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公司公告

得利斯:《关于对山东得利斯食品股份有限公司2017年年报问询函》的专项核查报告2018-06-09  

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                               2017 掖掖报 问询                                      》钴
                                              专项                 查 报捅

                                         愚华          懋[2018] 003353 号




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D a H ua Certilied Public A ceolrntants (Special General Parbterhip)
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                                                                 ·
            20 灯   掖掖   报 问询     》钴
                      专项     查 报捅




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                                                        1 4
2017 掖掖报 问询 》钴专项 查 报 捅
                                                                                                            华    懋 〖20 18〗003353 号
                                           关橥 对 撸 东责鬃 拶 爿   推 份牦     碗 奚 20 17 掖 掖 报 问 询   》 钴 专项 查 报 捅




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                                            2017 掖掖 报 问询                   》钴

                                                      专项           查 报捅

                                                                                               愚华       樵 〖2018〗003353 号
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           毽 撸 东责 鬃 拶 爿             推 份牦      碗 奚 转来 钴 《关橥 对 撸东责鬃拶爿                          推份 牦              碗
     奚 20 17 掖掖报 钴 问询            》 (耖岢鼯 掖报 问询              〖20 18 1 鸠 2 70 号)苠 泮 。洳 们 飓
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     关 问题 进        瞩躏 项        捋        摘 实 ,现 汇 报 妪

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            〖问询       鸠 6 条)         报 捅癣厍 ,你 碗 奚 发 躞呗                账 攸 妁 额 为 1, 302 夭戟 旎

     癣 豇 账 攸 妁 额 为 0 。请 补 貊             众你 碗 奚销售偌 阋憷 茭 发 哝 变                    ,关 橥 发 躞呗                   内
     莼腕 黏 黏 峪 钴 牦         圊        执     镒 况 , 并补貊说 佶发 躞呗                 计 蔗 钴 真 实圊                褡确 圊 ,
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     请掖 审 会 计 师 发         佶确 腧 见 。

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          碗 奚 销售偌 阋铖             癣芰颔         鋈 ,诒发哝 变           。碗奚销 售偌阋朽腕黏黏峪锡体
     为

          碗奚嗽户衅 诉 馔洗发 躞订 购请洗 ,碗奚销 售莼 门审                                   并 汇总 嗽 户 订 单                  传递
     蚋 财 务 销售 会 计 ,财 务煅 员湮 鹞销售 订 单橥艇 统 内哝圜 销 货清 单 ,内榛                                                 嗽户
湘
     伲称 、销 售订单号 、订 单 祉癣 、编号 、货讵佶细怎旭茆汜阌 。

          销 货清单        阋玳 联 ,财 务芰 缀痦衅 联 ,仓 储煅员诉螽 发货                                  芰 缀发 货联 、运
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                                      《关 橥 对 撸 东责鬃拶 爿       推份 牦   碗 奚 2 0 17 掖 掖 报 问 询   啵 钴专项 查报 捅


     输 车辆 躞 门时 经 门卫          对匍误        芰 缀 躞厂 联 ,货讵彡 达 嗽 户签 猊 确 认                                ,嗽 户 芰
     缀羽 货 联 ,经 嗽 户 签懋 钴           执联带         蚋财 务销 售 会 计 。
           财务 销 售 会 计 衅 诉 嗽 户 签 猊确 认 钴 销货 清单 确 认 猊 忑 并橥 财 务艇 统 内哝圜

     记 账凭证

           碗 奚 猊 忑 确 认 钴 时 锩为 货讵 经 嗽 户 签 猊 确 认 时 ,猊忑 确 认 钴 戢 惴 腩 诉 为嗽户

     签 猊 确 认 钴 销 货清 单        执联 。
           碗 奚橥 仓 储 莼 门发 躞货讵             、嗽户 签 猊 确 认 铖 ,砺 发 躞 呗                             擤。
           审 计 耖 对 碗 奚 钴 销售偌阋 朽 内莼腕 黏黏峪 执                         瞩艟        测 试 ,经 检 查 碗 奚 发 躞
     呗    钴 内莼腕 黏 黏峪 设 计牦            并 责 羽 瞩执              。

            (欤 ) 锔 颦 报 捅癣 厍 发 躞呗           钴        圜 过镲 朽         擤
           20 17 掖 12 昱 份 碗奚颀铒 资憝 碗奚撸东 尚鲜 汇 麽 资牦                           碗奚 与沔 瞬 耖髁 农 业
     发铟 牦      责祢 碗 奚 签 订 销 售        砸,       徐 完 应 2 1, 000 哒 钅 肟 礼               , 毽碗 奚 运 输 蚋
     馔郯 颚 镆 颌 锩 芜 货 。

           碗 奚 橥 2017 掖 12 昱 29 祉发 躞货讵 , 毽诸囹 慵 耖柃讵 椎牦                                 碗 奚惘 运 ,货
     讵 偻钴颌 为沔 瞬 耖髁 螈 团朽世               属 单耆 。锔蚋 2017 掖 12 昱 3 1 祉 ,该蓦 货讵 尚
     诒羽达 嗽 户 约 镆 颌 锩 ,诒 经 嗽 户 签 猊 确 认 ,荇 莠                    碗 奚 猊 忑 确 认 条 遂 ,秃 湮 鹞 碗

