深圳市洪涛装饰股份有限公司

    SHENZHEN HONGTAO DECORATION CO.,LTD

    2010年半年度报告

    二零一零年八月2

    重要提示

    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何

    虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连

    带责任。

    二、没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或

    存在异议。

    三、公司2010年半年度财务报告未经会计师事务所审计，经公司内部审计部门审计。

    四、公司全体董事出席了本次审议半年度报告的董事会。

    五、公司董事长刘年新先生、主管会计工作负责人的马先彬先生及会计机构负责人黄珊先

    生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    董事长：刘年新

    深圳市洪涛装饰股份有限公司董事会

    二○一○年八月十九日3

    目 录

    第一节 公司基本情况简介............................................4

    第二节 会计数据和业务数据摘要......................................6

    第三节 股本变动及股东情况..........................................8

    第四节 公司董事、监事、高级管理人员情况...........................10

    第五节 董事会报告.................................................11

    第六节 重要事项...................................................22

    第七节 财务报告...................................................28

    第八节 备查文件...................................................944

    第一节 公司基本情况简介

    一、公司法定中英文名称及缩写

    中文名称：深圳市洪涛装饰股份有限公司 简称：洪涛股份

    英文名称：SHENZHEN HONGTAO DECORATION CO.,LTD. 简称：Hongtao Decoration

    二、公司法定代表人、公司董事会秘书、证券事务代表

    公司法定代表人：刘年新

    公司董事会秘书：李庆平

    证券事务代表：简金英

    联系地址：广东省深圳市罗湖区泥岗西洪涛路17 号

    联系电话：0755-29999999-999

    传真号码：0755-82264026

    电子信箱：hongtao@szhongtao.cn

    三、公司注册地址、办公地址及其邮政编码、国际互联网网址、电子信箱

    注册地址：广东省深圳市罗湖区泥岗西洪涛路17 号

    办公地址：广东省深圳市罗湖区泥岗西洪涛路17 号

    邮政编码：518029

    互联网地址：http://www.szhongtao.cn

    电子信箱：hongtao@szhongtao.cn

    四、公司选定的信息披露报纸、登载半年度报告的网址、半年度报告备置地点

    信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》

    登载半年度报告的网址：巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

    半年度报告备置地点：公司董事会办公室

    五、公司股票上市交易所、股票简称、股票代码

    公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：洪涛股份

    股票代码：002325

    六、其他有关资料

    公司首次注册登记日期：2007 年8 月31 日5

    公司最近变更注册登记日期：2010年7月22日

    注册登记地点：深圳市市场监督管理局

    公司企业法人营业执照注册号：440301102715200

    税务登记号码：440300192191066

    组织机构代码：19219106-6

    公司聘请的会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司

    会计师事务所办公地址：中国深圳市福田区滨河大道5022 号联合广场A 座7 楼6

    第二节 会计数据和业务数据摘要

    一、 主要会计数据和财务指标

    单位：元

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增

    减（％）

    总资产 1,505,222,145.33 1,496,302,859.44 0.60%

    归属于上市公司股东的所有者权益 1,051,265,248.21 1,028,645,425.68 2.20%

    股本 150,000,000.00 120,000,000.00 25.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/

    股） 7.01 8.57 -18.20%

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减

    （％）

    营业总收入 636,524,690.70 506,517,815.09 25.67%

    营业利润 44,310,552.24 28,718,511.93 54.29%

    利润总额 43,844,395.24 28,678,380.26 52.88%

    归属于上市公司股东的净利润 34,619,822.53 22,856,368.60 51.47%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损

    益后的净利润 34,983,424.99 22,888,473.94 52.84%

    基本每股收益（元/股） 0.23 0.20 15.00%

    稀释每股收益（元/股） 0.23 0.20 15.00%

    净资产收益率（%） 3.32% 11.94% -8.62%

    经营活动产生的现金流量净额 -53,892,285.27 25,790,313.89 -308.96%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/

    股） -0.36 0.23 -256.52%

    备注：

    1、 根据2010年4月股东大会决议，以公司总股本120,000,000.00为基础, 以资本公积金

    向全体股东每10 股转增2.5股,转增后总股本为150,000,000.00股。根据<<企业会计准则第35

    号—每股收益列报>>,对2009年同期股本数进行了调整,调整后按112,500,000.00 股对每股

    收益进行重新计算。2009年同期每股净资产及每股经营活动现金净流量亦以112,500,000.00

    股重新计算。

    2、 上述每股收益和净资产收益率是根据公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号

    ——净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算的。

    3、 上述基本每股收益和稀释每股收益等指标是根据归属于上市公司股东的净利润计算

    的。7

    二、非经常性损益项目

    单位：元

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -466,157.00

    所得税影响额 102,554.54

    合计 -363,602.46 -

    三、境内会计准则差异

    □ 适用 不适用8

    第三节 股本变动及股东情况

    一、股份变动情况

    公司2009 年度股东大会审议通过了2009 年度利润分配方案，公司以总股本12000 万股

    为基数,向全体股东分配利润,每10 股派发现金红利1 元(含税)，以资本公积金向全体股东

    每10 股转增2.5 股，本次合计派发现金红利1200 万元，转增股本3000 万股，转增后公司股

    本为15000 万股。该方案已于2010 年6 月实施，公司股份变动情况如下：

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行新股送股公积金转股其他小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 90,000,000 75.00% 22,500,000 22,500,000 112,500,000 75.00%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 90,000,000 75.00% 22,500,000 22,500,000 112,500,000 75.00%

    其中：境内非国有

    法人持股 35,011,950 29.18% 8,752,987 8,752,987 43,764,937 29.18%

    境内自然人持股 54,988,050 45.82% 13,747,013 13,747,013 68,735,063 45.82%

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份

    二、无限售条件股份 30,000,000 25.00% 7,500,000 7,500,000 37,500,000 25.00%

    1、人民币普通股 30,000,000 25.00% 7,500,000 7,500,000 37,500,000 25.00%

    2、境内上市的外资

    股

    3、境外上市的外资

    股

    4、其他

    三、股份总数 120,000,000 100.00% 30,000,000 30,000,000 150,000,000 100.00%

    二、前10 名股东持股情况及前10 名无限售条件股东持股情况

    单位：股

    股东总数 9,009

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股

    份数量

    质押或冻结的股份

    数量

    刘年新 境内自然人 35.76% 53,642,250 53,642,250 09

    深圳市日月投资股份有限

    公司

    境内非国有法人23.26% 34,894,762 34,894,762 0

    刘芳 境内自然人 3.35% 5,023,125 5,023,125 0

    深圳兴中天投资有限公司 境内非国有法人2.94% 4,413,488 4,413,488 0

    中国银行－易方达积极成

    长证券投资基金

    境内非国有法人1.72% 2,573,955 0

    全国社保基金一零九组合 境内非国有法人1.56% 2,337,452 0

    邓新泉 境内自然人 1.54% 2,315,625 2,315,625 0

    陈欣 境内自然人 1.50% 2,250,000 2,250,000 0

    深圳市中科宏易创业投资

    有限公司

    境内非国有法人1.50% 2,250,000 2,250,000 0

    深圳市怡龙坤润投资有限

    公司

    境内非国有法人1.47% 2,206,687 2,206,687 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    中国银行－易方达积极成长证券投资基金 2,573,955 人民币普通股

    全国社保基金一零九组合 2,337,452 人民币普通股

    中国工商银行-广发聚瑞股票型证券投资基

    金 1,818,509 人民币普通股

    中国工商银行－中银中国精选混合型开放

    式证券投资基金 1,615,288 人民币普通股

    中国工商银行－易方达价值成长混合型证

    券投资基金 1,272,612 人民币普通股

    中融国际信托有限公司－双重精选2 号 1,140,000 人民币普通股

    丰和价值证券投资基金 1,087,559 人民币普通股

    中国银行-嘉实回报灵活配置混合型证券投

    资基金 1,011,957 人民币普通股

    中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证

    券投资基金 1,000,058 人民币普通股

    中国平安人寿保险股份有限公司－分红－

    个险分红 812,052 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    深圳市日月投资股份有限公司实际控制人为刘年新先生，深圳市日月投资股份有

    限公司及刘年新与其他八位有限售条件股东无关联关系。公司前十名无限售条件股股

    东中，无限售条件股东之间是否存在关联关系不详。

    三、控股股东及实际控制人变更情况

    报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。公司控股股东及实际控制人同为刘

    年新先生。10

    第四节 公司董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期内公司现任董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况

    报告期内，由于公司2009 年度股东大会审议批准了2009 年度利润分配方案：以总股本

    12,000 万股为基数,向全体股东分配利润,每10 股派发现金红利1 元(含税)，以资本公积金

    向全体股东每10 股转增2.5 股。

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况如下：

    姓名 职务

    年初持股

    数

    本期增持

    股份数量

    本期减持

    股份数量

    期末持股

    数

    其中：持有

    限制性股

    票数量

    期末持有

    股票期权

    数量

    变动原因

    刘年新 董事长 42,913,800 10,728,450 0 53,642,250 53,642,250 0 公积金转股

    马先彬 董事 1,026,000 256,500 0 1,282,500 1,282,500 0 公积金转股

    邓新泉 董事 1,852,500 463,125 0 2,315,625 2,315,625 0 公积金转股

    黄珊 财务总监 1,168,500 292,125 0 1,460,625 1,460,625 0 公积金转股

    谢建亮 董事 0 0 0 0 0 0

    何文祥 独立董事 0 0 0 0 0 0

    毛裕国 独立董事 0 0 0 0 0 0

    吴镝 独立董事 0 0 0 0 0 0

    顔琼 独立董事 0 0 0 0 0 0

    卢国林 监事 1,026,000 256,500 0 1,282,500 1,282,500 0 公积金转股

    王光明 监事 0 0 0 0 0 0

    徐玉竹 监事 0 0 0 0 0 0

    陈远浩 副总经理 883,500 220,875 0 1,104,375 1,104,375 0 公积金转股

    刘远星 副总经理 0 0 0 0 0 0

    王全国 副总经理 299,250 74,813 0 374,063 374,063 0 公积金转股

    李庆平 董事会秘书 0 0 0 0 0 0

    二、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况

    报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生新聘或解聘情况。11

    第五节 董事会报告

    一、报告期公司经营情况的讨论与分析

    2010年上半年，中国经济增长情况持续好转，建筑装饰行业在国家地产调控政策的影响

    下，整体出现了一定的波动，但由于国家前期固定资产投资的后续传导效应及大事件的推动，

    通过增量和存量市场双轮驱动，高端建筑装饰市场保持了良好的发展态势。公司秉承高端的

    市场战略，跟随行业热点和国家战略规划的地区热点，在“100个客户成为100个朋友”服务

    理念的指引下，积极拓展业务，实现了公司的经营目标，保持了公司长期稳健的发展。2010

    年上半年，公司实现营业收入较上年同期增长25.67%,实现归属于母公司所有者的净利润较上

    年同期增长51.47%。

    报告期内，公司持续定位于高端装饰市场，先后承接和完成了10项剧院会堂类建筑的装

    饰装修工程，保持了公司在剧院会堂这一高端建筑装饰细分市场的持续领先优势。公司在报

    告期内承接了19项五星级酒店的设计和施工，其中有16项是由喜达屋、洲际、希尔顿、万豪、

    温德姆、凯宾斯基等世界著名酒店管理公司管理的工程。同时公司发力铁路客运站建设这一

    细分市场，报告期内承接了深圳北站交通枢纽工程室内设计项目。

    报告期内，公司加快募投项目的建设速度,并积极做好生产前的准备，如流程设计、设备

    选型及订货、人才招聘、标准化作业流程等，争取年内实现部品部件工厂化生产项目部分达

    产。同时公司根据市场发展需要，积极研究超募资金的使用，拟通过四大区域营销中心的建

    设、原有分公司的升级、订单潜力地区设立分公司的方式，营造一个有特色、有内涵的品牌

    营销网络，迅速占领和巩固市场，拓展市场空间，扩大市场占有份额，优化并完善销售网络

    布局，进一步提升洪涛股份的装饰品牌与企业形象，全面提高产品的市场占有率。

    二、公司主营业务及经营情况

    1、主营业务范围及资质情况

    室内外装饰设计；建筑幕墙设计；建筑装饰装修工程施工；建筑幕墙工程施工；城市及12

    道路照明工程施工；机电安装工程施工；智能化工程施工；消防设施工程施工；建筑幕墙、

    门窗的生产加工（分支机构经营）；园林雕塑设计；家私配套、空调设备、不锈钢制品的设

    计安装；进出口贸易业务（按深贸管市字第690号）；建筑材料的购销。

    公司主要为政府机构、大型国有企业、跨国公司、高档酒店等提供建筑装饰设计、施工

    服务。

    公司拥有六个一级资质：室内装饰施工一级，建筑幕墙工程施工一级，机电安装工程一

    级，智能化工程一级，城市及道路照明工程施工一级，消防设施工程施工一级，室内装饰设

    计甲级。上述资质为国家最高等级资质，为公司的“大装饰”经营战略奠定了基础。

    自本公司成立以来，主营业务未发生重大变化。

    2、主营业务分行业、产品情况表

    单位：万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本毛利率（%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上

