巨力索具股份有限公司 2017 年度财务决算报告 一、2017 年度公司财务报表的审计情况 公司2017年度财务决算报表业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计验 证,并出具了瑞华审字【2018】01670225号无保留意见的审计报告。 二、2017 年经营完成情况 (一)主要经营指标 单位:万元 项 目 2017年 2016年 本年比上年增长 营业总收入 141,594.11 136,511.11 3.72% 利润总额 -18,48.85 2,448.65 -175.50% 归属于上市公司股东的净利润 -17,16.18 2,063.36 -183.17% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 -4,139.74 1,018.33 -506.52% 净利润 经营活动产生的现金流量净额 103,22.48 8,371.58 23.30% 项 目 2017年 2016年 本年末比上年末增减 总资产 410,845.28 407,075.49 0.93% 归属于上市公司股东的所有者权益 239,712.47 241,959.13 -0.93% 股本(万股) 96,000 96,000 0.00% 报告期营业收入较上年同期增长3.72%,利润总额较上年同期减少175.5%, 净利润较上年度减少183.17%,主要原因是受主导产品主材市场价格上涨及产品 生产加工周期因素影响,本期实现交付产品按照前期合同约定价格结算,致使公 司业绩下降。经营活动现金净流量较上年度增加23.30%,主要原因为报告期内货 款回笼增加所致。 (二)主要财务指标 项 目 2017 年 2016 年 本年比上年增减 基本每股收益(元/股) -0.02 0.02 -200.00% 稀释每股收益(元/股) -0.02 0.02 -200.00% 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.04 0.01 -500.00% 加权平均净资产收益率(%) -0.72 0.85 -1.57 1 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) -1.72 0.42 -2.14 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.11 0.09 22.22% 项 目 2017 年 2016 年 本年比上年增减 归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 2.50 2.52 -0.79% 每股经营活动现金净流量净额增加22.22%,主要原因为报告期内货款回笼增 加所致。 (三)主要报表指标(单位:万元) 项 目 2017.12.31/2017 年度 2016.12.31/2016 年度 本年比上年增减 货币资金 54,857.76 34,632.04 58.40% 应收票据 9,442.27 7,254.48 30.16% 其他流动资产 498.33 277.45 79.61% 投资性房地产 129.76 2,425.99 -94.65% 在建工程 2,439.80 14,890.84 -83.62% 固定资产清理 0.00 9,699.83 -100.00% 递延所得税资产 1,613.71 1,222.97 31.95% 其他非流动资产 243.66 1,195.01 -79.61% 预收款项 8,094.42 4,375.97 84.97% 应交税费 524.16 1,437.59 -63.54% 一年内到期的非流动负债 4,000.00 23,000.00 -82.61% 经营活动产生现金流量净额 10,322.48 8,371.58 23.30% 投资活动产生现金流量净额 13,514.37 -2,925.79 561.90% 筹资活动产生现金流量净额 -7,054.85 -3,042.60 -131.87% 变动较大报表指标分析: 1、 货币资金期末余额 54,857.76 万元,较期初增加 58.40%,主要原因是由于报告 期末货款集中回笼较上期增加所致; 2、 应收票据期末余额为 9,442.27 万元,较期初增加 30.16%,主要原因是本期期 末未到期票据增加所致; 3、 其他流动资产期末余额为 498.33 万元,较期初增加 79.61%,主要原因为期末 待抵扣进项税额较上期增加所致; 4、 投资性房地产期末余额为 129.76 万元,较期初减少 94.65%,主要原因为报告 期内部分用于出租的投资性房地产收回转为固定资产核算所致; 5、 在建工程期末余额为 2,439.80 万元,较期初减少 83.62%,主要原因为部分在 建项目完工转固定资产核算减少所致; 6、 固定资产清理期末余额为 0.00 万元,较期初减少 100.00%,主要原因为部分资 产处置完成所致; 2 7、 递延所得税资产期末余额为 1,613.71 万元,较期初增加 31.95%,主要原因为 计提坏账准备增加所致。 8、 其他非流动资产期末余额为 243.66 万元,较期初减少 79.61%,其主要原因为 报告期末预付工程及设备采购款减少所致; 9、 预收款项期末余额为 8,094.42 万元,较期初增加 84.97%,其主要原因为报告 期内预收工程类订单预收货款较期初增加所致; 10、应交税费期末余额为 524.16 万元,较期初减少 63.54%,其主要原因为报告期 末部分税金支付减少所致; 11、一年内到期的非流动负债期末余额为 4,000.00 万元,较期初减少 82.61%,其 主要原因为部分借款到期偿还所致: 12、经营活动产生的现金净流量 10,322.48 万元,同比上升 23.30%,主要原因为报 告期内货款回笼增加所致; 13、投资活动产生的现金流量净额 13,514.37 万元,较上年同期增加 561.90%,主 要原因是报告期内处置固定资产、无形资产收回的现金较上期增加所致; 14、筹资活动产生的现金流量净额-7,054.85万元,较上年同期减少131.87%,主要 原因为报告期内偿还银行借款较上年同期增加所致。 三、年度财务指标情况分析 财务指标 2017 年末 2016 年末 同比增减 流动比率 1.74 1.35 0.39 速动比率 1.25 0.98 0.27 已获利息倍数 0.66 1.40 -0.74 资产负债率(%) 41.65% 40.56% 1.09% 应收帐款周转率(次) 1.58 1.63 -0.05 存货周转率(次) 1.74 2.16 -0.42 总资产周转率(次) 0.35 0.34 0.01 主营业务毛利率 20.11% 22.20% -2.09% 以上指标完成情况分析如下: 1、财务状况分析 报告期内公司资产负债率略有上升,公司目前财务风险较低,偿债能力较强。 2、资产管理能力 应收账款周转率(次)下降,主要原因是报告期内产品销售收入未达预期所 3 致;存货周转率(次)下降,主要原因为受材料市场价格上涨影响,期末存货较 期初增加所致。 3、获利能力分析 主营业务毛利较去年有小幅下降,主要原因受主导产品主材市场价格上涨及 产品生产加工周期因素影响,本期实现交付产品按照前期合同约定价格结算,致 使公司业绩下降,2018 年公司对产品销售价格进行调整,报价时充分考虑材料市 场价格变动因素,确保产品盈利能力。 巨力索具股份有限公司 董事会 2018 年 4 月 25 日 4