广东海大集团股份有限公司

                 投诉举报及投诉举报人保护制度

                              (2018 年 8 月)


                               第一章   总则


    第一条   为加强广东海大集团股份有限公司(以下简称“公司”)对投诉举报
的管理和对投诉举报人的保护，规范投诉举报管理工作,维护公司合法权益，保
障公司员工或第三方正常行使投诉、举报违法违规行为的权利，根据《中华人民
共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》等法
律、法规及规范性文件的有关规定，结合公司实际，特制定本制度。


                  第二章   投诉举报范围及管理职责归属


    第二条   投诉举报范围：
    1、违反《公司章程》、内部控制制度、职业道德与行为规范等行为；
    2、牟取不正当利益，收受或进行商业贿赂等行为；
    3、将正常情况下可以使公司合法获利的交易事项转移给他人；
    4、故意隐瞒、错报交易事项，使信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏；
    5、贪污、挪用、盗窃公司资产；
    6、伪造、变造会计记录或凭证，提供虚假财务报告；
    7、泄露公司的商业机密、技术秘密；
    8、公司董事、监事、经理及其他高管人员以权谋私；
    9、其他危害公司正常运营和社会声誉的行为。
    第三条   公司审计中心是投诉及举报人保护的管理部门，具体职责：
    1、负责管理投诉举报电话、电子邮箱，接收实名或匿名投诉举报，并根据
需要公布投诉举报电话号码、电子邮箱、通讯地址等；


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    2、书面记录举报内容并及时向管理层或董事长报告；
    3、对接受的投诉举报进行调查并将调查结果向管理层或董事长报告；
    4、对投诉举报和调查处理后的报告材料及时立卷归档。


                         第三章     投诉举报方式


    第四条   各级员工及与公司直接或间接发生经济关系的社会各方可举报公
司及其人员实际或疑似舞弊案件的信息，包括对公司及其人员违反职业道德情况
的投诉、举报信息。
    第五条   投诉举报人可以采用书面、电子邮件、电话等正当形式进行投诉举
报。投诉举报时应当说明事情的基本经过，被投诉举报对象的名称、具体当事人、
投诉举报人的姓名、联系方式、投诉举报人的具体投诉要求，并应同时提供投诉
举报人利益或公司利益受到侵害的证据，以及与投诉举报事项相关的其他材料。
    第六条   公司提倡实名投诉举报。凡实名投诉举报的，审计中心将严格保密
并以适当的方式将处理结果反馈给投诉举报人。


                       第四章     投诉举报处理程序


    第七条   投诉举报时投诉举报人应当如实提供情况，公司审计中心接收工作
人员应对投诉举报内容进行记录。投诉举报人捏造事实，伪造证据，利用投诉举
报诬告陷害他人的，应当承担相应的责任。
    第八条   对涉及普通员工及中级管理人员(包括控股分子公司管理层，下同)
的实名投诉举报，公司审计中心自接到投诉举报后5个工作日内报总经理；对涉
及普通员工及中级管理人员的匿名投诉举报，公司审计中心进行初步评估并报总
经理。由总经理决定是否接受该投诉举报。
    第九条   对投诉举报牵涉到公司高级管理人员的，公司审计中心自接到投诉
举报后2个工作日内报公司董事长，由董事长决定进一步调查事项。董事长在接
受投诉举报后，视需要可聘请外部审计师或其他机构协助调查。
    第十条   接受投诉举报事项后，公司审计中心对其展开调查，对涉及普通员


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工及中级管理人员的调查结果上报公司总经理并形成处理意见，对牵涉到公司高
级管理人员的调查结果上报董事长并形成处理意见。
    第十一条     接受投诉举报事项后，公司审计中心应在规定期限内将调查情况
或处理结果告知投诉举报人。具体规定：
    1、对属于职权范围内的，自收到举报后2个月内，将调查情况或处理结果告
知投诉举报人；逾期不能告知的，应当向投诉举报人说明原因；
    2、对不属于职权范围内的，自收到投诉举报后5日内，将不予接受的原因告
知投诉举报人，并告知受理机关；需要代转或送交有关部门办理的，应告知投诉
举报人所转送部门和转办时间；
    3、投诉举报人未署真实姓名、地址，无法告知的，不适用前两款规定。
    第十二条     投诉举报人认为接收、办理投诉举报的工作人员与被投诉举报人
是近亲属或有利害关系，可能影响举报事项客观、公正处理的，有权提出回避要
求。情况属实的，有关人员必须回避。
    第十三条     投诉举报人对处理结果有异议或多次投诉举报不予接受的，可以
向董事长陈述意见，并由董事长在30日内将办理情况答复投诉举报人。