    年同期增减

    （%）

    建筑装饰业 63,636.31 54,294.92 14.68% 25.67% 23.11% 1.78%

    主营业务分产品情况

    装饰 60,979.66 52,172.86 14.44% 27.62% 24.87% 1.88%

    设计 2,656.65 2,122.07 20.12% -6.90% -8.62% 1.50%

    3、主营业务分地区情况

    单位：万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    华东 32,538.94 50.56%

    华南 13,608.86 12.86%

    华北 10,701.55 28.98%

    华中 3,475.30 -46.18%

    西南 2,198.43 76.32%

    西北 1,052.72 84.78%

    东北 60.50 -84.69%

    4、变动幅度超过30%的财务指标分析

    （1） 主要资产、负债情况分析

    单位：人民币元13

    项目 2009 年底 2010 年6 月30 日

    本期末比本

    期初增减变

    动（%）

    变动原因

    应收票据 0 4,100,000.00 --

    本期收到工程委托方支付

    的银行承兑汇票，上年未

    收。

    预付账款 18,219,644.51 40,289,468.79 121.13%

    为加快工程施工进度，公

    司增加了预付原材料采购

    款项。

    应收利息 0 2,001,262.50 --

    本期计提应收银行定期存

    款及七天通知存款利息收

    入所致。

    递延所得税资产 4,924,302.81 6,502,022.62 32.04%

    本期递延所得税资产余额

    按明年24%的所得税率调

    整；以及本期应收账款余

    额增加，相应增加的资产

    减值损失计提递延所得税

    资产所致。

    短期借款 40,000,000.00 0 -100%

    本期使用超募资金归还银

    行借款。

    应付职工薪酬 6,741,410.53 3,747,018.28 -44.42%

    本期末计提的季度奖较上

    年末计提的年度奖金额

    少。

    （2）期间费用及所得税分析

    2009 年1-6 月 2010 年1-6 月

    项目

    金额（元）

    占当期营业

    收入比例

    （%）

    金额（元）

    占当期营业收

    入比例（%）

    本年比上年增

    减变动（%）

    销售费用 5,095,355.22 1.01% 6,270,391.61 0.99% 23.06%

    管理费用 13,466,378.38 2.66% 19,231,883.55 3.02% 42.81%

    财务费用 1,639,273.62 0.32% -2,320,482.29 0.36% -241.56%

    所得税费

    用

    5,822,011.66 1.15% 9,224,572.71 1.45% 58.44%

    报告期内，管理费用较上年同期增长42.81%，主要是广告费及聘请管理咨询中介机构费

    用有较大幅度增加。

    报告期内，财务费用较上年同期减少241.56%，主要是募集资金到账，银行存款利息大

    幅增加。

    报告期内，所得税费用较上年同期增长58.44%，主要是本期利润总额增加，并且所得税14

    率由上年的20%增加到本期的22%。

    （3）现金流分析

    项目 2009 年1-6 月 2010 年1-6 月 本年比上年增减

    变动（%）

    经营活动产生的现金

    流量净额

    25,790,313.89 -53,892,285.27 -308.96%

    投资活动产生的现金

    流量净额

    -12,106,194.77 -11,299,128.62 -6.67

    筹资活动产生的现金

    流量净额

    -1,286,222.00 -53,723,103.77 4076.81%

    现金及现金等价物净

    增加额

    12,397,897.12 -118,914,517.66 -1059.15

    经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少308.96%，主要是报告期内营业成本有较大

    幅度上升，并且部分大项目存在过程垫资的情况；公司员工人数较去年同期有较大幅度增长，

    并且薪资水平有所上升；本期支付的上一个季度的企业所得税、营业税及广告费支出增加。

    筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少4076.81%，主要是募集资金到位后，公司

    为了降低财务费用支出，提高超募资金使用效率和使用收益，用部分超募资金偿还银行贷款；

    同时公司实施2009年度利润分配方案，支付现金股利，导致筹资活动产生的现金流量净额减

    少幅度较大。

    现金及现金等价物净增加额比上年同期减少1059.15%，主要是经营活动产生的现金流量

    净额及筹资活动产生的现金流量净额减少幅度较大所致。

    5、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    □ 适用 √ 不适用

    6、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    □ 适用√ 不适用

    7、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    □ 适用√ 不适用

    三、公司投资情况

    1、募集资金投资情况15

    经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1198 号文核准，公司于2009 年12 月11 日

    首次公开发行人民币普通股3,000 万股股票，发行价格每股人民币27.00 元。本次募集资金

    总额为81,000 万元，扣除发行费用合计2,883.94 万元后的募集资金净额为78,116.06 万元，

    其中超募资金为53,445.86 万元。该募集资金实收事项经深圳市鹏城会计师事务所有限公司

    出具的深鹏所验字[2009]223 号《验资报告》验资报告验证确认，已于2009 年12 月16 日全

    部到位。

    （1）募集资金使用情况

    公司拟使用募集资金24,670.20万元，投资建筑装饰部品部件工厂化生产、设计创意中心、

    企业信息化建设三个项目。报告期内公司募集资金实际使用情况如下表：

    单位：万元

    募集资金总额 78,116.06

    报告期内变更用途的募集资金总

    额 0.00

    报告期内投入募集资金总额 3,986.51

    累计变更用途的募集资金总额 0.00

    累计变更用途的募集资金总额比

    例 0.00%

    已累计投入募集资金总额 3,986.51

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目

    （含

    部分

    变

    更）

    募集

    资金

    承诺

    投资

    总额

    调整

    后投

    资总

    额

    截至

    期末

    承诺

    投入

    金额

    (1)

    报告

    期内

    投入

    金额

    截至

    期末

    累计

    投入

    金额

    (2)

    截至期

    末累计

    投入金

    额与承

    诺投入

    金额的

    差额(3)

    ＝

    (2)-(1)

    截至

    期末

    投入

    进度

    （%）

    (4)＝

    (2)/(1

    )

    项目达到预

    定可使用状

    态日期

    报告期

    内实现

    的效益

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    建筑装饰部品部件

    工厂化生产项目

    否 14,062

    .00

    14,062

    .00

    5,531.

    00

    3,986.

    51

    3,986.

    51

    -1,544.

    49

    72.08

    %

    2011 年12

    月31 日 0.00 否 否

    设计创意中心项目 否 7,629.

    20

    7,629.

    20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    %

    2012 年12

    月31 日 0.00 否 否

    企业信息化建设项

    目

    否 2,979.

    00

    2,979.

    00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    %

    2012 年12

    月31 日 0.00 否 否

    合计 - 24,670

    .20

    24,670

    .20

    5,531.

    00

    3,986.

    51

    3,986.

    51

    -1,544.

    49 - - 0.00 - -

    未达到计划进度或

    预计收益的情况和

    原因（分具体项目）

    报告期内无

    项目可行性发生重

    大变化的情况说明

    项目可行性未发生重大变化

    募集资金投资项目

    实施地点变更情况

    不适用

    募集资金投资项目

    实施方式调整情况

    不适用

    募集资金投资项目适用

    先期投入及置换情截至2009 年6 月30 日止，本公司使用自有资金预先向募投项目投入资金3,099.28 万元，16

    况 全部用于建筑装饰部品部件工厂化的投资建设。占整个工厂项目计划投资金额14,062.00

    万元的22.04%。2010 年4 月22 日公司第一届董事会第十次会议决议，使用募集资金置

    换自有资金投资的3,099.28 万元。

    用闲置募集资金暂适用

    时补充流动资金情

    况

    2010 年4 月21 日公司第一届董事会第十次会议审议通过以7,500 万元超额募集资金补

    充公司正常经营所需流动资金，至报告期末公司尚未补充该资金。

    项目实施出现募集

    资金结余的金额及

    原因

    不适用

    尚未使用的募集资

    金用途及去向

    尚未使用的募集资金全部存放在与公司签订了募集资金三方监管协议的银行。

    实际募集资金净额适用

    超过计划募集资金

    金额部分的使用情

    况

    2010 年6 月9 日公司第一届董事会第十二次会议审议通过使用超募资金中的6,511.83 万

    元用于公司营销网络建设项目，至报告期期末该资金尚未使用。

    募集资金使用及披

    露中存在的问题或

    其他情况

    无募集资金其他使用情况

    （2）募集资金专户存储制度的建立

    根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《募集资金管理制度》的规定，实行

    募集资金的专户存储制度。

    为规范募集资金的使用和管理、顺利实施募集资金项目、保护投资者的利益，经公司第

    一届董事会第八会议审议并通过了《关于签订募集资金三方监管协议的议案》，同意公司在

    中国建设银行股份有限公司深圳罗湖支行开设募集资金专用账户；同意公司在中国光大银行

    股份有限公司深圳分行开设募集资金专用账户；同意公司在平安银行股份有限公司深圳上步

    支行开设募集资金专用账户。公司连同国信证券股份有限公司及上述三家银行于2009 年12

    月16 日分别签署了《募集资金三方监管协议》。

    （3）变更项目情况

    □ 适用 √ 不适用

    2、非募集资金投资情况

    报告期内，公司无非募集资金投资情况。

    四、董事会下半年的经营计划修改计划

    □ 适用 √ 不适用17

    五、对2010 年前三季度经营业绩的预计

    2010 年1-9 月预计的

    经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长50%以上

    2010 年1-9 月净利润

    同比变动幅度的预计

    范围

    归属于上市公司股东的净利润比上年同

    期增长幅度为： 50.00% ～～ 70.00%

    2009 年1-9 月经营业

    绩

    归属于上市公司股东的净利润（元）： 42,793,128.24

    业绩变动的原因说明

    公司本期业务拓展良好，工程施工及设计订单有较大幅度的增长，

    施工进度正常，营业收入较上年同期增长较大；公司加强材料和人工的

    预算控制，毛利率较上年同期略有提高。

    六 、公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

    □ 适用 √ 不适用

    七、公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及

    处理情况的说明

    □ 适用 √ 不适用18

    八、报告期内董事会日常工作情况

    1、董事会的会议情况及决议内容

    报告期内，公司共计召开五次董事会会议，具体情况如下：

    （1）公司于2010年1月19日在公司会议室召开了第一届董事会第八次会议，审议通过以

    下议案：

    1）《内幕信息知情人登记制度》；

    2）《会计师事务所选聘制度》；

    3）关于修改<公司章程>》的议案；

    4）《关于签署募集资金三方监管协议的议案》；

    5）《关于提请于2010年2月5日召开2010年第一次临时股东大会的议案》

    该次会议决议公告刊登在2010年1月21日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证

    券报》、《证券日报》及巨潮资讯网。

    （2）公司于2010年4月6日在公司会议室召开了第一届董事会第九次会议，审议通过以

    下议案：

    1）《2009 年度总经理工作报告》；

    2）《2009 年度董事会工作报告》；

    3）《公司2009 年度利润分配预案》；

    4）《2009 年度控股股东及其他关联方占有资金情况的专项说明》；

    5）《公司2009 年度报告及其摘要》；

    6）《关于聘任公司2010 年度财务审计机构的议案》；

    7）《关于修改<公司章程>的议案》；

    8）《公司2009年度募集资金存放和使用情况的专项说明》；

    9）《2009 年度内部控制自我评价报告》；

    10）《关于<外部信息使用人管理制度>的议案》；

    11）《关于<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》；

    12）《关于提议召开公司2009 年度股东大会的议案》；

    该次会议决议公告刊登在2010年4月8日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券

    报》、《证券日报》及巨潮资讯网。

    （3）公司于2010年4月21日在公司会议室召开了第一届董事会第十次会议，审议通过以19

    下议案：

    1)《深圳市洪涛装饰股份有限公司2010 年第一季度报告》;

    2)《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》;

    3)《关于使用部分超募资金归还银行贷款及补充流动资金的议案》;

    4)《关于聘任饶伟为公司审计部负责人的议案》;

    5)《关于制定董事、高级管理人员薪酬的议案》;

    6)《关于独立董事津贴的议案》;

    7)《关于修订<内部审计制度>的议案》;

    8)《关于制定<董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度>的议案》;

    9)《关于制定<董事会审计委员会年度财务报告审计工作规程>的议案》;

    10)《关于制定<防范大股东及关联方资金占用专项制度>的议案》;

    11)《关于制定<重大信息内部报告制度>的议案》.

    该次会议决议公告刊登在2010年4月23日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证

    券报》、《证券日报》及巨潮资讯网。

    （4）公司于2010年4月21日在公司会议室召开了第一届董事会第十一次会议，审议通过

    以下议案：

    1）《关于<规范财务会计基础工作专项活动的自查报告>的议案》

    该次会议决议公告刊登在2010年6月2日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券

    报》、《证券日报》及巨潮资讯网。

    （5）公司于2010年6月9日在公司会议室召开了第一届董事会第十二次会议，审议通过以

    下议案：

    1）《关于修改<深圳市洪涛装饰股份有限公司章程>的议案》

    2）《关于修订<深圳市洪涛装饰股份有限公司股东大会议事规则>的议案》

    3）《关于修订<深圳市洪涛装饰股份有限公司募集资金管理办法>的议案》

    4）《关于修订<深圳市洪涛装饰股份有限公司授权管理制度>的议案》

    5）《关于使用部分超募资金用于公司营销网络项目建设的议案》

    6）《关于提议召开公司2010 年第二次临时股东大会的议案》

    该次会议决议公告刊登在2010年6月11日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证

    券报》、《证券日报》及巨潮资讯网。

    2、董事会对股东大会决议的执行情况20

    报告期内，公司董事会严格、完整地执行了公司股东大会的决议，具体情况如下：

    1）公司董事会按照2010年第一次临时股东大会决议，落实了《内幕信息知情人登记制

    度》、《会计师事务所选聘制度》；修改了《公司章程》并办理了相关的工商备案。

    2）公司董事会按照2009 年年度股东大会决议，实施了公司2009 年度利润分配及资本

    公积金转增股本方案；聘任深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司2010年财务审计机构；

    修改了《公司章程》并办理了相关的工商备案。

    3）公司董事会按照2010年第二次临时股东大会决议，落实了董事、高级管理人员薪酬、

    独立董事津贴、监事津贴；使用部分超募资金用于公司营销网络项目建设。

    3、董事会成员的履职情况

    在报告期内，公司各位董事能严格按照相关法律法规和公司章程的要求，勤勉、独立的

    履行董事职责，积极参与公司重大事项的决策，维护公司利益，切实保护公司股东特别是中

    小投资者的权益。

    独立董事能积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案，独立公正的履行职责，

    严格执照监管部门要求发表了独立意见，对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性

    发挥了积极的作用，并为维护中小股东合法权益做了实际工作。

    4、董事出席报告期内董事会会议情况

    董事会会议召开次数 5

    序号 姓名 职务 亲自出席次数委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未

    亲自出席会议

    1 刘年新 董事长 5 0 0 否

    2 马先彬 董事、副总经理 5 0 0 否

    3 邓新泉 董事、副总经理 5 0 0 否

    4 黄 珊 董事、财务总监 5 0 0 否

    5 谢建亮 董事 3 2 0 是

    6 何文祥 独立董事 4 1 0 否

    7 毛裕国 独立董事 5 0 0 否

    8 吴 镝 独立董事 5 0 0 否21

    9 颜 琼 独立董事 4 1 0 否

    九、开展投资者关系管理的情况

    报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》等各项规定的要求，认真做好投资者

    关系的管理工作，以加强与投资者之间的沟通，促进投资者对公司的了解。

    1、公司指定董事会秘书为投资者关系工作的第一负责人，董事会秘书办公室负责投资者

    关系管理工作的日常事务。

    2、公司开设了投资者热线、传真、电子邮箱、投资者关系平台等通道，由董事会秘书办

    公室负责及时组织回复，公平、公正地向投资者提供系统、准确、全面的公司信息。

    3、报告期内，深圳证券信息有限公司提供的网上平台举行2009年年度报告网上说明会，

    董事长兼总经理、独立董事、财务负责人、董事会秘书及保荐代表人出席了本次网上说明会，

    就2009年度公司业绩与广大投资者进行了坦诚友好的交流和沟通。22

    第六节 重要事项

    一、公司治理情况

    截止报告期末，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深

    圳证券交易所股票上市规则》和其他相关法律法规的要求，及时修订了公司章程等规章制度，

    不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。

    二、报告期内公司利润分配方案执行情况

    经公司第一届董事会第九次会议审议，并经2009 年年度股东大会通过《公司2009 年度

    利润分配预案》，根据该方案：公司以2009 年12 月31 日总股本12000 万股为基数,每10 股

    派发现金红利1 元(含税)。合计派发现金为1200 万元，以资本公积金向全体股东每10 股转

    增2.5 股，本次共计转增股本3000 万股，转增后公司股本为15000 万股。该方案已于2010

    年6 月3 日实施完毕。

    三、公司2010 年中期无利润分配预案，也无公积金转增股本预案

    四、重大诉讼、仲裁事项

    报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到本报告期的重

    大诉讼、仲裁事项。

    五、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项

    六、报告期内公司未从事证券投资以及持有非上市金融企业和拟上市企业股权

    的情况

    七、报告期内公司未发生对外担保事项

    八、报告期内重大关联交易事项

    1、报告期内，公司未发生与日常经营相关的重大关联交易事项。23

    2、报告期内，公司未发生因资产收购及出售发生的关联交易事项。

    3、报告期内，公司未发生与关联方的债权债务往来及担保事项。

    4、报告期内，公司无其他重大关联交易。

    九、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保的专项说明和独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的

