河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
河南辉煌科技股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014-068
2014 年 10 月
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河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李海鹰、主管会计工作负责人侯菊艳及会计机构负责人(会计主管人员)侯菊
艳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
1、公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,963,463,086.27 1,810,805,471.96 8.43%
归属于上市公司股东的净资
1,319,851,160.94 1,440,517,855.80 -8.38%
产（元）
本报告期比上年 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
同期增减 上年同期增减
营业收入（元） 81,953,539.30 27.98% 235,763,021.50 23.78%
归属于上市公司股东的净利
7,293,268.95 79.31% 30,956,924.20 117.12%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
7,319,882.72 88.94% 28,836,848.87 165.62%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- -57,439,961.01 -153.04%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0329 43.67% 0.1397 74.19%
稀释每股收益（元/股） 0.0329 43.67% 0.1397 74.19%
加权平均净资产收益率 0.51% -0.08% 2.19% 0.11%
2、非经常性损益项目和金额
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,494,206.27
减：所得税影响额 374,130.94
合计 2,120,075.33 --
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 11,451
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
李海鹰 境内自然人 14.61% 32,368,000 32,368,000 质押 8,000,000
谢春生 境内自然人 5.89% 13,040,000 9,780,000
李力 境内自然人 3.87% 8,578,500 4,289,250
胡江平 境内自然人 3.71% 8,211,500 5,528,000
李劲松 境内自然人 3.48% 7,705,000
刘锐 境内自然人 3.08% 6,818,300 4,063,000
北京泰腾博越
境内非国有法
资本管理中心 2.71% 6,000,000 6,000,000
人
（有限合伙）
苗卫东 境内自然人 2.63% 5,832,755 3,877,125
中国建设银行
－信达澳银领
其他 2.55% 5,654,238 4,437,320
先增长股票型
证券投资基金
李翀 境内自然人 2.50% 5,536,171 3,022,965
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
持有无限售条件普通股 股份种类
股东名称
股份数量 股份种类 数量
李劲松 7,705,000 人民币普通股 7,705,000
汇添富基金公司－工行－华融国际
4,721,640 人民币普通股 4,721,640
信托有限责任公司
李力 4,289,250 人民币普通股 4,289,250
谢春生 3,260,000 人民币普通股 3,260,000
财通基金公司－光大－陕国投盛唐
3,125,669 人民币普通股 3,125,669
15 号定向投资集合资金信托计划
中国农业银行－景顺长城内需增长
3,006,036 人民币普通股 3,006,036
贰号股票型证券投资基金
刘锐 2,755,300 人民币普通股 2,755,300
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胡江平 2,683,500 人民币普通股 2,683,500
中国农业银行－景顺长城内需增长
2,606,098 人民币普通股 2,606,098
开放式证券投资基金
李翀 2,513,206 人民币普通股 2,513,206
公司前 10 名无限售流通股股东中，中国农业银行-景顺长城内需增
长贰号股票型证券投资基金、中国农业银行-景顺长城内需增长开放
式证券投资基金同属景顺长城基金管理有限公司旗下基金；谢春生
上述股东关联关系或一致行动的说
先生与财通基金公司－光大－陕国投盛唐 15 号定向投资集合资金
明
信托计划为一致行动人。除此之外未知前 10 名无限售流通股股东之
间，以及前 10 名无限售流通股股东与全体前 10 名股东之间是否存
在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
无
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
（一）资产负债表项目发生重大变动的原因分析：
1、应收票据期末余额比期初余额增长214.62%，主要原因是报告期内收到承兑汇票增加所致。
2、预付账款期末余额比期初余额增长68.06%，主要原因是报告期内按采购合同规定预付的材料款增
加所致。
3、存货期末余额比期初余额增长41.69%，主要原因是报告期公司订单增加，期末在产品及库存商品
随之增加所致。
4、长期股权投资期末余额比期初余额增加500万元，主要原因是报告期内公司认购飞天联合（北京）
系统技术有限公司（以下简称“飞天联合”）5%的股权所致。
5、在建工程期末余额比期初余额下降43.30%，无形资产期末余额比期初余额增加229.07%，主要原因
是报告期内公司新厂区土地使用权手续办理完毕由在建工程转入无形资产所致。
6、递延所得税资产期末余额比期初余额增长60.21%，主要原因是由于报告期内应纳税时间性差异增
加所致。
7、其他非流动资产期末余额比期初余额增加725.74万元，主要原因是报告期内新增的设备预付款。
8、短期借款期末余额比期初余额增加15,000万元，主要原因是报告期内公司取得短期银行贷款所致。
9、应付票据期末余额比期初余额下降60.85%，主要原因是报告期应付票据到期兑付所致。
10、应付职工薪酬期末余额比期初余额下降66.46%，主要原因是公司上年末计提的年终奖于本期发放
所致。
11、应交税费期末余额比期初余额下降49.49%，主要原因是报告期公司缴纳了上期的税费所致。
12、其他应付款期末余额比期初余额下降73.15%，主要原因是报告期内子公司北京国铁路阳技术有限
公司（以下简称“国铁路阳”）支付往来款所致。
13、一年内到期的非流动负债期末余额比期初余额增加200万元，主要原因是按协议约定需分期偿还
的长期贷款在报告期内偿还所致。
