烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人孙伟杰、主管会计工作负责人李雪峰及会计机构负责人(会计主
管人员)崔玲玲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
1、原油天然气价格低位的风险；
2、低碳能源体系的发展对行业发展的风险；
3、海外收入面临部分国家危机、汇率变动的风险；
4、境外法律、政策风险。
详细内容见本报告“第四节、十、公司面临的风险和应对措施”中的相关说
明。敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 5
第三节 公司业务概要 ........................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 .................................................... 11
第五节 重要事项 .............................................................. 19
第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 40
第七节 优先股相关情况 ........................................................ 43
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 44
第九节 公司债相关情况 ........................................................ 45
第十节 财务报告 .............................................................. 46
第十一节 备查文件目录 ....................................................... 138
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释义
释义项 指 释义内容
杰瑞、公司、本公司或杰瑞股份 指 烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司
在石油石化的价值链（油藏-原油-炼化品-化工原料-化工制品-消费
油公司 指
品）中，以石油、天然气的勘探开发为主业的企业。
公司产品类别之一，主要为与石油天然气相关的设备及服务，包括
油气装备制造及技术服务 指 钻完井设备、油田技术服务、油田工程设备、油田工程服务、环保
设备及公司自产配件。
油气勘探开发过程中用于钻井、完井作业设备的统称。钻井设备主
钻完井设备 指 要包括成套钻机、钻机配套设备，完井设备主要包括固井设备、压
裂设备、液氮设备。
在油气的生产、输送环节设备的统称。包括天然气压缩机、油气分
油田工程设备 指
离净化设备、计量设备、油气加注设备及相关配套设备。
油田开发服务 指 通过地质勘探，发现有工业价值油田的业务。
油气勘探开发工程施工、技术服务及相关产业的服务，包括钻完井
油田技术服务 指
服务、测录井、井下特种作业。
对油气勘探开发、生产过程中产生的含油、重金属、有毒化学品等
油田环保服务 指
固态、液体废弃物的无害化处理。
为油气的生产、输送等提供方案设 计、业务咨询和设备的建造、安
油田工程服务 指
装。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 杰瑞股份 股票代码 002353
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 杰瑞股份
公司的外文名称（如有） Yantai Jereh Oilfield Services Group Co.，Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Jereh Group
公司的法定代表人 孙伟杰
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张志刚 曲宁
联系地址 烟台市莱山区杰瑞路 5 号 烟台市莱山区杰瑞路 5 号
电话 0535-6723532 0535-6723532
传真 0535-6723172 0535-6723172
电子信箱 zqb@jereh.com zqb@jereh.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,578,440,884.79 1,729,656,104.18 49.07%
归属于上市公司股东的净利润（元） 499,893,210.81 186,102,405.43 168.61%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
468,886,150.91 175,904,970.95 166.56%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -913,345,008.85 -52,011,905.95 -1,656.03%
基本每股收益（元/股） 0.52 0.19 173.68%
稀释每股收益（元/股） 0.52 0.19 173.68%
加权平均净资产收益率 5.75% 2.32% 3.43%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 13,340,160,223.99 11,916,948,534.06 11.94%
归属于上市公司股东的净资产（元） 8,864,179,191.31 8,414,267,492.79 5.35%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,535,318.85
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
32,992,125.78
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
-1,403,734.16
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
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产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 6,854,296.69
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 290,511.45
减：所得税影响额 6,006,737.57
少数股东权益影响额（税后） 184,083.44
合计 31,007,059.90 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司的主营业务情况
1、公司主营业务介绍
报告期，公司从事的主要业务是油气田设备及技术工程服务。公司的产品和服务主要应用于石油天然气的勘探开发、集
运输送等，属于石油天然气设备制造及服务行业范畴，俗称为油气田服务。公司的业务是为石油天然气公司勘探开发和集输
油气提供产品和服务。以油气生产井口为界，井口以下部分，完成勘探、钻完井、形成井口的施工作业过程为油气田服务，
这个过程提供的压裂、固井、连续油管等设备属于油气田设备；井口以上部分，生产井口形成后的分离、净化、集运输送地
面工程以及油田到城市或工厂的集运输送工程称为油气田工程服务，形成工程本体的设备模块为油气工程设备。我们致力于
成就一家能够提供油气开发一体化解决方案的技术服务商和工程服务商。
2、产品销售模式
（1）设备销售。公司可以提供钻完井设备、油气田工程设备、环保设备、配件销售业务等。公司向油田服务公司销售
钻完井设备，例如压裂设备、固井设备、连续油管设备、液氮设备等；公司向油田服务公司提供后续维修改造和配件；公司
向天然气工程公司提供天然气工程设备，例如天然气压缩机组、天然气净化设备、天然气液化设备、终端加注设备等。
（2）服务模式。公司配备专业服务设备，招聘作业人员，形成专业作业团队，为客户提供油气田技术服务和天然气工
程服务。公司为石油天然气公司提供钻完井一体化服务，包括钻井、固井、完井、压裂、连续油管作业等一系列油田技术服
务；公司为石油天然气公司提供工程建设服务，如油气田地面工程、天然气液化工程、油气分离净化工程、油田环保工程等。
（二）所处行业的基本情况
公司的产品和服务主要应用于石油及天然气的开采，属于石油天然气设备制造及服务行业范畴。因此，石油天然气开采
行业的发展及景气程度直接关系到公司所在行业的发展状况。从长期来看，全球经济增长率、石油天然气的价格走势、全球
石油勘探开发支出及油气开采规模、石油天然气消费需求是影响公司所处行业景气程度的决定性因素。
长期看，油气需求仍将持续增长，随着世界经济的发展，全球收入和人口的增长，需要更多的能源来驱动更高水平的活
动。根据BP《世界能源展望》（2018年版），随着总需求的增长，能源结构也将发生显著变化。天然气增长强劲，在基础广
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泛的需求和液化天然气的持续扩张支持下，天然气在全球的可获得性得以提升。就我国来看，至2040年，能源产量增长45%，
能源消费增长41%。同时能源结构将会持续演变，其中煤炭占比从2016年的62%下降至2040年的36%，天然气比重翻了近一番
至13%，石油需求（+28%）和天然气需求（+194%）扩大，预计至2040年，中国将成为仅次于美国的第二大页岩气生产国，产
量增至220亿立方英尺/日。天然气的消费预计将快速增长，我国天然气生产和消费的长期发展已经开启，与油气增长相关的
油田服务市场也会持续增长。
（三）公司的行业地位
公司是一家领先的油气田设备和技术工程服务提供商，是一家正在快速发展的一体化油气田设备和技术工程服务提供
商。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
报告期内取
报告期末账
加拿大油气 系投资购买 加拿大阿尔 独立或合作 得 4,249.45
面价值 5.91 不适用 6.48% 否
资产 及建设形成 伯塔省 勘探 万元的油气
亿元人民币
开发收入
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在油气行业景气度回暖过程中，我们继续遵循“选择性坚守和调整性转型并举”的战略方针，产业调整与转型升级并举，
砥砺前行。杰瑞的核心竞争力主要有三个方面：
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1、优秀的企业文化优势
杰瑞的企业文化核心价值观是“以客户为中心，以奋斗者为本，自我批判，勇争第一”。杰瑞坚信，奋斗者是企业最宝贵
的财富。企业核心竞争力的载体是团队，企业文化越健康，团队成员对健康文化的践行度越高，企业的核心竞争力就越强。
这一年，我们继续创新组织架构，搭建以客户为中心的业务体系，打造了一批“具有杰瑞文化的奋斗者团队”。
2、各产业协同的一体化发展优势
杰瑞产业中的大部分产品线均处于油气行业的上、中游一个市场，利于建立一体化营销体系，为客户提供一体化解决方
案；利于建立协同的人才团队、管理体系、生产体系、采购体系，为杰瑞发展提供足够的产业空间。
3、技术创新变革的基因优势
杰瑞的发展是一部技术创新变革的历史。杰瑞从最初的配件贸易公司升级到优秀的油田服务设备公司，再拓展到油田服
务和油田工程，当下我们致力于成就一家能够提供油气开发一体化解决方案的技术服务商和工程服务商，产业不断转型升级。
创新与变革永远是杰瑞的主旋律。这是公司发展的优秀基因。
报告期，公司不存在因核心管理团队和关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争
力受到严重影响的情况。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、 概述
2019年上半年，国际油价继续震荡，一季度受石油输出国组织（OPEC）执行减产协议影响，国际油价自2018年末低点反
弹，WTI和布伦特油价持续走高，于4月下旬达到了半年高点，分别涨至每桶66美元和74美元上方，此后在美国页岩油产量持
续增长影响下，国际油价呈现宽幅震荡走势。
2019年我国原油对外依存度超过70%，天然气对外依存度上升至48-50%，能源安全形势依然严峻，三桶油资本开支计划
2019年达到3688-3788亿元，同比增长20%左右，2019年上半年，国家能源局印发了《石油天然气规划管理办法》（2019年修
订），规划编制要落实能源生产和消费革命，贯彻油气体制改革、天然气产供储销体系建设、大力提升油气勘探开发力度等
工作要求，明确指导思想、基本原则、发展目标、重点任务、产业布局、重大工程，加强科技创新，强化政策支持和措施保
障，保障国家能源安全，服务能源结构转型。此后，国家发改委、商务部发布了《自由贸易试验区外商投资准入特别管理措
施(负面清单)(2019年版)》，取消了自贸区内外商投资石油天然气勘探开发限于与中方企业合资、合作的限制，真正对外资
放开了石油天然气的勘探和开发权利，这也是我国首次对外资全面开放油气产业上游领域。新的政策将会促进我国油气资源
勘探开发进一步发展。
2019年是杰瑞业务继续快速增长的一年。随着国内页岩气、致密油气大开发，油田设备及服务市场整体呈现良好的上升
态势，公司钻完井设备及油田技术服务需求旺盛，订单增长快，毛利率显著回升；我们继续强化变革，强调精细化管理，公
司业绩取得了半年度营业收入、净利润与新增订单的快速增长。
报告期内，公司获取新订单34.73亿元（不含增值税），上年同期为26.6亿元，与上年同期比增长30.56%，增长8.13亿
元，其中钻完井设备订单增幅超过100%。（订单数额不含税，不包括框架协议、中标但未签订合同）。
二、主营业务分析
概述
报告期营业收入较去年同期增长49.07%，毛利率提升7.76%，主要系报告期内，油田服务市场景气度提升，国内油气开
发投资力度加大，市场对于钻完井设备、油田技术服务等的需求快速增加，公司大部分产品线实现销售收入大幅增长，毛利
率提升。
报告期内，销售费用、管理费用小幅增加，销售、管理费用率进一步降低，公司精细化管理有所成效。财务费用大幅减
少，主要系报告期内美元升值，汇兑收益增加。
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报告期内，经营活动产生的现金流量净额-913,345,008.85元，主要原因一是，报告期内油田服务市场景气度回升，公
司订单尤其是设备类订单大幅增长，公司需要采购大量原材料，尤其是国外进口部件因交货期长，需要提前订货并预付货款，
导致存货中原材料大幅增加，采购商品支付的现金大幅增加；二是，从设备销售结算来看，国内主要客户三大油公司及其下
属子公司因其确认收货流程复杂，付款审批程序比较严格，实际确认收入、执行付款周期长，导致销售商品收到的现金流入
少；三是，基于目前市场判断及公司未来战略考虑，公司储备如电驱压裂成套设备所需部件等；综合影响2019年上半年经营
现金流量净额同比大幅下滑。公司将采取多种方式改善经营现金流量紧张情况，预计下半年会有好转。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要原因系油田服务市场景气度提升，本期
营业收入 2,578,440,884.79 1,729,656,104.18 49.07%
实现订单增加所致
主要原因系本期实现的营业收入增加，成本
营业成本 1,680,461,945.96 1,261,158,557.13 33.25%
配比增加
销售费用 167,402,641.07 151,845,176.89 10.25%
管理费用 119,289,814.37 110,483,651.10 7.97%
主要原因系去年同期外币货币性项目产生的
财务费用 -9,524,307.84 15,089,231.65 -163.12% 汇兑损失较高，本期外币货币性项目产生的
汇兑收益所致
所得税费用 74,813,128.65 40,135,733.19 86.40% 主要原因系本期实现的收益总额增加所致
主要原因系本期业绩回升、业务量增加，公
研发投入 84,708,839.80 42,684,504.81 98.45%
司加大项目研发投入所致
主要系报告期内业务增加，采购量加大，同
经营活动产生的现金 时公司基于市场判断增加战略项目部件储
-913,345,008.85 -52,011,905.95 -1,656.03%
流量净额 备，导致购买商品、接受劳务支付的现金大
幅增加所致
投资活动产生的现金 主要原因系本期购买的理财产品规模较小所
540,469,436.73 192,672,333.21 180.51%
流量净额 致
筹资活动产生的现金 主要原因系本期取得的借款增加，偿还债务
564,992,946.63 -297,653,422.38 289.82%
流量净额 支付的现金减少所致
现金及现金等价物净 主要系筹资活动产生的现金流量净额增加所
213,510,069.85 -152,917,961.77 239.62%
增加额 致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：人民币元
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本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,578,440,884.79 100% 1,729,656,104.18 100% 49.07%
分行业
油田服务及设备 2,425,761,336.68 94.08% 1,627,549,607.84 94.10% 49.04%
油田工程及设备 152,679,548.11 5.92% 102,106,496.34 5.90% 49.53%
分产品
油气装备制造及技术服务 1,871,133,905.33 72.57% 1,232,734,596.63 71.27% 51.79%
维修改造及配件销售 533,662,613.37 20.70% 367,859,939.07 21.27% 45.07%
环保工程服务 164,189,734.77 6.37% 122,104,666.65 7.06% 34.47%
其他业务收入 9,454,631.32 0.36% 6,956,901.83 0.40% 35.90%
分地区
国内 1,716,293,817.46 66.56% 873,249,568.29 50.49% 96.54%
国外 862,147,067.33 33.44% 856,406,535.89 49.51% 0.67%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
油田服务及设备 2,425,761,336.68 1,568,500,165.48 35.34% 49.04% 31.84% 8.44%
分产品
油气装备制造及技术服务 1,871,133,905.33 1,197,016,278.60 36.03% 51.79% 33.23% 8.91%
维修改造及配件销售 533,662,613.37 366,298,771.88 31.36% 45.07% 41.10% 1.93%
分地区
国内 1,716,293,817.46 1,056,935,924.53 38.42% 96.54% 86.97% 3.15%
国外 862,147,067.33 623,526,021.43 27.68% 0.67% -10.43% 8.96%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
单位：人民币元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
油田服务及设备 2,425,761,336.68 1,568,500,165.48 35.34% 49.04% 31.84% 8.44%
油田工程及设备 152,679,548.11 111,961,780.48 26.67% 49.53% 56.00% -3.04%
分产品
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油气装备制造及技术服务 1,871,133,905.33 1,197,016,278.60 36.03% 51.79% 33.23% 8.91%
维修改造及配件销售 533,662,613.37 366,298,771.88 31.36% 45.07% 41.10% 1.93%
环保工程服务 164,189,734.77 115,857,139.93 29.44% 34.47% 13.88% 12.75%
其他业务收入 9,454,631.32 1,289,755.55 86.36% 35.90% -20.78% 9.76%
分地区
国内 1,716,293,817.46 1,056,935,924.53 38.42% 96.54% 86.97% 3.15%
国外 862,147,067.33 623,526,021.43 27.68% 0.67% -10.43% 8.96%
变更口径的理由
根据公司业务发展需要，公司对产品类别进行了重新表述，以前年度数据也相应调整。
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
报告期内，在国家能源安全战略推动下，我国对非常规油气资源尤其是页岩气资源加大勘探开发投资力度，油气设备及
服务市场需求旺盛，公司油气装备制造及技术服务、维修改造及配件销售等产品线持续保持高速增长。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 1,711,911,090.73 12.83% 1,285,543,378.52 12.03% 0.80% 无重大变动
应收账款 2,668,012,217.88 20.00% 2,154,471,057.24 20.16% -0.16% 无重大变动
主要原因系订单量增加导致原材
存货 3,571,121,053.47 26.77% 1,851,352,764.52 17.33% 9.44%
料储备、在产品和产成品等增加
投资性房地产 - - - - - 无重大变动
长期股权投资 131,635,513.86 0.99% 23,817,781.46 0.22% 0.77% 无重大变动
固定资产 1,541,765,334.42 11.56% 1,585,447,204.10 14.84% -3.28% 无重大变动
在建工程 107,233,529.40 0.80% 140,297,711.67 1.31% -0.51% 无重大变动
主要原因系业务量增加，流动资金
短期借款 1,157,187,884.20 8.67% 544,000,000.00 5.09% 3.58% 需求增加，利用财务杠杆进行的外
部融资增加
主要原因系 PPP 特许经营权项目融
长期借款 60,000,000.00 0.45% 0.00 0.00% 0.45%
资所致
14
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
单位：人民币元
本期公允价值变 计入权益的累计 本期计提 本期购 本期出
项目 期初数 期末数
动损益 公允价值变动 的减值 买金额 售金额
金融资产
1.交易性金融资产（不
14,631,633.84 -1,712,839.70 12,918,794.14
含衍生金融资产）
4.其他权益工具投资 19,579,390.90 -3,229,548.73 16,349,842.17
金融资产小计 34,211,024.74 -1,712,839.70 -3,229,548.73 29,268,636.31
上述合计 34,211,024.74 -1,712,839.70 -3,229,548.73 29,268,636.31
金融负债 307,161.21 307,161.21 -307,161.21 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
具体情况详见“第十节财务报告、七、合并财务报表项目注释、54、所有权或使用权受到限制的资产”。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
131,635,513.861 103,228,001.30 27.52%
注：上述投资额为长期股权投资。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
单位：元
本期公允价 计入权益的累计 报告期内 报告期内 累计投资
资产类别 初始投资成本 期末金额 资金来源
值变动损益 公允价值变动 购入金额 售出金额 收益
15
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股票 18,739,617.57 -788,018.70 -15,548,979.42 2,402,619.45 自有资金
股票 9,503,737.11 1,412,940.95 -7,528,192.33 3,388,485.73 自有资金
股票 28,030,199.38 -2,337,761.95 -18,564,748.47 7,127,688.96 自有资金
股票 77,555,749.43 -2,988,141.45 -2,988,141.45 16,349,842.17 自有资金
金融衍生工具 307,161.21 -307,161.21 86,131.39 自有资金
合计 133,829,303.49 -4,393,819.94 -44,937,222.88 0.00 0.00 86,131.39 29,268,636.31 --
注：以上资产类别“股票”详细内容依次为二级市场购买百勤油服股票和华油能源股票，认购英国 Plexus 公司增发股票和百
勤油服配股股票。
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
计划投资 本报告期 截至报告期末累 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 项目进度 项目收益情况
总额 投入金额 计实际投入金额 有） 有）
项目正在滚动投资
开发中，部分资金由 巨潮资讯网
投资加拿大油 2012 年 02 月
1
99,000 12,572.4 75,446.81 76.21% HITIC 公司自筹，报 （http://www.c
田开发项目 07 日
告期内取得 4,249.45 ninfo.com.cn）
万元油气开发收入。
合计 99,000 12,572.4 75,446.81 -- -- -- --
注：2012 年 2 月 6 日，经公司第二届董事会第十次会议审议决定向加拿大投资 3000 万美元开展油田开发业务。2012 年 9
月 13 日，公司第二届董事会第十八次会议审议决定追加第一期投资 1800 万加元，第二期投资约为 2600 万加元。上述事项
已于 2012 年 2 月 7 日、2012 年 9 月 21 日披露在巨潮资讯网上。
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司类
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型
石油天然气钻
烟台杰瑞石
完井设备，如固
油装备技术 子公司 2,000,000,000 6,757,097,787.27 3,669,630,166.54 1,219,684,662.37 343,451,669.86 302,190,332.80
压设备、连续油
有限公司
管设备等
压裂服务、连续
油管服务、油田
杰瑞能源服
子公司 开发等油田工 800,000,000 2,884,393,736.48 1,652,092,924.72 707,245,599.55 142,238,907.99 126,801,853.85
务有限公司
程技术一体化
服务
杰瑞石油天 工程项目、压缩
然气工程有 子公司 机和天然气输 500,000,000 1,409,024,884.28 513,834,995.36 321,967,495.03 13,848,313.01 11,652,879.79
限公司 送装置
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
杰瑞金盛能源公司 新设 无重大影响
普沅（天津）智能科技有限公司 新设 无重大影响
杰瑞（天津）融资租赁有限公司 新设 无重大影响
JEREH OIL & GAS COLOMBIA SAS 新设 无重大影响
蓬莱市凯泰恒晟生态环境工程有限公司 新设 无重大影响
烟台晟杰贸易有限公司 新设 无重大影响
杰瑞能源中东欧有限公司 注销 无重大影响
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
主要控股参股公司情况说明
报告期内，在国家能源安全战略推动下，我国对非常规油气资源尤其是页岩气资源加大勘探开发投资力度，油气设备及
服务市场需求旺盛，公司钻完井设备、油田技术服务、维修改造及配件销售等产品线持续保持高速增长,收入大幅提升，毛
利率也有所增长，因此烟台杰瑞石油装备技术有限公司、杰瑞能源服务有限公司经营业绩同比大幅增长。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、原油天然气价格低位的风险
公司处于石油天然气设备及服务行业，石油天然气开采行业的发展及景气程度直接关系到公司所在行业的发展状况。原
油作为大宗商品，其价格受到全球经济增长率、地缘、政治、金融、供需等诸多因素影响，表现出较强的周期性和波动性。
在油价低迷时期，油公司会相应减少资本支出。如果油价继续下跌或持续处于低点，将会抑制或延迟油公司的勘探开发投入，
对于油气行业设备和服务的需求减弱。油价存在低位运行的风险，将直接影响油田服务行业的复苏和景气度。
2、低碳能源体系的发展对行业发展的风险
长期看，随着世界经济的发展，对油气的需求将继续增长，全球收入和人口增加是油气需求不断增长的主要动力，化石
燃料仍将是能源最主要的形式。但是，近年来非化石能源、可再生能源快速增长，低碳能源观念被接受，低碳能源实践取得
一定成效。低碳能源体系在一定程度上抑制了油气消费总量的增长速度。
3、海外收入面临部分国家危机、汇率变动的风险
由于公司部分国际业务采用外币结算，人民币兑换美元价格及其他货币的价格变动有可能给公司的收益带来不利影响，
存在汇兑损失和资本贬值风险。
新兴经济体中部分财政严重依赖油气收入的国家面临因经济动荡、政治动荡的风险，严重影响油气的勘探开发投资，将
造成公司开拓国际市场困难，存在个别合同不能依约履行的风险。
4、境外法律、政策风险
随着公司加速国际化，公司全球采购、海外收入比重将进一步提升，公司在境外销售、采购、技术服务、工程项目、投
资、并购等涉外经营活动面临的境外法律风险、当地国家政策风险也随之增加。存在法律风险防范能力不足，应对不及时的
风险。
18
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
巨潮资讯网：2019-008《烟台杰瑞
2019 年第一次临时
临时股东大会 54.33% 2019 年 01 月 21 日 2019 年 01 月 22 日 石油服务集团股份有限公司 2019
股东大会
年第一次临时股东大会决议公告》
巨潮资讯网：2019-033《烟台杰瑞
2018 年度股东大会 年度股东大会 55.35% 2019 年 05 月 09 日 2019 年 05 月 10 日 石油服务集团股份有限公司 2018
年度股东大会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 履行情况
类型 期限
股改承诺
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
公司实际控制人孙伟杰先生、王坤
公司实际控制 承诺人严格信
晓先生和刘贞峰先生 3 人在以下
首次公开发行或再融资时 人孙伟杰先生、 2008 年 02 长期 守承诺，未出现
两种情况下，均不转让或者委托他
所作承诺 王坤晓先生和 月 18 日 有效 违反承诺的情
人管理其所持有的公司股份，也不
刘贞峰先生 况。
由公司回购其所持有的股份：(1)
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
自公司首次向社会公开发行股票
并上市之日起 36 个月内；(2)自公
司离职后 6 个月内。在其担任公司
董事、监事或高级管理人员期间，
上述(1)期限届满之日起每年转让
的股份数额不超过其所持有的公
司股份总数的 25%。
为了避免未来可能发生的同业竞
争，本公司实际控制人孙伟杰先
生、王坤晓先生和刘贞峰先生向本
公司出具了《避免同业竞争的承诺
函》，承诺"只要本人仍为公司的实
际控制人或持有公司 5%股份的关
联方，则本人不会、亦将促使并保
公司实际控制 证本人之关联方不会在承诺函日 承诺人严格信
人孙伟杰先生、 期后直接或间接拥有、投资于、参 2008 年 03 长期 守承诺，未出现
王坤晓先生和 与或经营任何直接或间接与公司 月 04 日 有效 违反承诺的情
刘贞峰先生 及/或其控股子公司相竞争的业 况。
务，或与公司及/或其控股子公司
计划发展的任何其它业务相竞争
的业务，或为任何第三方从事与公
司及/或其控股子公司相竞争的业
务提供金钱、技术、商业机会、信
息、经验等方面的支持、咨询或服
务。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作
承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，
应当详细说明未完成履行
不适用
的具体原因及下一步的工
作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理结果及 诉讼(仲裁)判决
诉讼(仲裁)基本情况 披露日期 披露索引
（万元） 预计负债 进展 影响 执行情况
烟台杰瑞石油服务集团
一审开庭
股份有限公司诉山东泉
23.39 否 时间尚未 尚未开庭 尚未开庭 不适用 不适用
林秸秆综合利用有限公
确定
司买卖合同纠纷
杰瑞能源服务有限公司
诉能新科(西安)油气技术 被告 2019.8.30 前付清 履行期内，尚未
240 否 调解结案 不适用 不适用
有限公司建设工程合同 全部欠款。 履行
纠纷
一审判决支持了我方
全部诉讼请求，庆龙应
烟台杰瑞石油服务集团
在判决生效之日起 10 庆龙已经上诉，
股份有限公司诉庆阳庆 一审已结
2,385.62 否 日内支付货款 2610 万 该案进入二审 不适用 不适用
龙工程技术服务有限公 束
元，支付违约金 165 万 程序。
司买卖合同纠纷
元，张洪波承担连带清
偿责任。
庆阳庆龙工程技术服务
有限公司诉杰瑞能源服 一审进行 一审判决未作
3,339.85 否 一审判决未作出 不适用 不适用
务有限公司建设工程合 中 出
同纠纷
双方正在调解，基本达
杰瑞石油天然气工程有
成调解方案，合同设备
限公司诉四川石达能源 一审庭审
2,209.59 否 一部分同意我方转售， 尚未开始履行 不适用 不适用
发展有限公司承揽合同 已结束
剩余部分同意继续履
纠纷
行。
21
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
烟台杰瑞石油服务集团
对方继续履行提货义
股份有限公司诉山西国
539.02 否 调解结案 务，在提货前支付 95% 尚未开始履行 不适用 不适用
新瑞东燃气有限公司承
货款。
揽合同纠纷
杰瑞石油天然气工程有
限公司诉山西鸿普瑞达 一审庭审 双方正在调解，尚未达
331.3 否 尚未开始履行 不适用 不适用
商贸有限公司承揽合同 已结束 成一致的调解方案。
纠纷
烟台杰瑞石油服务集团
一审判决支持了我方
股份有限公司诉青岛华 一审已结
109.14 否 要求支付 1091385 元货 准备申请执行 不适用 不适用
创风能有限公司买卖合 束
款的诉讼请求。
同纠纷
烟台杰瑞石油服务集团
一审判决支持了我方
股份有限公司诉宁夏华 一审已结
589.32 否 要求支付 5893168 元货 准备申请执行 不适用 不适用
创风能有限公司买卖合 束
款的诉讼请求。
同纠纷
烟台杰瑞机械设备有限 一审判决支持了我方
一审已结
公司诉通辽华创风能有 33.61 否 要求支付 336090 元货 准备申请执行 不适用 不适用
束
限公司买卖合同纠纷 款的诉讼请求。
烟台杰瑞石油服务集团
尚未确定
股份有限公司诉宁夏华
241.22 否 一审开庭 尚未开庭 尚未开庭 不适用 不适用
创风能有限公司买卖合
日期
同纠纷
2019 年 7 月 24 日公司
收到最高人民法院裁
河北海立律师事务所诉 定书，裁定驳回了海立
法院驳回
烟台杰瑞石油服务集团 律师事务所的再审申
450 否 海立再审 不适用 不适用 不适用
股份有限公司委托代理 请，该案二审终审判决
申请
合同纠纷 驳回海立律师事务所
要求支付代理费的诉
讼请求。
秦皇岛天业通联重工股 一审公司
份有限公司诉烟台杰瑞 胜诉，二审
994.01 否 等待二审结果 等待二审结果 不适用 不适用
石油服务集团股份有限 庭审已结
公司损害赔偿纠纷 束
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、“奋斗者1号”员工持股计划
2015年1月6日，公司召开了2015年第一次临时股东大会审议通过了杰瑞股份“奋斗者1号”员工持股计划（草案）及其
摘要；2015年1月14日，公司完成“奋斗者1号”员工持股计划股票购买，合计18,064,435股。公司员工持股计划的持有人为
经认定的董事、监事、高级管理人员以及在公司或子公司任职的中层管理人员及核心员工，合计不超过811人；资金来源系
公司控股股东借款；由公司自行管理。详见2014-069、2015-001、2015-005号公告。
报告期内，“奋斗者1号”员工持股计划持有人处分其部分到期权利，股数合计960,500股。截止报告期末，公司“奋斗
者1号”员工持股计划账户中共有3,951,700股，占公司股本总数的0.41%。
2、“奋斗者2号”员工持股计划
2017年1月25日，公司召开了2017年第二次临时股东大会审议通过了杰瑞股份“奋斗者2号”员工持股计划（草案）及其
摘要；2017年2月13日，公司完成“奋斗者2号”员工持股计划股票购买，合计1,350,000股。公司员工持股计划的持有人为
经认定的董事、监事、高级管理人员以及在公司或控股子公司任职的中层管理人员及核心员工，合计不超过220人；资金来
源系公司控股股东借款；由公司自行管理。详见2017-002、2017-007、2017-009号公告。
报告期内，“奋斗者2号”员工持股计划持有人处分其部分到期权利，股数合计204,800股。截止报告期末，公司“奋斗
者2号”员工持股计划账户中共有647,800股，占公司股本总数的0.07%。
3、“奋斗者3号”员工持股计划
2018年1月23日，公司召开了2018年第一次临时股东大会审议通过了杰瑞股份“奋斗者3号”员工持股计划（草案）及其
摘要；2018年2月1日，公司完成“奋斗者3号”员工持股计划股票购买，合计3,800,000股。公司员工持股计划的持有人为经
认定的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员以及在公司或控股子公司任职的中层管理人员及核心员工，合计不超过
495人；资金来源系公司控股股东借款；由公司自行管理。详见2018-003、2018-007、2018-009号公告。
报告期内，“奋斗者3号”员工持股计划持有人处分其部分到期权利，股数合计1,500,200股。截止报告期末，公司“奋
斗者3号”员工持股计划账户中共有2,299,800股,占公司股本总数的0.24%。
4、“奋斗者4号”员工持股计划
23
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2019年1月21日，公司召开了2019年第一次临时股东大会审议通过了杰瑞股份“奋斗者4号”员工持股计划（草案）及其
摘要；2019年2月1日，公司完成“奋斗者4号”员工持股计划股票购买，合计3,400,000股。公司员工持股计划的持有人为经
认定的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员以及在公司或控股子公司任职的中层管理人员及核心员工，合计不超过
660人；资金来源系为员工自筹资金、公司控股股东及其关联方提供的借款及法律、法规允许的其他方式；由公司自行管理。
详见2019-003、2019-008、2019-010号公告。
截止报告期末，公司“奋斗者4号”员工持股计划账户中共有3,400,000股,占公司股本总数的0.35%。依照证监会《关于
上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》的相关规定，该股份自2019年2月2日起的12个月不能上市流通。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
占同 可获
获批的 是否
关联交 类交 关联交 得的
关联交 关联 关联交 关联交易 关联交易 交易额 超过 披露日
关联交易内容 易金额 易金 易结算 同类 披露索引
易方 关系 易类型 定价原则 价格 度（万 获批 期
（万元） 额的 方式 交易
元） 额度
比例 市价
烟台德 按照成本 按照成本 详见巨潮
采购商 验收合 2019 年
美动力 关联 采购配件及接 加成法作 加成法作 资讯网
品/接受 343.23 1.05% 1,000 否 格后付 - 04 月 10
有限公 法人 受劳务 为定价依 为定价依 2019-021
劳务 款 日
司 据 据 《关于
销售 2019 年度
烟台德 按照成本 按照成本
出售商 MTU-DDC 发 验收合 2019 年 预计日常
美动力 关联 加成法作 加成法作
品/提供 动机、发动机 504.39 0.72% 3,000 否 格后付 - 04 月 10 关联交易
有限公 法人 为定价依 为定价依
劳务 配件等，及提 款 日 额度的公
司 据 据
供劳务 告》
合计 -- -- 847.62 -- 4,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易
2019 年 4 月 8 日，公司召开第四届董事会第二十三次会议，预计 2019 年度公司及合并报
进行总金额预计的，在报告期内的实
表范围内子公司与烟台德美动力有限公司发生日常关联交易总额度不超过 4,000 万元。
际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的
不适用
原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
24
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、公司与烟台德美动力有限公司签订《房屋租赁合同》，将公司厂房租赁给烟台德美动力有限公司使用，租赁期限为 1
年，合同约定租赁费用 18 万元/年 ；
2、公司与烟台杰瑞投资有限责任公司签订《房屋租赁合同》，将公司厂房租赁给烟台杰瑞投资有限责任公司使用，租赁
期限为 1 年，合同约定租赁费用 24400 元/年；
3、公司与橙色云设计有限公司签订《房屋租赁合同》，将公司办公用房租赁给橙色云设计有限公司使用，租赁期限为
12 个月，烟台办公区 6300 元/工位/年。
25
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期（协 是否履 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
议签署日） 行完毕 联方担保
日期
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际
0 0
计（A1） 发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保
0 0
合计（A3） 余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期（协 是否履 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
议签署日） 行完毕 联方担保
披露日期
烟台杰瑞富耐克换热 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 5
75,000 2018 年 05 月 02 日 2,000 是 否
设备有限公司 月 10 日 保证 月1日
杰瑞石油天然气工程 2019 年 04 连带责任 至 2020 年 10
75,000 2018 年 10 月 29 日 726.52 否 否
