天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司
2021 年年度报告
2022 年 04 月
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人徐德伟、主管会计工作负责人黄怡及会计机构负责人(会计主管
人员)关婷婷声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请广大投资者注意投资风险。公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要
风险及应对措施，详见本报告第三节管理层讨论与分析第十一项“公司未来发展
的展望”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................ 6
第三节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 10
第四节 公司治理 ...................................................................................................................... 27
第五节 环境和社会责任 .......................................................................................................... 44
第六节 重要事项 ...................................................................................................................... 46
第七节 股份变动及股东情况 .................................................................................................. 68
第八节 优先股相关情况 .......................................................................................................... 74
第九节 债券相关情况 .............................................................................................................. 75
第十节 财务报告 ...................................................................................................................... 76
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备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、上市公司、天娱数科 指 天娱数字科技（大连）集团股份有限公司
天神娱乐 指 大连天神娱乐股份有限公司，上市公司原名称
科冕木业 指 大连科冕木业股份有限公司，上市公司原名称
天神互动 指 北京天神互动科技有限公司
为爱普 指 深圳市为爱普信息技术有限公司
妙趣横生 指 北京妙趣横生网络科技有限公司
上海麦橙 指 上海麦橙网络科技有限公司
上海诚自 指 上海诚自股权投资中心（有限合伙）
一花科技 指 深圳市一花科技有限公司
无锡新游 指 无锡新游网络科技有限公司
工夫影业 指 工夫影业（宁波）有限公司
微影时代 指 北京微影时代科技有限公司
DotC 指 DotC United Inc
幻想悦游 指 北京幻想悦游网络科技有限公司
合润传媒 指 北京合润德堂文化传媒股份有限公司
初聚科技 指 北京初聚科技有限公司
嘉兴乐玩 指 嘉兴乐玩网络科技有限公司
嗨乐影视 指 东阳嗨乐影视娱乐有限公司
国投泰康 指 国投泰康信托有限公司
WCAA 指 World Cyber Athletics Arean-国际电竞赛事品牌
APP 指 手机软件，主要指安装在智能手机上的软件
IP 指 知识产权
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期末、期末 指 2021 年 12 月 31 日
董事会 指 天娱数字科技（大连）集团股份有限公司董事会
监事会 指 天娱数字科技（大连）集团股份有限公司监事会
报告期、本期、本报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 天神娱乐 股票代码 002354
变更后的股票简称（如有） 天娱数科
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 天娱数字科技（大连）集团股份有限公司
公司的中文简称 天娱数科
公司的外文名称（如有） Tianyu Digital Technology (Dalian) Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Tianyu Group
公司的法定代表人 徐德伟
注册地址 辽宁省大连市中山区致富街 31 号 905 单元
注册地址的邮政编码 116006
公司注册地址历史变更情况 报告期内无变更
办公地址 北京市朝阳区青年路 7 号达美中心 T4 座 16 层
办公地址的邮政编码 100123
公司网址 www.tianyushuke.com
电子信箱 ir@tianyushuke.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘玉萍 刘笛
联系地址 北京市朝阳区青年路 7 号达美中心 T4 座 16 层 北京市朝阳区青年路 7 号达美中心 T4 座 16 层
电话 010-87926860 010-87926860
传真 010-87926860 010-87926860
电子信箱 ir@tianyushuke.com ir@tianyushuke.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司证券部
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四、注册变更情况
组织机构代码 报告期内无变更
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 报告期内无变更
历次控股股东的变更情况（如有） 报告期内无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
签字会计师姓名 惠增强、刘晶静
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年
营业收入（元） 1,764,077,431.80 996,266,630.37 77.07% 1,334,906,169.46
归属于上市公司股东的净利润（元） 42,720,721.51 152,936,222.50 -72.07% -1,197,680,794.62
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-185,710,775.56 -2,443,171,021.17 92.40% -1,195,616,027.76
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -52,224,878.23 93,931,407.74 -155.60% 465,445,065.40
基本每股收益（元/股） 0.0257 0.0920 -72.07% -1.2849
稀释每股收益（元/股） 0.0257 0.0920 -72.07% -1.2849
加权平均净资产收益率 1.53% 16.19% -14.66% -85.30%
2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末
总资产（元） 3,586,231,477.25 3,804,657,415.89 -5.74% 6,357,564,348.89
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,686,465,217.95 2,780,020,129.89 -3.37% 776,405,765.38
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
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项目 2021 年 2020 年 备注
营业收入（元） 1,764,077,431.80 996,266,630.37 营业性收入
营业收入扣除金额（元） 2,788,452.99 0.00 主要是租金物业收入及园区服务收入
营业收入扣除后金额（元） 1,761,288,978.81 996,266,630.37 扣除租金物业及园区服务后的收入
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 282,524,821.27 342,521,560.64 543,295,313.76 595,735,736.13
归属于上市公司股东的净利润 18,438,592.26 24,153,765.47 -15,957,304.97 16,085,668.75
归属于上市公司股东的扣除非经
12,164,941.98 21,641,036.39 -14,091,609.05 -205,425,144.88
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -72,036,159.76 -21,593,282.38 -34,478,780.47 75,883,344.38
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准 主要是处置幻想悦游股
124,108,281.41 1,582,835.30 21,501,297.46
备的冲销部分） 权所取得的收益
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 5,963,837.51 9,567,382.65 8,809,923.93
准定额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,621,116.33
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债务重组损益 4,862,437.46 3,060,739,553.52
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
-20,851,217.64
等
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
19,331,455.17
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 59,031,650.03 7,554,493.59 20,935,585.88
金融资产交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,241,034.64
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,697,245.34 -249,638,535.10 -42,706,526.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,786,068.40 -9,012,850.74
减：所得税影响额 652,027.91 218,297,492.19 511,458.17
少数股东权益影响额（税后） 1,152,416.58 -664,155.14 2,701,854.75
合计 228,431,497.07 2,596,107,243.67 -2,064,766.86 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
公司牢牢把握中国数字经济发展的历史机遇，全面聚焦数字经济新蓝海，紧紧依托数据、算法、场景三大核心优势的持
续积淀，面向虚实融合的全真互联网不断推进业务布局纵深发展，促进数字技术和实体经济深度融合，赋能传统产业转型升
级，催生新产业新业态新模式，致力于发展成为数字科技领军企业。
（一）数字经济成为国家发展新战略
发展数字经济意义重大，是把握新一轮科技革命和产业变革新机遇的战略选择。党的十八大以来，习近平总书记站在统
筹中华民族伟大复兴战略全局和世界百年未有之大变局的高度，统筹国内国际两个大局、发展安全两件大事，深刻把握新一
轮科技革命和产业变革发展趋势和规律，就发展我国数字经济作出一系列重要论述、重大部署，指引我国数字经济发展取得
显著成就、为经济社会健康发展提供了强大动力。2022年第2期《求是》杂志刊发习近平总书记重要文章《不断做强做优做
大我国数字经济》，强调数字经济发展速度之快、辐射范围之广、影响程度之深前所未有，正在成为重组全球要素资源、重
塑全球经济结构、改变全球竞争格局的关键力量；强调数字经济健康发展，有利于推动构建新发展格局，有利于推动建设现
代化经济体系，有利于推动构筑国家竞争新优势；强调要加强关键核心技术攻关，加快新型基础设施建设，推动数字经济和
实体经济融合发展，推进重点领域数字产业发展，规范数字经济发展，完善数字经济治理体系，积极参与数字经济国际合作。
2022年1月12日，国务院印发《“十四五”数字经济发展规划》，明确了“十四五”时期推动数字经济健康发展的指导思想、
基本原则、发展目标、重点任务和保障措施，首次提出数字经济核心产业增加值占GDP比重这一新经济指标，明确要求到2025
年我国数字经济核心产业增加值占GDP的比重要由2020年的7.8%提升至10%。
（二）数字经济成为高质量发展新动能
近年来，数字经济规模稳定增长，在国民经济中的地位愈发突出。根据中国电子信息产业发展研究院《2021中国数字经
济发展形势报告》，我国2021年数字经济发展呈现“发展亮点频现、要素转换加快、基础再造提速、动能优化升级、融合创
新提质、制度变革换挡”六大特征，表现出强劲的发展韧性。根据中国信通院《中国数字经济发展白皮书（2021）》，2020
年我国数字经济规模达到39.2万亿元，较2019年增加3.3万亿元，2020年新冠疫情导致的全球经济下行之下，我国数字经济同
比增速依然达到9.7%，远超2.3%的同期GDP增速，数字经济成为稳定我国经济持续增长的关键动力。2005到2020年期间，
我国数字经济规模从2.6万亿元增长到39.2万亿，年均复合增长率达到19.8%；2005年到2020年期间，数字经济占GDP比重由
14.2%提升至38.6%。
（三）数字产业化与产业数字化持续深入
数字经济结构持续优化升级，产业数字化渗透率不断提升。2020年我国数字产业化规模达到7.5万亿元，占数字经济比
重的19.1%，占GDP比重的7.3%；产业数字化规模达到31.7万亿元，占数字经济比重的80.9%，占GDP比重的31.2%。2015到
2020年期间，我国产业数字化占数字经济的比重由74.3%提升至80.9%，产业数字化在成为数字经济发展强大引擎的同时，
也缓解了疫情对我国实体经济的负面冲击。
公司聚焦数字经济，围绕数字产业化和产业数字化构筑了数字竞技平台与数据流量平台，面向虚实融合的全真互联网不
断推动业务布局纵深发展。电竞游戏方面，中国音数协游戏工委《2021年中国游戏产业报告》显示，中国游戏行业2021年度
销售收入达2,965.1亿元，同比增长6.4%，其中移动游戏全年销售收入约2,255.4亿元，同比增长7.6%，占整体游戏市场达76%
且份额持续增长。内容创新与精品化将是未来移动游戏市场发展的重要推力。2021年我国电竞游戏市场实际销售收入达
1,401.8亿元，同比增长2.7%；电竞用户规模稳定增至4.9亿人次。数据流量方面，根据中国互联网络信息中心(CNNIC)发布
的第49次《中国互联网络发展状况统计报告》，截至2021年12月，我国网民规模为10.32亿，较2020年12月新增网民4296万，
互联网普及率达73.0%，较2020年12月提升2.6个百分点。我国网络视频（含短视频）用户规模达9.75亿，较2020年12月增长
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4794万，占网民整体的94.5%，其中短视频用户规模为9.34亿，较2020年12月增长6080万，占网民整体的90.5%。2021年，在
短视频应用新用户的带动下，网络视频总体用户规模进一步增长。网络视频市场呈现精品迭出、新业务与技术加速探索应用、
环境日益清朗的态势。截至2021年12月，我国移动应用规模排在前四位的APP数量占比达61.2%，其他生活服务、教育等十
类APP占比为38.8%。其中，游戏APP数量继续领先，达70.9万款，占全部APP比重为28.2%。日常工具类、电子商务类和社
交通讯类APP数量分别达37.0万款、24.8万款和21.1万款，分列第二至四位。2021年，全国网上零售额达13.1万亿元，同比增
长14.1%，增速比上年加快3.2个百分点。其中，实物商品网上零售额10.8万亿元，首次突破10万亿元，同比增长12.0%，占
社会消费品零售总额的比重为24.5%，对社会消费品零售总额增长的贡献率为23.6%。高峰表示，2021年，我国网络零售市
场保持稳步增长，成为稳增长、保就业、促消费的重要力量，为推动构建新发展格局做出了积极贡献。
二、报告期内公司从事的主要业务
天娱数科是以电竞游戏和数据流量为主营业务的数字科技公司，公司坚持“电竞驱动游戏，数据流量驱动实体经济”的发
展战略，依托数据、算法、场景三大核心优势的持续积淀，围绕数字产业化和产业数字化构筑了数字竞技平台与数据流量平
台，面向虚实融合的全真互联网不断推动业务布局纵深发展，致力于发展成为数字科技领军企业。
（一）数字竞技平台
数字竞技平台开创性地将休闲游戏与电子竞技相融合，聚合了多元游戏组合与多维宣发渠道，通过低成本、高频次的数
字竞技赛事赋能，为游戏开发者解决休闲游戏竞技性不足、产品寿命短、收入来源单一的痛点问题，为游戏玩家带来低门槛、
高粘性的数字竞技体验。
（二）数据流量平台
数据流量平台围绕数据“聚合-流通-应用”的产业链路，聚合了众多的品牌商家、中小商家、内容创作者与应用开发者，
依托海量数据、多维算法以及虚拟数字人等前沿技术，提供涵盖数据分析、用户洞察、流量分发、投放优化、创意提效、品
牌运营的全链路数字化解决方案，实现了数字营销与内容营销的协同、自有媒体与合作媒体的联动、自有品牌与合作品牌的
并举。
三、核心竞争力分析
1、数据优势
数据是数字经济的核心资源，2020年4月，中共中央、国务院发布《关于构建更加完善的要素市场化配置体制机制的意
见》，将数据作为一种新型生产要素，与土地、劳动力、资本、技术等传统要素并列。公司数字竞技业务全球累计注册用户
数超1.5亿，数据流量平台总注册用户数达2.61亿，公司实现了研发、生产、经营、运维等全过程数据挖掘，围绕数据生成、
采集、存储、加工、分析、服务、安全等关键环节，打造了完整贯通的数据链，构建了高效能、高可靠、强实时的数据资源
聚合管理体系，支持异构数据源兼容和高性能存算，为公司数字产业化和产业数字化业务创新发展构建了海量的数据资源优
势。
2、算法优势
公司基于产品形态、业务场景、机器学习、计算资源、用户规模、软件架构、开发环境等，依托海量数据不断开发、
迭代适配算法，对数据实现更深刻的理解、更敏锐的洞察和更有效的运用，让数据跑起来、用起来、活起来，支撑智能决策、
提升用户体验、创造商业价值。例如，公司通过数字竞技算法实现精准人群寻找、爆款游戏挖掘、赛事体系完善和竞技生态
优化；通过数字营销算法实现投放策略的优化和投放效果的提升；通过三维重建算法实现数字虚拟人短周期、低成本的批量
化生产。公司不断将算法模块化、产品化、资产化，替代经验公式和人工投入，不断沉淀公司经验优势，夯实竞争壁垒。
3、场景优势
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公司聚焦消费互联网、产业互联网领域不同的场景特点和应用需求，发挥数据库、算法库、知识库等资源优势，推动多
模数据管理、虚拟现实融合等研发和应用，实现产品、服务、模式在不同场景的创新应用。例如，公司打造的AI测肤平台
可以满足功效护肤品牌推广、用户运营、新品研发指导等多个场景需求；数字虚拟人可以在电竞游戏和数据流量多个场景发
挥作用。截至目前，公司投资运营的数据流量生态园吸引了包括数字物流、数字能源、数字零售等10余个数字经济细分领域
逾150家企业入园，为公司推动数字经济业务快速发展聚合了丰富的应用场景资源。
四、主营业务分析
1、概述
2021年是公司完成重整后的首个完整经营年度，报告期内公司撤销退市风险警示，经营全面回归正轨。公司紧紧把握中
国数字经济发展的历史机遇，全面聚焦数字经济新蓝海，践行“电竞驱动游戏，数据流量驱动实体经济”发展战略，不断整合
优势资源挖潜赋能，持续优化业务结构和产业布局，整体经营质量稳步提升。全年实现营业收入176,407.74万元，同比增长
77.07%。报告期内部分参股公司业绩出现较大亏损，对公司在权益法核算下确认的投资损益产生较大影响，同时公司对部
分参股公司计提长期股权投资减值准备，对公司整体业绩产生一定影响。受此影响，公司全年归属于母公司所有者净利润
4,272.07万元，同比下滑72.07%。
（一）电竞游戏业务由“重”转“轻”，数字竞技平台强势起步
1、优化游戏业务结构，聚焦休闲竞技赛道
报告期内，公司出售了海外重度游戏发行亏损业务，聚焦休闲竞技赛道，整合在休闲游戏领域多年积累的开发、运营、
数据等优势资源，打造数字竞技平台“PK.NOW!”。“PK.NOW!”开创性地将休闲游戏与电子竞技相融合，聚合了动作、射击、
棋牌、跑酷、竞速、节奏、消除、解谜等多元游戏组合与多维宣发渠道，通过低成本、高频次的数字竞技赛事赋能，显著提
升了休闲游戏活跃度，为游戏开发者解决了休闲游戏竞技性不足、产品寿命短、收入来源单一的痛点问题，为玩家带来了低
门槛、高粘性的数字竞技体验。
2、推动持续深度合作，赋能休闲游戏生态
“PK.NOW!”签约品牌代言人欧阳娜娜，“玩休闲游戏，就上PK.NOW!”在玩家群体中得到多维度、多层面的广泛传播。
2021年7月份，公司在上海举办休闲游戏产业发展与文化传播论坛，以“赋能CP文化出海”为主题搭建休闲电竞产业沟通交流
平台，同时推出了扶持CP的“后浪计划”，为CP（游戏开发者）在游戏研发与发行流程中提供全链路扶持，共同打造富有活
力的休闲游戏产业生态。公司与北京大数据研究院等机构展开深度合作，着力解决休闲游戏大数据盲点问题，通过数据赋能
逐步实现精准人群寻找、爆款游戏挖掘、赛事体系完善和竞技生态优化。公司通过与WCAA等电竞赛事平台的深度合作，
将休闲游戏赛事常态化，并充分利用与虎牙等头部直播平台的合作，不断拓展平台覆盖面、提升影响力。截至报告期末，已
经有60余款精品休闲游戏和“PK.NOW!”合作，其中不乏《疯狂动物园》、《滑雪大冒险》等头部产品。“PK.NOW!”注册用
户数达58万，其中43%为女性用户，基本达到了男女用户平衡，打破了电竞平台以男性用户为主的行业惯例。
3、强化竞技平台功能，电竞驱动初见成效
依托数字竞技平台在电竞驱动、用户洞察、数据挖掘、算法优化等方面的赋能，公司自研并运营的《傲剑》、《飞升》、
《苍穹变》、《Sunvy Poker》等游戏产品活跃度获得提升，生命周期持续拉长，新用户注册、留存及付费数据表现优异，
保持了良好的盈利状态。《傲剑》开启了虚幻之地新地图，同时优化用户的属性和奖励，延长用户养成线路；《飞升》上线
新野外地图，不断保持玩家的新鲜感，使玩家的活跃度持续保持在高位水平；《苍穹变》进行了部分系统的成长线延伸，在
提升用户体验感的情况下，增加了玩家道具消耗量；《Sunvy Poker》面向日本市场，上线了具有日本本地市场特征的线上
系列赛事，全年自然新增用户数22万，总注册用户数达到120万，平均月活跃用户数达到6.5万，全年稳居苹果应用商店（IOS）
日本地区同类游戏下载第1名、畅销榜前10名。《Sunvy Poker》于2021年9月份上线了多语言版本，成功由“日服”升级为“国
际服”，拓展全球化赛事布局。
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（二）数据流量业务由“点”到“面”，拥抱数字经济新蓝海
1、创新设立数据流量平台，布局数字产业化和产业数字化业务
2022年1月，国务院正式出台《“十四五”数字经济发展规划》，首次提出探索发展跨越物理边界的“虚拟”产业园区和产
业集群，加快产业资源虚拟化聚集、平台化运营和网络化协同。山西数据流量生态园是公司投资运营的全国首家以数据流量
为特色的数字经济园区，以数字经济核心要素“数据-算法-算力”为抓手，围绕数据“聚合-流通-应用”的产业链路，构建数据
流量价格洼地和数字产业发展高地。自2021年1月正式运营至今，生态园吸引了包括数字物流、数字能源、数字零售等10余
个数字经济细分领域逾150家企业入园。生态园的运营为公司数据流量业务的发展聚合了丰富的场景资源、数据资源与客户
资源，也为数字产业化与产业数字化创新业务的拓展聚合了丰富的人才队伍、项目资源与运营经验。
2、数字营销与内容营销协同，自有媒体与合作媒体联动
报告期内，公司依托自有媒体平台和合作媒体平台，为品牌商家、中小商家、内容创作者与应用开发者提供涵盖数据分
析、用户洞察、流量分发、投放优化、创意提效、品牌运营的全链路数字化解决方案，实现了数字营销与内容营销的协同。
数字效果营销方面，（1）自有媒体平台：公司旗下爱思助手是国内一线的移动应用市场与手机管理工具，在海量用户
与应用开发者之间构建了一座数字化桥梁，依托数据与算法优势，帮助应用开发者高效触达优质用户。截至报告期末，爱思
助手总注册用户数达2.61亿人，新增注册用户数2,842 万人，月活用户数达1,944万人，日活跃用户数达178万人。爱思助手
为合作产品提供信息推广服务，如开屏广告、首页精选、搜索热词、排行榜等推荐位，按应用投放展示位和时间（CPT）或
新增下载并有效激活用户数量（CPA）与客户结算，长期为抖音、快手、小红书等头部应用提供推广服务。海外平台3uTools
已覆盖全球主要市场区域，各市场用户数持续攀升。2021年，3uTools及时推出验机报告、投屏、播放器等新功能，不断保
持版本更新和优化。截至报告期末，3uTools平台总注册用户数达2,249万人，报告期内新增用户数765万人，月活跃用户数达
170万人，日活跃用户数达16万人。（2）合作媒体平台：公司聚焦抖音、快手两大媒体平台，在重庆、郑州、太原、北京等
地建立短视频基地，包含技术研发、运营优化、创意素材制作等板块，为品牌商家、中小商家提供一站式效果营销的数字化
解决方案。目前已获得巨量引擎全国代理商资质、巨量千川全国服务商资质、快手KA效果广告代理商资质、快手重庆区域
效果广告代理商资质、快手磁力金牛代理商资质。截至报告期末，累计服务客户逾1000家，代表性客户有B站、SOUL、网
易严选、小红书等。2021年全年累计完成创意素材制作133.3万条，创意素材点击5.03亿次。公司自主研发了数字广告投放管
理SaaS平台与短视频创编平台，数字广告投放管理SaaS平台拥有“多维数据报表”、“智能搭建计划”、“智能托管（AI管家）”、
“智能账户预警”、“人效管理”等核心模块，采用聚类、关联算法，结合时间序列分析打造回归预测能力，可视化指导投放策
略，大幅提高有效决策比例，实现了投放效率的大幅提升；短视频创编工具拥有“视频合成”、“视频混剪”等视频创编模块，
有效提高了广告素材制作效率和质量。截至报告期末，使用短视频创编工具生产的视频超2,000支/天，每天通过数字广告投
放管理SaaS平台为超1,000个广告账户创建计划超20万条投放计划，平台后端平均每天与媒体接口交互超800万次。
品牌内容营销方面，公司基于“数据智能+网络协同”，构建了涵盖影视剧、电梯媒体、综艺、栏目授权的全场景营销体
系，实现了品牌内容营销的“千人千面”，长期服务五粮液、习酒、京东、君乐宝、链家等一线企业。（1）影视剧内容营销
方面，公司成功操盘完成了热门影视剧《我们的新时代》与光良酒业，《你微笑时很美》与君乐宝、自然堂，《北辙南辕》
与良品铺子、京东、郎酒、君乐宝，《你是我的荣耀》与君乐宝，《理想之城》与贝壳找房、君乐宝，《哪吒之魔童降世》
与好彩头，《中国医生》与爱玛、劲霸、周黑鸭、饿了么的内容整合营销。（2）梯媒场景营销方面，公司利用领先的数字
化技术，通过标签筛选、智能匹配，在线监播、效果归因，让电梯媒体变成线下黄金媒介平台。报告期内，国内疫情控制得
当，行业回暖，公司梯媒营销业务逐步回升，以京东、君乐宝、习酒、中粮、奥特莱斯等客户为代表的头部企业梯媒投放额
显著提升。（3）公司在大型综艺内容领域取得重大突破，操盘完成了《辽视春晚》、《嗨！辣妈》与辉山乳业等品牌的综
艺内容营销。（4）公司把握国潮兴起机遇，通过授权合作与战略合作的方式，整合包括天坛、天安门、故宫、颐和园、三
星堆、中国航天等在内的优质文创IP，报告期内已促成自然堂和天坛、洽洽与红楼梦的IP合作。公司继续与国创会保持密切
合作，已经完成《读懂中国》与洋河、立白、搜狗等客户签约。
3、数据驱动“品效销”融合发展，打开新增长空间
报告期内，依托在短视频、直播、内容营销等领域的数据流量优势，在提供整合营销服务的同时，公司同部分品牌商家
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
深度绑定，通过直播销售分成、独家销售授权、品牌合作共创等模式，挖掘产品增长和品牌成长红利，围绕“品效销”逐步形
成了“流量运营-品牌服务-产品开发”业务闭环，在保险销售、3C配件、美妆护肤等领域初见成效，打开新增长空间。
保险销售方面，公司先后与众安保险、平安保险、泰康保险、中华保险、华农财产保险等机构达成合作，依托抖音平台
提供保险直播运营与直播投流、短视频投流服务，迅速成为第一梯队的保险直播运营服务商。公司在收取直播与投流服务费
的基础上，获取一定比例的保险直播销售GMV分成。公司运营保险直播间最高实时在线人数突破2,000人，单日成交保单超
800单，单个直播间单日流量消耗最高达40万，形成了持续的利润贡献。
3C配件方面，依托爱思助手海量用户资源优势，公司孵化了“i4”品牌手机壳、手机贴膜、数据线、充电器、车载支架等
3C配件，通过线上定制模式助力用户打造个性化的3C潮流配件与时尚单品，不断满足Z世代年轻群体的时尚、新潮需求。
美妆护肤方面，公司获得日本拥有35年历史的美容院线级准医美品牌FAITH妃颐思的中国线上独家销售授权，将FAITH
妃颐思引入中国。FAITH妃颐思凭借纳米脂质体专利技术（将一般需要注射才能输入肌肤的生胶原蛋白通过包裹纳米脂质体
的方式达到约40％有效吸收渗透率，实现涂抹即可吸收，获得中国、日本、英国、韩国等多个国家发明专利）和纯净配方亲
肤温和的产品优势，在日本美容院级护肤市场排名前三。进入中国市场以来，FAITH妃颐思于2021年8月荣登天猫国际纯净
美妆“2021新锐品牌”，9月入选天猫“高配精华”榜单，并在12月底成为首批入驻抖音电商的跨境品牌，迅速受到消费者的喜
爱和追捧。明星产品FAITH小宝瓶（生胶原蛋白冻干精华）入驻首周即登顶跨境进口美妆爆品榜TOP1，获得抖音颁发的“爆
款奖”。公司与旷视科技等公司合作，打造了面向美妆护肤用户的AI测肤平台，实现用户多维皮肤特征（肤色、肤质、眼袋、
黑眼圈、皱纹、痤疮、斑点等）全面覆盖，分析结论数值化，为用户生成专属的面部皮肤图像分析和全面的皮肤诊断肌肤报
告，综合肌肤情况量身定制护肤方案，通过智能检测实现科学护肤。依托AI测肤平台的持续数据积累，公司持续挖掘用户
护肤痛点，指导新品研发，与专业机构共创功效护肤品牌“蔻之初”。“蔻之初”通过草本+科技的方式，将豆蔻天然植萃中提
取的小豆蔻明（建立肌肤内部修护）、山姜素（抵御外部氧化损伤）等核心活性成分与冻干锁鲜、透皮吸收等科前沿技相结
合，实现“温和而高效地”解决国人肌肤问题。品牌首批蔻系列冻干精萃包括蔻驻颜、蔻清肌、蔻光采三款产品，在抗老修护、
消炎祛痘、淡化暗沉等方面功效显著。
4、布局虚拟数字人，探索全真互联网
随着消费互联网和产业互联网的纵深发展，一个线上线下一体化、数字技术与真实世界融合的全真互联时代正加速到来。
全真互联网以现实为基础,以数字虚拟化为能力,让互联网更真实，数字虚拟人成为连接虚实的核心要素。依托在电竞游戏和
数据流量领域的丰富应用场景，公司聚焦在虚拟数字人研发生产与IP孵化运营两个方面，会扎扎实实做下去。研发生产方面，
以实现虚拟数字人“低成本、短周期、批量化”生产为目标，整合业内领先的动态光场扫描建模、三维重建算法、运动捕捉、
AI驱动等技术，建设专业级虚拟数字人视觉捕捉基地，同步推进定制型数字人营销平台（To B）与消费型数字人生成系统
（To C）研发，实现超写实、沉浸式实时互动。IP孵化运营方面，发挥数字虚拟人“人设好”、“不塌房”、“不会累”等优势，
孵化虚拟数字人IP，为品牌代言、带货。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2021 年 2020 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,764,077,431.80 100% 996,266,630.37 100% 77.07%
分行业
电竞游戏行业 301,589,859.24 17.10% 519,878,866.15 52.18% -41.99%
数据流量行业 1,462,487,572.56 82.90% 476,387,764.22 47.82% 207.00%
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分产品
数字竞技平台 301,589,859.24 17.10% 519,878,866.15 52.18% -41.99%
数字效果流量 1,270,513,520.22 72.02% 352,120,171.12 35.35% 260.82%
品牌内容流量 191,974,052.34 10.88% 124,267,593.10 12.47% 54.48%
分地区
境内 1,491,520,120.73 84.55% 486,858,383.95 48.87% 206.36%
境外 272,557,311.07 15.45% 509,408,246.42 51.13% -46.50%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
电竞游戏行业 301,589,859.24 160,989,597.07 46.62% -41.99% -49.10% 7.46%
数据流量行业 1,462,487,572.56 1,263,974,227.75 13.57% 207.00% 356.16% -28.26%
分产品
数字竞技平台 301,589,859.24 160,989,597.07 46.62% -41.99% -49.10% 7.46%
数字效果流量 1,270,513,520.22 1,101,153,931.10 13.33% 260.82% 578.90% -40.61%
品牌内容流量 191,974,052.34 162,820,296.65 15.19% 54.48% 41.71% 7.65%
分地区
境内 1,491,520,120.73 1,267,965,681.46 14.99% 206.36% 399.26% -32.84%
境外 272,557,311.07 156,998,143.36 42.40% -46.50% -53.75% 9.03%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2021 年 2020 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
电竞游戏行业 160,989,597.07 11.30% 316,301,919.11 53.30% -49.10%
数据流量行业 1,263,974,227.75 88.70% 277,092,296.79 46.70% 356.16%
单位：元
2021 年 2020 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
数字竞技平台 160,989,597.07 11.30% 316,301,919.11 53.30% -49.10%
数字效果流量 1,101,153,931.10 77.27% 162,197,081.55 27.34% 578.90%
品牌内容流量 162,820,296.65 11.43% 114,895,215.24 19.36% 41.71%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
(一)非同一控制下企业合并
1．本期发生的非同一控制下企业合并
被购买方名称 股权取得时点 股权取 股权取 股权取得方 购买日 购买日的确定 购买日至期 购买日至期
得成本 得比例 式 依据 末被购买方 末被购买方
(%) 的收入 的净利润
太原开心娱乐 2021年06月15日 1.00 51.00 股权受让 2021年06月15日 工商变更 0.00 0.00
科技有限公司
株式会社松庐 2021年7月12日 0.06 80.00 股权受让 2021年7月12日 股权转让款支 1,042,492.51 -648,766.64
付
深圳众娱文化 2021年1月1日 0.00 100 股权受让 2020年9月10日 财产权交接 0.00 -61,818.36
科技有限公司
(二)处置子公司
1．单次处置子公司投资
子公司名称 股权处置 股权处置 股权处 股权处置 丧失控制 丧失控制权时点 处置价款与处置投资对应的
时点 价款 置比例 方式 权的时点 确定依据 合并财务报表层面享有该子
（%） 公司净资产份额的差额
北京幻想悦游网 2021.9.16 902,647,852.85 100.00 股权转让 2021.12.30 收到大部分股权 123,586,519.04
络科技有限公司 转让款
(三)其他原因的合并范围变动
本期设立的子公司
1. 深圳爱达普网络技术有限公司：该公司系深圳市为爱普信息技术有限公司于2021年1月6日设立的控股72%的子公司，注
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册资本为2000万元，法人代表罗德。
2. 山西智竞未来科技有限公司：该公司系北京智竞未来科技有限公司全资子公司，于2021年5月10日核准，注册资本为100
万元，法人代表房龙。
3. 山西智胜数字体育科技有限公司：该公司系北京智竞未来科技有限公司于2021年1月21日设立的全资子公司，注册资本
1000万元，法定代表人房龙。
4. 山西天盛数字科技有限公司：该公司系北京智竞未来科技有限公司于2021年6月24日设立的全资子公司，注册资本100万
元，法定代表人房龙。
5. 山西天云数字科技有限公司：该公司系北京智竞未来科技有限公司于2021年6月23日设立的全资子公司，注册资本100万
元，法定代表人房龙。
6. 顶流实验室数字传媒(山西)有限公司：该公司系聚为数字科技（大连）有限责任公司于2021年1月27日设立的全资子公司，
注册资本1000万元，法定代表人贺晗。
7. 山西天使二号科技有限公司：该公司系顶流实验室数字传媒（山西）有限公司于2021年08月25日设立的控股60%的子公
司，注册资本2000万元，法定代表人贺晗。
8. 蔻之初(广州)生物有限公司：该公司系山西天使二号科技有限公司于2021年09月24日设立的全资子公司，注册资本500万
元，法定代表人贺晗。
9. 北京元境数字科技有限公司：该公司系聚为数字科技（大连）有限责任公司于2021年12月13日设立的控股70%子公司，
注册资本2000万元，法定代表人王智武。
10. 山西合润数字传媒有限责任公司：该公司系北京合润德堂文化传媒有限责任公司于2021年1月27日设立的全资子公司，注
册资本350万元，法定代表人周欣。
本期和期后注销的子公司：
1. 深圳趣换科技有限公司，该公司于2021年06月17日经深圳市市场监督管理局核准注销。
2. 深圳市一花共享科技有限公司，该公司于2021年07月09日经深圳市市场监督管理局核准注销。
3. 深圳市蛮蛮互动科技有限公司，该公司于2021年06月01日经深圳市市场监督管理局核准注销。
4. Promapads Technology Limited：该公司于2021年2月3日经Registry of Corporate Affairs of the British Virgin Islands核准注销。
5. Metalex Technology Limited：该公司于2021年2月3日经Registry of Corporate Affairs of the British Virgin Islands核准注销。
6. 上海泛明广告有限公司：该公司于2021年08月25日经上海市静安区市场监督管理局核准注销。
7. 北京华喜创科科技有限公司：该公司于2021年08月19日经北京市房山区市场监督管理局核准注销。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 991,842,186.59
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 56.22%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 1 648,719,514.80 36.77%
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2 客户 2 100,570,746.19 5.70%
3 客户 3 92,493,754.85 5.24%
4 客户 4 82,646,993.95 4.69%
5 客户 5 67,411,176.80 3.82%
合计 -- 991,842,186.59 56.22%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 1,145,778,988.22
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 80.41%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商 1 508,499,995.01 35.69%
2 供应商 2 361,508,812.99 25.37%
3 供应商 3 148,683,814.65 10.43%
4 供应商 4 100,410,706.45 7.05%
5 供应商 5 26,675,659.12 1.87%
合计 -- 1,145,778,988.22 80.41%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 115,467,189.65 236,233,131.59 -51.12% 主要原因系上期新游戏上线宣传力度较大
管理费用 185,817,182.19 209,665,954.27 -11.37%
主要原因系上期债务重整结束，财务费用减
财务费用 -7,177,719.28 327,096,101.63 -102.19%
少，本期主要为汇兑损益影响
研发费用 88,121,712.43 112,769,295.16 -21.86%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司研发人员情况
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2021 年 2020 年 变动比例
研发人员数量（人） 123 338 -63.61%
研发人员数量占比 21.96% 48.29% -26.33%
研发人员学历结构 —— —— ——
本科 96 196 -51.02%
硕士 3 75 -96.00%
本科以下 24 67 -64.18%
研发人员年龄构成 —— —— ——
30 岁以下 50 138 -63.77%
30~40 岁 66 191 -65.45%
40-50 岁 7 9 -22.22%
公司研发投入情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发投入金额（元） 88,121,712.43 112,769,295.16 -21.86%
研发投入占营业收入比例 5.00% 11.32% -6.32%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
√ 适用 □ 不适用
本期研发人员数量较上期减少63.61%，主要系幻想悦游出表所致。
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,859,705,774.60 1,168,283,248.14 59.18%
经营活动现金流出小计 1,911,930,652.83 1,074,351,840.40 77.96%
经营活动产生的现金流量净额 -52,224,878.23 93,931,407.74 -155.60%
投资活动现金流入小计 99,894,547.48 146,491,490.94 -31.81%
投资活动现金流出小计 73,949,000.60 97,046,000.43 -23.80%
投资活动产生的现金流量净额 25,945,546.88 49,445,490.51 -47.53%
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
筹资活动现金流入小计 9,019,930.95 23,000,000.00 -60.78%
筹资活动现金流出小计 39,574,056.98 108,793,007.38 -63.62%
筹资活动产生的现金流量净额 -30,554,126.03 -85,793,007.38 64.39%
现金及现金等价物净增加额 -59,911,827.74 50,510,740.50 -218.61%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量金额较上期减少155.60%，主要原因系本期数据流量业务根据账期结算暂未收到款项所致；
投资活动产生的现金流量净额较上期减少47.53%，主要原因系上期收回部分微影投资款项；
筹资活动产生的现金流量净额较上期增加64.39%，主要原因系本期偿还债务较少。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
是否具有可持续
金额 占利润总额比例 形成原因说明
性
投资收益 89,849,715.34 165.89% 主要原因系处置幻想悦游所致 不具有可持续性
公允价值变动损益 59,031,650.03 108.99% 主要原因系业绩补偿股票部分公允价值变动 不具有可持续性
资产减值 -91,370,797.97 -168.70% 主要原因系计提长期股权投资减值所致 不具有可持续性
营业外收入 34,387,247.00 63.49% 主要原因系注销清算往来款和冲减赔偿金 不具有可持续性
营业外支出 358,546.49 0.66% 主要原因系对外捐赠及报废等事项 不具有可持续性
其他收益 6,362,722.69 11.75% 主要原因系收到政府补助 不具有可持续性
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021 年末 2021 年初
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 402,847,625.98 11.23% 448,622,970.71 11.71% -0.48%
应收账款 220,220,873.80 6.14% 159,387,885.86 4.16% 1.98%
存货 24,134,107.28 0.67% 30,026,417.09 0.78% -0.11%
长期股权投资 1,349,193,737.49 37.62% 1,519,367,470.23 39.66% -2.04%
固定资产 69,142,630.77 1.93% 77,952,117.18 2.03% -0.10%
20
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
使用权资产 15,806,925.33 0.44% 26,520,780.20 0.69% -0.25%
短期借款 742,852.80 0.02% 0.02%
合同负债 78,745,544.08 2.20% 57,982,858.75 1.51% 0.69%
租赁负债 1,853,092.27 0.05% 26,520,780.20 0.69% -0.64%
商誉 619,021,287.55 17.26% 620,496,890.67 16.20% 1.06%
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累 本期计
本期公允价值 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 计公允价值变 提的减 其他变动 期末数
变动损益 额 额
动 值
金融资产
1.交易性金融
资产（不含衍生 496,632,242.54 56,418,245.23 29,018,303.46 582,068,791.23
金融资产）
4.其他权益工
265,650,746.21 -105,519,359.80 16,996,098.06 143,135,288.35
具投资
金融资产小计 762,282,988.75 56,418,245.23 -105,519,359.80 29,018,303.46 16,996,098.06 725,204,079.58
其他非流动金
31,881,300.00 -1,426,300.00 10,000,000.00 -6,437,000.00 34,018,000.00
融资产
上述合计 794,164,288.75 54,991,945.23 -105,519,359.80 39,018,303.46 16,996,098.06 -6,437,000.00 759,222,079.58
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
其他非流动金融资产其他变动为幻想出表其他非流动金融资产减少所致。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末余额 期初余额
履约保证金 54,527.56
司法冻结 18,318,687.88 4,127,677.31
合计 18,318,687.88 4,182,204.87
21
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
16,120,000.00 58,469,666.45 -72.43%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
22
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
股权出
本期初起 是否按计划
售为上
至出售日 与交 所涉及 如期实施，
市公司 是否
该股权为 出售对 股权出 易对 的股权 如未按计划
被出售 交易价格 贡献的 为关 披露日
交易对方 出售日 上市公司 公司的 售定价 方的 是否已 实施，应当 披露索引
股权 （万元） 净利润 联交 期
贡献的净 影响 原则 关联 全部过 说明原因及
占净利 易
利润（万 关系 户 公司已采取
润总额
元） 的措施
的比例
"巨潮资讯
海南飞驰 网
交易价
千里科技 （http://w
北京幻 优化公 格在评
合伙企业 ww.cninfo.