    通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120

    号）以及《深圳洪涛装饰股份有限公司章程》等有关规定，在认真审阅了有关资料后，发表

    独立意见如下：

    1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用资金的情况；

    2、公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，也不

    存在以前期间发生并累计至2010年6月30日的对外担保、违规对外担保等情况。

    十、报告期内重大合同及其履行情况

    1、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、

    租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。

    2、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。

    3、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产

    管理事项。

    4、报告期内，公司无其他应披露而未披露的重大合同。

    十一、公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况

    1、股东所持股份的流通限制及自愿锁定股份的承诺：

    刘年新、深圳市日月投资股份有限公司、邓新泉、黄珊、马先彬、卢国林、陈远浩、王

    全国、陈远芬、刘柳清、刘小珍分别承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或

    者委托他人管理其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其

    直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。

    深圳市中科宏易创业投资有限公司、深圳兴中天投资有限公司、深圳市怡龙坤润投资有

    限公司、刘芳、陈欣分别承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让其持有的公司公

    开发行股票前已发行的股份。24

    担任公司董事、监事、高级管理人员的刘年新、邓新泉、黄珊、马先彬、卢国林、陈远

    浩、王全国分别承诺：在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有的公司股份总

    数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其直接或间接持有的公司股份；申报离任六个月

    后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其直接或间接持有公司股票总

    数的比例不超过百分之五十。

    2、避免同业竞争的承诺

    刘年新先生、深圳市日月投资股份有限公司分别签署了避免同业竞争的承诺函，承诺“现

    时及将来均不会以任何方式(包括但不限于独自经营，合资经营和拥有在其他公司或企业的股

    票或权益)从事与公司的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。”

    上述承诺处于履约中，报告期内未发生违约现象。

    十二、本半年度报告未经会计师事务所审计；报告期内，公司未更换会计师事

    务所。

    十三、报告期内无会计政策变更、重大会计差错更正和会计估计变更

    十四、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制

    人没有受有权机关调查、公司纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究

    刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通过批评、认定为不适当

    人员、证券市场禁入、被其他行政管理部门处罚及交易所公开谴责的情况。

    十五、其它重要事项

    报告期内已披露的重要事项索引见下表：

    序

    号 公告内容 公告日期

    刊登媒体

    1 第一届董事会第八次会议决议公告 2010/01/21

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    2 关于签订募集资金三方监管协议的公告 2010/01/21

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    3 内幕信息知情人登记制度（2010 年1 月） 2010/01/21 巨潮资讯网

    4 公司章程（2010 年1 月） 2010/01/21 巨潮资讯网

    5 会计师事务所选聘制度（2010 年1 月） 2010/01/21 巨潮资讯网

    6 关于召开2010 年第一次临时股东大会通知的公告 2010/01/21

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    7 2009 年度业绩预告 2010/01/29 四大证券报及25

    巨潮资讯网

    8 2010 年第一次临时股东大会会议决议公告 2010/02/06

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    9 召开2010 年第一次临时股东大会的法律意见书 2010/02/06 巨潮资讯网

    10 重大合同公告（一） 2010/02/09

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    11 重大合同公告（二） 2010/02/09

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    12 2009 年度业绩快报 2010/02/27

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    13 关于网下配售股份上市流通的提示性公告 2010/03/18

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    14 关于公司完成注册资本工商变更登记的公告 2010/03/25

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    15 第一届监事会第六次会议决议公告 2010/04/08

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    16

    关于控股股东及其他关联方占用资金及担保情况的专项

    说明 2010/04/08

    巨潮资讯网

    17 2009 年年度报告 2010/04/08 巨潮资讯网

    18 管理当局对内部控制制度有效性的认定报告 2010/04/08 巨潮资讯网

    19 公司2009 年度募集资金存放和使用情况的专项说明 2010/04/08 巨潮资讯网

    20 关于募集资金2009 年度使用情况的专项审核报告 2010/04/08 巨潮资讯网

    21

    独立董事对第一届董事会第九次会议相关事项的独立意

    见 2010/04/08

    巨潮资讯网

    22

    国信证券关于公司2009 年度募集资金使用情况的专项核

    查意见 2010/04/08

    巨潮资讯网

    23

    国信证券关于公司2009 年度内部控制自我评价报告的核

    查意见 2010/04/08

    巨潮资讯网

    24 外部信息使用人管理制度 2010/04/08 巨潮资讯网

    25 独立董事2009 年度述职报告（何文祥） 2010/04/08 巨潮资讯网

    26 关于召开2009 年年度股东大会的通知 2010/04/08

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    27 第一届董事会第九次会议决议公告 2010/04/08

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    28 2009 年年度审计报告 2010/04/08 巨潮资讯网

    29 2009 年度报告摘要 2010/04/08

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    30 年报信息披露重大差错责任追究制度（2009 年4 月） 2010/04/08 巨潮资讯网

    31 独立董事2009 年度述职报告（毛裕国） 2010/04/08 巨潮资讯网

    32 独立董事2009 年度述职报告（吴镝） 2010/04/08 巨潮资讯网

    33 独立董事2009 年度述职报告（颜琼） 2010/04/08 巨潮资讯网

    34 关于举行2009 年度网上业绩说明会的通知 2010/04/13 四大证券报及26

    巨潮资讯网

    35 09 年年度股东大会地址变更公告 2010/04/14

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    36 第一届董事会第十次会议决议公告 2010/04/23

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    37 第一届监事会第七会议决议公告 2010/04/23

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    38 2010 年第一季度报告正文 2010/04/23

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    39

    关于使用部分超募资金归还银行贷款及补充流动资金的

    公告 2010/04/23

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    40

    关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的

    自筹资金的公告 2010/04/23

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    41

    独立董事对第一届董事会第十次会议相关事项的独立意

    见 2010/04/23

    巨潮资讯网

    42

    国信证券股份有限公司关于公司将部分超募资金用于偿

    还银行借款及补充流动资金的核查意见 2010/04/23

    巨潮资讯网

    43

    国信证券股份有限公司关于公司以募集资金置换预先已

    投入募投项目的自筹资金的核查意见 2010/04/23

    巨潮资讯网

    44 2010 年第一季度报告全文 2010/04/23 巨潮资讯网

    45 内部审计制度（2010 年4 月） 2010/04/23 巨潮资讯网

    46

    董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管

    理管理办法（2010 年4 月） 2010/04/23

    巨潮资讯网

    47

    董事会审计委员会年度财务报告审计工作规程（2010 年

    4 月） 2010/04/23

    巨潮资讯网

    48 防止大股东及关联方资金占用专项制度(2010 年4 月） 2010/04/23 巨潮资讯网

    49 重大信息内部报告制度(2010 年4 月） 2010/04/23 巨潮资讯网

    50 公司章程（2010 年4 月） 2010/04/29 巨潮资讯网

    51 2009 年年度股东大会的法律意见书 2010/04/29 巨潮资讯网

    52 2009 年年度股东大会决议公告 2010/04/29

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    53 关于收到中标通知书的公告 2010/05/28

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    54 2009 年度权益分派公告 2010/05/28

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    55 第一届董事会第十一次会议决议公告 2010/06/03

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    56 第一届董事会第十二次会议决议公告

    2010/06/11

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    57 第一届监事会第八次会议决议公告

    2010/06/11

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    58 关于召开公司2010 年第二次临时股东大会的通知

    2010/06/11

    四大证券报及

    巨潮资讯网27

    59

    关于使用部分超募资金用于公司营销网络项目建设的公

    告

    2010/06/11

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    60 授权管理制度 2010/06/11 巨潮资讯网

    61 募集资金管理办法 2010/06/11 巨潮资讯网

    62 监事会议事规则 2010/06/11 巨潮资讯网

    63 股东大会议事规则 2010/06/11 巨潮资讯网

    64 公司章程 2010/06/11 巨潮资讯网

    65

    独立董事关于使用部分超募资金用于公司营销网络项目

    建设的独立意见 2010/06/11

    巨潮资讯网

    66

    国信证券股份有限公司关于公司使用部分超募资金用于

    营销网络建设项目的保荐意见 2010/06/11

    巨潮资讯网

    67 公司2010 年第二次临时股东大会决议公告 2010/06/30

    四大证券报及

    巨潮资讯网

    68 2010 年第二次临时股东大会的法律意见书 2010/06/30 巨潮资讯网

    (注：上表所述四大证券报指《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。)28

    第七节 财务报告

    一、 财务会计报表（附后）。

    二、 财务报表附注（附后）。29

    深圳市洪涛装饰股份有限公司

    资产负债表

    2010 年06 月30 日

    编制单位：深圳市洪涛装饰股份有限公司 单位：元 币种：人民币

    期末余额 年初余额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 835,607,810.66 835,607,810.66 954,522,328.32 954,522,328.32

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 4,100,000.00 4,100,000.00

    应收账款 470,947,232.51 470,947,232.51 385,113,743.99 385,113,743.99

    预付款项 40,289,468.79 40,289,468.79 18,219,644.51 18,219,644.51

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息 2,001,262.50 2,001,262.50

    应收股利

    其他应收款 37,934,048.07 37,934,048.07 34,551,838.18 34,551,838.18

    买入返售金融资产

    存货 17,015,690.87 17,015,690.87 18,049,572.55 18,049,572.55

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 2,244,168.00 2,244,168.00 1,782,500.00 1,782,500.00

    流动资产合计 1,410,139,681.40 1,410,139,681.40 1,412,239,627.55 1,412,239,627.55

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产

    固定资产 14,655,503.97 14,655,503.97 14,121,206.82 14,121,206.82

    在建工程 44,919,048.90 44,919,048.90 35,310,139.28 35,310,139.28

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 27,525,895.15 27,525,895.15 27,868,130.23 27,868,130.23

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 1,479,993.29 1,479,993.29 1,839,452.75 1,839,452.75

    递延所得税资产 6,502,022.62 6,502,022.62 4,924,302.81 4,924,302.81

    其他非流动资产

    非流动资产合计 95,082,463.93 95,082,463.93 84,063,231.89 84,063,231.89

    资产总计 1,505,222,145.33 1,505,222,145.33 1,496,302,859.44 1,496,302,859.44

    流动负债：30

    短期借款 40,000,000.00 40,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 301,320,630.42 301,320,630.42 292,338,804.44 292,338,804.44

    预收款项 95,430,304.45 95,430,304.45 78,191,935.83 78,191,935.83

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 3,747,018.28 3,747,018.28 6,741,410.53 6,741,410.53

    应交税费 37,571,235.89 37,571,235.89 32,610,128.30 32,610,128.30

    应付利息

    应付股利 2,791,581.00 2,791,581.00

    其他应付款 13,096,127.08 13,096,127.08 17,775,154.66 17,775,154.66

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负

    债

    其他流动负债

    流动负债合计 453,956,897.12 453,956,897.12 467,657,433.76 467,657,433.76

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    负债合计 453,956,897.12 453,956,897.12 467,657,433.76 467,657,433.76

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 150,000,000.00 150,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00

    资本公积 736,053,215.66 736,053,215.66 766,053,215.66 766,053,215.66

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 16,596,487.93 16,596,487.93 16,596,487.93 16,596,487.93

    一般风险准备

    未分配利润 148,615,544.62 148,615,544.62 125,995,722.09 125,995,722.09

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益

    合计

    1,051,265,248.21 1,051,265,248.21 1,028,645,425.68 1,028,645,425.68

    少数股东权益

    所有者权益合计 1,051,265,248.21 1,051,265,248.21 1,028,645,425.68 1,028,645,425.68

    负债和所有者权益总计 1,505,222,145.33 1,505,222,145.33 1,496,302,859.44 1,496,302,859.44

    法定代表人：刘年新 主管会计工作负责人：马先彬 会计机构负责人：黄珊31

    利润表

    2010 年1-6 月

    编制单位：深圳市洪涛装饰股份有限公司 单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 636,524,690.70 636,524,690.70 506,517,815.09 506,517,815.09

    其中：营业收入 636,524,690.70 636,524,690.70 506,517,815.09 506,517,815.09

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 592,214,138.46 592,214,138.46 477,799,303.16 477,799,303.16

    其中：营业成本 542,983,559.63 542,983,559.63 441,059,065.37 441,059,065.37

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备

    金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 21,340,219.63 21,340,219.63 17,191,396.15 17,191,396.15

    销售费用 6,270,391.61 6,270,391.61 5,095,355.22 5,095,355.22

    管理费用 19,231,883.55 19,231,883.55 13,466,378.38 13,466,378.38

    财务费用 -2,320,482.29 -2,320,482.29 1,639,273.62 1,639,273.62

    资产减值损失 4,708,566.33 4,708,566.33 -652,165.58 -652,165.58

    加：公允价值变动收益

    （损失以“-”号填列）

    投资收益（损失以“-”

    号填列）

    其中：对联营企业

    和合营企业的投资收益

    汇兑收益（损失以“-”

    号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”

    号填列） 44,310,552.24 44,310,552.24 28,718,511.93 28,718,511.93

    加：营业外收入

    减：营业外支出 466,157.00 466,157.00 40,131.67 40,131.67

    其中：非流动资产处置

    损失

    四、利润总额（亏损总额以

    “-”号填列） 43,844,395.24 43,844,395.24 28,678,380.26 28,678,380.26

    减：所得税费用 9,224,572.71 9,224,572.71 5,822,011.66 5,822,011.66

    五、净利润（净亏损以“-”

