福建南平太阳电缆股份有限公司

                      期货套期保值管理制度


                              第一章 总则
    第一条   为规范公司的套期保值业务，发挥套期保值业务在公司原材料采
购中规避价格风险的功能，根据商品交易所有关期货交易规则、《中华人民共和
国证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券
交易所股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》等的有关规定，结合公
司实际情况，制定本制度。
    第二条   本管理制度适用于福建南平太阳电缆股份有限公司（以下简称“本
公司”或“公司”）及所有控股的子公司。
    第三条   公司期货业务应遵守以下基本原则：
    （一）公司期货套期保值业务只能在国内合法期货交易市场内进行，不得
 进行场外市场交易。
    （二）公司进行期货业务只能以规避生产经营中的铜、铝原材料价格风险
 为目的，不得进行投机和套利交易。
    （三）公司进行期货套期保值的数量原则上不得超过实际生产需采购的数
 量，期货持仓量应不超过需要保值的数量。
    （四）期货持仓时间应与保值所需的计价期相匹配，同时符合可移仓换月
 要求；对于大宗订货合同，公司在签订现货合同后，相应的保值头寸持有时间
 不得超出合同规定的时间或该合同实际执行的时间；对于日常预期订货合同，
 公司应当根据过往历史记录和未来生产计划预计每个月现货采购量，相应的保
 值头寸持有时间不得超过该保值量下预计现货采购时间。
    （五）公司应以自己公司名义设立套期保值交易账户（含下属子公司），不
 得使用他人账户进行自身套期保值业务操作。
    （六）公司从事期货套期保值的资金只能是自有资金，不得使用募集资金
 直接或间接进行期货套期保值，且不得影响公司正常经营。
     根据期货交易所规定的期货业务保证金比例，参考公司需要进行期货业务


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 的具体数量及期货平仓、交割业务的需求，公司用于套期保值的保证金规模不
 得超过公司上一年度经审计的合并资产负债表所有者权益的 10％，且不得影
 响公司正常经营。
    （七）公司应做好信息隔离措施，在做出期货套期保值业务决策之前，无
 关人等不得获知。


                        第二章   组织机构及职能分工


    第四条 公司期货业务领导小组为公司期货套期保值业务的决策机构。
    第五条 期货业务领导小组由公司总裁、分管营销副总裁、分管期货业务副
总裁、分管生产业务副总裁、财务总监组成，公司总裁担任期货业务领导小组
组长。
    第六条 期货业务领导小组以会议形式进行期货业务决策，须 2/3 以上成员
赞成方可通过。期货业务领导小组会议由总裁或其授权人负责召集。
    第七条 公司总裁或其授权人负责套期保值指令的下达和监督执行。
    第八条 公司物流控制部交易员负责依据指令完成期货开、平仓或交割工
作；结算员负责交易结算日报的复核、分析，每月向期货业务领导小组汇报总
持仓状况、结算盈亏状况及保证金使用状况。
    第九条 公司财务部负责调拨期货保值所需资金，负责对期货套期保值业务
进行会计处理。
    第十条    公司内审部审计员负责对期货套期保值业务的审计，及时发现并
向期货业务领导小组报告相关风险。


                             第三章       授权制度


   第十一条 与期货公司签订的开户合同应按公司《合同管理规定》审核后，
由公司法定代表人或其授权人签署。
   第十二条    公司对期货套期保值交易实行授权管理。授权包括交易授权和
资金调拨授权。书面授权书由公司期货业务领导小组组长签署。


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   第十三条    授权书内容：
   （一）交易授权：应列明有权交易的人员名单、可从事交易的具体品种和
交易结算、账户管理。
   （二）资金调拨授权：应列明有权调拨资金的人员名单和资金额度。
   （三） 开、销户授权：应列明有权开、销户的人员名单。
    第十四条   被授权人只有取得书面授权后才能进行授权范围内的操作。
    第十五条   如因各种原因造成被授权人的变动，应立即由授权人通知业务
相关各方。被授权人自通知之日起，不再享有被授权的一切权利。


                              第四章   期货交易流程


    第十六条 公司业务人员在接到订单、中标通知书或签订产品购销合同时，
需要套期保值的，及时将相关信息（套保品种、数量、单价、交货期等）送达
物流控制部门，由物流控制部门提出保值申请，经物流控制部负责人及分管期
货业务副总裁审核通过后，报公司期货业务领导小组批准后执行。
    第十七条 公司套期保值操作人员根据交易账户资金占用情况，依据经批准
的保值申请书提出资金申请计划，由分管期货业务副总裁审核，财务总监审核
并确认，报总裁签字批准后，由财务部及时将资金调拨至公司期货专用账户。
    第十八条 公司套期保值操作人员依据经批准的保值申请书，选择合适的时
机进行交易。每日应核对交易结算日报，防止出现透支开仓或被交易所强制平
仓的情况发生；负责实时看盘，分析行情趋势，行情有异动时及时向公司期货
业务领导小组汇报。
    第十九条 公司套期保值操作人员在每天期货交易结束后，将当天的期货交
易明细打印并保持管理，同时送交财务部一份存档。