想悦游 2021 年 司资产 估结果 2022 年
（有限合 289.29 com.cn/）
网络科 12 月 30 90,264.79 -1,375 结构和 的基础 否 无 是 是 02 月 12
伙）， % 《关于转
技有限 日 业务布 上考虑 日
Creaction 让控股子
公司 局 综合价
Network 公司股权
值效应
Limited 交易完成
的公告》
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
北京天神互动科技
子公司 数字竞技平台 32,816,000.00 1,826,333,837.09 1,044,147,054.88 208,553,393.21 62,608,112.01 50,078,385.82
有限公司
北京合润德堂文化
子公司 品牌内容整合营销 60,000,000.00 218,572,997.32 18,424,161.51 194,864,852.34 6,657,076.85 9,065,817.16
传媒有限责任公司
山西聚为流量运营 软件和信息技术服
子公司 150,000,000.00 167,936,890.66 54,882,451.44 1,075,791,011.56 -10,854,074.47 -10,768,801.26
有限公司 务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
太原开心娱乐科技有限公司 股权受让 有利于公司业务发展
株式会社松庐 股权受让 有利于公司业务发展
深圳众娱文化科技有限公司 股权受让 有利于公司业务发展
北京幻想悦游网络科技有限公司 股权转让 有利于公司业务发展
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略
充分发挥数据、算法、场景等优势，持续践行“电竞驱动游戏，数据流量驱动实体经济”的发展战略，抓住数字经济发展
历史机遇，锚定“数字科技领军企业”的发展定位，推动数字竞技平台和数据流量平台面向虚实融合的全真互联网加速延伸。
（二）2022年重点工作
1、数字竞技平台建设方面，一是推动平台持续扩大朋友圈、拓展覆盖面、提升影响力，在电竞驱动、用户洞察、数据
挖掘、算法优化为CP赋能；二是加速构建完善产品矩阵和赛事体系，持续为游戏玩家带来低门槛、高粘性的数字竞技体验；
三是依托平台赋能，持续推动自有与合作产品在新用户注册、留存及付费等方面实现优异的数据表现。
2、数据流量平台建设方面，一是全面落地以用户为中心的业务体系，从用户的体验场景、真实需求出发，优化平台产
品矩阵，为用户持续提供更深刻、更长远的价值；二是强化基础技术研究，推进数据汇聚引擎、数据共享交换平台开发，打
通数据工厂、算法工厂、应用工厂三大组件；三是数据驱动“品效销”融合发展在自有品牌与合作品牌中形成标杆案例，引领
业务跨越增长。
3、资本运作方面，加速优化资产布局，对连续亏损、与公司主业协同较低的参股公司股权进行出售、处置，最大化降
低对公司整体业绩的影响。
4、队伍建设方面，以打造数字经济“铁军”队伍为目标，继续深化平台化的人才管理机制，通过富有竞争力的薪酬福利
政策、项目分红、股权激励等方式激励优秀人才，打造高质量人才队伍和优秀的事业平台。
5、集团化管理方面，一是打造规范高效的集团化管理平台，围绕集团化管理分工，细化总部服务、管理、监督、拓展
职能，系统推进战略、财务、人力资源、品牌、风险管理、审计、证券等各子体系建设，进一步细化和完善分、子、孙公司
的经营管理体系；二是打造强有力的作战指挥部，形成总部优势，整合集团的一切资源，统筹运用，给各板块业务的开展提
供强有力的支撑；三是加强企业文化建设，提高全体人员的企业认同感和归属感。
（三）公司未来面临的风险和应对措施
1、市场竞争风险
随着人工智能、大数据、云计算、物联网等智能化技术的逐步成熟，公司不仅面临行业现有竞争者的竞争，还要应对新
进入者的竞争，市场竞争形势也将变得更加广泛而复杂。公司若不能准确把握行业发展趋势和用户需求的变化，将无法继续
保持优势竞争地位，进而影响公司的经营业绩。公司将密切关注市场动态及趋势，以技术创新驱动为核心，推动相关业务融
合、协同发展，打造有竞争力的业务体系。
2、政策风险
公司主营业务受到工信部、国家广电总局、国税总局、市场监督管理总局、互联网络信息中心等部门的监管，业务经营
也会随着国家出台的各项针对性政策而受到不同程度影响。公司将按照国家大政方针和行业监管政策，持续完善各板块业务
发展策略，时刻关注行业最新的法律法规，及时准确地配合政府和管理机构的工作，确保自身业务和经营的合法合规，最大
程度地降低潜在的政策风险。
3、坏账风险
公司在数字营销业务领域对于信用状况良好的大中型客户一般会给予一定信用账期，通常而言，这部分客户自身有着良
好的运营实力，会按期付款，发生坏账的可能性较小。但若不能及时回收，将对公司的现金流和业绩产生不利影响。公司将
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
不断加强风险管理体系建设，完善客户准入制度，建立标准化流程，建立完整链路的客户管理、数据管理和现金管理系统，
把坏账风险降到最低。
4、核心人员流失风险
保持较为稳定的优秀人才队伍，是公司持续保持市场地位优势的重要保障。若不能有效保持并不断完善人才激励机制，
将会影响到人才队伍积极性、创造性的发挥，甚至造成核心人员的流失。公司将继续深化平台化的人才管理机制，通过富有
竞争力的薪酬福利政策、项目分红、股权激励等方式激励优秀的核心人才，保证核心团队的稳定性，为人才梯队的培养成长
给予坚实的保障。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√ 适用 □ 不适用
接待对象 谈论的主要内容及提供的资
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 调研的基本情况索引
类型 料
具体内容详见公司在巨潮
与投资者主要交流了公司撤
资讯网
“天神娱乐投资 销退市风险警示的相关安
2021 年 05 月 （http://www.cninfo.com.cn
者关系”微信小 其他 其他 全体股东 排、业务发展现状及计划、
10 日 ）披露的《投资者关系记录
程序 股权激励、重整及债转股的
表（2020 年年度业绩网上
举措等内容。
说明会）》
具体内容详见公司在巨潮
主要交流了公司数据流量业
资讯网
山西省综改示 券商、基金、务运营情况、电竞及休闲游
2021 年 07 月 （http://www.cninfo.com.cn
范区山西数据 实地调研 机构 信托、投资 戏的业务布局、美妆产品电
09 日 ）披露的《2021 年 7 月 9
流量生态园 公司等 商运营的业务拓展情况等内
日投资者关系活动记录表
容。
（投资者交流会）》
具体内容详见公司在巨潮
主要交流了公司数据流量业
资讯网
北京市朝阳区 银行、券商、务增长的原因、休闲电竞平
2021 年 09 月 （http://www.cninfo.com.cn
达美中心 实地调研 机构 基金、投资 台的业务开展情况、美妆产
23 日 ）披露的《2021 年 9 月 23
T4-16 层 公司等 品业务发展规划、公司出售
日投资者关系活动记录表
资产的影响等内容。
（投资者交流会）》
具体内容详见公司在巨潮
公司在本次会议上，就投资 资讯网
2021 年 12 月 券商组织的
电话会议 电话沟通 机构 者关心的虚拟数字人业务进 （http://www.cninfo.com.cn
26 日 机构客户
行了交流。 ）披露的《2021 年 12 月 26
日投资者关系活动记录表》
具体内容详见公司在巨潮
公司在本次会议上，就投资 资讯网
2021 年 12 月 券商组织的
电话会议 电话沟通 机构 者关心的虚拟数字人业务进 （http://www.cninfo.com.cn
27 日 机构客户
行了交流。 ）披露的《2021 年 12 月 27
日投资者关系活动记录表》
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
具体内容详见公司在巨潮
公司在本次会议上，就投资 资讯网
2021 年 12 月 券商组织的
电话会议 电话沟通 机构 者关心的虚拟数字人业务进 （http://www.cninfo.com.cn
28 日 机构客户
行了交流。 ）披露的《2021 年 12 月 28
日投资者关系活动记录表》
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件的要求，健全公司治理结构，
形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、相互协调和相互制衡的机制，充分保护投资者权益，特别是
中小投资者权益，强化规范运作。公司董事、监事及高级管理人员严格按照相关法律法规及公司内部规章管理制度要求履行
各自的权利和义务，保障公司信息披露透明，依法运作、诚实守信。
(一)关于股东及股东大会
报告期内，公司共召开了四次股东大会，审议并通过了14个议案。公司按照《公司法》《公司章程》和《股东大会议事
规则》等规定的要求，严格执行股东大会的召集、召开、表决等程序，采用现场和网络相结合的投票方式，确保股东特别是
中小股东能充分行使权利。本年度四次会议均由公司董事会召集召开，董事长主持，董事、监事及部分高级管理人员列席了
会议，公司邀请见证律师进行现场见证。
报告期内，公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司未发生单独或合并持有本公司有表
决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应监事会提议召开的股东大会。按照《公司法》《公司章
程》的规定应由股东大会审议的重大事项均通过股东大会审议，不存在绕过股东大会或先实施后审议的情况。
(二)关于董事及董事会
公司董事会按照《公司章程》赋予的权利和义务认真履行职责，按照《董事会议事规则》等相关规则规范运行，各位董
事忠实、诚信、勤勉的履行职责，报告期内，公司共召开十三次董事会会议，审议通过了32项议案；召开三次审计委员会会
议，一次提名委员会会议及一次薪酬与考核委员会会议，会议及决策程序合法合规，依法行使职权，平等对待所有股东，能
够高效运行和科学决策。
(三)关于监事及监事会
全体监事勤勉尽责，充分履职，严格监督公司财务情况以及董事、高级管理人员的履行职责情况，通过确保公司运营的
合法合规以维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司共召开五次监事会会议，审议通过了14项议案；公司监事列席报告
期内全部股东大会、董事会会议，充分听取公司管理层、财务负责人关于报告期内相应定期报告、季度报告的内容汇报，对
报告真实性进行核查落实，并对公司募集资金使用、股权激励计划等重要事项发表意见。
(四）关于公司与第一大股东
公司与第一大股东在人员、资产、财务、机构和业务上做到了五独立。公司具有独立的业务及自主经营能力，第一大股
东能严格规范自己的行为，报告期内，公司与第一大股东未发生关联交易，不存在其他相关利益安排或利益输送的情形，亦
不存在导致未来第一大股东对上市公司可能形成潜在损害的安排或可能。公司第一大股东依法行使股东权利，不存在滥用股
东权利损害公司及其他股东利益的行为。
(五）关于公司管理层
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公司管理层严格根据《公司章程》等进行规范运作。公司管理层不存在越权行使职权的行为，董事会与监事会能够对管
理层实施有效的监督和制约。公司管理层以《公司章程》为基础，建立完善了各项制度，涵盖了财务管理、经营管理、行政
管理等公司经营、治理的全过程，确保了公司各项工作都有章可循。公司进一步补充完善了内控管理制度体系，保证了公司
高效运转。
(六）关于信息披露与透明度
公司严格按照中国证监会及交易所的相关法律法规和公司《信息披露事务管理制度》的规定，加强信息披露事务及内幕
信息管理，履行信息披露义务并做好信息披露前的保密和内幕知情人登记备案工作，确保所有投资者公平地获取公司信息，
维护投资者的合法权益。公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地在指定信息披露媒体《中国证券报》
《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)进行信息披露。公司根据监管部门的要求，通
过深圳证券交易所互动平台等多种方式加强与投资者的交流和沟通，协调公司与投资者的关系。
（七）投资者关系管理
公司高度重视投资者关系管理，通过电话沟通、网上业绩说明会、现场交流、互动易平台等多种方式，及时耐心地解答
投资者提出的问题，将投资者的需求、建议及合理诉求及时向管理层汇报。2021年公司共召开了1次网上业绩说明会，接待2
次现场调研，与3家机构召开了3次线上调研电话交流会议，传递公司生产经营情况和行业动态、市场讯息等信息。
目前公司实际治理情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，公司将持续完善公司治理结构，增
强公司规范运作水平，切实维护广大投资者的利益。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的
独立情况
1、业务独立
公司主营业务为电竞游戏和数据流量业务。公司设立了与主营业务相关的各业务执行部门，并对经营活动进行独立决策。
公司独立于第一大股东及其控制的其他企业，与第一大股东及其控制的其他企业间不存在同业竞争，报告期内，未发生的关
联交易，不会损害公司及中小股东利益，不影响公司的独立性。
2、人员独立
公司员工在劳动、人事及工资管理等方面独立于第一大股东，在册员工均与公司签订合法有效劳动合同，公司独立发放
员工工资，并为员工缴纳社会保险。公司的董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》等有关规定产生，
不存在第一大股东干预公司董事会和股东大会而做出人事任免决定的情况。
3、资产独立
公司资产与第一大股东资产严格分开，产权界定清晰，并完全独立运营。公司目前业务和生产经营必需资产的权属完全
由公司独立享有，不存在与第一大股东共用的情况，具备资产的独立性和完整性。
4、机构独立
公司及控股子公司的生产经营和办公机构与第一大股东及其关联企业完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。公
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
司与第一大股东及其关联企业的内设机构之间也不存在上下级的隶属关系。
5、财务独立
公司及控股子公司设有独立的财务部门，配置有独立的财务人员，建立了独立的会计核算体系。公司及控股子公司独立
在银行开户，不存在与主要股东共用银行账户的情况，资金使用亦不受第一大股东及其控制的其他企业的干预。公司及各控
股子公司均为独立纳税人，依法独立纳税。
公司不存在与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保证自主经营能力的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
巨潮资讯网
2020 年年度股东大
年度股东大会 15.45% 2021 年 05 月 28 日 2021 年 05 月 29 日 （http://www.cninfo
会
.com.cn）
巨潮资讯网
2021 年第一次临时
临时股东大会 12.96% 2021 年 08 月 16 日 2021 年 08 月 17 日 （http://www.cninfo
股东大会
.com.cn）
巨潮资讯网
2021 年第二次临时
临时股东大会 12.86% 2021 年 09 月 27 日 2021 年 09 月 28 日 （http://www.cninfo
股东大会
.com.cn）
巨潮资讯网
2021 年第三次临时
临时股东大会 15.53% 2021 年 12 月 15 日 2021 年 12 月 16 日 （http://www.cninfo
股东大会
.com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期增持 其他增
任职 任期起始 任期终止日 期初持股 本期减持股 期末持股 股份增减变
姓名 职务 性别 年龄 股份数量 减变动
状态 日期 期 数（股） 份数量（股） 数（股） 动的原因
（股） （股）
沈中华 董事长 现任 男 56 2019 年 09 2022 年 09
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
月 27 日 月 27 日
董事、总经 2019 年 10 2022 年 10
徐德伟 现任 男 45
理 月 08 日 月 08 日
董事、副总
2018 年 10 2022 年 09
刘玉萍 经理、董事 现任 女 55
月 09 日 月 27 日
会秘书
2019 年 09 2022 年 09
赵昭 董事 现任 男 42
月 27 日 月 27 日
2019 年 09 2022 年 09 业绩补偿股
王一飞 董事 现任 男 51 1,515,220 391,106 1,124,114
月 27 日 月 27 日 份回购注销
2021 年 08 2022 年 09
殷哲 董事 现任 男 47
月 16 日 月 27 日
2019 年 09 2022 年 09
王子阳 独立董事 现任 男 35
月 27 日 月 27 日
2020 年 12 2022 年 09
刘红霞 独立董事 现任 女 58
月 08 日 月 27 日
2020 年 12 2022 年 09
付强 独立董事 现任 男 54
月 08 日 月 27 日
2021 年 06 2022 年 09
韩雪 监事会主席 现任 女 36 840 840 新任监事
月 25 日 月 27 日
2019 年 09 2022 年 09
李杏园 监事 现任 女 43
月 27 日 月 27 日
2019 年 09 2022 年 09
曹姗 监事 现任 女 37
月 27 日 月 27 日
2019 年 10 2022 年 10
郭柏春 副总经理 现任 男 56
月 08 日 月 08 日
2019 年 10 2022 年 10
李燕飞 副总经理 现任 男 35
月 08 日 月 08 日
2019 年 10 2022 年 10
贺晗 副总经理 现任 男 33
月 08 日 月 08 日
2020 年 06 2023 年 06
张洪峰 副总经理 现任 男 44
月 23 日 月 23 日
2021 年 04 2024 年 04
刘冠泊 副总经理 现任 男 35
月 28 日 月 28 日
2019 年 12 2022 年 12
黄怡 财务总监 现任 女 47
月 24 日 月 24 日
2019 年 12 2022 年 12
商竹 行政总监 现任 女 46
月 24 日 月 24 日
王阳阳 监事会主席 离任 女 33 2020 年 05 2021 年 02
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
月 15 日 月 08 日
2021 年 02 2021 年 06
邵长凯 监事会主席 离任 男 30
月 08 日 月 25 日
2019 年 09 2021 年 07
吴伊赛 董事 离任 男 33
月 27 日 月 26 日
2014 年 12 2021 年 08 司法强制拍
石波涛 董事 离任 男 43 43,049,435 11,504,747 31,544,688
月 23 日 月 05 日 卖
合计 -- -- -- -- -- -- 44,565,495 11,895,853 32,669,642 --
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
报告期内，吴伊赛先生因个人原因2021年7月26日辞去公司董事及相应专门委员会委员等职务；石波涛先生因个人原因
2021年8月5日辞去公司董事职务；王阳阳女士2021年2月8日因个人原因辞去监事会主席职务；邵长凯于2021年6月25日因个
人原因辞去监事会主席。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王阳阳 监事会主席 离任 2021 年 02 月 08 日 个人原因主动离职
邵长凯 监事会主席 被选举 2021 年 02 月 08 日 职工代表大会选举产生
刘冠泊 副总经理 聘任 2021 年 04 月 28 日 董事会聘任
邵长凯 监事会主席 离任 2021 年 06 月 25 日 个人原因主动离职
韩雪 监事会主席 被选举 2021 年 06 月 25 日 职工代表大会选举产生
吴伊赛 非独立董事 离任 2021 年 07 月 26 日 个人原因主动离职
石波涛 非独立董事 离任 2021 年 08 月 05 日 个人原因主动离职
徐德伟 非独立董事 被选举 2021 年 08 月 16 日 股东大会选举产生
殷哲 非独立董事 被选举 2021 年 08 月 16 日 股东大会选举产生
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事
沈中华，现任公司董事长，1965年出生，中国国籍，无境外居留权，硕士学历。曾任南京财经大学教师、北京市工程咨
询公司项目评估师、华夏证券股份有限公司内核办副主任、中信建投证券股份有限公司投资银行部董事总经理，现任中信建
投资本管理有限公司副董事长。
徐德伟，现任公司董事、总经理，1976年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。曾任武警银川市支队政治部干事、
银川市人民政府办公厅秘书主管、银川市金融工作局副局长、北京天象星云私募基金管理有限公司总经理、亚钾国际投资（广
州）股份有限公司常务副总经理。
刘玉萍，现任公司董事、副总经理、董事会秘书，1966年出生，中国国籍，无境外居留权，硕士学位，中共党员。自2009
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
年起就职于黑龙江国中水务股份有限公司，曾任副总裁、董事会秘书。曾荣获第十三届新财富金牌董秘、中国上市公司投资
者关系天马奖优秀董秘奖，第十二届新财富优秀董秘等诸多荣誉。
赵昭，现任公司董事，1979年出生，中国国籍，无境外居留权，硕士。曾任大连科冕木业股份有限公司证券事务代表，
现任科冕木业（昆山）有限公司董事长。
王一飞，现任公司董事，中国国籍，无境外永久居留权，法学学士，品牌内容营销专家，品牌内容营销行业创始人。王
一飞先生历任凤凰卫视多家分公司总裁、总经理，阳光卫视副总裁，负责广告营销品牌传播、落地发展和公共关系的整体运
营。2007年，创立合润传媒集团，并先后担任总裁、董事长至今。王一飞先生首度将“品牌内容营销理念”引入中国市场，
曾被中国广告主峰会授予“中国营销传播领军人物”称号。
殷哲，现任公司董事，1974年11月出生，男，中国国籍，无境外居留权，中欧国际工商学院EMBA。曾任湘财证券股份有
限公司私人金融总部副总经理。现任歌斐资产管理有限公司法定代表人、董事长，芜湖歌斐资产管理有限公司法定代表人、
董事长、总经理。
王子阳，现任公司独立董事，1986年出生，中国国籍，无境外居留权，清华自动化本科硕士毕业，清华金融系博士毕业，
中央财经大学博士后在读。曾任海峡投资管理公司高级投资经理，现任商模智星(北京)咨询公司总经理，深圳市元智商业模
式研究院院长。
刘红霞，现任公司独立董事,1963年出生，女，中国国籍，无境外居留权，博士研究生学历，南开大学公司治理博士后。
曾在澳大利亚维多利亚大学、英国卡迪夫大学做访问学者；曾在首都经贸大学、山东财经大学会计学院任教；现任中央财经
大学会计学院教授、博士生导师；曾任信达地产股份有限公司独立董事、招商局南京油运股份有限公司独立董事，现任九阳
股份有限公司独立董事、中国农业银行股份有限公司外部监事。
付强，现任公司独立董事,1967年出生，男，中国国籍，无境外居留权，四川大学金融专业本科学历。曾任国泰君安证
券股份有限公司职员、北京平安力合科技发展股份有限公司董事会秘书、中天国富证券有限公司财务顾问，现任粤开证券股
份有限公司投行一部董事总经理。
（二）监事
韩雪，现任公司监事会主席，1985年出生，女，中国国籍，无境外居留权，中国政法大学法学本科。曾任北京嘉曼服饰
有限公司，行政经理，现任公司行政副经理。
李杏园，现任公司监事，1978年出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历。曾任中信建投证券股份有限公司投
资银行部副总裁，现任中信建投资本管理有限公司总监。
曹姗，现任公司监事，1984年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，研究生学历。2016年12月至今，在七酷
投资公司（世纪资本）任合规风控总监。
（三）高级管理人员
郭柏春，现任公司副总经理，中国国籍，无永久境外居留权，1965年10月出生于黑龙江，中共党员，毕业于中国人民大
学，经济学博士后，国务院特殊津贴专家。曾在黑龙江省古连河煤矿、中国农业银行黑龙江信托投资公司、中国农业银行黑
龙江直属支行、中国人民银行广州分行、牡丹江市市政府工作。曾任中航投资控股有限公司副总经理、分党组成员、中航安
盟财险保险公司董事长；曾任银川市人民政府副市长，分管金融。现任北京天象星云私募基金管理有限公司董事长、亚钾国
际投资（广州）股份有限公司法定代表人、董事长。
贺晗，现任公司副总经理，1988年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。曾任广州广电运通金融电子股份有限公
司投资经理、深圳凯禾资本管理有限公司投资总监、银川市产城资本投资控股有限公司副总经理、公司资本运营中心总经理。
李燕飞，现任公司副总经理，1986年出生，中国国籍，无境外居留权，本科。曾就职于内蒙古电视台、GTV游戏竞技频
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
道、银川圣地国际游戏投资有限公司、WCA（世界电子竞技大赛）赛事中心等，曾任内蒙古电视台财经频道责任编辑、GTV
游戏竞技频道节目部主编、银川圣地国际游戏投资有限公司副总裁、WCA（世界电子竞技大赛）赛事中心执行总裁。
张洪峰，现任公司副总经理，1977年出生，男，中国国籍，无境外居留权，学士学位。曾任中航安盟财产保险有限公司
助理副总裁、怡安奔福再保险经纪公司执行董事、北京天象星云私募基金管理有限公司副总经理。
刘冠泊，现任公司副总经理，1986年出生，男，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生。曾任斯伦贝谢中国现场工程师、
西部（银川）担保有限公司高级项目经理、北京天象星云私募基金管理有限公司研发部总监。
黄怡，现任公司财务总监，1974年出生，中国国籍，无境外居留权，会计专业硕士，具有注册会计师、注册资产评估师
资格。曾任北京光线传媒股份有限公司财务经理、浙江华策影视股份有限公司北京事业群财务总监。
商竹，现任公司行政总监，1975年出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历。曾任中航安盟财产保险有限公司
办公室副主任、京银圣地国际游戏投资（北京）有限公司行政总监、副总经理。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位
任职人员姓
其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报
名
酬津贴
沈中华 北京水务基金管理有限公司 法定代表人、董事长 2015 年 10 月 14 日 否
沈中华 中信建投资本管理有限公司 副董事长 2013 年 03 月 05 日 否
沈中华 沁朴私募基金管理有限公司 法定代表人、执行董事 2014 年 06 月 30 日 是
首都水环境治理技术创新及产业发展
沈中华 执行事务委派代表 2015 年 10 月 21 日 否
（北京）基金（有限合伙）
上海沁朴股权投资基金合伙企业（有
沈中华 执行事务委派代表 2014 年 07 月 03 日 否
限合伙）
沈中华 扬州美德莱医疗用品股份有限公司 董事 2022 年 4 月 13 日 否
赵昭 科冕木业（昆山）有限公司 法定代表人、董事长 2019 年 05 月 16 日 是
王一飞 长沙瑞和数码科技有限公司 董事 2008 年 12 月 25 日 否
王一飞 上海小猴子餐饮管理有限公司 监事 2015 年 11 月 05 日 否
王子阳 商模智星（北京）咨询有限公司 总经理 2015 年 06 月 01 日 否
王子阳 深圳市元智商业模式研究院 院长 2019 年 01 月 01 日 否
王子阳 中央财经大学 博士后 2022 年 05 月 01 日 2022 年 05 月 01 日 是
李杏园 摩尔星灵（北京）网络科技有限公司 董事 2017 年 09 月 06 日 否
李杏园 北京宏锐星通科技有限公司 监事 2021 年 12 月 29 日 否
曹姗 宁波七酷投资有限公司 合规风控总监 2017 年 03 月 28 日 是
郭柏春 亚钾国际投资（广州）股份有限公司 法定代表人、董事长 2020 年 01 月 10 日 是
黄怡 北京布鲁莱特照明电器有限公司 法定代表人 2008 年 05 月 16 日 否
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
商竹 汇天下（银川）大数据有限公司 监事 2017 年 12 月 13 日 否
商竹 北京聚人天下科技有限公司 监事 2018 年 08 月 01 日 否
刘红霞 招商局南京油运股份有限公司 独立董事 2015 年 05 月 12 日 2021 年 04 月 16 日 是
刘红霞 信达地产股份有限公司 独立董事 2015 年 11 月 16 日 2021 年 11 月 15 日 是
刘红霞 九阳股份有限公司 独立董事 2019 年 03 月 18 日 是
刘红霞 中国农业银行股份有限公司 外部监事 2018 年 11 月 12 日 是
刘红霞 河南中孚实业股份有限公司 独立董事 2021 年 11 月 01 日 是
付强 中天国富证券有限公司 财务顾问 2020 年 02 月 24 日 2021 年 08 月 13 日 是
付强 粤开证券股份有限公司 投行一部董事总经理 2021 年 02 月 16 日 是
殷哲 歌斐资产管理有限公司 法定代表人、董事长 2010 年 09 月 01 日 是
法定代表人、董事长、
殷哲 芜湖歌斐资产管理有限公司 2010 年 09 月 01 日 否
总经理
刘冠泊 牡丹江和璞投资中心（有限合伙） 执行事务合伙人 2020 年 12 月 15 日 否