有限公司 月 10 日 保证 月 26 日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 8
75,000 2018 年 11 月 26 日 345.25 否 否
术有限公司 月 10 日 保证 月5日
杰瑞分布能源有限公 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 4
75,000 2018 年 12 月 07 日 40 是 否
司 月 10 日 保证 月 13 日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 3
75,000 2018 年 12 月 07 日 5,533.8 是 否
术有限公司 月 10 日 保证 月 31 日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 6
75,000 2018 年 12 月 10 日 40.2 是 否
术有限公司 月 10 日 保证 月 30 日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 6
75,000 2018 年 12 月 10 日 96.1 是 否
术有限公司 月 10 日 保证 月 30 日
KEYTAY
2019 年 04 连带责任 至 2019 年 3
EVERBRIGHT CO., 75,000 2018 年 12 月 25 日 28 是 否
月 10 日 保证 月 26 日
LIM ITED
26
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 1
75,000 2018 年 07 月 26 日 289.57 是 否
术有限公司 月 10 日 保证 月 11 日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 3
75,000 2018 年 12 月 05 日 282.35 是 否
术有限公司 月 10 日 保证 月 21 日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 1
75,000 2018 年 12 月 12 日 1,701.02 是 否
术有限公司 月 10 日 保证 月 20 日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 4
75,000 2018 年 12 月 12 日 448.85 是 否
术有限公司 月 10 日 保证 月9日
杰瑞分布能源有限公 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 5
75,000 2018 年 05 月 02 日 7,000 是 否
司 月 10 日 保证 月1日
杰瑞环保科技有限公 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 5
75,000 2018 年 05 月 02 日 500 是 否
司 月 10 日 保证 月1日
德州联合石油科技股 2019 年 04 连带责任 至 2020 年 6
75,000 2018 年 12 月 28 日 3,500 否 否
份有限公司 月 10 日 保证 月 29 日
杰瑞环球发展有限公 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 5
75,000 2019 年 01 月 18 日 70.5 是 否
司 月 10 日 保证 月 31 日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 8
75,000 2019 年 01 月 18 日 839.29【注 1】 否 否
术有限公司 月 10 日 保证 月1日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 7
75,000 2019 年 03 月 19 日 1,486.25
【注 2】
否 否
术有限公司 月 10 日 保证 月 11 日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 9
75,000 2019 年 06 月 28 日 2,603.51 否 否
术有限公司 月 10 日 保证 月 20 日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 9
75,000 2019 年 06 月 28 日 443.36 否 否
术有限公司 月 10 日 保证 月 20 日
烟台杰瑞富耐克换热 2019 年 04 连带责任 至 2020 年 5
75,000 2019 年 05 月 21 日 2,000 否 否
设备有限公司 月 10 日 保证 月 21 日
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保
75,000 7,442.91
合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际
75,000 11,944.18
额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期（协 是否履 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
议签署日） 行完毕 联方担保
披露日期
杰瑞环境治理有限公 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 12
75,000 2017 年 12 月 29 日 30 否 否
司 月 10 日 保证 月 31 日
American Jereh
2019 年 04 连带责任 至 2019 年 5
International 75,000 2018 年 01 月 25 日 36.96 是 否
月 10 日 保证 月 26 日
Corporation
27
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
American Jereh
2019 年 04 连带责任 至 2019 年 5
International 75,000 2018 年 02 月 13 日 296.57 是 否
月 10 日 保证 月 26 日
Corporation
杰瑞（天津）石油工 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 3
75,000 2018 年 06 月 13 日 5 是 否
程技术有限公司 月 10 日 保证 月7日
American Jereh
2019 年 04 连带责任 至 2019 年 9
International 75,000 2018 年 07 月 12 日 97.13 否 否
月 10 日 保证 月 30 日
Corporation
杰瑞环境治理有限公 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 8
75,000 2018 年 08 月 27 日 145.31 否 否
司 月 10 日 保证 月 13 日
"“UNION ENERGY”
2019 年 04 连带责任 至 2019 年 5
Limited Liability 75,000 2018 年 08 月 29 日 2.44 是 否
月 10 日 保证 月 15 日
Partnership"
烟台杰瑞机械设备有 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 9
75,000 2018 年 09 月 20 日 300 否 否
限公司 月 10 日 保证 月 30 日
American Jereh
2019 年 04 连带责任 至 2020 年 4
International 75,000 2018 年 09 月 30 日 87.16 否 否
月 10 日 保证 月 28 日
Corporation
杰瑞环球发展有限公 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 4
75,000 2018 年 10 月 10 日 150.58 是 否
司 月 10 日 保证 月 30 日
杰瑞能源服务有限公 2019 年 04 连带责任 至 2020 年 6
75,000 2018 年 10 月 22 日 6.19 否 否
司 月 10 日 保证 月 30 日
杰瑞石油天然气工程 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 5
75,000 2018 年 10 月 30 日 1,582.5 是 否
有限公司 月 10 日 保证 月4日
杰瑞石油天然气工程 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 5
75,000 2018 年 10 月 31 日 527.5 是 否
有限公司 月 10 日 保证 月4日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 5
75,000 2018 年 11 月 05 日 129.71 是 否
术有限公司 月 10 日 保证 月 30 日
烟台杰瑞机械设备有 2019 年 04 连带责任 至 2020 年 1
75,000 2018 年 11 月 13 日 7.37 否 否
限公司 月 10 日 保证 月 31 日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 6
75,000 2018 年 11 月 16 日 27.12 是 否
术有限公司 月 10 日 保证 月 28 日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 6
75,000 2018 年 11 月 23 日 227.93 是 否
术有限公司 月 10 日 保证 月 30 日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 6
75,000 2018 年 11 月 26 日 9.61 是 否
术有限公司 月 10 日 保证 月 30 日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 6
75,000 2018 年 11 月 26 日 4.02 是 否
术有限公司 月 10 日 保证 月 30 日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 75,000 2018 年 12 月 07 日 43.93 连带责任 至 2019 年 12 否 否
28
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
术有限公司 月 10 日 保证 月 15 日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2021 年 4
75,000 2018 年 12 月 10 日 8.59 否 否
术有限公司 月 10 日 保证 月8日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 5
75,000 2018 年 12 月 11 日 14.9 是 否
术有限公司 月 10 日 保证 月 15 日
杰瑞环境工程技术有 2019 年 04 连带责任 至 2020 年 1
75,000 2018 年 12 月 20 日 87.2 否 否
限公司 月 10 日 保证 月3日
杰瑞环球发展有限公 2019 年 04 连带责任 至 2020 年 5
75,000 2018 年 12 月 20 日 127.66 否 否
司 月 10 日 保证 月 15 日
杰瑞环球发展有限公 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 6
75,000 2018 年 12 月 25 日 1.24 是 否
司 月 10 日 保证 月 28 日
汉川市瑞马环境技术 2019 年 04 连带责任 至 2032 年 1
75,000 2019 年 01 月 07 日 10,000 否 否
有限公司 月 10 日 保证 月6日
"“UNION ENERGY”
2019 年 04 连带责任 至 2020 年 3
Limited Liability 75,000 2019 年 03 月 07 日 4.11 否 否
月 10 日 保证 月 15 日
Partnership"
杰瑞环境工程技术有 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 12
75,000 2019 年 01 月 10 日 99 否 否
限公司 月 10 日 保证 月 26 日
杰瑞环球发展有限公 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 5
75,000 2019 年 01 月 24 日 101.75 是 否
司 月 10 日 保证 月5日
杰瑞环球发展有限公 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 9
75,000 2019 年 03 月 15 日 11.69 否 否
司 月 10 日 保证 月8日
杰瑞环球发展有限公 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 9
75,000 2019 年 04 月 25 日 5.5 否 否
司 月 10 日 保证 月 26 日
杰瑞石油天然气工程 2019 年 04 连带责任 至 2020 年 1
75,000 2019 年 03 月 06 日 1,340.57 否 否
有限公司 月 10 日 保证 月7日
杰瑞石油天然气工程 2019 年 04 连带责任 至 2021 年 3
75,000 2019 年 03 月 11 日 1,669.22 否 否
有限公司 月 10 日 保证 月1日
烟台杰瑞机械设备有 2019 年 04 连带责任 至 2020 年 2
75,000 2019 年 05 月 29 日 13.62 否 否
限公司 月 10 日 保证 月 27 日
烟台杰瑞石油装备技 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 11
75,000 2019 年 01 月 25 日 20.1 否 否
术有限公司 月 10 日 保证 月 10 日
杰瑞环保科技有限公 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 5
75,000 2019 年 01 月 02 日 34.88 是 否
司 月 10 日 保证 月 15 日
杰瑞环保科技有限公 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 9
75,000 2019 年 03 月 27 日 1.08 否 否
司 月 10 日 保证 月 30 日
杰瑞环保科技有限公 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 9
75,000 2019 年 03 月 27 日 1.08 否 否
司 月 10 日 保证 月 30 日
四川杰瑞恒日天然气 2019 年 04 75,000 2019 年 04 月 23 日 49.29 连带责任 至 2019 年 12 否 否
29
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
工程有限公司 月 10 日 保证 月 31 日
KEYTAY
2019 年 04 连带责任 至 2021 年 5
EVERBRIGHT CO., 75,000 2019 年 05 月 20 日 94.51 否 否
月 10 日 保证 月 20 日
LIM ITED
KEYTAY
2019 年 04 连带责任 至 2021 年 5
EVERBRIGHT CO., 75,000 2019 年 05 月 20 日 46.05 否 否
月 10 日 保证 月 20 日
LIM ITED
American Jereh
2019 年 04 连带责任 至 2020 年 3
International 75,000 2019 年 01 月 25 日 61.18 否 否
月 10 日 保证 月 30 日
Corporation
杰瑞环保科技有限公 2019 年 04 连带责任 至 2019 年 8
75,000 2019 年 02 月 27 日 4.79 否 否
司 月 10 日 保证 月 31 日
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保
75,000 13,558.42
合计（C1） 实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际
75,000 14,362.33
额度合计（C3） 担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
150,000【注 3】 21,001.33
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额
150,000 26,306.51
（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.97%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保
0
余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
注 1：烟台杰瑞石油装备技术有限公司在银行申请授信，授信总额 1 亿元，主要用于办理信用证业务，烟台杰瑞石油服务集
团股份有限公司提供连带责任保证，截至至 2019 年 6 月 30 日未到期业务余额为 USD1,220,842 元。
注 2：烟台杰瑞石油装备技术有限公司在银行申请授信，授信总额 1 亿元，主要用于办理信用证业务，烟台杰瑞石油服务集
团股份有限公司提供连带责任保证，截至至 2019 年 6 月 30 日未到期业务余额为 EUR1,901,300.00 元。
注 3：公司 2019 年 4 月 8 日召开的第四届董事会第二十三次会议及 2019 年 5 月 9 日召开的 2018 年度股东大会，审议通过
了《关于 2019 年度公司及子公司向银行申请综合授信额度及担保的议案》，同意 2019 年度公司及公司全资、控股子公司（以
下统称“子公司”）向商业银行、外资银行、政策性银行申请银行综合授信总额度不超过人民币（或等额外币）100 亿元(最终
以银行实际审批的授信额度为准)；同意公司及子公司对公司合并报表范围内的公司向银行申请综合授信额度事项提供总额
度不超过人民币 15 亿元的担保，具体担保金额及保证期间按照合同约定执行。详见公司披露于巨潮资讯网的 2019-017、
30
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2019-022、2019-033 号公告。
注 4：2019 年 4 月 8 日，公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于 2019 年度开展票据池业务的议案》，同意公
司及合并报表范围内子公司与银行开展票据池业务，额度不超过 70,000.00 万元。详见 2019-017，2019-024 号公告。截至报
告期末，未结清业务余额为 463,440,122.50 元。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口数 排放口分布 执行的污染 核定的排 超标排
及特征污染 排放方式 排放浓度 排放总量
司名称 量 情况 物排放标准 放总量 放情况
物的名称
《电镀污染
废水—经废
废水—总铬 物排放标准》
水处理系统
废水—厂区 ≤1.0mg/L； （GB21900-2
德州联合石 后排入城市
含铬废水/ 废水-1 个 大门北侧； 废气—铬酸雾（有 008）；《大气 总铬： 总铬：
油科技股份 污水管网； 无
铬酸雾废气 废气-4 个 废气—生产 组织）≤0.05mg/L；污染物综合 17.04kg/a 17.04kg/a
有限公司 废气—经处
厂房北侧 铬酸雾（无组织） 排放标准》
理系统达标
≤0.006mg/L （GB16297-1
后排放
996）
防治污染设施的建设和运行情况
废水方面，建设含铬废水处理系统、中水回用处理系统；废气方面，建设网格式铬酸废气净化回收器+铬酸雾净化塔、
水幕喷淋处理系统。以上防止污染设施已于2018年10月通过环评验收，目前运行正常，确保达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
该项目委托山东省环境保护科学研究设计院编制了《德州联合石油机械有限公司年产4000吨螺杆转子及其他8万㎡产品
表面电镀生产项目环境影响报告书》，并于2015年8月通过《德州市环保局关于德州联合石油机械有限公司年产4000吨螺杆
转子及其他8万m2产品表面电镀生产项目环境影响报告书的批复》德环办字【2015】201号。
目前该项目A、B线及退镀线已经完成项目验收，见《关于德州联合石油科技股份有限公司年产4000吨螺杆转子及其他8
万m2产品表面电镀生产项目（A、B线及退镀线）噪声与固废污染防治设施竣工环境保护验收意见》德环验[2019]2号。
其余生产线正在按计划建设中。
突发环境事件应急预案
31
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
制定了《德州联合石油科技股份有限公司突发环境事件应急预案》，并于2017年11月在德州市环境保护局经济技术开发
区分局备案（备案编号：371471-2017-006-L）。
环境自行监测方案
已经制定环境自行监测方案并委托第三方检测单位（山东标谱检测技术有限公司）按计划定期进行环境监测，出具监测
报告。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、设立油气产业投资基金事项
2015年12月28日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于设立油气产业投资基金的议案》，公司全
资子公司杰瑞（天津）石油工程技术有限公司与山东东明石化集团有限公司（以下简称“东明石化”）、山东蓝色经济产业
基金管理有限公司（以下简称“蓝基金管理公司”）三方拟投资设立山东蓝色杰明能源投资管理有限公司（以下简称“油气
产业基金管理公司”）；以及公司、东明石化、蓝色经济区产业投资基金（有限合伙）（以下简称“蓝基金”）、油气产业
基金管理公司四方拟投资设立山东蓝色能源投资企业（有限合伙）。公司及杰瑞天津公司本次认缴出资额合计 31,000万元。
2016年3月15日，山东蓝色杰明能源投资管理有限公司、山东蓝色能源投资企业（有限合伙）正式成立。上述事项详见公司
披露在巨潮资讯网的2015-084、2015-086、2016-021号公告。
截止报告披露日，油气产业基金未对外投资。
2、税收优惠
（1）增值税税收优惠政策
子公司烟台杰瑞软件有限责任公司是经山东省经济和信息化委员会认定的软件企业，取得编号为鲁R-2013-0073软件企
业认定证书。根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）规定，增值税一般纳税
人销售其自行开发生产的软件产品，按适用税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。公司
自行开发生产的嵌入式软件，享受有关增值税即征即退优惠政策。
根据财政部 国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92号），对安置残疾人就业的单
位，在流转税方面实行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数，限额即征即退增值税或营业税的方法。每位残疾人每年可
退还的增值税或减征的营业税限额，按单位所在区县适用的最低工资标准的6倍确定，但最高不得超过每人每年3.5万元。在
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
企业所得税方面采取工资成本加计扣除的办法，可按支付给残疾人实际工资的100%加计扣除。子公司烟台杰瑞富耐克换热设
备有限公司是福利企业，享受有关促进残疾人就业的税收优惠政策。
（2）所得税税收优惠政策
①根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示山东省2017年拟认定高新技术企业名单的通
知》，拟认定包括烟台杰瑞石油装备技术有限公司、杰瑞环保科技有限公司在内的2109家企业为山东省2017年高新技术企业，
公示期为10个工作日。烟台杰瑞石油装备技术有限公司、杰瑞环保科技有限公司于2017年12月28日获发高新技术企业证书（证
书编号分别为：GR201737000561、GR201737001601,有效期3年），自2017年起三年内享受高新技术企业15%的所得税优惠税
率。
②根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示山东省2018年第二批拟认定高新技术企业名单
的通知》，拟认定杰瑞能源服务有限公司在内的2078家企业为山东省2018年高新技术企业，公示期为10个工作日。杰瑞能源
服务有限公司于2018年11月30日获发高新技术企业证书（证书编号GR201837001894,有效期3年）子公司杰瑞能源服务有限公
司自2018年起三年内享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。
③根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合下发的《关于认定山东圣道电气
有限公司等1153家企业为2016年度高新技术企业的通知》（鲁科字[2017]14号），子公司杰瑞石油天然气工程有限公司与德
州联合石油科技股份有限公司认定为2016年高新技术企业，并获发新高新技术企业证书（证书编号分别为：GR201637000588、
GR201637000555,有效期3年）。子公司杰瑞石油天然气工程有限公司与德州联合石油科技股份有限公司自2016年起三年内享
受高新技术企业15%的所得税优惠税率。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 170,918.83 80,636.40 0
合计 170,918.83 80,636.40 0
33
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
(2)单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
报告期 报告期损 是否经 未来是否 事项概述及相
受托机构 受托机 参考年化收
产品类型 金额 资金来源 起始日期 终止日期 资金投向 报酬确定方式 预期收益 实际损 益实际收 过法定 还有委托 关查询索引（如
名称 构类型 益率
益金额 回情况 程序 理财计划 有）
巨潮资讯网
保本浮动 银行理财 已全部入
交通银行 银行 8,400.00 自有资金 2018/12/27 2019/2/19 到期一次性支付 4.50% 55.92 是 是 （http://www.c
收益型 产品 账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
保本浮动 银行理财 已全部入
交通银行 银行 8,200.00 自有资金 2018/12/29 2019/3/5 到期一次性支付 4.50% 66.72 是 是 （http://www.c
收益型 产品 账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
保本浮动 银行理财 已全部入
交通银行 银行 10,800.00 自有资金 2018/12/25 2019/1/22 到期一次性支付 4.50% 37.28 是 是 （http://www.c
收益型 产品 账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
保证收益 银行理财 已全部入
中国银行 银行 5,000.00 自有资金 2018/12/27 2019/1/28 到期一次性支付 3.50% 15.34 是 是 （http://www.c
型 产品 账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
保本浮动 银行理财 已全部入
兴业银行 银行 6,700.00 自有资金 2018/12/29 2019/1/15 到期一次性支付 3.79% 11.83 是 是 （http://www.c
收益型 产品 账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
保本浮动 银行理财 已全部入
广发银行 银行 21,100.00 自有资金 2018/12/28 2019/2/12 到期一次性支付 4.35% 115.67 是 是 （http://www.c
收益型 产品 账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
保本浮动 银行理财 已全部入
广发银行 银行 25,000.00 自有资金 2018/12/28 2019/4/9 到期一次性支付 4.63% 323.47 是 是 （http://www.c
收益型 产品 账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
保证收益 银行理财 已全部入
中国银行 银行 5,000.00 自有资金 2019/1/31 2019/3/7 到期一次性支付 3.50% 16.78 是 是 （http://www.c
型 产品 账
ninfo.com.cn）
交通银行 银行 保本浮动 15,700.00 自有资金 2019/2/2 2019/3/5 银行理财 到期一次性支付 3.87% 51.60 已全部入 是 是 巨潮资讯网
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
收益型 产品 账 （http://www.c
ninfo.com.cn）
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保证收益 银行理财 尚未到期
中国银行 银行 10,000.00 自有资金 2019/2/22 2019/8/26 到期一次性支付 4.10% 207.81 是 是 （http://www.c
型 产品 未入账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
保本浮动 银行理财 已全部入
广发银行 银行 5,000.00 自有资金 2019/3/5 2019/4/19 到期一次性支付 3.80% 23.42 是 是 （http://www.c
收益型 产品 账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
保本浮动 银行理财 已全部入
交通银行 银行 6,200.00 自有资金 2019/3/6 2019/5/5 到期一次性支付 3.95% 40.26 是 是 （http://www.c
收益型 产品 账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
保本浮动 银行理财 已全部入
交通银行 银行 6,000.00 自有资金 2019/3/26 2019/5/7 到期一次性支付 4.00% 27.62 是 是 （http://www.c
收益型 产品 账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
保本浮动 银行理财 已全部入
广发银行 银行 5,400.00 自有资金 2019/4/11 2019/5/17 到期一次性支付 3.69% 19.65 是 是 （http://www.c
收益型 产品 账
ninfo.com.cn）
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保本浮动 银行理财 已全部入
广发银行 银行 6,000.00 自有资金 2019/4/26 2019/6/12 到期一次性支付 3.76% 29.05 是 是 （http://www.c
收益型 产品 账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
保本浮动 银行理财 已全部入
广发银行 银行 6,000.00 自有资金 2019/5/10 2019/6/10 到期一次性支付 3.65% 18.60 是 是 （http://www.c
收益型 产品 账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
保本浮动 银行理财 已全部入
兴业银行 银行 10,000.00 自有资金 2019/6/5 2019/6/19 到期一次性支付 3.19% 12.24 是 是 （http://www.c
收益型 产品 账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
保本浮动 银行理财 尚未到期
兴业银行 银行 5,400.00 自有资金 2019/6/28 2019/7/12 到期一次性支付 3.19% 6.61 是 是 （http://www.c
收益型 产品 未入账
ninfo.com.cn）
35
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
开放式赎回, 每月21日（遇非工作日则
巨潮资讯网
保本浮动 最后一笔赎回 银行理财 顺延至其后第一个工作 已全部入
兴业银行 银行 5,600.00 自有资金 2019/3/5 2.60% 3.19 是 是 （http://www.c
收益型 时间为 产品 日）支付理财收益，全部 账
ninfo.com.cn）
2019/3/18 赎回时支付剩余利息
开放式赎回, 每月21日（遇非工作日则
巨潮资讯网
保本浮动 最后一笔赎回 银行理财 顺延至其后第一个工作 已全部入
兴业银行 银行 9,900.00 自有资金 2019/4/1 2.60% 5.64 是 是 （http://www.c
收益型 时间为 产品 日）支付理财收益，全部 账
ninfo.com.cn）
2019/4/16 赎回时支付剩余利息
开放式赎回,
2.75%/2.8% 巨潮资讯网
非保本浮 最后一笔赎回 银行理财 产品赎回日收到赎回份 已全部入
交通银行 银行 5,000.00 自有资金 2019/5/6 /3%/3.05%/ 2.81 是 是 （http://www.c
动收益型 时间为 产品 额对应的理财收益 账
3.1% ninfo.com.cn）
2019/5/20
开放式赎回,
2.85%/2.9% 巨潮资讯网
非保本浮 截止至19年6 银行理财 产品赎回日收到赎回份 部分收益
交通银行 银行 15,128.00 自有资金 2019/4/18 /3.05%/3.15 13.02 是 是 （http://www.c
动收益型 月30日剩余 产品 额对应的理财收益 入账
%/3.2% ninfo.com.cn）
1228万未赎回
2.75%/2.8%
开放式赎回，
/2.85%/2.9 巨潮资讯网
非保本浮 截止至19年6 银行理财 产品赎回日收到赎回份 部分收益
交通银行 银行 8,230.00 自有资金 2019/5/5 %/3%/3.05 8.75 是 是 （http://www.c
动收益型 月30日剩余 产品 额对应的理财收益 入账
%/3.1%/3.1 ninfo.com.cn）
2815万未赎回
5%/3.2%
巨潮资讯网
保本浮动 银行理财 产品赎回日收到赎回份 已全部入
兴业银行 银行 5,000.00 自有资金 2019/1/2 2019/1/9 2.80% 2.68 是 是 （http://www.c
收益型 产品 额对应的理财收益 账
ninfo.com.cn）
开放式赎回，
巨潮资讯网
保本浮动 最后一笔赎回 银行理财 产品赎回日收到赎回份 已全部入
兴业银行 银行 9,600.00 自有资金 2019/1/3 2.80% 3.90 是 是 （http://www.c
收益型 时间为 产品 额对应的理财收益 账
ninfo.com.cn）
2019/1/10
兴业银行 银行 保本浮动 9,900.00 自有资金 2019/1/22 开放式赎回， 银行理财 产品赎回日收到赎回份 2.80% 6.33 已全部入 是 是 巨潮资讯网
36
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
收益型 最后一笔赎回 产品 额对应的理财收益 账 （http://www.c
时间为 ninfo.com.cn）
2019/1/31
开放式赎回，
巨潮资讯网
保本浮动 最后一笔赎回 银行理财 产品赎回日收到赎回份 已全部入
兴业银行 银行 7,600.00 自有资金 2019/1/28 2.80% 1.86 是 是 （http://www.c
收益型 时间为 产品 额对应的理财收益 账
ninfo.com.cn）
2019/2/1
开放式赎回，
巨潮资讯网
保本浮动 最后一笔赎回 银行理财 产品赎回日收到赎回份 已全部入
兴业银行 银行 20,300.00 自有资金 2019/2/12 2.80% 19.68 是 是 （http://www.c
收益型 时间为 产品 额对应的理财收益 账
ninfo.com.cn）
2019/2/28
开放式赎回，
巨潮资讯网
保本浮动 最后一笔赎回 银行理财 产品赎回日收到赎回份 已全部入
兴业银行 银行 8,900.00 自有资金 2019/3/1 2.80% 6.28 是 是 （http://www.c
收益型 时间为 产品 额对应的理财收益 账
ninfo.com.cn）
2019/3/12
开放式赎回，
巨潮资讯网
保本浮动 最后一笔赎回 银行理财 产品赎回日收到赎回份 已全部入
兴业银行 银行 11,700.00 自有资金 2019/3/13 2.80% 10.95 是 是 （http://www.c
收益型 时间为 产品 额对应的理财收益 账
ninfo.com.cn）
2019/3/29
开放式赎回，
巨潮资讯网
保本浮动 最后一笔赎回 银行理财 产品赎回日收到赎回份 已全部入
兴业银行 银行 25,400.00 自有资金 2019/4/9 2.80% 10.62 是 是 （http://www.c
收益型 时间为 产品 额对应的理财收益 账
ninfo.com.cn）
2019/4/18
开放式赎回，
巨潮资讯网
保本浮动 最后一笔赎回 银行理财 产品赎回日收到赎回份 已全部入
兴业银行 银行 6,200.00 自有资金 2019/6/12 2.80% 6.46 是 是 （http://www.c
收益型 时间为 产品 额对应的理财收益 账
ninfo.com.cn）
2019/6/28
保本浮动 开放式赎回， 银行理财 产品赎回日收到赎回份 已全部入 巨潮资讯网
兴业银行 银行 5,700.00 自有资金 2019/6/13 2.80% 0.89 是 是
收益型 最后一笔赎回 产品 额对应的理财收益 账 （http://www.c
37
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
时间为 ninfo.com.cn）
2019/6/28
开放式赎回，
巨潮资讯网
保本浮动 最后一笔赎回 银行理财 产品赎回日收到赎回份 已全部入
兴业银行 银行 10,300.00 自有资金 2019/6/19 2.80% 3.24 是 是 （http://www.c
收益型 时间为 产品 额对应的理财收益 账
ninfo.com.cn）
2019/6/28
巨潮资讯网
保本浮动 银行理财 产品赎回日收到赎回份 已全部入
兴业银行 银行 10,500.00 自有资金 2019/6/21 2019/6/28 2.80% 5.64 是 是 （http://www.c
收益型 产品 额对应的理财收益 账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
保本浮动 银行理财 产品赎回日收到赎回份 已全部入
兴业银行 银行 7,000.00 自有资金 2019/6/27 2019/6/28 2.80% 0.54 是 是 （http://www.c
收益型 产品 额对应的理财收益 账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
保本浮动 银行理财 产品赎回日收到赎回份 已全部入
兴业银行 银行 8,700.00 自有资金 2019/6/27 2019/6/28 2.80% 0.67 是 是 （http://www.c
收益型 产品 额对应的理财收益 账
ninfo.com.cn）
合计 356,558.00 214.42 978.60
报告期
实际损 报告期损 是否经 未来是否 事项概述及相
受托机构 受托机 金额 参考年化收 预期收益
产品类型 资金来源 起始日期 终止日期 资金投向 报酬确定方式 益金额 益实际收 过法定 还有委托 关查询索引（如
名称 构类型 （万美元） 益率 （万美元）
（万美 回情况 程序 理财计划 有）
元）
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TD Canada 保本理财 银行理财 已全部入
银行 $5,108.31 自有资金 2018/12/6 2019/2/4 到期一次性支付 2.10% $17.63 是 是 （http://www.c
Trust 产品 产品 账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
TD Canada 保本理财 银行理财 已全部入
银行 $5,125.94 自有资金 2019/2/4 2019/4/5 到期一次性支付 2.10% $17.70 是 是 （http://www.c
Trust 产品 产品 账
ninfo.com.cn）
TD Canada 保本理财 银行理财 已全部入 巨潮资讯网
银行 $5,000.00 自有资金 2019/4/5 2019/6/4 到期一次性支付 2.10% $17.26 是 是
Trust 产品 产品 账 （http://www.c
38
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
TD Canada 保本理财 银行理财 尚未到期
银行 $1,017.26 自有资金 2019/6/4 2019/7/4 到期一次性支付 2.25% $1.88 是 是 （http://www.c
Trust 产品 产品 未入账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
TD Canada 保本理财 银行理财 尚未到期
银行 $1,500.00 自有资金 2019/6/4 2019/8/3 到期一次性支付 2.28% $5.62 是 是 （http://www.c
Trust 产品 产品 未入账
ninfo.com.cn）
巨潮资讯网
TD Canada 保本理财 银行理财 尚未到期
银行 $2,500.00 自有资金 2019/6/13 2019/10/11 到期一次性支付 2.20% $18.08 是 是 （http://www.c
Trust 产品 产品 未入账
ninfo.com.cn）
合计 $20,251.51 $25.59 $52.59
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
39
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 283,893,425 29.64% 7,930,920 7,930,920 291,824,345 30.47%
3、其他内资持股 283,893,425 29.64% 7,930,920 7,930,920 291,824,345 30.47%
境内自然人持股 283,893,425 29.64% 7,930,920 7,930,920 291,824,345 30.47%
二、无限售条件股份 673,960,567 70.36% -7,930,920 -7,930,920 666,029,647 69.53%
1、人民币普通股 673,960,567 70.36% -7,930,920 -7,930,920 666,029,647 69.53%
三、股份总数 957,853,992 100.00% 0 0 957,853,992 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