                              第五章   风险管理制度


    第二十条 公司利用事前、事中及事后的风险控制措施，预防、发现和化解
风险。


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    第二十一条 公司在开展境内期货套期保值业务前须做到：
    1、慎重选择期货经纪公司；
    2、合理设置期货业务组织机构和选择安排相应岗位业务人员：
    第二十二条 公司套期保值操作人员应随时跟踪了解期货经纪公司的发展
变化和资信情况，并将有关发展变化报告公司期货业务领导小组，以便公司根
据实际情况来决定是否更换期货经纪公司。
    第二十三条 公司内部审计部门应监督套期保值操作人员执行风险管理政
策和风险管理工作程序，及时防范业务中的操作风险。
    第二十四条 公司期货业务领导小组按照不同月份的实际生产能力来确定
和控制当期的套期保值量。
    第二十五条 公司在已经确认对实物合同进行套期保值的情况下，期货头寸
的建立、平仓要与所保值的实物合同在数量上及时间上相匹配。
    第二十六条 当发生以下情况时，套期保值操作人员应立即向公司期货业务
领导小组报告：
    （一）期货经纪公司期货业务有关人员违反交易协议及管理工作程序；
    （二）期货经纪公司的资信情况不符合公司的要求；
    （三）公司的具体保值方案不符合有关规定；
    （四）公司期货头寸的风险状况影响到套期保值过程的正常进行；
    （五）公司期货业务出现或将出现有关的法律风险；
    （六）期货经纪公司交易员的交易行为不符合套期保值方案。
    第二十七条 风险处理程序：
    1、总裁或其授权人及时召集公司期货领导小组和有关人员参加会议，分析
讨论风险情况及应采取的对策；
    2、相关人员严格执行公司的风险处理决定。
    第二十八条 公司应合理计划和安排使用保证金，保证期货套期保值过程正
常进行。应合理选择保值合约，避免市场流动性风险；
    第二十九条 公司应严格按照规定安排和使用境内期货业务人员，加强相关
人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。
    第三十条 公司设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证交易


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系统的正常运行，确保交易工作正常开展。


                            第六章       报告制度


    第三十一条 套期保值财务人员于月初 5 个工作日内向期货业务领导小组
提交上月套期保值业务报告，包括上月新建仓位状况、总体持仓状况、结算状
况、套期保值效果等。
    第三十二条 套期保值操作人员应遵守以下汇报制度：
    （一） 套期保值交易员当日交易后向期货业务领导小组报告建仓、平仓、
持仓头寸情况及最新市场信息等情况。
    （二） 套期保值结算员和财务部分别根据每日交易结算日报建立套期保值
统计核算台帐并向期货业务领导小组报告汇总持仓状况、结算盈亏状况及保证
金使用状况等信息。


                            第七章 保密制度


    第三十三条 公司期货业务相关人员应遵守公司的保密制度。
    第三十四条 公司期货业务相关人员未经允许不得泄露本公司的套期保值
方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司期货交易有关的信息。若因相
关人员泄密造成损失的，应承担相应经济责任，公司可视具体情况给予开除或
其他处分。


                            第八章 信息披露


    第三十五条 当公司为进行套期保值而指定的商品期货的公允价值变动与
被套期项目的公允价值变动相抵销后，导致亏损金额每达到或超过公司最近一
年经审计的归属于上市公司股东净利润的 10%且亏损金额达到或超过 1,000 万
元人民币的，公司应在二个交易日内及时披露。




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                            第九章 法律责任


    第三十六条 本制度规定所涉及的交易指令、资金拨付、下单、结算、内控
审计等各有关人员，严格按照规定程度操作的，交易风险由公司承担。超越权
限进行的资金拨付、证券交易等行为，由越权操作者对交易风险或者损失承担
个人责任。
    第三十七条 相关人员违反本制度规定进行资金拨付和下单交易，因此给公
司造成的损失，公司有权采取扣留工资奖金、向人民法院起诉等合法方式，向
其追讨损失。其行为依法构成犯罪的，由公司向司法机关报案，追究刑事责任。


                              第十章 其他


    第三十八条 公司期货业务涉及的部门和人员，应严格按本制度规定执行，
并自觉接受公司内审部或公司外聘的审计机构的审计。
    第三十九条 公司期货业务领导小组对期货经纪机构每年进行一次评审，经
评审不合格的可进行更换。
    第四十条 公司下属的所有控股子公司在开展期货套期保值业务时遵照本
制度执行。
    第四十一条 本制度由公司董事会审议通过生效，其修订、最终解释与考核
权归公司董事会。




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