14、长期借款期末余额比期初余额增加22,200万元，主要原因是报告期内公司取得长期银行贷款所致。
15、递延所得税负债期末余额比期初余额增长241.14%，主要原因是由于报告期内应纳税时间性差异
增加所致。
（二）利润表项目发生重大变动的原因分析：
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1、营业成本比上年同期增长37.87%，主要原因是报告期内收入增加导致营业成本同比增加。
2、应交税金比上年同期增长53.27%，主要原因是报告期内收入增加相应使流转税增加所致。
3、财务费用比上年同期下降81.88%，主要原因是报告期内公司收到非公开发行募集资金的存款利息，
去年同期无此项收入所致。
4、资产减值损失比上年同期下降184.16%，主要原因是报告期内应收账款减少而使计提的坏账准备相
应下降所致。
5、营业外支出比上年同期下降73.93%，主要原因是公司报告期内固定资产处置损失减少所致。
6、归属于母公司所有者权益的净利润比上年同期增长117.12%，主要原因是报告期内收入增加、国铁
路阳股权100%纳入合并范围增加所致。
7、少数股东权益比上年同期下降79.10%，主要原因是公司于2014年2月份完成国铁路阳剩余49.13%股
权的收购，国铁路阳100%纳入合并报表范围增加所致。
（三）现金流量表表项目发生重大变动的原因分析：
1、购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增长60.13%，主要原因是报告期内支付材料采购款增
加所致。
2、支付的各项税费比上年同期增长44%，主要原因是报告期内支付上年末的税款增加所致。
3、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比上年同期增长513.24%，主要原因是报告
期内公司启动非公开发行募投项目建设，致该项目投入增加。
4、公司取得子公司及其他营业单位支付的现金比上年同期增加15,636.17万元，主要原因是报告期内
公司支付了收购北京国铁路阳技术有限公司49.13%的股权、认购飞天联合5%注册资本的款项所致。
5、取得借款所收到的现金比上年同期增长4,948.26%，主要原因是报告期内公司新增银行贷款3.75亿
元。
6、偿还债务所支付的现金比上年同期下降99.06%，主要原因是报告期内归还银行贷款业务发生额较
少所致。
7、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金比上年同期增长1,683.62%，主要原因是报告期内公司实
施2013年度利润分配方案，向全体股东派发现金股利6,203.75万元所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、2011年10月28日，公司与南京南瑞集团公司组成的联合体中标郑州市轨道交通1号线一期工程综合
监控系统采购项目，合同金额8,099.6079万元。根据公司与南京南瑞集团公司签订的相关合同约定，本公
司在该项目中的执行金额为5,608.21万元。截至报告期末，该合同正在执行中，已确认收入4,304万元。
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2、2013年4月17日，公司与方正国际软件（北京）有限公司、上海华铭智能终端设备股份有限公司签
订了《郑州市轨道交通1号线一期工程自动售检票（AFC）系统项目》合同，合同金额5,500万元，截至报
告期末，该项目执行情况良好。
3、以公司作为牵头单位，北京金鸿泰科技有限公司、郑州铁路局调度所为联合单位共同研发的“北
斗铁路列车卫星定位与辅助预警系统应用示范”项目，中标由工业和信息化部组织招标的“2013年度电子
信息产业发展基金项目”，于2013年10月31日收到财政部划拨的财政补助资金400万元。截至报告期末，该
项目执行情况良好。
4、2014年1月8日公司2014年第一次临时股东大会，审议通过《关于收购北京国铁路阳技术有限公司
49.13%股权暨关联交易的议案》，同意以现金151,361,723.85元收购刘宝利先生其持有的北京国铁路阳技
术有限公司49.13%股权。截至本报告期末，该笔收购款项已支付，国铁路阳已完成工商变更。
5、2014年2月13日，河南辉煌科技股份有限公司和南京南瑞集团公司联合体中标郑州市轨道交通2号
线一期工程综合监控系统集成项目，中标金额8,790.77万元。截至报告期末，该项目合同已签订，执行情
况良好。
6、2014年7月1日，公司召开2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于投资设立产业并购基金的
议案》，目前该事项正在筹划实施过程中。
7、2014年8月28日，公司发布了《对外投资公告》（2014-057），辉煌科技拟出资500万元认购飞天联
合5%的注册资本。截至本报告期末，该笔认购款已支付，飞天联合工商变更已办理完毕。
8、2014年9月16日，公司收到中国证监会出具的《关于核准河南辉煌科技股份有限公司公开发行公司
债券的批复》。截至本报告期末，公司本次公司债券尚未发行。
9、2014年9月27日，公司发布了《重大事项停牌公告》（2014-061），公司因筹划重大事项申请股票于
9月29日停牌。截至报告期末，该事项正处于筹划过程中，尚存在不确定性。
10、2014年9月30日，公司及全资子公司河南辉煌软件有限公司销售的软件产品的增值税退税款合计
787.73万元，详见《关于收到软件产品增值税退税的公告》（2014-062）。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所
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作承诺
持有辉煌科
技股权或担
出具了《避免同业竞争承诺》：
任辉煌科技
在持有公司股权或担任公司董、
董事、监事、
监、高或核心技术人员期间及法 2009 年 09
李海鹰 高级管理人 履行情况良好
定期限内，不经营或投资于任何 月 29 日
员或核心技
与辉煌科技主营业务构成同业
术人员期间
竞争的企业。
及法定期限
内
西部证券股份有
限公司、中国银河
投资管理有限公
司、申银万国证券
股份有限公司、新
华基金管理有限
自公司非公开发行股份上市之
首次公开发行 公司、工银瑞信基
日起 12 个月内不上市交易或转
或再融资时所 金管理有限公司、
让其所认购的股份，在锁定期 2013 年 11 月
作承诺 北京康海天达科 2013 年 11
内，因本次发行的股份而产生的 29 日-2014 年 履行情况良好
技有限公司、北京 月 29 日
任何股份（包括但不限于股份拆 11 月 30 日
华创智业投资有
细、派送红股等方式增加的股
限公司、北京泰腾
份）也不上市交易或转让。
博越资本管理中
心（有限合伙）、
北京郁金香股权
投资中心（有限合
伙）、信达澳银基
金管理有限公司
公司债券募集的资金不直接或
间接投资设立产业并购基金及
公司债券募
其投资的项目，不直接或间接投 2014 年 07
公司 集资金使用 履行情况良好
资其他风险投资，不用于对外财 月 18 日
期间
务资助或委托贷款等非生产经
营性支出。
2013 年 9 月
承诺一年内不减持其所持有的 2013 年 09
李新建 26 日-2014 年 已履行完毕。
公司股份。 月 26 日
9 月 26 日
其他对公司中
2013 年 10 月
小股东所作承 承诺在半年内不减持所持公司 2013 年 10
李劲松 11 日-2014 年 已履行完毕