股份变动的主要原因系根据深圳证券交易所《关于进一步规范中小企业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公
司股票行为的通知》和《中小企业板上市公司规范运作指引》，公司董事、监事和高级管理人员所持高管锁定股按照规定增
加锁定和解锁。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
40
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、证券发行与上市情况
不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 42,021 0
总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持有 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的普通 条件的普通 股份状
的普通股数量 减变动情况 数量
股数量 股数量 态
孙伟杰 境内自然人 22.25% 213,135,287 -1454424.00 160,942,283 52,193,004
王坤晓 境内自然人 15.25% 146,054,561 -995132.00 118,287,270 27,767,291 质押 8,000,000
刘贞峰 境内自然人 12.55% 120,179,514 -950444.00 0 120,179,514 质押 8,000,000
香港中央结算有限公司 境外法人 10.71% 102,593,178 59521633.00 0 102,593,178
澳门金融管理局－自有资
境外法人 1.39% 13,278,932 6314285.00 0 13,278,932
金
招商银行股份有限公司－
兴全合宜灵活配置混合型 其他 1.23% 11,774,176 5427853.00 0 11,774,176
证券投资基金
全国社保基金六零二组合 其他 1.01% 9,663,502 0.00 0 9,663,502
刘东 境内自然人 0.94% 9,013,800 0.00 6,760,350 2,253,450
吴秀武 境内自然人 0.86% 8,230,000 0.00 0 8,230,000
国家第一养老金信托公司
境外法人 0.78% 7,438,829 1899933.00 0 7,438,829
－自有资金
战略投资者或一般法人因配售新股成为
前 10 名普通股股东的情况（如有）（参见 不适用
注 3）
（1）为保持公司控制权稳定，2009 年 11 月 1 日，孙伟杰、王坤晓和刘贞峰签订《协
议书》，约定鉴于三方因多年合作而形成的信任关系，三方决定继续保持以往的良好合
作关系，相互尊重对方意见，在公司的经营管理和决策中保持一致意见。该协议自签
上述股东关联关系或一致行动的说明
署之日起生效，在三方均为公司股东期间始终有效。（2）股东孙伟杰与股东刘贞峰之
间存在亲属关系；股东刘贞峰与股东吴秀武之间存在亲属关系。（3）除上述情形外，
公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
41
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
刘贞峰 120,179,514 人民币普通股 120,179,514
香港中央结算有限公司 102,593,178 人民币普通股 102,593,178
孙伟杰 52,193,004 人民币普通股 52,193,004
王坤晓 27,767,291 人民币普通股 27,767,291
澳门金融管理局－自有资金 13,278,932 人民币普通股 13,278,932
招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活
11,774,176 人民币普通股 11,774,176
配置混合型证券投资基金
全国社保基金六零二组合 9,663,502 人民币普通股 9,663,502
吴秀武 8,230,000 人民币普通股 8,230,000
国家第一养老金信托公司－自有资金 7,438,829 人民币普通股 7,438,829
中国农业银行股份有限公司－中证 500 交
5,794,918 人民币普通股 5,794,918
易型开放式指数证券投资基金
（1）为保持公司控制权稳定，2009 年 11 月 1 日，孙伟杰、王坤晓和刘贞峰签订《协
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以 议书》，约定鉴于三方因多年合作而形成的信任关系，三方决定继续保持以往的良好合
及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 作关系，相互尊重对方意见，在公司的经营管理和决策中保持一致意见。该协议自签
名普通股股东之间关联关系或一致行动 署之日起生效，在三方均为公司股东期间始终有效。（2）股东孙伟杰与股东刘贞峰之
的说明 间存在亲属关系；股东刘贞峰与股东吴秀武之间存在亲属关系。（3）除上述情形外，
公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股
不适用
东情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
42
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
43
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持 期末被授予
期初持股数 期末持股数 予的限制 予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股
（股） （股） 性股票数 性股票数
（股） （股） 票数量（股）
量（股） 量（股）
孙伟杰 董事长 现任 214,589,711 1,454,424 213,135,287
王坤晓 副董事长 现任 147,049,693 995,132 146,054,561
王继丽 董事、总裁 现任 3,859,356 3,859,356
刘东 董事、副总裁 现任 9,013,800 9,013,800
李雪峰 董事、财务总监 现任 205,774 205,774
李志勇 董事、副总裁 现任 683,485 683,485
于建青 独立董事 现任 0 0
于希茂 独立董事 现任 0 0
姚秀云 独立董事 现任 0 0
吴艳 监事会主席 现任 0 0
刘玉桥 监事 现任 115,653 115,653
董婷婷 监事 现任 18,000 18,000
副总裁、董事会
张志刚 现任 0 0
秘书
胡文国 监事会主席 离任 1,156,186 1,156,186
合计 -- -- 376,691,658 0 2,449,556 374,242,102 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
胡文国 监事会主席 离任 2019 年 05 月 09 日 因个人工作调整辞职
董婷婷 监事 被选举 2019 年 05 月 09 日 被选举为监事
李志勇 董事、副总裁 被选举 2019 年 05 月 09 日 被选举为董事
44
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
45
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,711,911,090.73 1,540,064,537.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 12,918,794.14
以公允价值计量且其变动计入当
5,166,182.93
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 835,120,150.14 652,790,794.18
应收账款 2,668,012,217.88 2,493,968,835.16
应收款项融资
预付款项 419,722,719.23 278,133,070.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 151,043,773.03 93,467,762.19
其中：应收利息 5,914,911.75 3,208,362.71
应收股利
买入返售金融资产
存货 3,571,121,053.47 2,258,233,535.90
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 935,382,514.13 1,657,863,364.51
46
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动资产合计 10,305,232,312.75 8,979,688,082.61
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 39,044,841.81
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 131,635,513.86 103,228,001.30
其他权益工具投资 26,349,842.17
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,541,765,334.42 1,608,843,429.33
在建工程 107,233,529.40 88,776,516.10
生产性生物资产
油气资产 516,376,652.49 431,342,238.29
使用权资产
无形资产 348,302,393.09 354,228,620.86
开发支出
商誉 90,232,350.23 90,232,350.23
长期待摊费用 22,155.48
递延所得税资产 116,578,871.76 123,471,431.03
其他非流动资产 156,453,423.82 98,070,867.02
非流动资产合计 3,034,927,911.24 2,937,260,451.45
资产总计 13,340,160,223.99 11,916,948,534.06
流动负债：
短期借款 1,157,187,884.20 580,817,333.81
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
307,161.21
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 779,474,078.66 516,162,136.08
应付账款 1,262,161,138.08 1,099,495,624.25
预收款项 565,998,362.11 606,844,664.94
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 55,559,485.68 103,374,892.85
应交税费 113,361,426.49 115,162,855.83
其他应付款 99,068,038.27 111,522,671.87
47
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其中：应付利息 1,743,109.22 661,953.08
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,032,810,413.49 3,133,687,340.84
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 60,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 10,424,699.06 2,133,699.06
长期应付职工薪酬
预计负债 8,481,516.13 7,942,182.21
递延收益 78,884,168.30 81,514,342.43
递延所得税负债 30,837,897.38 25,598,320.13
其他非流动负债
非流动负债合计 188,628,280.87 117,188,543.83
负债合计 4,221,438,694.36 3,250,875,884.67
所有者权益：
股本 957,853,992.00 957,853,992.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,700,990,164.60 3,699,590,659.60
减：库存股
其他综合收益 -47,632,330.05 -111,193,791.80
专项储备
盈余公积 315,267,357.49 315,267,357.49
一般风险准备
未分配利润 3,937,700,007.27 3,552,749,275.50
归属于母公司所有者权益合计 8,864,179,191.31 8,414,267,492.79
少数股东权益 254,542,338.32 251,805,156.60
所有者权益合计 9,118,721,529.63 8,666,072,649.39
负债和所有者权益总计 13,340,160,223.99 11,916,948,534.06
法定代表人：孙伟杰 主管会计工作负责人：李雪峰 会计机构负责人：崔玲玲
48
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 185,161,632.57 201,436,025.60
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 277,952,431.10 301,247,885.22
应收账款 447,840,632.10 498,740,741.91
应收款项融资
预付款项 5,327,814.59 5,418,492.27
其他应收款 1,098,087,625.93 1,459,526,403.15
其中：应收利息 67,489,582.36 59,581,713.53
应收股利 3,550,000.00
存货 205,809,216.35 109,719,030.74
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 122,411,715.13 49,384,810.96
流动资产合计 2,342,591,067.77 2,625,473,389.85
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 10,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 496,287,491.00 684,085,070.87
长期股权投资 4,893,451,709.97 4,394,462,445.31
其他权益工具投资 10,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 172,785,382.55 186,191,939.96
在建工程 459,654.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 13,518,420.45 14,232,504.32
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 25,569,711.65 28,217,816.95
49
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他非流动资产
非流动资产合计 5,611,612,715.62 5,317,649,431.76
资产总计 7,954,203,783.39 7,943,122,821.61
流动负债：
短期借款 522,741,548.78 471,183,532.53
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 471,075,948.30 331,189,850.33
应付账款 36,604,742.93 46,298,219.69
预收款项 35,804,872.14 28,833,968.78
合同负债
应付职工薪酬 5,801,610.67 14,137,114.63
应交税费 4,315,285.90 7,894,959.98
其他应付款 50,124,551.28 124,480,727.82
其中：应付利息 331,736.10 472,651.44
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,126,468,560.00 1,024,018,373.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,647,416.45 8,442,556.45
递延所得税负债 1,333,049.93 393,147.32
其他非流动负债
非流动负债合计 7,980,466.38 8,835,703.77
负债合计 1,134,449,026.38 1,032,854,077.53
所有者权益：
股本 957,853,992.00 957,853,992.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,702,487,641.98 3,702,487,641.98
减：库存股
50
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 315,267,357.49 315,267,357.49
未分配利润 1,844,145,765.54 1,934,659,752.61
所有者权益合计 6,819,754,757.01 6,910,268,744.08
负债和所有者权益总计 7,954,203,783.39 7,943,122,821.61
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 2,578,440,884.79 1,729,656,104.18
其中：营业收入 2,578,440,884.79 1,729,656,104.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,061,177,785.22 1,597,535,394.45
其中：营业成本 1,680,461,945.96 1,261,158,557.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 18,838,851.86 16,274,272.87
销售费用 167,402,641.07 151,845,176.89
管理费用 119,289,814.37 110,483,651.10
研发费用 84,708,839.80 42,684,504.81
财务费用 -9,524,307.84 15,089,231.65
其中：利息费用 15,452,241.36 11,429,265.69
利息收入 16,732,933.71 6,158,776.40
加：其他收益 38,143,366.12 4,614,163.92
投资收益（损失以“－”号填列） 21,045,909.21 41,903,691.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,207,512.56 1,607,332.54
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,403,734.16 1,238,397.18
信用减值损失（损失以“-”号填列） 12,047,980.51
资产减值损失（损失以“-”号填列） 58,124,533.11
资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,535,318.85 417,822.98
51
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 585,561,302.40 238,419,318.40
加：营业外收入 2,014,686.93 3,046,441.72
减：营业外支出 1,631,175.48 7,813,717.21
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 585,944,813.85 233,652,042.91
减：所得税费用 74,813,128.65 40,135,733.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 511,131,685.20 193,516,309.72
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 511,131,685.20 193,516,309.72
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 499,893,210.81 186,102,405.43
2.少数股东损益 11,238,474.39 7,413,904.29
六、其他综合收益的税后净额 63,579,234.11 -44,245,680.79
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 63,561,461.75 -43,986,454.61
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -3,229,548.73 -4,264,923.23
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -3,229,548.73 -4,264,923.23
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 66,791,010.48 -39,721,531.38
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 66,791,010.48 -39,721,531.38
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 17,772.36 -259,226.18
七、综合收益总额 574,710,919.31 149,270,628.93
归属于母公司所有者的综合收益总额 563,454,672.56 142,115,950.82
归属于少数股东的综合收益总额 11,256,246.75 7,154,678.11
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.52 0.19
（二）稀释每股收益 0.52 0.19
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：孙伟杰 主管会计工作负责人：李雪峰 会计机构负责人：崔玲玲
52
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 187,488,763.54 127,286,086.88
减：营业成本 147,045,632.69 96,689,401.24
税金及附加 1,767,039.56 3,450,422.50
销售费用 17,072,054.07 14,296,681.20
管理费用 34,536,892.98 32,944,134.27
研发费用 1,272,783.43 2,772,635.21
财务费用 -5,951,283.08 -11,966,614.11
其中：利息费用 8,638,396.01
利息收入 9,244,165.39
加：其他收益 1,795,140.00 837,140.00
投资收益（损失以“－”号填列） 16,373,184.91 20,286,253.63
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,787,421.66 1,601,214.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 17,125,134.47
资产减值损失（损失以“-”号填列） 21,530,926.68
资产处置收益（损失以“-”号填列） 36,964.55
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,076,067.82 31,753,746.88
加：营业外收入 457,845.25 1,011,446.82
减：营业外支出 242,469.94 4,418,285.27
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27,291,443.13 28,346,908.43
减：所得税费用 2,862,951.16 5,653,367.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,428,491.97 22,693,541.05
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 24,428,491.97 22,693,541.05
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
53
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 24,428,491.97 22,693,541.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,341,647,333.43 1,739,436,598.08
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 77,078,886.81 30,146,000.48
收到其他与经营活动有关的现金 180,813,027.20 92,544,088.83
经营活动现金流入小计 2,599,539,247.44 1,862,126,687.39
购买商品、接受劳务支付的现金 2,549,696,517.13 1,240,326,661.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 387,812,520.73 289,261,438.27
支付的各项税费 215,182,144.20 128,586,716.35
支付其他与经营活动有关的现金 360,193,074.23 255,963,777.29
经营活动现金流出小计 3,512,884,256.29 1,914,138,593.34
经营活动产生的现金流量净额 -913,345,008.85 -52,011,905.95
54
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,000,000.00 2,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
226,442.43 1,294,919.25
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,824,279,052.47 1,943,217,961.85
投资活动现金流入小计 1,827,505,494.90 1,946,512,881.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资
251,650,337.43 111,349,151.59
产支付的现金
投资支付的现金 28,200,000.00 44,461,396.30
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,007,185,720.74 1,598,030,000.00
投资活动现金流出小计 1,287,036,058.17 1,753,840,547.89
投资活动产生的现金流量净额 540,469,436.73 192,672,333.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,900,000.00 13,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
4,900,000.00 13,000,000.00
现金
取得借款收到的现金 848,624,576.35 265,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 197,889,347.33 21,600,519.09
筹资活动现金流入小计 1,051,413,923.68 299,600,519.09
偿还债务支付的现金 216,830,806.01 365,921,219.63
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 128,409,127.46 127,391,158.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、
7,089,560.00 2,555,871.64
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 141,181,043.58 103,941,563.53
筹资活动现金流出小计 486,420,977.05 597,253,941.47
筹资活动产生的现金流量净额 564,992,946.63 -297,653,422.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 21,392,695.34 4,075,033.35
五、现金及现金等价物净增加额 213,510,069.85 -152,917,961.77
加：期初现金及现金等价物余额 1,187,906,577.64 1,162,201,787.82
六、期末现金及现金等价物余额 1,401,416,647.49 1,009,283,826.05
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 346,561,363.50 377,089,530.44
收到的税费返还
55
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
收到其他与经营活动有关的现金 814,618,141.43 101,055,223.54
经营活动现金流入小计 1,161,179,504.93 478,144,753.98
购买商品、接受劳务支付的现金 650,290,575.27 411,166,675.84
支付给职工以及为职工支付的现金 35,979,916.00 26,344,005.62
支付的各项税费 50,226,522.78 29,322,415.70
支付其他与经营活动有关的现金 151,647,300.88 160,710,113.59
经营活动现金流出小计 888,144,314.93 627,543,210.75
经营活动产生的现金流量净额 273,035,190.00 -149,398,456.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 13,638,221.00 5,955,288.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资
83,682.03 4,244.39
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 288,725,423.01 711,254,306.13
投资活动现金流入小计 302,447,326.04 717,213,838.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资
52,000.00 125,379.98
产支付的现金
投资支付的现金 500,201,843.00 27,958,915.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 77,000,000.00 398,480,000.00
投资活动现金流出小计 577,253,843.00 426,564,294.98
投资活动产生的现金流量净额 -274,806,516.96 290,649,543.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 200,000,000.00 265,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 193,276,259.59 5,482,305.65
筹资活动现金流入小计 393,276,259.59 270,482,305.65
偿还债务支付的现金 148,441,983.75 249,521,908.88
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 120,323,001.64 122,397,184.41
支付其他与筹资活动有关的现金 127,832,919.54 84,012,896.84
筹资活动现金流出小计 396,597,904.93 455,931,990.13
筹资活动产生的现金流量净额 -3,321,645.34 -185,449,684.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 183,202.77 5,764,739.35
五、现金及现金等价物净增加额 -4,909,769.53 -38,433,857.96
加：期初现金及现金等价物余额 79,776,057.96 215,176,395.57
六、期末现金及现金等价物余额 74,866,288.43 176,742,537.61
56
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
专项 其
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 小计
储备 他
股 债 他 股 准备
一、上年期末余额 957,853,992.00 3,699,590,659.60 -111,193,791.80 315,267,357.49 3,552,749,275.50 8,414,267,492.79 251,805,156.60 8,666,072,649.39
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 957,853,992.00 3,699,590,659.60 -111,193,791.80 315,267,357.49 3,552,749,275.50 8,414,267,492.79 251,805,156.60 8,666,072,649.39
三、本期增减变动金额
1,399,505.00 63,561,461.75 384,950,731.77 449,911,698.52 2,737,181.72 452,648,880.24
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 63,561,461.75 499,893,210.81 563,454,672.56 11,256,246.75 574,710,919.31
（二）所有者投入和减
1,399,505.00 1,399,505.00 -1,429,505.03 -30,000.03
少资本
1．所有者投入的普通
1,399,505.00 1,399,505.00 -1,429,505.03 -30,000.03
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -114,942,479.04 -114,942,479.04 -7,089,560.00 -122,032,039.04
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
57
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3．对所有者（或股东）
-114,942,479.04 -114,942,479.04 -7,089,560.00 -122,032,039.04
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 957,853,992.00 3,700,990,164.60 -47,632,330.05 315,267,357.49 3,937,700,007.27 8,864,179,191.31 254,542,338.32 9,118,721,529.63
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
专项 其
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 小计
储备 他
股 债 他 股 准备
一、上年期末余额 957,853,992.00 3,701,176,803.82 -74,064,659.22 310,597,566.84 3,057,120,109.14 7,952,683,812.58 218,000,602.54 8,170,684,415.12
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
58
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
业合并
其他
二、本年期初余额 957,853,992.00 3,701,176,803.82 -74,064,659.22 310,597,566.84 3,057,120,109.14 7,952,683,812.58 218,000,602.54 8,170,684,415.12
三、本期增减变动金额
-43,986,454.61 71,159,926.39 27,173,471.78 16,994,955.35 44,168,427.13
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -43,986,454.61 186,102,405.43 142,115,950.82 7,154,678.73 149,270,629.55
（二）所有者投入和减少
13,096,100.62 13,096,100.62
资本
1．所有者投入的普通股 13,096,100.62 13,096,100.62
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -114,942,479.04 -114,942,479.04 -3,255,824.00 -118,198,303.04
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-114,942,479.04 -114,942,479.04 -3,255,824.00 -118,198,303.04
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
59
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 957,853,992.00 3,701,176,803.82 -118,051,113.83 310,597,566.84 3,128,280,035.53 7,979,857,284.36 234,995,557.89 8,214,852,842.25
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 减：库存 其他综 专项储
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 合收益 备
一、上年期末余额 957,853,992.00 3,702,487,641.98 315,267,357.49 1,934,659,752.61 6,910,268,744.08
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 957,853,992.00 3,702,487,641.98 315,267,357.49 1,934,659,752.61 6,910,268,744.08
三、本期增减变动金额（减少
-90,513,987.07 -90,513,987.07
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 24,428,491.97 24,428,491.97
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -114,942,479.04 -114,942,479.04
1．提取盈余公积
60
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2．对所有者（或股东）的分配 -114,942,479.04 -114,942,479.04
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 957,853,992.00 3,702,487,641.98 315,267,357.49 1,844,145,765.54 6,819,754,757.01
上期金额
单位：元
2018 年半年度
其他权益工具
项目 减：库存 其他综
股本 优先 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
其他 股 合收益
股 债
一、上年期末余额 957,853,992.00 3,702,487,641.98 310,597,566.84 2,007,574,115.82 6,978,513,316.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 957,853,992.00 3,702,487,641.98 310,597,566.84 2,007,574,115.82 6,978,513,316.64
三、本期增减变动金额（减少
-92,248,937.99 -92,248,937.99
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 22,693,541.05 22,693,541.05
（二）所有者投入和减少资本
61
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -114,942,479.04 -114,942,479.04
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -114,942,479.04 -114,942,479.04
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 957,853,992.00 3,702,487,641.98 310,597,566.84 1,915,325,177.83 6,886,264,378.65
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司
财务报表附注
2019 年 6 月 30 日
(无特别指明本报表附注货币单位为人民币元)
一、公司基本情况
（一）公司概况
公司名称：烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司
注册地址：烟台市莱山区杰瑞路 5 号
注册资本： 957,853,992 元
统一社会信用代码：91370000720717309H
企业法定代表人：孙伟杰
经营范围：油田专用设备、油田特种作业车、油田专用半挂车的生产、组装、销售、维修、租赁（不含国家专项规定需
要审批的设备）；油田设备、矿山设备、工业专用设备的维修、技术服务及配件销售；为石油勘探和钻采提供工程技术服务；
机电产品（不含品牌汽车）、专用载货汽车、牵引车、挂车的销售、租赁；油田专用设备和油田服务技术的研究和开发；计