刘冠泊 北京天象星云私募基金管理有限公司 法定代表人 2021 年 04 月 29 日 否
济南富钾丹宸股权投资管理中心（有
刘冠泊 执行事务合伙人 2020 年 11 月 12 日 否
限合伙）
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
根据公司章程规定和经营情况，公司董事、监事的报酬由股东大会批准；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘
书等高级管理人员的报酬由董事会批准。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
董事会根据公司的发展战略，结合实际经营情况，拟定公司高级管理人员薪酬方案。公司高级管理人员的薪酬由基本年
薪与绩效奖励金两部分组成。基本年薪根据各岗位的责任大小、所需要的技能、工作强度等因素确定，高级管理人员基本年
薪具体金额由公司董事长根据实际情况在标准范围内确定，绩效奖励金根据当年业绩情况从净利润中提取一定比例，具体奖
励金额由董事会薪酬与考核委员会评定后授权董事长执行。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
公司董事、监事、高级管理人员报酬按月支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
沈中华 董事长 男 56 现任 否
徐德伟 董事、总经理 男 45 现任 100.51 否
董事、副总经理、
刘玉萍 女 55 现任 151.97 否
董事会秘书
赵昭 董事 男 42 现任 否
王一飞 董事 男 51 现任 否
殷哲 董事 男 47 现任 是
王子阳 独立董事 男 35 现任 10.37 否
刘红霞 独立董事 女 58 现任 10.37 否
付强 独立董事 男 54 现任 10.37 否
韩雪 监事会主席 女 36 现任 6.26 否
李杏园 监事 女 43 现任 否
曹姗 监事 女 37 现任 否
郭柏春 副总经理 男 56 现任 100.51 否
贺晗 副总经理 男 33 现任 105.51 否
李燕飞 副总经理 男 35 现任 100.51 否
张洪峰 副总经理 男 44 现任 100.51 否
刘冠泊 副总经理 男 35 现任 67.74 否
黄怡 财务总监 女 47 现任 100.51 否
商竹 行政总监 女 46 现任 60.51 否
王阳阳 监事会主席 女 33 离任 4.9 否
邵长凯 监事会主席 男 30 离任 8.85 否
吴伊赛 董事 男 33 离任 否
石波涛 董事 男 43 离任 59.71 否
合计 -- -- -- -- 999.11 --
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
审议通过了《关于公司子公司对外投资的议
案》；具体内容详见公司在巨潮资讯网
第五届董事会第十四次会议 2021 年 02 月 05 日 2021 年 02 月 06 日
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《第五届
董事会第十四次会议决议公告》。
审议通过了《2020 年年度报告及摘要》《2020
第五届董事会第十五次会议 2021 年 04 月 27 日 2021 年 04 月 29 日
年度总经理工作报告》《2020 年度董事会工作
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
报告》《2020 年度财务决算报告》等 14 项议
案，具体内容详见公司在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《第五届
董事会第十五次会议决议公告》。
审议通过了《2021 年第一季度报告正文及全
第五届董事会第十六次会议 2021 年 04 月 28 日
文》。
审议通过了《关于为控股子公司提供反担保
的议案》，具体内容详见公司在巨潮资讯网
第五届董事会第十七次会议 2021 年 05 月 26 日 2021 年 05 月 27 日
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《第五届
董事会第十七次会议决议公告》。
审议通过了《关于转让控股子公司股权的议
案》关于召开 2021 年第一次临时股东大会》，
第五届董事会第十八次会议 2021 年 06 月 11 日 2021 年 06 月 15 日 具体内容详见公司在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《第五届
董事会第十八次会议决议公告》。
审议通过《关于公司重大资产重组标的资产
未完成业绩承诺具体补偿方式的议案》《关于
补选公司非独立董事的议案》《关于召开 2021
第五届董事会第十九次会议 2021 年 07 月 26 日 2021 年 07 月 28 日 年第一次临时股东大会的议案》，具体内容详
见公司在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《第五届
董事会第十九次会议决议公告》。
审议通过了《2021 年半年度报告及摘要的议
第五届董事会第二十次会议 2021 年 08 月 16 日
案》。
审议通过了《关于修订转让控股子公司股权
相关协议部分条款的议案》《关于召开 2021
年第二次临时股东大会的议案》，具体内容详
第五届董事会第二十一次会议 2021 年 09 月 06 日 2021 年 09 月 07 日
见公司在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《第五届
董事会第二十一次会议决议公告》。
审议通过了《关于延期召开 2021 年第二次临
第五届董事会第二十二次会议 2021 年 09 月 14 日 2021 年 09 月 16 日
时股东大会的议案》
审议通过了《关于转让控股子公司股权的议
案（修订后）》《关于取消<关于转让控股子公
司股权的议案>及<关于修订转让控股子公司
第五届董事会第二十三次会议 2021 年 09 月 16 日 2021 年 09 月 18 日 股权相关协议部分条款的议案>》，具体内容
详见公司在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《第五届
董事会第二十三次会议决议公告》。
审议通过了《关于 2021 年第三季度报告的议
第五届董事会第二十四次会议 2021 年 10 月 28 日
案》。
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
审议通过了《关于为控股子公司提供担保的
议案》，具体内容详见公司在巨潮资讯网
第五届董事会第二十五次会议 2021 年 11 月 09 日 2021 年 11 月 10 日
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《第五届
董事会第二十五次会议决议公告》。
审议通过了《关于变更公司名称、证券简称
暨修订<公司章程>的议案》《关于召开 2021
年第三次临时股东大会的议案》，具体内容详
第五届董事会第二十六次会议 2021 年 11 月 29 日 2021 年 11 月 30 日
见公司在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《第五届
董事会第二十六次会议决议公告》。
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
沈中华 13 7 6 0 0 否 4
徐德伟 7 7 0 0 0 否 2
刘玉萍 13 13 0 0 0 否 4
赵昭 13 0 13 0 0 否 4
王一飞 13 1 12 0 0 否 3
殷哲 7 0 7 0 0 否 2
刘红霞 13 2 11 0 0 否 4
王子阳 13 0 13 0 0 否 4
付强 13 1 12 0 0 否 4
石波涛 6 0 6 0 0 否 0
吴伊赛 6 0 6 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
37
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
董事会审议的所有会议议案均获得通过，无反对票或弃权票。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
召开会议 提出的重要意见 其他履行职 异议事项具体
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容
次数 和建议 责的情况 情况（如有）
审议《关于<2020 年
一致审议通过上
度财务报告>的议
2021 年 04 月 述议案，同意将议
案》《关于<2021 年 无 无
27 日 案提交公司董事
一季度财务报告>的
会进行审议。
议案》
一致审议通过上
刘红霞、付强、 审议《关于<2021 年
审计委员会 3 2021 年 08 月 述议案，同意将议
赵昭 半年度财务报告>的 无 无
16 日 案提交公司董事
议案》
会进行审议。
一致审议通过上
审议《关于<2021 年
2021 年 10 月 述议案，同意将议
三季度财务报告>的 无 无
28 日 案提交公司董事
议案》
会进行审议。
一致审议通过上
赵昭、王子阳、 2021 年 04 月 审议《关于聘任公司 述议案，同意将议
提名委员会 1 无 无
刘红霞 27 日 副总经理的议案》 案提交公司董事
会进行审议。
一致审议通过上
董事会薪酬与 刘玉萍、付强、 2021 年 04 月 《关于公司独立董 述议案，同意将议
1 无 无
考核委员会 王子阳 27 日 事津贴调整的议案》 案提交公司董事
会进行审议。
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 93
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 467
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报告期末在职员工的数量合计（人） 560
当期领取薪酬员工总人数（人） 835
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 181
销售人员 28
技术人员 123
财务人员 27
行政人员 49
其他 152
合计 560
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 1
硕士 45
本科 315
大专 179
大专以下 20
合计 560
2、薪酬政策
公司采用劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订
劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳医疗保险
金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、公积金。公司采用系统化的绩效管理，激励员工的工作积极性，结合明确
的员工晋升通道，形成健全的人才梯队。
3、培训计划
计划培训内容包含工作技能、安全、质量、管理等各个方面知识，以内部培训、外部培训等多种形式开展。在计划培训
时间安排上，以部门上报时间为准的同时进行了较为均匀的分配。另外考虑到研发工作的不确定性，培训时间、培训内容历
时可根据研发情况进行灵活调整。
2021年度，公司人力资源部组织员工开展了18场次的培训，覆盖了公司战略业务、行业咨询、技能知识等。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励
2020年6月，公司第五届董事会第八次会议、2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司<2020年股票期权激励
计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2020年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授
权董事会办理公司2020年股票期权激励计划相关事宜的议案》；并于第五届董事会第九次会议和第五届监事会第六次会议审
议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》。2020年8月5日，公司完成了股票期权授予登记工作。上述股票期权激励
事项具体情况详见公司刊登于巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的相关公告。
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
报告 报告期
报告 报告 报告期 限制性
期新 内已行 报告期 期初持 期末持
期内 期内 期末持有 本期已 新授予 股票的
年初持有股 授予 权股数 末市价 有限制 有限制
姓名 职务 可行 已行 股票期权 解锁股 限制性 授予价
票期权数量 股票 行权价 （元/ 性股票 性股票
权股 权股 数量 份数量 股票数 格（元/
期权 格（元/ 股） 数量 数量
数 数 量 股）
数量 股）
董事、总经
徐德伟 6,000,000 0 0 0 6,000,000 5.83
理
董事、董事
刘玉萍 会秘书、副 2,000,000 0 0 0 2,000,000 5.83
总经理
郭柏春 副总经理 2,000,000 0 0 0 2,000,000 5.83
贺晗 副总经理 2,000,000 0 0 0 2,000,000 5.83
黄怡 财务总监 2,000,000 0 0 0 2,000,000 5.83
李燕飞 副总经理 2,000,000 0 0 0 2,000,000 5.83
商竹 行政总监 2,000,000 0 0 0 2,000,000 5.83
40
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 -- 18,000,000 0 0 0 -- 18,000,000 -- 0 0 0 -- 0
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司高级管理人员全部由董事会聘任，直接对董事会负责，承担董事会下达的经营指标。董事会制定绩效考核办法，办
法对薪酬发放、比例考核、年终绩效奖金考核、对未完成目标人员的处罚等作出了明确规定，根据高级管理人员的工作能力、
履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，并及时进行年终绩效奖金发放。
报告期内，高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度执行情况良好。公司高级管理人员能够严格按照《公司法》《公司章
程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思
路，加强内部管理，较好地完成了本年度的各项工作任务。
2、员工持股计划的实施情况
□ 适用 √ 不适用
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司已建立一套较为完整且持续有效运行的内控体系，从公司层面到各业务流程层面均建立了必要的内控措施，为公司
经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整提供合理保障，并由审计委员会、风险管理部门共同组成
公司的风险内控管理组织体系，对公司的内部控制管理进行监督与评价。
公司本年按照《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制应用指引》的相关要求，持续完善公司内部控制相关管理制
度，并根据公司内部管理情况的变化，及时对公司内部控制相关管理制度进行修订，确保公司内部控制相关管理制度与公司
实际情况相匹配。
公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的问题 已采取的解决措施 解决进展 后续解决计划
株式会社松庐 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
广州蔻之初生物
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
有限公司
北京元境数字科 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
技有限公司
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 16 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公
100.00%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
100.00%
司合并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
出现以下情形的(包括但不限于)，一般应认定
定性标准主要根据缺陷潜在负面影响的性
为财务报告内部控制重大缺陷：（1）发现董事、
质、范围等因素确定。以下迹象通常表明非
监事和高级管理人员在公司管理活动中存在重
财务报告内部控制可能存在重大缺陷：①内
大舞弊；（2）发现当期财务报表存在重大错报,
部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷
而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
未得到整改；②重要业务缺乏制度控制或制
（3）公司审计委员会和内部审计机构对内部控
度系统性失效；③严重违规并被处以重罚或
制的监督无效；（4）一经发现并报告给管理层
承担刑事责任；④负面消息在全国各地流
的重大缺陷在合理的时间内未加以改正；（5）
传，对企业声誉造成重大损害；⑤研发阶段
定性标准 因会计差错导致证券监管机构的行政处罚。出
的项目资料及公司相关机密资料外泄；⑥研
现以下情形的(包括但不限于),被认定为"重要
发、运营事故造成经营停滞 3 天及以上。以
缺陷"，以及存在"重大缺陷"的强烈迹象：（1）
下迹象通常表明非财务报告内部控制可能
关键岗位人员舞弊；（2）合规性监管职能失效,
存在重要缺陷：①违规并被处罚；②研发、
违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生
运营事故造成经营停滞 2 天以内；③负面消
重大影响；（3）已向管理层汇报但经过合理期
息在某区域流传,对企业声誉造成较大损
限后,管理层仍然没有对重要缺陷进行纠正。一
害。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺
般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的
陷之外的其他控制缺陷。
其他控制缺陷。
本公司以营业收入的 1%作为财务报表整体重 本公司以营业收入的 1%作为财务报表整体
要性水平，当潜在错报大于或等于财务报表整 重要性水平，当潜在错报大于或等于财务报
体重要性水平时为重大缺陷。当潜在错报小于 表整体重要性水平时为重大缺陷。当潜在错
定量标准 财务报表整体重要性水平大于或等于财务报表 报小于财务报表整体重要性水平大于或等
整体重要性水平的 20%时为重要缺陷。当潜在 于财务报表整体重要性水平的 20%时为重
错报小于财务报表整体重要性水平的 20%时为 要缺陷。当错报小于财务报表整体重要性水
一般缺陷。 平的 20%时为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
注册会计师意见：我们认为，天娱数科按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2021 年 12 月 31 日在所有重大方面
保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2022 年 04 月 16 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据监管部门要求，公司开展了治理专项自查活动，对公司治理进行了全面的回顾，对照监管规则和《公司章程》等规
范文件，发现问题，查找不足，以专项自查活动为契机，提升治理水平，维护投资者利益。通过本次自查，公司已经按照《公
司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规
建立健全了较为完整、合理的法人治理结构及内部控制体系，但随着公司上市后内部、外部环境不断的发生变化，公司需要
继续加强自身建设、规范运作，不断提高公司治理和经营管理水平，进一步完善内部控制体系。公司在以下方面需要进一步
改善和加强：
（1）进一步加强公司董事、监事、高级管理人员对证券市场法律法规等相关内容的持续培训和学习，增强其规范运作
的意识。公司按照有关规定，组织了公司董事、监事、高级管理人员参加了中国证券监督管理委员会大连监管局、深圳证券
交易所安排的培训，并进一步开展对董事、监事、高级管理人员等相关人员的持续培训工作，将强化学习作为完善公司治理
的前提和基本要求，同时加强与中国证券监督管理委员会大连监管局、深圳证券交易所等上级监管部门的沟通，提高公司规
范治理的自觉性、有效性，适应资本市场的快速发展。
（2）进一步加强投资者关系管理工作。公司目前以接待投资者调研、接听投资者咨询电话、召开业绩说明会、及时回
复投资者在投资者关系管理平台的问题等方式开展投资者关系管理工作。加强投资者关系管理是公司一项长期的战略任务，
公司在建立良好投资者关系的工作上还需要提高主动性，采用多样化以及快捷的渠道与投资者进行沟通，让更多的投资者对
公司加深了解和认同。
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因
无
二、社会责任情况
2021年全年，公司恪守依法经营，规范运作，为社会提供优质服务，创造经济效益的理念，积极履行上市公司企业社会
责任，努力将社会责任的承担纳入企业文化的范畴，积极调动全体员工参与到承担社会责任的践行中来。
公司认真履行信息披露义务，注重投资者权益保护，尽可能提供一切便利条件保障股东享有股东权利。
同时，公司用工制度合法合规，保护员工的合法权益，关爱员工的身心健康，为员工提供平等、温暖、无歧视的工作环
境，高度重视员工的发展，致力于实现短期利益与长期利益相结合，员工的发展与公司的发展相和谐，公司的发展与社会的
发展相统一，提升企业的非商业贡献，以积极的姿态回馈社会，为推动社会发展贡献力量。
未来公司将继续聚焦公益与社会责任活动，坚守企业的初心和使命，以创新服务和合规运营，不断为国家和社会创造更
大价值。
1、热心公益事业
2021年5月，公司参与了中国音像与数字出版协会到延安开展重走革命老区活动。走进延安枣园小学，开展“悦读越
美好：点燃希望 情暖童心”捐赠活动。中国音数协此次联合公司等爱心企业，为延安枣园小学捐赠的Steam3D打印机、智慧
教室、机器人课程教具、创客教育器材、文体用品等物资。
2021年7月，公司子公司山西数据流量生态园参与了山西省委统战部组织的全省网红助力中阳县农产品直播活动，结合
园区电商直播资源及数据流量赋能优势，通过这次直播拓宽了中阳木耳的销售渠道，带动了当地农产品销售收入。
2021年9月，在互联网公益日的背景下，公司携手休闲游戏电竞产业联盟，走进北京天云听力语音康复中心，开展“公
享爱心，益路有你”主题慰问活动，为康复中心的听障儿童送去的瓜果蔬菜等实用物资，且公司组织高管及员工分为多个小
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
组陪伴孩子们进行烘焙美食、编织、绘画、手工、阅读、玩益智类游戏等活动，并在活动结束后采购由康复中心老师们制作
的爱心月饼，为康复中心的孩子们切实提供了经济支持；同期，子公司山西数据流量生态园发起下乡扶贫活动，深入当地精
准扶贫家庭，陪伴革命退伍老兵，为贫困老人送去米面粮油等生活必需品及中秋月饼。
2021年10月，山西省出现大范围持续降雨，局部地区遭受严重洪涝灾害，在受灾地区团委的组织下，子公司山西数据流
量生态园与多家爱心企业及组织机构，为受灾地区提供冲锋衣、保温杯、毛巾、洗漱套装、消毒液等紧急救援物资并发放到
受灾民众手中，支援灾后重建。
2021年11月，全国多地出现疫情反复，公司迅速投入到行动中来，联合北京慈善义工联合会，开展“微光成炬，同心抗
疫”感恩捐赠活动，为一线抗疫工作者捐赠口罩、暖手宝、取暖器等实用物资；
2、投资者保护宣传
2021年3月，公司组织开展了“3.15投资者保护主题教育活动”，活动期间，为配合315投资者保护主题教育活动，公司
邀请专人向投资者普及新《证券法》知识，并整理新《证券法》10问，帮助大家了解要点。在宣传渠道上，在自媒体矩阵中
针对投资者保护主题主题制作了两篇宣传教育文章，并制作了新《证券法》宣传小视频，同时在各办公区召集员工组织相关
专题会议，学习关于投资者保护的宣传知识。本次“3.15投资者保护主题教育活动”包含了户外、媒体、公司内容等方式，
进行了全面宣传，活动宣传覆盖了公司周边企业，形式上包括彩色宣传单、官网、微信公众号等。
2021年5月，公司组织开展了“5.15全国投资者保护宣传日活动”，公司积极进行线上线下联动宣传，进行知识分享，
同时运用长图海报，官方自媒体推文，宣传视频推广等多元化方式宣传引导投资者保护自主权益。
3、职工权益保护
公司在发展过程中，强调对员工价值的关注，实现员工与企业的共同成长。
2021年度，公司人力资源部组织加强了员工培训，以同步战略业务状态、掌握行业资讯、提升员工自我能力三个方面为
核心，展开了“事件营销”、“自媒体矩阵的应用”、“战略逻辑思维”、“数字经济时代新消费发展方向和行业重构”等
18场培训，总计培训时长27小时，参培人次累计达900+。
同时，公司对全体员工的成长给予高度重视，设立专项人才培训基金，2021年，公司员工完成培训课程达3750课时，通
过外部专业课程培训提升员工专业知识，提升个人业务能力，适应市场行业变化。
公司尊重和维护员工的个人权益，不断将企业的发展成果惠及全体员工，构建和谐稳定的劳资关系。公司严格遵守《劳
动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，与员工签订劳动合同，办理医疗、养老等社会保险，为员工缴纳住房公积金、
提供健康、安全的生产和生活环境，切实维护员工的切身和合法利益。
公司结合实际业务情况，不断提升人力资源管理体系、薪酬及激励机制，对员工的薪酬、福利、劳动保护、培训等权益
进行了规定并逐步完善。
4、社会责任奖
2021年7月6日，中国4A第十六届第一次全员大会公示了2020年中国4A年度奖项。北京合润德堂文化传媒有限责任公
司脱颖而出，获得“中国4A企业社会责任奖”。 合润传媒承诺秉承创新、专业，在与国际前沿广告发展理念接轨的同时，
继续履行自己的企业社会责任，为行业、为中国经济贡献自己的力量。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期内，公司暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
1、本人及本人控制的企业不存在直接或间
接与天神互动构成竞争或可能构成竞争的
业务或活动；2、本人及本人控制的企业将
不会直接或间接以任何方式（包括但不限于
独资、合资、合作和联营）参与或进行与科
冕木业构成或可能构成竞争的业务或活动；
3、本人及本人控制的企业从第三方获得的
任何商业机会，如与科冕木业及其控股子公
关于避免同 2014 年 01
朱晔、石波涛 司的业务构成或可能构成实质性竞争，本人 长期有效 正在履行
业竞争承诺 月 13 日
及本人控制的企业将立即通知科冕木业，并
尽力将该等商业机会让与科冕木业或其控
股子公司；4、本人及本人控制的企业将不
向其他与科冕木业在业务方面构成竞争的
公司、企业、其他组织或个人提供商业秘密；
资产重组时所作承诺 5、如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，
本人将向科冕木业赔偿一切直接和间接损
失；6、本承诺为不可撤销的承诺。
关于保障上 保证人员、资产、财务、机构、业务独立，
朱晔、石波涛、 2014 年 01
市独立性的 详见巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/ 长期有效 正在履行
华晔宝春、尚华 月 13 日
承诺 （公告编号：2014-061）
承诺自本次交易完成之日起至少在 Avazu 杨勇州、樊纾、
Inc.和上海麦橙任职六十个月，且在 Avazu 陆一晔、吴乌
石一、杨勇州、 Inc.和上海麦橙任职期间内未经科冕木业同 云、张昕蕊已
浦剑、樊纾、陆 关于竞业禁 意，不在 Avazu Inc.和上海麦橙及其下属企 2015 年 03 离职。吴乌云
长期有效
一晔、黄莹、吴 止的承诺 业以外的任何经济组织中任职或者担任任 月 24 日 离职后，其职
乌云、张昕蕊 何形式的顾问，不从事与 Avazu Inc.和上海 能由石一接手
麦橙及其下属企业相同或类似的业务，不通 直接管理；张
过直接或间接控制的公司、企业或其他经营 昕蕊离职后，
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
实体（包括本人全资、控股公司及本人具有 其职能由石一
实际控制权的公司、企业或其他经营实体， 接手直接管
下同），或通过其他任何方式（包括但不限 理；杨勇州离
于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经 职后，其职能
营、委托管理、通过第三方经营、担任顾问 由浦剑接手；
等，下同）从事该等业务，也不参与任何可 樊纾离职后，
能与 Avazu Inc.和上海麦橙及其下属企业的 其职能由黄莹
利益相竞争的经济活动；承诺自 Avazu Inc. 接手；陆一晔
和上海麦橙离职二十四个月内，不从事与 离职后，其职
Avazu Inc.和上海麦橙及其下属企业相同或 能由石一接手
类似的经营业务，不通过直接、间接控制的 直接管理。其
公司、企业或其他经营实体，或通过其他任 离职对公司业
何方式从事该等业务；不在与 Avazu Inc.和 务并无重大影
上海麦橙存在相同或类似的经营业务的单 响。
位任职或者担任任何形式的顾问；不以
Avazu Inc.和上海麦橙的名义为 Avazu Inc.
和上海麦橙现有及潜在客户提供 Avazu Inc.
