 月 10 人未有违反承
2009 年 09 月
陆峰 间，每年转让丽康华贸易股权比例不超过所 日至陆峰离职 诺的情况，该承
10 日
持有股权的百分之二十五；离职后半年内， 半年后 诺事项正履行
不转让所持有的丽康华贸易股权。 中。
关于避免同业竞争的承诺，主要内容为：1、
截止本承诺函出具之日，承诺人未以任何方
本公司控股股东 式直接或间接从事与公司相竞争的业务，未
香港信立泰、实际 拥有与公司存在同业竞争企业的股份、股权 截至目前，承诺
在作为公司控
控制人叶澄海、廖 或任何其他权益；2、承诺人承诺不会以任 人未有违反承
2007 年 10 月 股股东、实际控
清清夫妇及其家 何形式从事对公司的生产经营构成或可能 诺的情况，该承
21 日 制人期间，该承
庭成员叶宇筠、陈 构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以 诺事项正履行
诺持续有效
志明、Kevin Sing 任何方式为公司的竞争企业提供任何资金、 中。
Ye 业务及技术等方面的帮助；3、如违反上述
承诺，承诺人将承担由此给公司造成的全部
损失。
其他对公司
中小股东所 不适用
作承诺
承诺是否及
是
时履行
未完成履行
的具体原因
不适用
及下一步计
划（如有）
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深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
十二、其他重大事项的说明
事 项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路
及版面 径
限售股份上市流通提示性公告 中国证券报 B008；证 2013年1月9日 巨潮资讯网
券时报 D12 http://www.cninfo.com.cn
关于全资公司Splendris Pharmaceuticals 中国证券报 A030；证 2013年1月18日 巨潮资讯网
GmbH暨公司大亚湾制药厂获得相关 券时报 D20 http://www.cninfo.com.cn
证书的公告
2012年年度权益分派实施公告 中国证券报 B32；证 2013年5月3日 巨潮资讯网
券时报 B21 http://www.cninfo.com.cn
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深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 244,802,880 56.17% 122,258,940 -285,000 121,973,940 366,776,820 56.1%
3、其他内资持股 10,893,600 2.5% 5,304,300 -285,000 5,019,300 15,912,900 2.43%
其中：境内法人持股 10,893,600 2.5% 5,304,300 -285,000 5,019,300 15,912,900 2.43%
4、外资持股 233,906,400 53.67% 116,953,200 0 116,953,200 350,859,600 53.67%
其中：境外法人持股 233,906,400 53.67% 116,953,200 0 116,953,200 350,859,600 53.67%
5、高管股份 2,880 0% 1,440 0 1,440 4,320 0%
二、无限售条件股份 191,037,120 43.83% 95,661,060 285,000 95,946,060 286,983,180 43.9%
1、人民币普通股 191,037,120 43.83% 95,661,060 285,000 95,946,060 286,983,180 43.9%
三、股份总数 435,840,000 100% 217,920,000 0 217,920,000 653,760,000 100%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
经公司 2012 年年度股东大会审议通过，公司于 2013 年 5 月 9 日实施了 2012 年年度权益分派方案，
以 2012 年 12 月 31 日的总股本 43,584 万股为基数，向全体股东每 10 股派 7 元人民币现金（含税）；同时，
以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。权益分派后公司总股本由 43,584 万股增至 65,376 万股。
2012 年 9 月 10 日，自公司股票上市之日起已满三十六个月，公司股东乌鲁木齐丽康华股权投资合伙
企业（有限合伙）（下称“丽康华”）合计持有的公司股票 2,872,320 股（均为首发前机构类限售股）于
当日解除限售。同时根据丽康华在上市公告书及招股说明书中作出的承诺，自公司股票上市之日起三十六
个月的限售期届满后，于陆峰任公司董事、副总经理期间，每年转让公司股份数量不超过所持有的股份总
数的 25%，丽康华持有的股份总数中的 75%在当日重新锁定为限售股，其实际可上市流通的无限售股数为
718,080 股。2012 年，丽康华共减持公司股份 380,000 股，截至 2012 年 12 月 31 日，丽康华合计持有公司
股份 2,492,320 股，其中限售股数为 2,154,240 股，无限售股数 338,080 股。根据相关规定，本报告期内，
28
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
其持有的限售股份中 285,000 股解除限售。详见 2013 年 1 月 9 日登载于指定信息披露媒体《中国证券报》、
《证券时报》、巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的《限售股份上市流通提示性公告》。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
经公司 2013 年 4 月 19 日召开的 2012 年年度股东大会审议通过，公司于 2013 年 5 月 9 日实施了 2012
年年度权益分派方案，以 2012 年 12 月 31 日的总股本 43,584 万股为基数，向全体股东每 10 股派 7 元人民
币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。权益分派后公司总股本由 43,584 万
股增至 65,376 万股。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
基本每股收益 稀释每股收益 每股净资产
转增前 转增后 转增前 转增后 转增前 转增后
2012年12月31日 1.46 0.97 1.46 0.97 5.97 3.98
2013年3月31日 0.46 0.31 0.46 0.31 6.44 4.29
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
转增前公司总股本 435,840,000 股，转增后公司总股本 653,760,000 股。股东结构未发生变化，公司资
产和负债结构未发生变化。
29
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 35,116
持股 5%以上的股东持股情况
质押或冻结情况
持股比例 报告期末持 报告期内增 持有有限售条 持有无限售条件
股东名称 股东性质
（%） 股数量 减变动情况 件的股份数量 的股份数量
股份状态 数量
信立泰药业有限公司 境外法人 71.56% 467,812,800 155,937,600 350,859,600 116,953,200 0
深圳市润复投资发展有 境内非国
2.67% 17,478,720 5,826,240 13,109,040 4,369,680 0
限公司 有法人
中国人寿保险股份有限
境内非国
公司－分红－个人分红 0.87% 5,659,678 505,973 0 5,659,678
有法人
-005L-FH002 深
中国工商银行－南方绩
境内非国
优成长股票型证券投资 0.84% 5,500,000 83,525 0 5,500,000
有法人
基金
中国银行－嘉实稳健开 境内非国
0.57% 3,753,328 未知 0 3,753,328
放式证券投资基金 有法人
中国人寿保险股份有限
境内非国
公司－传统－普通保险 0.57% 3,745,893 -1,787,618 0 3,745,893
有法人
产品-005L-CT001 深
乌鲁木齐丽康华股权投 境内非国
0.57% 3,738,480 1,246,160 2,803,860 934,620 0
资合伙企业（有限合伙）有法人
中国农业银行－长城安
境内非国
心回报混合型证券投资 0.46% 3,000,000 -2,250,929 0 3,000,000
有法人
基金
全国社保基金一一五组 境内非国
0.35% 2,307,657 769,219 0 2,307,657
合 有法人
境内自然
何效良 0.29% 1,900,000 未知 0 1,900,000
人
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）不适用
（参见注 3）
第一、第二大股东系公司的实际控制人；乌鲁木齐丽康华股权投资合伙企业（有限合伙）
上述股东关联关系或一致行动的
为公司董事、副总经理陆峰持股 90%，其妻子文丽兴持股 10%；除以上情况外，公司未
说明
知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
30
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国人寿保险股份有限公司
－分红－个人分红 5,659,678 人民币普通股 5,659,678
-005L-FH002 深
中国工商银行－南方绩优成
5,500,000 人民币普通股 5,500,000
长股票型证券投资基金
中国银行－嘉实稳健开放式
3,753,328 人民币普通股 3,753,328
证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司
－传统－普通保险产品 3,745,893 人民币普通股 3,745,893
-005L-CT001 深
中国农业银行－长城安心回
3,000,000 人民币普通股 3,000,000
报混合型证券投资基金
全国社保基金一一五组合 2,307,657 人民币普通股 2,307,657
何效良 1,900,000 人民币普通股 1,900,000
中国人寿保险（集团）公司－
1,899,818 人民币普通股 1,899,818
传统－普通保险产品
中国工商银行－广发策略优
1,707,915 人民币普通股 1,707,915
选混合型证券投资基金
安保资本投资有限公司－安
1,641,093 人民币普通股 1,641,093
保资本中国成长基金
前 10 名无限售流通股股东之
间，以及前 10 名无限售流通 除前述情形外，公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前
股股东和前 10 名股东之间关 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
联关系或一致行动的说明
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职状 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 的限制性股 的限制性股 的限制性股
态 （股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
叶澄海 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
Kevin Sing
总经理；董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
Ye
董事；副总经
蔡俊峰 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
董事；副总经
陆 峰 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
文仲义 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事；董事会
杨健锋 现任 0 0 0 0 0 0 0
秘书
丁德海 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
潘玲曼 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李中军 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事、工会主
李 忠 席、厂务部经 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
梁佛金 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李英辉 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈 平 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
张中行 副总经理 现任 3,840 1,920 0 5,760 0 0 0
叶宇筠 财务负责人 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 3,840 1,920 0 5,760 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
无
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深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
本公司 2013 年半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳信立泰药业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 579,822,911.09 958,770,040.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 282,156,312.15 266,499,765.80
应收账款 662,760,270.65 544,601,053.49
预付款项 344,299,593.42 155,084,364.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,817,435.83 2,832,892.84
应收股利
其他应收款 8,408,002.41 6,748,398.27
买入返售金融资产
存货 242,596,667.01 225,823,351.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,121,861,192.56 2,160,359,867.01
非流动资产：
33
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,448,858.17 1,497,553.43
投资性房地产
固定资产 517,928,867.96 527,769,659.84
在建工程 153,358,131.18 84,465,016.85
工程物资
固定资产清理 1,102,739.93
生产性生物资产
油气资产
无形资产 142,213,174.02 144,789,571.43
开发支出 29,140,236.18 24,468,598.16
商誉
长期待摊费用 15,122,248.18 16,048,161.80
递延所得税资产 27,700,698.84 21,320,761.58
其他非流动资产
非流动资产合计 888,014,954.46 820,359,323.09
资产总计 3,009,876,147.02 2,980,719,190.10
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 39,316,982.30
应付账款 78,941,322.73 82,205,516.33
预收款项 4,418,871.26 6,807,789.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 31,756,846.90 48,513,319.92
应交税费 71,503,199.27 84,967,360.89
应付利息
34
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应付股利
其他应付款 83,289,352.39 66,370,649.89
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 5,369,018.10 4,669,018.10
流动负债合计 275,278,610.65 332,850,637.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 39,488,890.22 41,173,399.28
非流动负债合计 39,488,890.22 41,173,399.28
负债合计 314,767,500.87 374,024,036.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 653,760,000.00 435,840,000.00
资本公积 574,194,252.17 792,114,252.17
减：库存股
专项储备
盈余公积 178,402,993.06 178,402,993.06
一般风险准备
未分配利润 1,285,418,242.09 1,197,669,386.50
外币报表折算差额 -51,649.14 -42,470.37
归属于母公司所有者权益合计 2,691,723,838.18 2,603,984,161.36
少数股东权益 3,384,807.97 2,710,992.31
所有者权益（或股东权益）合计 2,695,108,646.15 2,606,695,153.67
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,009,876,147.02 2,980,719,190.10
法定代表人：叶澄海 主管会计工作负责人：叶宇筠 会计机构负责人：刘智勋
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2、母公司资产负债表
编制单位：深圳信立泰药业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 556,536,343.21 938,096,617.36
交易性金融资产
应收票据 272,024,135.95 260,055,836.53
应收账款 664,231,603.27 548,719,857.46
预付款项 342,573,389.18 153,240,205.45
应收利息 1,817,435.83 2,832,892.84
应收股利
其他应收款 43,660,181.27 34,920,560.12
存货 227,224,057.63 192,575,570.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,108,067,146.34 2,130,441,540.02
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 194,749,858.17 194,798,553.43
投资性房地产
固定资产 391,608,553.93 400,540,387.75
在建工程 151,301,499.91 83,177,863.97
工程物资
固定资产清理 1,102,739.93
生产性生物资产
油气资产
无形资产 80,231,220.19 82,145,385.72
开发支出 9,957,029.72 8,320,805.88
商誉
长期待摊费用 14,775,576.66 15,682,036.62
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递延所得税资产 20,212,968.22 16,634,010.27
其他非流动资产
非流动资产合计 863,939,446.73 801,299,043.64
资产总计 2,972,006,593.07 2,931,740,583.66
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 41,316,982.30
应付账款 104,099,526.03 70,283,425.77
预收款项 4,418,871.26 6,777,619.32