算机软件开发、自产计算机软件销售；货物及技术的进出口（国家禁止的除外）；仓储业务。（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）
（二）公司历史沿革
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是以烟台杰瑞设备集团有限公司为主体，于 2007
年 11 月 22 日依法整体变更而来的股份有限公司。
烟台杰瑞设备集团有限公司(以下简称“杰瑞集团公司”)前身为烟台杰瑞设备有限公司(以下简称“杰瑞有限公司”)，
成立于 1999 年 12 月 10 日。2004 年 9 月 13 日杰瑞有限公司变更为杰瑞集团公司。
2007 年 11 月 15 日经杰瑞集团公司股东会决议和 2007 年 11 月 16 日公司创立大会决议批准，以原有 29 名自然人股东
作为发起人，以截至 2007 年 10 月 31 日经审计的净资产 79,800,870.04 元以 1.000011:1 的比例折为 7,980 万股，整体变更
为股份公司，变更后的股本为 7,980 万元。
2007 年 12 月 6 日，公司 2007 年第一次临时股东大会决议，采用非公开方式向特定对象发行人民币普通股 4,873,000
股，每股面值人民币 1 元，每股发行价人民币 1.20 元，由 127 名自然人股东以现金认缴。增资后的股本为 8,467.30 万元。
2008 年 1 月 27 日，公司 2008 年第一次临时股东大会决议，采用非公开方式向特定对象发行人民币普通股 1,145,000
股，每股面值人民币 1 元，每股发行价人民币 1.30 元，由 14 名自然人股东以现金认缴。增资后股本为 8,581.80 万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】60 号文核准，公司于 2010 年 1 月 25 日在深圳证券交易所首次向社会公
开发行人民币普通股（A 股）2,900 万股，发向后公司股本增至 11,481.80 万股，并于 2010 年 2 月 5 日在深圳证券交易所挂
牌交易。
经 2011 年 4 月 12 日公司 2010 年度股东大会决议，公司以 2010 年末 11,481.80 万股总股本为基数，以资本公积金转增
股本的方式，向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司股本增至 22,963.60 万股。
经 2012 年 4 月 6 日公司 2011 年度股东大会决议，公司以 2011 年末 22,963.60 万股总股本为基数，以资本公积转增股
本的方式，向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司股本增值至 45,927.20 万股。
经 2013 年 4 月 26 日公司 2012 年度股东大会决议，公司以 2012 年末 45,927.20 万股总股本为基数，以资本公积转增股
本的方式，向全体股东每 10 股转增 3 股，转增后公司股本增至 59,705.36 万股。
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】58 号文核准，公司于 2014 年 1 月 23 日在深圳证券交易所非公开发行人
民币普通股（A 股）42,869,391 股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为 69.98 元/股。本次发行后，公司股本增至 639,922,991
股。
经 2014 年 4 月 23 日公司 2013 年度股东大会决议，公司以非公开发行后 639,922,991 股总股本为基数，以资本公积转
增股本的方式，向全体股东每 10 股转增 5 股，转增后公司股本增至 959,884,486 股。
经公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过的《关于回购部分社会公众股份的预案》，公司拟以不超过每股 46 元的价
格回购公司股份，回购总金额最高不超过人民币 30,000 万元。 截至 2015 年 7 月 20 日回购期届满止，公司回购股份数量为
2,030,494 股，并于 2015 年 7 月 29 日办理相关股份注销手续，注销完成后，公司总股本将由 959,884,486 股减少为
957,853,992 股。
截至 2019 年 6 月 30 日，公司股本为 957,853,992 元。
（三）公司业务性质、主要经营活动
行业性质：公司属于石油天然气设备及服务行业，属油田服务行业范畴。
本公司及子公司主要产品和提供的劳务：钻完井设备及油气工程设备制造；设备维修改造及配件销售；油田工程技术服
务；环保服务及设备；油气工程建设。
（四）财务报告批准报出日
本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 8 月 2 日决议批准报出。
二、本年度合并财务报表范围
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的一级子公司共计 17 家，情况如下：
子公司全称 注册资本 持股比例 备注
烟台杰瑞石油装备技术有限公司 RM B200,000 万元 100%
杰瑞能源服务有限公司 RM B80,000 万元 100%
杰瑞石油天然气工程有限公司 RM B50,000 万元 100%
烟台杰瑞工矿部件有限公司 RM B400 万元 100%
烟台杰瑞机械设备有限公司 RM B10,000 万元 100%
杰瑞分布能源有限公司 RM B5,000 万元 100%
烟台杰瑞软件有限责任公司 RM B50 万元 100%
烟台杰瑞富耐克换热设备有限公司 RM B3,000 万元 65%
德州联合石油科技股份有限公司 RM B 11,277.781 万元 58.86%
杰瑞环保科技有限公司 RM B100,000 万元 100%
杰瑞环球发展有限公司 RM B10,000 万元 100%
杰瑞（北京）工程技术有限公司 RM B200 万元 100%
截至 2019 年 6 月 30 日
杰瑞华创科技有限公司 RM B5,000 万元 100%
尚未实际出资
American Jereh International Corporation US$905 万元 100%
Sun Estates LLC US$1,500 万元 100%
Yantai Jereh Ghana Ltd. GHS 563.13 万元 100%
JEREH OIL & GAS COLOMBIA SAS COP 1.19 亿元 100%
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详见本附注八、在其他主体中的权益。
本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注七、合并范围的变更。
三、财务报表的编制基础
1、财务报表编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、
解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
四、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 6 月 30 日的财务状况及 2019 年
度 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014
年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下的企业合并，本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取
得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成
本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投
资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。与发行权益性工
具作为合并对价直接相关的交易费用，应当冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下企业合并，本公司在购买日对为取得被购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券按公允价值计量，对合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值的份额的差额，确认为
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商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额的差额，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子
公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相
关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
①合并程序
在编制合并财务报表时，以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。子公司与本公
司采用的会计政策、会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。编制合并财
务报表时，遵循重要性原则，对母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股
东权益及净利润项下单独列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲
减少数股东权益。
②增加子公司以及业务
本公司从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，将其纳入合并范围。
报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制
利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子
公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后
的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表
的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表
时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对合并
成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入合并当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量
设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司因购买子公司的少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算
的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调
整留存收益。
③处置子公司以及业务
本公司从丧失对子公司实际控制权之日起停止将其纳入合并范围，处置日前的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合
并现金流量表中，不调整合并资产负债表的期初数。
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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进
行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计
算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于
一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价
款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中（股本溢价），资本公积（股本溢
价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合
营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确
认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确
认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司持有的期限短（一般为从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资确认为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
资产负债表日，分别外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折
算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货
币性项目，采用公允价值确定当日的即期汇率折算，折算后的记账本位币与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动损
益（含汇率变动），计入当期损益。如属于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，形成的汇兑差额，
计入其他综合收益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入相关资产的成本。
（2）外币财务报表的核算
公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用即期汇率的近似汇率（当月平均汇率）折算；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外
经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；现金流量表采用即期汇率的
近似汇率（当月平均汇率）折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具的确认依据、分类和计量方法
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1）金融工具的确认依据
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
2）金融工具的分类
金融资产在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：①以摊
余成本计量的金融资产：金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息
的支付，且公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产：金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公
司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的；③以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产：不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条
件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，公司
可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，公司可以以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交
易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
3）金融资产和金融负债的计量
公司在初始确认金融资产或金融负债时，均按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
在进行后续计量时，不同类别的金融资产计量方式有所不同。
a.以摊余成本计量的金融资产：采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计
入当期损益。
b.分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：采用实际利率法计算的利息收入、相关的减值损失或
利得计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一
直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综
合收益中转出，计入当期损益。
c.指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产: 将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产后，除了收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入公司，且股利的
金额能够可靠计量时，获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损
益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其
他综合收益中转出，计入留存收益。
d.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及
与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损
失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债，该金融负债由自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方
式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或
损失（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债，
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按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(2)金融资产转移的确认依据和计量
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
若公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉
入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若公司转移的金融资产是
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其
他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转
移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若公司转移的金融资产是指定为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中
转出，计入留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，公司继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为金融负债。
(3)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
(4)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定
其公允价值。
(5)金融资产减值
1）公司对于应收款项之外的以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确
认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损
失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，公司按照相当于该金融工具未来 12 个月
内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，
公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示
的账面价值。
公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表
日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内
预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额计入当期损益。
2）对于应收款项，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组
合的方式对应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损
失准备。计提方法如下：
a．期末对应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏
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账准备。
b. 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基
础上计算预期信用损失。
对于划分为风险组合的应收款项，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，使用减值准
备模型计算预期信用损失。公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
类别 标准 具体方法
有客观证据表明其已发生减值；超过 500 万 单独判断应收取的合同现金流量与
按单项计提坏账准备的应收款项 元的视为重大应收款项，低于 500 万元的视 预期收取的现金流量之间差额的现
为不重大应收款项 值
按组合计提坏账准备的应收款项
其中：账龄组合 应收款项的账龄 预期信用损失率
合并范围内公司间应收款项 纳入合并范围内的公司 不计提减值
11、应收款项
应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等。公司应收款项预期信用损失的确定详见本章附注
10、金融工具第（5）项。
12、存货
(1)存货的分类
公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料、物料等。具体划分为原材料、在产品、库存商品、产成品、发出商品及周转材料等。
(2)发出存货的计价方法
原材料按计划成本核算，期末按加权平均材料成本差异率在已领材料和期末结存材料之间分摊差价，将计划成本调整为
实际成本。库存商品采用实际成本计价，采用加权平均法结转产品销售成本。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备确认标准和计提方法：公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高
于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值按估计的市价扣除至完工时将要发生的成本及销售费用和税金确定。
(4)存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制度。
(5)低值易耗品和周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；周转材料分五年摊销。
13、持有待售资产
若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完
成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净
额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且将企业合并中取得的商誉分摊
至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有
待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有
被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
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长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。
(1)投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与
支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投
资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
的公允价值作为投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为
商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。
非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为投资成本；发行权益性证券取得的，
按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，
合同或协议约定价值不公允的除外；具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以其
公允价值和支付的相关税费作为该项投资的投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益；以债务重组方式
取得的长期股权投资，以其公允价值作为投资成本，公允价值与重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的
长期股权投资，采用权益法核算。对联营企业的权益性投资中，通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金
在内的类似主体间接持有的，以公允价值计量且其变动计入损益。公司确认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项可辨
认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确定。
①成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付
的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利
或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期
股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的
比例计算归属于母公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。母公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于
资产减值损失的，予以全额确认。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
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益减记至零为限，本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
(3)处置长期股权投资
长期股权投资处置，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项
投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例进行
会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指，按照合同约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投
资。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债
券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
15、投资性房地产
(1)确认依据：投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：已出租的土地使
用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租的建筑物。
投资性房地产同时满足下列条件的予以确认：
A、该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司；
B、该投资性房地产的成本能够可靠计量。
(2)计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。
(3)后续计量：在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用成本模式计量的建筑物的后续计量，
适用《企业会计准则第 4 号—固定资产》；采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，适用《企业会计准则第 6 号—无形
资产》。
采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1）固定资产确认条件
公司的固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不符合
固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
（2）各类固定资产的折旧方法
公司的固定资产折旧方法为年限平均法。各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
20－40 2.375－4.75
房屋及建筑物 5
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5－10 9.5－ 19
机器设备及其他生产设备 5
5 19
运输设备 5
5－10 9.5－ 19
电子设备及其他 5
公司在每个会计年度终了，对固定资产使用寿命和预计净残值和折旧方法进行复核。如有确凿证据表明：固定资产使用
寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；固定资产预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计
净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值
和折旧方法的改变应作为会计估计变更。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定，将最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期限内计提折旧。
17、在建工程
(1)在建工程指正在兴建中的资本性资产，包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。按实际
发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
(2)在建工程结转固定资产的时限：在建工程在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧，若尚未
办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整
原已计提折旧额。
18、借款费用
(1)借款费用的内容及资本化原则
公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符
合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费
用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固
定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。
(2)资本化期间
借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定
可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或
者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。以后发生的借款费
用于发生当期确认为费用。
(4)借款费用资本化金额的计算方法
公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
公司为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
19、油气资产
油气资产是指拥有或控制的矿区权益和通过油气勘探与油气开发活动形成的油气井及相关辅助设备。
（1）油气资产的确认和计量
为取得矿区权益而发生的成本在发生时予以资本化，按照取得时的成本进行初始计量。
油气勘探支出包括钻井勘探支出和非钻井勘探支出。钻井勘探支出的资本化采用成果法。钻井勘探支出的成本根据其是
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否发现探明储量而决定是否资本化。非钻井勘探支出于发生时计入当期损益。油气开发活动所发生的支出，应当根据其用途
分别予以资本化，作为油气开发形成的井及相关设施的成本。
探井成本在决定该井是否已发现探明储量前先行资本化为在建工程。油气勘探支出中的钻井勘探支出在完井后，确定该
井发现了探明经济可采储量的，将钻探该井的支出结转为井及相关设施成本。确定该井未发现探明经济可采储量的，将钻探
该井的支出扣除净残值后计入当期损益。未能确定该探井是否发现探明经济可采储量的，在完井后一年内将钻探该井的支出
予以暂时资本化。在完井一年时仍未能确定该探井是否发现探明经济可采储量的，如果该井已发现足够数量的储量，但要确
定其是否属于探明经济可采储量还需要实施进一步的勘探活动，并且进一步的勘探活动已在实施中或已有明确计划并即将实
施，则将钻探该井的资本化支出继续暂时资本化，否则计入当期损益。钻井勘探支出已费用化的探井又发现了探明经济可采
储量的，已费用化的钻井勘探支出不作调整，重新钻探和完井发生的支出予以资本化。
探明经济可采储量是指自给定日期至合同约定权利到期日（除非有证据合理保证该权利能够得到延期），通过地球科学
和工程数据的分析，采用确定性评估或概率性评估，以现有经济、作业和政府管制条件，可以合理确定已知油气藏经济可采
的原油、天然气的估计量。
（2）油气资产的折耗
未探明矿区权益不计提折耗，除此之外的已探明矿区权益及油气井成本以油田为单位按照产量法计提折耗。单位产量率
在采矿许可证的现有期限内、根据油气储量在现有设施中的预计可生产量决定。相关辅助设施成本主要包括有形地面生产处
理设施等，按照余额递减法计提折耗。
（3）油气资产的减值测试和减值准备计提
对于未探明矿区权益，每年进行一次减值测试。单个矿区取得成本较大的，以单个矿区为基础进行减值测试，并确定未
探明矿区权益减值金额。单个矿区取得成本较小且与其他相邻矿区具有相同或类似地质构造特征或储层条件的，按照若干具
有相同或类似地质构造特征或储层条件的相邻矿区所组成的矿区组进行减值测试。除未探明矿区权益外的油气资产的可收回
金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额；未探明矿区权益的公允价值低于账面价值时，账面价值减记至公允价
值。
20、无形资产
(1)核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、
商标权、著作权、特许权、土地使用权等。
(2)计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产公司在取得时判定其使用寿命，按照经
济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的
无形资产在持有期间内不进行摊销，如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间进行减值测试。
源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的合
同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来
确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。
如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。
(3)无形资产使用寿命的复核：公司于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使
用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有
证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。
(4)企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合资本化条件的，确认
为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形
资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无
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形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。
(5)土地使用权的核算：公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按成本进行初始计量。
公司购入的土地使用权用于开发商品房时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；土地使用权用于建造自用某项目时，
土地使用权的账面价值不与地上建筑物合并计算成本，而仍作为无形资产核算，单独进行摊销。
21、长期待摊费用
长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，如经营租赁方式租入的固定
资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等非流动性资产，
本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备一般按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立
产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、预计负债
公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②
履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前最佳
估计数对账面价值进行调整。
24、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工薪酬。
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不
再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
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①设定提存计划：本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为其提供服务的会计期间，
按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划：本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
25、股份支付及权益工具
(1)股份支付的种类
公司股份支付分为以权益结算和以现金结算两类。
以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务而以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务而承担的以股份或其他权益工具为基础计算的交付现金或其他资产的义务
的交易。
(2)权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按活跃市场中的报价确定其公允价值；活跃市场没有报价的，参照具有类
似交易条款的期权的市场价格确定其公允价值；不存在类似交易条件市场价格的，采用估值技术确定其公允价值。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具数量与实际可行权数量一致。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以所授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日
以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩才可行权的，在等待
期内每个资产负债表日，以对可行权数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。
以现金结算的股份支付按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行
权的，在授予日以企业承担的负债公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩才可
行权的，在等待期内每个资产负债表日，以对可行权数量的最佳估计为基础，按企业承担负债的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用和相应的负债。
26、收入
(1)销售商品收入确认原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额
能够可靠地计量；相关经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司商品销售收入确认的具体原则为：公司将货物发出，购货方签收无误后，收入金额已经确定，并已收讫货款或预计
可收回货款，成本能够可靠计量。出口销售当公司将货物发出，办理出口报关、离港及取得提单后依据出库单、货运单据、
出口报关单等确认收入的实现。
(2)提供劳务收入确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占应提供的
劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能
够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够
区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
公司油田技术服务收入确认的具体原则为：技术服务已经提供，工作量得到客户确认，根据工作量确
认单及合同结算标准确认收入。
(3)让渡资产使用权收入确认
利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有
关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
27、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，
应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按
照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期
的损益。
与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无
关的政府补助，应当计入营业外收支。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区
分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成
本。
与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无
关的政府补助，应当计入营业外收支。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。如果无法产生足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实
现的，则不应确认递延所得税资产。
②资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额
用以利用可抵扣暂时性差异带来的经济利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回
减记的金额。
(2)递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计
算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
29、租赁
公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
（1）满足下列标准之一的，即认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购
买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值；③租赁期占租赁开始日租赁资产
使用寿命的 75％以上（含 75％）；④最低租赁付款额的现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特
殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际
利率法进行分摊。
（2）除融资租赁以外的租赁为经营租赁。
经营租赁的租金在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。经营租赁的租金收入在租赁期内各个期
间按照直线法确认为当期损益。
30、回购本公司股份
（1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价
款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和
未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公
积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
（2）因实行股权激励回购本公司股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
审批
会计政策变更的内容和原因 备注
程序
财政部于 2017 年修订发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确 交易性金融资产 14,631,633.84
认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产 董事 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计》（财 会 资产 -5,166,182.93
会[2017]9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 可供出售金融资产 -39,044,841.81
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号—金融工具列报》（财会[2017]14 号）（以上四项简称“新金融 其他权益工具投资 29,579,390.90
工具准则”）规定除境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用 交易性金融负债 307,161.21
国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业之外的其 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起实施新金融工具准则。
负债 -307,161.21
财政部 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业
财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号），对企业财务报表格式进
行相应调整：①资产负债表：将原“应收票据及应收账款”项目拆
分为“应收票据”和“应收账款”项目,将原“应付票据及应付账
款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”项目, 增加“交易性
金融资产”、“债权投资”、“其他债权投资”、“交易性金融负债”等
项目，减少“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”、 应收票据及应收账款 -3,146,759,629.34
“可供出售金融资产”、“持有至到期投资”、 “以公量其变动计入
应收票据 652,790,794.18
当期损益的金融负债”等项目。补充“持有待售资产”、“持有待售
董事 应收账款 2,493,968,835.16
负债”、“固定资产”、“在建工程”、“长期应付款”、“递延收益”、
会 应付票据及应付账款 -1,615,657,760.33
“其他权益工具”等项目说明。②利润表：将利润表“减：资产减
应付票据 516,162,136.08
值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”；利
应付账款 1,099,495,624.25
润表增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）”、“净敞口收益（损失以“-”号填列）”、“信用减值损失
（损失以“-”号填列）”项目。③现金流量表：现金流量表明确了
政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相
关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目
填列。④所有者权益变动表：所有者权益变动表，明确了“其他权
益工具持有者投入资本”项目的填列说明。
上述会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对公司 2018 年末资产总额、负债总额和净资产以及 2018
年度净利润未产生影响。
（2）重要会计估计变更
无。
（3）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,540,064,537.69 1,540,064,537.69
交易性金融资产 不适用 14,631,633.84 14,631,633.84
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
5,166,182.93 不适用 -5,166,182.93
产
衍生金融资产
应收票据 652,790,794.18 652,790,794.18
应收账款 2,493,968,835.16 2,493,968,835.16
预付款项 278,133,070.05 278,133,070.05
其他应收款 93,467,762.19 93,467,762.19
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其中：应收利息 3,208,362.71 3,208,362.71
应收股利
存货 2,258,233,535.90 2,258,233,535.90
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,657,863,364.51 1,657,863,364.51
流动资产合计 8,979,688,082.61 8,989,153,533.52 9,465,450.91
非流动资产：
债权投资 不适用
可供出售金融资产 39,044,841.81 不适用 -39,044,841.81
其他债权投资 不适用
持有至到期投资 不适用
长期应收款
长期股权投资 103,228,001.30 103,228,001.30
其他权益工具投资 不适用 29,579,390.90 29,579,390.90
其他非流动金融资产 不适用
投资性房地产
固定资产 1,608,843,429.33 1,608,843,429.33
在建工程 88,776,516.10 88,776,516.10
生产性生物资产
油气资产 431,342,238.29 431,342,238.29
无形资产 354,228,620.86 354,228,620.86
开发支出
商誉 90,232,350.23 90,232,350.23
长期待摊费用 22,155.48 22,155.48
递延所得税资产 123,471,431.03 123,471,431.03
其他非流动资产 98,070,867.02 98,070,867.02
非流动资产合计 2,937,260,451.45 2,927,795,000.54 -9,465,450.91
资产总计 11,916,948,534.06 11,916,948,534.06
流动负债：
短期借款 580,817,333.81 580,817,333.81
交易性金融负债 不适用 307,161.21 307,161.21
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 307,161.21 不适用 -307,161.21
债
衍生金融负债
应付票据 516,162,136.08 516,162,136.08
应付账款 1,099,495,624.25 1,099,495,624.25
预收款项 606,844,664.94 606,844,664.94
应付职工薪酬 103,374,892.85 103,374,892.85
应交税费 115,162,855.83 115,162,855.83
其他应付款 111,522,671.87 111,522,671.87
其中：应付利息 661,953.08 661,953.08
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 3,133,687,340.84 3,133,687,340.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,133,699.06 2,133,699.06
预计负债 7,942,182.21 7,942,182.21
递延收益 81,514,342.43 81,514,342.43
递延所得税负债 25,598,320.13 25,598,320.13
其他非流动负债
非流动负债合计 117,188,543.83 117,188,543.83
负债合计 3,250,875,884.67 3,250,875,884.67
所有者权益：
股本 957,853,992.00 957,853,992.00
其他权益工具
资本公积 3,699,590,659.60 3,699,590,659.60
减：库存股
其他综合收益 -111,193,791.80 -111,193,791.80
盈余公积 315,267,357.49 315,267,357.49
一般风险准备
未分配利润 3,552,749,275.50 3,552,749,275.50
归属于母公司所有者权益合计 8,414,267,492.79 8,414,267,492.79
少数股东权益 251,805,156.60 251,805,156.60
所有者权益合计 8,666,072,649.39 8,666,072,649.39
负债和所有者权益总计 11,916,948,534.06 11,916,948,534.06
母公司资产负债表
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 201,436,025.60 201,436,025.60
交易性金融资产 不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
不适用
产
衍生金融资产
应收票据 301,247,885.22 301,247,885.22
应收账款 498,740,741.91 498,740,741.91
预付款项 5,418,492.27 5,418,492.27
其他应收款 1,459,526,403.15 1,459,526,403.15
其中：应收利息 59,581,713.53 59,581,713.53
应收股利
存货 109,719,030.74 109,719,030.74
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 49,384,810.96 49,384,810.96
流动资产合计 2,625,473,389.85 2,625,473,389.85
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
非流动资产：
债权投资 不适用
可供出售金融资产 10,000,000.00 不适用 -10,000,000.00
其他债权投资 不适用
持有至到期投资 不适用
长期应收款 684,085,070.87 684,085,070.87
长期股权投资 4,394,462,445.31 4,394,462,445.31
其他权益工具投资 不适用 10,000,000.00 10,000,000.00
其他非流动金融资产 不适用
投资性房地产
固定资产 186,191,939.96 186,191,939.96
在建工程 459,654.35 459,654.35
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,232,504.32 14,232,504.32
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 28,217,816.95 28,217,816.95
其他非流动资产
非流动资产合计 5,317,649,431.76 5,317,649,431.76
资产总计 7,943,122,821.61 7,943,122,821.61
流动负债：
短期借款 471,183,532.53 471,183,532.53
交易性金融负债 不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 不适用
债
衍生金融负债
应付票据 331,189,850.33 331,189,850.33
应付账款 46,298,219.69 46,298,219.69
预收款项 28,833,968.78 28,833,968.78
应付职工薪酬 14,137,114.63 14,137,114.63
应交税费 7,894,959.98 7,894,959.98
其他应付款 124,480,727.82 124,480,727.82
其中：应付利息 472,651.44 472,651.44
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,024,018,373.76 1,024,018,373.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
预计负债
82
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延收益 8,442,556.45 8,442,556.45
递延所得税负债 393,147.32 393,147.32
其他非流动负债
非流动负债合计 8,835,703.77 8,835,703.77
负债合计 1,032,854,077.53 1,032,854,077.53
所有者权益：
股本 957,853,992.00 957,853,992.00
其他权益工具
资本公积 3,702,487,641.98 3,702,487,641.98
减：库存股
其他综合收益
盈余公积 315,267,357.49 315,267,357.49
未分配利润 1,934,659,752.61 1,934,659,752.61
所有者权益合计 6,910,268,744.08 6,910,268,744.08
负债和所有者权益总计 7,943,122,821.61 7,943,122,821.61
五、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税销售收入 16%、13%、11%、10%、9%、6%、3%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
城市维护建设税 应缴纳流转税税额 7%
教育费附加、地方教育附加 应缴纳流转税税额 3%、2%
2、税收优惠
（1）增值税税收优惠政策
子公司烟台杰瑞软件有限责任公司是经山东省经济和信息化委员会认定的软件企业，取得编号为鲁 R-2013-0073 软件企
业认定证书。根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）规定，增值税一般纳税
人销售其自行开发生产的软件产品，按适用税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公
司自行开发生产的嵌入式软件，享受有关增值税即征即退优惠政策。
根据财政部 国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92 号），对安置残疾人就业的单位，
在流转税方面实行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数，限额即征即退增值税或营业税的方法。每位残疾人每年可退还
的增值税或减征的营业税限额，按单位所在区县适用的最低工资标准的 6 倍确定，但最高不得超过每人每年 3.5 万元。在企
业所得税方面采取工资成本加计扣除的办法，可按支付给残疾人实际工资的 100%加计扣除。子公司烟台杰瑞富耐克换热设
备有限公司是福利企业，享受有关促进残疾人就业的税收优惠政策。
（2）所得税税收优惠政策
①根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示山东省 2017 年拟认定高新技术企业名单的通
知》，拟认定包括烟台杰瑞石油装备技术有限公司、杰瑞环保科技有限公司在内的 2109 家企业为山东省 2017 年高新技术企
业，公示期为 10 个工作日。烟台杰瑞石油装备技术有限公司、杰瑞环保科技有限公司于 2017 年 12 月 28 日获发高新技术企
业证书（证书编号分别为：GR201737000561、GR201737001601,有效期 3 年），自 2017 年起三年内享受高新技术企业 15%的
所得税优惠税率。
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
②根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示山东省 2018 年第二批拟认定高新技术企业名
单的通知》，拟认定杰瑞能源服务有限公司在内的 2078 家企业为山东省 2018 年高新技术企业，公示期为 10 个工作日。杰瑞
能源服务有限公司于 2018 年 11 月 30 日获发高新技术企业证书（证书编号 GR201837001894,有效期 3 年）子公司杰瑞能源
服务有限公司自 2018 年起三年内享受高新技术企业 15%的所得税优惠税率。
③根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合下发的《关于 认定山东圣道电
气有限公司等 1153 家企业为 2016 年度高新技术企业的通知》（鲁科字[2017]14 号），子公司杰瑞石油天然气工程有限公司
与德州联合石油科技股份有限公司 认定为 2016 年高新技术企业，并获发新高新技术企业证书（ 证书编号分别为：
GR201637000588、GR201637000555,有效期 3 年）。子公司杰瑞石油天然气工程有限公司与德州联合石油科技股份有限公司自
2016 年起三年内享受高新技术企业 15%的所得税优惠税率。
3、其他说明
出口产品增值税实行“免、抵、退”办法，退税率主要为 16%、13%、10%、9%。
国外公司按当地的税收政策执行。
六、合并财务报表项目注释
1、货币资金
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
库存现金 645,859.38 825,922.79
银行存款 864,489,935.00 744,983,411.36
其他货币资金 846,775,296.35 794,255,203.54
合计 1,711,911,090.73 1,540,064,537.69
其中：存放在境外的款项总额 503,907,395.10 835,670,691.56
其他货币资金中主要系定期存款和保证金。
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
保函、信用证保证金 161,836,204.47 233,010,143.51
银行承兑保证金 92,562,898.98 117,758,827.04
借款担保的保证金或定期存款 56,095,339.79
其他保证金 1,388,989.50
合计 310,494,443.24 352,157,960.05
上述受限制的货币资金在现金流量表年末现金及现金等价物中已作扣除。
公司期末不存在存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
12,918,794.14 14,631,633.84
的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资 12,918,794.14 14,631,633.84
衍生金融资产
指定以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
84
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 12,918,794.14 14,631,633.84
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
项目 2019 年 6 月 30 日 2019 年 1 月 1 日
银行承兑票据 304,327,405.88 269,289,279.03
商业承兑票据 530,792,744.26 383,501,515.15
合计 835,120,150.14 652,790,794.18
（2）期末公司已质押的应收票据
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 247,142,319.10
商业承兑汇票 189,784,672.73
合计 436,926,991.83
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 620,970,983.79
商业承兑票据 10,621,585.90
合计 631,592,569.69
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 3,000,000.00
合计 3,000,000.00
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
2019 年 6 月 30 日
账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值
金额 比例(%) 金额
比例(%)
按单项计提坏账准备的应收
47,249,737.15 1.54 30,133,813.15 63.78 17,115,924.00
账款
其中：单项金额重大并单项计
27,510,268.71 0.90 13,782,343.45 50.10 13,727,925.26
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单
19,739,468.44 0.64 16,351,469.70 82.84 3,387,998.74
项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收
3,013,769,177.64 98.46 362,872,883.76 12.04 2,650,896,293.88
账款
其中：账龄组合 3,013,769,177.64 98.46 362,872,883.76 12.04 2,650,896,293.88
合计 3,061,018,914.79 100.00 393,006,696.91 12.84 2,668,012,217.88
（续表）
2019 年 1 月 1 日
账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值
金额 比例(%) 金额
比例(%)
85
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
按单项计提坏账准备的应收
54,216,327.62 1.87 36,966,925.42 68.18 17,249,402.20
账款
其中：单项金额重大的应收账
27,564,686.91 0.95 13,782,343.45 50.00 13,782,343.46
款
单项金额不重大的应
26,651,640.71 0.92 23,184,581.97 86.99 3,467,058.74
收账款
按组合计提坏账准备的应收
2,845,293,667.92 98.13 368,574,234.96 12.95 2,476,719,432.96
账款
其中：账龄组合 2,845,293,667.92 98.13 368,574,234.96 12.95 2,476,719,432.96
合计 2,899,509,995.54 100.00 405,541,160.38 13.99 2,493,968,835.16
按单项计提坏账准备：单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 14,039,176.99 7,046,797.59 50% 回款风险较高
客户 2 13,471,091.72 6,735,545.86 50% 回款风险较高
合计 27,510,268.71 13,782,343.45 50%
按单项计提坏账准备：单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 4,994,634.50 2,497,317.25 50.00% 负债率高，回款风险较高
客户 2 3,790,000.00 3,790,000.00 100.00% 暂无可执行财产
客户 3 2,600,000.00 2,470,000.00 95.00% 回款风险较高
客户 4 2,172,408.14 2,172,408.14 100.00% 回款风险较高
客户 5 1,472,000.00 1,472,000.00 100.00% 回款风险较高
客户 6 1,170,000.00 1,170,000.00 100.00% 回款风险较高
客户 7 1,007,487.98 503,743.99 50.00% 负债率高，回款风险较高
客户 8 949,825.00 949,285.00 99.94% 回款风险较高
客户 9 655,982.00 655,982.00 100.00% 回款风险较高
其他 927,130.82 670,733.32 72.35%
合计 19,739,468.44 16,351,469.70 82.84%
按组合计提坏账准备：
2019 年 6 月 30 日
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
6 个月以内 1,728,747,382.14 17,287,433.88 1.00%
7 至 12 个月 568,934,851.62 28,446,777.50 5.00%
1至2年 286,204,211.59 57,240,842.32 20.00%
2至3年 315,495,153.00 157,747,576.53 50.00%
3至4年 61,186,628.83 48,949,303.07 80.00%
4 年以上 53,200,950.46 53,200,950.46 100.00%
合计 3,013,769,177.64 362,872,883.76 12.04%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收账款具有类似的信用风险特征。
按账龄披露：
86
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
账龄 期末余额
6 个月以内 1,728,753,172.14
7 至 12 个月 569,444,389.62
1至2年 300,665,206.29
2至3年 339,567,509.80
3至4年 67,497,686.48
4 年以上 55,090,950.46
合计 3,061,018,914.79
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按单项计提坏账准
36,966,925.42 21,184.42 6,854,296.69 30,133,813.15
备
按组合计提坏账准
368,574,234.96 -5,496,581.91 204,769.29 362,872,883.76
备
合计 405,541,160.38 -5,475,397.49 6,854,296.69 204,769.29 393,006,696.91
（3）本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 204,769.29
合计 204,769.29
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收款年末余额合计数 坏账准备
单位名称 期末余额
的比例(%) 期末余额
客户 1 399,181,417.03 13.04 7,382,475.96
客户 2 160,168,497.59 5.23 1,601,684.98
客户 3 114,135,402.35 3.73 1,146,542.02
客户 4 100,913,458.09 3.30 28,750,550.09
客户 5 98,938,379.31 3.23 989,383.79
合计 873,337,154.37 28.53 39,870,636.84
（5）应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 395,300,857.56 94.18 244,531,545.86 87.92
1至2年 6,346,796.19 1.51 18,860,693.86 6.78
2至3年 6,751,302.81 1.61 6,138,007.68 2.21
3 年以上 11,323,762.67 2.70 8,602,822.65 3.09
合计 419,722,719.23 100.00 278,133,070.05 100.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付账款年末余额的比例
单位名称 期末金额
（%）
87
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
供应商 1 67,315,998.32 16.04
供应商 2 34,954,066.63 8.33
供应商 3 20,624,100.00 4.91
供应商 4 16,962,890.00 4.04
供应商 5 7,924,235.35 1.89
合计 147,781,290.30 35.21
（3）账龄超过 1 年的重要预付账款
项目 期末余额 未及时结算的原因
供应商 1 2,174,133.02 尚未到货
尚未到货
供应商 2 2,100,000.00
（4）预付款项年末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
6、其他应收款
项目 2019 年 6 月 30 日 2019 年 1 月 1 日
应收利息 5,914,911.75 3,208,362.71
其他应收款 145,128,861.28 90,259,399.48
合计 151,043,773.03 93,467,762.19
（1）应收利息
1）应收利息分类
项目 2019 年 6 月 30 日 2019 年 1 月 1 日
定期存款 5,104,687.91 2,398,429.67
债权利息 810,223.84 809,933.04
合计 5,914,911.75 3,208,362.71
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 48,773,416.16 40,325,797.85
应收出口退税 1,309,061.45
员工往来 26,196,899.30 19,694,376.90
其他个人往来 1,075,851.65 44,591.79
单位往来 82,894,248.53 45,936,507.54
合计 160,249,477.09 106,001,274.08
2）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损 合计
用损失 (未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 398,674.65 11,843,199.95 3,500,000.00 15,741,874.60
2019 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
88
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本期计提 248,401.16 54,698.74 303,099.90
本期转回
本期转销
本期核销 924,358.69 924,358.69
其他变动
2019 年 6 月 30 日余额 647,075.81 10,973,540.00 3,500,000.00 15,120,615.81
按账龄披露
账龄 期末余额
6 个月以内 107,276,276.50
7 至 12 个月 17,152,961.98
1至2年 25,305,148.73
2至3年 5,937,543.84
3至4年 1,020,731.97
4 年以上 3,556,814.07
合计 160,249,477.09
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
按单项计提坏账准备 3,500,000.00 3,500,000.00
按组合计提坏账准备 12,241,874.60 -621,258.79 11,620,615.81
合计 15,741,874.60 -621,258.79 15,120,615.81
说明：本期变动金额中的计提金额包含核销金额的影响。
4）本期实际核销的其他应收款情况
项目 核销金额
实际核销 924,358.69
其中重要的其他应收款核销情况：
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
West M ountain
利息 919,858.87 破产清算阶段 管理层批准 否
Environmental Corp.
合计 -- 919,858.87 -- -- --
其他应收款核销说明：公司之子公司杰瑞能源服务有限公司应收 West M ountain Environmental Corp.的利息，因对方进入破
产清算阶段，且截至目前没有可直接偿付使用的资产或担保资产，公司于本期全额核销。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 坏账准备期末余额
比例
单位 1 海关保证金 18,143,687.50 1 年以内 11.32 181,436.88
单位 2 应收返还款 13,500,000.00 1-2 年 8.42 3,500,000.00
1 年以内 450 万元, 1-2 年
单位 3 履约保证金 6,000,000.00 3.74 525,000.00
150 万元
单位 4 投标保证金 4,836,796.01 1 年以内 3.02 138,027.45
单位 5 海关保证金 4,547,907.86 1 年以内 2.84 45,479.08
合计 -- 47,028,391.37 -- 29.34 4,389,943.41
7、存货
89
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（1）存货分类
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,296,764,500.47 20,948,720.45 1,275,815,780.02 869,105,836.92 23,422,678.52 845,683,158.40
材料采购 18,887,607.79 18,887,607.79 44,028,779.28 44,028,779.28
在产品 1,228,932,251.06 25,240,772.73 1,203,691,478.33 620,826,031.74 25,240,772.73 595,585,259.01
库存商品 956,308,496.36 37,700,679.71 918,607,816.65 701,956,276.59 44,327,077.86 657,629,198.73
周转材料 20,870,344.30 20,870,344.30 9,923,802.34 9,923,802.34
发出商品 28,147,153.35 2,954,160.14 25,192,993.21 32,457,892.70 2,954,160.14 29,503,732.56
委托加工物资 835,127.50 835,127.50 435,725.44 435,725.44
自制半成品 33,652,406.61 86,540.94 33,565,865.67 33,496,704.01 86,540.94 33,410,163.07
工程施工 73,654,040.00 73,654,040.00 42,033,717.07 42,033,717.07
合计 3,658,051,927.44 86,930,873.97 3,571,121,053.47 2,354,264,766.09 96,031,230.19 2,258,233,535.90
（2）存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 23,422,678.52 2,588,661.29 20,834,017.23
在产品 25,240,772.73 25,240,772.73
库存商品 44,327,077.86 3,748.76 6,515,443.69 37,815,382.93
发出商品 2,954,160.14 2,954,160.14
自制半成品 86,540.94 86,540.94
合计 96,031,230.19 3,748.76 9,104,104.98 86,930,873.97
注：可变现净值的确定依据及本期转回或转销存货跌价准备的原因
本年转回存货跌价准备的 本年核销存货跌价准备的
项目 计提存货跌价准备的具体依据
原因 原因
原材料 预计可变现净值低于账面价值 -- 售出
在产品 预计可变现净值低于账面价值 -- --
库存商品 预计可变现净值低于账面价值 -- 售出
发出商品 预计可变现净值低于账面价值 -- --
8、其他流动资产
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
理财产品 806,363,986.47 1,612,312,695.37
预缴税金 70,676,341.03 21,342,247.86
留抵税金 58,342,186.63 24,208,421.28
合计 935,382,514.13 1,657,863,364.51
9、债权投资
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可转换公司债券 20,589,600.00 20,589,600.00
合计 20,589,600.00 20,589,600.00
(1)重要的债权投资
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期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
加拿大西山公 2017 年 3 月 2017 年 3 月
300 万美元 6.50% 6.50% 300 万美元 6.50% 6.50%
司可转债 31 日 31 日
合计 —— —— —— —— —— ——
(2)减值准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 20,589,600.00 20,589,600.00
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 79,200.00 79,200.00
本期转回
本期转销
本期核销 20,668,800.00 20,668,800.00
其他变动
2019 年 6 月 30 日余额
说明：子公司杰瑞能源服务有限公司持有的 West Mountain Environmental Corp.300 万美元债券投资，因西山公司进入破
产清算阶段，且截至目前没有可直接偿付使用的资产或担保资产，公司对该笔债权投资全额核销。
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10、长期股权投资
本期增减变动
减值准备期
被投资单位 期初余额 权益法下确认 其他综合收 其他权益 宣告发放现金股 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 其他 末余额
的投资损益 益调整 变动 利或利润 准备
一、合营企业
烟台德美动力
14,357,792.67 1,808,819.34 3,000,000.00 13,166,612.01
有限公司
小计 14,357,792.67 1,808,819.34 3,000,000.00 13,166,612.01
二、联营企业
West Mountain
Environmenta 9,149,429.74 9,149,429.74
l Corp.