    号填列） 34,619,822.53 34,619,822.53 22,856,368.60 22,856,368.60

    归属于母公司所有者

    的净利润 34,619,822.53 34,619,822.53 22,856,368.60 22,856,368.60

    少数股东损益

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.23 0.23 0.20 0.20

    （二）稀释每股收益 0.23 0.23 0.20 0.20

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额 34,619,822.53 34,619,822.53 22,856,368.60 22,856,368.60

    归属于母公司所有者

    的综合收益总额 34,619,822.53 34,619,822.53 22,856,368.60 22,856,368.60

    归属于少数股东的综

    合收益总额

    法定代表人：刘年新 主管会计工作负责人：马先彬 会计机构负责人：黄珊32

    现金流量表

    2010 年1-6 月

    编制单位：深圳市洪涛装饰股份有限公司 单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流

    量：

    销售商品、提供劳务收

    到的现金 559,121,004.47 559,121,004.47 489,868,190.81 489,868,190.81

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及佣

    金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动

    有关的现金 1,407,404.56 1,407,404.56 189,074.95 189,074.95

    经营活动现金流入

    小计 560,528,409.03 560,528,409.03 490,057,265.76 490,057,265.76

    购买商品、接受劳务支

    付的现金 555,037,676.25 555,037,676.25 426,877,532.13 426,877,532.13

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及佣

    金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职

    工支付的现金 13,672,814.88 13,672,814.88 7,959,328.54 7,959,328.54

    支付的各项税费 29,258,646.35 29,258,646.35 19,907,661.29 19,907,661.29

    支付其他与经营活动

    有关的现金 16,451,556.82 16,451,556.82 9,522,429.91 9,522,429.91

    经营活动现金流出

    小计 614,420,694.30 614,420,694.30 464,266,951.87 464,266,951.87

    经营活动产生的

    现金流量净额 -53,892,285.27 -53,892,285.27 25,790,313.89 25,790,313.89

    二、投资活动产生的现金流

    量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金33

    处置固定资产、无形资

    产和其他长期资产收回的

    现金净额

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    购建固定资产、无形资

    产和其他长期资产支付的

    现金

    11,299,128.62 11,299,128.62 12,106,194.77 12,106,194.77

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计 11,299,128.62 11,299,128.62 12,106,194.77 12,106,194.77

    投资活动产生的

    现金流量净额 -11,299,128.62 -11,299,128.62 -12,106,194.77 -12,106,194.77

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数

    股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    偿还债务支付的现金 40,000,000.00 40,000,000.00

    分配股利、利润或偿付

    利息支付的现金 9,995,958.99 9,995,958.99 1,286,222.00 1,286,222.00

    其中：子公司支付给少

    数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金 3,727,144.78 3,727,144.78

    筹资活动现金流出

    小计 53,723,103.77 53,723,103.77 1,286,222.00 1,286,222.00

    筹资活动产生的

    现金流量净额 -53,723,103.77 -53,723,103.77 -1,286,222.00 -1,286,222.00

    四、汇率变动对现金及现金

    等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增

    加额 -118,914,517.66 -118,914,517.66 12,397,897.12 12,397,897.12

    加：期初现金及现金等

    价物余额 954,522,328.32 954,522,328.32 101,719,735.70 101,719,735.70

    六、期末现金及现金等价物

    余额 835,607,810.66 835,607,810.66 114,117,632.82 114,117,632.82

    法定代表人：刘年新 主管会计工作负责人：马先彬 会计机构负责人：黄珊34

    合并所有者权益变动表

    编制单位：深圳市洪涛装饰股份有限公司 2010 半年度 单位：元

    本期金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项目 实收

    资本

    （或

    股本）

    资本

    公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余

    公积

    一般

    风险

    准备

    未分

    配利

    润

    其他

    少数

    股东

    权益

    所有

    者权

    益合

    计

    实收

    资本

    （或

    股本）

    资本

    公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余

    公积

    一般

    风险

    准备

    未分

    配利

    润

    其他

    少数

    股东

    权益

    所有

    者权

    益合

    计

    一、上年年末余额

    120,0

    00,00

    0.00

    766,0

    53,21

    5.66

    16,59

    6,487.

    93

    125,9

    95,72

    2.09

    1,028,

    645,4

    25.68

    90,00

    0,000.

    00

    14,89

    2,615.

    00

    9,690,

    131.9

    7

    68,33

    8,518.

    45

    182,9

    21,26

    5.42

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    120,0

    00,00

    0.00

    766,0

    53,21

    5.66

    16,59

    6,487.

    93

    125,9

    95,72

    2.09

    1,028,

    645,4

    25.68

    90,00

    0,000.

    00

    14,89

    2,615.

    00

    9,690,

    131.9

    7

    68,33

    8,518.

    45

    182,9

    21,26

    5.42

    三、本年增减变动金额

    （减少以“-”号填列）

    30,00

    0,000.

    00

    -30,00

    0,000.

    00

    22,61

    9,822.

    53

    22,61

    9,822.

    53

    30,00

    0,000.

    00

    751,1

    60,60

    0.66

    6,906,

    355.9

    6

    57,65

    7,203.

    64

    845,7

    24,16

    0.26

    （一）净利润

    34,61

    9,822.

    53

    34,61

    9,822.

    53

    69,06

    3,559.

    60

    69,06

    3,559.

    60

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）

    小计

    34,61

    9,822.

    53

    34,61

    9,822.

    53

    69,06

    3,559.

    60

    69,06

    3,559.

    60

    （三）所有者投入和

    减少资本

    30,00

    0,000.

    00

    30,00

    0,000.

    00

    1．所有者投入资本

    30,00

    0,000.

    00

    30,00

    0,000.

    00

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他35

    （四）利润分配

    -12,00

    0,000.

    00

    -12,00

    0,000.

    00

    6,906,

    355.9

    6

    -11,40

    6,355.

    96

    -4,500

    ,000.0

    0

    1．提取盈余公积

    6,906,

    355.9

    6

    -6,906

    ,355.9

    6

    0.00

    2．提取一般风险准

    备

    3．对所有者（或股

    东）的分配

    -12,00

    0,000.

    00

    -12,00

    0,000.

    00

    -4,500

    ,000.0

    0

    -4,500

    ,000.0

    0

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    30,00

    0,000.

    00

    -30,00

    0,000.

    00

    751,1

    60,60

    0.66

    751,1

    60,60

    0.66

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    30,00

    0,000.

    00

    -30,00

    0,000.

    00

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏

    损

    4．其他

    751,1

    60,60

    0.66

    751,1

    60,60

    0.66

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额

    150,0

    00,00

    0.00

    736,0

    53,21

    5.66

    16,59

    6,487.

    93

    148,6

    15,54

    4.62

    1,051,

    265,2

    48.21

    120,0

    00,00

    0.00

    766,0

    53,21

    5.66

    16,59

    6,487.

    93

    125,9

    95,72

    2.09

    1,028,

    645,4

    25.6836

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：深圳市洪涛装饰股份有限公司 2010 半年度 单位：元

    本期金额 上年金额

    项目 实收资

    本（或

    股本）

    资本公

    积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润

    所有者

    权益合

    计

    实收资

    本（或

    股本）

    资本公

    积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润

    所有者

    权益合

    计

    一、上年年末余额 120,000

    ,000.00

    766,053

    ,215.66

    16,596,

    487.93

    125,995

    ,722.09

    1,028,6

    45,425.

    68

    90,000,

    000.00

    14,892,

    615.00

    9,690,1

    31.97

    68,338,

    518.45

    182,921

    ,265.42

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 120,000

    ,000.00

    766,053

    ,215.66

    16,596,

    487.93

    125,995

    ,722.09

    1,028,6

    45,425.

    68

    90,000,

    000.00

    14,892,

    615.00

    9,690,1

    31.97

    68,338,

    518.45

    182,921

    ,265.42

    三、本年增减变动金额

    （减少以“-”号填列）

    30,000,

    000.00

    -30,000,

    000.00

    22,619,

    822.53

    22,619,

    822.53

    30,000,

    000.00

    751,160

    ,600.66

    6,906,3

    55.96

    57,657,

    203.64

    845,724

    ,160.26

    （一）净利润 34,619,

    822.53

    34,619,

    822.53

    69,063,

    559.60

    69,063,

    559.60

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）

    小计 34,619,

    822.53

    34,619,

    822.53

    69,063,

    559.60

    69,063,

    559.60

    （三）所有者投入和

    减少资本 30,000,

    000.00 30,000,

    000.00

    1．所有者投入资本 30,000,

    000.00 30,000,

    000.00

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -12,000,

    000.00

    -12,000,

    000.00

    6,906,3

    55.96

    -11,406,

    355.96

    -4,500,0

    00.00

    1．提取盈余公积 6,906,3

    55.96

    -6,906,3

    55.96 0.00

    2．提取一般风险准

    备37

    3．对所有者（或股

    东）的分配 -12,000,

    000.00

    -12,000,

    000.00

    -4,500,0

    00.00

    -4,500,0

    00.00

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    30,000,

    000.00

    -30,000,

    000.00 751,160

    ,600.66 751,160

    ,600.66

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    30,000,

    000.00

    -30,000,

    000.00

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏

    损

    4．其他 751,160

    ,600.66 751,160

    ,600.66

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 150,000

    ,000.00

    736,053

    ,215.66

    16,596,

    487.93

    148,615

    ,544.62

    1,051,2

    65,248.

    21

    120,000

    ,000.00

    766,053

    ,215.66

    16,596,

    487.93

    125,995

    ,722.09

    1,028,6

    45,425.

    68

    法定代表人：刘年新 主管会计工作负责人：马先彬 会计机构负责人：黄珊38

    深圳市洪涛装饰股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年6 月30 日

    一、公司基本情况

    （一）公司概况

    公司名称：深圳市洪涛装饰股份有限公司

    英文名称：SHENZHEN HONGTAO DECORATION CO.,LTD.