诺 股份。 月 11 日
4 月 11 日
一年内对持有的 35,687,181 股股 2013 年 12 2013 年 12 月
李海鹰、袁亚琴 履行情况良好
份不转让或者委托他人管理本 月 04 日 4 日-2014 年
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人所持有的上市公司股份，也不 12 月 5 日
由上市公司回购该部分股份。若
违反承诺，减持股份的所得将全
部上缴上市公司。
在 2013 年 12 月 23 日-2014 年 9
谢春生先生及一 月 26 日期间不减持其本人及相
致行动人财通基 关一致行动人持有的公司股份。
金公司－光大－ 在延长的锁定期内，其本人及相
2013 年 12 月
陕国投盛唐 15 号 关一致行动人不转让或者委托 2013 年 12
23 日-2014 年 已履行完毕
定向投资集合资 他人管理本人所持有的上市公 月 23 日
9 月 26 日
金信托计划、于 司股份，也不由上市公司回购该
辉、杜旭升、黄继 部分股份。若违反前述承诺，违
军 反承诺减持股份的所得将全部
上缴上市公司。
北京国铁路阳技术有限公司
2014 年经审计的税后净利润（以
扣除非经常性损益的净利润为
计算依据）不低于人民币 3,129
万元。如国铁路阳 2014 年经审
计扣除非经常性损益后的净利
2014 年 1 月 1
润小于上述承诺的净利润，刘宝 2014 年 01
刘宝利 日-2014 年 12 履行情况良好
利先生承诺就国铁路阳 2014 年 月 07 日
月 31 日
度实际盈利数与净利润承诺数
之间的差额对应公司 2014 年上
半年收购国铁路阳股权比例部
分以现金方式向辉煌科技进行
补偿，并一次性汇入辉煌科技指
定的账户中。
一年内不转让或者委托他人管
理其所持有的上市公司股份，也
2014 年 4 月
刘宝利、黄继军、 不由上市公司回购该部分股份。 2014 年 04
21 日-2015 年 履行情况良好
杜旭升、周健 若违反前述承诺，违反承诺减持 月 21 日
4 月 21 日
股份的所得将全部上缴上市公
司。
承诺是否及时
是
履行
未完成履行的
具体原因及下 无
一步计划
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四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度 50% 至 80%
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 10,559.88 至 12,671.86
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 7,039.92
（1）铁路投资建设提速影响，预期已开工项目的工程完工进度将加快，公
业绩变动的原因说明 司全年收入确认进度将比去年同期有一定幅度的增长；（2）国铁路阳 100%
并入合并报表。
五、证券投资情况
1、公司报告期不存在证券投资。
2、公司报告期未持有其他上市公司股权。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：河南辉煌科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 941,466,684.83 877,898,165.66
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 21,908,495.90 6,963,413.56
应收账款 376,837,024.50 410,971,445.95
预付款项 30,668,069.09 18,247,751.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 12,548,225.16 17,657,869.18
买入返售金融资产
存货 255,635,990.57 180,413,534.93
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,639,064,490.05 1,512,152,180.46
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 5,000,000.00 0.00
投资性房地产
固定资产 93,966,712.63 108,885,952.95
在建工程 26,961,262.50 47,548,228.99
工程物资 46,152.16 50,460.65
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 55,235,714.22 16,785,552.45
开发支出
商誉 107,863,014.60 107,863,014.60
长期待摊费用
递延所得税资产 28,068,343.20 17,520,081.86
其他非流动资产 7,257,396.91 0.00
非流动资产合计 324,398,596.22 298,653,291.50
资产总计 1,963,463,086.27 1,810,805,471.96
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 0.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 3,000,000.00 7,662,482.00
应付账款 176,122,342.27 205,224,920.70
预收款项 47,243,920.03 40,575,106.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,552,723.17 10,593,906.55
应交税费 7,877,375.30 15,594,747.21
应付利息
应付股利
其他应付款 1,503,998.87 5,601,701.67
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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,000,000.00 0.00
其他流动负债
流动负债合计 391,300,359.64 285,252,864.77
非流动负债：
长期借款 222,000,000.00 0.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 11,661,565.69 3,418,407.04
其他非流动负债 18,650,000.00 21,150,000.00
非流动负债合计 252,311,565.69 24,568,407.04
负债合计 643,611,925.33 309,821,271.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 221,562,600.00 221,562,600.00
资本公积 790,640,206.52 887,647,678.88
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 27,500,616.45 27,500,616.45
一般风险准备
未分配利润 280,147,737.97 303,806,960.47