山东蓝色杰明
能源投资管理 1,029,305.77 6,544.72 1,035,850.49
有限公司
上海英磁新能
源科技有限公 9,896,654.02 -21,397.68 9,875,256.34
司
内蒙古万瑞天
然气有限责任 77,944,248.84 12,000,000.00 1,413,546.18 91,357,795.02
公司
巴州巨融能源 16,200,000.00 16,200,000.00
燃气有限公司
小计 98,019,638.37 28,200,000.00 1,398,693.22 9,149,429.74 118,468,901.85
合计 112,377,431.04 28,200,000.00 3,207,512.56 3,000,000.00 9,149,429.74 131,635,513.86
说明：子公司杰瑞能源服务有限公司投资的 West Mountain Environmental Corp.股权，因西山公司进入破产清算阶段，已无法收回投资，本期公司对该笔投资全额核销。
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11、其他权益工具投资
项目 期末余额 期初余额
山东科融天使创业投资合伙企业（有限
10,000,000.00 10,000,000.00
合伙）
Plexus Holdings plc. 16,349,842.17 19,579,390.90
合计 26,349,842.17 29,579,390.90
分项披露本期非交易性权益工具投资
其他综合收益转 其他综合收益转
确认的股利 累计 累计 指定为以公允价值计量且其变
项目名称 入留存收益的金 入留存收益的原
收入 利得 损失 动计入其他综合收益的原因
额 因
山东科融天使创业投资合伙
非交易性公司股权
企业（有限合伙）
Plexus Holdings plc. 非交易性上市公司股票
12、固定资产
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,541,765,334.42 1,608,843,429.33
固定资产清理
合计 1,541,765,334.42 1,608,843,429.33
注：上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。
（1）固定资产情况
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 934,772,955.93 1,613,290,699.18 86,176,481.79 97,548,019.12 2,731,788,156.02
2.本期增加金额 2,175,524.42 75,726,805.17 9,566,507.19 7,808,048.69 95,276,885.47
（1）购置 1,869,665.76 44,972,520.28 7,221,361.67 7,731,614.06 61,795,161.77
（2）在建工程转入 4,531,414.32 5,192.07 7,648.09 4,544,254.48
（3）企业合并增加
（4）自产设备 1,840,815.68 1,840,815.68
（5）外币折算差额影响 305,858.66 24,382,054.89 2,339,953.45 68,786.54 27,096,653.54
3.本期减少金额 3,264,972.02 40,020,184.07 1,870,572.83 288,990.95 45,444,719.87
（1）处置或报废 3,264,972.02 40,020,184.07 1,870,572.83 288,990.95 45,444,719.87
（2）转为在建
4.期末余额 933,683,508.33 1,648,997,320.28 93,872,416.15 105,067,076.86 2,781,620,321.62
二、累计折旧
1.期初余额 251,447,336.53 737,834,741.51 58,978,523.77 71,370,644.64 1,119,631,246.45
2.本期增加金额 25,333,559.04 96,255,367.93 4,688,975.83 7,171,589.68 133,449,492.48
（1）计提 26,659,547.44 90,481,675.87 3,916,235.43 7,136,689.62 128,194,148.36
（2）企业合并增加
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项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计
（3）外币折算差额影响 -1,325,988.40 5,773,692.06 772,740.40 34,900.06 5,255,344.12
3.本期减少金额 1,253,694.23 13,257,676.73 1,664,282.36 414,534.15 16,590,187.47
（1）处置或报废 1,253,694.23 13,257,676.73 1,664,282.36 414,534.15 16,590,187.47
（2）转为在建
4.期末余额 275,527,201.34 820,832,432.71 62,003,217.24 78,127,700.17 1,236,490,551.46
三、减值准备
1.期初余额 3,313,480.24 3,313,480.24
2.本期增加金额 50,955.50 50,955.50
（1）计提
(2) 外币折算差额影响 50,955.50 50,955.50
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 3,364,435.74 3,364,435.74
四、账面价值
1.期末账面价值 658,156,306.99 824,800,451.83 31,869,198.91 26,939,376.69 1,541,765,334.42
2.期初账面价值 683,325,619.40 872,142,477.43 27,197,958.02 26,177,374.48 1,608,843,429.33
（2）通过经营租赁租出的固定资产
项目 期末账面价值
机器设备 151,413,106.01
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 期末账面价值 未办妥产权证书的原因
杰瑞工业园研发大楼、行政中心、食堂 98,095,421.37 正在办理阶段
山海路工业园厂房 106,957,698.40 正在办理阶段
深井钻机用管材生产项目厂房 58,746,716.85 正在办理阶段
302 厂房 58,866,517.69 正在办理阶段
富耐克公司厂房及办公楼 30,250,586.21 正在办理阶段
13、在建工程
项目 期末余额 期初余额
在建工程 107,233,529.40 88,776,516.10
工程物资
合计 107,233,529.40 88,776,516.10
注：上表中的在建工程是指扣除工程物资后的在建工程。
（1）在建工程情况
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
备
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2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
备
办公系统 471,698.11 471,698.11 471,698.11 471,698.11
HITIC 在建油气资产 74,519,697.12 74,519,697.12 58,542,013.29 58,542,013.29
TRISUN 在建项目 73,945.10 73,945.10 73,821.40 73,821.40
俄子基地建设 5,192.07 5,192.07
新兴产业园在建厂房 7,886,763.22 7,886,763.22 7,760,549.63 7,760,549.63
深井钻机用管材生产
232,810.18 232,810.18 106,872.66 106,872.66
项目在建项目
能服公司设备改造 2,725,453.44 2,725,453.44
莱矿十字口厂区建设 17,572,872.06 17,572,872.06 11,993,858.56 11,993,858.56
京莱厂区 2,038,095.70 2,038,095.70 1,256,427.40 1,256,427.40
邦达新厂区建设 4,012,952.51 4,012,952.51 3,377,185.42 3,377,185.42
德石股份设施改造 347,792.40 347,792.40 105,356.16 105,356.16
装备公司设备在建 4,200.00 4,200.00 1,856,267.22 1,856,267.22
其他 72,703.00 72,703.00 501,820.74 501,820.74
合计 107,233,529.40 107,233,529.40 88,776,516.10 88,776,516.10
（2）在建工程项目本期变动情况
预算数 本期转入 本期其他
项目名称 期初余额 本期增加金额 期末余额
（万元） 固定资产金额 减少金额
办公系统 471,698.11 471,698.11
HITIC 在建油气资产 99,000 58,542,013.29 98,618,001.88 82,640,318.05 74,519,697.12
TRISUN 在建项目 73,821.40 123.70 73,945.10
俄子基地建设 700 5,192.07 5,192.07
新兴产业园在建厂房 10,500 7,760,549.63 126,213.59 7,886,763.22
深井钻机用管材生产项
14,000 106,872.66 125,937.52 232,810.18
目在建项目
能服公司设备改造 2,725,453.44 2,725,453.44
莱矿十字口厂区建设 2,851 11,993,858.56 5,579,013.50 17,572,872.06
京莱厂区 235 1,256,427.40 781,668.30 2,038,095.70
邦达新厂区建设 10,000 3,377,185.42 635,767.09 4,012,952.51
德石股份设施改造 105,356.16 242,436.24 347,792.40
装备公司设备在建 1,856,267.22 1,813,608.97 38,458.25 4,200.00
其他 501,820.74 30,536.61 459,654.35 72,703.00
合计 88,776,516.10 106,139,698.43 4,544,254.48 83,138,430.65 107,233,529.40
（续表）
工程累计投入 工程进度 利息资本化累 其中：本期利 本期利息资
项目名称 资金来源
占预算比例(%) (%) 计金额 息资本化金额 本化率(%)
办公系统 其他来源
HITIC 在建油气资产 76 24 金融机构贷款
TRISUN 在建项目 其他来源
俄子基地建设 100 100 其他来源
95
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新兴产业园在建厂房 65 93 其他来源
深井钻机用管材生产项
95 96 其他来源
目在建项目
能服公司设备改造 其他来源
莱矿十字口厂区建设 61 70 其他来源
京莱厂区 86 90 其他来源
邦达新厂区建设 4 4 其他来源
德石股份设施改造 其他来源
装备公司设备在建 其他来源
其他 其他来源
合计
说明：本期在建工程其他减少中，HITIC 在建油气资产本期减少 82,640,318.05 元系转入油气资产井及相关设施 85,090,946.39
元和外币折算差额影响-2,450,628.34 元；装备公司设备在建本期其他减少 38,458.25 元、其他项目中其他减少 459,654.35 元
系最终结算结果调整。
14、油气资产
项目 探明矿区权益 未探明矿区权益 井及相关设施 合计
一、账面原值
1.期初余额 91,792,418.67 33,508,422.85 444,901,303.31 570,202,144.83
2.本期增加金额 3,764,347.99 2,266,970.40 103,714,968.32 109,746,286.71
（1）外购 -78,176.19 864,273.68 786,097.49
（2）自行建造 85,090,946.39 85,090,946.39
（3）外币折算差额影响 3,842,524.18 1,402,696.72 18,624,021.93 23,869,242.83
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 95,556,766.66 35,775,393.25 548,616,271.63 679,948,431.54
二、累计折旧
1.期初余额 6,367,866.14 132,492,040.40 138,859,906.54
2.本期增加金额 1,082,511.92 23,629,360.59 24,711,872.51
（1）计提 815,946.55 18,083,108.76 18,899,055.31
（2）外币折算差额影响 266,565.37 5,546,251.83 5,812,817.20
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 7,450,378.06 156,121,400.99 163,571,779.05
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 88,106,388.60 35,775,393.25 392,494,870.64 516,376,652.49
2.期初账面价值 85,424,552.53 33,508,422.85 312,409,262.91 431,342,238.29
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15、无形资产
（1）无形资产情况
项目 土地使用权 非专利技术 特许经营权 其他（软件） 合计
一、账面原值
1.期初余额 324,592,518.14 5,790,560.00 41,000,000.00 34,107,932.24 405,491,010.38
2.本期增加金额 8,930.00 9,200.00 244,482.40 262,612.40
（1）购置 8,930.00 238,029.11 246,959.11
（2）企业合并增加
（3）外币折算差额影响 9,200.00 6,453.30 15,653.30
3.本期减少金额 205,903.02 205,903.02
（1）处置 40,808.68 40,808.68
（2）其他 165,094.34 165,094.34
4.期末余额 324,601,448.14 5,799,760.00 41,000,000.00 34,146,511.62 405,547,719.76
二、累计摊销
1.期初余额 33,368,515.32 3,322,088.33 1,503,333.34 13,068,452.53 51,262,389.52
2.本期增加金额 3,247,935.33 143,038.38 820,000.00 1,811,463.44 6,022,437.15
（1）计提 3,247,935.33 135,602.77 820,000.00 1,807,718.43 6,011,256.53
（2）企业合并增加
（3）外币折算差额影响 7,435.61 3,745.01 11,180.62
3.本期减少金额 39,500.00 39,500.00
（1）处置 39,500.00 39,500.00
4.期末余额 36,616,450.65 3,465,126.71 2,323,333.34 14,840,415.97 57,245,326.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 287,984,997.49 2,334,633.29 38,676,666.66 19,306,095.65 348,302,393.09
2.期初账面价值 291,224,002.82 2,468,471.67 39,496,666.66 21,039,479.71 354,228,620.86
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
柞村镇十字口村土地使用权 7,807,284.19 正在办理中
富耐克新工业园土地 18,617,540.35 正在办理中
16、商誉
（1）商誉账面原值
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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企业合并
其他 处置 其他
形成的
杰瑞能源服务有限公司 586,412.06 586,412.06
烟台杰瑞富耐克换热设备有限公司 7,235,753.32 7,235,753.32
四川杰瑞恒日天然气工程有限公司 11,669,692.08 11,669,692.08
德州联合石油科技股份有限公司 16,194,180.80 16,194,180.80
杰瑞邦达环保科技有限公司 2,665,692.57 2,665,692.57
杰瑞环境治理有限公司 12,684,483.99 12,684,483.99
杰瑞环境工程技术有限公司 9,666,546.44 9,666,546.44
杰森能源技术有限公司 7,193,257.24 7,193,257.24
宁夏锦河飞翔运输有限公司 374,781.83 374,781.83
杰瑞（莱州）矿山治理有限公司 7,211,698.13 7,211,698.13
JASON O&G EQUIPMENT,LLC 14,749,851.77 14,749,851.77
合计 90,232,350.23 90,232,350.23
17、长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公区改造及装修 22,155.48 22,155.48
合计 22,155.48 22,155.48
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
交易性金融资产公允价值 307,161.21 46,074.17
变动
资产减值准备 486,476,217.10 84,067,409.01 538,417,292.79 93,671,882.50
合并报表中抵销内部销售
146,298,228.68 21,673,141.74 126,282,485.40 23,061,643.14
未实现损益的影响
政府补助形成的递延所得
35,754,042.24 7,112,431.39 11,188,334.04 2,797,083.51
税资产
预提费用 24,839,264.20 3,725,889.62 25,964,984.66 3,894,747.71
合计 693,367,752.22 116,578,871.76 702,160,258.10 123,471,431.03
（2）未经抵销的递延所得税负债
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产加速折旧 152,454,987.93 23,790,129.78 121,626,193.39 18,784,113.91
油气资产-HITIC 25,389,607.41 6,855,194.00 24,369,476.30 6,579,758.60
非同一控制下企业合并
1,283,824.00 192,573.60 1,562,984.13 234,447.62
资产评估增值
合计 179,128,419.34 30,837,897.38 147,558,653.82 25,598,320.13
（3）未确认递延所得税资产明细
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
可抵扣亏损 302,601,448.66 296,317,786.28
可抵扣暂时性差异 10,037,959.95 11,845,220.26
合计 312,639,408.61 308,163,006.54
19、其他非流动资产
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
预付土地款 601,125.00 601,125.00
预付设备款 13,226,815.13 8,674,685.62
特许经营权（在建） 142,625,483.69 88,795,056.40
合计 156,453,423.82 98,070,867.02
20、短期借款
（1）短期借款分类
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
质押借款 18,741,548.78 27,183,532.53
抵押借款 40,000,000.00 40,000,000.00
保证借款 400,000,000.00 300,000,000.00
信用借款 698,446,335.42 213,633,801.28
合计 1,157,187,884.20 580,817,333.81
截至 2019 年 6 月 30 日：
①质押借款 18,741,548.78 元，系烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司与昆仑银行股份有限公司乌鲁木齐分行签订商
信通业务融信协议，烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司以 18,741,548.78 元商业承兑汇票质押，昆仑银行股份有限公司乌
鲁木齐分行为烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司提供借款。
②抵押借款 2,000 万元，系烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司之子公司德州联合石油科技股份有限公司流动资金借
款，以鲁【2018】德州市不动产权第 0002471 号的工业房产及工业土地为抵押物向中国银行股份有限公司德州分行取得借款
2,000 万元，上述工业房产及工业土地评估价值 5,411.55 万元，房产账面价值 22,855,378.86 元，土地账面价值 2,435,864.12
元。
③抵押借款 2,000 万元，系烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司之子公司德州联合石油科技股份有限公司流动资金借
款，以鲁【2018】德州市不动产权第 0002378 号、鲁【2018】德州市不动产权第 0002379 号的不动产权为抵押物向交通银行
股份有限公司德州分行取得借款 2,000 万元。上述房产账面价值 23,685,709.91 元，土地账面价值 3,975,779.57 元。
④保证借款 10,000 万元，系烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司出口卖方信贷借款 10,000 万元，由中国民生银行股份
有限公司烟台分行出具融资性保函担保提供连带责任保证。
⑤保证借款 10,000 万元，系烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司出口卖方信贷借款 10,000 万元，由中国民生银行股份
有限公司烟台分行出具融资性保函担保提供连带责任保证。
⑥保证借款 10,000 万元，系烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司出口卖方信贷借款 10,000 万元，由招商银行股份有限
公司烟台分行出具融资性保函担保提供连带责任保证，烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司以人民币 20,592,000 元保证金
存款作为担保。
⑦保证借款 10,000 万元，系烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司出口卖方信贷借款 10,000 万元，由中国民生银行股份
有限公司烟台分行出具融资性保函担保提供连带责任保证。
（2）短期借款期末余额中无逾期未还款项。
99
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21、交易性金融负债
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 307,161.21
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债 307,161.21
合计 307,161.21
22、应付票据
种类 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 777,070,594.64 514,965,736.08
商业承兑汇票 2,403,484.02 1,196,400.00
合计 779,474,078.66 516,162,136.08
23、应付账款
（1）应付账款列示
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
1 年以内 1,200,284,218.91 987,184,995.62
1-2 年 25,008,222.97 46,981,694.34
2-3 年 20,109,098.47 49,691,257.00
3 年以上 16,759,597.73 15,637,677.29
合计 1,262,161,138.08 1,099,495,624.25
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 1 4,431,712.00 尚未结算
供应商 2 4,181,148.88 尚未结算
供应商 3 4,124,340.26 尚未结算
24、预收款项
（1）预收款项列示
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
1 年以内 476,993,807.00 503,647,297.12
1-2 年 17,315,861.59 35,572,867.30
2-3 年 23,175,790.75 20,602,902.17
3 年以上 48,512,902.77 47,021,598.35
合计 565,998,362.11 606,844,664.94
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户 1 10,000,000.00 未供货
客户 2 9,940,073.28 未供货
客户 3 9,500,000.00 未供货
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 103,298,343.21 334,821,808.38 382,616,102.07 55,504,049.52
二、离职后福利-设定提
76,549.64 19,644,866.53 19,665,980.01 55,436.16
存计划
三、辞退福利 144,879.80 144,879.80
四、一年内到期的其他
福利
合计 103,374,892.85 354,611,554.71 402,426,961.88 55,559,485.68
（2）短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补
96,460,930.85 301,688,235.33 345,944,712.70 52,204,453.48
贴
2、职工福利费 24,050.50 9,543,088.33 9,567,138.83
3、社会保险费 922,788.20 14,719,193.55 14,857,950.31 784,031.44
其中：医疗保险费 922,788.20 12,905,216.49 13,043,973.25 784,031.44
工伤保险费 966,547.53 966,547.53
生育保险费 847,429.53 847,429.53
4、住房公积金 6,746,300.92 6,746,300.92
5、工会经费和职工教育经
5,890,573.66 2,018,042.05 5,393,051.11 2,515,564.60
费
6、因解除劳动关系给予的 106,948.20 106,948.20
补偿
合计 103,298,343.21 334,821,808.38 382,616,102.07 55,504,049.52
（3）设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 76,549.64 18,863,164.20 18,884,277.68 55,436.16
2、失业保险费 781,702.33 781,702.33
合计 76,549.64 19,644,866.53 19,665,980.01 55,436.16
26、应交税费
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
增值税 49,952,335.39 40,440,387.72
企业所得税 53,542,640.66 64,148,516.91
个人所得税 4,005,641.16 1,733,496.58
城市维护建设税 1,358,600.57 2,624,278.05
土地使用税 1,972,525.18 2,744,836.78
印花税 310,930.32 269,529.66
教育费附加 582,257.39 1,124,833.31
地方教育费附加 388,171.59 749,805.60
代扣代缴税金 12,561.12 61,965.70
房产税 1,147,837.33 1,123,247.81
地税水利基金 87,925.78 141,957.71
合计 113,361,426.49 115,162,855.83
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
27、其他应付款
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
应付利息 1,743,109.22 661,953.08
其他应付款 97,324,929.05 110,860,718.79
合计 99,068,038.27 111,522,671.87
（1）应付利息
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
短期借款应付利息 1,743,109.22 661,953.08
合计 1,743,109.22 661,953.08
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
款项性质 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
保证金 13,668,601.63 15,941,318.48
个人往来 4,451,301.46 2,477,842.52
单位往来 79,205,025.96 92,441,557.79
合计 97,324,929.05 110,860,718.79
2）其他应付款期末余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
28、长期借款
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
保证借款 60,000,000.00
合计 60,000,000.00
截至 2019 年 6 月 30 日：
保证借款 6,000 万元系公司之子公司杰瑞环保科技有限公司控股的孙公司汉川市瑞马环境技术有限公司（PPP 项目公司）在
中国农业发展银行汉川市支行的 PPP 项目贷款，杰瑞环保科技有限公司为项目贷款提供连带责任保证担保，截至 2019 年 6
月 30 日，担保余额为 6,000 万元。
29、长期应付款
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
长期应付款
专项应付款 10,424,699.06 2,133,699.06
合计 10,424,699.06 2,133,699.06
（1）专项应付款
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
拆迁补偿款 2,133,699.06 8,400,000.00 109,000.00 10,424,699.06 子公司拆迁补偿款
合计 2,133,699.06 8,400,000.00 109,000.00 10,424,699.06
30、预计负债
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 形成原因
预提油气资产弃置费用 8,481,516.13 7,942,182.21 Hitic 公司预提油气资产弃置
费用
合计 8,481,516.13 7,942,182.21
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31、递延收益
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 81,514,342.43 18,537,600.00 21,167,774.13 78,884,168.30
合计 81,514,342.43 18,537,600.00 21,167,774.13 78,884,168.30
涉及政府补助的项目：
本期新增补助 本期计入其他收 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 益金额 收益相关
海洋平台专用系列防爆
连续油管作业成套设备 4,000,000.00 499,999.98 3,500,000.02 与资产相关
建设补助
山东省页岩气装备制造
自主创新示范企业项目 10,194,177.91 896,979.84 9,297,198.07 与资产相关
补助
大型机械设备用换热设
备技术改造项目莱阳经 11,188,333.48 342,499.98 10,845,833.50 与资产相关
济开发区企业扶持资金
筠连县页岩气工厂化压
978,000.00 978,000.00 与收益相关
裂智能装备与控制项目
2015 年战略性新兴产业
发展专项资金，用于面向 10,494,081.45 16,200,000.00 17,848,290.00 8,845,791.45 与资产相关
海洋油气装备的网络化
协同制造
海洋油田开发放空气回
收压缩成套装备研制项 133,941.67 23,749.98 110,191.69 与资产相关
目
海洋电力与船舶用散热
1,486,932.98 149,104.33 1,337,828.65 与资产相关
模块研发服务中心
换热设备工程技术研发
54,999.94 10,000.02 44,999.92 与资产相关
中心建设
泰山学者-超深井海洋钻
井模块研制及产业化项 15,300,000.00 20,000.00 15,280,000.00 与收益相关
目(蓝色产业领军人才胡
德祥津贴和科研补助)
页岩气钻井油基废弃物
无害化处理技术研发与 4,871,208.34 700,000.00 254,149.98 5,317,058.36 与收益相关
示范项目
用于海洋油气开发不压
井作业成套设备关键技 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
术研发补助
西交大创新方法补助 121,000.00 121,000.00 与收益相关
科研补助资金 140,000.00 140,000.00 与收益相关
污染土壤淋洗设备设备
700,000.00 700,000.00 与资产相关
开发及应用示范项目
1,015.04 万元与
海洋渔业局-超深井海洋
钻井模块研制及产业化 16,851,666.66 145,000.02 16,706,666.64 资产相关，
674.96 万元与收
项目
益相关
深海海底管道预调试成
2,000,000.00 2,000,000.00 100 万元与资产
套设备研制项目 相关，100 万元与
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本期新增补助 本期计入其他收 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 益金额 收益相关
收益相关
间接热脱附成套技术与 与资产相关
469,600.00 469,600.00
装备的智能集成
深海海底管道预调试成 与资产相关
168,000.00 168,000.00
套设备研制项目
与资产相关
新型热脱附示范与验证 200,000.00 200,000.00
赫山区乡镇污水处理设 与资产相关
施建设及运营 PPP 项目 800,000.00 800,000.00
建设省级引导资金
合计 81,514,342.43 18,537,600.00 21,167,774.13 78,884,168.30
32、股本
本次变动增减（+、一）
项目 期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 957,853,992 957,853,992
33、资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 3,697,808,167.73 3,697,808,167.73
其他资本公积 1,782,491.87 1,399,505.00 3,181,996.87
合计 3,699,590,659.60 1,399,505.00 3,700,990,164.60
资本公积变动说明：子公司杰瑞环保科技有限公司购买杰瑞(莱州)矿山治理有限公司少数股东股权，购买价格低于标的股权
享有的莱矿公司账面净资产价值的份额，增加资本公积 1,399,505.00 元。
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34、其他综合收益
本期发生额
项目 期初余额 减：前期计入其他 期末余额
本期所得税前 减：所得 税后归属于 税后归属于少
综合收益当期转入
发生额 税费用 母公司 数股东
损益
一、不能重分类进损益的其他综合收益 -3,229,548.73 -3,229,548.73 -3,229,548.73
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 -3,229,548.73 -3,229,548.73 -3,229,548.73
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益 -111,193,791.80 66,808,782.84 66,791,010.48 17,772.36 -44,402,781.32
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额 -111,193,791.80 66,808,782.84 66,791,010.48 17,772.36 -44,402,781.32
其他综合收益合计 -111,193,791.80 63,579,234.11 63,561,461.75 17,772.36 -47,632,330.05
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35、盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 315,267,357.49 315,267,357.49
合计 315,267,357.49 315,267,357.49
36、未分配利润
项目 2019 年 1-6 月 2018 年度
调整前上年末未分配利润 3,552,749,275.50 3,507,120,109.14
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减—）
调整后年初未分配利润 3,552,749,275.50 3,507,120,109.14
加：本期归属于母公司所有者的净利润 499,893,210.81 615,241,436.05
减：提取法定盈余公积 4,669,790.65
应付普通股股利 114,942,479.04 114,942,479.04
期末未分配利润 3,937,700,007.27 3,552,749,275.50
注：2019 年 5 月 9 日本公司 2018 年度股东大会决议通过《2018 年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，以公司 2018
年 12 月 31 日的总股本 957,853,992 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.2 元（含税），共计派发现金红利
114,942,479.04 元(含税)，送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
37、营业收入和营业成本
2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,568,986,253.47 1,679,172,190.41 1,722,699,202.35 1,259,530,550.30
其他业务 9,454,631.32 1,289,755.55 6,956,901.83 1,628,006.83
合计 2,578,440,884.79 1,680,461,945.96 1,729,656,104.18 1,261,158,557.13
38、税金及附加