    注册地址：深圳市罗湖区泥岗西洪涛路17 号

    办公地址：深圳市罗湖区泥岗西洪涛路17 号

    注册资本：120,000,000.00 万元

    法人营业执照号码：440301102715200

    法定代表人：刘年新

    （二）经营范围

    经营范围：室内外装饰设计；建筑幕墙设计；建筑装饰装修工程施工；建筑幕墙工程施工；城市及

    道路照明工程施工；机电安装工程施工；智能化工程施工；消防设施工程施工；建筑幕墙、门窗的生产

    加工（分支机构经营）；园林雕塑设计；家私配套、空调设备、不锈钢制品的设计安装；进出口贸易业务

    （按深贸管市字第690 号）；建筑材料的购销。

    公司目前主要从事的主营业务为承接酒店、剧院会场、写字楼、图书馆、医院、体育场馆等公共装

    饰工程的设计及施工。

    （三）公司历史沿革

    1、深圳市洪涛装饰工程有限公司设立

    深圳市洪涛装饰股份有限公司（以下简称本公司或公司）前身为深圳市洪涛装饰工程公司，经深圳

    市工商行政管理局核准于1985 年1 月14 日成立，领取了深企字4108 号《营业执照》，经济性质为全民，

    资金总额为人民币120 万元。隶属于深圳市水利综合发展公司。

    根据《机关事业单位办企业财务脱钩、挂钩及实有资金审定情况表》中深圳市财政局的审核意见，

    公司实有资金为224 万元，注册资金变更为224 万元。1990 年3 月21 日，公司取得深圳市工商行政管理

    局核发的深企法字01071 号《企业法人营业执照》，注册资金变更为224 万元，经济性质为全民。39

    根据1994 年3 月28 日《行政事业单位办企业财务脱钩、挂钩及实有资金审定情况》中深圳市财政

    局的审核意见，公司实有资金为2,363 万元人民币，财务关系隶属深圳市财政局。1994 年9 月2 日，公

    司取得深圳市工商管理局核发的深企法字01071 号《企业法人营业执照》，企业注册资金变更为人民币

    2,363 万元。

    根据深圳市人民政府批准划归深圳市投资管理公司管理；1996 年由深圳市投资管理公司划归深圳市

    建设投资控股公司管理，1998 年组建深圳市建筑装饰（集团）有限公司时，成为深圳市建筑装饰（集团）

    有限公司的下级公司。

    2003 年9 月9 日，根据深圳市人民政府办公厅[2003]55 号文件规定，经深圳市建设投资控股公司深

    建控产批字[2003]75 号文件批准，同意洪涛工程公司改制为经营管理者和员工持股的有限责任公司。2003

    年10 月31 日，深圳市国有资产管理办公室以深企改制备案[2003]1 号文件对改制方案予以备案。2003 年

    9 月28 日，深圳市建筑装饰（集团）有限公司与本公司工会委员会、刘年新、邓新泉、朱飚、刘远星签

    署了《股权转让合同》，其中深圳市建筑装饰（集团）有限公司系代表深圳市建设投资控股公司行使出资

    者权利、从事国有资产使用管理和企业自身经营的集团公司，是本次股权转让的转让方。深圳市建筑装

    饰（集团）有限公司根据深圳市中企华资产评估有限公司出具的中企华评报字[2002]第1226 号资产评估

    报告，以2002 年3 月31 日为评估基准日，深圳市洪涛装饰工程公司整体净资产评估价值为2,464.5572

    万元，并在深圳市国有资产管理办公室进行了备案；同时还考虑到评估基准日到股权转让协议签订日期

    间净资产增加的532.6464 万元，最终以2,997.2036 万元人民币的转让价格将持有的深圳市洪涛装饰工程

    公司的全部股权转让给洪涛公司全体员工和经营者，本公司工会委员会承接77.77%；刘年新承接12.99%；

    邓新泉承接3.685%；朱飚承接3.685%；刘远星承接1.87%。根据股权转让合同，工会委员会、刘年新、

    邓新泉、朱飚和刘远星以现金形式支付转让价款1,908.0602 万元，另以职工补偿金及安置费折抵形式支

    付价款1,089.1434 万元。2003 年11 月11 日，深圳市产权交易中心出具了《产权交易鉴证书》[深产权鉴

    字（2003）第111 号]，对上述股权转让予以鉴证。

    2003 年11 月14 日，经深圳市中洲会计师事务所[深中洲（2003）验字第170 号]验资报告验证，截止

    2003 年11 月11 日，公司已收到股东各方缴纳的注册资本合计人民币3,000 万元，其中净资产转入人民

    币29,972,036 元，现金注资人民币27,964 元。

    2003 年12 月30 日，公司在深圳市工商行政管理局办理了工商变更手续，领取了注册号为

    4403011042932 的《企业法人营业执照》，公司名称变更为深圳市洪涛装饰工程有限公司，公司住所为深

    圳市罗湖区泥岗西路洪涛路17 号，法定代表人刘年新，注册资本为3,000 万元人民币，企业类型为有限

    责任公司。40

    有限公司设立后的股权结构如下表所示：

    单位：元 币种：人民币

    序号 股东 出资金额（万元） 出资比例（%）

    1 工会委员会 2,333.10 77.77

    2 刘年新 389.70 12.99

    3 邓新泉 110.55 3.685

    4 朱 飚 110.55 3.685

    5 刘远星 56.10 1.87

    合计 3,000 100.00

    2、深圳市洪涛装饰工程有限公司历次股权变更

    （1）第一次股权转让

    2004 年9 月30 日刘年新与工会委员会、邓新泉、刘远星、朱飚签订股权转让协议，刘年新以809 万

    元受让工会委员会所持26.1667%的股权；以45.55 万元受让邓新泉所持1.5183%的股权；以35.5589 万元

    受让刘远星所持1.1853%的股权；以81.4896 万元受让朱飚所持2.7163%的股权；此次股权转让业经公司

    股东会和持股会会员代表大会决议通过。2006 年1 月16 日，深圳市公证处对此《股权转让协议书》进行

    了公证，并出具了编号为[2006]深证字第7266 号的《公证书》。

    此次转让当时没有办理工商登记，但股权转让合同中规定此次股权转让以办理公证为合同生效时间。

    2005 年4 月11 日刘年新与工会委员会、刘远星、朱飚分别签订股权转让协议，刘年新以263.1 万元

    受让工会委员会所持8.77%的股权，以20.5411 万元受让刘远星所持0.6847%的股权，以29.0604 万元受

    让朱飚所持0.9687%的股权；此次股权转让业经公司股东会和持股会会员代表大会决议通过。2006 年1

    月16 日，深圳市公证处对此《股权转让协议书》进行了公证，并出具了编号为[2006]深证字第7267 号的

    《公证书》。

    同日马先彬与工会委员会签订《股权转让协议》，双方约定：在工会委员会持有的本公司股权中，包

    含马先彬以员工身份持股的1.367%，现工会委员会将该部分股权，以人民币41 万元的价格转给马先彬。

    2006 年1 月18 日，深圳市公证处对此《股权转让协议书》进行了公证，并出具了编号为[2006]深证字第

    8680 号的《公证书》。41

    此次股权转让后，有限公司的股权结构如下表所示：

    单位：元 币种：人民币

    序号 股东 出资金额（万元） 出资比例（%）

    1 刘年新 1,650.00 55.00

    2 工会委员会 1,244.00 41.46

    3 邓新泉 65.00 2.17

    4 马先彬 41.00 1.37

    合计 3,000.00 100.00

    2006 年2 月24 日，本公司将上述发生的股权转让一起办理了工商变更登记手续。

    （2）第二次股权转让

    2006 年12 月19 日经公司股东会和持股会会员大会决议通过，本公司工会委员会和深圳市日月投资

    股份有限公司（以下简称“日月投资”）于2006 年12 月28 日签署了《股权转让协议书》，工会委员会将

    其持有的40.76%的股权，以人民币1,312.2179 万元的价格转让给日月投资。2007 年1 月9 日，深圳市公

    证处对此《股权转让协议书》进行了公证，并出具了编号为[2007]深证字第2348 号的《公证书》。

    同日刘芳与工会委员会签订《股权转让协议》，双方约定：在工会委员会持有的本公司股权中，包含

    刘芳以员工身份持股的0.7%，现工会委员会将该部分股权，以人民币21 万元的价格转给刘芳。2007 年1

    月9 日，深圳市公证处对此《股权转让协议书》进行了公证，并出具了编号为[2007]深证字第2349 号的

    《公证书》。

    本公司于2007 年3 月16 日，在深圳市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。

    此次股权转让后，有限公司的股权结构如下表所示：

    单位：元 币种：人民币

    序号 股东 出资金额（万元） 出资比例（%）

    1 刘年新 1,650.00 55.00

    2 日月投资 1,223.00 40.76

    3 邓新泉 65.00 2.17

    4 马先彬 41.00 1.37

    5 刘 芳 21.00 0.70

    合计 3,000.00 100.0042

    （3）第三次股权转让

    2007 年7 月5 日经股东会决议通过，日月投资与自然人黄珊、卢国林、陈远浩、王全国、刘芳于2007

    年7 月17 日签订了《股权转让协议书》，日月投资公司将其持有的1.3667%、1.3667%、1.0333%、0.35%、

    4%的股份别以41 万元、41 万元、31 万元、10.5 万元、120 万元的价格转让给黄珊、卢国林、陈远浩、

    王全国、刘芳。2007 年7 月18 日，深圳市公证处对此《股权转让协议书》进行了公证，并出具了编号为

    （2007）深证字第135876 号的《公证书》。

    本公司于2007 年7 月18 日，在深圳市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。

    此次股权转让后，有限公司的股权结构如下表所示：

    单位：元 币种：人民币

    序号 股东 出资金额（万元） 出资比例（%）

    1 刘年新 1,650.00 55.00

    2 日月投资 979.50 32.64

    3 刘 芳 141.00 4.70

    4 邓新泉 65.00 2.17

    5 马先彬 41.00 1.37

    6 黄 珊 41.00 1.37

    7 卢国林 41.00 1.37

    8 陈远浩 31.00 1.03

    9 王全国 10.50 0.35

    合计 3,000.00 100.00

    （4）第一次增资扩股引进投资者

    2007 年7 月19 日，经股东大会讨论通过了本公司与深圳兴中天投资有限公司（以下简称“兴中天投

    资”）、深圳市怡龙坤润投资有限公司（以下简称“怡龙坤润”）签订《关于深圳市洪涛装饰工程有限公司增

    资扩股协议》，各方约定兴中天投资、怡龙坤润对本公司进行增资，由兴中天投资、怡龙坤润出资人民币

    1,529.41 万元，占本次增资扩股后总股本5.00%的比例。其中，兴中天投资出资人民币1,200 万元，占本

    次增资扩股后总股本的3.9231%,怡龙坤润出资人民币329.41 万元，占本次增资扩股后总股本的1.0769%。

    业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字[2007]70 号《验资报告》验证，变更后的累计注册资

    本为3,157.8947 万元，实收资本为3,157.8947 万元。43

    本公司于2007 年7 月24 日，在深圳市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。

    此次增资扩股后，有限公司的股权结构如下表所示：

    单位：元 币种：人民币

    序号 股东 出资金额（万元） 出资比例（%）

    1 刘年新 1,650.00 52.25

    2 日月投资 979.50 31.01

    3 刘芳 141.00 4.47

    4 兴中天投资 123.88 3.92

    5 邓新泉 65.00 2.06

    6 马先彬 41.00 1.30

    7 黄珊 41.00 1.30

    8 卢国林 41.00 1.30

    9 怡龙坤润 34.01 1.08

    10 陈远浩 31.00 0.98

    11 王全国 10.50 0.33

    合计 3,157.89 100.00

    （5）第四次股权转让

    2007 年7 月25 日经股东会讨论通过，本公司股东刘年新、马先彬、卢国林和怡龙坤润、深圳市中科

    宏易创业投资有限公司（以下简称“中科宏易”）、陈欣签订了《股权转让协议书》，约定刘年新将其持有

    的0.568%、2%、2%股权分别以173.7294 万元、611.76 万元、611.76 万元的价格转让给怡龙坤润、中科

    宏易、陈欣，马先彬将其持有的0.1583%的股权以48.4303 万元的价格转让给怡龙坤润，卢国林将其持有

    的0.1583%的股权以48.4303 万元的价格转让给怡龙坤润。2007 年7 月26 日，深圳市公证处对上述《股

    权转让协议》进行了公证，并出具了编号为（2007）深证字第138605 号的《公证书》。

    本公司于2007 年7 月27 日，在深圳市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。44

    此次股权转让后，有限公司的股权结构如下表所示：

    单位：元 币种：人民币

    序号 股东 出资金额（万元） 出资比例（%）

    1 刘年新 1,505.75 47.68

    2 日月投资 979.50 31.02

    3 刘芳 141.00 4.47

    4 兴中天投资 123.89 3.92

    5 邓新泉 65.00 2.06

    6 陈欣 63.16 2.00

    7 中科宏易 63.16 2.00

    8 怡龙坤润 61.93 1.96

    9 黄珊 41.00 1.30

    10 马先彬 36.00 1.14

    11 卢国林 36.00 1.14

    12 陈远浩 31.00 0.98

    13 王全国 10.50 0.33

    合计 3,157.89 100.00

    3、深圳市洪涛装饰股份有限公司设立

    2007 年8 月20 日，根据全体股东签署的《发起人协议》并经8 月22 日股东大会决议，将有限公司

    依法整体变更为股份有限公司，即以截止2007 年7 月31 日业经审计的净资产人民币104,892,615.39 元，

    按照1:0.858020364 的比例折为股本9,000 万股（每股面值为人民币1.00 元）。上述股本业经深圳市鹏城

    会计师事务所有限公司深鹏所验字[2007]91 号《验资报告》验证。

    2007 年8 月31 日，本公司完成工商变更登记手续，并取得了深圳市工商行政管理局颁发的注册号为

    440301102715200 的《企业法人营业执照》，注册资本人民币9,000 万元。45

    至此，股份公司的股权结构为：

    单位：元 币种：人民币

    序号 股东 出资金额（万元） 出资比例（%）

    1 刘年新 4,291.38 47.68

    2 日月投资 2,791.58 31.02

    3 刘芳 401.85 4.47

    4 兴中天投资 353.08 3.92

    5 邓新泉 185.25 2.06

    6 陈欣 180.00 2.00

    7 中科宏易 180.00 2.00

    8 怡龙坤润 176.53 1.96

    9 黄珊 116.85 1.30

    10 马先彬 102.60 1.14

    11 卢国林 102.60 1.14

    12 陈远浩 88.35 0.98

    13 王全国 29.93 0.33

    合计 9,000.00 100.00

    4、公司公开发行股票增资3000 万元

    2009 年11 月20 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009] 1198 号文《关于核准深圳市洪涛装

    饰股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）3000

    万股，发行后公司股本为12000 万元，以上出资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于2009 年12 月

    16 日出具的深鹏所验字[2009]223 号验资报告审验。

    5、资本公积转增股本3000 万元

    根据公司2010 年4 月28 日召开的2009 年年度股东大会会议决议和修改后的章程规定，公司申请增

    加注册资本人民币3000 万元，由资本公积转增股本，转增基准日为2010 年6 月3 日，变更后的注册资

    本为人民币150,000,000.00 元。此次转增已于2010 年7 月22 日完成工商登记变更。变更后的股权结构为：46

    单位：元 币种：人民币

    序号 股东 出资金额 出资比例（%）

    1 刘年新 53,642,250.00 35.76%

    2 日月投资 34,894,762.50 23.26%

    3 刘芳 5,023,125.00 3.35%

    4 兴中天投资 4,413,487.50 2.94%

    5 邓新泉 2,315,625.00 1.54%

    6 陈欣 2,250,000.00 1.50%

    7 中科宏易 2,250,000.00 1.50%

    8 怡龙坤润 2,206,687.50 1.47%

    9 黄珊 1,460,625.00 0.97%

    10 马先彬 1,282,500.00 0.86%

    11 卢国林 1,282,500.00 0.86%

    12 陈远浩 1,104,375.00 0.74%

    13 王全国 374,062.50 0.25%

    14 社会公众普通股(A 股） 37,500,000.00 25.00%

    合计 150,000,000.00 100.00%

    （四）深圳市洪涛装饰股份有限公司于2010 年8 月19 日召开第一届董事会十四次会议，审议通过

    2010 年公司半年度财务报告。

    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他

    各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。47

    2、遵循企业会计准则的声明

    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2010

    年6 月30 日的财务状况，以及2010 年1－6 月的经营成果和现金流量等有关信息。

    3、会计期间

    采用公历年度，即从每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。

    4、记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    （1）同一控制下的企业合并

    合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的

    净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公

    积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而

    支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系

    的，母公司应当编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并

    方的各项资产、负债，应当按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则

    规定进行调整的，应当以调整后的账面价值计量。合并利润表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合

    并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中单列项目反映。

    合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。

    （2）非同一控制下的企业合并

    购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券

    的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或

    承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大

    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉。购买方对合并成本小于合

    并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有

    负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净

    资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制购买日48

    的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债应当以公允价值列示。

    6、合并财务报表的编制方法

    （1）合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表

    范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本

    公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少

    数股东权益后合并编制而成。合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行

    的会计政策对其进行调整后合并。

    （2）对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当

    期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

    （3）同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务

    报表中单独列示。

    （4）重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额

    或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目20%的，从合并当期的期初起

    编制备考利润表。

    （5）对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价

    值为基础对个别财务报表进行调整。

    7、现金及现金等价物的确定标准

    现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。

    现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已

    知金额现金且价值变动风险很小的投资。

    8、外币业务和外币报表折算

    （1）外币业务核算方法

    本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当

    月月初的汇率。

    在资产负债表日：a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率

    与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。b、以历史成本计量49

    的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。c、以公允价值计

    量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币

    金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。

    （2）外币财务报表的折算方法

    以外币为本位币的子公司，在编制折合人民币财务报表时：a、资产负债表中的资产和负债项目，采

    用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇

    率折算；b、利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似

    的汇率折算。因报表折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

    9、金融工具

    （1）金融资产金融负债的分类

    本公司持有的金融资产划分为四类，包括：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为公允价值计量且

    其变动计入当期损益的金融资产。

    ②持有至到期投资

    ③贷款和应收款项

    ④可供出售金融资产

    本公司持有的金融负债为交易性金融负债和其他金融负债。

    （2）金融工具的确认与计量

    本公司成为金融工具合同的一方时，确认金融资产或金融负债，初始确认时以公允价值计量。

    交易性金融资产和负债是指本公司持有目的为近期内出售或回购取得且公允价值可以可靠取得的投

    资，包括本公司于交易所购入股票、基金和以套期保值为目的持有的期货、期权合约等。交易性金融资产

    和负债以公允价值进行后续计量。

    持有至到期投资是指本公司有明确意图和能力持有至到期、且其到期日和回收金额固定或可确定、公

    允价值可以可靠取得的投资。

    贷款和应收款项指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。包括应收账款、

    其他应收款、发放的贷款和拆出资金等，贷款和应收款项初始确认后采用实际利率法按摊余成本进行计量。

    可供出售金融资产是指其公允价值能够可靠取得，初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产和

    除上述三类金融资产以外的其他金融资产。主要包括本公司原持有的上市公司法人股份，该股份已取得股50

    改流通权，包括尚处于被限制流通的股份。可供出售金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动计

    入资本公积。

    其他金融负债指本公司除交易性金融负债以外的金融负债。其他金融负债初始确认后采用实际利率法按

    摊余成本进行计量。

    （3）金融资产转移与金融负债终止确认

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；本公

    司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有者权益

    的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移金融资产的账

    面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融

    资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。本公司以承兑

    汇票贴现方式或其他应收账款抵押方式向银行融资时，不终止确认相关金融资产，取得的融资款项记录为

    本公司负债。

    （4）公允价值的确定

    存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场

    的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场

    交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    （5）金融资产减值

    在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

    行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下

    列各项：

    a、发行方或债务人发生严重财务困难；

    b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；

    d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

    e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资

    成本；51

    g、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体

    评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；

    h、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    i、其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    （6）金融资产减值损失的计量

    a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；

    b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准

    备；

    c、若可供出售的金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资

    产发生了减值，原直接计入资本公积的累计损失予以转出计入当期损益。

    10、应收款项

    本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人

    破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确

    实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。

    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单笔期末金额超过500 万元的应收账款以及单笔期

    末金额超过(含)50 万元的其他应收款。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款

    项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了

    减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值

    的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项测

    试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应

    收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，

    再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的5%

    比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提

    方法：

    信用风险特征组合的确定依据及计提方

    法

    本公司将金额小于500 万元、账龄超过2 年的应收账款，确定

    为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大

    的应收账款，本公司对单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的应收款项单独进行减值测试，如有客观