和上海麦橙提供的相关业务服务。
1、本人未投资于任何与 Avazu Inc.或上海麦
橙存在相同或类似业务的公司、企业或其他
经营实体，未经营也没有为他人经营与
Avazu Inc.或上海麦橙相同或类似的业务。
在本人自 Avazu Inc.和上海麦橙离职后二十
四个月内本人或本人控股或实际控制的公
司、企业或其他经营实体也不会以任何方式
在中国境内外直接或间接参与任何导致或
可能导致与 Avazu Inc.或上海麦橙主营业务
直接或间接产生竞争的业务或活动，亦不生
产任何与 Avazu Inc.或上海麦橙产品相同或
相似的产品。2、若在本人自 Avazu Inc.和上
关于避免同
海麦橙离职后二十四个月内上市公司认为 2015 年 03
石一 业竞争的承 长期有效 正在履行
本人或本人控股或实际控制的公司、企业或 月 24 日
诺
其他经营实体从事了对 Avazu Inc.或上海麦
橙的业务构成竞争的业务，本人将及时转让
或者终止、或促成本人控股或实际控制的公
司、企业或其他经营实体转让或终止该等业
务。若上市公司提出受让请求，本人将无条
件按公允价格和法定程序将该等业务优先
转让、或促成本人控股或实际控制的公司、
企业或其他经营实体将该等业务优先转让
给上市公司。3、在本人自 Avazu Inc.和上海
麦橙离职后二十四个月内如果本人或本人
控股或实际控制的公司、企业或其他经营实
体将来可能获得任何与 Avazu Inc.或上海麦
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
橙产生直接或者间接竞争的业务机会，本人
将立即通知上市公司并尽力促成该等业务
机会按照上市公司能够接受的合理条款和
条件首先提供给上市公司。4、如因本人或
本人控股或实际控制的公司、企业或其他经
营实体违反本承诺而导致上市公司遭受损
失、损害和开支，将由本人予以全额赔偿。
1、本人及本人的关联方不得要求妙趣横生
垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，
也不得互相代为承担成本和其他支出；2、
本人及本人的关联方不会要求且不会促使
妙趣横生通过下列方式将资金直接或间接
地提供给本人及本人的关联方使用：1)有偿
或无偿地拆借资金给本人及本人的关联方
关于交易标 使用；(2)通过银行或非银行金融机构向本
的非经营资 人及本人的关联方提供委托贷款；(3)委托
左力志、潘振
金占用的承 本人及本人的关联方进行投资活动；(4)为 2015 年 03
燕、陈睿、姚洁、 长期有效 正在履行
诺；关于交易 本人及本人的关联方开具没有真实交易背 月 24 日
张鹏程、姚遥
标的担保的 景的商业/银行承兑汇票；(5)代本人及本人
承诺 的关联方偿还债务。本承诺函自出具之日起
生效，并在本人作为妙趣横生股东或关联方
的整个期间持续有效。3、妙趣横生不存在
对外担保及为关联方提供担保的情形；如在
本次重大资产重组完成前，妙趣横生对外签
署任何担保合同或对外提供担保，在任何时
间内给妙趣横生造成的所有损失，由承诺人
承担连带赔偿责任。
1、本人/本单位及本人/本单位的关联方不得
要求雷尚科技垫支工资、福利、保险、广告
等期间费用，也不得互相代为承担成本和其
他支出；2、本人/本单位及本人/本单位的关
联方不会要求且不会促使雷尚科技通过下
列方式将资金直接或间接地提供给本人/本
关于交易标
单位及本人/本单位的关联方使用：(1)有偿
王萌、皮定海、 的非经营资
或无偿地拆借资金给本人/本单位及本人/本
董磊、陈中伟、 金占用的承 2015 年 03
单位的关联方使用；(2)通过银行或非银行 长期有效 正在履行
余建亮、深圳青 诺；关于交易 月 24 日
金融机构向本人/本单位及本人/本单位的关
松和东方博雅 标的担保的
联方提供委托贷款；(3)委托本人/本单位及
承诺
本人/本单位的关联方进行投资活动；(4)为
本人/本单位及本人/本单位的关联方开具没
有真实交易背景的商业/银行承兑汇票；(5)
代本人/本单位及本人/本单位的关联方偿还
债务。本承诺函自出具之日起生效，并在本
人/本单位作为雷尚科技股东或关联方的整
48
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
个期间持续有效。3、雷尚科技不存在对外
担保及为关联方提供担保的情形；如在本次
重大资产重组完成前，雷尚科技对外签署任
何担保合同或对外提供担保，在任何时间内
给雷尚科技造成的所有损失，由承诺人承担
连带赔偿责任。
1、本合伙企业及本合伙企业的关联方不得
要求 Avazu Inc.垫支工资、福利、保险、广
告等期间费用，也不得互相代为承担成本和
其他支出；2、本合伙企业及本合伙企业的
关联方不会要求且不会促使 Avazu Inc.通过
下列方式将资金直接或间接地提供给本合
伙企业及本合伙企业的关联方使用：(1)有
关于交易标 偿或无偿地拆借资金给本合伙企业及本合
上海集观、上海 的非经营资 伙企业的关联方使用；(2)通过银行或非银 2015 年 03
长期有效 正在履行
诚自 金占用的承 行金融机构向本合伙企业及本合伙企业的 月 24 日
诺 关联方提供委托贷款；(3)委托本合伙企业
及本合伙企业的关联方进行投资活动；(4)
为本合伙企业及本合伙企业的关联方开具
没有真实交易背景的商业/银行承兑汇票；
(5)代本合伙企业及本合伙企业的关联方偿
还债务。本承诺函自出具之日起生效，并在
本合伙企业作为 Avazu Inc.股东或关联方的
整个期间持续有效。
1、本人及本人的关联方不得要求上海麦橙
垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，
也不得互相代为承担成本和其他支出；2、
本人及本人的关联方不会要求且不会促使
上海麦橙通过下列方式将资金直接或间接
地提供给本人及本人的关联方使用：(1)有
偿或无偿地拆借资金给本人及本人的关联
关于交易标
方使用；(2)通过银行或非银行金融机构向
的非经营资
本人及本人的关联方提供委托贷款；(3)委
金占用的承 2015 年 03
石一 托本人及本人的关联方进行投资活动；(4) 长期有效 正在履行
诺；关于交易 月 24 日
为本人及本人的关联方开具没有真实交易
标的担保的
背景的商业/银行承兑汇票；(5)代本人及本
承诺
人的关联方偿还债务。本承诺函自出具之日
起生效，并在本人作为上海麦橙股东或关联
方的整个期间持续有效。3、上海麦橙不存
在对外担保及为关联方提供担保的情形；如
在本次重大资产重组完成前，上海麦橙对外
签署任何担保合同或对外提供担保，在任何
时间内给上海麦橙造成的所有损失，由承诺
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
人承担连带赔偿责任。
Avazu Inc.及其下属子公司不存在对外担保
及为关联方提供担保的情形；如在本次重大
关于交易标
资产重组完成前，Avazu Inc.及其下属子公 2015 年 03
上海集观 的担保的承 长期有效 正在履行
司对外签署任何担保合同或对外提供担保，月 24 日
诺
在任何时间内给 Avazu Inc.造成的所有损
失，由承诺人承担连带赔偿责任。
幻想悦游 2016 年、2017 年及 2018 年经审
王玉辉、丁杰、 计的扣除非经常性损益后的净利润不低于
2016 年至
陈嘉、林莹、张 25,000 万元、32,500 万元、40,625 万元，三
业绩及补偿 2016 年 06 2018 年三
飞雄、徐沃坎、 年累计不少于 98,125.00 万元。幻想悦游在 正在履行
承诺 月 03 日 个完整会
德清时义、德清 承诺年度实际利润未达到当年度承诺净利
计年度
初动 润的，幻想悦游业绩承诺方将按照《幻想悦
游收购协议》的约定向上市公司进行补偿。
合润传媒 2016 年、2017 年及 2018 年经审
计的扣除非经常性损益后的净利润不低于
5,500 万元、6,875 万元和 8,594 万元。标的 2016 年至
王倩、王一飞、
业绩及补偿 公司在 2016-2018 年经审计的扣非净利润累 2016 年 06 2018 年三
罗平、陈济宁、 正在履行
承诺 加不少于 20,969 万元。合润传媒在承诺年 月 03 日 个完整会
牛林生
度实际利润未达到当年度承诺净利润的，合 计年度
润传媒业绩承诺方将按照《合润传媒收购协
议》的约定向上市公司进行补偿。
合润传媒 2016 年、2017 年及 2018 年经审
计的扣除非经常性损益后的净利润不低于
5,500 万元、6,875 万元和 8,594 万元。标的 2016 年至
业绩及补偿 公司在 2016-2018 年经审计的扣非净利润累 2016 年 06 2018 年三
智合联 履行完毕
承诺 加不少于 20,969 万元。合润传媒在承诺年 月 03 日 个完整会
度实际利润未达到当年度承诺净利润的，合 计年度
润传媒业绩承诺方将按照《合润传媒收购协
议》的约定向上市公司进行补偿。
一、为保证幻想悦游持续发展和持续竞争优
势，本人承诺自本次交易完成之日起至少在
幻想悦游全职工作不少于 5 年，并与幻想悦
游签订不少于 5 年的劳动合同及保密和竞
王玉辉、丁杰、
业禁止协议，该协议内容包括：（i）未经幻
陈嘉、林莹、张
想悦游董事会的书面批准，幻想悦游核心团
飞雄、徐沃坎、 关于竞业禁 2016 年 06
队成员不得同时在幻想悦游以外的其他任 长期有效 正在履行
蔡博智、罗懿、 止的承诺 月 03 日
何经济组织中担任任何经营性职务（已向投
曹威、潘登、付
资人披露并经投资人同意的除外），也不得
华锋、谢江涛
参与任何可能与幻想悦游的利益相竞争或
以其他形式与幻想悦游的利益相冲突的经
济活动；(ii) 本次投资完成后三年内，幻想
悦游的管理层及核心团队不得投资和从事
50
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
与幻想悦游类似的相关业务，应在本次投资
完成前退出任何与幻想悦游相竞争的业务
或将其出售给幻想悦游。二、本人承诺自幻
想悦游离职后十二个月内，不在天神娱乐及
其关联公司以外，投资幻想悦游及其下属企
业相同或类似的经营业务或通过直接、间接
控制的公司、企业或其他经营实体，或通过
其他任何方式（包括但不限于独资、合资、
合作经营或者承包、租赁经营、委托管理、
通过第三方经营、担任顾问等）从事该等业
务；不在与幻想悦游及其下属企业存在相同
或类似的经营业务的单位任职或者担任任
何形式的顾问；不以幻想悦游及其下属企业
以外的名义为幻想悦游及其下属企业现有
及潜在客户提供幻想悦游及其下属企业提
供的相关业务服务。
一、为保证合润传媒及其下属子公司持续发
展和持续竞争优势，本人承诺自本次交易完
成之日起至少在合润传媒或其下属子公司
任职 60 个月，且在任职期间内未经天神娱
乐同意不得单方解除与合润传媒或其子公
司签署的劳动合同；不在天神娱乐及其关联
公司、合润传媒及其子公司以外的任何经济
组织中任职或者担任任何形式的顾问；也不
投资或从事与天神娱乐及其关联公司、合润
传媒及其子公司相同或类似的业务，或通过
直接或间接控制的公司、企业或其他经营实
体（包括本人全资、控股公司及本人具有实
王倩、王一飞、
际控制权的公司、企业或其他经营实体，下
罗平、陈纪宁、
关于竞业禁 同），或通过其他任何方式（包括但不限于 2016 年 06
牛林生、周欣、 长期有效 正在履行
止的承诺 独资、合资、合作经营或者承包、 月 03 日
毛丽萍、常明、
委托管理、通过第三方经营、担任顾问等，
王珺
下同）从事该等业务；也不参与任何可能与
合润传媒或其子公司的利益相竞争或以其
他形式与合润传媒或其子公司司的利益相
冲突的经济活动。二、本人承诺自合润传媒
或其子公司离职 36 个月内，不在天神娱乐
及其关联公司以外，投资或从事与天神娱乐
及其关联公司、合润传媒及其子公司相同或
类似的经营业务；或通过直接、间接控制的
公司、企业或其他经营实体，或通过其他任
何方式从事该等业务；不在与天神娱乐及其
关联公司、合润传媒及其子公司存在相同或
类似的经营业务的单位任职或者担任任何
51
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
形式的顾问；不以合润传媒或其子公司的名
义为合润传媒或其子公司现有及潜在客户
提供合润传媒或其子公司提供的相关业务
服务。三、本人承诺严守天神娱乐及其关联
公司、合润传媒及其子公司商业秘密，不以
任何形式泄露本人所知悉或掌握的前述公
司的商业秘密。本人确认本承诺函所载的每
一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项
承诺若被视为无效或终止将不影响其他各
项承诺的有效性。
本人确认及保证不存在与大连天神娱乐股
份有限公司以及北京幻想悦游网络科技有
限公司直接或间接的同业竞争的情况。自本
承诺函签署之日起，本人承诺：不直接或间
接从事或发展或投资与大连天神娱乐股份
有限公司以及北京幻想悦游网络科技有限
公司经营范围相同或相类似的业务或项目，
也不为本人或代表任何第三方成立、发展、
参与、协助任何法人或其他经济组织与大连
天神娱乐股份有限公司以及北京幻想悦游
网络科技有限公司进行直接或间接的竞争；
本人将不在中国境内及境外直接或间接研
发、运营、发行、代理大连天神娱乐集团股
份有限公司以及北京幻想悦游网络科技有
限公司已经研发、运营、发行、代理的游戏
项目或产品（包括但不限于已经投入科研经
关于避免同
费研制或已经处于试运营阶段的游戏项目 2016 年 06
王玉辉 业竞争的承 长期有效 正在履行
或产品）；不利用本人对大连天神娱乐股份 月 03 日
诺
有限公司以及北京幻想悦游网络科技有限
公司的了解及获取的信息从事、直接或间接
参与与大连天神娱乐股份有限公司以及北
京幻想悦游网络科技有限公司相竞争的活
动，并承诺不直接或间接进行或参与任何损
害或可能损害大连天神娱乐股份有限公司
以及北京幻想悦游网络科技有限公司利益
的其他竞争行为。该等竞争包括但不限于：
直接或间接从大连天神娱乐股份有限公司
以及北京幻想悦游网络科技有限公司招聘
专业技术人员、销售人员、高级管理人员；
不正当地利用大连天神娱乐股份有限公司
以及北京幻想悦游网络科技有限公司的商
标、专利、计算机软件著作权等无形资产；
在广告、宣传上贬损大连天神娱乐股份有限
公司以及北京幻想悦游网络科技有限公司
52
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
的产品形象与企业形象等。
1、本人未投资于任何与上市公司存在相同
或类似业务的公司、企业或其他经营实体，
未经营也没有为他人经营与上市公司相同
或类似的业务；2、在本人持有上市公司股
票期间及在合润传媒任职期满后 36 个月
内，本人或本人控股或实际控制的公司、企
业或其他经营实体不会经营任何与合润传
媒、上市公司及其下属公司经营的业务构成
竞争或可能构成竞争的业务，亦不会投资任
何与合润传媒、上市公司及其下属公司经营
的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企
业；3、在本人持有上市公司股票期间及其
在合润传媒任职期满后 36 个月内，如上市
公司认为本人或本人控股或实际控制的公
司、企业或其他经营实体从事了对上市公司
的业务构成竞争的业务，本人将及时转让或
关于避免同
者终止、或促成本人控股或实际控制的公 2016 年 06
王倩、王一飞 业竞争的承 长期有效 正在履行
司、企业或其他经营实体转让或终止该等业 月 03 日
诺
务。若上市公司提出受让请求，本人将无条
件按公允价格和法定程序将该等业务优先
转让、或促成本人控股或实际控制的公司、
企业或其他经营实体将该等业务优先转让
给上市公司。4、在本人持有上市公司股票
期间及其在合润传媒任职期满后 36 个月
内，如果本人或本人控股或实际控制的公
司、企业或其他经营实体将来可能获得任何
与上市公司产生直接或者间接竞争的业务
机会，本人将立即通知上市公司并尽力促成
该等业务机会按照上市公司能够接受的合
理条款和条件首先提供给上市公司。5、如
因本人或本人控股或实际控制的公司、企业
或其他经营实体违反本承诺而导致上市公
司遭受损失、损害和开支，将由本人予以全
额赔偿。
本人/本单位及关联方将不发生占用幻想悦
游资金的行为，包括但不限于如下行为：1、
本人/本单位及本人/本单位的关联方不得要
关于交易标
求幻想悦游垫支工资、福利、保险、广告等
的非经营资 2016 年 06
王玉辉 期间费用，也不得互相代为承担成本和其他 长期有效 正在履行
金占用的承 月 03 日
支出；2、本人/本单位及本人/本单位的关联
诺
方不会要求且不会促使幻想悦游通过下列
方式将资金直接或间接地提供给本人/本单
位及本人/本单位的关联方使用：(1) 有偿或
53
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
无偿地拆借资金给本人/本单位及本人/本单
位的关联方使用；(2) 通过银行或非银行金
融机构向本人/本单位及本人/本单位的关联
方提供委托贷款；(3) 委托本人/本单位及本
人/本单位的关联方进行投资活动；(4) 为本
人/本单位及本人/本单位的关联方开具没有
真实交易背景的商业/银行承兑汇票；(5) 代
本人/本单位及本人/本单位的关联方偿还债
务。3、对于本承诺函签署之日前已经发生
的非经营性资金占用，本人及本人的关联方
已经予以归还。截至本承诺函签署之日，本
人及本人的关联方与幻想悦游之间不存在
任何形式的非经营性资金占用。
本人/本单位及关联方将不发生占用幻想悦
游资金的行为，包括但不限于如下行为：1、
本人/本单位及本人/本单位的关联方不得要
求幻想悦游垫支工资、福利、保险、广告等
期间费用，也不得互相代为承担成本和其他
支出；2、本人/本单位及本人/本单位的关联
方不会要求且不会促使幻想悦游通过下列
丁杰、陈嘉、林 方式将资金直接或间接地提供给本人/本单
莹、张飞雄、徐 关于交易标 位及本人/本单位的关联方使用：(1) 有偿或
沃坎、德清时 的非经营资 无偿地拆借资金给本人/本单位及本人/本单 2016 年 06
长期有效 正在履行
义、德清初动、 金占用的承 位的关联方使用；(2) 通过银行或非银行金 月 03 日
光大资本、嘉合 诺 融机构向本人/本单位及本人/本单位的关联
万兴、文投基金 方提供委托贷款；(3) 委托本人/本单位及本
人/本单位的关联方进行投资活动；(4) 为本
人/本单位及本人/本单位的关联方开具没有
真实交易背景的商业/银行承兑汇票；(5) 代
本人/本单位及本人/本单位的关联方偿还债
务。3、截至本承诺函签署之日，本人/本单
位及本人/本单位的关联方与幻想悦游之间
不存在任何形式的非经营性资金占用。
本人自本承诺函签署之日起，本人及关联方
将不发生占用合润传媒的资金的行为，包括
但不限于如下行为：1、本人及本人的关联
王倩、王一飞、 方不得要求合润传媒垫支工资、福利、保险、
关于交易标
陶瑞娣、刘涛、 广告等期间费用，也不得互相代为承担成本
的非经营资 2016 年 06
丁宝权、周永 和其他支出；2、本人及本人的关联方不会 长期有效 正在履行
金占用的承 月 03 日
红、罗平、陈纪 要求且不会促使合润传媒通过下列方式将
诺
宁、牛林生 资金直接或间接地提供给本人及本人的关
联方使用： (1) 有偿或无偿地拆借资金给
本人及本人的关联方使用；(2) 通过银行或
非银行金融机构向本人及本人的关联方提
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
供委托贷款； (3) 委托本 人及本人的关联
方进行投资活动；(4) 为本人及本人的关联
方开具没有 真实交易背景的商业/银行承
兑汇票；(5) 代本人及本人的关联方偿还债
务。3、截至本承诺函签署之日，本人及本
企业的关联方与合润传媒之间不 存在任何
形式的非经营性资金占用。
自本承诺函签署之日起，本公司/企业及关
联方将不发生占用合润传媒的资金的行为，
包括但不限于如下行为：1、本公司/企业及
本公司/企业的关联方不得要求合润传媒垫
支工资、福利、保险、广告等期间费用，也
不得互相代为承担成本和其他支出；2、本
公司/企业及本公司/企业的关联方不会要求
且不会促使合润传媒通过下列方式将资金
直接或间接地提供给本公司/企业及本公司/
华策影视、智合 关于交易标
企业的关联方使用：(1) 有偿或无偿地拆借
联、同威投资、 的非经营资 2016 年 06
资金给本公司/企业及本企业的关联方使 长期有效 正在履行
同威成长、同安 金占用的承 月 03 日
用；(2) 通过银行或非银行金融机构向本公
创投 诺
司/企业及本公司/企业的关联方提供委托贷
款；(3) 委托本公司/企业及公司/本企业的
关联方进行投资活动；(4) 为本公司/企业及
本公司/企业的关联方开具没有真实交易背
景的商业/银行承兑汇票；(5) 代本公司/企
业及本公司/企业的关联方偿还债务。3、截
至本承诺函签署之日，本公司/企业及本公
司/企业的关联方与合润传媒之间不存在任
何形式的非经营性资金占用。
王玉辉、丁杰、 幻想悦游不存在对外担保及为关联方提供
陈嘉、林莹、张 关于交易标 担保的情形；如在本次重大资产重组完成
2016 年 06
飞雄、徐沃坎、 的担保的承 前，幻想悦游对外签署任何担保合同或对外 长期有效 正在履行
月 03 日
德清时义、德清 诺 提供担保，在任何时间内给幻想悦游造成的
初动 所有损失，由承诺人承担连带赔偿责任。
截至本承诺函出具日，合润传媒不存在对外
担保及为关联方提供担保的情形；如在本次
重大资产重组完成前，合润传媒对外签署任
何担保合同或对外提供担保，在任何时间内
王倩、王一飞、 关于交易标
给合润传媒造成的所有损失，由本人（本公 2016 年 06
罗平、陈纪宁、 的担保的承 长期有效 正在履行
司）承担连带赔偿责任。本人（本公司）郑 月 03 日
牛林生、智合联 诺
重声明，上述承诺是真实、准确和完整的，
保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
遗漏。本人（本公司）完全知悉作出虚假承
诺和保证可能导致的法律后果。
55
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
朱晔先生自愿将所持有的公司首发后个人
类限售股 122,492,720 股，延期锁定一年，
即该部分股份的锁定期届满日由 2021 年 3
月 18 日延长至 2022 年 3 月 17 日，锁定期
届满后将视情况决定是否申请解除锁定。同
时，朱晔先生自愿承诺不主动减持所持公司
7,111,911 股无限售条件流通股及 999,333 股
延长所持公
高管锁定股，承诺期限为 2021 年 3 月 18 日 2021 年 03
朱晔 司股份锁定 12 个月 正在履行
至 2022 年 3 月 17 日。在上述承诺的锁定期 月 08 日
期的承诺
内，朱晔先生不会委托他人管理所持有的上
述股份，也不会通过协议、信托或任何其他
安排将股份所对应的表决权授予他人行使，
亦不会要求公司回购上述股份。如有由于公
司转增股本、送红股等情况而增加股份的，
增加的公司股份同时遵照前述锁定期进行
锁定。
首次公开发行或再融
资时所作承诺
股权激励承诺
一花科技在 2016 年、2017 年、2018 年和
2019 年经审计的净利润分别不低于 6,000 万
2016 年至
元、7,800 万元、10,140 万元和 12,675 万元，
其他对公司中小股东 张伟文、刘刚、 业绩及补偿 2016 年 09 2019 年四
四年净利润累加不少于 3.6615 亿元。一花 正在履行
所作承诺 印宏 承诺 月 24 日 个完整会
科技在业绩承诺期内未能实现承诺业绩的，
计年度
一花科技业绩承诺方将按照《投资协议》的
约定向上市公司进行补偿。
承诺是否按时履行 否
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明
关于上述截至报告期末超期未履行完毕的业绩补偿承诺事项，公司正在积极督促业绩承诺方履行业绩补偿义务，
未完成履行的具体原
并对于尚未履行业绩补偿的承诺方采取了相应的法律措施。
因及下一步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
56
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1.会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 备注
本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》 （1）
本公司自2021年2月2日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释第14号》 （2）
本公司自2021年12月31日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释第15号》 （3）
会计政策变更说明：
（1）执行新租赁准则对本公司的影响
本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，变更后的会计政策详见附注五、
重要会计政策、会计估计。
在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，
因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量
租赁负债，与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定选择采
用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可
比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：
本公司对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债；
本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行
日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。
执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表相关项目的影响列示如下：
项目 2020年12月31日 累积影响金额（注1） 2021年1月1日
使用权资产 26,520,780.20 26,520,780.20
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
租赁负债 26,520,780.20 26,520,780.20
注1：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中
呈列的数字重新计算得出。
（2）执行企业会计准则解释第14号对本公司的影响
2021年2月2日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，以下简称“解释14号”），自2021年2
月2日起施行（以下简称“施行日”）。
本公司自施行日起执行解释14号，执行解释14号对本报告期内财务报表无重大影响。
（3）执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响
2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释15号”），于发布之
日起实施。解释15号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。
本公司自2021年12月31日起执行解释15号，执行解释15号对可比期间财务报表无重大影响。
2.会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
(一)非同一控制下企业合并
1．本期发生的非同一控制下企业合并
股权取 购买日至期 购买日至期
股权取 股权取得 购买日的确定依
被购买方名称 股权取得时点 得比例 购买日 末被购买方 末被购买方
得成本 方式 据
(%) 的收入 的净利润
太原开心娱乐
2021年06月15日 1.00 51.00 股权受让 2021年06月15日 工商变更 0.00 0.00
科技有限公司
株式会社松庐 2021年7月12日 0.06 80.00 股权受让 2021年7月12日 股权转让款支付 1,042,492.51 -648,766.64
深圳众娱文化
2021年1月1日 0.00 100 股权受让 2020年9月10日 财产权交接 0.00 -61,818.36
科技有限公司
(二)处置子公司
1．单次处置子公司投资
股权处 处置价款与处置投资对应的合
股权处置 股权处置 股权处置 丧失控制 丧失控制权时
子公司名称 置比例 并财务报表层面享有该子公司
时点 价款 方式 权的时点 点确定依据
（%） 净资产份额的差额
北京幻想悦游网络 收到大部分股
2021.9.16 902,647,852.85 100.00 股权转让 2021.12.30 123,586,519.04
科技有限公司 权转让款
(三)其他原因的合并范围变动
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
本期设立的子公司
1. 深圳爱达普网络技术有限公司：该公司系深圳市为爱普信息技术有限公司于2021年1月6日设立的控股72%的子公司，
注册资本为2000万元，法人代表罗德。
2. 山西智竞未来科技有限公司：该公司系北京智竞未来科技有限公司全资子公司，于2021年5月10日核准，注册资本为100
万元，法人代表房龙。
3. 山西智胜数字体育科技有限公司：该公司系北京智竞未来科技有限公司于2021年1月21日设立的全资子公司，注册资本
1000万元，法定代表人房龙。
4. 山西天盛数字科技有限公司：该公司系北京智竞未来科技有限公司于2021年6月24日设立的全资子公司，注册资本100
万元，法定代表人房龙。
5. 山西天云数字科技有限公司：该公司系北京智竞未来科技有限公司于2021年6月23日设立的全资子公司，注册资本100
万元，法定代表人房龙。
6. 顶流实验室数字传媒(山西)有限公司：该公司系聚为数字科技（大连）有限责任公司于2021年1月27日设立的全资子公
司，注册资本1000万元，法定代表人贺晗。
7. 山西天使二号科技有限公司：该公司系顶流实验室数字传媒（山西）有限公司于2021年08月25日设立的控股60%的子
公司，注册资本2000万元，法定代表人贺晗。
8. 蔻之初(广州)生物有限公司：该公司系山西天使二号科技有限公司于2021年09月24日设立的全资子公司，注册资本500
万元，法定代表人贺晗。
9. 北京元境数字科技有限公司：该公司系聚为数字科技（大连）有限责任公司于2021年12月13日设立的控股70%子公司，
注册资本2000万元，法定代表人王智武。
10. 山西合润数字传媒有限责任公司：该公司系北京合润德堂文化传媒有限责任公司于2021年1月27日设立的全资子公司，
注册资本350万元，法定代表人周欣。
本期和期后注销的子公司：
1. 深圳趣换科技有限公司，该公司于2021年06月17日经深圳市市场监督管理局核准注销。
2. 深圳市一花共享科技有限公司，该公司于2021年07月09日经深圳市市场监督管理局核准注销。
3. 深圳市蛮蛮互动科技有限公司，该公司于2021年06月01日经深圳市市场监督管理局核准注销。
4. Promapads Technology Limited：该公司于2021年2月3日经Registry of Corporate Affairs of the BritishVirgin Islands核准注
销。
5. Metalex Technology Limited：该公司于2021年2月3日经Registry of Corporate Affairs of the British Virgin Islands核准注销。
6. 上海泛明广告有限公司：该公司于2021年08月25日经上海市静安区市场监督管理局核准注销。
7. 北京华喜创科科技有限公司：该公司于2021年08月19日经北京市房山区市场监督管理局核准注销。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 60
境内会计师事务所审计服务的连续年限 3
境内会计师事务所注册会计师姓名 惠增强、刘晶静
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
59
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理结果及 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 （万元） 预计负债 进展 影响 执行情况
一审判令确认恒丰银行 "巨潮资讯网
恒丰银行股份有限 享有对公司的债权 重整中预留股票， （http://www.c
二审判决， 2022 年 01 月
公司诉天神娱乐、 70,138.42 否 70,138.42 万元，公司提 股票正在划转过 ninfo.com.cn/）
执行中 01 日
朱晔合同纠纷 起上诉，二审维持一审 程中 《关于诉讼进
判决 展的公告》"
上海凯裔投资中心 仲裁裁决，上海盛浪信 "巨潮资讯网
（有限合伙）诉上 息咨询有限公司、蒋益 （http://www.c
已裁决，申 2022 年 01 月
海盛浪信息咨询有 13,000 否 连带向上海凯裔支付补 申请强制执行中 ninfo.com.cn/）
请执行中 01 日
限公司、蒋益君合 偿款 1.3 亿元及律师费、 《关于诉讼进
同纠纷 保全费和担保费 展的公告》"
"巨潮资讯网
无锡新游诉被告人 诉讼中达 被告人应分期向无锡新 （http://www.c
2021 年 04 月
及第三人保证合同 8,100 否 成和解协 游支付借款 8100 万元 和解协议履行中 ninfo.com.cn/）
06 日
纠纷 议 及利息 《关于诉讼事
项的公告》"
"巨潮资讯网
北京银行股份有限
判令公司支付借款本金 执行完毕，向对方 （http://www.c
公司国兴家园支行 2021 年 02 月
755.51 否 执行完毕 709.34 万元及利息、逾 划转抵债股票 ninfo.com.cn/）
诉公司、天神互动 02 日
期、罚息。 966,003 股 《关于诉讼进
金融借款合同纠纷
展的公告》"
"巨潮资讯网
仲裁裁决，驳回凯裔要
（http://www.c
上海凯裔与朱江明 求朱江明将股权红利 2021 年 02 月
1,036 否 已裁决 无 ninfo.com.cn/）
股权投资分红纠纷 1036 万元转入指定账户 02 日
《关于诉讼进
的请求。
展的公告》"
60
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
"巨潮资讯网
诉讼中达 调解书约定，王玉辉分 （http://www.c
天神娱乐诉王玉辉 2021 年 11 月
58,109.99 否 成和解协 期向公司返还业绩补偿 和解协议履行中 ninfo.com.cn/）
股权转让合同纠纷 03 日
议 股份 23,036,666 股 《关于诉讼进
展的公告》"
"巨潮资讯网
光大资本投资有限
仲裁裁决，公司向对方 重整中预留股票， （http://www.c
公司诉天神娱乐、 2021 年 06 月
467.25 否 裁决完毕 支付股权对价款 250 万 股票正在划转过 ninfo.com.cn/）
王玉辉、朱晔股权 26 日
及违约金 程中 《关于诉讼事
转让纠纷
项的公告》"
一审判决，被告沈洋、
霍尔果斯洛亚网络 "巨潮资讯网
张晋向洛亚公司支付技
科技有限公司诉沈 （http://www.c
术服务费 4,126,378.5 元 2021 年 06 月
洋、张晋平、深圳 2,374.04 否 二审中 无 ninfo.com.cn/）
及违约金，驳回洛亚公 26 日
小多科技有限公司 《关于诉讼事
司其他诉请。原被告双
合同纠纷 项的公告》"
方均提起上诉。
"巨潮资讯网
一审判决，驳回公司关
天神娱乐诉石波 （http://www.c
一审已判 于终止对管理人账户中 2022 年 01 月
涛、王玉辉案外人 4,403.92 否 无 ninfo.com.cn/）
决 5,630,887 股股票强制执 01 日
异议之诉纠纷 《关于诉讼进
行的请求。
展的公告》"
二审判决撤销一审判
决，并改判浦发银行返
还公司 48.96 万元，公
执行完毕，重整中 "巨潮资讯网
浦发银行大连分行 司偿还浦发银行借款本
担保人申报债权， （http://www.c
诉天神娱乐、朱晔、 二审判决， 金 3187.33 万元及利息、 2021 年 06 月
3,412.96 否 公司已向担保人 ninfo.com.cn/）
石波涛金融借款合 执行完毕 复利罚息，朱晔、石波 26 日
足额划转抵债股 《关于诉讼事
同纠纷 涛承担连带保证责任，
票 4,363,845 股。 项的公告》"
浦发银行有权就石波涛
质押的公司股票优先受
偿。
北京微影时代科技
有限公司诉北京合
二审判决，驳回微影时 2022 年 01 月
润德堂文化传媒有 2,304 否 二审判决 无
代上诉请求，维持原判 01 日
限责任公司广告合
同纠纷
二审判决国投泰康对公
"巨潮资讯网
司享有合伙份额收购款
国投泰康诉公司、 重整中预留股票， （http://www.c
370,049,032.56 元的债 2021 年 07 月
朱晔合伙企业财产 37,195.28 否 二审判决 股票正在划转过 ninfo.com.cn/）
权、律师费债权 30 万 27 日
份额纠纷 程中 《关于诉讼进
元，朱晔对上述债务承
展的公告》"
担连带保证责任。
61
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
执行和解协议履
北京合润德堂文化 行中。执行中达成
传媒有限责任公司 一审判决，微影时代返 执行和解协议，微 "巨潮资讯网
诉北京微影时代科 执行中达 还合润德堂广告预付款 影公司分期向合 （http://www.c
2022 年 01 月
技有限公司、飞拓 1,718.2 否 成和解协 1693 万元，微影时代不 润公司支付 850 ninfo.com.cn/）
01 日
无限信息技术（北 议 服一审判决，先提起上 万元，双方再无争 《关于诉讼进
京）股份有限公司 诉，后又撤回上诉。 议。合润公司已收 展的公告》"
合同纠纷 到第一期还款
400 万。
华鑫国际信托有限 "巨潮资讯网
公司诉天神互动、 华鑫国际信托有限公司 （http://www.c
2021 年 04 月
天神娱乐股票收益 16,044.32 否 执行完毕 已依据执行公证书申请 执行完毕 ninfo.com.cn/）
29 日
权转让和回购合同 强制执行 《2020 年年度
纠纷 报告》"
北京市文化科技融 重整执行完毕，最 "巨潮资讯网
资租赁股份有限公 双方达成和解后，最终 终确认债权 （http://www.c
和解结案， 2021 年 04 月
司诉公司、天神互 14,140 否 确认文科租赁的全额债 14,140 万元，文科 ninfo.com.cn/）
执行完毕 29 日
动、朱晔融资租赁 权金额为 14,140 万元。 已提取对应抵债 《2020 年年度
合同纠纷 股票。 报告》"
"巨潮资讯网
（http://www.c
其他诉讼（公司为 2021 年 07 月
6,323.99 否 审理中 无 无 ninfo.com.cn/）
被告） 27 日
《关于诉讼进
展的公告》"
"巨潮资讯网
（http://www.c
其他诉讼（公司为 达成和解， 2021 年 04 月
340 否 对方分期偿还 340 万元 对方偿还 340 万 ninfo.com.cn/）
原告） 执行完毕 29 日
《2020 年年度
报告》"
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
截止至2021年12月31日，朱晔先生为公司第一大股东，持有公司130,603,964股，占公司总股本7.86%，其中129,220,280
股已质押，占公司总股本的7.77%；其所持有公司股票130,603,964万股被冻结和轮候冻结。朱晔先生目前已被列为失信被执
行人。
2022年3月25日，朱晔先生所持公司股份41,500,000股在京东网络司法拍卖平台上被实施司法拍卖方式处置，截至目前，
在京东拍卖平台显示朱晔先生所持前述股份41,500,000股已拍卖成交但尚未过户，最终结果以法院裁定以及最终完成过户为
62
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
准。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
63
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司和子公司正常租赁房屋和其他生产办公设备用于日常经营和办公。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 是否 是否为
担保对象名 实际发生 实际担保 担保物（如 反担保情
相关公告 担保额度 担保类型 担保期 履行 关联方
称 日期 金额 有） 况（如有）
披露日期 完毕 担保
公司对子公司的担保情况
担保额度 是否 是否为
担保对象名 实际发生 实际担保 担保物（如 反担保情
相关公告 担保额度 担保类型 担保期 履行 关联方
称 日期 金额 有） 况（如有）
披露日期 完毕 担保
自担保合同生效之
北京天神互 日起至主合同项下
2018 年 02 2018 年 02 连带责任
动科技有限 20,000 14,140 债务到期（包括展期 是 否
月 01 日 月 01 日 保证
公司 到期）后满二年之日
止
北京天神互 2019 年 04 2019 年 04 连带责任 自担保合同生效之
2,000 755.51 是 否
动科技有限 月 24 日 月 28 日 保证 日起至主合同项下
64
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公司 债务到期（包括展期
到期）后满一 年之
日止
反担保的债务履行
山西鹏景科 2021 年 05 2021 年 05 连带责任
9,000 6,143.92 期限届满之日起三 否 否
技有限公司 月 27 日 月 26 日 保证
年
保证期间为至商务
山西鹏景科 2021 年 11 2021 年 11 连带责任
13,000 3,907.32 协议履行期届满之 否 否
技有限公司 月 10 日 月 09 日 保证
日后[三(3) ]年止
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保实际发生
22,000 10,051.24
保额度合计（B1） 额合计（B2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际担保余额
44,000 10,051.24
司担保额度合计（B3） 合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 是否 是否为
担保对象名 实际发生 实际担保 担保物（如 反担保情
相关公告 担保额度 担保类型 担保期 履行 关联方
称 日期 金额 有） 况（如有）
披露日期 完毕 担保
大连聚游流
2020 年 09 2020 年 08
量创意传媒 1,305 1,305 业务合同执行期间 是 否
月 01 日 月 31 日
有限公司
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保实际
0 0
保额度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际担保
1,305 0
司担保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发生额合
22,000 10,051.24
计（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额合计
45,305 10,051.24
度合计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的
3.74%
比例
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
65
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单位：万元
委托理财的资金来 逾期未收回理财已
具体类型 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
源 计提减值金额
银行理财产品 自有资金 3,880 2,880 0 0
合计 3,880 2,880 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
基本情况 披露日期 披露索引
关于持股5%以上股东股份变动比例达到1%的公告 2021/12/31 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于权益变动的提示性公告 2021/12/24 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于部分业绩承诺补偿股份回购注销完成的公告 2021/12/23 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于诉讼进展的公告 2021/11/30 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于拟变更公司名称、证券简称暨修订《公司章程》的公告 2021/11/30 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于仲裁事项的公告 2021/11/25 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于为控股子公司提供担保的公告 2021/11/10 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于转让控股子公司股权的公告（修订后） 2021/09/18 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于回购注销业绩补偿股份减少注册资本暨通知债权人的公告 2021/08/17 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于公司董事辞职及补选非独立董事的公告 2021/08/06 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于公司重大资产重组标的资产未完成业绩承诺具体补偿方式
2021/07/28 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
的公告
关于公司董事辞职及补选非独立董事的公告 2021/07/28 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于诉讼进展的公告 2021/07/27 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于完成工商变更登记的公告 2021/07/20 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于子公司对外投资设立合资公司的公告 2021/07/09 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
66
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
关于职工代表监事变更的公告 2021/6/26 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于诉讼事项的公告 2021/6/26 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于为控股子公司提供反担保的公告 2021/5/27 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于撤销公司股票交易退市风险警示暨停牌的公告 2021/5/22 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于修订《公司章程》的公告 2021/4/29 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于2020年度计提信用减值准备及资产减值准备的公告 2021/4/29 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
天神娱乐未来三年（2021年/2023年）股东回报规划 2021/4/29 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于诉讼事项的公告 2021/4/6 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于公司第一大股东延长股份锁定期的公告 2021/3/9 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于职工代表监事变更的公告 2021/2/9 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于公司子公司对外投资的公告 2021/2/6 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于诉讼进展的公告 2021/2/2 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
关于并购基金的进展公告 2021/1/7 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 207,710,055 12.49% -7,197,299 -7,197,299 200,512,756 12.06%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 207,710,055 12.49% -7,197,299 -7,197,299 200,512,756 12.06%
其中：境内法人持股 8,013,231 0.48% -339,564 -339,564 7,673,667 0.46%
境内自然人持股 199,696,824 12.01% -6,857,735 -6,857,735 192,839,089 11.60%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 1,455,303,906 87.51% 6,466,629 6,466,629 1,461,770,535 87.94%
1、人民币普通股 1,455,303,906 87.51% 6,466,629 6,466,629 1,461,770,535 87.94%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,663,013,961 100.00% -730,670 -730,670 1,662,283,291 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司部分高管锁定股解锁，由有限售条件股份变为无限售条件股份。
2、报告期内，回购注销了合润传媒业绩承诺方补偿股份730,670股，其中，有限售条件的股份数量为730,670股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年7月26日召开的第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十一次会议和2021年8月16日召开2021年第一
次临时股东大会，审议通过了《关于公司重大资产重组标的资产未完成业绩承诺具体补偿方式的议案》，并于2021年12月15
日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了合润传媒部分业绩承诺方补偿股份的回购注销手续，涉及2名股东，
回购注销的股票数量为730,670股，其中，有限售条件的股份数量为730,670股，无限售条件的股份数量为0股，占全部业绩补
68
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
偿应回购注销股份的1.76%，占回购注销前公司总股本的0.04%，本次回购注销完成后，公司总股本由1,663,013,961股变更为
1,662,283,291股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司已于2021年12月15日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了合润传媒业绩承诺方补偿股份的回购注
销手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本次合润传媒业绩补偿回购注销完成后，公司总股本由1,663,013,961股变更为1,662,283,291股。本次股份变动后，使公