应付职工薪酬 30,511,334.87 46,662,481.77
应交税费 65,203,070.90 82,732,962.29
应付利息
应付股利
其他应付款 86,651,545.15 68,735,822.12
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,422,000.00 2,622,000.00
流动负债合计 293,306,348.21 319,131,293.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 24,999,499.97 26,110,499.97
非流动负债合计 24,999,499.97 26,110,499.97
负债合计 318,305,848.18 345,241,793.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 653,760,000.00 435,840,000.00
资本公积 574,194,252.17 792,114,252.17
减：库存股
专项储备
盈余公积 178,402,993.06 178,402,993.06
37
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
一般风险准备
未分配利润 1,247,343,499.66 1,180,141,544.89
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 2,653,700,744.89 2,586,498,790.12
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,972,006,593.07 2,931,740,583.66
法定代表人：叶澄海 主管会计工作负责人：叶宇筠 会计机构负责人：刘智勋
3、合并利润表
编制单位：深圳信立泰药业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,061,568,217.04 849,086,642.86
其中：营业收入 1,061,568,217.04 849,086,642.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 598,027,421.15 555,051,098.39
其中：营业成本 230,627,245.21 270,205,548.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 16,184,727.28 11,411,585.46
销售费用 269,895,332.85 221,952,279.10
管理费用 83,974,076.08 61,962,597.30
财务费用 -7,807,065.58 -13,408,137.00
资产减值损失 5,153,105.31 2,927,224.71
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -48,695.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
38
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 463,492,100.63 294,035,544.47
加：营业外收入 3,416,280.67 12,891,555.38
减：营业外支出 792,933.14 1,051,175.41
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 466,115,448.16 305,875,924.44
减：所得税费用 72,604,776.91 53,723,650.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 393,510,671.25 252,152,273.63
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 392,836,855.59 252,079,475.54
少数股东损益 673,815.66 72,798.09
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.60 0.39
（二）稀释每股收益 0.60 0.39
七、其他综合收益 -9,178.77 -23,430.38
八、综合收益总额 393,501,492.48 252,128,843.25
归属于母公司所有者的综合收益总额 392,827,676.82 252,056,045.16
归属于少数股东的综合收益总额 673,815.66 72,798.09
法定代表人：叶澄海 主管会计工作负责人：叶宇筠 会计机构负责人：刘智勋
4、母公司利润表
编制单位：深圳信立泰药业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,062,729,012.81 841,659,176.28
减：营业成本 276,382,669.04 275,811,625.49
营业税金及附加 15,151,038.23 11,300,018.69
销售费用 268,396,055.23 221,751,923.10
管理费用 71,118,229.47 50,949,183.08
财务费用 -7,893,272.03 -13,269,635.90
资产减值损失 5,485,360.78 3,216,604.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -48,695.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 434,040,236.83 291,899,457.82
39
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：营业外收入 2,243,118.49 12,569,992.71
减：营业外支出 772,933.14 1,004,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 435,510,422.18 303,465,450.53
减：所得税费用 63,220,467.41 52,258,094.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 372,289,954.77 251,207,356.27
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 372,289,954.77 251,207,356.27
法定代表人：叶澄海 主管会计工作负责人：叶宇筠 会计机构负责人：刘智勋
5、合并现金流量表
编制单位：深圳信立泰药业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 953,873,942.43 809,981,734.27
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 12,647,898.88 39,610,964.63
经营活动现金流入小计 966,521,841.31 849,592,698.90
购买商品、接受劳务支付的现金 148,633,475.53 204,743,733.17
客户贷款及垫款净增加额
40
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 117,737,946.63 93,303,153.39
支付的各项税费 247,032,807.80 154,688,652.48
支付其他与经营活动有关的现金 240,398,092.03 161,638,365.88
经营活动现金流出小计 753,802,321.99 614,373,904.92
经营活动产生的现金流量净额 212,719,519.32 235,218,793.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
9,000.00 15,000.00
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,000.00 15,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
286,134,188.43 64,786,987.12
金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 286,134,188.43 64,786,987.12
投资活动产生的现金流量净额 -286,125,188.43 -64,771,987.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 305,088,000.00 163,440,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
41
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 305,088,000.00 163,440,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -305,088,000.00 -163,440,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -453,460.02 -95,072.38
五、现金及现金等价物净增加额 -378,947,129.13 6,911,734.48
加：期初现金及现金等价物余额 958,470,040.22 889,176,443.60
六、期末现金及现金等价物余额 579,522,911.09 896,088,178.08
法定代表人：叶澄海 主管会计工作负责人：叶宇筠 会计机构负责人：刘智勋
6、母公司现金流量表
编制单位：深圳信立泰药业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 947,138,556.21 803,832,119.30
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,101,809.61 34,239,393.98
经营活动现金流入小计 958,240,365.82 838,071,513.28
购买商品、接受劳务支付的现金 180,351,380.08 208,423,581.02
支付给职工以及为职工支付的现金 109,097,467.28 87,069,819.45
支付的各项税费 227,144,661.92 150,798,559.34
支付其他与经营活动有关的现金 237,119,703.20 165,761,589.65
经营活动现金流出小计 753,713,212.48 612,053,549.46
经营活动产生的现金流量净额 204,527,153.34 226,017,963.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
9,000.00 1,795.58
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,000.00 1,795.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
280,713,537.05 55,568,201.02
金
42
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金 8,142,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 280,713,537.05 63,710,201.02
投资活动产生的现金流量净额 -280,704,537.05 -63,708,405.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 305,088,000.00 163,440,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 305,088,000.00 163,440,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -305,088,000.00 -163,440,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -294,890.44 -56,980.00
五、现金及现金等价物净增加额 -381,560,274.15 -1,187,421.62
加：期初现金及现金等价物余额 937,796,617.36 872,933,113.13
六、期末现金及现金等价物余额 556,236,343.21 871,745,691.51
法定代表人：叶澄海 主管会计工作负责人：叶宇筠 会计机构负责人：刘智勋
43
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：深圳信立泰药业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东 所有者权益
实收资本 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 权益 合计
（或股本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 435,840,000.00 792,114,252.17 178,402,993.06 1,197,669,386.50 -42,470.37 2,710,992.31 2,606,695,153.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 435,840,000.00 792,114,252.17 178,402,993.06 1,197,669,386.50 -42,470.37 2,710,992.31 2,606,695,153.67
三、本期增减变动金额
217,920,000.00 -217,920,000.00 87,748,855.59 -9,178.77 673,815.66 88,413,492.48
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 392,836,855.59 673,815.66 393,510,671.25
（二）其他综合收益 -9,178.77 -9,178.77
上述（一）和（二）小计 392,836,855.59 -9,178.77 673,815.66 393,501,492.48
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
44
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -305,088,000.00 -305,088,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-305,088,000.00 -305,088,000.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
217,920,000.00 -217,920,000.00
转
1．资本公积转增资本（或
217,920,000.00 -217,920,000.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 653,760,000.00 574,194,252.17 178,402,993.06 1,285,418,242.09 -51,649.14 3,384,807.97 2,695,108,646.15
45
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东 所有者权益
实收资本 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 权益 合计
（或股本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 363,200,000.00 864,754,252.17 115,991,459.27 788,353,396.55 -1,499.58 2,326,469.92 2,134,624,078.33
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 363,200,000.00 864,754,252.17 115,991,459.27 788,353,396.55 -1,499.58 2,326,469.92 2,134,624,078.33
三、本期增减变动金额
72,640,000.00 -72,640,000.00 62,411,533.79 409,315,989.95 -40,970.79 384,522.39 472,071,075.34
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 635,167,523.74 384,522.39 635,552,046.13
（二）其他综合收益 -40,970.79 -40,970.79
上述（一）和（二）小计 635,167,523.74 -40,970.79 384,522.39 635,511,075.34
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
46
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（四）利润分配 62,411,533.79 -225,851,533.79 -163,440,000.00
1．提取盈余公积 62,411,533.79 -62,411,533.79
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-163,440,000.00 -163,440,000.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
72,640,000.00 -72,640,000.00
转
1．资本公积转增资本（或
72,640,000.00 -72,640,000.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 435,840,000.00 792,114,252.17 178,402,993.06 1,197,669,386.50 -42,470.37 2,710,992.31 2,606,695,153.67
法定代表人：叶澄海 主管会计工作负责人：叶宇筠 会计机构负责人：刘智勋
47
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8、母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳信立泰药业股份有限公司
本期金额 单位：元
本期金额
项目 实收资本 减： 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 库存股 储备 险准备
一、上年年末余额 435,840,000.00 792,114,252.17 178,402,993.06 1,180,141,544.89 2,586,498,790.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 435,840,000.00 792,114,252.17 178,402,993.06 1,180,141,544.89 2,586,498,790.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”
217,920,000.00 -217,920,000.00 67,201,954.77 67,201,954.77
号填列）
（一）净利润 372,289,954.77 372,289,954.77
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 372,289,954.77 372,289,954.77
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -305,088,000.00 -305,088,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
48
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