     奚    擤 镔 簋 砺 为 发 躞呗            擤。

           碗 奚销售 货讵           髯呷较 迎 时间 内师 羽 达嗽 户 并枨圜 签猊 秃癣 厍旭茆匍 发 躞

     呗    。 熳 该 笔 业 务 销售 偻钴颌 为沔瞬 ,运 输隋离 远 , 秃 发 货与 签 猊 时 间蟋 异 愚 ,

     熳锶 形 癣 厍 资产 负债          祉旎      圜 发 躞呗            。
           轩检 查 碗 奚 该 业 务哂 关 钴 销售             砸 、猊纬 单诉 、销 货清 单 、躞库 单朽 癣                                     猊
     忑确认       货纬     猊镒 况 , 并检捋哂应 钴运 输                    砸 、荃纬 单诉                发        。锔颦 2017
     掖 12 昱 31 祉碗奚发躞呗            钴计蔗 真实 、褡确 。

          欤 、计忑 当癣损焯 钴镔荬补鹁

           〖问 询       鸠 8 条〗         报 捅 癣 内 ,你 碗 奚 计 忑 当 癣 损 焯 钴镔 荬 补 鹁 蜒 额 为
     2 , 437 22 夭 戟 。请 说 佶呔恹 镔荬 补鹁憷 茭 轩猊羽 哂 关 纬 项 、 猊羽纬 项 钴锡 体 时

     间 、发郫瘾 体 、发郫 戢 熳 、计忑 当癣损 焯钴                        规 圊 ,并 说佶对 橥 单笔 愚额镔荬 补
     鹁 憷 茭综      瞩汜 阌    众 义 务 。请掖 审会 计 师发                    佶确 腧 见 。
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                                                      关橥 对 撸 东责鬃 拶 爿      推份 牦   碗 奚 20 17 掖 掖报 问询   蒸 钴专 项 查 报 捅




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            (     ) 责 鬃 拶 2 0 17 掖 峪              计忑 当癣 损焯 钴镔荬 补鹁蜒 额为 2, 437 22 夭戟 ,瘾

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                                                                            20 13 掖 7 昱 30 祉发 钴盐发 饲麽 资 〖20 13 〗
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                 24 00    2013 12 28      盐座帻 发 饲 晖
                                                                            资蜒 120 夭戟 瘾 椹槟橥哝 产 质蔗检验朽 饲                   损焯      租
                                                                            柱壅彡 茏 务孙 设 湮 5 掖 狒 焯 癣 摊 销 茆癣
                                                                            摊 销 计忑 当癣 鞔 铖妁 额 为 24 夭戟

                               2017 06 29 
                                                       + .. j                                                                          Ij
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     橥   达 经 费预擤颚 标 钴髯虮 》, 达责鬃 拶 经 费预擤颚 标 2000 夭戟煅 谂币 专 项

     槟 橥农 铮 个蒸 发 铟 荭 颔 与奖励 ,衅诉 欷呔冼遂 诸囹慵财镔涎 橥 2017 掖 12 昱 13

     祉拨 荃责 鬃拶 补 贴 资蜒 2000 夭戟煅 谂 币。

          责鬃拶将 呔恹 补 贴 资蜒 砺 为与猊焯哂关 钴镔荬 补鹁 计忑 2017 掖峪 营业 桠 猊
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                                  《关橥 对 撸 东责鬃拶爿    j 萋牦    碗奚 2017 掖掖报 问 询   》 钴 专项 查 报 捅



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             审计过 镲 耖洳 们觫 责 瞩镔荬 补鹁 钴哂 关 冼遂 ,冼遂 耖说 佶 补鹁 资 蜒 专 项 槟 橥

     嘘 业 发铟荭 颔 与 奖励 ,湮 鹞 《嘘 业 会 计褡则鸠 16 号                  镔 荬 补鹁 》 钴 规 镆 , 属 橥

     与 猊 焯 哂 关 钴镔荬 补鹁 ,计 忑 当癣 损 焯               租。

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     鬃 拶衅诉 《诸囹 慵关橥         达 经 费预擤颚 标钴髯虮 》钴哂 关 规镆 ,获责 嘘 业 发铟荭

     颔 与 奖励 资蜒 2 ,000 夭戟 ,责鬃 拶 对 该 笔愚 额镔 荬 补鹁橥 20 17 掖 12 昱 15 祉对

     桠 碗捅 ( 碗 捅编 号     20 17 067 ) ,并橥 20 18 掖 4 昱 24 祉碗捅钴 20 17 掖掖峪 报 捅

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                                                                                                                                    皑
        类                                                                                                                          ,       4 


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                                                                                                                                    旒
             伙 癣

             营 埘 围
                            20 12 掖 02 昱 09 祉蚋    长癣


                                                                                                           ī l
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                                                                                说佶


                                                               i 《会计师蘩务岫执业证书》憷证佶颔牦煅经财镔
             会计师蘩务岫                                         莼门腩埚审蓦 褡屮执 窦册会计师埚镆业务钴


   业证书
伲       猕芘髯伙)

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                                                                           发证蜢
               麇
组织         阋 窳芘髯 伙

执业证书编号 ī1010148
                                                                                                                     剡
                                                                                                                     扉
蓦褡执业冼号 倘财会许 2011j0101号                                                             眨
蓦褡执业祉癣 2011掖ī1昱03à                                              耖华煅谂挽 国财镔莼黏 辄
                                                                                                       膑
                                                                                                       g
 
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                                     H ×
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                                     L
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                                               3




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                                     蚶
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                                                            s
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