    证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账

    面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项测试未52

    减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似

    的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资

    产负债表日余额的5%比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

    本公司将金额小于50 万元、账龄超过3 年的其他应收款分类为

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的

    其他应收款，本公司对单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的应收款项单独进行减值测试，如有客观

    证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账

    面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项测试未

    减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似

    的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资

    产负债表日余额的5%比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

    （3）对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按照期末余

    额的5%计提坏账准备。

    11、存货

    （1）存货的分类

    存货分为原材料、工程施工成本和设计成本、低值易耗品、包装物等。

    （2）发出存货的计价方法

    各类存货的取得和发出均采用实际成本计价。

    工程施工成本的具体核算方法为：按照单个项目为核算对象，分别核算工程施工成本。项目未完

    工前，按单个项目归集所发生的实际成本。期末，对已实际发生未报账的工程成本由项目部统计报财

    务部门进行工程施工成本暂估，在工程项目确认收入时结转工程施工成本。

    设计成本的具体核算方法为：设计成本核算公司设计项目所发生的各项成本，在设计项目确认收

    入时结转设计成本。

    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计

    费用后的价值。

    存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭

    受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个53

    存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可

    变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。

    （4）存货的盘存制度

    存货的盘存制度采用永续盘存法。

    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品

    低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。

    包装物

    包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。

    12、长期股权投资

    （1）初始投资成本确定

    A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，

    在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资

    初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资

    本公积不足冲减的，调整留存收益。

    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作

    为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发

    行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：

    1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资

    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。

    4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能

    发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。54

    B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始

    投资成本：

    a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包

    括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。

    b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议

    约定价值不公允的除外。

    d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股

    权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的

    长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。

    e、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。

    （2）后续计量及损益确认方法

    A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大

    影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成

    本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未

    发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

    B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长

    期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

    允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并

    调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少

    长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质

    上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以

    后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为

    基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致

    的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。55

    C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    ①共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共同控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经

    营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

    ②重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同

    控制这些政策的制定。

    ③在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位

    当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

    （4）减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果

    存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股

    权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

    为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以

    后会计期间不再转回。

    13、投资性房地产

    投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。

    A、投资性房地产按照成本进行初始计量：

    （1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。

    （2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    （3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

    B、后续计量

    与投资性房地产有关的后续支出，如与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且该投资性房

    地产的成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则在发生时计入当期损益。

    公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。56

    14、固定资产

    （1）固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资

    产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产

    资产的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。

    （2）各类固定资产的折旧方法

    类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 30年 5 3.17%

    机器设备 5-10年 5 19.00%- 9.50%

    运输设备 6年 5 15.83%

    电子设备 5年 5 19.00%

    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、

    损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金

    额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入

    当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入

    固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于

    租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其

    差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估

    计净残值确定折旧率，计提折旧。

    15、在建工程

    A、在建工程的核算方法57

    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在

    建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有

    关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工

    程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。

    B、在建工程减值准备

    资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）

    在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所

    带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，

    在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为

    资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后

    会计期间不再转回。

    16、借款费用

    A、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足

    下列条件的，开始资本化：

    a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

    现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    b、借款费用已经发生；

    c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    B、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

    在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额

    确认为费用，计入当期损益。

    17、无形资产

    A、无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权

    等。

    B、无形资产在取得时按照实际成本计价。58

    C、对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当

    期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复

    核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。

    D、无形资产减值准备

    期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无

    形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产

    的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍

    然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收

    回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，

    计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值

    准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经

    确认，在以后会计期间不再转回。

    18、长期待摊费用

    A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

    B、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产

    的装修费用在自生产经营之日起5 年内平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以

    后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损

    益。

    19、预计负债

    A、与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的

    现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；

    B、本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收

    到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面

    金额。

    20、收入

    A、销售商品收入59

    企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续

    管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入

    企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    B、提供劳务收入

    对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的

    会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。

    C、让渡资产使用权收入

    让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的

    时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    21、政府补助

    包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助，

    确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资

    产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

    收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费

    用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

    22、递延所得税资产/递延所得税负债

    A、递延所得税资产的确认

    a、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异

    产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资

    产不予确认：

    1/ 该项交易不是企业合并；

    2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    b、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，

    确认相应的递延所得税资产：

    1/ 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

    2/ 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。60

    c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税

    款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    B、递延所得税负债的确认

    除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

    a、商誉的初始确认；

    b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

    1/ 该项交易不是企业合并；

    2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    c、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件

    的：

    1/ 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；

    2/ 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    23、主要会计政策、会计估计的变更

    （1）会计政策变更

    单位：元 币种：人民币

    会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额

    无 - - -

    （2）会计估计变更

    单位：元 币种：人民币

    会计估计变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额

    无 - - -

    24、前期会计差错更正

    （1）追溯重述法

    单位：元 币种：人民币

    会计差错更正的内容 批准处理情况

    受影响的各个比较

    期间报表项目名称

    累积影响数

    无 - - -61

    三、税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    营业税 营业收入 3%、5%

    城市维护建设税 应纳营业税额 1%、7%

    教育费附加 应纳营业税额 3%

    企业所得税 应纳税所得额 22%

    2、税收优惠及批文

    根据国发[2007]39 号《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，本公司为2007 年3 月16 日

    以前经工商等登记管理机关登记设立的企业，适用于新税法公布前批准设立的企业税收优惠过渡办法，即：

    企业按照原税收法律、行政法规和具有行政法规效力文件规定享受的企业所得税优惠政策，按以下办法实

    施过渡：

    自2008 年1 月1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。

    其中：享受企业所得税15%税率的企业，2008 年按18%税率执行，2009 年按20%税率执行，2010 年按22%

    税率执行，2011 年按24%税率执行，2012 年按25%税率执行。62

    四、企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    （1）通过设立或投资等方式取得的子公司

    单位：万元 币种：人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围

    期末实际出

    资额

    实质上构成对子

    公司净投资的其

    他项目余额

    持股

    比例(%)

    表决权比

    例(%)

    是否合

    并报表

    少数股

    东权益

    少数股东权益中

    用于冲减少数股

    东损益的金额

    从母公司所有者权益冲减子公司少

    数股东分担的本期亏损超过少数股

    东在该子公司期初所有者权益中所

    享有份额后的余额

    无 - - - - - - - - - - - - -

    （2）同一控制下企业合并取得的子公司

    单位：万元 币种：人民币

    子公司全称

    子公司

    类型 注册地

    业务

    性质

    注册

    资本 经营范围期末实际出资额

    实质上构成对子公司净

    投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表

    少数股东

    权益

    少数股东权益中用

    于冲减少数股东损

    益的金额

    从母公司所有者权益冲减子公司

    少数股东分担的本期亏损超过少

    数股东在该子公司期初所有者权

    益中所享有份额后的余额

    无 - - - - - - - - - - - - -

    （3）非同一控制下企业合并取得的子公司

    单位：万元 币种：人民币

    子公司全称

    子公司

    类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围

    期末实际出

    资额

    实质上构成对子公

    司净投资的其他项

    目余额

    持股

    比例(%)

    表决权比

    例(%)

    是否合

    并报表 少数股东权益

    少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    从母公司所有者权益冲减子公司

    少数股东分担的本期亏损超过少

    数股东在该子公司期初所有者权

    益中所享有份额后的余额

    无 - - - - - - - - - - - - -63

    2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

    单位：元 币种：人民币

    名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额

    无 - -

    3、合并范围发生变更的说明

    本年度无合并范围发生变更。

    4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    （1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

    单位：元 币种：人民币

    名称 期末净资产 本期净利润

    无 - -

    （2）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实

    体

    单位：元 币种：人民币

    名称 处置日净资产 期初至处置日净利润

    无 - -

    5、本期发生的同一控制下企业合并

    单位：元 币种：人民币

    被合并方 属于同一控制下企业合

    并的判断依据

    同一控制的实

    际控制人

    合并本期期初至合

    并日的收入

    合并本期至合并

    日的净利润

    合并本期至合并日的

    经营活动现金流

    无 - - - - -

    6、本期发生的非同一控制下企业合并

    单位：元 币种：人民币

    被合并方 商誉金额 商誉计算方法

    无 - -64

    7、本期出售丧失控制权的股权而减少子公司

    子公司 出售日 损益确认方法

    无 - -

    8、本期发生的反向购买

    借壳方 判断构成反向购买的

    依据

    合并成本的确定方法

    合并中确认的商誉或计入当期

    的损益的计算方法

    无 - - -

    9、本期发生的吸收合并

    单位：元 币种：人民币

    吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债

    同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额

    无 - - - -

    非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额

    无 - - - -

    10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

    无

    五、财务报表项目注释

    1、货币资金

    单位：元 币种：人民币

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    原币金额 折算率人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额

    现金：

    人民币 8,809.19 1:1 8,809.19 2,405.66 1:1 2,405.66

    港币 68.10 1:0.8806 59.97 677.10 1:0.8805 596.19

    美元 1,062.00 1:6.8282 7,251.55 1,062.00 1:6.8282 7,251.55

    小计 16,120.71 16,120.71 10,253.4065

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    原币金额 折算率人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额

    银行存款：

    人民币 813,338,452.86 813,338,452.86 920,919,546.06 920,919,546.06

    港币 - -

    小计 813,338,452.86 920,919,546.06

    其他货币资金：

    人民币 22,253,237.09 22,253,237.09 33,592,528.86 33,592,528.86

    小计 22,253,237.09 33,592,528.86

    合计 835,607,810.66 835,607,810.66 954,522,328.32

    银行存款中含一年期银行定期存款400,000,000.00 元。

    其他货币资金主要系本公司外埠存款及保函保证金。

    2、应收票据

    （1）应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    银行承兑汇票 4,100,000..00 -

    （2）本期无已质押的应收票据。

    （3）本期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期

    的票据情况。

    （4）本报告期无已贴现或质押的商业承兑票据。66

    3、应收账款

    （1）应收账款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    2010 年6 月30 日

    种类 账面余额 坏账准备

    金额 比例 金额 比例

    单项金额重大的应收账款 339,104,359.58 68.36% 16,955,217.98 67.56%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的应收账款 8,223,507.45 1.66% 691,931.12 2.76%

    其他不重大应收账款 148,714,597.54 29.98% 7,448,082.96 29.68%

    合计 496,042,464.57 100.00% 25,095,232.06 100.00%

    2009 年12 月31 日

    种类 账面余额 坏账准备

    金额 比例 金额 比例

    单项金额重大的应收账款 281,197,686.12 69.32% 14,059,884.31 68.37%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的应收账款