3．对所有者（或股东）的分配 -305,088,000.00 -305,088,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 217,920,000.00 -217,920,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 217,920,000.00 -217,920,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 653,760,000.00 574,194,252.17 178,402,993.06 1,247,343,499.66 2,653,700,744.89
上年金额 单位：元
上年金额
项目 实收资本（或股 减： 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 库存股 储备 险准备
一、上年年末余额 363,200,000.00 864,754,252.17 115,991,459.27 781,877,740.80 2,125,823,452.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 363,200,000.00 864,754,252.17 115,991,459.27 781,877,740.80 2,125,823,452.24
三、本期增减变动金额（减少以“－”
72,640,000.00 -72,640,000.00 62,411,533.79 398,263,804.09 460,675,337.88
号填列）
（一）净利润 624,115,337.88 624,115,337.88
49
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 624,115,337.88 624,115,337.88
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 62,411,533.79 -225,851,533.79 -163,440,000.00
1．提取盈余公积 62,411,533.79 -62,411,533.79
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -163,440,000.00 -163,440,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 72,640,000.00 -72,640,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 72,640,000.00 -72,640,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 435,840,000.00 792,114,252.17 178,402,993.06 1,180,141,544.89 2,586,498,790.12
法定代表人：叶澄海 主管会计工作负责人：叶宇筠 会计机构负责人：刘智勋
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三、公司基本情况
一、公司基本情况
1、公司简介
深圳信立泰药业股份有限公司（以下简称“公司”）成立于1998年11月，主要生产经营化学原料药、粉
针剂、片剂和胶囊等产品，是一家集研发、生产、销售于一体的高新技术合资企业。
2、公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：医药制造业。
公司经营范围：开发研究、生产化学原料药、粉针剂、片剂、胶囊。货物及技术进出口业务（不含进
口分销业务）。
主要产品或提供的劳务：主要产品包括硫酸氢氯吡格雷片、注射用盐酸头孢吡肟、注射用头孢呋辛钠、
注射用头孢西丁钠、盐酸贝那普利片、注射用帕米磷酸二钠等。
3、公司历史沿革
本公司的前身深圳信立泰药业有限公司系根据深圳市外商投资局以深外贸复[1998]1036号文批准，由
信立泰药业有限公司（注册地址为中国香港，以下称“（香港）信立泰药业有限公司”）与深圳市华泰康实
业有限公司（已更名为深圳市华泰康医药有限公司，简称“华泰康公司”）于1998年11月成立的中外合资企
业，并取得深圳市工商行政管理局核发的企合粤深总字第108545A号企业法人营业执照和商外资粤深合资
证字[1998]3215号中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书，经营年限50年，注册资本人民币3,200万，
（香港）信立泰药业有限公司与华泰康公司分别持股90%和10%。
2003年9月根据本公司修改后的章程及深圳市对外贸易经济合作局深外经贸资复[2003]2730号《关于同
意合资企业“深圳信立泰药业有限公司”增资的批复》进行增资扩股，所增资本人民币1,050万全部由（香港）
信立泰药业有限公司以现金出资，增资后本公司注册资本增至人民币4,250万，其中（香港）信立泰药业有
限公司持股增至92.47%。
2005年7月根据本公司修改后的章程及深圳市福田区经济贸易局深福经贸资复[2004]0083号《关于同意
合资企业“深圳信立泰药业有限公司”增资的批复》进行增资扩股，所增资本人民币2,950万全部由（香港）
信立泰药业有限公司以现金出资，增资后本公司注册资本增至人民币7,200万，其中（香港）信立泰药业有
限公司持股增至95.55%。
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2006年12月经本公司董事会决议、修改后的公司章程、相关股权转让协议及深圳市福田区贸易工业局
深福贸工资复[2006]0684号《关于同意合资企业“深圳信立泰药业有限公司”股权转让的批复》决定，华泰
康公司将持有本公司4.45%的股权分别转让给深圳市丽康华贸易有限公司和深圳市润复投资发展有限公
司，股权转让后，华泰康公司不再持有本公司股权。
2007年6月经本公司董事会决议、修改后的公司章程规定以及中华人民共和国商务部商资批[2007]1016
号“商务部关于同意深圳信立泰药业有限公司改制为中外合资股份制企业的批复”批准，本公司由有限责任
公司整体变更为股份有限公司，变更后股份公司申请登记的注册资本为人民币8,500万元，由本公司以截至
2007年2月28日止经审计的净资产8,516.45万元中的8,500万元按1：1的比例折算折合股本人民币8,500万元，
差额16.45万元计入资本公积，原股东及其持股情况不变。
2009年9月经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]838号文核准，本公司向社会公众发行人民币普
通股（A股）28,500,000股，每股面值1.00元，每股发行价人民币41.98元，发行后本公司注册资本变更为人
民币11,350万元。
根据2010年4月本公司2009年度股东大会通过的以资本公积金向全体股东转增股本的2009年度利润分
配议案，本公司以原总股本11,350万股为基数，向全体股东按照每10股转增10股的比例用资本公积金转增
股本人民币11,350万元，本公司注册资本变更为人民币22,700万元。2010年5月本公司于深圳市市场监督管
理局完成了股权变更的工商变更登记手续，取得440301501124347号企业法人营业执照。
根据2011年4月本公司2010年度股东大会通过的以资本公积金向全体股东转增股本的2010年度利润分
配议案，本公司以原总股本22,700万股为基数，向全体股东按照每10股转增6股的比例用资本公积金转增股
本人民币13,620万元，本公司注册资本变更为人民币36,320万元。2011年5月本公司于深圳市市场监督管理
局完成了股权变更的工商变更登记手续，取得440301501124347号企业法人营业执照。
根据2012年4月20日公司2011年度股东大会决议通过的以资本公积金向全体股东转增股本的2011年度
利润分配议案，公司以原有总股本36,320万股为基数，向全体股东按照每10股转增2股的比例以资本公积金
转增股本人民币7,264万元。
根据2013年4月19日公司2012年度股东大会决议通过的以资本公积金向全体股东转增股本的2012年度
利润分配议案，公司以原有总股本43,584万股为基数，向全体股东按照每10股转增5股的比例以资本公积金
转增股本人民币21,792万元。
截至2013年6月30日，本公司累计发行股本总数65,376万股。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
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本财务报告经本公司董事会于2013年8月17日决议批准报出。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月
15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年6月30日的财务
状况及2013年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中
国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般
规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币、欧元为其记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
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下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营
政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，
是指被本公司控制的企业或主体。
2）合并财务报表编制的方法
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从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期
初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并
财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
合并范围内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在
该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外
币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
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资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才
被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑
差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并
计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折
算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。年初未分配利
润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产
类项目与负债类项目和所有者权益/股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综
合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有
者权益/股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例
转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债、持有至到期投资、贷款及应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债。
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（2）金融工具的确认依据和计量方法
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交
易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期
获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担
保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生工具除外。
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关
的股利和利息收入计入当期损益。
2）持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本
及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内
的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可
供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。如持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属
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于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条规定的例外情况，使该投资的剩余部分不再
适合划分为持有至到期投资的，本公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进
行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融
资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
3）贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款
的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
4）可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该
金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第22号——金融
工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会
计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。
重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产
的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，
在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计
入其他综合收益的利得或损失仍保留在所有者权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的过程。金融负
债的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的过程。
初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
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金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价值进行后续
计量，其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益计入当期损
益。
可供出售的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑
差额外，直接计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融
资产的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期
损益。
以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失计入当期
损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该
金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽
然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
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（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；
3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础；
4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金
融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很
小的，按照实际交易价格计量。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
2）可供出售金融资产减值
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当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允
价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入
当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可
供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。如持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属
于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条规定的例外情况，使该投资的剩余部分不再
适合划分为持有至到期投资的，本公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进
行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融
资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值
的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约
或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
2）坏账准备的计提方法
① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将金额为人民币200万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
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本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具
有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性
和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额
的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
账龄分析法 应收款项的账龄
无风险组合 按其性质，发生坏账的可能性非常小
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根
据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估
确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项 目 计提方法