司最近一年和最近一期的基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产有所上升。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限 本期解除限
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 售股数
2023 年 3 月 17 日
122,492,720 股限售股锁
朱晔 123,492,053 999,333 122,492,720 首发后限售股
定期满，将视情况决定是
否申请解除限售
石波涛 35,093,177 3,548,489 31,544,688 高管锁定股 高管锁定股份部分解锁
王玉辉 18,880,155 18,880,155 首发后限售股 限售期已届满未解除限售
丁杰 7,849,386 7,849,386 首发后限售股 限售期已届满未解除限售
王倩 4,278,476 4,278,476 首发后限售股 限售期已届满未解除限售
宁波时义股权投资管理
4,599,533 4,599,533 首发后限售股 限售期已届满未解除限售
合伙企业（有限合伙）
宁波初动股权投资管理
2,973,264 2,973,264 首发后限售股 限售期已届满未解除限售
合伙企业（有限合伙）
彭小澎 1,849,593 1,849,593 首发后限售股 限售期已届满未解除限售
尹春芬 1,736,058 1,736,058 0 高管锁定股 高管锁定股份部分解锁
陈嘉 1,727,635 1,727,635 首发后限售股 限售期已届满未解除限售
业绩补偿回购注销
王一飞 1,515,220 391,106 1,124,114 首发后限售股
391,106 股
北京智合联投资咨询有 业绩补偿回购注销
440,434 339,564 100,870 首发后限售股
限公司 339,564 股
其他限售股股东 3,275,071 630 183,379 3,092,322 首发后限售股、 部分高管锁定股解锁规定
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
高管锁定股
合计 207,710,055 630 7,197,929 200,512,756 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年7月26日召开的第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十一次会议和2021年8月16日召开2021年第一
次临时股东大会，审议通过了《关于公司重大资产重组标的资产未完成业绩承诺具体补偿方式的议案》，并于2021年12月15
日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了合润传媒部分业绩承诺方补偿股份的回购注销手续，涉及2名股东，
回购注销的股票数量为730,670股，其中，有限售条件的股份数量为730,670股，无限售条件的股份数量为0股，占全部业绩
补偿应回购注销股份的1.76%，占回购注销前公司总股本的0.04%，本次回购注销完成后，公司总股本由1,663,013,961股变
更为1,662,283,291股。公司总股本由1,663,013,961股变更为1,662,283,291股，公司资产负债率有所上升。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露 年度报告披露日前
报告期末表决权恢复的
报告期末普通 日前上一月末 上一月末表决权恢
72,234 97,164 优先股股东总数（如有） 0 0
股股东总数 普通股股东总 复的优先股股东总
（参见注 8）
数 数（如有）参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限 质押、标记或冻结情况
持股 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 售条件的
比例 股数量 股份状态 数量
情况 数量 股份数量
冻结 130,603,964
朱晔 境内自然人 7.86% 130,603,964 122,492,720 8,111,244
质押 129,220,280
芜湖歌斐资产管
理有限公司－创
其他 4.21% 70,002,644 -25,531,300
世神娱一号私募
基金
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
为新有限公司 境外法人 4.03% 67,069,178
冻结 31,544,688
石波涛 境内自然人 1.90% 31,544,688 -11,504,747 31,544,688
质押 12,079,767
冻结 26,921,702
王玉辉 境内自然人 1.62% 26,921,702 18,880,155 8,041,547
质押 26,921,702
芜湖歌斐资产管
理有限公司－创
其他 1.27% 21,151,127 -7,714,300
世神娱二号私募
基金
雪松国际信托股
国有法人 1.04% 17,323,036 -8,928,500
份有限公司
上海诚自投资中
境内非国有法人 0.94% 15,599,998
心（有限合伙）
金元顺安基金－宁
波银行－国金证券 其他 0.86% 14,311,525
股份有限公司
北京华晔宝春投
资管理中心（有限 境内非国有法人 0.71% 11,807,618
合伙）
芜湖歌斐资产管理有限公司作为管理人，管理芜湖歌斐资产管理有限公司－创世神娱
上述股东关联关系或一致行动的说明
一号私募基金和芜湖歌斐资产管理有限公司－创世神娱二号私募基金。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃 2020 年 5 月 12 日，朱晔先生签署了《承诺函》，不可撤销地承诺放弃其持有 130,603,964
表决权情况的说明 股公司股份对应的表决权。
截至本报告期，大连天神娱乐股份有限公司管理人持有 27,072,8072 股公司股份，占公
备注 司总股本 16.29%，该股份用于向债权人分配抵偿债务以及由管理人根据《重整计划》
规定进行处置。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售条件股份 股份种类
股东名称
数量 股份种类 数量
芜湖歌斐资产管理有限公司－创世神娱一号私募基金 70,002,644 人民币普通股 70,002,644
为新有限公司 67,069,178 人民币普通股 67,069,178
芜湖歌斐资产管理有限公司－创世神娱二号私募基金 21,151,127 人民币普通股 21,151,127
雪松国际信托股份有限公司 17,323,036 人民币普通股 17,323,036
上海诚自投资中心（有限合伙） 15,599,998 人民币普通股 15,599,998
金元顺安基金－宁波银行－国金证券股份有限公司 14,311,525 人民币普通股 14,311,525
北京华晔宝春投资管理中心（有限合伙） 11,807,618 人民币普通股 11,807,618
中国民生信托有限公司－中国民生信托－至信 351 号天 10,155,928 人民币普通股 10,155,928
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
神娱乐并购项目集合资金信托计划
北京光线影业有限公司 9,060,010 人民币普通股 9,060,010
国元证券－国元证券股份有限公司－证券行业支持民企
7,871,339 人民币普通股 7,871,339
发展系列之国元证券 12 号单一资产管理计划
前 10 名无限售流通股股东之间，以及
芜湖歌斐资产管理有限公司作为管理人，管理芜湖歌斐资产管理有限公司－创世神娱
前 10 名无限售流通股股东和前 10 名
一号私募基金和芜湖歌斐资产管理有限公司－创世神娱二号私募基金。
股东之间关联关系或一致行动的说明
截至本报告期，大连天神娱乐股份有限公司管理人持有 27,072,8072 股公司股份，占公
备注 司总股本 16.29%，该股份用于向债权人分配抵偿债务以及由管理人根据《重整计划》
规定进行处置。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：无控股主体
控股股东类型：不存在
公司不存在控股股东情况的说明
公司原实际控制人朱晔先生与石波涛先生签署的《一致行动协议》已于2018年10月17日到期终止，到期后原实际控制人
不再续签《一致行动协议》，一致行动关系终止后，朱晔和石波涛的持股比例分别计算，任意一人实际支配的上市公司股份
表决权都无法满足对公司实际控制的要求，公司处于无控股股东的状态。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：无实际控制人
实际控制人类型：不存在
公司不存在实际控制人情况的说明
公司原实际控制人朱晔先生与石波涛先生签署的《一致行动协议》已于2018年10月17日到期终止，到期后原实际控制人
不再续签《一致行动协议》，一致行动关系终止后，朱晔和石波涛的持股比例分别计算，任意一人实际支配的上市公司股份
表决权都无法满足对公司实际控制的要求，根据法律意见书意见，公司处于无实际控制人的状态。
公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况
□ 是 √ 否
公司最终控制层面持股比例 5%以上的股东情况
自然人
最终控制层面持股情况
最终控制层面股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
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朱晔 中国 否
主要职业及职务 朱晔先生 2014 年 12 月 23 日至 2018 年 9 月 19 日担任公司董事长、总经理。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
√ 适用 □ 不适用
股票质押融资 是否存在偿债 是否影响公司
名称 股东类别 具体用途 偿还期限 还款资金来源
总额（万元） 或平仓风险 控制权稳定
朱晔 第一大股东 97,600 融资 — 自筹 是 否
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2022 年 04 月 14 日
审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 大华审字[2022] 0010285 号
注册会计师姓名 惠增强，刘晶静
审计报告
大华审字[2022] 0010285号
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司全体股东：
1、审计意见
我们审计了天娱数字科技（大连）集团股份有限公司(以下简称天娱数科)财务报表，包括2021年12月31日
的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东
权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天娱数科2021年12
月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责
任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天娱数科，
并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了
基础。
3、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务
报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
收入确认；
权益法核算的长期股权投资；
（一）收入确认事项
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
1.事项描述
如财务报表附注“四、重要会计政策、会计估计（三十）”所述的会计政策和“六、合并财务报表主要项
目注释37”所示，以及“十六、其他重要事项说明（一）”所示，天娱数科营业收入主要来源于数字效果流量
收入。报告期，天娱数科数字效果流量收入为12.71亿元，占全年营业收入的72.02%，较上年同期增长260.82%，
增长幅度较大。
由于营业收入是公司关键业绩指标之一，可能存在公司管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预
期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：
（1）我们了解、评价并测试了天娱数科销售与收款循环内部控制设计和执行的有效性；
（2）检查主要客户合同相关条款，并分析评价实际执行的收入确认政策是否符合企业会计准则的规定，复
核相关会计政策是否一贯地运用；
（3）核查媒体平台数据，检查本期充值记录、本期消耗记录，结合公司银行账户记录的充值金额、与客户
及媒体对账确认的实际消耗金额，核实评估公司于报告期确认的收入和期末应收账款余额的真实、准确性。
（4）检查与收入相关的支持性文件，包括与客户及媒体签订的合同、广告计划、投放优化效果报告、双方
结算单、销售发票等，判断提供服务是否拥有控制权。
（5）实地走访重要客户及媒体，了解公司与客户、媒体的交易背景及合作模式。
（6）针对资产负债表日前后确认的收入，分析媒体后台数据，检查与客户及媒体的对账结算单，以评估营
业收入是否存在跨期现象。
（7）针对营业收入、应收账款、预收账款余额实施函证程序，函证内容包括本期消耗、本期结算以及往来
余额等信息。
（8）复核财务报表附注中相关披露的充分性和完整性。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在收入确认中采用的原则和方法是合理的。
（二）权益法核算的长期股权投资事项
1. 事项描述
如财务报表附注“四、重要会计政策、会计估计（二十）”所述的会计政策及“六、合并财务报表主要项
目注释11”所示，截至2021年12月31日，天娱数科长期股权投资的账面原值为34.04亿元，相应的减值准备余额
为20.55亿元，账面价值为13.49亿元，占合并财务报表资产总额的37.62%。2021年度，天娱数科对合营企业、
联营企业权益法下确认的投资收益为人民币-4,759.75万元。
由于金额重大，并且长期股权投资减值测试的结果很大程度上依赖于被投资单位所做的估计和采用的假设，
例如对资产组预计未来现金流量和折现率的估计。该估计受到被投资单位对未来市场以及对经济环境判断的影
响，采用不同的估计和假设会对评估的长期股权投资之可收回金额产生很大的影响，因此我们认为该事项为关
键审计事项。
2.审计应对
我们对于权益法核算的长期股权投资所实施的重要审计程序包括：
（1）我们了解、评价并测试了合营企业、联营企业长期股权投资计量的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）查阅与合营企业、联营企业投资相关的法律文件，包括投资协议、被投资企业章程及其他相关法律文
件，分析管理层的意图和能力，检查长期股权投资分类的正确性；
（3）复核投资损益时，根据重要性原则，应以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，
必要时对其进行评估，并确定是否存在减值的情况，对被投资单位的净损益进行调整后加以确认。被投资单位
采用的会计政策及会计期间与被审计单位不一致的，应当按照被审计单位的会计政策及会计期间对被投资单位
的财务报表进行调整；对未实现内部交易损益进行抵消；根据调整后的被投资单位的净损益确认投资损益，并
作出详细记录；
（4）将重新计算的投资损益与被审计单位计算的投资损益相核对，如有重大差异，查明原因，并做适当调
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整；
（5）关注被审计单位在其被投资单位发生净亏损或以后期间实现盈利时的会计处理是否正确；
（6）评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；与管理层及其聘请的外部估值专家
讨论长期股权投资减值测试的方法，包括与长期股权投资相关的资产组的认定，进行长期股权投资减值测试时
采用的关键假设和方法等；复核减值测试所依据的基础数据，包括每个资产组的未来预测收益、现金流折现率
等假设的合理性；通过对比上一年度的预测和本年度的业绩进行追溯性审核，以评估预测过程的可靠性和历史
准确性；
（7）复核财务报表附注中相关披露的充分性和完整性。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对权益法核算的长期股权投资采用的原则和方法是合理的。
4、其他信息
天娱数科管理层对其他信息负责。其他信息包括天娱数科公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或
我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无
任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
天娱数科管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，天娱数科管理层负责评估天娱数科的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天娱数科、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督天娱数科的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计
意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总
能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务
报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工
作：
识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取
充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌
驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天娱数科持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定
性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当
发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天娱数
科不能持续经营。
评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
就天娱数科中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责
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指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别
出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我
们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。
我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在
审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事
项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 惠增强
中国北京 （项目合伙人）
中国注册会计师： 刘晶静
二〇二二年四月十四日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：天娱数字科技（大连）集团股份有限公司
2021 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 402,847,625.98 448,622,970.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 582,068,791.23 496,632,242.54
衍生金融资产
应收票据 50,000.00
应收账款 220,220,873.80 159,387,885.86
应收款项融资 2,140,000.00
预付款项 28,059,844.90 69,510,581.37
应收保费
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项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 65,835,085.46 18,482,681.57
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 24,134,107.28 30,026,417.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 3,400,000.00
其他流动资产 16,099,684.28 13,458,291.25
流动资产合计 1,341,406,012.93 1,239,571,070.39
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,349,193,737.49 1,519,367,470.23
其他权益工具投资 143,135,288.35 265,650,746.21
其他非流动金融资产 34,018,000.00 31,881,300.00
投资性房地产
固定资产 69,142,630.77 77,952,117.18
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 15,806,925.33
无形资产 2,187,926.81 10,209,436.51
开发支出
商誉 619,021,287.55 620,496,890.67
长期待摊费用 8,349,035.18 35,766,622.02
递延所得税资产 794,630.94 585,760.78
其他非流动资产 3,176,001.90 3,176,001.90
非流动资产合计 2,244,825,464.32 2,565,086,345.50
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项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
资产总计 3,586,231,477.25 3,804,657,415.89
流动负债：
短期借款 742,852.80
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 178,435,267.26 264,314,738.16
预收款项
合同负债 78,745,544.08 57,982,858.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 24,938,967.92 30,285,780.35
应交税费 19,631,124.13 23,845,375.26
其他应付款 44,301,427.04 54,743,907.26
其中：应付利息
应付股利 9,091,214.48 9,391,214.48
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 13,548,105.79
其他流动负债 6,323,166.49 3,079,627.49
流动负债合计 366,666,455.51 434,252,287.27
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,853,092.27
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
长期应付款 453,909,241.00 453,909,241.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 265,933.70 8,854,933.24
递延所得税负债 2,216,038.58 18,756,763.53
其他非流动负债
非流动负债合计 458,244,305.55 481,520,937.77
负债合计 824,910,761.06 915,773,225.04
所有者权益：
股本 1,662,283,291.00 1,663,013,961.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 7,028,150,847.29 7,059,271,877.22
减：库存股
其他综合收益 -141,736,862.18 -65,610,091.27
专项储备
盈余公积 49,088,595.24 49,088,595.24
一般风险准备
未分配利润 -5,911,320,653.40 -5,925,744,212.30
归属于母公司所有者权益合计 2,686,465,217.95 2,780,020,129.89
少数股东权益 74,855,498.24 108,864,060.96
所有者权益合计 2,761,320,716.19 2,888,884,190.85
负债和所有者权益总计 3,586,231,477.25 3,804,657,415.89
法定代表人：徐德伟 主管会计工作负责人：黄怡 会计机构负责人：关婷婷
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 14,559,111.96 892,482.74
交易性金融资产 103,759,246.77 47,341,001.54
衍生金融资产
82
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 183,761,553.56 274,158,665.17
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,593,183.05 1,098,593.14
流动资产合计 304,673,095.34 323,490,742.59
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,304,920,787.29 3,545,456,486.66
其他权益工具投资 5,752,800.00 11,636,300.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 154,641.73 49,405.56
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 3,520,488.16
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 721,111.14 794,444.46
递延所得税资产
其他非流动资产 600,864.26 600,864.26
非流动资产合计 2,315,670,692.58 3,558,537,500.94
83
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
资产总计 2,620,343,787.92 3,882,028,243.53
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 3,891,637.08 2,556,467.02
应交税费 34,991.71 479,514.42
其他应付款 482,163,525.84 641,853,972.66
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,602,166.69
其他流动负债
流动负债合计 489,692,321.32 644,889,954.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 489,692,321.32 644,889,954.10
所有者权益：
84
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
股本 1,662,283,291.00 1,663,013,961.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 9,378,969,144.47 9,410,090,174.40
减：库存股
其他综合收益 -40,149,443.16 -34,265,943.16
专项储备
盈余公积 51,612,163.85 51,612,163.85
未分配利润 -8,922,063,689.56 -7,853,312,066.66
所有者权益合计 2,130,651,466.60 3,237,138,289.43
负债和所有者权益总计 2,620,343,787.92 3,882,028,243.53
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 1,764,077,431.80 996,266,630.37
其中：营业收入 1,764,077,431.80 996,266,630.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,808,432,585.27 1,481,964,321.53
其中：营业成本 1,424,963,824.82 593,394,215.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,240,395.46 2,805,622.98
销售费用 115,467,189.65 236,233,131.59
85
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 2021 年度 2020 年度
管理费用 185,817,182.19 209,665,954.27
研发费用 88,121,712.43 112,769,295.16
财务费用 -7,177,719.28 327,096,101.63
其中：利息费用 1,066,878.10 333,719,334.65
利息收入 2,383,687.74 3,086,014.87
加：其他收益 6,362,722.69 10,151,274.52
投资收益（损失以“－”号填
89,849,715.34 3,144,112,903.95
列）
其中：对联营企业和合营企业
-47,597,517.36 95,890,713.39
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
59,031,650.03 7,554,493.59
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
473,389.63 -113,562,008.81
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-91,370,797.97 -2,128,416,882.64
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
141,619.05 1,582,835.30
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,133,145.30 435,724,924.75
加：营业外收入 34,387,247.00 3,687,737.54
减：营业外支出 358,546.49 253,326,272.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 54,161,845.81 186,086,389.65
减：所得税费用 -3,077,350.56 14,075,083.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,239,196.37 172,011,306.08
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
57,239,196.37 172,011,306.08
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
86
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 2021 年度 2020 年度
1.归属于母公司股东的净利润 42,720,721.51 152,936,222.50
2.少数股东损益 14,518,474.86 19,075,083.58
六、其他综合收益的税后净额 -109,843,269.29 -55,723,021.70
归属母公司所有者的其他综合收益
-109,843,864.47 -54,471,276.25
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-105,519,954.98 -6,107,038.20
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-105,519,954.98 -6,107,038.20
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-4,323,909.49 -48,364,238.05
收益
1.权益法下可转损益的其他
-30,121,776.55
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 25,797,867.06 -48,364,238.05
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
595.18 -1,251,745.45
税后净额
七、综合收益总额 -52,604,072.92 116,288,284.38
归属于母公司所有者的综合收益
-67,123,142.96 98,464,946.25
总额
归属于少数股东的综合收益总额 14,519,070.04 17,823,338.13
八、每股收益：
87
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 2021 年度 2020 年度
（一）基本每股收益 0.0257 0.0920
（二）稀释每股收益 0.0257 0.0920
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：徐德伟 主管会计工作负责人：黄怡 会计机构负责人：关婷婷
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 11,378.80 474,898.10
销售费用
管理费用 54,597,989.61 69,793,221.16
研发费用
财务费用 -6,499,191.49 241,553,273.36
其中：利息费用 240,472.67 241,593,199.72
利息收入 12,146.20 4,732.08
加：其他收益 208,140.18 213,672.17
投资收益（损失以“－”号填
92,194,935.13 3,150,439,238.76
列）
其中：对联营企业和合营企
-37,437,450.56 89,699,685.24
业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
60,239,646.57 42,741,538.31
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-852,766,749.00 -2,351,296.32
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-345,820,515.85 -1,683,589,080.91
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-38,317.40
填列）
88
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 2021 年度 2020 年度
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,094,054,719.89 1,195,594,361.99
加：营业外收入 19,899,154.68 2.68
减：营业外支出 15,988.64 2,252,359,638.57
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-1,074,171,553.85 -1,056,765,273.90
列）
减：所得税费用 -4,197,546.01
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,074,171,553.85 -1,052,567,727.89
（一）持续经营净利润（净亏损
-1,074,171,553.85 -1,052,567,727.89
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -5,883,500.00 -1,409,600.00
（一）不能重分类进损益的其他
-5,883,500.00 -1,409,600.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
-5,883,500.00 -1,409,600.00
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
89
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 2021 年度 2020 年度
六、综合收益总额 -1,080,055,053.85 -1,053,977,327.89
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,763,150,343.50 1,097,903,630.94
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,224,854.72 3,793,776.26
收到其他与经营活动有关的现金 95,330,576.38 66,585,840.94
经营活动现金流入小计 1,859,705,774.60 1,168,283,248.14
购买商品、接受劳务支付的现金 1,404,059,153.40 523,273,499.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 208,344,589.50 196,571,391.06
90
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 2021 年度 2020 年度
金
支付的各项税费 29,633,156.85 26,101,872.43
支付其他与经营活动有关的现金 269,893,753.08 328,405,077.37
经营活动现金流出小计 1,911,930,652.83 1,074,351,840.40
经营活动产生的现金流量净额 -52,224,878.23 93,931,407.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 22,350,643.06 99,295,959.19
取得投资收益收到的现金 50,618,132.88 18,221,664.01
处置固定资产、无形资产和其他
3,500.00 973,867.74
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
16,462,156.35
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,460,115.19 28,000,000.00
投资活动现金流入小计 99,894,547.48 146,491,490.94
购建固定资产、无形资产和其他
19,029,000.60 7,605,625.76
长期资产支付的现金
投资支付的现金 16,120,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
58,469,666.45
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 38,800,000.00 30,970,708.22
投资活动现金流出小计 73,949,000.60 97,046,000.43
投资活动产生的现金流量净额 25,945,546.88 49,445,490.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,600,000.00 23,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
3,600,000.00 23,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,419,930.95
筹资活动现金流入小计 9,019,930.95 23,000,000.00
偿还债务支付的现金 77,489,579.60
分配股利、利润或偿付利息支付
26,669,700.00 31,303,427.78
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
26,669,700.00 18,186,000.00
股利、利润
91
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 2021 年度 2020 年度
支付其他与筹资活动有关的现金 12,904,356.98
筹资活动现金流出小计 39,574,056.98 108,793,007.38
筹资活动产生的现金流量净额 -30,554,126.03 -85,793,007.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,078,370.36 -7,073,150.37
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -59,911,827.74 50,510,740.50
加：期初现金及现金等价物余额 444,440,765.84 393,930,025.34
六、期末现金及现金等价物余额 384,528,938.10 444,440,765.84
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还 210,973.60
收到其他与经营活动有关的现金 83,193,313.05 40,723,503.20
经营活动现金流入小计 83,404,286.65 40,723,503.20
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
30,446,648.44 23,886,155.08
金
支付的各项税费 503,380.53 9,447.09
支付其他与经营活动有关的现金 85,536,044.77 16,091,645.85
经营活动现金流出小计 116,486,073.74 39,987,248.02
经营活动产生的现金流量净额 -33,081,787.09 736,255.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,200,000.00
取得投资收益收到的现金 42,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
20,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 45,200,000.00 20,000.00
购建固定资产、无形资产和其他 156,240.94
92
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 2021 年度 2020 年度
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
1.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 156,240.94 1.00
投资活动产生的现金流量净额 45,043,759.06 19,999.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,419,930.95
筹资活动现金流入小计 5,419,930.95
偿还债务支付的现金 489,579.60
分配股利、利润或偿付利息支付
117,427.78
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,679,282.31
筹资活动现金流出小计 3,679,282.31 607,007.38
筹资活动产生的现金流量净额 1,740,648.64 -607,007.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 13,702,620.61 149,246.80
加：期初现金及现金等价物余额 856,491.35 707,244.55
六、期末现金及现金等价物余额 14,559,111.96 856,491.35
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
1,663 7,059, -65,61 49,088 -5,925, 2,780, 108,86 2,888,
一、上年期末余
,013, 271,87 0,091. ,595.2 744,21 020,12 4,060. 884,19
额
961.0 7.22 27 4 2.30 9.89 96 0.85
93
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2021 年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
1,663
7,059, -65,61 49,088 -5,925, 2,780, 108,86 2,888,
二、本年期初余 ,013,
271,87 0,091. ,595.2 744,21 020,12 4,060. 884,19
额 961.0
7.22 27 4 2.30 9.89 96 0.85
0
三、本期增减变 -730, -31,12 -76,12 14,423 -93,55 -34,00 -127,5
动金额（减少以 670.0 1,029. 6,770. ,558.9 4,911. 8,562. 63,474
“－”号填列） 0 93 91 0 94 72 .66
-109,8 42,720 -67,12 14,519 -52,60
（一）综合收益
43,864 ,721.5 3,142. ,070.0 4,072.
总额
.47 1 96 4 92
-730, -31,12 -26,43 -22,15 -48,58
（二）所有者投 5,419,
670.0 1,029. 1,768. 7,932. 9,701.
入和减少资本 930.95
0 93 98 76 74
1．所有者投入 3,600, 3,600,
的普通股 000.00 000.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
-784,0 -784,0 -784,0
入所有者权益
00.00 00.00 00.00
的金额
-730, -30,33 -25,64 -25,75 -51,40
5,419,
4．其他 670.0 7,029. 7,768. 7,932. 5,701.
930.95
0 93 98 76 74
（三）利润分配 -26,36 -26,36
94
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2021 年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
9,700. 9,700.
00 00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-26,36 -26,36
3．对所有者（或
9,700. 9,700.
股东）的分配
00 00
4．其他
33,717 -33,71
（四）所有者权
,093.5 7,093.
益内部结转
6 56
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收 33,717 -33,71
益结转留存收 ,093.5 7,093.
益 6 56
12,472 12,472 12,472
6．其他 ,898.0 ,898.0 ,898.0
6 6 6
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
95
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2021 年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
1,662
7,028, -141,7 49,088 -5,911, 2,686, 74,855 2,761,
四、本期期末余 ,283,
150,84 36,862 ,595.2 320,65 465,21 ,498.2 320,71
额 291.0
7.29 .18 4 3.40 7.95 4 6.19
0
上期金额
单位：元
2020 年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
932,1 5,885, -11,13 49,088 -6,079, 776,40
一、上年期末 68,923, 845,329
42,90 993,51 8,815. ,595.2 680,43 5,765.
余额 291.47 ,056.85
0.00 9.96 02 4 4.80 38
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
932,1 5,885, -11,13 49,088 -6,079, 776,40
二、本年期初 68,923, 845,329
42,90 993,51 8,815. ,595.2 680,43 5,765.
余额 291.47 ,056.85
0.00 9.96 02 4 4.80 38
三、本期增减
730,8 1,173, -54,47 153,93 2,003, 2,043,5
变动金额（减 39,940,
71,06 278,35 1,276. 6,222. 614,36 55,134.
少以“－”号填 769.49
1.00 7.26 25 50 4.51 00
列）
-53,47 152,93 99,464
（一）综合收 17,823, 117,288
1,276. 6,222. ,946.2
益总额 338.13 ,284.38
25 50 5
（二）所有者 1,904, 1,904, 23,000, 1,927,1
投入和减少资 149,41 149,41 000.00 49,418.
96
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2020 年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
本 8.26 8.26 26
1．所有者投入 23,000, 23,000,
的普通股 000.00 000.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
4,557, 4,557, 4,557,0
入所有者权益
000.00 000.00 00.00
的金额
1,899, 1,899, 1,899,5
4．其他 592,41 592,41 92,418.