    935,852.49 0.23% 327,548.37 1.59%

    其他不重大应收账款 123,544,882.16 30.45% 6,177,244.10 30.04%

    合计 405,678,420.77 100.00% 20,564,676.78 100.00%

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例理由

    应收帐款余额第一名 18,776,116.91 938,805.85 5% （a）

    应收帐款余额第二名 17,937,193.10 896,859.66 5% （a）

    应收帐款余额第三名 16,772,347.62 838,617.38 5% （a）

    应收帐款余额第四名 15,948,535.64 797,426.78 5% （a）

    应收帐款余额第五名 15,694,907.79 784,745.39 5% （a）

    应收帐款余额第六名 12,992,107.89 649,605.39 5% （a）

    应收帐款余额第七名 11,513,777.01 575,688.85 5% （a）

    应收帐款余额第八名 11,431,829.45 571,591.47 5% （a）

    应收帐款余额第九名 11,403,409.26 570,170.46 5% （a）67

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例理由

    应收帐款余额第十名 11,103,257.18 555,162.86 5% （a）

    应收帐款余额第十一名 10,985,842.44 549,292.12 5% （a）

    应收帐款余额第十二名 10,476,618.43 523,830.92 5% （a）

    应收帐款余额第十三名 9,856,111.97 492,805.60 5% （a）

    应收帐款余额第十四名 9,246,376.03 462,318.80 5% （a）

    应收帐款余额第十五名 9,010,384.10 450,519.21 5% （a）

    应收帐款余额第十六名 8,952,225.00 447,611.25 5% （a）

    应收帐款余额第十七名 8,515,446.67 425,772.33 5% （a）

    应收帐款余额第十八名 8,362,393.94 418,119.70 5% （a）

    应收帐款余额第十九名 8,063,240.40 403,162.02 5% （a）

    应收帐款余额第二十名 8,049,164.33 402,458.22 5% （a）

    应收帐款余额第二十一名 7,887,034.64 394,351.73 5% （a）

    应收帐款余额第二十二名 7,776,713.93 388,835.70 5% （a）

    应收帐款余额第二十三名 7,548,603.61 377,430.18 5% （a）

    应收帐款余额第二十四名 7,406,877.85 370,343.89 5% （a）

    应收帐款余额第二十五名 7,401,218.81 370,060.94 5% （a）

    应收帐款余额第二十六名 7,273,342.93 363,667.15 5% （a）

    应收帐款余额第二十七名 6,768,420.61 338,421.03 5% （a）

    应收帐款余额第二十八名 6,637,399.83 331,869.99 5% （a）

    应收帐款余额第二十九名 6,465,701.49 323,285.07 5% （a）

    应收帐款余额第三十名 5,936,845.39 296,842.27 5% （a）

    应收帐款余额第三十一名 5,882,072.45 294,103.62 5% （a）

    应收帐款余额第三十二名 5,767,335.06 288,366.75 5% （a）

    应收帐款余额第三十三名 5,471,036.92 273,551.85 5% （a）

    应收帐款余额第三十四名 5,428,566.06 271,428.30 5% （a）

    应收帐款余额第三十五名 5,261,904.84 263,095.24 5% （a）

    应收帐款余额第三十六名 5,100,000.00 255,000.00 5% （a）

    应收帐款余额第八十三名 977,029.42 341,960.30 35% （b）

    合计 340,081,389.00 17,297,178.27 -- --

    （a）截止2009 年12 月31 日，该等应收账款为应收第三方款项，进行单项测试未发生减值情况时，

    按期末余额的5%计提。

    （b）因与工程业主就工程使用材料及工程完工进度等存在一定的意见分歧，且帐龄为2-3 年，对此

    项应收帐款单独进行减值测试。

    （3）应收账款按账龄披露68

    单位：元 币种：人民币

    2010 年6 月30 日

    账龄 金 额 比例 坏账准备 净 额

    1 年以内 379,891,293.33 76.58% 19,006,917.75 360,884,375.58

    1－2 年 94,498,022.28 19.05% 4,724,901.11 89,773,121.17

    2－3 年 11,159,196.96 2.25% 838,715.60 10,320,481.36

    3 年以上 10,493,952.00 2.12% 524,697.60 9,969,254.40

    合 计 496,042,464.57 100.00% 25,095,232.06 470,947,232.51

    2009 年12 月31 日

    账龄 金 额 比例 坏账准备 净 额

    1 年以内 342,096,283.29 84.33% 17,104,814.16 324,991,469.13

    1－2 年 50,787,747.29 12.52% 2,539,387.36 48,248,359.93

    2－3 年 8,863,402.55 2.18% 723,925.88 8,139,476.68

    3 年以上 3,930,987.64 0.97% 196,549.38 3,734,438.26

    合 计 405,678,420.77 100.00% 20,564,676.78 385,113,743.99

    （4）应收账款前五名合计85,129,101.06 元，占期末应收账款余额的17.16%。

    （5）本报告期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备。

    （6）本报告期实际核销的应收账款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生

    无 - - - -

    （7）本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    （8）本报告期应收账款中无持有关联方的欠款。69

    （9）本报告期无终止确认的应收款项情况。

    （10）本报告期无以应收款项为标的进行证券化的情况。

    4、其他应收款

    （1）其他应收款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    2010 年6 月30 日

    种类 账面余额 坏账准备

    金额 比例 金额 比例

    单项金额重大的其他应收款 21,600,543.56 54.10% 1,080,027.18 54.10%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该

    组合的风险较大的其他应收款 282,600.00 0.71% 14,130.00 0.71%

    其他不重大其他应收款 18,047,433.36 45.20% 902,371.67 45.20%

    合计 39,930,576.92 100.00% 1,996,528.85 100.00%

    2009 年12 月31 日

    种类 账面余额 坏账准备

    金额 比例 金额 比例

    单项金额重大的其他应收款 17,890,326.87 49.19% 894,516.34 49.19%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该

    组合的风险较大的其他应收款

    5,258,546.75 14.46% 262,927.34 14.46%

    其他不重大其他应收款 13,221,482.36 36.35% 661,074.12 36.35%

    合计 36,370,355.98 100.00% 1,818,517.80 100.00%

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    50 万以上 21,600,543.56 1,080,027.18 5% （a)

    50 万以下 282,600.00 14,130.00 5% （b)

    合 计 21,883,143.56 1,094,157.18 -70

    （a）截止2010 年6 月30 日，该等其他应收款主要为保证金，进行单项测试未发生减值情况时，按

    期末余额的5%计提。

    （b）截止2010 年6 月30 日，该等其他应收款主要为期末余额在50 万元以下，账龄为3 年以上的保

    证金及项目备用金，进行单项测试未发生减值情况时，按期末余额的5%计提。

    （3）本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，

    或在本期收回或转回比例较大的款项。

    （4）本报告期无实际核销的其他应收款。

    （5）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

    （6）其他应收款金额前五名单位合计8,077,994.66 元，占期末余额的20.23%。

    （7）本报告期其他应收款中无持有关联方的欠款。

    （8）本报告期无终止确认的其他应收款项情况。

    （9）本报告期无以其他应收款项为标的进行证券化的情况。

    5、预付款项

    （1）预付款项按账龄列示

    单位：元 币种：人民币

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 28,118,580.04 69.79% 14,711,171.28 80.74%

    1 至2 年 11,538,206.95 28.64% 3,508,473.23 19.26%

    2 年以上 632,681.80 1.57% - -71

    合计 40,289,468.79 100.00% 18,219,644.51 100.00%

    （2）预付款项金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

    第一名 非关联方 4,313,767.90 1 年以内 已付款，未收到材料

    第二名 非关联方 2,148,115.00 1 年以内/1-2 年 已付款，未收到材料

    第三名 非关联方 1,663,448.00 1 年以内 已付款，未收到材料

    第四名 非关联方 1,600,000.00 1-2 年 已付款，未收到材料

    第五名 非关联方 1,427,606.05 1 年以内 已付款，未收到材料

    合计 -- 11,152,936.95 -- --

    （3）本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

    6、存货

    （1）存货分类

    单位：元 币种：人民币

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    项目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 17,015,690.87 - 17,015,690.87 18,049,572.55 - 18,049,572.55

    合计 17,015,690.87 - 17,015,690.87 18,049,572.55 - 18,049,572.55

    （2）存货跌价准备

    本期未计提存货跌价准备的原因系公司承接的装饰工程项目分布在全国各地，各项目根据周计划对原

    材料的采购采取少量多次的方法，原材料的周转很快，截止2010 年6 月30 日的存货余额，均为6 月份采

    购，未存在减值迹象。

    7、其他流动资产

    单位：元 币种：人民币

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    广告费 2,244,168.00 1,782,500.0072

    合计 2,244,168.00 1,782,500.00

    8、固定资产

    （1）固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计： 29,145,868.50 1,690,219.00 - 30,836,087.50

    其中：房屋及建筑物 14,100,932.48 - - 14,100,932.48

    机器设备 610,080.00 13,200.00 - 623,280.00

    运输工具 11,542,899.02 1,393,930.00 - 12,936,829.02

    电子设备 2,891,957.00 283,089.00 - 3,175,046.00

    二、累计折旧合计： 15,024,661.68 1,155,921.85 - 16,180,583.53

    其中：房屋及建筑物 5,878,060.25 223,264.80 - 6,101,325.05

    机器设备

    419,789.69 17,491.90 -

    437,281.59

    运输工具 6,403,342.35 800,809.65 - 7,204,152.00

    电子设备 2,323,469.39 114,355.50 - 2,437,824.89

    三、固定资产账面净值合计 14,121,206.82 - - 14,655,503.97

    其中：房屋及建筑物 8,222,872.23 - - 7,999,607.43

    机器设备

    190,290.31 - -

    185,998.41

    运输工具 5,139,556.67 - - 5,732,677.02

    电子设备

    568,487.61 - -

    737,221.11

    四、减值准备合计 - - - -

    其中：房屋及建筑物 - - - -

    机器设备 - - - -

    运输工具 - - - -

    电子设备 - - - -

    五、固定资产账面价值合计 14,121,206.82 - - 14,655,503.97

    其中：房屋及建筑物 8,222,872.23 - - 7,999,607.43

    机器设备

    190,290.31 - -

    185,998.41

    运输工具 5,139,556.67 - - 5,732,677.02

    电子设备

    568,487.61 - -

    737,221.1173

    本期折旧额1,155,921.85 元。

    本期由在建工程转入固定资产原价为0 元。

    （2）本报告期末无暂时闲置的固定资产。

    （3）本报告期末无通过融资租赁租入的固定资产。

    （4）本报告期末无通过经营租赁租出的固定资产。

    （5）本报告期末无持有待售的固定资产。

    （6）本报告期末无未办妥产权证书的固定资产。

    9、在建工程

    （1）在建工程情况

    单位：元 币种：人民币

    2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日

    项目

    账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

    洪涛工业园项目（1 期） 44,417,890.44 - 44,417,890.44 35,310,139.28 - 35,310,139.28

    总部办公楼5－7 层装修 501,158.46 501,158.46 - - -

    合计 44,919,048.90 - 44,919,048.90 35,310,139.28 - 35,310,139.2874

    （2）重大在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定

    资产

    其他

    减少

    工程投入占预

    算比例 工程进度 利息资本化

    累计金额

    其中：本期利息

    资本化金额

    本期利息资

    本化率 资金来源 期末数

    洪涛工业园项目（1 期） 50,000,000.00 35,310,139.28 9,107,751.16 - - 88.84% 88.84% - - - 自有资金 44,417,890.44

    合计 50,000,000.00 35,310,139.28 9,107,751.16 - - - - 44,417,890.4475

    （3）重大在建工程的工程进度情况

    项目 工程进度 备注

    洪涛工业园项目（1 期） 88.84%

    在建工程为公司募投项目之一建筑装

    饰部品部件工厂化生产项目的一期工

    程，总造价5000 万元。

    10、无形资产

    （1）无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 29,996,421.67 - - 29,996,421.67

    观澜土地 25,685,156.02 - - 25,685,156.02

    CAD 设计软件 200,000.00 - - 200,000.00

    综合楼土地 2,612,209.45 - - 2,612,209.45

    单身宿舍土地 1,456,756.20 - - 1,456,756.20

    AutoCAD 软件 37,600.00 - - 37,600.00

    广联达及斯维尔计价软件 4,700.00 - - 4,700.00

    二、累计摊销合计 2,128,291.44 342,235.08 - 2,470,526.52

    观澜土地 1,669,535.03 256,851.54 - 1,926,386.57

    CAD 设计软件 123,321.00 19,998.00 - 143,319.00

    综合楼土地 201,368.07 41,384.76 - 242,752.83

    单身宿舍土地 118,649.84 19,774.98 - 138,424.82

    AutoCAD 软件 15,026.00 3,756.00 - 18,782.00

    广联达及斯维尔计价软件 391.5 469.80 - 861.30

    三、无形资产账面净值合计 27,868,130.23 -342,235.08 - 27,525,895.15

    观澜土地 24,015,620.99 -256,851.54 - 23,758,769.45

    CAD 设计软件 76,679.00 -19,998.00 - 56,681.00

    综合楼土地 2,410,841.38 -41,384.76 - 2,369,456.62

    单身宿舍土地 1,338,106.36 -19,774.98 - 1,318,331.38

    AutoCAD 软件 22,574.00 -3,756.00 - 18,818.00

    广联达及斯维尔计价软件 4,308.50 -469.80 - 3,838.7076

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    四、减值准备合计 - - - -

    观澜土地 - - - -

    CAD 设计软件 - - - -

    综合楼土地 - - - -

    单身宿舍土地 - - - -

    AutoCAD 软件 - - - -

    广联达及斯维尔计价软件 - - - -

    五、无形资产账面价值合计 27,868,130.23 -342,235.08 - 27,525,895.15

    观澜土地 24,015,620.99 -256,851.54 - 23,758,769.45

    CAD 设计软件 76,679.00 -19,998.00 - 56,681.00

    综合楼土地 2,410,841.38 -41,384.76 - 2,369,456.62

    单身宿舍土地 1,338,106.36 -19,774.98 - 1,318,331.38

    AutoCAD 软件 22,574.00 -3,756.00 - 18,818.00

    广联达及斯维尔计价软件 4,308.50 -469.80 - 3,838.70

    本期摊销额342,235.08 元。

    11、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因

    装修费*1 1,490,570.45 - 288,497.46 -

    1,202,072.99

    装修费*2 188,074.00 -

    38,253.90 -

    149,820.10

    装修费*3 160,808.30 -

    32,708.10 -

    128,100.20

    合计 1,839,452.75 - 359,459.46 -

    1,479,993.29

    装修费*1*2*3 均系综合楼装修款。

    12、递延所得税资产

    （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债77

    单位：元 币种：人民币

    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    递延所得税资产：

    坏账准备 6,502,022.62 4,924,302.81

    小 计 6,502,022.62 4,924,302.81

    （2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    坏账准备 4,708,566.33

    合计 4,708,566.33

    13、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少

    项目 期初账面余额 本期增加

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 22,383,194.58 4,708,566.33 - - 27,091,760.91

    二、长期股权投资减值准备 490,000.00 - - - 490,000.00

    合计 22,873,194.58 4,708,566.33 - - 27,581,760.91

    14、短期借款

    （1）短期借款分类：

    单位：元 币种：人民币

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    保证/抵押借款 - 40,000,000.00

    合计 - 40,000,000.0078

    15、应付账款

    （1）应付账款情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    1 年以内 256,320,760.99 231,899,523.83

    1-2 年 42,072,682.68 48,888,903.92

    2-3 年 2,051,336.51 10,273,651.61

    3 年以上 875,850.24 1,276,725.08

    合计 301,320,630.42 292,338,804.44

    （2）本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    16、预收款项

    （1）预收款项情况

    单位：元币种：人民币

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    1 年以内 83,298,591.21 78,191,935.83

    1 年以上 12,131,713.24 -

    合计 95,430,304.45 78,191,935.83

    （2）本报告期预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。

    17、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 5,121,757.97 8,844,592.23

    11,875,365.20

    2,090,985.00

    二、职工福利费 - -79

    三、社会保险费 - 1,185,480.24

    1,185,480.24 -

    （1）医疗保险费 - 207,120.91

    207,120.91 -

    （2）养老保险费 - 895,260.85

    895,260.85 -

    （3）失业保险费 - 30,736.16

    30,736.16 -

    （4）工伤保险费 - 11,139.49

    11,139.49 -

    （5）生育保险费 - 41,222.83

    41,222.83 -

    四、住房公积金 - 338,789.44

    338,789.44 -

    五、辞退福利 - -

    六、其他 1,619,652.56 309,560.72

    273,180.00

    1,656,033.28

    合计 6,741,410.53 10,678,422.63

    13,672,814.88

    3,747,018.28

    应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。

    工会经费和职工教育经费金额1,656,033.28 元。

    每月10 号之前发放上月的工资。

    18、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    营业税 27,342,288.75 21,385,282.54