账龄分析法 按应收款项的账龄
无风险组合 不计提
a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%）
1年以内 3% 3%
1-2年 20% 20%
2-3年 50% 50%
3年以上 100% 100%
b. 组合中，无风险组合按其性质，发生坏账的可能性非常小，不予计提坏账准备
③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发
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生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额重大的应收账款是指期末余额
单项金额重大的判断依
200 万元及以上的应收账款，单项金额重大的其他应收款是指期末余额 200 万元
据或金额标准
及以上的其他应收款。
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减
值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际
单项金额重大并单项计
利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。如
提坏账准备的计提方法
无客观证据表明其发生了减值的，则并入正常信用风险组合采用账龄分析法计
提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
按组合计提坏账准备的应收款项，是指单项金额不重
大且不单项计提坏账准备的应收款项，以及单项金额
账龄分析法 应收款项的账龄
重大但经减值测试后不需要单项计提坏账准备的应
收款项。
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3% 3%
1－2 年 20% 20%
2－3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测
单项计提坏账准备的理由 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对单项金额虽不重大但已有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项需单
独进行减值测试，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损
坏账准备的计提方法 失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计
入当期损益。如无客观证据表明其发生了减值的，则并入正常信用风险组合
采用账龄分析法计提坏账准备。
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11、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、低值易耗品、包装物、产成品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品摊销方法：一次摊销法
包装物摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照
取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股
权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；
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购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计
入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该
成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证
券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、
该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支
出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期
股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核
算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
1）成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资
时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被
投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
2）权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享
有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本
公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间
发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属
于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价
值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账
面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负
有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实
现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
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3）收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例
计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
4）处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期
股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处
置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”
中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得
价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合
收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融
资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法
核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制
是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并
不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影
响时，应考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权
因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值
迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计
入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
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（2）投资性房地产的计量模式
投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后
续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方
法和减值准备的确定方法与无形资产的核算方法一致。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够
取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次
月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-40 10% 2.25-9%
机器设备 10 10% 9%
电子设备 5 10% 18%
运输设备 5 10% 18%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允价值减去
处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收回金额的计量结果表明，
固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予
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转回。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，
则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期
损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为
会计估计变更处理。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并
按实际发生的支出确定工程成本。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程完工达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，对长期停建并计划在3年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额
低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
1）资产支出已经发生；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
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（2）借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去
将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率
根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）暂停资本化期间
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确
认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必
要的程序，借款费用不暂停资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的
借款费用于发生当期确认费用。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方式一致
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的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 受益年限
软件 5年、10年 受益年限
非专利技术 5年 受益年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无。
（4）无形资产减值准备的计提
对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。
对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于
其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当
期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目在取得临床批文前所处阶段均界定为研究阶段，项目在研究阶段的支出于发生
时计入当期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
a． 从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
b． 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c． 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应证明其有用性；
d． 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
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e． 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
企业内部研究开发项目在取得临床批文后至获得生产批文为止所处的阶段均为开发阶段，项目在开发
阶段的支出滿足无形资产确认条件的确认为无形资产，其他于发生时计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊
费用在预计受益期间按直线法摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，本公司清偿预计负债所需支出
全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补
偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的，确认为预计负债。只有
在承诺出售部分业务（即签订约束性出售协议）时，才能确认因重组而承担了重组义务。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
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（2）权益工具公允价值的确定方法
权益工具的公允价值，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正
预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）股份支付的实施
a．以权益结算的股份支付换取职工提供服务的
以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，
在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到
规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调
整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。对于可行权条件为规定服务期间的股份支付，等待
期为授予日至可行权日的期间；对于可行权条件为规定业绩的股份支付，在授予日根据最可能的业绩结果
预计等待期的长度。本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
b．以权益结算的股份支付换取其他方服务的，分别下列情况处理：
其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
在行权日，本公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入
实收资本或股本。
c．以现金结算的股份支付
按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权
的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
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完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产
负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务
计入成本或费用和相应的负债。在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估
计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。本公司在相关负债结算前的每个资产负债表
日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2）股份支付的修改
a．修改增加了所授予的权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的
增加。修改发生在等待期内，在确认修改日至修改后的可行权日之间取得服务的公允价值时，既包括在剩
余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的增加。修
改发生在可行权日之后，立即确认权益工具公允价值的增加。如果股份支付协议要求职工只有先完成更长
期间的服务才能取得修改后的权益工具，则在整个等待期内确认权益工具公允价值的增加。
b．修改增加了所授予的权益工具的数量，将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增
加。如果修改发生在等待期内，在确认修改日至增加的权益工具可行权日之间取得服务的公允价值时，既
包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的
增加。
c．如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条
件），在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
d．修改减少了所授予的权益工具的公允价值，继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取
得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少。
e．修改减少了授予的权益工具的数量，将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理。
f．以不利于职工的方式修改了可行权条件，如延长等待期、增加或变更业绩条件（而非市场条件），
在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
3）股份支付的终止
a．将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
b．在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工
具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
c．如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取
73
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
消的权益工具的，本公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行
处理。本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，借记所有者权益，回购支付的金额高于该权益工具在
回购日公允价值的部分，计入当期费用。
24、回购本公司股份
无
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
3）收入的金额能够可靠地计量；
4）相关的经济利益很可能流入本公司；
