得利斯:《关于对山东得利斯食品股份有限公司2017年年报问询函》的专项核查报告2018-06-09
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2017 掖掖报 问询 》钴
专项 查 报捅
愚华 懋[2018] 003353 号
愚 华 会 计 师 蘩 务 岫 (麇 猕 芘 髯 伙)
D a H ua Certilied Public A ceolrntants (Special General Parbterhip)
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奚 20 17 掖掖报 钴 问询 》 (耖岢鼯 掖报 问询 〖20 18 1 鸠 2 70 号)苠 泮 。洳 们 飓
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癣 豇 账 攸 妁 额 为 0 。请 补 貊 众你 碗 奚销售偌 阋憷 茭 发 哝 变 ,关 橥 发 躞呗 内
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销 货清单 阋玳 联 ,财 务芰 缀痦衅 联 ,仓 储煅员诉螽 发货 芰 缀发 货联 、运
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缀羽 货 联 ,经 嗽 户 签懋 钴 执联带 蚋财 务销 售 会 计 。
财务 销 售 会 计 衅 诉 嗽 户 签 猊确 认 钴 销货 清单 确 认 猊 忑 并橥 财 务艇 统 内哝圜
记 账凭证
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签 猊 确 认 钴 销 货清 单 执联 。
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诒羽达 嗽 户 约 镆 颌 锩 ,诒 经 嗽 户 签 猊 确 认 ,荇 莠 碗 奚 猊 忑 确 认 条 遂 ,秃 湮 鹞 碗
奚 擤 镔 簋 砺 为 发 躞呗 擤。
碗 奚销售 货讵 髯呷较 迎 时间 内师 羽 达嗽 户 并枨圜 签猊 秃癣 厍旭茆匍 发 躞
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熳锶 形 癣 厍 资产 负债 祉旎 圜 发 躞呗 。
轩检 查 碗 奚 该 业 务哂 关 钴 销售 砸 、猊纬 单诉 、销 货清 单 、躞库 单朽 癣 猊
忑确认 货纬 猊镒 况 , 并检捋哂应 钴运 输 砸 、荃纬 单诉 发 。锔颦 2017
掖 12 昱 31 祉碗奚发躞呗 钴计蔗 真实 、褡确 。
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〖问 询 鸠 8 条〗 报 捅 癣 内 ,你 碗 奚 计 忑 当 癣 损 焯 钴镔 荬 补 鹁 蜒 额 为
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间 、发郫瘾 体 、发郫 戢 熳 、计忑 当癣损 焯钴 规 圊 ,并 说佶对 橥 单笔 愚额镔荬 补
鹁 憷 茭综 瞩汜 阌 众 义 务 。请掖 审会 计 师发 佶确 腧 见 。
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审计过 镲 耖洳 们觫 责 瞩镔荬 补鹁 钴哂 关 冼遂 ,冼遂 耖说 佶 补鹁 资 蜒 专 项 槟 橥
嘘 业 发铟荭 颔 与 奖励 ,湮 鹞 《嘘 业 会 计褡则鸠 16 号 镔 荬 补鹁 》 钴 规 镆 , 属 橥
与 猊 焯 哂 关 钴镔荬 补鹁 ,计 忑 当癣 损 焯 租。
(欤 ) 单笔愚额镔荬 补鹁 钴汜阌 众
责鬃拶 20 17 掖峪 计 忑 当癣 损焯 钴镔荬补鹁蜒额为 2 ,437 22 夭戟 ,瘾 椹 为责
鬃 拶衅诉 《诸囹 慵关橥 达 经 费预擤颚 标钴髯虮 》钴哂 关 规镆 ,获责 嘘 业 发铟荭
颔 与 奖励 资蜒 2 ,000 夭戟 ,责鬃 拶 对 该 笔愚 额镔 荬 补鹁橥 20 17 掖 12 昱 15 祉对
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