巨力索具:2018年度财务预算报告2018-04-25
巨力索具股份有限公司
2018 年度财务预算报告
一、预算编制说明
本预算报告是公司本着谨慎性的原则,结合市场和业务拓展计划,在公司预算的基
础上,按合并报表要求编制的,预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实
际采用的相关会计政策一致。
二、基本假设
1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化;
2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变,所在行业形势、
市场行情无异常变化;
3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变;
4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变;
5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行,不受政府行为的重
大影响,不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困
难;
6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成,各项业务合
同顺利达成,并与合同方无重大争议和纠纷,经营政策不需做出重大调整;
7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。
三、预算编制依据
1、根据公司经营目标及业务规划,预计 2018 年营业收入目标为 158,119.66 万元。
2、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算,各项成本的变动与收入的变动进
行匹配。
3、2018 年期间费用依据 2017 年实际支出情况及 2018 年业务量变化情况进行预算。
4、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。
5、资产减值损益依据 2018 年销售回款预算测算。
6、投资收益预计 2018 年将取得按权益法核算确认的合并投资收益。
7、营业外收支考虑了 2018 年预计可获得的政府补助及其他支出等。
8、所得税依据公司 2018 年测算的利润总额及各公司适用的所得税率计算。
四、利润预算表
1
单位:万元
项目 2018 年预算 2017 年 增长比例
营业收入 158,119.66 141,594.11 11.67%
营业成本 126,258.55 112,979.35 11.75%
营业税金及附加 1,631.69 1,543.31 5.73%
销售费用 15,012.22 16,033.37 -6.37%
管理费用 6,953.16 7,138.90 -2.60%
财务费用 5,396.22 5,793.37 -6.86%
资产减值损失 -258.39 2,887.02 -108.95%
投资收益 30.00 41.22 -27.22%
营业外收支净额 348.01 505.81 -31.20%
利润总额 3,504.22 -1,848.85 289.54%
所得税费用 481.55 -132.66 463.00%
净利润 3,022.67 -1,716.18 276.13%
五、确保财务预算完成的措施
1、公司全面贯彻落实 2018 年财务预算报告中的预定经营目标,紧紧围绕“创造效
益”为核心,在保证收入增长的同时,确保毛利同步增加,以确保公司整体效益。
2、坚持从严从紧的预算政策,在严控各项非生产成本费用的同时,优化统筹生产
性支,增强预算安排的灵活性和适应性。
3、坚持“以业务预算为起点,财务预算为终点”的工作次序,加强成本计划管理,
制定并贯彻降低成本的组织措施,提高经济效益。
4、加强重点项目的预算管控。突出预算管控重点,对主要原材料、运费等预算项
目进行重点分析、审核。
5、强化财务管理,加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的
工作,建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制,降低财务风险,保证财务指标
的实现。
六、风险提示
本预算为公司 2018 年度经营计划的内部管理控制指标,并不代表公司的盈利预测,
能否实现取决于宏观经济环境、市场需求状况、国家产业政策调整、人民币汇率变动、
经营团队的努力程度等多种因素, 存在较大的不确定性,请投资者特别注意。
巨力索具股份有限公司
董事会
2018 年 4 月 25 日
2