5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
公司商品销售方式主要采用学术推广、代理分销及直接销售等三种模式，各种模式确认收入的具体条
件如下：
a．心血管等专科药物采用学术推广模式，即通过与医药公司签订销售合同，公司根据实际订单向医
药公司发出商品，经对方收货确认后确认销售收入。
b．头孢类抗生素制剂产品采用代理分销模式，即通过与经销商签订代理协议，经销商现款订购药品，
公司运送产品至经销商指定地点，经对方收货确认后确认销售收入。
c．头孢类抗生素原料产品采用直接销售模式，即通过与各类制药企业直接签订销售合同，向对方直
接销售该类产品，公司运送产品至指定地点，经对方收货并经检验合格确认正式收货后确认销售收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收
74
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益
很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能
够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够
区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
无
26、政府补助
（1）类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间
计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
75
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对子公司及联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的未来很
可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得税资产。对于能够
结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但能够控
制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁下发生的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。
（2）融资租赁会计处理
对融资租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租
赁固定资产所有权的，在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁固定资产
所有权的，在租赁期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入
当期损益。
（3）售后租回的会计处理
无
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让
76
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算。
（2）持有待售资产的会计处理方法
不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。某项资产或处置
组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待
售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，
按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决
定不再出售之日的可收回金额。
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
无
33、前期会计差错更正
无
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产
或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
77
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可
收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
（3）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（5）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
78
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 17%的税率计算销项税，并按扣除当期允
增值税 17%
许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税 已交增值税、营业税 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 已交增值税、营业税 3%
地方教育费附加 已交增值税、营业税 2%
利得税 利得总额 16.5%
2、税收优惠及批文
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》
（国科发火[2008]362 号）有关规定，本公司于2011年10月31日被认定为国家级高新技术企业（证书编号：
GF201144200332），认定有效期为三年（2011－2013年），已经于深圳市福田区地方税务局办妥相关登记
备案手续。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规
定，公司自2011年1月1日至2013年12月31日减按15％的税率计缴企业所得税。
3、其他说明
公司之子公司山东信立泰药业有限公司（以下简称山东信立泰公司）、深圳市信立泰生物医疗工程有
限公司（以下简称生物医疗公司）、惠州信立泰药业有限公司企业所得税适用税率为25%。
公司之子公司诺泰国际有限公司注册于香港，利得税适用税率为16.50%。
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深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
实质上构 少数股东 从母公司所有者权益冲减
子公 成对子公 表决权 是否 权益中用 子公司少数股东分担的本
注册 业务 期末实际投资 持股比 少数股东权
子公司全称 司类 注册资本 经营范围 司净投资 比例 合并 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
地 性质 额 的其他项 例(%) 益 数股东损 子公司年初所有者权益中
型 目余额
(%) 报表 益的金额 所享有份额后的余额
头孢类医药
山东信立泰药业 有限 山东 制造
108,000,000.00 中间体生产、 106,000,000.00 0.00 98.15% 98.15% 是 3,384,807.97
有限公司 公司 德州 业
销售
深圳市信立泰生 Ⅱ类Ⅲ类医
有限 广东 制造
物医疗工程有限 30,000,000.00 疗器械的生 30,000,000.00 0.00 100% 100% 是
公司 深圳 业
公司 产和研发等
诺泰国际有限公 有限 贸易及技术
香港 贸易 1,500 万港币 1,500 万港币 0.00 100% 100% 是
司 公司 支援服务
惠州信立泰药业 有限 广东 制造 尚待有关部
45,000,000.00 45,000,000.00 0.00 100% 100% 是
有限公司 公司 惠州 业 门批准
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
1）2009年4月本公司与其他企业联合投资设立山东信立泰公司，设立时注册资本2,000万元；2009年10月注册资本变更为4,000万元；2010年5月注册
资本变更为10,800万元。本公司累计出资10,600万元，占该公司注册资本的98.15%。
2）2009年3月本公司独资设立深圳市信立泰生物医疗工程有限公司，设立时注册资本500万元；2010年4月注册资本变更为3,000万元。本公司累计出
资3,000万元，占该公司注册资本的100%。
3）2010年6月本公司投资设立诺泰国际有限公司（以下简称诺泰公司），设立时注册资本500万港币；2012年6月注册资本变更为1,500万港币。本公
司累计出资1,500万港币，占该公司注册资本的100%。
4）2011年3月本公司独资设立惠州信立泰药业有限公司，注册资本4,500万元。本公司累计出资4,500万元，占该公司注册资本的100%。
80
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
无
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
3、合并范围发生变更的说明
无
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
8、报告期内发生的反向购买
无
9、本报告期发生的吸收合并
无
81
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产和负债项目
项目
2013年6月30日 2013年1月1日
诺泰国际有限公司 1港币 = 0.7966人民币 1港币 = 0.8108人民币
德国诺泰有限公司 1欧元 =8.0536人民币 1欧元 = 8.3176人民币
收入、费用现金流量项目
项目
2013年半年度 2012年半年度
诺泰国际有限公司 1港币 = 0.8033人民币 1港币= 0.8152人民币
德国诺泰有限公司 1欧元 = 8.1701人民币 1欧元 =8.1957人民币
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 41,631.28 -- -- 64,025.14
人民币 -- -- 41,631.28 -- -- 64,025.14
银行存款： -- -- 579,481,279.81 -- -- 958,406,015.08
人民币 -- -- 566,024,461.81 -- -- 942,922,599.30
-港币 5,765,489.22 0.7966 4,592,788.72 5,823,026.54 0.8108 4,721,309.93
-美元 1,382,388.13 6.1787 8,541,361.55 1,665,507.62 6.2855 10,468,548.14
-欧元 40,065.03 8.0536 322,667.73 35,293.56 8.3176 293,557.71
其他货币资金： -- -- 300,000.00 -- -- 300,000.00
人民币 -- -- 300,000.00 -- -- 300,000.00
合计 -- -- 579,822,911.09 -- -- 958,770,040.22
（1）其他货币资金期末余额300,000.00元为本公司开立保函支付的保证金。本公司期末已将上述受限
资金在编制现金流量表时视为非现金及现金等价物。
（2）存放境外的货币资金为港币5,765,060.54、欧元40,065.03、美元492,844.70，共折合成人民币
7,960,254.51元；（2012年12月31日，折合人民币5,281,661.80元）。
（3）无其他因抵押、冻结等对变现有限制或有其他潜在回收风险的款项。
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深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、交易性金融资产
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 282,156,312.15 266,499,765.80
商业承兑汇票 0.00 0.00
合计 282,156,312.15 266,499,765.80
（2）期末已质押的应收票据情况
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
1）无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
2）已经背书给其他方但尚未到期的票据：
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
河南省康信医药有限公司 2013 年 04 月 26 日 2013 年 10 月 26 日 3,422,903.51
深圳致君制药有限公司 2013 年 01 月 10 日 2013 年 07 月 09 日 3,000,000.00
南京医药合肥天星有限公司 2013 年 02 月 27 日 2013 年 08 月 27 日 3,000,000.00
悦康药业集团有限公司 2013 年 03 月 08 日 2013 年 09 月 08 日 3,000,000.00
湖北医药集团有限公司武汉药品分公司 2013 年 03 月 25 日 2013 年 09 月 25 日 3,000,000.00
合计 -- -- 15,422,903.51 --
期末，已经背书给其他方但尚未到期的银行承兑汇票共计107,857,192.53元。
3）无已贴现或质押的商业承兑汇票。
4、应收股利
无
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5、应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 2,832,892.84 4,509,631.66 5,525,088.67 1,817,435.83
合计 2,832,892.84 4,509,631.66 5,525,088.67 1,817,435.83
应收利息为公司应收但尚未到期的定期存款利息。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准
684,685,677.50 100% 21,925,406.85 3.20% 562,718,840.60 100% 18,117,787.11 3.22%
备的应收账款
组合小计 684,685,677.50 100% 21,925,406.85 3.20% 562,718,840.60 100% 18,117,787.11 3.22%
合计 684,685,677.50 -- 21,925,406.85 -- 562,718,840.60 -- 18,117,787.11 --
期末，无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 682,504,381.29 99.68% 20,475,131.44 560,022,407.33 99.52% 16,800,672.22
1至2年 793,128.64 0.12% 158,625.73 1,293,879.99 0.23% 258,776.00
2至3年 193,035.79 0.03% 96,517.90 688,428.78 0.12% 344,214.39
3 年以上 1,195,131.78 0.17% 1,195,131.78 714,124.50 0.13% 714,124.50
合计 684,685,677.50 -- 21,925,406.85 562,718,840.60 -- 18,117,787.11
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期末，无采用余额百分比法、采用其他方法计以及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
A 客户 无关联关系 60,222,019.13 1 年以内 8.80%
B 客户 无关联关系 31,880,633.60 1 年以内 4.66%
C 客户 无关联关系 26,968,191.82 1 年以内 3.94%
D 客户 无关联关系 25,441,802.56 1 年以内 3.71%
E 客户 无关联关系 22,480,071.62 1 年以内 3.28%
合计 -- 166,992,718.73 -- 24.39%
（6）应收关联方账款情况
无
（7）终止确认的应收款项情况
无
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
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7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准
10,013,021.29 100% 1,605,018.88 16.03% 8,005,685.11 100% 1,257,286.84 15.7%
备的其他应收款
组合小计 10,013,021.29 100% 1,605,018.88 16.03% 8,005,685.11 100% 1,257,286.84 15.7%
合计 10,013,021.29 -- 1,605,018.88 -- 8,005,685.11 -- 1,257,286.84 --
期末，无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 6,023,395.99 60.16% 180,701.89 4,127,062.92 51.55% 123,811.89
1至2年 3,187,260.40 31.83% 637,452.09 2,964,119.49 37.03% 592,823.90
2至3年 31,000.00 0.31% 15,500.00 747,703.30 9.34% 373,851.65
3 年以上 771,364.90 7.70% 771,364.90 166,799.40 2.08% 166,799.40
合计 10,013,021.29 -- 1,605,018.88 8,005,685.11 -- 1,257,286.84
期末，无采用余额百分比法、采用其他方法计以及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收
款。
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
86
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（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
代个人缴纳社保费 无关联关系 903,676.61 1 年以内 9.02%
深圳市宝运达物流有限公司 无关联关系 783,282.00 2-3 年 7.82%
深圳市坪山新区发展和财政局财政预算科 无关联关系 595,897.00 1-2 年 5.95%
彭威敏 公司区域经理 592,500.70 1 年以内 5.92%
肖鸿年 公司区域经理 536,549.50 1 年以内 5.36%
合计 -- 3,411,905.81 -- 34.07%
（7）其他应收关联方账款情况
无
（8）终止确认的其他应收款项情况
无
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
87
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8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 342,289,669.86 99.41% 154,790,864.55 99.81%
1至2年 1,740,923.56 0.51% 153,250.00 0.10%
2至3年 269,000.00 0.08% 140,250.00 0.09%
合计 344,299,593.42 -- 155,084,364.55 --
期末，无账龄超过1年的重大预付款项。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海艾力斯医药科技有限公司 无关联关系 288,141,500.00 2012 年 10 月 26 日 未到结算期
博世包装技术（杭州）有限公司 无关联关系 4,794,000.00 2012 年 08 月 27 日 未到结算期
IMA s.p.a(意大利） 无关联关系 1,897,202.00 2013 年 6 月 24 日 未到结算期
珐玛珈（广州）包装设备有限公司 无关联关系 1,376,100.00 2013 年 3 月 20 日 未到结算期
北京诚益通控制工程科技股份有限公司 无关联关系 1,355,700.00 2012 年 10 月 31 日 未到结算期
合计 -- 297,564,502.00 -- --
期末，预付上海艾力斯医药科技有限公司余额288,141,500.00元，为收购阿利沙坦酯制剂生产技术进度
款。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（4）预付款项的说明