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
营业税 538.71
城市维护建设税 6,494,446.13 3,920,653.79
教育费附加 2,532,712.31 1,544,506.42
地方教育附加 1,688,611.45 1,029,670.90
地方水利基金 400,903.04 253,510.65
印花税 692,622.33 716,138.39
房产税 2,961,707.10 2,895,558.07
车辆税 175,369.40 251,134.55
土地使用税 3,542,480.10 5,662,561.39
资源税 350,000.00
合计 18,838,851.86 16,274,272.87
39、销售费用
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
工资 60,170,579.53 56,679,336.95
福利费 1,804,594.89 1,498,049.94
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项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
社会保险金 8,635,405.59 8,747,921.66
差旅费 25,231,181.90 28,617,904.62
折旧费 1,144,587.72 1,541,413.98
办公费 1,308,615.88 2,130,366.16
通讯费 296,486.64 369,308.15
招待费 9,381,814.69 8,200,904.51
车辆费 3,050,275.73 2,318,642.17
运杂费 17,266,990.70 11,846,211.87
会议费 285,457.45 239,075.49
维修费 4,088,060.40 2,376,711.34
包装费 1,039,118.31 770,606.36
劳保费 124,392.46 112,257.24
邮寄费 511,465.79 323,871.40
咨询费 6,162,350.51 1,975,629.36
宣传、广告费 1,847,123.35 2,747,791.24
投标费 3,801,046.69 1,727,921.35
保险费 1,491,185.22 1,877,478.40
参展费 5,046,724.11 4,360,468.29
租赁费 4,783,043.03 4,464,824.55
售后服务费 7,476,677.28 5,538,678.61
检测认证 127,258.00 53,385.27
仓储费 547,765.62 1,216,913.84
佣金 138,393.05 682,075.10
其他 1,642,046.53 1,427,429.04
合计 167,402,641.07 151,845,176.89
40、管理费用
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
工资 58,379,738.59 54,050,173.81
福利费 6,033,035.07 4,786,203.28
社会保险金 10,256,546.99 9,275,997.18
工会经费 439,382.96 120,451.44
职工教育经费 875,340.55 870,986.62
水电费 1,370,002.70 1,816,509.33
低值易耗品摊销 115,556.33 106,577.37
办公费 4,074,823.01 3,243,508.56
差旅费 3,150,174.65 3,090,250.24
业务招待费 2,729,186.40 2,174,622.23
折旧 9,633,543.13 11,783,940.05
租赁费 5,776,620.66 5,796,531.37
通讯费 1,004,087.03 774,552.51
车辆费 563,336.07 1,286,269.00
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项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
税金 831,312.00 332,522.36
会议费 287,349.76 257,307.39
宣传费 745,861.73 337,799.94
劳保费 151,587.46 103,273.84
保险费 726,151.10 1,119,117.19
维修费 1,739,177.67 461,636.51
咨询费＼律师费 4,696,556.83 3,933,789.02
证券费用 122,940.09 277,964.99
无形资产摊销 3,702,525.90 3,411,804.99
辞退福利 241,046.80 686,044.14
其他 1,643,930.89 385,817.74
合计 119,289,814.37 110,483,651.10
41、研发费用
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
研发费用 84,708,839.80 42,684,504.81
合计 84,708,839.80 42,684,504.81
42、财务费用
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
利息支出 15,452,241.36 11,429,265.69
减：利息收入 16,732,933.71 6,158,776.40
汇兑净损益 -14,524,612.14 4,723,741.11
机构手续费 4,937,281.60 3,278,233.87
其他 1,343,715.05 1,816,767.38
合计 -9,524,307.84 15,089,231.65
43、其他收益
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
与日常活动有关的政府补助 38,143,366.12 4,614,163.92
合计 38,143,366.12 4,614,163.92
报告期内计入其他收益的政府补助：
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
与资产相关的政府补助：
山东省高端装备自主创新示范企业项目补助 1,873,129.86 881,573.64
大型机械设备用换热设备技术改造项目 342,499.98 342,499.98
海洋平台专用系列防爆连续油管作业成套设备
499,999.98 500,000.00
建设补助
2015 年战略性新兴产业发展专项资金，用于面
23,749.98 817,140.00
向海洋油气装备的网络化协同制造
海洋电力与船舶用散热模块研发服务中心 149,104.33 113,195.88
换热设备工程技术研发中心建设 10,000.02 10,000.02
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项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
土壤修复成套设备项目 254,149.98
与收益相关的政府补助：
即征即退增值税款 7,759,103.36 1,129,684.67
国际市场开拓及外经贸业务补贴 1,385,480.00 732,700.00
科研费补贴及技术开发补贴 23,996,640.00
领军人才及团队引进、企业人才培养 1,020,000.00 40,000.00
其他与日常活动有关的政府补助 829,508.63 47,369.73
合计 38,143,366.12 4,614,163.92
44、投资收益
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
权益法核算的长期股权投资收益 3,207,512.56 1,607,332.54
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利
得
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置其他债权投资取得的投资收益
理财收益 17,838,396.65 40,296,358.94
合计 21,045,909.21 41,903,691.48
45、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
交易性金融资产 -1,710,895.37 1,238,397.18
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
交易性金融负债 307,161.21
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -1,403,734.16 1,238,397.18
46、信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 12,431,173.83
其他应收款坏账损失 -303,993.32
债权投资减值损失 -79,200.00
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其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合计 12,047,980.51
47、资产减值损失
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
一、坏账损失 58,124,533.11
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 58,124,533.11
48、资产处置收益
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
固定资产处置收益 -1,535,318.85 417,822.98
合计 -1,535,318.85 417,822.98
49、营业外收入
计入当期非经常性损益的金
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
额
罚款、违约金收入 113,082.54 1,053,181.40 113,082.54
政府补助 93,000.00 1,291,300.00 93,000.00
非货币性资产交换利得
其他收入 1,808,604.39 701,960.32 1,808,604.39
合计 2,014,686.93 3,046,441.72 2,014,686.93
计入当期损益的政府补助：
补贴是否影 是否特 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 本期发生金额 上期发生金额
响当年盈亏 殊补贴 与收益相关
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补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 是否特 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/
响当年盈亏 殊补贴 与收益相关
山东省财政厅、
烟台市知识产
权局、莱山区科
技局、莱山区财
政局、天津经济
专利、商标补贴 技术开发区管 补助 否 否 93,000.00 36,500.00 与收益相关
理委员会财务
中心、德州经济
技术开发区财
政局国库集中
支付中心
天津经济技术
高新技术企业 开发区财政局、
补助 否 否 274,000.00 与收益相关
补助 成都高新区科
技局
其他 否 否 980,800.00 与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 93,000.00 1,291,300.00
50、营业外支出
计入当期非经常性损益的金
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
额
对外捐赠 220,000.00 220,000.00
非流动资产报废损失 104,519.86 104,519.86
其他 1,306,655.62 7,813,717.21 1,306,655.62
合计 1,631,175.48 7,813,717.21 1,631,175.48
51、所得税费用
（1）所得税费用表
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
当期所得税费用 69,195,164.57 20,456,362.79
递延所得税费用 5,617,964.08 19,679,370.40
合计 74,813,128.65 40,135,733.19
（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 2019 年 1-6 月
利润总额 585,944,813.85
按法定(或适用)税率计算的所得税费用 87,891,722.08
子公司适用不同税率的影响 11,384,730.68
调整以前期间所得税的影响 -9,756,635.94
归属于合营企业和联营企业的损益 -2,762,522.29
非应税收入的影响 -2,418,757.15
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 663,697.42
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -6,238,026.71
未确认递延所得税的可抵扣暂时性差异或税务亏损 3,681,065.32
其他（加计扣除等） -7,632,144.76
所得税费用合计 74,813,128.65
111
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52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 18,653,860.48 3,069,996.57
补贴收入 41,943,656.26 28,242,369.73
保证金 82,948,322.64 5,774,984.59
违约金收入 137,846.19 93,000.00
单位往来 32,535,818.44 48,411,889.54
个人往来 314,795.68 5,212,795.85
其他 4,278,727.51 1,739,052.55
合计 180,813,027.20 92,544,088.83
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 21,273,197.73 13,188,139.28
办公费 5,364,840.57 4,931,429.20
差旅费＼交通费 31,479,656.29 33,526,100.04
招待费 10,008,293.35 8,970,253.12
通讯费 951,990.37 1,401,922.16
车辆费 5,576,602.21 7,971,595.58
广告费＼宣传费 1,913,963.51 2,234,448.32
会议费 555,648.33 402,295.72
参展费 3,151,141.12 4,075,563.50
研发费 55,239,515.63 6,305,767.91
售后服务 6,817,777.01 3,171,231.00
检测认证费 887,956.80 331,160.21
租赁费 13,535,434.70 12,748,422.79
手续费 3,281,840.64 2,545,711.74
维修费 5,086,386.34 1,276,263.87
咨询\律师费 7,618,788.55 5,803,768.03
投标费 8,180,424.47 1,641,535.85
保险费 2,156,348.50 3,287,263.50
仓储费 318,560.27 2,231,183.64
佣金 541,431.11 682,200.83
水电费 6,368,727.65 3,824,186.12
捐赠支出 220,000.00
其他单位往来 81,960,869.42 56,132,206.17
个人往来 27,228,212.01 26,500,674.76
保证金 38,802,169.13 40,487,063.37
其他 21,673,298.52 12,293,390.58
合计 360,193,074.23 255,963,777.29
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
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理财产品赎回及收益等 1,824,279,052.47 1,943,217,961.85
合计 1,824,279,052.47 1,943,217,961.85
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品等 1,007,185,720.74 1,598,030,000.00
合计 1,007,185,720.74 1,598,030,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
承兑汇票、融资性保函等筹资活动保证 197,889,347.33 21,600,519.09
金
合计 197,889,347.33 21,600,519.09
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
承兑汇票、借款融资性保函等筹资活动
132,248,369.95 103,615,934.26
保证金
购买子公司少数股权支付的现金 4,930,000.00
其他 4,002,673.63 325,629.27
合计 141,181,043.58 103,941,563.53
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 511,131,685.20 193,516,309.72
加：资产减值准备 -12,047,980.51 -58,124,533.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 147,133,196.13 141,630,794.91
无形资产摊销 6,011,256.54 5,244,844.75
长期待摊费用摊销 22,155.48 65,862.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
1,535,442.99 -417,822.98
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 319,204.66 48,673.32
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,403,734.16 -1,238,397.18
财务费用（收益以“－”号填列） -191,999,013.05 132,359,636.86
投资损失（收益以“－”号填列） -21,045,909.21 -41,903,691.48
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 7,047,100.75 14,527,671.14
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 5,239,577.25 503,201.71
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,309,650,252.79 -275,746,102.56
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -969,818,431.45 -255,285,137.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 845,614,946.69 93,510,234.13
其他 65,758,278.31 -703,449.49
经营活动产生的现金流量净额 -913,345,008.85 -52,011,905.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
113
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补充资料 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 1,401,416,647.49 1,009,283,826.05
减：现金的年初余额 1,187,906,577.64 1,162,201,787.82
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 213,510,069.85 -152,917,961.77
（2）现金和现金等价物的构成
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
一、现金 1,401,416,647.49 1,187,906,577.64
其中：库存现金 645,859.38 825,922.79
可随时用于支付的银行存款 858,489,935.00 744,983,411.36
可随时用于支付的其他货币资金 542,280,853.11 442,097,243.49
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,401,416,647.49 1,187,906,577.64
（3）货币资金与现金及现金等价物的调节：
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
期末货币资金余额 1,711,911,090.73 1,540,064,537.69
减：使用受到限制的存款 310,494,443.24 352,157,960.05
期末现金及现金等价物余额 1,401,416,647.49 1,187,906,577.64
54、所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 310,494,443.24 借款保证金、银行承兑保证金、保函保证金等
银行承兑票据 247,142,319.10 票据池业务质押融资
商业承兑汇票 189,784,672.73 票据池业务质押融资、质押取得银行贷款
固定资产 46,541,088.77 抵押取得银行贷款
无形资产 6,411,643.69 抵押取得银行贷款
合计 800,374,167.53
55、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 939,923,803.93
其中：美元 106,820,220.71 6.8747 734,356,976.09
114
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
加元 5,655,495.81 5.2490 29,685,685.51
坚戈 112,094,009.54 0.01804728 2,022,992.16
迪拉姆 14,720,945.53 1.8716 27,551,721.65
港币 24.74 0.8797 21.79
欧元 261,829.26 7.8170 2,046,720.19
澳元 22,858.66 4.8156 110,078.16
印尼盾 1,642,179,175.19 0.00048615 798,345.41
卢布 1,276,598,203.59 0.1090 139,149,204.19
巴基斯坦卢比 55,570,991.80 0.0420 2,333,981.65
塞地 4,068.53 1.2876 5,238.64
巴西雷亚尔 590,272.07 1.8000 1,062,489.73
阿尔及利亚第纳尔 593,827.62 0.0579 34,382.62
沙特里亚尔 286,937.76 1.8331 525,985.61
哥伦比亚比索 109,082,060.00 0.0022 239,980.53
应收账款 -- -- 709,542,561.71
其中：美元 56,736,068.58 6.8747 390,043,450.66
加元 2,095,867.94 5.2490 11,001,210.81
坚戈 128,804,283.73 0.01804728 2,324,566.97
迪拉姆 21,856,077.98 1.8716 40,905,835.55
欧元 2,097,367.29 7.8170 16,395,120.11
印尼盾 3,307,211,040.00 0.00048615 1,607,800.65
卢布 2,243,479,582.43 0.1090 244,539,274.49
巴基斯坦卢比 62,960,099.16 0.0420 2,644,324.17
哥伦比亚比索 36,808,320.00 0.0022 80,978.30
其他应收款 -- -- 13,358,565.87
其中：美元 1,260,002.21 6.8747 8,662,137.21
加元 153,048.68 5.2490 803,352.53
坚戈 263,795.27 0.01804728 4,760.79
迪拉姆 673,358.60 1.8716 1,260,257.96
港币 4,800.00 0.8797 4,222.56
欧元 54,675.15 7.8170 427,395.65
澳元 145,075.77 4.8156 698,626.87
印尼盾 73,507,081.00 0.00048615 35,735.46
英镑 710.13 8.7113 6,186.16
卢布 4,466,566.86 0.1090 486,855.79
115
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
巴基斯坦卢比 12,836,759.60 0.0420 539,143.90
阿尔及利亚第纳尔 3,586,779.90 0.0579 207,674.56
沙特里亚尔 121,224.39 1.8331 222,216.43
其他应付款 -- -- 51,365,935.42
其中：美元 4,912,485.20 6.8747 33,771,862.00
加元 2,901,324.07 5.2490 15,229,050.04
坚戈 400,000.00 0.01804728 7,218.91
迪拉姆 8,588.95 1.8716 16,075.08
澳元 436.70 4.8156 2,102.97
印尼盾 1,387,287,396.86 0.00048615 674,429.77
卢布 6,676,002.39 0.1090 727,684.26
巴基斯坦卢比 20,439,448.10 0.0420 858,456.82
塞地 61,397.65 1.2876 79,055.57
应付账款 -- -- 194,329,608.83
其中：美元 8,700,994.63 6.8747 59,816,727.77
加元 7,242,405.46 5.2490 38,015,386.23
迪拉姆 10,073,196.98 1.8716 18,852,995.46
欧元 1,462,991.10 7.8170 11,436,201.43
英镑 60,086.76 8.7113 523,433.79
卢布 593,268,273.95 0.1090 64,666,241.86
新加坡元 73,004.74 5.0805 370,900.58
巴基斯坦卢比 15,421,945.36 0.0420 647,721.71
短期借款 -- -- 289,446,335.42
其中：美元 8,789,139.48 6.8747 60,422,697.18
欧元 29,298,149.96 7.8170 229,023,638.24
（2）境外经营实体说明，包括重要境外经营实体的主要经营地、记账本位币等。
境外经营实体 主要经营地 记账本位币 期末折算汇率
American Jereh International Corporation 美国休斯顿 美元 6.8747
Jereh Canada Corporation 加拿大亚伯达省 加元 5.2490
Sun Estates LLC 美国休斯顿 美元 6.8747
Jereh International (Hongkong) Co., Ltd. 香港 美元 6.8747
杰瑞油田服务（哈萨克）有限公司 哈萨克阿克套 坚戈 0.01804728
杰瑞能源服务中东公司 阿联酋迪拜杰布阿里自由区 迪拉姆 1.8716
迈克逊能源有限责任公司 卢森堡公国 美元 6.8747
加拿大海泰科公司(Hitic Energy Ltd.) 加拿大亚伯达省 加元 5.2490
杰瑞能源服务印尼有限公司 印尼雅加达 印尼盾 0.00048615
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境外经营实体 主要经营地 记账本位币 期末折算汇率
（PT Jereh Energy Services Indonesia）
瑞盛能源服务有限公司（Trisun Energy Services LLC)美国德克萨斯休斯顿 美元 6.8747
光明能源有限公司 俄罗斯莫斯科 卢布 0.1090
凱泰恒晟有限公司 香港 美元 6.8747
莫里逊控股有限公司 英属维尔京群岛 美元 6.8747
Jereh Group Netherlands B.V. 荷兰 欧元 7.8170
Jereh Energy Turkmen Limited 土库曼 美元 6.8747
Yantai Jereh Ghana Ltd. 加纳阿克拉 塞地 1.2876
JEREH OIL AND GAS PERU SAC 秘鲁 美元 6.8747
LLC JEREH OIL&GAS Equipment 俄罗斯下瓦 卢布 0.1090
JEREH OIL&GAS ENGINEERING CORPORATION (AUSTRALIA)
澳大利亚 澳元 4.8156
PTY LTD
UNION ENERGY Limited Liability Partnership 哈萨克斯坦阿拉木图 坚戈 0.01804728
JEREH BRASIL PARTICIPACOES LTDA 巴西 雷亚尔 1.8000
Lianhe Petroleum Technology Service Ltd 俄罗斯 卢布 0.1090
JASON O&G EQUIPMENT,LLC 美国德克萨斯州休斯敦市 美元 6.8747
OILFIELD SERVICE JEREH ECUADOR JEREHOILFIELD S.A 厄瓜多尔 美元 6.8747
JEREH OIL & GAS COLOMBIA SAS 哥伦比亚 比索 0.0022
56、政府补助
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
山东省高端装备自主创新示范企业项目补助 1,873,129.86 其他收益 1,873,129.86
大型机械设备用换热设备技术改造项目 342,499.98 其他收益 342,499.98
海洋平台专用系列防爆连续油管作业成套设备建设补 499,999.98 499,999.98
其他收益
助
2015 年战略性新兴产业发展专项资金，用于面向海洋 23,749.98 23,749.98
其他收益
油气装备的网络化协同制造
海洋电力与船舶用散热模块研发服务中心 149,104.33 其他收益 149,104.33
换热设备工程技术研发中心建设 10,000.02 其他收益 10,000.02
土壤修复成套设备项目 254,149.98 其他收益 254,149.98
即征即退增值税款 7,759,103.36 其他收益 7,759,103.36
国际市场开拓及外经贸业务补贴 1,385,480.00 其他收益 1,385,480.00
科研费补贴及技术开发补贴 23,996,640.00 其他收益 23,996,640.00
领军人才及团队引进、企业人才培养 1,020,000.00 其他收益 1,020,000.00
其他与日常活动有关的政府补助 829,508.63 其他收益 829,508.63
专利、商标补贴 93,000.00 营业外收入 93,000.00
合计 38,236,366.12 38,236,366.12
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七、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
本报告期公司未发生同一控制下企业合并。
2、同一控制下企业合并
本报告期公司未发生同一控制下企业合并。
3、反向购买
本报告期公司未发生反向购买。
4、处置子公司
本报告期公司未发生处置子公司。
5、其他原因的合并范围变动
本报告期公司新设 JEREH OIL & GAS COLOMBIA SAS 子公司。
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
烟台杰瑞石油装备技术有限公司 烟台市 烟台市 油田专用设备的生产销售 100% 设立
杰瑞能源服务有限公司 烟台市 烟台市 油田工程技术服务 100% 设立
压缩机、天然气输送装置
杰瑞石油天然气工程有限公司 烟台市 烟台市 100% 设立
的研发、制造和销售
油 田 机 械 等配 件 生 产 销
烟台杰瑞工矿部件有限公司 烟台市 烟台市 100% 设立
售、货物的进出口贸易
机械设备、机电产品销售、
烟台杰瑞机械设备有限公司 烟台市 烟台市 维修、技术服务及配件销 100% 设立
售
以燃气为燃料的热电冷供
杰瑞分布能源有限公司 应设施和分布式能源供应 100% 设立
烟台市 烟台市
系 统 及 可 再生 能 源 的 投
资、研发及销售
计 算 机 软 件的 开 发 与 销
烟台杰瑞软件有限责任公司 烟台市 烟台市 售、技术咨询服务、技术 100% 设立
转让
车用空调散热器制造销售 非同一控制
烟台杰瑞富耐克换热设备有限公司 莱阳市 莱阳市 65%
及进出口业务 下企业合并
石油设备、钻采工具、配
非同一控制
德州联合石油科技股份有限公司 德州市 德州市 件 及 配 套 的机 械 产 品 制 58.86%
下企业合并
造、销售及技术服务
American Jereh International 油田、矿山专用设备及配
美国休斯顿 美国休斯顿 100% 设立
Corporation 件的出口
Sun Estates LLC 美国休斯顿 美国休斯顿 美国地区不动产管理 100% 设立
杰瑞环保科技有限公司 烟台市 烟台市 环保工程服务及技术开发 100% 设立
油田专用设备、环保设备、
杰瑞环球发展有限公司 烟台市 烟台市 天然气设备研发、制造、 100% 设立
销售
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持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
建设工程项目管理；工程
勘察设计；技术开发、技
杰瑞（北京）工程技术有限公司 北京市 北京市 100% 设立
术咨询、技术服务、技术
推广
油气工程、电力工程、水
Yantai Jereh Ghana Ltd. 加纳阿克拉 加纳阿克拉 处理工程、分布能源相关 100% 设立
工程的技术服务与开发
新能源设备、新能源材料、
机器人、工业自动化设备、
医疗器械、海洋工程装备、
农林机械设备、汽车、半
杰瑞华创科技有限公司 烟台市 烟台市 100% 设立
导体、计算机软硬件的研
发、制造、销售、技术服
务、技术转让；货物及技
术的进出口业务
油气设备销售，EPC 承包，
JEREH OIL & GAS COLOMBIA SAS 哥伦比亚 哥伦比亚 油田技术服务，配件销售 100% 设立
和售后技术服务
说明: 本公司于 2017 年 3 月 27 日设立全资子公司杰瑞华创科技有限公司，注册资本 5000 万元，截至 2019 年 6 月 30
日尚未实际出资。
（2）重要的非全资子公司
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 分派的股利
德州联合石油科技股份 41.14% 8,282,550.23 4,639,560.00 213,269,542.32
有限公司
烟台杰瑞富耐克换热设
35.00% 3,753,002.72 2,450,000.00 19,004,681.56
备有限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
德州联合石油科技
529,845,643.92 208,052,490.36 737,898,134.28 217,359,068.23 2,139,595.16 219,498,663.39
股份有限公司
烟台杰瑞富耐克换
112,425,459.80 72,191,831.16 184,617,290.96 117,206,103.07 13,112,097.73 130,318,200.80
热设备有限公司
（续表）
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
德州联合石油科技
537,690,879.66 204,406,848.24 742,097,727.90 230,456,677.14 2,139,595.16 232,596,272.30
股份有限公司
烟台杰瑞富耐克换
109,265,282.04 76,299,553.48 185,564,835.52 121,374,908.20 13,613,702.06 134,988,610.26
热设备有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现金
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流量 额 流量
德州联合石
油科技股份 149,797,501.86 20,132,596.58 20,175,796.29 -45,370,483.75 97,540,768.98 11,259,333.59 11,259,333.59 -7,885,673.95
有限公司
烟台杰瑞富
耐克换热设 77,485,296.91 10,722,864.90 10,722,864.90 2,747,923.04 57,722,918.83 7,764,305.18 7,764,305.18 2,691,011.13
备有限公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
合营企业
烟台德美 动力有 开发、设计、生产发动机动
烟台市 烟台市 50% 权益法
限公司 力及传动设备
联营企业
西山环保 股份公
司 (West
Mountain 加拿大纽芬兰市 加拿大纽芬兰市 环保服务 28.67% 权益法
Environmental
Corp.）
新能源科技领域内的技术开
上海英磁 新能源 发、技术咨询、技术转让、
上海市 上海市 20% 权益法
科技有限公司 技术服务；机电设备、汽摩
配件的销售
山东蓝色 杰明能
源投资管 理有限 青岛市 青岛市 以自有资金对外投资及管理 33.33% 权益法
公司
内蒙古万 瑞天然 鄂尔多斯 鄂尔多斯 天然气（液化）生产、销售 30.00% 权益法
气有限责任公司
销售天然气加气设备、机械
设备、五金交电及电子产品、
巴州巨融 能源燃 其他化工产品、建材，矿业
巴州 巴州 34.00% 权益法
气有限公司 咨询，矿业投资管理，油田
技术咨询服务，油气水井维
修服务，道路维护
说明：
①子公司杰瑞能源服务有限公司投资的 West Mountain Environmental Corp.股权，因西山公司进入破产清算阶段，已
无法收回投资，本期公司对该笔投资全额核销。
（2）重要合营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
项 目
烟台德美动力有限公司 烟台德美动力有限公司
流动资产 34,799,685.87 32,587,956.35
其中：现金和现金等价物 2,565,261.22 2,669,948.86
非流动资产 800,055.07 529,139.00
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
项 目
烟台德美动力有限公司 烟台德美动力有限公司
资产合计 35,599,740.94 33,117,095.35
流动负债 9,209,383.67 4,344,376.74
非流动负债
负债合计 9,209,383.67 4,344,376.74
少数股东权益
归属于母公司股东权益 26,390,357.27 28,772,718.61
按持股比例计算的净资产份额 13,195,178.65 14,386,359.31
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润 -23,469.57 -23,469.57
--减值准备
--其他 -5,097.07 -5,097.07
对合营企业权益投资的账面价值 13,166,612.01 14,357,792.67
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入 23,479,305.69 17,067,197.58
财务费用 19,595.31 -31,860.37
所得税费用 1,100,643.49 1,108,553.57
净利润 3,617,638.66 3,299,176.21
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 3,617,638.66 3,299,176.21
本年度收到的来自合营企业的股利 3,000,000.00 2,000,000.00
（3）重要联营企业的主要财务信息
期末余额 / 本期发生额
项 目 山东蓝色杰明能源投资管 上海英磁新能源科技 内蒙古万瑞天然气有限责