8.26 8.26 26
（三）利润分 -18,186 -18,186
配 ,000.00 ,000.00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
-18,186 -18,186
（或股东）的
,000.00 ,000.00
分配
4．其他
730,8 -730,8
（四）所有者 -1,000, 1,000,
71,06 71,061
权益内部结转 000.00 000.00
1.00 .00
1．资本公积转 730,8 -730,8
增资本（或股 71,06 71,061
本） 1.00 .00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
97
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2020 年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
-1,000, 1,000,
益结转留存收
000.00 000.00
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
17,303, 17,303,
（六）其他
431.36 431.36
1,663
7,059, -65,61 49,088 -5,925, 2,780, 2,888,8
四、本期期末 ,013, 108,864
271,87 0,091. ,595.2 744,21 020,12 84,190.
余额 961.0 ,060.96
7.22 27 4 2.30 9.89 85
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
1,663,0 -7,853,
一、上年期末余 9,410,09 -34,265, 51,612,1 3,237,138,
13,961. 312,06
额 0,174.40 943.16 63.85 289.43
00 6.66
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余 1,663,0 9,410,09 -34,265, 51,612,1 -7,853, 3,237,138,
98
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2021 年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
额 13,961. 0,174.40 943.16 63.85 312,06 289.43
00 6.66
三、本期增减变 -1,068,
-730,67 -31,121, -5,883,5 -1,106,486
动金额（减少以 751,62
0.00 029.93 00.00 ,822.83
“－”号填列） 2.90
-1,074,
（一）综合收益 -5,883,5 -1,080,055
171,55
总额 00.00 ,053.85
3.85
（二）所有者投 -730,67 -31,121, 5,419,9 -26,431,76
入和减少资本 0.00 029.93 30.95 8.98
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
-784,000 -784,000.0
入所有者权益
.00 0
的金额
-730,67 -30,337, 5,419,9 -25,647,76
4．其他
0.00 029.93 30.95 8.98
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
99
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2021 年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,662,2 -8,922,
四、本期期末余 9,378,96 -40,149, 51,612,1 2,130,651,
83,291. 063,68
额 9,144.47 443.16 63.85 466.60
00 9.56
上期金额
单位：元
2020 年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
932,14 8,236,81
一、上年期末余 -32,856, 51,612, -6,800,74 2,386,966,1
2,900. 1,817.1
额 343.16 163.85 4,338.77 99.06
00 4
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
932,14 8,236,81
二、本年期初余 -32,856, 51,612, -6,800,74 2,386,966,1
2,900. 1,817.1
额 343.16 163.85 4,338.77 99.06
00 4
三、本期增减变 730,87 1,173,2
-1,409,6 -1,052,56 850,172,09
动金额（减少以 1,061. 78,357.
00.00 7,727.89 0.37
“－”号填列） 00 26
（一）综合收益 -1,409,6 -1,052,56 -1,053,977,
100
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2020 年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
总额 00.00 7,727.89 327.89
1,904,1
（二）所有者投 1,904,149,4
49,418.
入和减少资本 18.26
26
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
4,557,0 4,557,000.0
入所有者权益
00.00 0
的金额
1,899,5
1,899,592,4
4．其他 92,418.
18.26
26
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
730,87 -730,87
（四）所有者权
1,061. 1,061.0
益内部结转
00 0
1．资本公积转 730,87 -730,87
增资本（或股 1,061. 1,061.0
本） 00 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
101
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2020 年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,663, 9,410,0
四、本期期末余 -34,265, 51,612, -7,853,31 3,237,138,2
013,96 90,174.
额 943.16 163.85 2,066.66 89.43
1.00 40
三、公司基本情况
1.公司注册地和总部地址
本公司注册地址：辽宁省大连市中山区致富街31号905单元，总部地址：北京市朝阳区青年路7号达美
中心T4座16层。
2.公司业务性质和主要经营活动
本公司属互联网和相关服务行业，主营业务为网络游戏的开发和运营，包括网页网络游戏、移动网络
游戏；互联网和移动互联网广告；移动应用分发平台的开发和运营业务以及技术咨询服务。
营业期限自2003年8月29日起至2113年8月29日止。
3.财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2022年4月14日批准报出。
4.合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的子公司主要包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
北京天神互动科技有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
聚为数字科技（大连）有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京合润德堂文化传媒有限责任公司 控股子公司 2 96.36 96.36
北京乾坤翰海资本投资管理有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京妙趣横生网络科技有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
雷尚（北京）科技有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
上海麦橙网络科技有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
上海掌正网络科技有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
ZEUS TECHNOLOGY (HK) LIMITED 全资子公司 2 100.00 100.00
102
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
上海凯裔投资中心（有限合伙） 全资子公司 2 100.00 100.00
宁波梅山保税港区天神乾坤问道股权投资合伙企
全资子公司 2 100.00 100.00
业（有限合伙）
深圳天神中慧投资中心（有限合伙） 全资子公司 2 100.00 100.00
Twin Swan Inc. 全资子公司 2 100.00 100.00
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注九、在其他主体中的权益”。合并范围变
更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计
量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情
况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、
（十五）存货”、“五、（十九）固定资产”“五、（二十二）无形资产”、“五、（三十）收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成
果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营
业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
103
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
4、记账本位币
人民币为本集团境内机构经营所处的主要经济环境中的货币，本集团境内机构以人民币为记账本位币。本
集团境外机构根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表所采用的货
币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并
方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲
减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，
调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投
资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确
认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
(3)非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移
给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账
面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前
所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前
持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关
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资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该
股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与
账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
(4)为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；
为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
一、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入
合并财务报表。
二、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财
务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会
计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会
计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调
整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润
表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司
为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权
益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过
了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）
在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司
或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制
方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制
时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和
被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分
别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子
公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的
现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买
日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外
的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由
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于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例
计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他
所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控
制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处
理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对
应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中
的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
一、合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营
安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；
但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方
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享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
二、共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按
其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共
同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之
前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计
准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该
交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一
般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与
原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差
额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低
但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转
入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方
法。
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实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或
该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、
展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减
去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的
损失准备(仅适用于金融资产)。
(一)金融资产的分类、确认和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含
重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金
融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的
相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，
且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的
金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确
认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算
确定利息收入：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经
信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，
按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善
而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，
且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资
产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益
外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损
失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产
列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，
原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入
其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在
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本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，
确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融
资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证
据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍
生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资
产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。
如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资
产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（二）金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工
具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类
为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的
交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；
属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生
工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含
属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当
期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金
融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
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本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计
入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动
计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影
响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按
照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙
受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进
行计量。
（三）金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合
同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，
同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入
当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价
值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（四）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的
权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他
情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为
资产或负债。
②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应
确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程
度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产
转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
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的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，
按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值。
②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（五）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资
产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间
内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期
从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平
交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情
况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所
考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得
或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（六）金融工具减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、不
属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担
保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司
按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现
金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的
实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相
当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用
损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损
失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量
所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表
日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预
期信用损失及其变动：
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来
12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
②如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相
当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
③如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个
存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量
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且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在
当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债
表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金
额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在
初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，
本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降
低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自
初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很
强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务
的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值
的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： ①发行方或债务人发生重大财务困难； ②
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； ③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，
给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；④债务人很可能破产或进行其他财务重组； ⑤发行方或债务
人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用
损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前
状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金
融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和
组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
③对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减
去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
④对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资
产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率
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加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、
当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（七）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销
后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合
当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期
信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况
无风险银行承兑票 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失
以及对未来经济状况的预期计量预计
据组合 风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强
信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况
商业承兑汇票 根据共同信用风险特征划分 以及对未来经济状况的预期计量预计
信用损失
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合
当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期
信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
按账龄与整个存续期预期信用损失率，
账龄组合 应收外部单位业务款具有共同信用风险特征
计算预期信用损失
合并范围内关联方 通过违约风险敞口和整个存续期预计
应收合并范围内关联方款项具有共同信用风险特征
组合 信用损失率，计算预期信用损失
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
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14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合
当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预
期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
通过违约风险敞口和未来12个月内或
账龄组合 应收外部单位款项具有共同信用风险特征 整个存续期预计信用损失率，计算预期
信用损失
通过违约风险敞口和未来12个月内或
合并范围内关联方
应收合并范围内关联方款项具有共同信用风险特征 整个存续期预计信用损失率，计算预期
组合
信用损失
通过违约风险敞口和未来12个月内或
押金保证金备用金 应收外部单位押金保证金和内部员工备用金等具有共同信用风险
整个存续期预计信用损失率，计算预期
等组合 特征
信用损失
确定组合的依据
本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、质保金等应收款项。
计提方法
按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提。
15、存货
（1）存货的分类
本集团存货分为影视剧类存货和非影视剧类存货两大类，主要包括原材料、合同履约成本、库存商品、发
出商品、委托加工物资等。
原材料系公司为拍摄影视剧、网剧购买或创作完成的剧本支出，在影视剧、网剧投入拍摄时转入在拍影视
剧、网剧成本以及提供品牌营销内容所需的材料和物料等。
在产品系公司尚在摄制中或已拍摄完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧
和尚在拍摄中或已拍摄完成尚未在网络媒体平台播放的网剧以及尚在制作中的电视栏目、广告拍摄、公关活动、
品牌营销内容及其他制作服务等制作成本。
库存商品系公司投资拍摄完成并取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧、已拍摄完
成并在网络媒体平台播放的网剧、外购影视剧以及已制作完成尚未出现于公众面前的品牌营销内容。
（2）存货的计价方法
存货的购入和入库按实际成本计价。当公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务时，按以下规定和方
法执行：
①联合摄制业务中，企业负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项，先通过“预收
制片款”科目进行核算；当影片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影片库存成本的备抵，并在结转销售成
本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，企业按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处
理。
②受托摄制业务中，企业收到委托方按合同约定预付的制片款项，先通过“预收制片款”科目进行核算。
当影片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
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③在委托摄制业务中，企业按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；
当影片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额
将该款项转作影片库存成本。
存货发出计价方法：非影视剧类存货发出按先进先出法计价、影视剧类存货发出采用个别计价法，自符合
收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
①一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。
②采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发
行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行销售的影视剧，在符
合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部成本逐笔（期）结转销售成本。
③对于外购的影视剧，自取得授权之日起，在合理期间内，采用固定比例法将其全部实际成本逐期结转销
售成本。
④公司协作摄制业务，按租赁、收入准则中的相关规定进行会计处理。
⑤公司在尚拥有影视剧著作权时，在库存商品中象征性保留1元余额。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商
品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生
产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变
现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数
量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌
价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开
计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转
回，转回的金额计入当期损益。
广播电影电视业务如下：
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货
跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费
后的金额确定其可变现净值；需要加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
公司原材料、在产品、库存商品存在以下情形时应提取减值准备，具体如下：
①原材料：公司原材料主要核算影视剧成本，当影视剧本在题材、内容等方面与国家现有政策相抵触，而
导致其较长时间难以立项时，应提取减值准备。
②在产品：公司影视产品投入制作后，因在题材、内容等方面与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间
内难以取得发行（放映）许可证时，应提取减值准备。
③库存商品：公司对于库存商品的成本结转是基于计划收入比例法，过程包含了对影视产品可变现净值的
预测、可变现净值低于库存商品账面值部分提取减值。公司如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该
影视剧未结转的成本予以全部结转。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
③其他周转材料采用一次转销法摊销。
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16、合同成本
（1）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的
作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、
明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本
公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时
点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为
转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原
已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产
在转回日的账面价值。
17、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买
承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和
足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后
的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当
期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别
情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价
值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则
规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
18、长期股权投资
（一）初始投资成本的确定
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（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注（五）同一控制下和非同一控制下企业合并
的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与
取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得
自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（二）后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收
回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被
投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同
基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其
变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长
期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利
润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值
为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损
益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价
值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价
值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定
企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已
确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，
恢复确认投资收益。
（三）长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作
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为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投
资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的
被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处
理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面
价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计
量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（四）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入
其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项
作为一揽子交易进行会计处理：
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面
价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应
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对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公
积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股
权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之
间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（五）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，
需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属
于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主
体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单
独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投
资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和
经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资
单位提供关键技术资料。
19、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 3 4.85
电子设备 年限平均法 3 3 32.33
运输设备 年限平均法 4 3 24.25
其他设备 年限平均法 5 3 19.40
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20、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关
资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资
产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资
本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用
暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的
程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重
新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资
收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本
化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息
金额。
21、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本公司发生的初始直接费用；
（4)本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将
发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合
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理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内
计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折
旧。
22、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
1）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的
现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债
务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价
值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形
资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制
下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程
中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所
发生的其他直接费用。
2）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
①使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产
预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
软件 10 受益期
商标 10 受益期
著作权 7-10 受益期
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行
相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形
资产如下：
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重
新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
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（2）内部研究开发支出会计政策
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存
在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期
间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日
起转为无形资产。
23、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单
项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确
定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一
经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命
内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组
组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存
在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值
相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或
者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
24、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待
摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
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25、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
26、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬
包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，
离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工
提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的
报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险
等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给
予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相
关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公
司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之
日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会
计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资
和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的
差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
27、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现
值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。
租赁付款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
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2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的
款项；
5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
28、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货
币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该
范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不
相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，
则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资
产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
29、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在
活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：①期
权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有
效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件
的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期
限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可
行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
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以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益
工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的
公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费
用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等
待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，
以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用
和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入
当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待
期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待
期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
30、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的收入主要来源于如下业务类型：
（1）游戏运营收入
（2）广告服务收入
（1）收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的
交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是
在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司
按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利
益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，
且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或
服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进
度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投
入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的
成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（2）收入确认的具体方法
本集团营业收入主要包括游戏运营收入、广告服务收入。
A．授权运营：本集团开发、发行的游戏产品授权游戏运营平台运营（包括独家授权运营和授权联合运营），
网络游戏运营商将其在游戏中取得的收入扣除相关费用后按协议约定的比例分成给本集团，在双方核对数据确
认无误后，本集团确认营业收入。
企业向客户转让区域游戏运营版权的，应当按照会计准则第九条和第十条规定评估该区域游戏运营版权是
否构成单项履约义务，构成单项履约义务的，应当进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。
企业向客户转让区域游戏运营版权，同时满足下列条件时，应当作为在某一时段内履行的履约义务确认相
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关收入；否则，应当作为在某一时点履行的履约义务确认相关收入：
（一）合同要求或客户能够合理预期企业将从事对该项版权有重大影响的活动；
（二）该活动对客户将产生有利或不利影响；
（三）该活动不会导致向客户转让某项商品。
企业转让区域游戏运营版权，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的，应当在下列两项孰
晚的时点确认收入：
（一）客户后续销售或使用行为实际发生；
（二）企业履行相关履约义务。
B．自主运营：自主运营收入主要指本集团通过自己的网络平台发布游戏后，从游戏玩家处取得的营业收
入。游戏玩家在游戏平台注册进入游戏，通过对游戏充值获得游戏虚拟货币，在游戏虚拟货币被实际消费使用
时，区分道具的性质分别确认收入的实现。若为消耗性道具，按逐个道具的使用进度确认收入，如无法记录逐
个道具的使用进度，则按道具平均消耗周期分期确认；若为永久性道具，则按付费玩家的预计寿命分期确认收
入。如消耗性道具与永久性道具无法区分，则统一按付费玩家的预计寿命分期确认收入，消耗的虚拟货币与按
玩家预计寿命确认的收入差额作为递延收益。
C．广告服务：包括信息推广服务及广告发布服务。信息推广服务指利用移动应用推广平台对客户信息进行
推广，以推广时长或最终用户有效使用数量与客户结算，在取得经客户确认的投放结算单后确认收入；广告发
布服务指根据客户需求制作广告在媒体资源上进行发布，取得经客户确认的权益确认单后确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
31、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，
将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相
关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金
额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；
公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（3）会计处理方法
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为
递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用
或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入
营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款
的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延
收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损
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益。
32、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所
得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债
的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时
性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或
可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂
时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不
同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税
主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
33、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；
发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计
入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现
的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支
付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
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本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额