预付款项期末余额较期初增长122.01%，主要是预付收购阿利沙坦酯制剂生产技术进度款所致。
88
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9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 36,283,840.62 0.00 36,283,840.62 32,533,689.30 0.00 32,533,689.30
在产品 16,253,420.18 0.00 16,253,420.18 26,300,259.41 0.00 26,300,259.41
库存商品 34,449,463.80 1,795,653.96 32,653,809.84 45,058,799.71 885,392.13 44,173,407.58
低值易耗品 6,351,313.82 42,970.49 6,308,343.33 6,095,898.09 0.00 6,095,898.09
包装物 4,031,789.40 0.00 4,031,789.40 3,019,423.17 0.00 3,019,423.17
自制半成品 147,065,463.64 0.00 147,065,463.64 113,700,674.29 0.00 113,700,674.29
合计 244,435,291.46 1,838,624.45 242,596,667.01 226,708,743.97 885,392.13 225,823,351.84
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 885,392.13 939,234.70 0.00 28,972.87 1,795,653.96
低值易耗品 0.00 42,970.49 0.00 0.00 42,970.49
合 计 885,392.13 982,205.19 0.00 28,972.87 1,838,624.45
（3）存货跌价准备情况
本期转回存 本期转回金额占
项目 计提存货跌价准备的依据 货跌价准备 该项存货期末余
的原因 额的比例（%）
所生产产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生
原材料 的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定的
可变现净值低于账面价值
估计售价减去销售所必需的估计费用后的可变现净值
库存商品
低于账面价值
所生产产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生
在产品 的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定的
可变现净值低于账面价值
89
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10、其他流动资产
无
11、可供出售金融资产
无
12、持有至到期投资
无
13、长期应收款
无
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业持 本企业在被 本期营
期末资产总 期末负 期末净资产 本期净利
被投资单位名称 股比例 投资单位表 业收入
额 债总额 总额 润
(%) 决权比例(%) 总额
一、合营企业
深圳市信立泰资产管理
50% 50% 2,897,866.34 150.00 2,897,716.34 0.00 -97,390.52
有限公司
二、联营企业
合营企业的重要会计政策、会计估计与公司不存在重大差异。
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投 本期
被投 在被投
资单位
单位持股 本期
核算 资单位 比例与表 减值 计提
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 持股比
表决权
决权比例
现金
方法 比例 准备 减值
位 例(%) 不一致的 红利
(%)
说明 准备
深圳
市信 权益
1,500,000.00 1,497,553.43 -48,695.26 1,448,858.17 50% 50% 不适用 0.00 0.00 0.00
立泰 法
资产
90
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管理
有限
公司
合计 -- 1,500,000.00 1,497,553.43 -48,695.26 1,448,858.17 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的情况
无
16、投资性房地产
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 645,434,090.04 17,670,798.78 12,861,772.56 650,243,116.26
其中：房屋及建筑物 361,007,211.85 1,379,715.75 7,581,819.04 354,805,108.56
机器设备 218,669,317.07 14,545,280.40 3,295,524.33 229,919,073.14
运输工具 7,857,694.14 0.00 37,800.00 7,819,894.14
其他设备 57,899,866.98 1,745,802.63 1,946,629.19 57,699,040.42
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计 111,800,736.40 0.00 23,401,438.20 5,447,693.35 129,754,481.25
其中：房屋及建筑物 44,155,511.15 0.00 9,319,586.93 3,286,080.44 50,189,017.64
机器设备 46,959,645.89 0.00 10,129,867.58 918,077.55 56,171,435.92
运输工具 3,968,892.94 0.00 508,212.96 34,020.00 4,443,085.90
其他设备 16,716,686.42 0.00 3,443,770.73 1,209,515.36 18,950,941.79
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 533,633,353.64 -- 520,488,635.01
其中：房屋及建筑物 316,851,700.70 -- 304,616,090.92
机器设备 171,709,671.18 -- 173,747,637.22
运输工具 3,888,801.20 -- 3,376,808.24
其他设备 41,183,180.56 -- 38,748,098.63
四、减值准备合计 5,863,693.80 -- 2,559,767.05
其中：房屋及建筑物 5,863,693.80 -- 2,559,767.05
91
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机器设备 0.00 -- 0.00
运输工具 0.00 -- 0.00
其他设备 0.00 -- 0.00
五、固定资产账面价值合计 527,769,659.84 -- 517,928,867.96
其中：房屋及建筑物 310,988,006.90 -- 302,056,323.87
机器设备 171,709,671.18 -- 173,747,637.22
运输工具 3,888,801.20 -- 3,376,808.24
其他设备 41,183,180.56 -- 38,748,098.63
本期固定资产折旧额23,401,438.20元；本期由在建工程转入固定资产金额为5,683,271.89元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）期末持有待售的固定资产情况
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
大亚湾制药厂危险品库 正在办理中 2013 年 12 月
大亚湾制药厂 1#原料药仓库 正在办理中 2013 年 12 月
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
92
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减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
宝安制药厂制剂楼 26,445,097.48 0.00 26,445,097.48 13,391,434.66 0.00 13,391,434.66
大亚湾制药厂 1,086,627.02 0.00 1,086,627.02 448,364.00 0.00 448,364.00
大亚湾制药厂原料厂房 21,558,876.14 0.00 21,558,876.14 8,532,603.07 0.00 8,532,603.07
坪山制药厂 85,073,782.89 0.00 85,073,782.89 53,367,556.16 0.00 53,367,556.16
其他工程 17,740,644.91 0.00 17,740,644.91 7,437,906.08 0.00 7,437,906.08
山东信立泰头孢原料厂二期 1,453,102.74 0.00 1,453,102.74 1,287,152.88 0.00 1,287,152.88
合计 153,358,131.18 0.00 153,358,131.18 84,465,016.85 0.00 84,465,016.85
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
预 工程投入 利息资 其中：本 本期利
转入固定资 其他 工程
项目名称 算 期初数 本期增加 占预算比 本化累 期利息资 息资本 资金来源 期末数
产 减少 进度
数 例(%) 计金额 本化金额 化率(%)
自有资金&
宝安制药厂制剂楼 -- 13,391,434.66 14,057,936.31 1,004,273.49 0.00 -- 90% 0.00 0.00 -- 26,445,097.48
募集资金
自有资金&
大亚湾制药厂原料厂房 -- 8,532,603.07 13,026,273.07 0.00 0.00 -- 100% 0.00 0.00 -- 21,558,876.14
募集资金
自有资金&
坪山制药厂 -- 53,367,556.16 31,706,226.73 0.00 0.00 -- 85% 0.00 0.00 -- 85,073,782.89
募集资金
合计 -- 75,291,593.89 58,790,436.11 1,004,273.49 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 133,077,756.51
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（3）在建工程减值准备
无
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
宝安制药厂制剂楼 90% --
大亚湾制药厂原料厂房 100% --
坪山制药厂 85% --
19、工程物资
无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
固定资产报废处置 0.00 1,102,739.93 --
合计 0.00 1,102,739.93 --
21、生产性生物资产
无
22、油气资产
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 155,064,848.90 396,226.41 0.00 155,461,075.31
非专利技术 13,336,961.95 0.00 0.00 13,336,961.95
软件系统 1,460,364.06 396,226.41 0.00 1,856,590.47
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土地使用权 140,267,522.89 0.00 0.00 140,267,522.89
二、累计摊销合计 10,275,277.47 2,972,623.82 0.00 13,247,901.29
非专利技术 3,778,805.90 1,333,696.20 0.00 5,112,502.10
软件系统 657,770.86 175,845.14 0.00 833,616.00
土地使用权 5,838,700.71 1,463,082.48 0.00 7,301,783.19
三、无形资产账面净值合计 144,789,571.43 -- 142,213,174.02
非专利技术 9,558,156.05 -- 8,224,459.85
软件系统 802,593.20 -- 1,022,974.47
土地使用权 134,428,822.18 -- 132,965,739.70
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
非专利技术 0.00 0.00 0.00 0.00
软件系统 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产账面价值合计 144,789,571.43 -- 142,213,174.02
非专利技术 9,558,156.05 -- 8,224,459.85
软件系统 802,593.20 -- 1,022,974.47
土地使用权 134,428,822.18 -- 132,965,739.70
本期无形资产摊销额2,972,623.82元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
项目 1 1,577,493.17 0.00 0.00 0.00 1,577,493.17
项目 2 5,107,154.17 1,636,223.84 0.00 0.00 6,743,378.01
项目 3 1,505,795.24 0.00 0.00 0.00 1,505,795.24
项目 4 130,363.30 0.00 0.00 0.00 130,363.30
项目 5 16,147,792.28 3,035,414.18 0.00 0.00 19,183,206.46
合计 24,468,598.16 4,671,638.02 0.00 0.00 29,140,236.18
1）本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为7.13%；
2）通过内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为5.78%；
3）无单项价值在100万元以上且以评估值作为入账依据的无形资产。
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24、商誉
无
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
经营租入固定
15,682,036.62 120,000.00 1,026,459.96 0.00 14,775,576.66 --
资产改良支出
其他长期待摊
366,125.18 61,380.00 80,833.66 0.00 346,671.52 --
费用
合计 16,048,161.80 181,380.00 1,107,293.62 0.00 15,122,248.18 --
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
1）已确认的递延所得税资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 4,304,389.74 3,961,632.52
预提费用 12,311,623.32 9,045,360.44
递延收益 7,926,927.08 7,965,154.35
未实现内部销售损益抵销的存货 3,157,758.70 348,614.27
小计 27,700,698.84 21,320,761.58
递延所得税负债：
2）未确认递延所得税资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 20,440,558.95 16,564,880.85
合计 20,440,558.95 16,564,880.85
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
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2014 年度 2,625,491.58 2,625,491.58 子公司 2009 年度亏损
2015 年度 3,317,242.88 3,317,242.88 子公司 2010 年度亏损
2016 年度 3,716,994.72 3,716,994.72 子公司 2011 年度亏损
2017 年度 6,905,151.67 6,905,151.67 子公司 2012 年度亏损
2018 年度 3,875,678.10 0.00 子公司 2013 年度亏损
合计 20,440,558.95 16,564,880.85 --
3）可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计 0.00 0.00
可抵扣差异项目
资产减值准备 27,658,458.54 25,726,105.14
预提费用 81,927,913.11 59,860,358.15
递延收益 41,221,908.32 41,694,417.38
未实现内部销售损益抵销的存货 21,051,724.67 2,324,095.11
小计 171,860,004.64 129,604,975.78
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 19,375,073.95 4,155,351.78 0.00 0.00 23,530,425.73
二、存货跌价准备 885,392.13 982,205.19 0.00 28,972.87 1,838,624.45
三、固定资产减值准备 5,863,693.80 0.00 0.00 3,303,926.75 2,559,767.05
合计 26,124,159.88 5,137,556.97 0.00 3,332,899.62 27,928,817.23
28、其他非流动资产
无
29、短期借款
无
98
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30、交易性金融负债
无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 0.00 39,316,982.30
合计 0.00 39,316,982.30
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付材料款 40,454,062.62 63,913,784.90
应付工程款 20,830,306.31 5,662,737.87
采购固定资产及无形资产 13,762,308.18 8,047,438.49
其他 3,894,645.62 4,581,555.07
合计 78,941,322.73 82,205,516.33
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收发货款 4,418,871.26 6,807,789.72
合计 4,418,871.26 6,807,789.72
99
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（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 48,513,319.92 85,635,373.88 102,684,773.33 31,463,920.47
二、职工福利费 0.00 6,879,977.79 6,726,451.06 153,526.73
三、社会保险费 0.00 8,921,322.60 8,802,148.60 119,174.00
其中：1.医疗保险费 0.00 2,026,143.57 1,998,955.17 27,188.40
2.基本养老保险费 0.00 6,043,238.83 5,966,227.63 77,011.20
3.失业保险费 0.00 421,310.21 417,031.81 4,278.40
4.工伤保险费 0.00 213,041.25 206,623.65 6,417.60
5.生育保险费 0.00 217,588.74 213,310.34 4,278.40
四、住房公积金 0.00 1,535,485.95 1,515,260.25 20,225.70