                  第五章   投诉举报过程中的违规行为及处理


    第十四条     任何单位和个人不得干扰和妨碍办理投诉举报的工作人员查处
投诉举报事项。
    第十五条     接收及办理投诉举报事项的工作人员，应遵守下列工作准则：
    1、接收当面投诉举报应当在能够保密的场所进行，专人接谈，无关人员不
得旁听和询问；
    2、投诉举报信件的收发、拆阅、登记、转办、保管和面述或者电话举报的
接待、接听、记录、录音等工作，应当严格遵循保密原则，严防泄露举报内容和
遗失举报材料；
    3、投诉举报材料不准私自摘抄和复制；
    4、调查被投诉举报人或被投诉举报单位的情况时，应在做好保密工作、在
不暴露投诉举报人身份的情况下进行，不得出示投诉举报材料；


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    5、不得将本单位办理投诉举报的内部研究情况透露给投诉举报人，不得与
无关人员谈论投诉举报内容；
       6、不得扣压、隐匿或私自销毁投诉举报材料；
    7、不得刁难、威胁投诉举报人。
       第十六条   对违反上述规定的工作人员，应追究相应的责任，经司法机关认
定触犯法律的，送交司法机关处理。
       第十七条   对借投诉或举报之名故意捏造虚假事实，诬告陷害他人，或以投
诉举报为名制造事端，干扰正常工作的，将依照有关规定严肃处理；构成犯罪的
移送司法机关处理。由于对事实了解不全而发生误告、错告的失实投诉或举报，
不适用本条款规定。


                           第六章 投诉举报人保护措施


       第十八条   保护投诉举报人应当遵循保密、奖励和其合法权益不受侵犯的原
则。
       第十九条     公司各部门及子公司都必须正确对待投诉举报人依法举报的行
为，不得以任何借口打击报复投诉举报人。
       第二十条   严禁将投诉举报人的姓名、单位、住址等有关情况和投诉举报内
容透露给被投诉举报人和被投诉举报单位；被投诉举报人是单位负责人的，不得
将投诉举报材料转给该负责人所在单位。违反前款规定的，追究相应的责任，经
司法机关认定触犯法律的，送交司法机关处理。
       第二十一条     投诉举报人受到打击报复时，有权向负责单位或上级主管反
映。
       第二十二条    打击报复投诉举报人，包括纵容、包庇或收买、指使他人对投
诉举报人打击报复的应追究相应的责任，经司法机关认定触犯法律的，送交司法
机关处理。
       第二十三条     投诉举报人因投诉举报而受到纪律处分以及其他不公正待遇
的，应按照管辖权限予以纠正，或建议作出处理决定的单位及其上级单位予以纠
正。投诉举报人的人身安全受到威胁时，有关部门应及时采取保护措施。因投诉


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举报造成投诉举报人及其亲属的名誉、财产受到侵害的，应要求侵权人停止侵害、
赔礼道歉、赔偿损失。投诉举报人也可向法院起诉。


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    第二十四条   本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件及《公
司章程》的有关规定执行。本制度如与日后颁布的有关法律、法规、规范性文件
的规定不一致的，按有关法律、法规、规范性文件的规定执行，并由董事会及时
修订。
    第二十五条   本制度由公司董事会负责解释和修订。




                                         广东海大集团股份有限公司董事会
                                               二 O 一八年八月二十七日




    附：投诉举报渠道
    投诉举报热线电话号码：020-39302941
    受理部门：审计中心
    电子邮箱地址：heguineikong@163.com
    微信号：hgnkhaid
    通信地址：广东省广州市番禺区南村镇万博四路 42 号 2 座 701
    邮政编码：511445




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