计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
34、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部
分确认为终止经营组成部分：
1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
（2）分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部
并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费
用；2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3）本集团能
够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特
征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
35、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 备注
本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的《企业会计准则第 21 号--租赁》 （1）
本公司自 2021 年 2 月 2 日起执行财政部 2021 年发布的《企业会计准则解释第 14 号》 （2）
本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部 2021 年发布的《企业会计准则解释第 15 号》 （3）
会计政策变更说明：
（1）执行新租赁准则对本公司的影响
本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，变更后的会计政策
详见附注五、重要会计政策、会计估计。
在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应
用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折
现的现值计量租赁负债，与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》
的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其
他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相
关简化处理，具体如下：
本公司对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债；
本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公
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司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进
行追溯调整。
执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表相关项目的影响列示如下：
项目 2020年12月31日 累积影响金额（注1） 2021年1月1日
使用权资产 26,520,780.20 26,520,780.20
租赁负债 26,520,780.20 26,520,780.20
注1：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计
无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。
（2）执行企业会计准则解释第14号对本公司的影响
2021年2月2日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，以下简称“解释14号”），
自2021年2月2日起施行（以下简称“施行日”）。
本公司自施行日起执行解释14号，执行解释14号对本报告期内财务报表无重大影响。
（3）执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响
2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释15号”），
于发布之日起实施。解释15号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的
列报进行了规范。
本公司自2021年12月31日起执行解释15号，执行解释15号对可比期间财务报表无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 448,622,970.71 448,622,970.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 496,632,242.54 496,632,242.54
衍生金融资产
应收票据 50,000.00 50,000.00
应收账款 159,387,885.86 159,387,885.86
应收款项融资
预付款项 69,510,581.37 69,510,581.37
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项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 18,482,681.57 18,482,681.57
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 30,026,417.09 30,026,417.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
3,400,000.00 3,400,000.00
资产
其他流动资产 13,458,291.25 13,458,291.25
流动资产合计 1,239,571,070.39 1,239,571,070.39
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,519,367,470.23 1,519,367,470.23
其他权益工具投资 265,650,746.21 265,650,746.21
其他非流动金融资产 31,881,300.00 31,881,300.00
投资性房地产
固定资产 77,952,117.18 77,952,117.18
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 26,520,780.20 26,520,780.20
无形资产 10,209,436.51 10,209,436.51
开发支出
商誉 620,496,890.67 620,496,890.67
长期待摊费用 35,766,622.02 35,766,622.02
递延所得税资产 585,760.78 585,760.78
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项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
其他非流动资产 3,176,001.90 3,176,001.90
非流动资产合计 2,565,086,345.50 2,591,607,125.70 26,520,780.20
资产总计 3,804,657,415.89 3,831,178,196.09 26,520,780.20
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 264,314,738.16 264,314,738.16
预收款项
合同负债 57,982,858.75 57,982,858.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 30,285,780.35 30,285,780.35
应交税费 23,845,375.26 23,845,375.26
其他应付款 54,743,907.26 54,743,907.26
其中：应付利息
应付股利 9,391,214.48 9,391,214.48
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 3,079,627.49 3,079,627.49
流动负债合计 434,252,287.27 434,252,287.27
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
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项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
其中：优先股
永续债
租赁负债 26,520,780.20 26,520,780.20
长期应付款 453,909,241.00 453,909,241.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,854,933.24 8,854,933.24
递延所得税负债 18,756,763.53 18,756,763.53
其他非流动负债
非流动负债合计 481,520,937.77 508,041,717.97 26,520,780.20
负债合计 915,773,225.04 942,294,005.24 26,520,780.20
所有者权益：
股本 1,663,013,961.00 1,663,013,961.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 7,059,271,877.22 7,059,271,877.22
减：库存股
其他综合收益 -65,610,091.27 -65,610,091.27
专项储备
盈余公积 49,088,595.24 49,088,595.24
一般风险准备
未分配利润 -5,925,744,212.30 -5,925,744,212.30
归属于母公司所有者权益
2,780,020,129.89 2,780,020,129.89
合计
少数股东权益 108,864,060.96 108,864,060.96
所有者权益合计 2,888,884,190.85 2,888,884,190.85
负债和所有者权益总计 3,804,657,415.89 3,831,178,196.09 26,520,780.20
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 892,482.74 892,482.74
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项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
交易性金融资产 47,341,001.54 47,341,001.54
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 274,158,665.17 274,158,665.17
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 1,098,593.14 1,098,593.14
流动资产合计 323,490,742.59 323,490,742.59
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,545,456,486.66 3,545,456,486.66
其他权益工具投资 11,636,300.00 11,636,300.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 49,405.56 49,405.56
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 7,040,976.33 7,040,976.33
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 794,444.46 794,444.46
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项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
递延所得税资产
其他非流动资产 600,864.26 600,864.26
非流动资产合计 3,558,537,500.94 3,565,578,477.27 7,040,976.33
资产总计 3,882,028,243.53 3,889,069,219.86 7,040,976.33
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 2,556,467.02 2,556,467.02
应交税费 479,514.42 479,514.42
其他应付款 641,853,972.66 641,853,972.66
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 644,889,954.10 644,889,954.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 7,040,976.33 7,040,976.33
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
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项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
其他非流动负债
非流动负债合计 7,040,976.33 7,040,976.33
负债合计 644,889,954.10 651,930,930.43 7,040,976.33
所有者权益：
股本 1,663,013,961.00 1,663,013,961.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 9,410,090,174.40 9,410,090,174.40
减：库存股
其他综合收益 -34,265,943.16 -34,265,943.16
专项储备
盈余公积 51,612,163.85 51,612,163.85
未分配利润 -7,853,312,066.66 -7,853,312,066.66
所有者权益合计 3,237,138,289.43 3,237,138,289.43
负债和所有者权益总计 3,882,028,243.53 3,889,069,219.86 7,040,976.33
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额
增值税 乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项 0%、6%、征收率 1%、3%
税后的余额计算)
12.5%、15%、25%、16.50%、2.5%、免
企业所得税 应纳税所得额
税
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
雷尚（香港）股份有限公司 16.50%
RayJoy Holdings Litimited 免税
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纳税主体名称 所得税税率
Corona Technology Limited 免税
北京合润德堂文化传媒有限责任公司 15.00%
北京合动力广告传媒有限责任公司 2.50%
霍尔果斯合润德堂文化传媒有限责任公司 免税
霍尔果斯天神影业有限公司 免税
北京初聚科技有限公司 12.50%
CHU TECHNOLOGY LIMITED 16.50%
ZEUS TECHNOLOGY(HK) LIMITED 16.50%
初合（上海）科技有限公司 2.50%
北京初合科技有限公司 2.50%
聚为流量运营管理（大连）有限公司 2.50%
大连聚游流量创意传媒有限公司 2.50%
深圳市小桶科技有限公司 2.50%
深圳米橙科技有限公司 2.50%
重庆壹拾叁网络科技有限公司 2.50%
重庆嗨范儿网络科技有限公司 2.50%
深圳市为爱普信息技术有限公司 15.00%
上海朗脉投资有限公司 2.50%
山西合润数字传媒有限责任公司 2.50%
合润新视野国际传媒广告（北京）有限公司 2.50%
上海足影网络科技有限公司 2.50%
山西智竞未来科技有限公司 2.50%
山西天云数字科技有限公司 2.50%
上海掌正网络科技有限公司 2.50%
北京乾坤翰海资本投资管理有限公司 2.50%
深圳爱达普网络技术有限公司 2.50%
上海麦橙网络科技有限公司 2.50%
山西新游数字科技有限公司 2.50%
无锡三色堇信息科技有限公司 2.50%
太原开心娱乐科技有限公司 2.50%
2、税收优惠
（1）增值税
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根据国家税务总局关于重新发布《营业税改征增值税跨境应税服务增值税免税管理办法（试行）》的公告（2014年第49
号公告），纳税人向境外单位提供电信业服务、技术转让服务、技术咨询服务、合同能源管理服务、软件服务、电路设计及
测试服务、信息系统服务、业务流程管理服务、商标著作权转让服务、知识产权服务、物流辅助服务（仓储服务、收派服务
除外）、认证服务、鉴证服务、咨询服务、广播影视节目（作品）制作服务、程租服务的免征增值税。
根据财政部、税务总局日前发布《关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（2020年第13号），明确自2020
年3月1日至5月31日，免征湖北省境内小规模纳税人增值税，除湖北省之外的其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税
人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。
根据财政部 税务总局公告2021年第7号，《关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》，规定《关于支持个体工商户
复工复业增值税政策的公告》（财政部 税务总局 公告2020年第13号）规定的税收优惠政策，执行期限延长至2021年12月31
日。大连聚游流量创意传媒有限公司本期享受1%的增值税率。
（2）企业所得税
根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）、《关于进一步鼓
励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）规定，我国境内新办软件生产企业经认定后，
自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。子公司北京初聚科技有限公司可享
受2017-2018年免税，2019-2021年按12.5%征收企业所得税。
根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财
税[2011]112号）之规定，2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新
疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属
纳税年度起，五年内免征企业所得税的规定。子公司霍尔果斯合润德堂文化传媒有限责任公司2017-2021年免征企业所得税。
子公司霍尔果斯天神影业有限公司2021年免征企业所得税。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的《关于公示北京市2020年第四批拟认定高新技术企业名单的
通知》，北京合润德堂文化传媒有限责任公司被认定为高新技术企业，2020-2022年按15%征收企业所得税。子公司深圳市为
爱普信息技术有限公司2019年高新复审成功，2019-2021年按15%征收企业所得税。
根据财务部、国家税务总局联合下发的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税〔2019〕13号规定，自2019
年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的
税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴
纳企业所得税。自2021年1月1日-2022年12月31日，小微企业所得税年纳税所得额不到100万元部分，在现行小微优惠政策基
础上，再减半征收。根据该规定，子公司北京合动力广告传媒有限责任公司、初合（上海）科技有限公司、北京初合科技有
限公司、聚为流量运营管理（大连）有限公司、大连聚游流量创意传媒有限公司、深圳市小桶科技有限公司、深圳米橙科技
有限公司、重庆壹拾叁网络科技有限公司、重庆嗨范儿网络科技有限公司、上海朗脉投资有限公司、山西合润数字传媒有限
责任公司、合润新视野国际传媒广告（北京）有限公司、上海足影网络科技有限公司、山西智竞未来科技有限公司、山西天
云数字科技有限公司、上海掌正网络科技公司、北京乾坤翰海资本投资管理有限公司、深圳爱达普网络技术有限公司、上海
麦橙网络科技有限公司、山西新游数字科技有限公司、无锡三色堇信息科技有限公司和太原开心娱乐科技有限公司2021年度
可享受按2.50%税率征收企业所得税。
（3） 境外子公司税收优惠及批文
根据香港《税务条例》，香港采用地域来源原则，向在香港经营任何行业、专业或业务所得的利润征税。只有源自香港
的利润才须在香港课税，即任何人在香港营商，但其利润是从香港以外的地方所获得，则不须在香港就有关利润缴税。按照
上述规定，报告期内雷尚（香港）股份有限公司、 CHU TECHNOLOGY LIMITED、ZEUS TECHNOLOGY (HK) LIMITED在香港以外
经营业务所得的利润免征利得税。
根据英属维尔京群岛（BVI）《国际商业公司法》，在当地设立的公司除每年缴纳营业执照续牌费外，在全球所赚取的
利润均无须向BVI政府缴税。据此，报告期内Corona Technology Limited经营业务所得免税。
137
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
根据塞舌尔相关税收政策，海外离岸公司免除其在塞舌尔群岛的税收，包括：全部股息、利息、租金、补偿以及从其他
证券、债权中获得的收入及其他公司收入。据此，报告期内RayJoy Holdings Litimited经营业务所得免税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 192,090.72 117,875.46
银行存款 393,686,937.19 440,668,237.04
其他货币资金 8,968,598.07 7,836,858.21
合计 402,847,625.98 448,622,970.71
其中：存放在境外的款项总额 65,064,089.64 54,889,381.94
因抵押、质押或冻结等对使用
18,318,687.88 4,182,204.87
有限制的款项总额
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
履约保证金 54,527.56
司法冻结 18,318,687.88 4,127,677.31
合计 18,318,687.88 4,182,204.87
其中以下银行账户处于冻结状态，具体情况如下：
公司名称 开户银行名称 银行账号 期末余额 冻结原因
中国建设银行股份有限公
无锡新游网络科技有限公司 司无锡高新技术产业开发 32001615436052517822 12,422,332.46 司法冻结
区支行
江苏银行股份有限公司无
无锡新游网络科技有限公司 21090188000000428 37,038.24 司法冻结
锡太湖新城支行
招商银行股份有限公司无
无锡新游网络科技有限公司 999020041910902 5,859,317.18 司法冻结
锡新区支行
合计 18,318,687.88
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
582,068,791.23 496,632,242.54
的金融资产
138
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
其中：
业绩补偿 553,050,487.77 496,632,242.54
理财产品 29,018,303.46
合计 582,068,791.23 496,632,242.54
其他说明：
业绩补偿为子公司一花科技、合润传媒、幻想悦游未完成业绩承诺，公司根据一花科技、合润传媒、幻想悦游业绩承诺
实现情况于资产负债表日确认的应由业绩承诺方承担并且预计可以收回的业绩补偿款。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 50,000.00
合计 50,000.00
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准
50,000.00 100.00% 50,000.00
备的应收票据
其中：
特殊信用组合 50,000.00 100.00% 50,000.00
合计 50,000.00 100.00% 50,000.00
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
类别 期末余额 期初余额
139
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 115,984, 115,984, 161,306,1 161,306,1
26.81% 100.00% 38.94% 100.00%
备的应收账款 354.71 354.71 94.90 94.90
其中：
按组合计提坏账准 316,694, 96,473,8 220,220,8 252,902,4 93,514,52 159,387,88
73.19% 30.46% 61.06% 36.98%
备的应收账款 717.12 43.32 73.80 10.37 4.51 5.86
其中：
316,694, 96,473,8 220,220,8 252,902,4 93,514,52 159,387,88
账龄组合 73.19% 30.46% 61.06% 36.98%
717.12 43.32 73.80 10.37 4.51 5.86
432,679, 212,458, 220,220,8 414,208,6 254,820,7 159,387,88
合计 100.00% 100.00%
071.83 198.03 73.80 05.27 19.41 5.86
按单项计提坏账准备：115,984,354.71
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
指尖传奇（天津）科技有限公司 16,740,373.27 16,740,373.27 100.00% 公司注销
HK SMARTER MOBI TECHNOLOGY
10,119,097.07 10,119,097.07 100.00% 单位破产
CO., LIMITED
Appcoach Corporation 8,348,334.95 8,348,334.95 100.00% 单位破产
Iplayable Limited 8,119,171.51 8,119,171.51 100.00% 预计无法收回
深圳小多科技有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 100.00% 预计无法收回
LYRA INFORMATION PTE.LTD 6,703,253.31 6,703,253.31 100.00% 预计无法收回
广东红牛维他命饮料有限公司 6,255,005.34 6,255,005.34 100.00% 预计无法收回
glu mobile pte limited 5,828,248.54 5,828,248.54 100.00% 预计无法收回
Mega Interactive Pte.,Ltd 4,594,828.45 4,594,828.45 100.00% 预计无法收回
北京百度网讯科技有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 100.00% 预计无法收回
北京海誉动想科技股份有限公司 3,450,000.00 3,450,000.00 100.00% 预计无法收回
斧子互动娱乐（香港）有限公司 3,200,000.00 3,200,000.00 100.00% 预计无法收回
Alibaba.com Singapore E-commerce
2,911,350.43 2,911,350.43 100.00% 预计无法收回
Private Limited
gNetop Limited 2,550,280.00 2,550,280.00 100.00% 预计无法收回
广州高大尚网络科技有限公司 2,450,451.57 2,450,451.57 100.00% 单位破产
Affle Global Pte.Ltd 2,308,336.91 2,308,336.91 100.00% 预计无法收回
Lazada Ltd. 2,243,356.73 2,243,356.73 100.00% 预计无法收回
140
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
Appnext Ltd 2,122,275.18 2,122,275.18 100.00% 预计无法收回
杭州郝姆斯食品有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 预计无法收回
黄山创角信息科技有限公司 1,492,434.50 1,492,434.50 100.00% 预计无法收回
阳江喜之郎果冻制造有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00 100.00% 预计无法收回
北京极度体验旅游服务有限公司门源分
1,230,000.00 1,230,000.00 100.00% 预计无法收回
公司
上海魔橙网络科技有限公司 1,212,093.13 1,212,093.13 100.00% 预计无法收回
Fission Technology Co.,Limited 1,169,323.08 1,169,323.08 100.00% 预计无法收回
Applift GmbH 1,146,808.00 1,146,808.00 100.00% 预计无法收回
APPROMOTERS EUROPE 1,036,443.74 1,036,443.74 100.00% 预计无法收回
Gamewave HK Holdings Limited 956,353.09 956,353.09 100.00% 预计无法收回
You AppiInc. 735,673.60 735,673.60 100.00% 预计无法收回
其他 4,160,862.31 4,160,862.31 100.00% 预计无法收回
合计 115,984,354.71 115,984,354.71 -- --
按组合计提坏账准备：96,473,843.32
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 218,169,178.23 6,545,155.76 3.00%
1－2 年 9,269,927.71 926,992.77 10.00%
2－3 年 362,737.71 108,821.32 30.00%
3 年以上 88,892,873.47 88,892,873.47 100.00%
合计 316,694,717.12 96,473,843.32 --
确定该组合依据的说明：
应收外部单位业务款具有共同信用风险特征。
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 232,753,265.67
1至2年 9,820,457.75
2至3年 25,262,447.90
3 年以上 164,842,900.51
141
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 432,679,071.83
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期信
用损失的应收账 161,306,194.90 -37,885.65 7,789,699.67 -37,494,254.87 115,984,354.71
款
按组合计提预期
信用损失的应收 93,514,524.51 4,769,048.82 1,517,354.90 -292,375.11 96,473,843.32
账款
合计 254,820,719.41 4,731,163.17 9,307,054.57 -37,786,629.98 212,458,198.03
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 9,307,054.57
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
Iplayable Limited 往来款 3,729,238.80 子公司清算 清算注销决议 否
广州奥买家互联网
科技信息服务有限 往来款 1,240,000.00 对方单位注销 管理层审批 否
公司
泸州老窖柒泉营销 往来款
华北酒业股份有限 950,000.00 对方单位注销 管理层审批 否
公司
Mejoy Infinite 往来款
576,778.47 子公司清算 清算注销决议 否
Limited
北京海淘时代科技 往来款
506,994.50 对方单位注销 管理层审批 否
有限公司
纽海信息技术（上 往来款
400,000.00 对方单位注销 管理层审批 否
海）有限公司
合计 -- 7,403,011.77 -- -- --
142
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例
深圳九星互动科技有限公司 44,525,924.95 10.29% 1,335,777.75
广西京东新杰电子商务有限公司 30,343,336.34 7.01% 910,300.09
杭州宇尘文化传播有限责任公司 27,364,876.16 6.32% 820,946.28
薯一薯二文化传媒（上海）有限公司 21,614,683.85 5.00% 648,440.52
指尖传奇（天津）科技有限公司 16,740,373.27 3.87% 16,740,373.27
合计 140,589,194.57 32.49%
5、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 2,140,000.00
合计 2,140,000.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 22,347,075.93 79.64% 55,454,572.78 79.78%
1至2年 5,197,154.23 18.52% 10,246,521.00 14.74%
2至3年 56,738.03 0.20% 2,730,351.00 3.93%
3 年以上 458,876.71 1.64% 1,079,136.59 1.55%
合计 28,059,844.90 -- 69,510,581.37 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
北京市创新与发展战略研究会 2,500,000.00 1-2年 未结项
143
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
浙江春和文化传媒有限公司 2,000,000.00 1-2年 未结项
合计 4,500,000.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项总额的
单位名称 期末余额 预付款时间 未结算原因
比例(%)
北京快手广告有限公司 10,482,746.28 37.36 2021年12月 预付平台充值款
北京市创新与发展战略研究会 2,500,000.00 8.91 2020年12月 未结项
浙江春和文化传媒有限公司 2,000,000.00 7.13 2020年10月 未结项
北京快手科技有限公司 1,923,465.74 6.85 2021年12月 预付平台充值款
腾讯云计算（北京）有限责任公司 1,492,879.05 5.32 2021年06月 未结项
合计 18,399,091.07 65.57
7、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 65,835,085.46 18,482,681.57
合计 65,835,085.46 18,482,681.57
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 50,576,096.47 25,223,500.00
暂借款 140,345,860.85 116,083,975.96
押金 8,496,067.03 11,509,488.92
员工借款 3,218,764.76 2,743,709.39
备用金 2,156,928.11 1,314,183.44
其他 2,595,377.93 12,026,607.87
合计 207,389,095.15 168,901,465.58
2）坏账准备计提情况
单位：元
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
144
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未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 9,235,608.05 141,183,175.96 150,418,784.01
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第三阶段 -45,000.00 45,000.00
本期计提 -418,518.16 -2,545,000.00 -2,963,518.16
本期转回 2,241,034.64 2,241,034.64
其他变动 120,117.87 -3,780,339.39 -3,660,221.52
2021 年 12 月 31 日余额 8,892,207.76 132,661,801.93 141,554,009.69
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 58,437,210.44
1至2年 3,970,178.88
2至3年 4,276,331.53
3 年以上 140,705,374.30
合计 207,389,095.15
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期信用损
141,183,175.96 -2,545,000.00 2,241,034.64 -3,735,339.39 132,661,801.93
失的其他应收款
按组合计提预期信用
9,235,608.05 -418,518.16 75,117.87 8,892,207.76
损失的其他应收款
合计 150,418,784.01 -2,963,518.16 2,241,034.64 -3,660,221.52 141,554,009.69
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
中江国际信托股份有限公司 741,034.64 银行存款
安徽悦享互联网金融信息服务有限公司 1,500,000.00 银行存款
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天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 2,241,034.64 --
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
江苏众云网络科技
往来款 52,053,630.14 3 年以上 25.10% 52,053,630.14
有限公司
Creaction Network
股权转让款 50,576,096.47 1 年以内 24.39% 1,517,282.89
Limited
西藏飞叶创业投资
往来款 37,982,671.23 3 年以上 18.31% 37,982,671.23
管理有限公司
上海鼎卉实业有限
往来款 14,767,260.27 3 年以上 7.12% 14,767,260.27
公司
北京润德创智文化
往来款 9,069,552.61 3 年以上 4.37% 9,069,552.61
传媒有限公司
合计 -- 164,449,210.72 -- 79.29% 115,390,397.14
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 50,675.43 50,675.43
库存商品 14,198,782.41 3,899,533.41 10,299,249.00 3,899,533.41 3,899,533.41
合同履约成本 12,068,939.60 12,068,939.60 29,451,581.29 29,451,581.29
发出商品 993,531.96 993,531.96
低值易耗品 286,530.82 286,530.82 574,835.80 574,835.80
委托加工物资 435,180.47 435,180.47
合计 28,033,640.69 3,899,533.41 24,134,107.28 33,925,950.50 3,899,533.41 30,026,417.09
146
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（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 3,899,533.41 3,899,533.41
合计 3,899,533.41 3,899,533.41
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
股权投资保证金 3,400,000.00
合计 3,400,000.00
10、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵扣额 14,039,625.16 10,752,193.18
预交所得税 2,060,059.12 2,505,903.02
其他 200,195.05
合计 16,099,684.28 13,458,291.25
11、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
Kool 1,946,992 1,902,471 -44,520.4 1,902,471
paws .36 .96 0 .96
1,946,992 1,902,471 -44,520.4 1,902,471
小计
.36 .96 0 .96
二、联营企业
东阳嗨乐 120,283,7 -6,809,96 71,260,16 42,213,60 339,883,2
147
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本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
影视娱乐 22.89 0.20 2.69 0.00 98.07
有限公司
江阴市力
飞网络科 18,560,83
技有限公 5.01
司
安庆市银
谷小额贷 6,351,900 -246,648. 6,105,251 12,887,46
款有限责 .00 73 .27 3.45
任公司
北京萌果
2,171,337 -161,079. 1,240,658 769,600.0 1,240,658
科技有限
.72 31 .41 0 .41
公司
北京银河
星团网络 19,599,70
科技有限 0.00
公司
湖南淘气
3,051,300
网络科技
.00
有限公司
北京益游
20,960,79
网络科技
6.41
有限公司
DotC
896,832,3 -77,450,2 819,382,0 1,352,488
United
09.26 87.99 21.27 ,249.47
Inc
嘉兴乐玩
304,537,1 40,012,83 42,000,00 302,549,9 160,915,3
网络科技
28.00 7.43 0.00 65.43 54.55
有限公司
Succplus -30,700.0
30,700.00
CO.ltd 0
工夫影业
187,213,3 -1,883,67 12,217,70 173,112,0 123,205,3
（宁波）
80.00 8.08 1.92 00.00 92.76
有限公司
泉信技术 6,120,000 -1,058,70 5,061,299
（北京） .00 0.48 .52
148
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本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
有限公司
1,517,420 6,120,000 -47,597,5 42,000,00 84,718,52 -30,700.0 1,349,193 2,052,793
小计
,477.87 .00 17.36 0.00 3.02 0 ,737.49 ,048.13
1,519,367 6,120,000 -47,597,5 42,000,00 86,620,99 -75,220.4 1,349,193 2,054,695
合计
,470.23 .00 17.36 0.00 4.98 0 ,737.49 ,520.09
12、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
北京微影时代科技有限公司 52,681,271.46 92,814,390.96
广州米娅信息科技有限公司 25,534,900.00 25,534,900.00
北京奇酷工场科技有限公司 12,325,700.00 71,624,600.00
深圳市迅龙创威网络技术有限公司 354,300.00
北京吾立方数码科技有限公司 4,523,200.00
国槐（上海）信息科技有限公司 11,158,800.00 6,555,800.00
深圳市创想天空科技股份有限公司 1,526,373.00
北京投融有道科技有限公司 1,061,600.00 1,061,600.00
北京新美互通科技有限公司 33,981,800.00 49,073,400.00
骑士联盟（北京）信息服务有限公司 5,752,800.00 11,636,300.00
亚洲星光文化传媒（北京）有限公司 522,651.18 506,300.00
成都邑动科技有限公司 115,765.71 439,582.25
合计 143,135,288.35 265,650,746.21
13、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
北京创客壹佰投资中心（有限合伙） 3,848,400.00 2,992,400.00
四川好彩头实业股份有限公司 20,169,600.00 22,451,900.00
珠海神州泰岳新兴产业投资企业（有限
6,437,000.00
合伙）
济南天象星晖股权投资中心（有限合伙） 10,000,000.00
149
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合计 34,018,000.00 31,881,300.00
14、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 69,142,630.77 77,952,117.18
合计 69,142,630.77 77,952,117.18
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 77,394,787.17 12,394,229.15 18,435,331.99 17,318,411.65 125,542,759.96
2.本期增加金额 3,548.67 502,163.46 407,121.73 8,010,752.37 8,923,586.23
（1）购置 3,548.67 119,479.70 407,121.73 8,010,752.37 8,540,902.47
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）其他 382,683.76 382,683.76
3.本期减少金额 556,840.09 399,111.28 213,600.00 12,158,297.86 13,327,849.23
（1）处置或报废 15,360.00 1,436,894.95 1,452,254.95
（2）处置子公司 10,630,589.91 10,630,589.91
（3）其他 556,840.09 383,751.28 213,600.00 90,813.00 1,245,004.37
4.期末余额 76,841,495.75 12,497,281.33 18,628,853.72 13,170,866.16 121,138,496.96
二、累计折旧
1.期初余额 11,094,595.40 8,726,557.52 14,351,539.37 13,417,950.49 47,590,642.78
2.本期增加金额 3,915,781.64 1,645,749.77 1,028,845.00 2,889,165.38 9,479,541.79
（1）计提 3,915,781.64 1,645,749.77 1,028,845.00 2,889,165.38 9,479,541.79
3.本期减少金额 387,137.95 7,961,380.30 8,348,518.25
（1）处置或报废 387,137.95 1,354,340.51 1,741,478.46
（2）处置子公司 6,607,039.79 6,607,039.79
4.期末余额 15,010,377.04 9,985,169.34 15,380,384.37 8,345,735.57 48,721,666.32
三、减值准备
150
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项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
1.期初余额
2.本期增加金额 3,274,199.87 3,274,199.87
（1）计提 3,274,199.87 3,274,199.87
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 3,274,199.87 3,274,199.87
四、账面价值
1.期末账面价值 58,556,918.84 2,512,111.99 3,248,469.35 4,825,130.59 69,142,630.77
2.期初账面价值 66,300,191.77 3,667,671.63 4,083,792.62 3,900,461.16 77,952,117.18
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 46,668,439.52 8,808,207.21 3,274,199.87 34,586,032.44
合计 46,668,439.52 8,808,207.21 3,274,199.87 34,586,032.44
15、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 26,520,780.20 26,520,780.20
2.本期增加金额 3,735,563.45 3,735,563.45
租赁 3,735,563.45 3,735,563.45
3.本期减少金额
4.期末余额 30,256,343.65 30,256,343.65
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 14,449,418.32 14,449,418.32
（1）计提 14,449,418.32 14,449,418.32
151
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 房屋及建筑物 合计
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 14,449,418.32 14,449,418.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 15,806,925.33 15,806,925.33
2.期初账面价值 26,520,780.20 26,520,780.20
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 软件 商标权 著作权 合计
一、账面原值
1.期初余额 131,050,747.53 194,636.60 36,435,466.05 167,680,850.18
2.本期增加金额 7,425.75 666,592.76 674,018.51
（1）购置 643,898.94 643,898.94
（2）内部研发
（3）企业合并增加
其他增加 7,425.75 22,693.82 30,119.57
3.本期减少金额 72,913,652.21 72,913,652.21
（1）处置 72,913,652.21 72,913,652.21
4.期末余额 58,144,521.07 194,636.60 37,102,058.81 95,441,216.48
二、累计摊销
152
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项目 软件 商标权 著作权 合计
1.期初余额 75,222,472.75 188,777.98 15,488,942.52 90,900,193.25
2.本期增加金额 1,430,101.32 1,778.62 7,086,851.38 8,518,731.32
（1）计提 1,430,101.32 1,778.62 7,086,851.38 8,518,731.32
3.本期减少金额 29,131,521.99 29,131,521.99
（1）处置 29,131,521.99 29,131,521.99
4.期末余额 47,521,052.08 190,556.60 22,575,793.90 70,287,402.58
三、减值准备
1.期初余额 54,228,802.32 4,080.00 12,338,338.10 66,571,220.42
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 43,605,333.33 43,605,333.33
（1）处置 43,605,333.33 43,605,333.33
4.期末余额 10,623,468.99 4,080.00 12,338,338.10 22,965,887.09
四、账面价值
1.期末账面价值 2,187,926.81 2,187,926.81
2.期初账面价值 1,599,472.46 1,778.62 8,608,185.43 10,209,436.51
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
深圳市小桶科技有限公司 500,000.00 500,000.00
深圳市一花科技有限公司 901,957,520.86 901,957,520.86
深圳市为爱普信息技术有限公司 493,037,284.51 493,037,284.51
雷尚（北京）科技有限公司 782,623,227.69 782,623,227.69
北京妙趣横生网络科技有限公司 503,646,631.94 503,646,631.94
北京幻想悦游网络科技有限公司 2,927,911,554.90 2,927,911,554.90
北京合润德堂文化传媒有限责任公司 520,162,973.34 520,162,973.34
上海凯裔投资中心（有限合伙） 99,521,214.49 99,521,214.49
深圳米橙科技有限公司 1,475,603.12 1,475,603.12
153
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
重庆壹拾叁网络科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
重庆嗨范儿网络科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 6,236,836,010.85 2,927,911,554.90 3,308,924,455.95
（2）商誉减值准备
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
深圳市小桶科技有限公司 500,000.00 500,000.00
深圳市一花科技有限公司 901,957,520.86 901,957,520.86
雷尚（北京）科技有限公司 782,623,227.69 782,623,227.69
北京妙趣横生网络科技有限公司 503,646,631.94 503,646,631.94
北京幻想悦游网络科技有限公司 2,927,911,554.90 2,927,911,554.90
北京合润德堂文化传媒有限责任公司 400,178,970.30 400,178,970.30
上海凯裔投资中心（有限合伙） 99,521,214.49 99,521,214.49
深圳米橙科技有限公司 1,475,603.12 1,475,603.12
合计 5,616,339,120.18 1,475,603.12 2,927,911,554.90 2,689,903,168.40
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
基于减值测试目的，公司将商誉分摊至相关资产组执行减值测试程序，如测试结果表明包含分摊的商誉的资产组的可收
回金额低于其账面价值，确认相应的资产减值损失。减值金额先抵减分摊至该资产组的商誉的账面价值，再根据资产组除商
誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉减值测试情况如下：
①深圳市为爱普信息技术有限公司（以下简称“为爱普”）的商誉减值测试
为爱普是独立运营的移动应用分发渠道商，依托于爱思助手，为用户提供百万正版软件、热门游戏、铃声、高清壁纸等，收
入模式主要包括 CPA、CPT。资产组可收回金额取值于预计未来现金流量的现值估值，该资产组与购买日所确定的资产组一
致。
根据公司聘请的卓信大华出具的《卓信大华评报字（2022）第 5009 号》评估报告，包含商誉的资产组可收回金额为
77,457.66 万元，高于包含商誉的资产组的账面价值，不存在减值情况。
②北京合润德堂文化传媒有限责任公司（以下简称“合润传媒”）商誉减值测试
合润传媒主营业务为品牌内容整合营销，始于植入广告模式，并逐步发展到提供通过多元化的内容整合手段进行品牌营销及
宣传的服务，包括电视剧植入及授权、国产电影植入及授权、好莱坞电影植入及联合推广、综艺节目冠名及植入、网络剧植
入及整合营销推广、韩剧植入、基于内容合作的整合营销推广、艺人商务合作等。公司将合润传媒整体认定为一个资产组，
资产组可收回金额取值于预计未来现金流量的现值估值，该资产组与购买日所确定的资产组一致。
根据公司聘请的卓信大华出具的《卓信大华评报字（2022）第 5008 号》评估报告，包含商誉的资产组可收回金额为 4,845.28
万元，高于包含商誉的资产组的账面价值，不存在减值情况。
③重庆壹拾叁网络科技有限公司（以下简称“重庆壹拾叁”）商誉减值测试
154
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
重庆壹拾叁为为区域效果广告授权代理，提供移动互联网广告的程序化、精准化投放。根据公司聘请的卓信大华出具的《卓
信大华评报字（2022）第 5005 号》评估报告，包含商誉的资产组可收回金额为 1,331.26 万元，高于包含商誉的资产组的账
面价值，本期不确认商誉减值损失。
④重庆嗨范儿网络科技有限公司以下简称“重庆嗨范”）商誉减值测试
重庆嗨范主要是互联网广告业务，提供移动互联网广告的程序化、精准化投放。根据公司聘请的卓信大华出具的《卓信大华
评报字（2022）第 5006 号》评估报告，包含商誉的资产组可收回金额为 1015.48 万元，高于包含商誉的资产组的账面价值，
本期不确认商誉减值损失。
18、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修改造费 7,804,746.66 4,033,647.45 5,043,553.76 6,794,840.35
版权金 27,171,531.26 5,088,283.71 13,646,118.06 17,532,283.55 1,081,413.36
租车费用 667,166.50 87,978.00 579,188.50
咨询服务费 23,133.15 575,254.23 250,152.66 348,234.72
其他 100,044.45 147,013.80 122,511.50 124,546.75
合计 35,766,622.02 9,844,199.19 19,150,313.98 18,111,472.05 8,349,035.18
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
信用减值准备 4,484,304.75 794,630.94 4,107,474.95 585,760.78
合计 4,484,304.75 794,630.94 4,107,474.95 585,760.78
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
14,773,590.53 2,216,038.58 126,151,150.80 18,756,763.53
产评估增值
合计 14,773,590.53 2,216,038.58 126,151,150.80 18,756,763.53
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 794,630.94 585,760.78
递延所得税负债 2,216,038.58 18,756,763.53
20、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
股权投资（注 1） 10,000,000.00 6,823,998.10 3,176,001.90 11,025,205.01 7,849,203.11 3,176,001.90
项目投资（注 2） 57,162,317.17 57,162,317.17 115,099,966.93 115,099,966.93
合计 67,162,317.17 63,986,315.27 3,176,001.90 126,125,171.94 122,949,170.04 3,176,001.90
其他说明：
注 1：其他非流动资产-股权投资主要系本集团已签订投资协议，按照约定支付投资款项，被投资单位尚未完成工商变更登
记的股权投资。
注 2：其他非流动资产-项目投资主要为公司获取《田教授与贤教授》、《南京南京》等影视剧投资支出金额。
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 742,852.80
合计 742,852.80
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 107,751,476.03 106,000,789.76
应付服务费 65,551,368.07 48,019,495.30
开发商分成 59,239,103.38
156
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游戏分成款 136,199.69 10,503,441.70
推广费 841,750.00 29,805,277.96
带宽及服务器 31,878.50 3,266,313.67
其他 4,122,594.97 7,480,316.39
合计 178,435,267.26 264,314,738.16
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
湖南广播电视台广告经营管理中心 12,645,670.09 正在协商
华谊兄弟传媒股份有限公司 5,246,226.42 正在协商
无锡七酷网络科技有限公司 4,349,880.46 未至结算期
上海风战科技有限公司 2,398,815.30 未至结算期
广州乐为数码科技有限公司 2,000,000.00 未至结算期
北京小马奔腾壹影视文化发展有限公司 1,585,951.62 正在协商
上海柠萌影视传媒有限公司 1,573,584.89 正在协商
北京电视台 1,420,177.86 正在协商
浙江华谊兄弟影业投资有限公司 1,337,245.28 正在协商
上海剧酷文化传播有限公司 1,018,747.96 正在协商
北京猫眼文化传媒有限公司 1,006,500.00 正在协商
合计 34,582,799.88 --
23、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收广告款和合作款 78,745,544.08 57,982,858.75
合计 78,745,544.08 57,982,858.75
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 30,262,986.78 178,364,173.12 184,400,005.95 24,227,153.95
157
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二、离职后福利-设定提
22,793.57 17,248,316.75 16,559,296.35 711,813.97
存计划
三、辞退福利 3,263,513.75 3,263,513.75
合计 30,285,780.35 198,876,003.62 204,222,816.05 24,938,967.92
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
29,206,690.94 149,989,737.01 158,724,349.76 20,472,078.19
补贴
2、职工福利费 47,157.00 6,053,691.30 3,204,577.12 2,896,271.18
3、社会保险费 651,832.37 10,793,307.60 10,973,322.42 471,817.55
其中：医疗保险费 615,412.67 10,427,451.80 10,594,610.39 448,254.08
工伤保险费 3,793.04 206,467.67 200,323.10 9,937.61
生育保险费 32,626.66 159,388.13 178,388.93 13,625.86
4、住房公积金 278,909.56 11,284,010.68 11,222,265.68 340,654.56
5、工会经费和职工教育
78,396.91 243,426.53 275,490.97 46,332.47
经费
合计 30,262,986.78 178,364,173.12 184,400,005.95 24,227,153.95
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 19,759.47 16,708,443.39 16,038,375.10 689,827.76
2、失业保险费 3,034.10 539,873.36 520,921.25 21,986.21
合计 22,793.57 17,248,316.75 16,559,296.35 711,813.97
25、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 14,896,841.40 15,345,655.97
企业所得税 2,312,529.29 4,114,102.07