五、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00
六、其他 0.00 392,890.79 392,890.79 0.00
合计 48,513,319.92 103,365,051.01 120,121,524.03 31,756,846.90
1）应付职工薪酬中无拖欠性质的金额。
2）工会经费和职工教育经费金额392,890.79元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿
0.00元。
3）应付职工薪酬期末余额中12,033,222.43元系2013年6月份工资，已于7月初发放；19,584,224.77元系
计提的2013年度考评工资，预计将于2014年1月发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 10,357,068.26 15,309,573.36
100
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企业所得税 58,160,032.84 65,996,531.63
个人所得税 348,785.50 344,386.44
城市维护建设税 1,321,157.29 1,721,805.92
教育费附加 574,738.63 749,229.74
地方教育费附加 383,159.09 499,486.49
土地使用税 228,204.37 228,204.37
房产税 120,103.53 104,944.54
其他 9,949.76 13,198.40
合计 71,503,199.27 84,967,360.89
36、应付利息
无
37、应付股利
无
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付往来款 457,756.30 2,932,064.64
应付各类保证金 663,725.71 2,940,352.22
预提费用 81,927,913.11 59,194,290.94
应付其他 239,957.27 1,303,942.09
合计 83,289,352.39 66,370,649.89
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
101
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（4）金额较大的其他应付款说明内容
预提费用81,927,913.11元，主要包括未结算销售费用78,000,000.00元。
39、预计负债
无
40、一年内到期的非流动负债
无
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
一年内转入利润表的递延收益 5,369,018.10 4,669,018.10
合计 5,369,018.10 4,669,018.10
其他流动负债说明：
项 目 年末数 年初数
与资产相关的政府补助 5,369,018.10 4,669,018.10
产业技术进步资金 600,000.00 600,000.00
盐酸头孢吡肟及其制剂产业化项目（第一批） 300,000.00 300,000.00
信息化建设资金 124,000.00 124,000.00
山东信立泰二期工程扶持资金 1,147,018.10 1,147,018.10
抗血栓药物氯吡格雷片产业化 500,000.00 500,000.00
抗凝血新药-比伐芦定的产业化研究项目 458,000.00 458,000.00
盐酸头孢吡肟及其制剂产业化项目（第二批） 300,000.00 300,000.00
抗凝血新药-比伐芦定研究开发项目 140,000.00 340,000.00
新型生物完全可吸引聚乳酸药物冠脉支架系统临床前研究 900,000.00 900,000.00
新型可降解涂层药物洗脱冠脉支架及输送系统研究 900,000.00 0.00
42、长期借款
无
102
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43、应付债券
无
44、长期应付款
无
45、专项应付款
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
超过 1 年转入利润表的递延收益 39,488,890.22 41,173,399.28
合计 39,488,890.22 41,173,399.28
其他非流动负债说明：
项目 年末余额 年初余额
与资产相关的政府补助 39,488,890.22 41,173,399.28
产业技术进步资金 900,000.00 1,200,000.00
盐酸头孢吡肟及其制剂产业化项目（第一批） 1,650,000.00 1,800,000.00
信息化建设资金 62,000.00 124,000.00
抗血栓药物氯吡格雷片产业化 3,791,666.67 4,041,666.67
抗凝血新药-比伐卢定的研究开发项目 1,804,166.65 2,033,166.65
盐酸头孢吡肟及其制剂产业化高技术项目（第二批) 2,300,000.00 2,450,000.00
抗凝血新药-比伐卢定的研究开发项目 291,666.65 361,666.65
头孢呋辛钠舒巴坦钠研究开发项目 5,000,000.00 5,000,000.00
深圳心血管药物与器械开发工程实验室 5,000,000.00 5,000,000.00
头孢类无菌冻干原料药产业化项目 4,100,000.00 4,100,000.00
新型可降解涂层药物洗脱冠脉支架及输送系统研究 100,000.00 0.00
山东信立泰二期工程扶持资金 8,889,390.25 9,462,899.31
Salicox@立宁@支架雷帕霉素洗脱冠脉支架系统项目 5,000,000.00 5,000,000.00
新型生物完全可吸引聚乳酸药物冠脉支架系统临床前研究 600,000.00 600,000.00
103
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47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 435,840,000.00 0.00 0.00 217,920,000.00 0.00 217,920,000.00 653,760,000.00
根据公司2012年度股东大会决议通过的以资本公积金向全体股东转增股本的利润分配议案，公司以原
股 本 435,840,000 股 为 基 数 ， 向 全 体 股 东 按 照 每 10 股 转 增 5 股 的 比 例 以 资 本 公 积 金 转 增 股 本 人 民 币
217,920,000.00元。上述股本变更已经中瑞岳华会计师事务所有限公司中瑞岳华验字[2013]第0272号验资报
告审验。
48、库存股
无
49、专项储备
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 792,114,252.17 0.00 217,920,000.00 574,194,252.17
其他资本公积 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 792,114,252.17 0.00 217,920,000.00 574,194,252.17
参见股本变动说明。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 178,402,993.06 0.00 0.00 178,402,993.06
合计 178,402,993.06 0.00 0.00 178,402,993.06
104
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52、一般风险准备
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 1,197,669,386.50 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 --
调整后年初未分配利润 1,197,669,386.50 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 392,836,855.59 --
应付普通股股利 305,088,000.00 --
期末未分配利润 1,285,418,242.09 --
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,061,152,786.36 841,867,231.12
其他业务收入 415,430.68 7,219,411.74
营业成本 230,627,245.21 270,205,548.82
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药制造业 1,061,152,786.36 230,200,128.88 841,867,231.12 264,082,266.47
合计 1,061,152,786.36 230,200,128.88 841,867,231.12 264,082,266.47
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
105
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
原料 157,046,121.47 98,957,937.53 199,270,750.82 148,899,750.62
制剂 904,106,664.89 131,242,191.35 642,596,480.30 115,182,515.85
合计 1,061,152,786.36 230,200,128.88 841,867,231.12 264,082,266.47
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 216,638,123.70 45,441,259.29 174,068,855.86 56,248,345.78
华东地区 269,041,257.12 51,257,019.58 205,011,732.94 54,637,316.32
华南地区 237,795,089.52 61,226,316.17 209,346,146.75 65,201,738.36
其他地区 337,678,316.02 72,275,533.84 253,440,495.57 87,994,866.01
合计 1,061,152,786.36 230,200,128.88 841,867,231.12 264,082,266.47
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
主要客户 1 70,229,020.00 6.62%
主要客户 2 61,066,596.90 5.75%
主要客户 3 41,546,572.00 3.92%
主要客户 4 39,742,592.64 3.74%
主要客户 5 35,463,570.72 3.34%
合计 248,048,352.26 23.37%
55、合同项目收入
无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
城市维护建设税 9,307,964.30 6,647,460.96 已缴增值税的 5%、7%
教育费附加 4,069,674.75 2,858,474.70 已缴增值税的 3%
地方教育附加 2,713,116.50 1,905,649.80 已缴增值税的 2%
106
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地方水利建设基金 93,971.73 0.00 已缴增值税的 1%
合计 16,184,727.28 11,411,585.46 --
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
市场推广费 197,897,254.46 150,863,387.30
职工薪酬 36,753,696.73 31,936,236.37
差旅费 17,705,042.48 13,286,072.16
运杂费 6,888,131.34 7,656,595.92
通讯费 3,957,720.77 3,792,141.66
其他 6,693,487.07 14,417,845.69
合计 269,895,332.85 221,952,279.10
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 60,895,091.52 37,863,149.71
职工薪酬 9,252,467.17 6,418,711.62
折旧和摊销 2,316,792.15 2,794,303.49
办公费 2,004,607.78 1,815,918.44
业务招待费 1,131,220.55 1,020,993.35
汽车费 412,765.54 734,005.80
差旅费 1,720,204.27 1,065,753.93
税费 1,403,441.95 1,581,565.43
其他 4,837,485.15 8,668,195.53
合计 83,974,076.08 61,962,597.30
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -8,502,446.38 -13,706,573.18
汇兑损失 552,956.83 20,968.32
其他支出 142,423.97 277,467.86
107
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合计 -7,807,065.58 -13,408,137.00
60、公允价值变动收益
无
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -48,695.26 0.00
合计 -48,695.26 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
深圳市信立泰资产管理有限公司 -48,695.26 0.00
合计 -48,695.26 0.00 --
投资收益的收回不存在重大限制。
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,170,900.12 1,806,167.66
二、存货跌价损失 982,205.19 105,439.04
三、固定资产减值损失 0.00 1,015,618.01
合计 5,153,105.31 2,927,224.71
108
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63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 5,046.92 0.00 5,046.92
其中：固定资产处置利得 5,046.92 0.00 5,046.92
政府补助 3,318,484.09 12,531,325.08 3,318,484.09
其他 92,749.66 360,230.30 92,749.66
合计 3,416,280.67 12,891,555.38 3,416,280.67
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
研发及科技发展扶持补助资金 510,000.00 7,617,307.00 --
深圳市企业改制上市培育项目资助经费 0.00 2,000,000.00 --
西他沙星重大工艺改进及临床研究项目资助 0.00 800,000.00 --
深圳市科学技术奖励 0.00 300,000.00 --
深圳市专利奖励 0.00 300,000.00 --
2012 年战略新兴产业资金 120,000.00 0.00 --
2011 年度深圳市支持骨干企业补贴款 370,000.00 0.00 --
氟伐他汀原料药研究资助款 80,000.00 0.00 --
递延收益本期摊销 1,984,509.06 1,406,087.86 --
其他 253,975.03 107,930.22 --
合计 3,318,484.09 12,531,325.08 --
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
对外捐赠 792,733.14 1,020,000.00 792,733.14
其他 200.00 31,175.41 200.00
合计 792,933.14 1,051,175.41 792,933.14
109
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65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 78,984,714.17 46,833,421.51
递延所得税费用 -6,379,937.26 6,890,229.30
合计 72,604,776.91 53,723,650.81
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 2013年 1-6月 2012年 1-6月
归属于上市公司股东的净利润 1 392,836,855.59 252,079,475.54
非经常性损益(亏损以 “()” 表示) 2 2,102,905.27 10,032,761.28
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3=2-1 390,733,950.32 242,046,714.26
期初股份总数 4 435,840,000.00 363,200,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 217,920,000.00 72,640,000.00
因发行新股或债转股等增加股份数 6 0.00 0.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 0.00 0.00
因回购等减少股份数 8 0.00 0.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 0.00 0.00
报告期缩股数 10 0.00 0.00
因公积金转增股本重新计算各列报期间股份数 11 0.00 217,920,000.00
报告期月份数 12 6 6
13=4+5+6×7/12-
发行在外的普通股加权平均数 653,760,000.00 653,760,000.00
8×9/12-10+11
基本每股收益 14=1/13 0.60 0.39
扣除非经常性损益基本每股收益 15=3/13 0.60 0.37
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
外币财务报表折算差额 -9,178.77 -23,430.38
小计 -9,178.77 -23,430.38
合计 -9,178.77 -23,430.38
110
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到政府补助 2,325,050.83
收到利息收入 9,517,903.39
收到往来款 731,406.88
其他 73,537.78
合计 12,647,898.88
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付各类费用 230,032,839.18
支付往来款 4,650,570.87
支付职工借款 5,164,681.98
捐赠支出 550,000.00
合计 240,398,092.03
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 393,510,671.25 252,152,273.63
加：资产减值准备 5,153,105.31 2,927,224.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,401,438.20 16,893,005.09
无形资产摊销 2,972,623.82 3,017,359.24
长期待摊费用摊销 1,107,293.62 835,578.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -5,046.92
财务费用（收益以“－”号填列） 445,171.80 56,914.74
投资损失（收益以“－”号填列） 48,695.26
111
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,379,937.26 6,890,229.30
存货的减少（增加以“－”号填列） -17,726,547.49 -21,334,115.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -187,591,070.83 -141,906,693.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,298,018.56 115,321,666.70