理有限公司 有限公司 任公司
流动资产 3,108,079.88 4,116,517.98 61,364,006.70
非流动资产 6,959,555.85 225,264,346.78
资产合计 3,108,079.88 11,076,073.83 286,628,353.48
流动负债 517.64 738,643.04 20,452,440.67
非流动负债 482,856.05
121
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期末余额 / 本期发生额
项 目 山东蓝色杰明能源投资管 上海英磁新能源科技 内蒙古万瑞天然气有限责
理有限公司 有限公司 任公司
负债合计 517.64 1,221,499.09 20,452,440.67
少数股东权益
归属于母公司股东权益 3,107,562.24 9,854,574.74 266,175,912.81
按持股比例计算的净资产份额 1,035,850.49 1,970,914.95 79,852,773.84
调整事项
--商誉 7,904,341.39 6,732,148.14
--内部交易未实现利润 -1,381,746.26
--其他 6,154,619.30
对联营企业权益投资的账面价值 1,035,850.49 9,875,256.34 91,357,795.02
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 104,903,307.49
净利润 19,636.13 -106,988.39 5,487,153.93
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 19,636.13 -106,988.39 5,487,153.93
本年度收到的来自联营企业的股利
（续表）
期初余额/上期发生额
项 目 山东蓝色杰明能源投资管 上海英磁新能源科技 内蒙古万瑞天然气有限责
理有限公司 有限公司 任公司
流动资产 3,088,954.45 4,272,314.54 43,801,122.36
非流动资产 6,991,885.53 220,583,810.20
资产合计 3,088,954.45 11,264,200.07 264,384,932.56
流动负债 1,028.34 819,780.89 20,847,410.15
非流动负债 482,856.05 112,365.87
负债合计 1,028.34 1,302,636.94 20,959,776.02
少数股东权益
归属于母公司股东权益 3,087,926.11 9,961,563.13 243,425,156.54
122
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期初余额/上期发生额
项 目 山东蓝色杰明能源投资管 上海英磁新能源科技 内蒙古万瑞天然气有限责
理有限公司 有限公司 任公司
按持股比例计算的净资产份额 1,029,305.77 1,992,312.63 73,027,546.96
调整事项
--商誉 7,904,341.39 6,732,148.14
--内部交易未实现利润 -1,381,746.26
--其他 -433,700.00
对联营企业权益投资的账面价值 1,029,305.77 9,896,654.02 77,944,248.84
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 141,509.43
净利润 18,357.07 -241,869.92
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 18,357.07 -241,869.92
本年度收到的来自联营企业的股利
九、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，主要金融工具包括货币资金、应收账
款、银行借款、应付账款等，主要风险包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理
目标、制度由本公司管理层负责，风险管理委员会及职能部门负责日常的风险管理。本公司风险管理的总体目标是在风险和
收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款、应
收票据、应收账款和其他应收款等。本公司银行存款主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为其不存在重大的信用风险；
本公司持有的应收票据具有较强的流动性，公司已制定相应的票据管理和控制流程并得到有效执行，极大程度的确保票据保
管和使用的安全性，存在较低的信用风险；对于应收票据、应收账款、其他应收款，本公司会定期对客户信用记录进行监控，
对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控
的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面价值，整体信用风险
评价较低。
（二）流动性风险
流动性风险指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥
有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司资金管理与融资部集中控制，通过监控现金余额、可随时变现的有价证
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
券以及对未来现金流量的预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
（三）市场风险
1．外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，本公
司及几个下属子公司以美元进行采购和销售，外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。本
公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响，尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还尝试
签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。
2．利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要
来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度
充足，满足公司各类短期融资需求。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融
资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 12,918,794.14 12,918,794.14
（3）衍生金融资产
（二）其他权益工具投资 26,349,842.17 26,349,842.17
持续以公允价值计量的
39,268,636.31 39,268,636.31
资产总额
（三）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
持续以公允价值计量的
负债总额
2、公允价值计量层次
本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2019 年 6 月 30 日的账面价值。公允价值整体归类
于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：
第一层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除
报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场
验证的输入值等。
第三层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
124
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是：孙伟杰、王坤晓、刘贞峰，截至 2019 年 6 月 30 日持股情况如下：
名称 持本公司股份比例 与公司关系
孙伟杰 22.25% 实际控制人、公司第一大股东
王坤晓 15.25% 实际控制人、公司第二大股东
刘贞峰 12.55% 实际控制人、公司第三大股东
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八 1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八 2、在合营安排或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山东捷瑞数字科技股份有限公司 同一控制人
烟台杰瑞投资有限责任公司 同一控制人
橙色云设计有限责任公司 同一控制人
烟台祥和苑养老服务有限公司 同一控制人
山东龙大肉食品股份有限公司 同一独立董事
同一控制人
烟台橙色云智能科技有限公司
烟台棠樾物业管理有限公司 同一控制人
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
烟台德美动力有限公司 采购商品 3,291,169.17 1,238,011.40
烟台德美动力有限公司 接受劳务 141,105.43 67,688.94
山东捷瑞数字科技股份有限公司 采购商品 16,981.13 23,235.85
山东捷瑞数字科技股份有限公司 接受劳务 1,460,433.48 1,662,297.17
烟台祥和苑养老服务有限公司 接受劳务 237,164.94
烟台棠樾物业管理有限公司 接受劳务 232,467.55
出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
烟台德美动力有限公司 销售商品 4,894,374.16 3,009,514.48
烟台德美动力有限公司 提供劳务 63,827.30 60,299.00
艾迪士径向钻井（烟台）有限公司 资金利息 69,035.04
山东捷瑞数字科技股份有限公司 销售商品 16,021.56 44,105.30
125
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
关联方 关联交易内容 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
山东捷瑞数字科技股份有限公司 提供劳务 48,073.43
橙色云设计有限责任公司 提供劳务 11,161.12 42,666.93
烟台橙色云智能科技有限公司 销售商品 1,513.28 161.12
烟台杰瑞投资有限责任公司 销售商品 385.17
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
烟台德美动力有限公司 房屋 85,714.28 85,714.28
烟台杰瑞投资有限责任公司 房屋 11,619.05 12,785.62
橙色云设计有限责任公司 房屋 104,500.00 524,738.10
（3）关联担保情况
关联担保情况说明
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
烟台杰瑞石油装备技术 杰瑞环境治理有限公司 30 万元 2017 年 12 月 29 日 2019 年 12 月 31 日 否
有限公司
烟台杰瑞石油服务集团 烟台杰瑞富耐克换热设备有
2,000 万元 2018 年 5 月 2 日 2019 年 5 月 1 日 是
股份有限公司 限公司
烟台杰瑞石油装备技术 American Jereh
36.96 万 2018 年 1 月 25 日 2019 年 5 月 26 日 是
有限公司 International Corporation
烟台杰瑞石油装备技术 American Jereh
296.57 万 2018 年 2 月 13 日 2019 年 5 月 26 日 是
有限公司 International Corporation
烟台杰瑞石油装备技术 杰瑞（天津）石油工程技术
5 万 2018 年 6 月 13 日 2019 年 3 月 7 日 是
有限公司 有限公司
烟台杰瑞石油装备技术 American Jereh
97.13 万 2018 年 7 月 12 日 2019 年 9 月 30 日 否
有限公司 International Corporation
烟台杰瑞石油装备技术 烟台杰瑞石油服务集团股份
100 万 2018 年 8 月 17 日 2019 年 8 月 31 日 否
有限公司 有限公司
烟台杰瑞石油装备技术 杰瑞环境治理有限公司 145.31 万 2018 年 8 月 27 日 2019 年 8 月 13 日 否
有限公司
“UNION ENERGY”
烟台杰瑞石油装备技术
Limited Liability 2.44 万 2018 年 8 月 29 日 2019 年 5 月 15 日 是
有限公司
Partnership
烟台杰瑞石油装备技术
烟台杰瑞机械设备有限公司 300 万 2018 年 9 月 20 日 2019 年 9 月 30 日 否
有限公司
烟台杰瑞石油装备技术 American Jereh 87.16 万 2018 年 9 月 30 日 2020 年 4 月 28 日 否
有限公司 International Corporation
烟台杰瑞石油装备技术 杰瑞环球发展有限公司 150.58 万 2018 年 10 月 10 日 2019 年 4 月 30 日 是
有限公司
烟台杰瑞石油装备技术
杰瑞能源服务有限公司 6.19 万 2018 年 10 月 22 日 2020 年 6 月 30 日 否
有限公司
烟台杰瑞石油服务集团 杰瑞石油天然气工程有限公
726.52 万 2018 年 10 月 29 日 2020 年 10 月 26 日 否
股份有限公司 司
126
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
烟台杰瑞石油装备技术 杰瑞石油天然气工程有限公 1582.5 万 2018 年 10 月 30 日 2019 年 5 月 4 日 是
有限公司 司
烟台杰瑞石油装备技术 杰瑞石油天然气工程有限公
527.5 万 2018 年 10 月 31 日 2019 年 5 月 4 日 是
有限公司 司
杰瑞石油天然气工程有 烟台杰瑞石油装备技术有限
129.71 万 2018 年 11 月 5 日 2019 年 5 月 30 日 是
限公司 公司
烟台杰瑞石油装备技术
烟台杰瑞机械设备有限公司 7.37 万 2018 年 11 月 13 日 2020 年 1 月 31 日 否
有限公司
杰瑞石油天然气工程有 烟台杰瑞石油装备技术有限
27.12 万 2018 年 11 月 16 日 2019 年 6 月 28 日 是
限公司 公司
杰瑞石油天然气工程有 烟台杰瑞石油装备技术有限
227.93 万 2018 年 11 月 23 日 2019 年 6 月 30 日 是
限公司 公司
杰瑞石油天然气工程有 烟台杰瑞石油装备技术有限
9.61 万 2018 年 11 月 26 日 2019 年 6 月 30 日 是
限公司 公司
杰瑞石油天然气工程有 烟台杰瑞石油装备技术有限 4.02 万 2018 年 11 月 26 日 2019 年 6 月 30 日 是
限公司 公司
烟台杰瑞石油服务集团 烟台杰瑞石油装备技术有限 345.25 万 2018 年 11 月 26 日 2019 年 8 月 5 日 否
股份有限公司 公司
烟台杰瑞石油服务集团
杰瑞分布能源有限公司 40 万 2018 年 12 月 7 日 2019 年 4 月 13 日 是
股份有限公司
杰瑞石油天然气工程有 烟台杰瑞石油装备技术有限
43.93 万 2018 年 12 月 7 日 2019 年 12 月 15 日 否
限公司 公司
烟台杰瑞石油服务集团 烟台杰瑞石油装备技术有限
5533.8 万 2018 年 12 月 7 日 2019 年 3 月 31 日 是
股份有限公司 公司
烟台杰瑞石油服务集团 烟台杰瑞石油装备技术有限
40.2 万 2018 年 12 月 10 日 2019 年 6 月 30 日 是
股份有限公司 公司
烟台杰瑞石油服务集团 烟台杰瑞石油装备技术有限
96.1 万 2018 年 12 月 10 日 2019 年 6 月 30 日 是
股份有限公司 公司
杰瑞石油天然气工程有 烟台杰瑞石油装备技术有限
8.59 万 2018 年 12 月 10 日 2021 年 4 月 8 日 否
限公司 公司
杰瑞石油天然气工程有 烟台杰瑞石油装备技术有限 14.9 万 2018 年 12 月 11 日 2019 年 5 月 15 日 是
限公司 公司
烟台杰瑞石油装备技术 杰瑞环境工程技术有限公司 87.2 万 2018 年 12 月 20 日 2020 年 1 月 3 日 否
有限公司
烟台杰瑞石油装备技术
杰瑞环球发展有限公司 127.66 万 2018 年 12 月 20 日 2020 年 5 月 15 日 否
有限公司
烟台杰瑞石油服务集团 KEYTAY EVERBRIGHT CO.,
28 万 2018 年 12 月 25 日 2019 年 3 月 26 日 是
股份有限公司 LIMITED
烟台杰瑞石油装备技术
杰瑞环球发展有限公司 1.24 万 2018 年 12 月 25 日 2019 年 6 月 28 日 是
有限公司
烟台杰瑞石油服务集团 烟台杰瑞石油装备技术有限
289.57 万 2018 年 7 月 26 日 2019 年 1 月 11 日 是
股份有限公司 公司
烟台杰瑞石油服务集团 烟台杰瑞石油装备技术有限
282.35 万 2018 年 12 月 5 日 2019 年 3 月 21 日 是
股份有限公司 公司
烟台杰瑞石油服务集团 烟台杰瑞石油装备技术有限
1701.02 万 2018 年 12 月 12 日 2019 年 1 月 20 日 是
股份有限公司 公司
烟台杰瑞石油服务集团 烟台杰瑞石油装备技术有限
448.85 万 2018 年 12 月 12 日 2019 年 4 月 9 日 是
股份有限公司 公司
127
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
烟台杰瑞石油服务集团 杰瑞分布能源有限公司 7000 万 2018 年 5 月 2 日 2019 年 5 月 1 日 是
股份有限公司
烟台杰瑞石油服务集团
杰瑞环保科技有限公司 500 万 2018 年 5 月 2 日 2019 年 5 月 1 日 是
股份有限公司
汉川市瑞马环境技术有限公
杰瑞环保科技有限公司 10000 万 2019 年 1 月 7 日 2032 年 1 月 6 日 否
司
“UNION ENERGY”
烟台杰瑞石油装备技术
Limited Liability 4.11 万 2019 年 3 月 7 日 2020 年 3 月 15 日 否
有限公司
Partnership
烟台杰瑞石油装备技术
杰瑞环境工程技术有限公司 99 万 2019 年 1 月 10 日 2019 年 12 月 26 日 否
有限公司
烟台杰瑞石油装备技术
杰瑞环球发展有限公司 101.75 万 2019 年 1 月 24 日 2019 年 5 月 5 日 是
有限公司
烟台杰瑞石油装备技术
杰瑞环球发展有限公司 11.69 万 2019 年 3 月 15 日 2019 年 9 月 8 日 否
有限公司
烟台杰瑞石油装备技术
杰瑞环球发展有限公司 5.5 万 2019 年 4 月 25 日 2019 年 9 月 26 日 否
有限公司
烟台杰瑞石油装备技术 杰瑞石油天然气工程有限公
1340.57 万 2019 年 3 月 6 日 2020 年 1 月 7 日 否
有限公司 司
烟台杰瑞石油装备技术 杰瑞石油天然气工程有限公
1669.22 万 2019 年 3 月 11 日 2021 年 3 月 1 日 否
有限公司 司
烟台杰瑞石油装备技术
烟台杰瑞机械设备有限公司 13.62 万 2019 年 5 月 29 日 2020 年 2 月 27 日 否
有限公司
烟台杰瑞石油装备技术 烟台杰瑞石油服务集团股份 38.2 万 2019 年 2 月 27 日 2020 年 5 月 31 日 否
有限公司 有限公司
烟台杰瑞石油装备技术 烟台杰瑞石油服务集团股份
12 万 2019 年 2 月 27 日 2020 年 6 月 29 日 否
有限公司 有限公司
杰瑞石油天然气工程有 烟台杰瑞石油装备技术有限
20.1 万 2019 年 1 月 25 日 2019 年 11 月 10 日 否
限公司 公司
烟台杰瑞石油装备技术
杰瑞环保科技有限公司 34.88 万 2019 年 1 月 2 日 2019 年 5 月 15 日 是
有限公司
烟台杰瑞石油装备技术
杰瑞环保科技有限公司 1.08 万 2019 年 3 月 27 日 2019 年 9 月 30 日 否
有限公司
烟台杰瑞石油装备技术
杰瑞环保科技有限公司 1.08 万 2019 年 3 月 27 日 2019 年 9 月 30 日 否
有限公司
烟台杰瑞石油装备技术 四川杰瑞恒日天然气工程有
49.29 万 2019 年 4 月 23 日 2019 年 12 月 31 日 否
有限公司 限公司
烟台杰瑞石油装备技术 KEYTAY EVERBRIGHT CO.,
94.51 万 2019 年 5 月 20 日 2021 年 5 月 20 日 否
有限公司 LIMITED
烟台杰瑞石油装备技术 KEYTAY EVERBRIGHT CO., 46.05 万 2019 年 5 月 20 日 2021 年 5 月 20 日 否
有限公司 LIMITED
杰瑞石油天然气工程有 American Jereh
61.18 万 2019 年 1 月 25 日 2020 年 3 月 30 日 否
限公司 International Corporation
杰瑞石油天然气工程有
杰瑞环保科技有限公司 4.79 万 2019 年 2 月 27 日 2019 年 8 月 31 日 否
限公司
烟台杰瑞石油服务集团
杰瑞环球发展有限公司 70.5 万 2019 年 1 月 18 日 2019 年 5 月 31 日 是
股份有限公司
128
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
烟台杰瑞石油服务集团 德州联合石油科技股份有限 3500 万元 2018 年 12 月 28 日 2020 年 6 月 29 日 否
股份有限公司 公司
烟台杰瑞石油服务集团 烟台杰瑞石油装备技术有限
839.29 万 2019 年 1 月 18 日 2019 年 8 月 1 日 否
股份有限公司 公司
烟台杰瑞石油服务集团 烟台杰瑞石油装备技术有限
1486.25 万 2019 年 3 月 19 日 2019 年 7 月 11 日 否
股份有限公司 公司
烟台杰瑞石油服务集团 烟台杰瑞石油装备技术有限
2603.51 万 2019 年 6 月 28 日 2019 年 9 月 20 日 否
股份有限公司 公司
烟台杰瑞石油服务集团 烟台杰瑞石油装备技术有限
443.36 万 2019 年 6 月 28 日 2019 年 9 月 20 日 否
股份有限公司 公司
烟台杰瑞石油服务集团 烟台杰瑞富耐克换热设备有
2,000 万元 2019 年 5 月 21 日 2020 年 5 月 21 日 否
股份有限公司 限公司
2019 年 4 月 8 日，公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了
《关于 2019 年度开展票据池业务的议案》，同意公司及合并报表
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司及子公司之间
范围内子公司与银行开展票据池业务，额度不超过 70,000.00 万
开展票据池业务
元。详见 2019-017，2019-024 号公告。截至报告期末，未结清业
务余额为 463,440,122.50 元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
橙色云设计有限责任
应收票据 614,548.43
公司
内蒙古万瑞天然气有
应收账款 46,200.00 2,310.00 462,000.00 4,620.00
限责任公司
山东捷瑞数字科技股
预付账款 47,000.00
份有限公司
（2）应付项目
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 烟台德美动力有限公司 18,800.00 1,407,135.38
预收款项 山东捷瑞数字科技股份有限公司 31,005.20 17,189.60
预收款项 内蒙古万瑞天然气有限责任公司 43,045,000.00 56,256,338.17
预收款项 巴州巨融能源有限公司 11,000,000.00
其他应付款 山东捷瑞数字科技股份有限公司 2,000.00 14,000.00
其他应付款 烟台祥和苑养老服务有限公司 20,000.00 199,274.60
其他应付款 烟台棠樾物业管理有限公司 154,553.27
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截至报告日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
截至报告日，公司无需要披露的重要或有事项。
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烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十三、资产负债表日后事项
1、截至报告日，公司无其他需要披露的重要日后事项。
十四、其他重要事项
1、截至报告日，公司无其他需要披露的重要事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
2019 年 6 月 30 日
账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值
金额 比例(%) 金额
比例(%)
按单项计提坏账准备的应收 6,370,517.48 1.21 3,280,258.74 51.49 3,090,258.74
账款
其中：单项金额不重大但单项 6,370,517.48 1.21 3,280,258.74 51.49 3,090,258.74
计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收 520,721,971.85 98.79 75,971,598.49 14.59 444,750,373.36
账款
其中：账龄组合 440,281,630.66 83.53 75,971,598.49 17.26 364,310,032.17
合并范围内关联方组合 80,440,341.19 15.26 80,440,341.19
合计 527,092,489.33 100.00 79,251,857.23 15.04 447,840,632.10
（续表）
2019 年 1 月 1 日
账面余额 坏账准备
类别
账面价值
计提比例
金额 比例(%) 金额
(%)
按单项计提坏账准备的应收
6,370,517.48 1.07 3,280,258.74 51.49 3,090,258.74
账款
其中：单项金额不重大但单项
6,370,517.48 1.07 3,280,258.74 51.49 3,090,258.74
计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收
588,633,030.73 98.93 92,982,547.56 15.80 495,650,483.17
账款
其中：账龄组合 491,962,770.24 82.68 92,982,547.56 18.90 398,980,222.68
合并范围内关联方组合 96,670,260.49 16.25 96,670,260.49
合计 595,003,548.21 100.00 96,262,806.30 16.18 498,740,741.91
按单项计提坏账准备：单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 4,994,634.50 2,497,317.25 50.00% 负债率高，回款风险较高
客户 2 1,007,487.98 503,743.99 50.00% 负债率高，回款风险较高
130
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期末余额
应收账款
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 3 190,000.00 190,000.00 100.00% 回款风险较高
客户 4 178,395.00 89,197.50 50.00% 回款风险较高
合计 6,370,517.48 3,280,258.74 51.49%
按账龄组合计提坏账准备：
2019 年 6 月 30 日
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
6 个月以内 234,072,555.78 2,340,725.53 1.00%
7 至 12 个月 91,228,482.66 4,561,424.15 5.00%
1至2年 37,729,616.14 7,545,923.24 20.00%
2至3年 18,635,897.47 9,317,948.74 50.00%
3至4年 32,047,508.92 25,638,007.14 80.00%
4 年以上 26,567,569.69 26,567,569.69 100.00%
合计 440,281,630.66 75,971,598.49 17.26%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收账款具有类似的信用风险特征。
按账龄披露：
账龄 期末余额
6 个月以内 234,072,555.78
7 至 12 个月 91,613,544.96
1至2年 43,665,274.97
2至3年 18,949,180.45
3至4年 68,535,724.45
4 年以上 70,256,208.72
合计 527,092,489.33
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按单项计提坏账准备 3,280,258.74 3,280,258.74
按组合计提坏账准备 92,982,547.56 -17,010,949.07 75,971,598.49
合计 96,262,806.30 -17,010,949.07 79,251,857.23
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收款年末余额合计数 坏账准备
单位名称 期末余额
的比例(%) 期末余额
客户 1 167,828,086.56 31.84 3,034,463.42
客户 2 79,986,854.56 15.18
客户 3 49,115,536.50 9.32 1,039,249.87
131
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
客户 4 29,674,803.35 5.63 1,483,740.17
客户 5 21,600,000.00 4.10 21,547,795.00
合计 348,205,280.97 66.07 27,105,248.46
2、其他应收款
项目 2019 年 6 月 30 日 2019 年 1 月 1 日
应收利息 67,489,582.36 59,581,713.53
应收股利 3,550,000.00
其他应收款 1,027,048,043.57 1,399,944,689.62
合计 1,098,087,625.93 1,459,526,403.15
（1）应收利息
1）应收利息分类
项目 2019 年 6 月 30 日 2019 年 1 月 1 日
定期存款 241,500.00
债权利息 67,489,582.36 59,340,213.53
合计 67,489,582.36 59,581,713.53
（2）应收股利
1）应收股利分类
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
烟台杰瑞富耐克换热设备有限公司 3,550,000.00
合计 3,550,000.00
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工往来 1,057,097.23 1,257,355.04
对非关联企业的应收款项 9,158,168.47 8,353,874.13
对关联方企业的应收款项 1,019,030,372.38 1,392,645,240.36
合计 1,029,245,638.08 1,402,256,469.53
2）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 15,271.25 2,296,508.66 2,311,779.91
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 239.65 -114,425.05 -114,185.40
本期转回
本期转销
132
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本期核销
其他变动
2019 年 6 月 30 日余额 15,510.90 2,182,083.61 2,197,594.51
按账龄披露
账龄 期末余额
6 个月以内 976,417,885.25
7 至 12 个月 35,679,313.77
1至2年 7,822,945.26
2至3年 7,440,405.80
3至4年 70,000.00
4 年以上 1,815,088.00
合计 1,029,245,638.08
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 2,311,779.91 -114,185.40 2,197,594.51
合计 2,311,779.91 -114,185.40 2,197,594.51
4）本期实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销的应收账款。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
款项 占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
性质 额合计数的比例 期末余额
烟台杰瑞石油装备技术 1 年以内 679,670,173.48 元；
往来款 685,986,552.27 66.65
有限公司 1-2 年 6,316,378.79 元
杰瑞石油天然气工程有 往来款 160,153,159.42 1 年以内 15.56
限公司
烟台杰瑞机械设备有限 1 年以内
往来款 59,881,400.07 5.82
公司
四川杰瑞恒日天然气工 1 年以内
往来款 52,583,149.38 5.11
程有限公司
杰瑞分布能源有限公司 往来款 29,079,376.47 1 年以内 2.83
合计 -- 987,683,637.61 -- 95.97
3、长期股权投资
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,870,792,969.35 4,870,792,969.35 4,370,591,126.35 4,370,591,126.35
对联营、合营企 22,658,740.62 22,658,740.62 23,871,318.96 23,871,318.96
业投资
合计 4,893,451,709.97 4,893,451,709.97 4,394,462,445.31 4,394,462,445.31
（1）对子公司投资
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
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本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
烟台杰瑞工矿部件
12,558,714.00 12,558,714.00
有限公司
烟台杰瑞石油装备
1,262,964,129.14 500,000,000.00 1,762,964,129.14
技术有限公司
美国杰瑞国际有限
58,874,750.00 58,874,750.00
公司
烟台杰瑞机械设备
24,956,321.10 24,956,321.10
有限公司
烟台杰瑞石油天然
468,469,939.95 468,469,939.95
气工程有限公司
烟台杰瑞软件有限
500,000.00 500,000.00
责任公司
烟台杰瑞富耐克换
30,000,000.00 30,000,000.00
热设备有限公司
杰瑞分布能源有限
50,412,500.00 50,412,500.00
公司
SUN ESTATES LLC 92,147,100.00 92,147,100.00
杰瑞能源服务有限
1,722,070,000.00 1,722,070,000.00
公司
德州联合石油科技
268,444,259.16 268,444,259.16
股份有限公司
杰瑞环保科技有限
358,000,000.00 358,000,000.00
公司
杰瑞环球发展有限 10,000,000.00 10,000,000.00
公司
Yantai Jereh
9,193,413.00 9,193,413.00
Ghana Ltd.
杰瑞（北京）工程
2,000,000.00 2,000,000.00
技术有限公司
JEREH OIL & GAS
201,843.00 201,843.00
COLOMBIA SAS
合计 4,370,591,126.35 500,201,843.00 4,870,792,969.35
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（2）对联营、合营企业投资
本期增减变动
减值准备期
投资单位 期初余额 权益法下确认 其他综合 宣告发放现金 计提减 期末余额
追加投资 减少投资 其他权益变动 其他 末余额
的投资损益 收益调整 股利或利润 值准备
一、合营企业
烟台德美动力有
13,974,664.94 1,808,819.34 3,000,000.00 12,783,484.28
限公司
小计 13,974,664.94 1,808,819.34 3,000,000.00 12,783,484.28
二、联营企业
上海英磁新能源 9,896,654.02 -21,397.68 9,875,256.34
科技有限公司
小计 9,896,654.02 -21,397.68 9,875,256.34
合计 23,871,318.96 1,787,421.66 3,000,000.00 22,658,740.62
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4、营业收入和营业成本
2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 181,798,521.67 147,045,632.69 120,969,130.13 96,689,401.24
其他业务 5,690,241.87 6,316,956.75
合计 187,488,763.54 147,045,632.69 127,286,086.88 96,689,401.24
5、投资收益
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 14,188,221.00 5,255,288.40
权益法核算的长期股权投资收益 1,787,421.66 1,601,214.13
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生
的利得
理财收益 397,542.25 13,429,751.10
合计 16,373,184.91 20,286,253.63
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,535,318.85
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
32,992,125.78
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
136
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项目 金额 说明
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-1,403,734.16
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6,854,296.69
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 290,511.45
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 37,197,880.91
减：所得税影响额 6,006,737.57
少数股东权益影响额 184,083.44
合计 31,007,059.90
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.75% 0.52 0.52
扣除非经常性损益后归属于公司普通
5.39% 0.49 0.49
股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名
称
□ 适用 √ 不适用
137
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有中喜会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司
2019年8月2日
138