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,319,851,160.94 1,440,517,855.80
少数股东权益 0.00 60,466,344.35
所有者权益（或股东权益）合计 1,319,851,160.94 1,500,984,200.15
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,963,463,086.27 1,810,805,471.96
计
法定代表人：李海鹰 主管会计工作负责人：侯菊艳 会计机构负责人：侯菊艳
14
河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：河南辉煌科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 916,586,645.17 813,683,974.04
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 21,811,760.90 4,038,700.00
应收账款 235,723,555.93 313,349,176.71
预付款项 27,572,530.45 53,370,623.18
应收利息
应收股利 0.00 1,907,625.00
其他应收款 5,279,014.13 4,576,934.48
存货 197,883,934.51 139,725,841.43
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,404,857,441.09 1,330,652,874.84
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 336,998,257.83 165,036,533.98
投资性房地产
固定资产 91,614,736.34 106,590,667.19
在建工程 24,769,347.76 46,017,374.25
工程物资 46,152.16 50,460.65
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 43,473,357.88 4,761,874.54
开发支出
商誉
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河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 21,773,194.04 13,082,439.05
其他非流动资产 7,257,396.91 0.00
非流动资产合计 525,932,442.92 335,539,349.66
资产总计 1,930,789,884.01 1,666,192,224.50
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 3,000,000.00 7,662,482.00
应付账款 124,881,426.06 144,087,634.75
预收款项 41,373,545.78 35,738,343.69
应付职工薪酬 2,417,251.06 4,170,775.48
应交税费 2,827,970.56 8,897,851.61
应付利息
应付股利
其他应付款 29,258,723.21 240,616,071.55
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,000,000.00 0.00
其他流动负债
流动负债合计 355,758,916.67 441,173,159.08
非流动负债：
长期借款 222,000,000.00 0.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 11,661,565.69 3,418,407.04
其他非流动负债 18,650,000.00 21,150,000.00
非流动负债合计 252,311,565.69 24,568,407.04
负债合计 608,070,482.36 465,741,566.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 221,562,600.00 221,562,600.00
资本公积 887,647,678.88 887,647,678.88
16
河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 27,500,616.45 27,500,616.45
一般风险准备
未分配利润 186,008,506.32 63,739,763.05
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,322,719,401.65 1,200,450,658.38
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,930,789,884.01 1,666,192,224.50
计
法定代表人：李海鹰 主管会计工作负责人：侯菊艳 会计机构负责人：侯菊艳
3、合并本报告期利润表
编制单位：河南辉煌科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 81,953,539.30 64,036,670.24
其中：营业收入 81,953,539.30 64,036,670.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 86,053,807.37 60,711,733.09
其中：营业成本 49,860,404.55 33,283,155.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,336,443.51 628,821.93
销售费用 5,772,276.63 6,157,264.08
管理费用 22,474,069.59 20,342,217.88
财务费用 2,378,680.57 744,841.34
17
河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
资产减值损失 4,231,932.52 -444,567.20
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,100,268.07 3,324,937.15
加 ：营业外收入 9,883,557.26 1,620,550.61
减 ：营业外支出 37,810.32 72,548.71
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
5,745,478.87 4,872,939.05
列）
减：所得税费用 -1,547,790.08 282,622.83
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,293,268.95 4,590,316.22
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 7,293,268.95 4,067,426.92
少数股东损益 0.00 522,889.30
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0329 0.0229