其他 81,141.12 365,351.35
经营活动产生的现金流量净额 212,719,519.32 235,218,793.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 579,522,911.09 896,088,178.08
减：现金的期初余额 958,470,040.22 889,176,443.60
现金及现金等价物净增加额 -378,947,129.13 6,911,734.48
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
无
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 579,522,911.09 958,470,040.22
其中：库存现金 41,631.28 64,025.14
可随时用于支付的银行存款 579,481,279.81 958,406,015.08
二、期末现金及现金等价物余额 579,522,911.09 958,470,040.22
期末，现金及现金等价物与期末货币资金余额差异300,000.00元，系无法随时支取的保函保证金存款。
70、所有者权益变动表项目注释
无
八、资产证券化业务的会计处理
无
112
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
组织
关联 企业 法定代 业务 注册 本企业的 本企业的 本企业最
母公司名称 注册地 机构
关系 类型 表人 性质 资本 持股比例 表决权比 终控制方
代码
(%) 例(%)
叶澄海和
廖清清夫
（香港）信立泰 控股 有限 中国 一般 1 万港
叶澄海 71.56% 71.56% 妇、 --
药业有限公司 股东 公司 香港 贸易 币
KevinSing
Ye 等
（香港）信立泰药业有限公司成立于1998年7月29日，注册地址：香港九龙尖沙咀东部新东海中心1208
室，注册编号650996，法定股本1万港币，已发行股本1万港币；公司业务性质为一般贸易；其股东为香港
美洲贸易公司和自然人叶澄海，各占50%的股权；香港美洲贸易公司的股东为自然人叶澄海和廖清清，各
占50%股权。
2、本企业的子公司情况
表决权
子公司 企业 注册 法定代 业务 持股比 组织机构代
子公司全称 注册资本 比例
类型 类型 地 表人 性质 例(%) 码
(%)
山东信立泰药业有限 控股子 有限 山东 制造
陈志明 108,000,000.00 98.15% 98.15% 68723137-3
公司 公司 公司 德州 业
KEVIN
深圳市信立泰生物医 控股子 有限 广东 制造
SING 30,000,000.00 100% 100% 68536256-4
疗工程有限公司 公司 公司 深圳 业
YE
控股子 有限 中国
诺泰国际有限公司 杨健锋 贸易 1,500 万港币 100% 100% --
公司 公司 香港
惠州信立泰药业有限 控股子 有限 广东 制造
陈平 45,000,000.00 100% 100% 57012002-0
公司 公司 公司 惠州 业
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在
本企业
企业 注册 法定代 业务 被投资单 关联 组织机构代
被投资单位名称 注册资本 持股比
类型 地 表人 性质 位表决权 关系 码
例(%)
比例(%)
113
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
一、合营企业
KEVIN 受托
深圳市信立泰资产管理 有限 广东 合营
SING 资产 3,000,000.00 50% 50% 05789861-6
有限公司 公司 深圳 企业
YE 管理
二、联营企业
4、本企业的其他关联方情况
无
5、关联方交易
无
6、关联方应收应付款项
无
十、股份支付
无
十一、或有事项
无
十二、承诺事项
无
十三、资产负债表日后事项
无
十四、其他重要事项
无
114
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏
账准备的应收 686,202,515.25 100% 21,970,911.98 3.2% 566,965,030.26 100% 18,245,172.80 3.22%
账款
组合小计 686,202,515.25 100% 21,970,911.98 3.2% 566,965,030.26 100% 18,245,172.80 3.22%
合计 686,202,515.25 -- 21,970,911.98 -- 566,965,030.26 -- 18,245,172.80 --
期末，无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 684,021,219.04 99.68% 20,520,636.57 564,268,596.99 99.52% 16,928,057.91
1至2年 793,128.64 0.12% 158,625.73 1,293,879.99 0.23% 258,776.00
2至3年 193,035.79 0.03% 96,517.90 688,428.78 0.12% 344,214.39
3 年以上 1,195,131.78 0.17% 1,195,131.78 714,124.50 0.13% 714,124.50
合计 686,202,515.25 -- 21,970,911.98 566,965,030.26 -- 18,245,172.80
期末，无采用余额百分比法、采用其他方法计以及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
115
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
客户 1 无关联关系 60,222,019.13 1 年以内 8.78%
客户 2 无关联关系 31,880,633.60 1 年以内 4.65%
客户 3 无关联关系 26,968,191.82 1 年以内 3.93%
客户 4 无关联关系 25,441,802.56 1 年以内 3.71%
客户 5 无关联关系 22,480,071.62 1 年以内 3.27%
合计 -- 166,992,718.73 -- 24.34%
（7）应收关联方账款情况
无
（8）不符合终止确认条件的应收账款情况
无
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化情况
无
116
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准
48,074,922.36 100% 4,414,741.09 9.18% 37,894,331.55 100% 2,973,771.43 7.85%
备的其他应收款
组合小计 48,074,922.36 100% 4,414,741.09 9.18% 37,894,331.55 100% 2,973,771.43 7.85%
合计 48,074,922.36 -- 4,414,741.09 -- 37,894,331.55 -- 2,973,771.43 --
期末，无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 34,122,137.06 70.98% 1,023,664.11 29,050,549.36 76.66% 871,516.48
1至2年 13,185,260.40 27.42% 2,637,052.08 7,960,119.49 21.01% 1,592,023.90
2至3年 27,000.00 0.06% 13,500.00 746,863.30 1.97% 373,431.65
3 年以上 740,524.90 1.54% 740,524.90 136,799.40 0.36% 136,799.40
合计 48,074,922.36 -- 4,414,741.09 37,894,331.55 -- 2,973,771.43
期末，无采用余额百分比法、采用其他方法计以及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收
款。
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
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深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
深圳市信立泰生物医疗工程有限公司 全资子公司 38,143,330.30 1-2 年 79.34%
代个人缴纳社保费 无关联关系 903,676.61 1 年以内 1.88%
深圳市宝运达物流有限公司 无关联关系 783,282.00 2-3 年 1.63%
深圳市坪山新区发展和财政局财政预算科 无关联关系 595,897.00 1-2 年 1.24%
彭威敏 公司销售员 592,500.70 1 年以内 1.23%
合计 -- 41,018,686.61 -- 85.32%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
深圳市信立泰生物医疗工程有限公司 全资子公司 38,143,330.30 79.34%
合计 -- 38,143,330.30 79.34%
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项情况
无
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化情况
无
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3、长期股权投资
单位： 元
在被投
在被投 在被投资单位 本期
资单位 本期
核算方 资单位 持股比例与表 减值 计提
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权 现金
法 持股比 决权比例不一 准备 减值
比例 红利
例(%) 致的说明 准备
(%)
深圳市信立泰生物医疗工程有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 100% 100% 不适用 0.00 0.00 0.00
山东信立泰药业有限公司 成本法 106,000,000.00 106,000,000.00 0.00 106,000,000.00 98.15% 98.15% 不适用 0.00 0.00 0.00
诺泰国际有限公司 成本法 12,301,000.00 12,301,000.00 0.00 12,301,000.00 100% 100% 不适用 0.00 0.00 0.00
惠州信立泰药业有限公司 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 0.00 45,000,000.00 100% 100% 不适用 0.00 0.00 0.00
深圳市信立泰资产管理有限公司 权益法 1,500,000.00 1,497,553.43 -48,695.26 1,448,858.17 50% 50% 不适用 0.00 0.00 0.00
合计 -- 194,801,000.00 194,798,553.43 -48,695.26 194,749,858.17 -- -- --
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4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,057,351,374.81 841,137,225.90
其他业务收入 5,377,638.00 521,950.38
合计 1,062,729,012.81 841,659,176.28
营业成本 276,382,669.04 275,811,625.49
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药制造业 1,057,351,374.81 272,365,139.17 841,137,225.90 275,518,976.50
合计 1,057,351,374.81 272,365,139.17 841,137,225.90 275,518,976.50
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
原料 153,244,709.92 121,513,932.27 198,540,745.60 160,336,460.65
制剂 904,106,664.89 150,851,206.90 642,596,480.30 115,182,515.85
合计 1,057,351,374.81 272,365,139.17 841,137,225.90 275,518,976.50
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 216,638,123.70 54,151,422.35 174,068,855.86 56,248,345.78
华东地区 268,397,975.07 61,611,269.85 204,281,727.72 66,074,026.35
华南地区 237,795,089.52 71,012,560.32 209,346,146.75 65,201,738.36
其他地区 334,520,186.52 85,589,886.65 253,440,495.57 87,994,866.01
合计 1,057,351,374.81 272,365,139.17 841,137,225.90 275,518,976.50
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（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
主要客户 1 70,229,020.00 6.61%
主要客户 2 61,066,596.90 5.74%
主要客户 3 41,546,572.00 3.91%
主要客户 4 39,742,592.64 3.74%
主要客户 5 35,463,570.72 3.34%
合计 248,048,352.26 23.34%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -48,695.26 0.00
合计 -48,695.26 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
深圳市信立泰资产管理有限公司 -48,695.26 0.00 --
合计 -48,695.26 0.00 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 372,289,954.77 251,207,356.27
加：资产减值准备 5,485,360.78 3,216,604.00
121
深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 18,562,044.99 14,056,840.61
无形资产摊销 2,310,391.94 2,411,957.12
长期待摊费用摊销 1,026,459.96 809,029.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -5,046.92 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 294,890.44 71,200.00
投资损失（收益以“－”号填列） 48,695.26 0.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,578,957.95 6,757,218.21
存货的减少（增加以“－”号填列） -34,938,166.44 -13,356,658.96
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -137,456,620.14 -105,540,101.66
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -19,511,853.35 66,384,518.73
经营活动产生的现金流量净额 204,527,153.34 226,017,963.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 556,236,343.21 871,745,691.51
减：现金的期初余额 937,796,617.36 872,933,113.13
现金及现金等价物净增加额 -381,560,274.15 -1,187,421.62
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
无
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 5,046.92 --
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
3,318,484.09 --
额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -700,183.48 --
减：所得税影响额 504,673.82 --
少数股东权益影响额（税后） 15,768.44 --
合计 2,102,905.27 --
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深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 14.56% 0.60 0.60
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 14.48% 0.60 0.60
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）货币资金
货币资金期末余额较期初减少37,894.71万元，主要是本期支付2012年度现金股利所致。
（2）应收账款
应收账款期末余额较期初增加11,815.92万元，是本期销售规模增加所致。
（3）预付款项
预付款项期末余额较期初增加18,921.52万元，主要是预付收购阿利沙坦酯制剂生产技术进度款所致。
（4）在建工程
在建工程期末余额较期初增加6,889.31万元，主要是大亚湾原料药厂厂房工程及坪山制药厂制剂厂房
工程增加所致。
（5）应付票据
应付票据期末余额较期初减少3,931.70万元，是因为期初应付票据在本期全部到期解付，而本期无新
开票据。
（6）应付职工薪酬
应付职工薪酬期末余额较期初减少1,675.65万元，主要是本期发放了2012年计提的年终奖金所致。
（7）其他应付款
其他应付款期末余额较期初增加1,691.87万元，主要是本期计提的销售费用增加所致。
（8）营业收入
本期营业收入较去年同期增加21,248.16万元，主要是本期制剂产品销售规模扩大所致。
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深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（9）销售费用
本期销售费用较去年同期增加4,794.31万元，主要是本期制剂产品销售规模扩大，推广费用增加所致。
（10）管理费用
本期管理费用较去年同期增加2,201.15万元，主要是本期公司人工成本和研发投入增加所致。
（11）所得税费用
本期所得税费用较去年同期增加1,888.11万元，主要是销售规模扩大利润总额增加所致。
（12）投资活动产生的现金流量净额
本期投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少22,135.32万元，主要是本期预付收购阿利沙坦酯制
剂生产技术进度款所致。
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深圳信立泰药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
一、载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）
签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
三、载有董事长签名的公司2013年半年度报告文本。
四、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司总部董事会秘书办公室。
深圳信立泰药业股份有限公司
董事长：叶澄海
二〇一三年八月二十日
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