    房产税 - 41,501.52

    城市维护建设税 2,102,921.38 1,785,974.22

    企业所得税 6,823,839.51 8,275,808.65

    个人所得税 951,951.88 828,699.58

    教育费附加 350,234.37 292,861.79

    合计 37,571,235.89 32,610,128.3080

    19、应付股利

    单位：元币种：人民币

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    深圳市日月投资股份有限公司 2,791,581.00 -

    合计 2,791,581.00 -

    20、其他应付款

    （1）其他应付款情况

    单位：元币种：人民币

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    1 年以内 9,771,823.41 14,949,481.81

    1-2 年 3,118,982.15 683,473.67

    2-3 年 141,873.52 1,414,038.30

    3 年以上 63,448.00 728,160.88

    合计 13,096,127.08 17,775,154.66

    （2）本公司本期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。

    21、股本

    单位：元 币种：人民币

    本次变动增减（+、一）

    期初数

    发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

    期末数

    一、有限售条件股份

    1、国家持股 - - - - - - -

    2、国有法人持有股份 - - - - - - -

    3、其他内资持股 90,000,000.00 - - 22,500,000.00 - 22,500,000.00 112,500,000.00

    其中：境内法人持股 35,011,950.00 - - 8,752,988.00 - 8,752,988.00 43,764,938.00

    有限售条件股份合计 90,000,000.00 - - 22,500,000.00 - 22,500,000.00 112,500,000.0081

    二、无限售条件股份

    1.人民币普通股 30,000,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 37,500,000.00

    暂锁定人民币普通股 6,000,000.00 -6,000,000.00 -6,000,000.00 -

    无限售条件股份合计 30,000,000.00 7,500,000.00 37,500,000.00

    三、股份总数（股） 120,000,000.00 30,000,000.00 150,000,000.00

    2008 年3 月2 日，本公司召开股东会，会议审议了《关于公司向中国证券监督管理委员会申请首次公

    开发行境内上市人民币普通股（A 股）股票并上市的议案》，同意公司向中国证券监督管理委员会申请首

    次公开发行上市人民币普通股（A 股）股票并上市，发行股票数3000 万股，每股面值人民币1 元。此次

    首次公开发行股票的申请在2008 年4 月1 日得到了中国证券监督管理委员会的受理。

    2009 年11 月20 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009] 1198 号文《关于核准深圳市洪涛装饰

    股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）3000 万股，

    募集资金总额810,000,000.00 元，扣除发行费用28,839,399.34 元，实际募集资金净额781,160,600.66 元，

    其中新增注册资本人民币30,000,000.00 元，增加资本公积人民币751,160,600.66 元。本次增资业经深圳市

    鹏城会计师事务所验资报告深鹏所验字【2009】223 号验证。

    根据公司2010 年4 月28 日召开的2009 年年度股东大会会议决议和修改后的章程规定，公司申请增

    加注册资本人民币3000 万元，由资本公积转增股本，转增基准日为2010 年6 月3 日，变更后的注册资本

    为人民币150,000,000.00 元。本次增资业经深圳市鹏城会计师事务所验资报告深鹏所验字【2010】254 号

    验证。

    22、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 766,053,215.66 - 30,000,000.00 736,053,215.66

    合计 766,053,215.66 - 30,000,000.00 736,053,215.66

    本期增加的资本公积详见附注五.21。

    23、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 16,596,487.97 - - 16,596,487.9382

    法定盈余公积增加数是按当期净利润的10%计提。

    24、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例

    调整前 上年末未分配利润 125,995,722.09 --

    调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - --

    调整后 年初未分配利润 125,995,722.09 --

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 34,619,822.53 --

    减：提取法定盈余公积 10%

    提取任意盈余公积 -

    提取一般风险准备 -

    应付普通股股利 12,000,000.00

    以12000 万股为基数，每10

    股派送现金1 元

    转作股本的普通股股利 -

    期末未分配利润 148,615,544.62

    25、营业收入、营业成本

    （1）营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 2010 年1－6 月 2009 年1－6 月

    主营业务收入 636,363,050.70 506,362,547.09

    其他业务收入 161,640.00 155,268.00

    主营营业成本 542,949,226.53 441,025,579.41

    其他业务支出 34,333.10 33,485.96

    （2）主营业务（分行业）83

    单位：元 币种：人民币

    2010 年1－6 月 2009 年1－6 月

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    建筑装饰业 636,363,050.70 542,949,226.53 506,362,547.09 441,025,579.41

    （3）主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    2010 年1－6 月 2009 年1－6 月

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    装饰 609,796,584.67 521,728,559.01 477,827,356.63 417,804,234.57

    设计 26,566,466.03 21,220,667.52 28,535,190.46 23,221,344.84

    合计 636,363,050.70 542,949,226.53 506,362,547.09 441,025,579.41

    （4）主营业务收入（分地区）

    单位：元 币种：人民币：

    地区名称 2010 年1－6 月 2009 年1－6 月

    华东 325,389,387.64 216,123,715.49

    华南 136,088,641.07 120,579,964.27

    华北 107,015,501.30 82,970,678.95

    华中 34,753,047.33 64,570,498.23

    西南 21,984,329.92 12,468,338.64

    西北 10,527,158.91 5,697,202.83

    东北 604,984.53 3,952,148.69

    合计 636,363,050.70 506,362,547.09

    （5）公司前五名客户的营业收入情况84

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例

    第一名 52,816,651.28 8.30%

    第二名 27,694,907.79 4.35%

    第三名 23,730,569.94 3.73%

    第四名 22,452,225.00 3.53%

    第五名 17,930,525.93 2.82%

    合计 144,624,879.94 22.72%

    26、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 2010 年1－6 月2009 年1－6 月计缴标准

    城建税 1,192,956.80 956,968.53 1%、5%、7%

    教育费附加及地方教育费附加 586,813.49 472,847.40 3%

    营业税 19,560,449.34 15,761,580.22 3%、5%

    合计 21,340,219.63 17,191,396.15

    27、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 2010 年1－6 月 2009 年1－6 月

    坏账损失 4,708,566.33 -652,165.58

    合计 4,708,566.33 -652,165.58

    28、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 2010 年1－6 月 2009 年1－6 月

    对外捐赠 430,000.00 40,000.00

    其他 36,157.00 131.67

    合计 466,157.00 40,131.6785

    29、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 2010 年1－6 月 2009 年1－6 月

    按税法及相关规定计算的当期所得税 10,809,359.64 5,691,578.54

    递延所得税调整 -1,584,786.93 130,433.12

    合计 9,224,572.71 5,822,011.66

    30、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    （1）基本每股收益参照如下公式计算：

    基本每股收益=P÷S

    S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为

    发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增

    加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告

    期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月

    份起至报告期期末的月份数。

    （2）稀释每股收益参照如下公式计算：

    稀释每股收益=[P+( 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－ 转换费用)×(1- 所得税

    率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。

    31、现金流量表项目注释

    （1）收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    利息收入 1,407,404.56

    合计 1,407,404.56

    （2）支付的其他与经营活动有关的现金86

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    广告费 3,650,400.00

    业务招待费 1,370,920.20

    差旅费 1,199,066.90

    聘请中介机构费 2,251,000.00

    项目前期费用 51,836.80

    交通运输 605,884.90

    个人往来款项 66,197.57

    维修费 504,109.75

    办公费 407,010.46

    其他 4,039,314.42

    业务宣传费 464,642.00

    水电费 499,349.61

    电信费 142,798.60

    董事会费 113,610.00

    财产保险 116,088.15

    低值易耗品 48,926.50

    劳动保护费 58,609.90

    会务费 861,791.06

    合 计 16,451,556.82

    （3）支付的其他与筹资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    IPO 上市筹资费用 3,426,500.00

    银行开证\票手续费 300,644.78

    合计 3,727,144.7887

    32、现金流量表补充资料

    （1）现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 2010年1－6 月 2009 年1－6 月

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 34,619,822.53 22,856,368.60

    加：资产减值准备 4,708,566.33 -652,165.58

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,155,921.85 804,395.91

    无形资产摊销 342,235.08 341,765.28

    长期待摊费用摊销 359,459.46 359,459.46

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 1,088,184.77 1,286,222.00

    投资损失（收益以“－”号填列）

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,577,719.81 130,433.12

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 1,033,881.68 66,667.92

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -122,557,019.52 -22,846,310.35

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 26,934,382.36 23,443,477.53

    其他 -

    经营活动产生的现金流量净额 -53,892,285.27 25,790,313.89

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 835,607,810.66 114,117,632.82

    减：现金的期初余额 954,522,328.32 101,719,735.70

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -118,914,517.66 12,397,897.1288

    （2）现金和现金等价物的构成

    单位：元 币种：人民币

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    一、现金 835,607,810.66 954,522,328.32

    其中：库存现金 16,120.71 10,253.40

    可随时用于支付的银行存款 813,338,452.86 920,919,546.06

    可随时用于支付的其他货币资金 22,253,237.09 33,592,528.86

    可用于支付的存放中央银行款项 -

    存放同业款项 -

    拆放同业款项 -

    二、现金等价物 -

    其中：三个月内到期的债券投资 -

    三、期末现金及现金等价物余额 835,607,810.66 954,522,328.3289

    六、关联方及关联交易

    1、本企业的控股股东情况

    单位：元 币种：人民币

    股东名称 关联关系 企业类型 注册地法人代表业务性质 注册资本 母公司对本企业的

    持股比例(%)

    母公司对本企业的

    表决权比例(%)

    本企业最终

    控制方

    组织机构代码

    刘年新 大股东、董事长 35.76% 35.76% - -

    2、本企业的子公司情况

    单位：元 币种：人民币

    子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码

    无 - - - - - - - - -

    3、本企业的合营和联营企业情况

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位名称

    企业

    类型

    注册地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册

    资本

    本企业持股比

    例(%)

    本企业在被投资单

    位表决权比例(%)

    期末资产

    总额

    期末负债

    总额

    期末净资产

    总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    关联关系

    组织机构

    代码

    一、合营企业

    无 - - - - - - - - - - - - - -

    二、联营企业

    无 - - - - - - - - - - - - - -90

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代

    码

    卢国林 公司监事会主席 -

    5、关联交易情况

    （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    关联方 关联交

    易类型

    关联交

    易内容

    关联交易定价

    方式及决策程

    序 金额 占同类交易金

    额的比例（%）

    金额 占同类交易金

    额的比例（%）

    无 - - - - - - -

    （2）关联担保情况

    单位：万元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

    无 - - - - -

    6、关联方应收应付款项

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 关联方 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日

    其他应收款 卢国林 - 7,194.00

    七、股份支付

    截至2010 年6 月30 日，本公司无股份支付。

    八、或有事项91

    截至2010 年6 月30 日，本公司无需披露的重大或有事项。

    九、承诺事项

    截止2010 年6 月30 日，本公司不存在需要披露的承诺事项。

    十、资产负债表日后事项

    1、重要的资产负债表日后事项说明

    单位：元 币种：人民币

    项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因

    无 - - -

    2、其他资产负债表日后事项说明

    截止报告出具之日，无需披露的其他资产负债表日后事项。

    十一、补充资料

    1、 当期非经常性损益明细表

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受

    的政府补助除外）

    -

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位

    可辨认净资产公允价值产生的收益

    -

    非货币性资产交换损益 -92

    委托他人投资或管理资产的损益 -

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -

    债务重组损益 -

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金

    融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供

    出售金融资产取得的投资收益

    -

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -

    对外委托贷款取得的损益 -

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 -

    受托经营取得的托管费收入 -

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -466,157.00

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -

    所得税影响额 102,554.54

    少数股东权益影响额（税后） -

    合计 -363,602.46

    3、净资产收益率及每股收益

    单位：元 币种：人民币

    每股收益

    报告期利润 加权平均净资产收益率（%）

    基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 3.32%

    0.23

    0.23

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    3.36%

    0.23

    0.2393

    4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

    比较财务报表各科目金额变动幅度超过30%以上的主要项目列示如下：

    单位：元 币种：人民币

    变动金额、变动幅度

    项目

    2010 年6 月30

    日

    /2010 年1-6 月

    2009 年12 月31 日

    /2009 年1－6 月

    变动金额 变动幅度说明

    应收票据 4,100,000.00 - 4,100,000.00 -

    本期收到工程委托方支付的银行

    承兑汇票，上年未收。

    预付账款 40,289,468.79 18,219,644.51 22,069,824.28 121.13%

    为加快工程施工进度，公司增加了

    预付原材料采购款项。

    应收利息 2,001,262.50 - 2,001,262.50 -!

    本期计提应收银行定期存款及七

    天通知存款利息收入。

    递延所得税资产 6,502,022.62 4,924,302.81 1,577,719.81 32.04%

    本期递延所得税资产余额按明年

    24%的所得税率调整；以及本期应

    收账款余额增加，相应增加的资产

    减值损失计提递延所得税资产。

    短期借款 - 40,000,000.00 -40,000,000.00 -100.00% 本期使用超募资金归还银行借款。

    应付职工薪酬 3,747,018.28 6,741,410.53 -2,994,392.25 -44.42%

    本期末计提的季度奖较上年末计

    提的年度奖金额少。

    管理费用 19,231,883.55 13,466,378.38 5,765,505.17 42.81%

    本期增加广告费及聘请管理咨询

    中介机构费用。

    财务费用 -2,320,482.29 1,639,273.62 -3,959,755.91 -241.56%

    本期募集资金银行存款利息大幅

    增加所致。

    资产减值损失 4,708,566.33 -652,165.58 5,360,731.91 -821.99%

    本期末应收账款余额增加，计提相

    应的坏账准备所致。

    营业外支出 466,157.00 40,131.67 426,025.33 1061.57%

    本期增加40 万元玉树地震捐款所

    致。

    所得税费用 9,224,572.71 5,822,011.66 3,402,561.05 58.44%

    本期利润总额增加，并且所得税率

    由上年的20%增加到本期的22%所

    致。

    法定代表人：刘年新 主管会计工作负责人：马先彬 会计机构负责人：黄珊

    日期：2010 年8 月19 日期：2010 年8 月19 日 日期：2010 年8 月19 日94

    第八节 备查文件

    一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报

    表；

    二、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公

    告的原稿；

    三、载有公司法定代表人签名的2010 年半年度报告文件原件；

    四、文件备查地点：深圳市罗湖区泥岗西洪涛路17 号洪涛公司董事会秘书办公

    室。

    深圳市洪涛装饰股份有限公司

    董事长： 刘年新

    二〇一〇年八月十九日