（二）稀释每股收益 0.0329 0.0229
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 7,293,268.95 4,590,316.22
归属于母公司所有者的综合收益
7,293,268.95 4,067,426.92
总额
归属于少数股东的综合收益总额 0.00 522,889.30
法定代表人：李海鹰 主管会计工作负责人：侯菊艳 会计机构负责人：侯菊艳
18
河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：河南辉煌科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 29,432,752.29 43,462,010.21
减：营业成本 22,074,884.20 30,761,893.64
营业税金及附加 744,313.18 357,670.79
销售费用 3,258,582.51 3,736,810.81
管理费用 14,285,724.95 14,026,870.27
财务费用 2,358,520.98 647,076.99
资产减值损失 820,137.30 -633,299.52
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,109,410.83 -5,435,012.77
加：营业外收入 5,743,233.37 0.00
减：营业外支出 3,399.72 72,047.91
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-8,369,577.18 -5,507,060.68
列）
减：所得税费用 -2,990,443.13 -944,084.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,379,134.05 -4,562,976.42
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 -5,379,134.05 -4,562,976.42
19
河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：李海鹰 主管会计工作负责人：侯菊艳 会计机构负责人：侯菊艳
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：河南辉煌科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 235,763,021.50 190,475,077.05
其中：营业收入 235,763,021.50 190,475,077.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 215,003,595.77 180,239,461.31
其中：营业成本 131,821,221.01 95,614,511.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,317,217.69 1,511,870.27
销售费用 15,984,189.91 17,039,711.77
管理费用 64,861,302.52 61,779,600.84
财务费用 643,735.17 3,552,199.24
资产减值损失 -624,070.53 741,567.47
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,759,425.73 10,235,615.74
加 ：营业外收入 15,174,375.35 13,972,201.55
20
河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 41,224.73 158,155.71
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
35,892,576.35 24,049,661.58
列）
减：所得税费用 3,626,363.71 3,528,701.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,266,212.64 20,520,960.55
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 30,956,924.20 14,257,802.63
少数股东损益 1,309,288.44 6,263,157.92
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1397 0.0802
（二）稀释每股收益 0.1397 0.0802
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 32,266,212.64 20,520,960.55
归属于母公司所有者的综合收益
30,956,924.20 14,257,802.63
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,309,288.44 6,263,157.92
法定代表人：李海鹰 主管会计工作负责人：侯菊艳 会计机构负责人：侯菊艳
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：河南辉煌科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 133,965,418.68 116,842,795.44
减：营业成本 93,039,715.24 88,997,036.99
营业税金及附加 1,131,333.94 481,807.41
销售费用 9,210,933.56 10,428,824.56
管理费用 42,599,361.92 41,571,924.86
21
河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 601,125.82 3,269,785.43
资产减值损失 -4,210,374.47 255,077.20
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
184,000,000.00 0.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 175,593,322.67 -28,161,661.01
加：营业外收入 8,272,164.37 6,917,450.32
减：营业外支出 6,812.11 72,047.91
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
183,858,674.93 -21,316,258.60
列）
减：所得税费用 -447,596.34 -588,722.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 184,306,271.27 -20,727,535.75
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 184,306,271.27 -20,727,535.75
法定代表人：李海鹰 主管会计工作负责人：侯菊艳 会计机构负责人：侯菊艳
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：河南辉煌科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 311,536,937.71 242,714,676.52
客户存款和同业存放款项净增加
22
河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,638,944.35 9,806,377.55
收到其他与经营活动有关的现金 9,644,201.32 9,724,197.11
经营活动现金流入小计 333,820,083.38 262,245,251.18
购买商品、接受劳务支付的现金 260,554,037.20 162,714,941.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
51,092,117.60 48,015,986.89
金
支付的各项税费 36,213,549.13 25,148,368.69
支付其他与经营活动有关的现金 43,400,340.46 49,066,104.02
经营活动现金流出小计 391,260,044.39 284,945,401.28
经营活动产生的现金流量净额 -57,439,961.01 -22,700,150.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
23
河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
28,942,796.58 4,719,645.09
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
156,361,723.85 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 185,304,520.43 4,719,645.09
投资活动产生的现金流量净额 -185,304,520.43 -4,719,645.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 375,000,000.00 7,428,297.50
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 2,400,000.00
筹资活动现金流入小计 375,000,000.00 9,828,297.50
偿还债务支付的现金 1,000,000.00 106,442,027.00
分配股利、利润或偿付利息支付
71,111,494.86 3,986,922.07
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.00 0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 72,111,494.86 110,428,949.07
筹资活动产生的现金流量净额 302,888,505.14 -100,600,651.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 60,144,023.70 -128,020,446.76
加：期初现金及现金等价物余额 864,197,289.01 257,644,055.79
六、期末现金及现金等价物余额 924,341,312.71 129,623,609.03
法定代表人：李海鹰 主管会计工作负责人：侯菊艳 会计机构负责人：侯菊艳
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：河南辉煌科技股份有限公司
24
河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 231,982,371.05 168,527,237.72
收到的税费返还 5,736,733.37 3,063,626.32
收到其他与经营活动有关的现金 9,559,718.23 86,188,096.82
经营活动现金流入小计 247,278,822.65 257,778,960.86
购买商品、接受劳务支付的现金 181,361,239.18 194,436,201.85
支付给职工以及为职工支付的现
26,592,691.06 26,184,434.54
金
支付的各项税费 17,463,082.07 5,039,381.56
支付其他与经营活动有关的现金 25,366,498.19 21,994,045.62
经营活动现金流出小计 250,783,510.50 247,654,063.57
经营活动产生的现金流量净额 -3,504,687.85 10,124,897.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,907,625.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,907,625.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
28,048,883.50 2,841,346.28
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
171,961,723.85 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 200,010,607.35 2,841,346.28
投资活动产生的现金流量净额 -198,102,982.35 -2,841,346.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 375,000,000.00 0.00
发行债券收到的现金
25
河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 2,400,000.00
筹资活动现金流入小计 375,000,000.00 2,400,000.00
偿还债务支付的现金 1,000,000.00 90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
71,110,609.28 3,760,833.33
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 72,110,609.28 93,760,833.33
筹资活动产生的现金流量净额 302,889,390.72 -91,360,833.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 101,281,720.52 -84,077,282.32
加：期初现金及现金等价物余额 804,923,104.73 195,862,327.98
六、期末现金及现金等价物余额 906,204,825.25 111,785,045.66
法定代表人：李海鹰 主管会计工作负责人：侯菊艳 会计机构负责人：侯菊艳
二、审计报告
公司 2014 年第三季度报告未经审计。
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