个人所得税 895,977.31 1,591,448.85
城市维护建设税 854,119.21 967,680.02
158
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教育费附加 606,574.93 692,207.06
印花税 54,118.66 1,131,606.23
其他税费 10,963.33 2,675.06
合计 19,631,124.13 23,845,375.26
26、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 9,091,214.48 9,391,214.48
其他应付款 35,210,212.56 45,352,692.78
合计 44,301,427.04 54,743,907.26
（1）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 9,091,214.48 9,391,214.48
合计 9,091,214.48 9,391,214.48
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位间往来款 26,775,606.67 34,815,430.12
代垫款项 2,396,680.21 49,421.37
其他 6,037,925.68 10,487,841.29
合计 35,210,212.56 45,352,692.78
27、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 13,548,105.79
合计 13,548,105.79
159
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28、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合同负债增值税 6,323,166.49 3,079,627.49
合计 6,323,166.49 3,079,627.49
29、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁负债额 15,880,409.61 27,853,655.57
未确认融资费用 -479,211.55 -1,332,875.37
一年内到期的租赁负债 -13,548,105.79
合计 1,853,092.27 26,520,780.20
30、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 453,909,241.00 453,909,241.00
合计 453,909,241.00 453,909,241.00
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付深圳市一花技术有限公司原股东股
449,291,241.00 449,291,241.00
权收购款
应付嘉兴长天有道十一号投资管理合伙
4,618,000.00 4,618,000.00
企业投资款项
合计 453,909,241.00 453,909,241.00
31、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
递延积分充值收入 8,854,933.24 2,363,115.64 10,952,115.18 265,933.70 积分充值尚未消费
合计 8,854,933.24 2,363,115.64 10,952,115.18 265,933.70 --
160
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32、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,663,013,961.00 -730,670.00 -730,670.00 1,662,283,291.00
33、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 7,054,714,877.22 30,337,029.93 7,024,377,847.29
其他资本公积 4,557,000.00 784,000.00 3,773,000.00
合计 7,059,271,877.22 31,121,029.93 7,028,150,847.29
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本期减少的股本溢价为重整中暂缓确认债权按照最新判决金额调整及部分业绩承诺补偿款回购注销所致。
（2）本期减少的其他资本公积为股权激励对象离职所致。
34、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 税后
减：前期计入其
计入其他 减：所 归属
项目 期初余额 本期所得税前 他综合收益当 税后归属于母 期末余额
综合收益 得税 于少
发生额 期转入留存收 公司
当期转入 费用 数股
益
损益 东
一、不能重分类
进损益的其他 -17,103,417.79 -105,519,359.80 -33,717,093.56 -71,802,861.42 595.18 -88,906,279.21
综合收益
其他权
益工具投资公 -17,103,417.79 -105,519,359.80 -33,717,093.56 -71,802,861.42 595.18 -88,906,279.21
允价值变动
二、将重分类进
损益的其他综 -48,506,673.48 -4,323,909.49 -4,323,909.49 -52,830,582.97
合收益
其中：权益法下
可转损益的其 -35,008,243.16 -30,121,776.55 -30,121,776.55 -65,130,019.71
他综合收益
外币财 -13,498,430.32 25,797,867.06 25,797,867.06 12,299,436.74
161
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本期发生额
减：前期 税后
减：前期计入其
计入其他 减：所 归属
项目 期初余额 本期所得税前 他综合收益当 税后归属于母 期末余额
综合收益 得税 于少
发生额 期转入留存收 公司
当期转入 费用 数股
益
损益 东
务报表折算差
额
其他综合收益
-65,610,091.27 -109,843,269.29 -33,717,093.56 -76,126,770.91 595.18 -141,736,862.18
合计
35、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 49,088,595.24 49,088,595.24
合计 49,088,595.24 49,088,595.24
36、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -5,925,744,212.30 -6,079,680,434.80
调整后期初未分配利润 -5,925,744,212.30 -6,079,680,434.80
加：本期归属于母公司所有者的净利润 42,720,721.51 152,936,222.50
其他综合收益结转留存收益 -33,717,093.56 1,000,000.00
减：其他 -5,419,930.95
期末未分配利润 -5,911,320,653.40 -5,925,744,212.30
37、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,763,312,564.03 1,424,963,824.82 994,648,960.72 593,394,215.90
其他业务 764,867.77 1,617,669.65
合计 1,764,077,431.80 1,424,963,824.82 996,266,630.37 593,394,215.90
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
162
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√ 是 □ 否
单位：元
项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况
营业收入金额 1,764,077,431.80 营业性收入 996,266,630.37 无非营业性营业收入
营业收入扣除项目合 主要是租金物业收入及
2,788,452.99 0.00 无非营业性营业收入
计金额 园区服务收入
营业收入扣除项目合
计金额占营业收入的 0.16%
比重
一、与主营业务无关
—— —— —— ——
的业务收入
1．正常经营之外的其
他业务收入。如出租
固定资产、无形资产、
包装物，销售材料，
用材料进行非货币性
主要是租金物业收入及
资产交换，经营受托 2,788,452.99
园区服务收入
管理业务等实现的收
入，以及虽计入主营
业务收入，但属于上
市公司正常经营之外
的收入。
与主营业务无关的业 主要是租金物业收入及
2,788,452.99 0.00 无非营业性营业收入
务收入小计 园区服务收入
二、不具备商业实质
—— —— —— ——
的收入
不具备商业实质的收
0.00 无非营业性营业收入 0.00 无非营业性营业收入
入小计
扣除租金物业及园区服
营业收入扣除后金额 1,761,288,978.81 996,266,630.37 无非营业性营业收入
务后的收入
收入相关信息：
单位：元
合同分类 电竞游戏行业 数据流量行业 合计
商品类型
其中：
数字竞技平台 301,589,859.24 301,589,859.24
数字效果流量 1,270,513,520.22 1,270,513,520.22
品牌内容流量 191,974,052.34 191,974,052.34
按经营地区分类
163
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其中：
境内 29,032,548.17 1,462,487,572.56 1,491,520,120.73
境外 272,557,311.07 272,557,311.07
合计 301,589,859.24 1,462,487,572.56 1,764,077,431.80
38、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 488,960.59 821,644.89
教育费附加 256,200.37 606,985.06
房产税 64,908.82 50,667.10
土地使用税 3,111.86 3,029.82
车船使用税 29,640.00 31,080.00
印花税 288,242.20 1,191,296.11
其他 109,331.62 100,920.00
合计 1,240,395.46 2,805,622.98
39、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费 45,649,816.80 33,511,672.42
业务招待费 2,957,144.66 2,122,688.23
广告费及业务宣传费 61,150,223.38 194,015,962.43
办公费 931,415.39 130,317.16
中介服务费 17,856.88 2,414,891.86
差旅费 1,599,690.96 919,401.47
租赁费 893,160.99 657,679.37
其他 2,267,880.59 2,460,518.65
合计 115,467,189.65 236,233,131.59
40、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 78,829,436.18 61,334,026.50
164
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业务招待及广告宣传费 14,946,309.95 5,062,727.45
办公费 4,616,963.32 4,738,264.76
使用权资产折旧及租赁费 32,742,023.66 23,698,299.06
差旅费 3,223,167.60 3,139,609.74
中介服务费 24,364,522.65 50,254,606.91
无形资产摊销 7,454,755.58 20,979,577.25
固定资产折旧费 6,414,967.19 7,583,160.17
房屋装修费 4,607,277.80 10,008,436.70
其他 8,617,758.26 22,867,245.73
合计 185,817,182.19 209,665,954.27
41、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 74,277,413.23 90,049,074.01
办公费 351,157.76 272,558.02
差旅费 107,439.57 164,235.84
业务招待费 605,108.72 415,359.53
技术服务费 2,457,032.68 5,153,544.92
固定资产折旧 2,304,181.79 1,638,186.40
无形资产摊销 1,050,106.02 1,870,265.49
低值易耗品 276,527.17 165,878.11
信息服务费 381,045.08
制作费 5,813,603.28
物业费 102,718.17 194,814.52
房屋租赁费 159,263.96 1,829,912.90
劳务费 4,314,042.55 3,012,816.29
其他 2,116,720.81 1,808,000.77
合计 88,121,712.43 112,769,295.16
42、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,066,878.10 333,719,334.65
165
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
减：利息收入 2,383,687.74 3,086,014.87
汇兑损益 -7,372,785.50 -6,398,348.46
银行手续费 1,511,875.86 2,861,130.31
合计 -7,177,719.28 327,096,101.63
43、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 5,963,837.51 9,567,382.65
个税、所得税手续费返还 398,885.18 583,891.87
合计 6,362,722.69 10,151,274.52
44、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -47,597,517.36 95,890,713.38
处置长期股权投资产生的投资收益 123,966,662.36
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
4,400,000.00 4,000,000.00
收入
债务重组收益 4,862,437.46 3,060,739,553.52
银行理财产品投资收益 70,682.88 211,664.01
其他非流动金融资产持有期间的投资收益 4,147,450.00 1,410,000.00
其他 -18,139,026.96
合计 89,849,715.34 3,144,112,903.95
45、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他非流动金融资产公允价值变动 -1,426,300.00 -35,187,044.72
业绩补偿 60,239,646.57 42,741,538.31
银行理财 218,303.46
合计 59,031,650.03 7,554,493.59
166
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
46、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 5,204,552.80 -67,585,219.46
应收账款坏账损失 -4,731,163.17 -45,976,789.35
合计 473,389.63 -113,562,008.81
47、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
三、长期股权投资减值损失 -86,620,994.98 -771,927,860.35
五、固定资产减值损失 -3,274,199.87
十、无形资产减值损失 -66,568,430.42
十一、商誉减值损失 -1,475,603.12 -1,243,809,071.59
十三、其他 -46,111,520.28
合计 -91,370,797.97 -2,128,416,882.64
48、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 141,619.05 1,582,835.30
合计 141,619.05 1,582,835.30
49、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
盘盈利得 568.84
预收账款转收入 1,834,878.02
注销清算往来款 13,686,949.85 13,686,949.85
冲减赔偿金 19,331,455.17 19,331,455.17
其他 1,368,841.98 1,852,290.68 1,368,841.98
合计 34,387,247.00 3,687,737.54 34,387,247.00
167
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
50、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 21,224.00 1,150,000.00 21,224.00
盘亏损失 75,328.21 75,328.21
非流动资产毁损报废损失 42,699.77 65,252.09 42,699.77
未决诉讼 2,247,037.00
违约金、赔偿金 238,636,427.48
罚款及滞纳金 4,452.40 464,311.02 4,452.40
往来款 16,496.24 4,616,422.25 16,496.24
其他 198,345.87 6,146,822.80 198,345.87
合计 358,546.49 253,326,272.64 358,546.49
51、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 13,672,244.55 16,377,830.84
递延所得税费用 -16,749,595.11 -2,302,747.27
合计 -3,077,350.56 14,075,083.57
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 54,161,845.81
按法定/适用税率计算的所得税费用 13,540,461.45
子公司适用不同税率的影响 -6,464,726.07
调整以前期间所得税的影响 -375,056.62
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 410,379.46
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -92,967,427.31
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
85,760,067.72
损的影响
168
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
研发加计扣除 -2,981,049.19
所得税费用 -3,077,350.56
52、其他综合收益
详见附注 34。
53、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,383,687.74 3,086,014.87
政府补助 5,963,837.51 9,567,382.65
往来款 86,983,051.13 53,932,443.42
合计 95,330,576.38 66,585,840.94
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 69,817,372.85 190,644,995.74
管理费用 74,061,327.12 120,169,502.21
研发费用 10,490,011.39
银行手续费等财务费用 1,511,875.86 2,861,130.30
往来款 114,013,165.86 14,729,449.12
合计 269,893,753.08 328,405,077.37
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 10,000,000.00 28,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
460,115.19
净额
合计 10,460,115.19 28,000,000.00
169
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 38,800,000.00 28,000,000.00
其他 2,970,708.22
合计 38,800,000.00 30,970,708.22
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
现金股利返还 5,419,930.95
合计 5,419,930.95
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
租赁负债 12,904,356.98
合计 12,904,356.98
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 57,239,196.37 172,011,306.08
加：资产减值准备 90,897,408.34 2,241,978,891.45
固定资产折旧、油气资产折耗、
9,479,541.79 10,944,805.29
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 14,449,418.32
无形资产摊销 8,518,731.32 22,156,750.10
长期待摊费用摊销 19,150,313.98 37,336,873.95
处置固定资产、无形资产和其他
-141,619.05 -1,582,835.30
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
170
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
补充资料 本期金额 上期金额
固定资产报废损失（收益以“－”
42,699.77 65,252.09
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-59,031,650.03 -7,554,493.59
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,066,878.10 327,320,986.19
投资损失（收益以“－”号填列） -89,849,715.34 -3,144,112,903.95
递延所得税资产减少（增加以
-208,870.16 585,041.30
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-16,540,724.95 -2,887,788.57
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,892,309.81 11,755,859.65
经营性应收项目的减少（增加以
-20,238,752.68 308,997,133.30
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-72,950,043.82 116,916,529.75
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -52,224,878.23 93,931,407.74
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 384,528,938.10 444,440,765.84
减：现金的期初余额 444,440,765.84 393,930,025.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -59,911,827.74 50,510,740.50
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.06
其中： --
深圳众娱文化科技有限公司
171
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
株式会社松庐 0.06
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 460,115.25
其中： --
深圳众娱文化科技有限公司 143,446.69
株式会社松庐 316,668.56
取得子公司支付的现金净额 -460,115.19
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 49,423,648.44
其中： --
北京幻想悦游网络科技有限公司 49,423,648.44
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 32,961,492.09
其中： --
北京幻想悦游网络科技有限公司 32,961,492.09
处置子公司收到的现金净额 16,462,156.35
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 384,528,938.10 444,440,765.84
其中：库存现金 192,090.72 117,875.46
可随时用于支付的银行存款 375,368,249.31 436,486,032.17
可随时用于支付的其他货币资金 8,968,598.07 7,836,858.21
三、期末现金及现金等价物余额 384,528,938.10 444,440,765.84
55、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
56、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 18,318,687.88 司法冻结
172
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 18,318,687.88 --
57、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 9,880,341.97 6.3757 62,994,096.30
港币 51,209.01 0.8176 41,868.49
日元 35,632,016.00 0.0554 1,974,013.69
应收账款 -- --
其中：美元 1,225,499.05 6.3757 7,813,414.29
日元 20,807,049.29 0.0554 1,152,710.53
泰铢 5,416.38 0.1912 1,035.61
其他应收款
其中：美元 205,667.87 6.3757 1,311,276.64
日元 16,390,675.45 0.0554 908,043.42
应付账款
其中：美元 150,000.00 6.3757 956,355.00
日元 1,214,163.54 0.0554 67,264.66
其他应付款
其中：日元 1,057,543.50 0.0554 58,587.91
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 境外主要经营地 记账本位币 记账本位币的选择依据
Corona Technology Limited 英属维京群岛 美元 经营环境中的主要货币
雷尚（香港）股份有限公司 香港 人民币 经营环境中的主要货币
Rayjoy Holdings Limited 塞舌尔 人民币 经营环境中的主要货币
ZEUS TECHNOLOGY(HK) LIMITED 香港 美元 经营环境中的主要货币
株式会社松庐 日本 人民币 经营环境中的主要货币
CHU TECHNOLOGY LIMITED 香港 美元 经营环境中的主要货币
Twin Swan Inc. 美国 美元 经营环境中的主要货币
173
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58、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
计入其他收益的政府补助 5,963,837.51 其他收益 5,963,837.51
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
太原开心娱
2021 年 06 月 2021 年 06 月
乐科技有限 1.00 51.00% 股权受让 工商变更 0.00 0.00
15 日 15 日
公司
株式会社松 2021 年 07 月 2021 年 07 月 股权转让款
0.06 80.00% 股权受让 1,042,492.51 -648,766.64
庐 12 日 12 日 支付
深圳众娱文
2021 年 01 月 2020 年 09 月
化科技有限 0.00 100.00% 股权受让 财产权交接 0.00 -61,818.36
01 日 10 日
公司
（2）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
株式会社松庐 深圳众娱文化科技有限公司
项目
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金 316,668.56 316,668.56 143,446.69 143,446.69
应收款项 15,526.68 15,526.68
存货 105,580.41 105,580.41
174
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株式会社松庐 深圳众娱文化科技有限公司
项目
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
预付账款 19,262.75 19,262.75
其他应收款 921,954.73 921,954.73
其他流动资产 124.81 124.81
负债：
借款 742,852.80 742,852.80
应交税费 8,286.57 8,286.57
其他应付款 541,934.16 541,934.16 150,000.00 150,000.00
净资产 85,919.60 85,919.60 -6,428.50 -6,428.50
减：少数股东权益
取得的净资产 85,919.60 85,919.60 -6,428.50 -6,428.50
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
北京幻
收到大
想悦游 2021 年
902,647, 股权转 部分股 123,586, 4,727,73
网络科 100.00% 12 月 30 0.00% 0.00 0.00 0.00 0
852.85 让 权转让 519.04 9.15
技有限 日
款
公司
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
175
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3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期设立的子公司
1、深圳爱达普网络技术有限公司：该公司系深圳市为爱普信息技术有限公司于 2021 年 1 月 6 日设立的控股 72%的子公司，
注册资本为 2000 万元，法人代表罗德。
2、山西智竞未来科技有限公司：该公司系北京智竞未来科技有限公司全资子公司，于 2021 年 5 月 10 日核准，注册资本为
100 万元，法人代表房龙。
3、山西智胜数字体育科技有限公司：该公司系北京智竞未来科技有限公司于 2021 年 1 月 21 日设立的全资子公司，注册资
本 1000 万元，法定代表人房龙。
4、山西天盛数字科技有限公司：该公司系北京智竞未来科技有限公司于 2021 年 6 月 24 日设立的全资子公司，注册资本 100
万元，法定代表人房龙。
5、山西天云数字科技有限公司：该公司系北京智竞未来科技有限公司于 2021 年 6 月 23 日设立的全资子公司，注册资本 100
万元，法定代表人房龙。
6、顶流实验室数字传媒(山西)有限公司：该公司系聚为数字科技（大连）有限责任公司于 2021 年 1 月 27 日设立的全资子
公司，注册资本 1000 万元，法定代表人贺晗。
7、山西天使二号科技有限公司：该公司系顶流实验室数字传媒（山西）有限公司于 2021 年 08 月 25 日设立的控股 60%的
子公司，注册资本 2000 万元，法定代表人贺晗。
8、蔻之初(广州)生物有限公司：该公司系山西天使二号科技有限公司于 2021 年 09 月 24 日设立的全资子公司，注册资本 500
万元，法定代表人贺晗。
9、北京元境数字科技有限公司：该公司系聚为数字科技（大连）有限责任公司于 2021 年 12 月 13 日设立的控股 70%子公
司，注册资本 2000 万元，法定代表人王智武。
10、山西合润数字传媒有限责任公司：该公司系北京合润德堂文化传媒有限责任公司于 2021 年 1 月 27 日设立的全资子公司，
注册资本 350 万元，法定代表人周欣。
本期和期后注销的子公司：
1、深圳趣换科技有限公司，该公司于 2021 年 06 月 17 日经深圳市市场监督管理局核准注销。
2、深圳市一花共享科技有限公司，该公司于 2021 年 07 月 09 日经深圳市市场监督管理局核准注销。
3、深圳市蛮蛮互动科技有限公司，该公司于 2021 年 06 月 01 日经深圳市市场监督管理局核准注销。
4、Promapads Technology Limited：该公司于 2021 年 2 月 3 日经 Registry of Corporate Affairs of the British Virgin Islands 核准
注销。
5、Metalex Technology Limited：该公司于 2021 年 2 月 3 日经 Registry of Corporate Affairs of the British Virgin Islands 核准注
销。
6、上海泛明广告有限公司：该公司于 2021 年 08 月 25 日经上海市静安区市场监督管理局核准注销。
7、北京华喜创科科技有限公司：该公司于 2021 年 08 月 19 日经北京市房山区市场监督管理局核准注销。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
176
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
直接 间接
北京天神互动科 软件和信息技术 非同一控制下合
北京 北京 100.00%
技有限公司 服务业 并
上海足影网络科 软件和信息技术
上海 上海 100.00% 投资设立
技有限公司 服务业
北京水工日辰科 软件和信息技术
北京 北京 100.00% 投资设立
技有限公司 服务业
北京新芮瞬间科 软件和信息技术
北京 北京 70.00% 投资设立
技有限公司 服务业
天神互动（北京）
软件和信息技术
娱乐科技有限公 北京 北京 100.00% 投资设立
服务业
司
网游天地（天津） 软件和信息技术
天津 天津 100.00% 投资设立
科技有限公司 服务业
初合（上海）科 软件和信息技术
上海 上海 100.00% 投资设立
技有限公司 服务业
Corona
软件和信息技术
Technology 境外 境外 100.00% 投资设立
服务业
Limited
北京财富创想数 软件和信息技术
北京 北京 100.00% 投资设立
码科技有限公司 服务业
嘉兴长天有道十
一号投资管理合 投资管理、投资
嘉兴 嘉兴 39.38% 投资设立
伙企业（有限合 咨询、项目投资
伙）
深圳市为爱普信 软件和信息技术 非同一控制下合
深圳 深圳 69.69%
息技术有限公司 服务业 并
上海为爱普信息 软件和信息技术
上海 上海 100.00% 投资设立
技术有限公司 服务业
深圳米橙科技有 软件和信息技术 非同一控制下收
深圳 深圳 100.00%
限公司 服务业 购
深圳爱达普网络 软件和信息技术
深圳 深圳 72.00% 投资设立
技术有限公司 服务业
霍尔果斯娱乐天
软件和信息技术
承网络科技有限 霍尔果斯 霍尔果斯 100.00% 投资设立
服务业
公司
北京智竞未来科 科技推广和应用
北京 北京 100.00% 投资设立
技有限公司 服务业
大连智竞产业园 大连 大连 商务服务业 100.00% 投资设立
177
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
运营管理有限公
司
深圳市一花科技 软件和信息技术 非同一控制下合
深圳 深圳 100.00%
有限公司 服务业 并
山西聚为信用服 软件和信息技术
山西 山西 100.00% 投资设立
务有限公司 服务业
深圳市小桶科技 非同一控制下收
深圳 深圳 无实际业务 100.00%
有限公司 购
太原开心娱乐科 软件和信息技术 非同一控制下收
山西 山西 51.00%
技有限公司 服务业 购
山西智胜数字体 软件和信息技术
山西 山西 100.00% 投资设立
育科技有限公司 服务业
山西智竞未来科 科技推广和应用
山西 山西 100.00% 投资设立
技有限公司 服务业
山西天盛数字科 科技推广和应用
山西 山西 100.00% 投资设立
技有限公司 服务业
山西天云数字科 软件和信息技术
山西 山西 100.00% 投资设立
技有限公司 服务业
深圳众娱文化科 软件和信息技术 非同一控制下收
深圳 深圳 100.00%
技有限公司 服务业 购
霍尔果斯天神影 非同一控制下合
霍尔果斯 霍尔果斯 影视业 100.00%
业有限公司 并
聚为数字科技
软件和信息技术
（大连）有限公 大连 大连 100.00% 投资设立
服务业
司
北京初聚科技有 技术开发、技术 非同一控制下合
北京 北京 100.00%
限公司 服务 并
大连聚游流量创 软件和信息技术
大连 大连 100.00% 投资设立
意传媒有限公司 服务业
CHU
非同一控制下合
TECHNOLOGY 香港 香港 移动互联网广告 100.00%
并
LIMITED
大连天娱数字科
软件和信息技术
技合伙企业（有 大连 大连 75.00% 投资设立
服务业
限合伙）
山西聚为流量运 软件和信息技术
山西 山西 70.00% 投资设立
营有限公司 服务业
178
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
山西聚为科技有 软件和信息技术
山西 山西 100.00% 投资设立
限公司 服务业
山西鹏景科技有 软件和信息技术
山西 山西 100.00% 投资设立
限公司 服务业
北京初合科技有
北京 北京 无实际业务 100.00% 投资设立
限公司
重庆壹拾叁网络 软件和信息技术 非同一控制下收
重庆 重庆 100.00%
科技有限公司 服务业 购
重庆嗨范儿网络 软件和信息技术 非同一控制下收
重庆 重庆 100.00%
科技有限公司 服务业 购
山西数据流量生
软件和信息技术
态园运营管理有 山西 山西 70.00% 投资设立
服务业
限公司
聚为流量运营管
软件和信息技术
理（大连）有限 大连 大连 85.00% 投资设立
服务业
公司
顶流实验室数字
软件和信息技术
传媒（山西）有 山西 山西 100.00% 投资设立
服务业
限公司
山西天使二号科
山西 山西 批发业 60.00% 投资设立
技有限公司
蔻之初（广州）
广州 广州 批发业 100.00% 投资设立
生物有限公司
北京元境数字科 科技推广和应用
北京 北京 70.00% 投资设立
技有限公司 服务业
北京合润德堂文
非同一控制下合
化传媒有限责任 北京 北京 广告业 96.36%
并
公司
北京合动力广告
非同一控制下合
传媒有限责任公 北京 北京 广告业 70.00%
并
司
合润新视野国际
非同一控制下合
传媒广告（北京）北京 北京 广告业 100.00%
并
有限公司
霍尔果斯合润德
非同一控制下合
堂文化传媒有限 霍尔果斯 霍尔果斯 广告业 100.00%
并
责任公司
179
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海朗脉投资有 非同一控制下合
上海 上海 投资管理 100.00%
限公司 并
山西合润数字传
山西 山西 娱乐业 100.00% 投资设立
媒有限责任公司
北京乾坤翰海资 投资管理、投资
本投资管理有限 北京 北京 咨询、项目投资、 100.00% 投资设立
公司 资产管理
深圳浦睿投资中 投资及创业投资 非同一控制下收
深圳 深圳 16.90%
心（有限合伙） 业务 购
北京妙趣横生网 软件和信息技术 非同一控制下合
北京 北京 100.00%
络科技有限公司 服务业 并
霍尔果斯洛亚网 软件和信息技术
霍尔果斯 霍尔果斯 100.00% 投资设立
络科技有限公司 服务业
雷尚（北京）科 软件和信息技术 非同一控制下合
北京 北京 100.00%
技有限公司 服务业 并
雷尚（天津）科 软件和信息技术 非同一控制下合
天津 天津 100.00%
技有限公司 服务业 并
雷尚（香港）股 软件和信息技术 非同一控制下合
香港 香港 100.00%
份有限公司 服务业 并
Rayjoy Holdings 软件和信息技术 非同一控制下合
塞舌尔 塞舌尔 100.00%
Limited 服务业 并
大圣互动（天津） 软件和信息技术 非同一控制下合
天津 天津 100.00%
科技有限公司 服务业 并
喀什火力网络科 软件和信息技术 非同一控制下合
喀什 喀什 100.00%
技有限公司 服务业 并
上海麦橙网络科 软件和信息技术 非同一控制下合
上海 上海 100.00%
技有限公司 服务业 并
上海掌正网络科 软件和信息技术
上海 上海 100.00% 投资设立
技有限公司 服务业
ZEUS
软件和信息技术
TECHNOLOGY 香港 香港 100.00% 投资设立
服务业
(HK) LIMITED
非同一控制下合
株式会社松庐 境外 境外 商贸服务 80.00%
并
上海凯裔投资中 非同一控制下收
上海市 上海市崇明县 金融信息服务等 14.27%
心（有限合伙） 购
180
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
无锡新游网络科 软件和信息技术 非同一控制下收
无锡 无锡市新吴区 90.00%
技有限公司 服务业 购
无锡三色堇信息 非同一控制下收
无锡 无锡 无实际业务 100.00%
科技有限公司 购
山西新游数字科 软件和信息技术
山西 山西 100.00% 投资设立
技有限公司 服务业
宁波梅山保税港
区天神乾坤问道 股权投资及相关 非同一控制下收
宁波 宁波 15.00%
股权投资合伙企 咨询 购
业（有限合伙）
深圳天神中慧投
资中心（有限合 深圳 深圳 金融业 78.16% 投资设立
伙）
Twin Swan Inc. 境外 境外 不适用 100.00% 投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司持有嘉兴长天有道十一号投资管理合伙企业（有限合伙）39.38%的出资份额，但公司作为普通合伙人并负责执行
合伙企业事务，有权主导嘉兴长天的相关活动并享有可变回报。
公司作为劣后级有限合伙人持有宁波梅山保税港区天神乾坤问道股权投资合伙企业（有限合伙）15%的份额，对优先级
合伙人泰康信托承担回购或差额补足义务，承担了并购基金的主要风险和报酬，享有可变回报，在投资决策委员会中取得的
表决权能够主导关于标的公司处置等相关活动。
公司作为劣后级有限合伙人持有上海凯裔投资中心(有限合伙)14.27%的份额，公司与优先级合伙人及中间级合伙人签订
了回购或差额补足义务承诺函，对优先级合伙人及中间级合伙人承担回购或差额补足义务，承担了并购基金的主要风险和报
酬，享有可变回报，在投资决策委员会中取得的表决权能够主导关于标的公司处置等相关活动。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
北京合润德堂文化传媒
3.64% 329,995.30 1,111,841.88
有限责任公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
181
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
北京合
润德堂
文化传 192,888, 25,684,4 218,572, 199,113, 1,034,90 200,148, 168,390, 28,439,7 196,829, 187,487, 187,487,
媒有限 568.62 28.70 997.32 926.73 9.08 835.81 133.24 83.31 916.55 923.38 923.38
责任公
司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
北京合润德
堂文化传媒 194,864,852. 20,471,706.6 124,267,593. -113,666,973. -113,666,973. 10,363,685.3
9,065,817.16 9,082,168.34
有限责任公 34 2 10 05 05 5
司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
DotC United Inc 上海 英属维尔京群岛 广告业 29.99% 权益法
嘉兴乐玩网络科 软件和信息技术
嘉兴 嘉兴 42.00% 权益法
技有限公司 服务业
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
项目 嘉兴乐玩网络科技有限 嘉兴乐玩网络科技有限
DotC United Inc DotC United Inc
公司 公司
流动资产 1,560,937,128.20 188,323,613.42 1,724,296,173.60 153,648,571.57
非流动资产 2,051,655,630.10 762,414.60 1,896,025,016.70 1,515,622.68
资产合计 3,612,592,758.30 189,086,028.02 3,620,321,190.30 155,164,194.25
流动负债 1,569,977,870.80 113,116,005.45 1,242,027,764.80 74,410,591.19
182
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
项目 嘉兴乐玩网络科技有限 嘉兴乐玩网络科技有限
DotC United Inc DotC United Inc
公司 公司
非流动负债
负债合计 1,569,977,870.80 113,116,005.45 1,242,027,764.80 74,410,591.19
少数股东权益
归属于母公司股东权益 2,042,614,887.50 75,970,022.57 2,378,293,425.50 80,753,603.06
按持股比例计算的净资
612,580,204.76 31,907,409.48 713,250,198.31 33,916,513.29
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的
819,382,021.27 302,549,965.43 896,832,309.26 304,537,128.00
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入 737,158,434.00 191,805,014.59 1,391,787,269.60 207,650,929.19
净利润 -255,136,386.90 95,268,660.54 181,059,450.10 84,285,609.90
终止经营的净利润
其他综合收益 117,025,973.50 3,105,852.40
综合收益总额 -138,110,413.40 95,268,660.54 184,165,302.50 84,285,609.90
本年度收到的来自联营
42,000,000.00 12,600,000.00
企业的股利
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 1,946,992.36
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -435,634.29
--综合收益总额 -435,634.29
联营企业： -- --
183
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
投资账面价值合计 227,261,750.79 316,051,040.61
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -12,750,118.30 6,626,662.43
--综合收益总额 -12,750,118.30 6,626,662.43
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，
主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政
策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情
况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了
市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管
理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其
他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审
核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管
理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不
断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可
能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额
及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本
公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分
的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞
口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十二、五所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能
令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较
高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名
金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账
款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据
历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国
家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的
财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止2021年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
账龄 账面余额 减值准备
应收票据
应收账款 432,679,071.83 212,458,198.03
其他应收款 207,389,095.15 141,554,009.69
184
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 640,068,166.98 354,012,207.72
对于信用记录不良的客户，本集团必要时会采取交付保证金、提供抵质押物或担保等信用增级降低信用风险敞口至可接
受水平。于2021年12月31日，本集团金融资产和表外项目无需要披露的相关信用增级信息。
（二）流动性风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持
续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的
规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止2021年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
期末余额
项目
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
应付账款 125,026,413.44 5,256,464.38 675,279.72 47,477,109.72 178,435,267.26
其他应付款 17,462,984.66 8,084,422.85 1,307,122.47 17,446,897.06 44,301,427.04
其他流动负债 6,323,166.49 6,323,166.49
长期应付款 352,794,065.63 101,115,175.37 453,909,241.00
合计 148,812,564.59 13,340,887.23 354,776,467.82 166,039,182.15 682,969,101.79
（三）市场风险
1、汇率风险
本集团的主要经营活动位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易
(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币
资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达
到规避外汇风险的目的。于2021年度，本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
截止2021年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额
项目
美元项目 其他外币项目 合计
外币金融资产：
货币资金 62,994,096.30 2,015,882.18 65,009,978.48
应收账款 7,813,414.29 1,153,746.14 8,967,160.43
其他应收款 1,311,276.64 908,043.42 2,219,320.06
小计 72,118,787.23 4,077,671.74 76,196,458.97
外币金融负债：
应付账款 956,355.00 67,264.66 1,023,619.66
其他应付款 58,587.91 58,587.91
小计 956,355.00 125,852.57 1,082,207.57
截止2021年12月31日，对于本公司各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值10%，其他因素
保持不变，则本公司将减少或增加净利润约 7,116,243.22 元（2020年度约59,538,371.66元)。
2、利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量
利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合
同的相对比例。于2021年12月31日，本集团无浮动利率计息的长期带息债务，本集团面临的利率风险较小。
185
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 582,068,791.23 582,068,791.23
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 553,050,487.77 553,050,487.77
资产
（1）债务工具投资 553,050,487.77 553,050,487.77
（4）银行理财产品 29,018,303.46 29,018,303.46
（二）其他权益工具投资 143,135,288.35 143,135,288.35
（三）其他非流动金融资
34,018,000.00 34,018,000.00
产
持续以公允价值计量的
759,222,079.58 759,222,079.58
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第3层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
持续第三层次公允价值计量的项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息。
交易性金融资产主要为子公司一花科技、合润传媒、幻想悦游未完成业绩承诺，公司根据一花科技、合润传媒、幻想悦游业
绩承诺实现情况于资产负债表日确认的应由业绩承诺方承担并且预计可以收回的业绩补偿款。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是无实际控制人。
其他说明：
本公司控股股东及最终控制方原为两名自然人朱晔、石波涛形成的一致行动人。朱晔与石波涛签署的《一致行动协议》于
2018 年 10 月 17 日到期终止，到期后原 2 名实际控制人将不再续签《一致行动协议》。一致行动关系终止后，公司处于无控
股股东及实际控制人的状态。
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九（一）在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九（二）在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
湖南淘气网络科技有限公司 联营企业
北京益游网络科技有限公司 联营企业
Leishen Holding Limited 联营企业
kool paws 合营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
沈中华 上市公司董事长
徐德伟 上市公司总经理
郭柏春 上市公司副总经理
贺晗 上市公司副总经理
李燕飞 上市公司副总经理
张洪峰 上市公司副总经理
刘冠泊 上市公司副总经理
韩雪 上市公司职工代表监事
邵长凯 上市公司职工代表监事（离任）
王阳阳 上市公司职工代表监事（离任）
吴伊赛 上市公司董事（离任）
赵昭 上市公司董事
王一飞 上市公司董事
殷哲 上市公司董事
刘红霞 上市公司独立董事
王子阳 上市公司独立董事
付强 上市公司独立董事
曹姗 上市公司监事
李杏园 上市公司监事
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其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
黄怡 上市公司财务总监
商竹 上市公司行政总监
刘玉萍 上市公司董事、副总经理、董事会秘书
周立军 与 5%以上股东有亲属关系
朱晔 持有上市公司 5%以上股份的自然人、原高级管理人员
石波涛 持有上市公司 5%以上股份的自然人、董事、副总经理（离任）
芜湖歌斐资产管理有限公司-创世神娱一号私募基金 持有上市公司 5%以上股份的法人
深圳市卓越创想科技有限公司 参股企业
四川好彩头实业股份有限公司 参股企业
北京战龙网络科技有限公司 参股企业
北京神武互动网络技术有限公司 参股企业
广州高大尚网络科技有限公司 参股企业
上海风战科技有限公司 参股企业
深圳市创想天空科技股份有限公司 参股企业
共青城为爱普投资合伙企业（有限合伙） 关联人任职企业
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
获批的交 是否超过交
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
易额度 易额度
北京战龙网络科技有限公司 游戏授权金及分成款 否 3,024,433.45
北京神武互动网络技术有限公司 游戏代理费用、游戏分成款 否 7,131.35
广州高大尚网络科技有限公司 游戏授权金及分成款 否 8,086.15
湖南淘气网络科技有限公司 游戏授权金及分成款 70,442.53 否
合计 70,442.53 否 3,039,650.95
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
四川好彩头实业股份有限公司 影视剧品牌内容营销 2,169,811.32 2,169,811.32
合计 2,169,811.32 2,169,811.32
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（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
北京天神互动科技有限公司 141,400,000.00 2018 年 02 月 01 日 2023 年 02 月 12 日 是
北京天神互动科技有限公司 7,555,107.34 2019 年 04 月 28 日 2021 年 11 月 06 日 是
山西鹏景科技有限公司 61,439,231.81 2021 年 05 月 26 日 2024 年 05 月 26 日 否
山西鹏景科技有限公司 39,073,184.13 2021 年 11 月 09 日 2024 年 11 月 09 日 否
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
朱晔、石波涛 32,250,000.00 2018 年 11 月 20 日 2021 年 11 月 20 日 是
湖北中创融资担保有限公司 90,000,000.00 2021 年 05 月 26 日 2024 年 05 月 26 日 否
（3）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 9,991,100.00 8,434,400.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 广州高大尚网络科技有限公司 2,450,451.57 2,450,451.57 2,450,451.57 2,450,451.57
应收账款 四川好彩头实业股份有限公司 1,390,000.00 41,700.00 800,000.00 24,000.00
应收账款 深圳市卓越创想科技有限公司 5,640,000.00 5,640,000.00 5,640,000.00 5,640,000.00
应收账款 深圳市创想天空科技股份有限公司 821.59 821.59
其他应收款 广州高大尚网络科技有限公司 1,850,000.00 1,850,000.00
其他应收款 Kool paws 845,927.88 55,007.63 433,188.11 12,995.64
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（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 广州高大尚网络科技有限公司 35,087.65
应付账款 上海风战科技有限公司 2,398,815.30 2,398,815.30
应付账款 北京战龙网络科技有限公司 148,060.62
应付账款 北京神武互动网络技术有限公司 12,582.16
应付账款 Leishen Holding Limited 25,522.54
其他应付款 朱晔 831,514.64
其他应付款 北京益游网络科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
其他应付款 周立军 6,426,000.00 6,426,000.00
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 26,250,000.00
本公司发行在外的股权期权标的的股权价格范围在
2.33 元/股到 5.83 元/股之间，合同的剩余期限为：第
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
一期行权已达到行权条件，第二期行权因达不到条件
已失效。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 3.18 元/股、5 个月
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
可行权权益工具数量的确定依据 按实际授予限制性股票人数进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因 激励对象离职及第二期行权条件未达到
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 3,773,000.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 -784,000.00
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十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺：
本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
（1）恒丰银行股份有限公司就公司向其出具的《承诺函》诉公司案件
2016 年 6 月，公司、朱晔向深圳平安大华汇通财富管理有限公司（以下简称“平安大华”）出具《承诺函》，承诺：公司作为
上海凯裔投资中心（有限合伙）的劣后级合伙人，自基金任一有限合伙人出资到位之日起满 24 个月后；或投资项目退出之
日；或优先级合伙人根据合伙协议退伙；或基金根据合伙协议进行清算的（孰早），若基金财产不足以支付优先级合伙人平
安大华的季度收益、投资本金和预期收益的，公司应购买平安大华的基金份额或补足平安大华总投资回报差额。同时朱晔承
诺对公司的上述回购及补足义务承担连带责任保证，并提供其持有的天神娱乐 100 股股票作为质押。恒丰银行股份有限公司
（以下简称“恒丰银行”）作为平安大华的实际出资方（平安大华为通道方）于 2019 年 6 月 17 日向北京市第二中级人民法院
提起诉讼，请求：公司向恒丰银行支付有限合伙份额回购价款、未按时支付回购款的违约金、律师费费用合计 788,400,000.00
元；朱晔承担连带清偿责任；公司及朱晔承担本案诉讼费用。公司就管辖法院于 2019 年 7 月 29 日向北京市第二中级人民法
院提出管辖权异议申请，请求北京市第二中级人民法院将本案移送至北京市第三中级人民法院管辖审理。2019 年 11 月 25
日，北京市高级人民法院就管辖权异议作出二审裁定书，裁定将该案移至北京市第三中级人民法院审理。
2020 年 12 月 31 日，北京市第三中级人民法院作出一审判决：1、确认恒丰银行对公司享有债权 701,384,176 元。2、朱
晔承担连带清偿责任。3、驳回恒丰银行的其他诉讼请求。4、案件受理费 5,765,200 元，由恒丰银行负担 2,232,667 元（已交
纳），由公司、朱晔共同负担 3,532,533 元。公司提起上诉，请求：1、改判驳回恒丰银行的全部诉讼请求。2、一二审诉讼费
用由恒丰银行承担。
2021 年 12 月 30 日，北京市高级人民法院作出二审判决：1、驳回上诉，维持原判。2、二审案件受理费 3,548,721 元，
由大连天神娱乐股份有限公司负担（已交纳）。《重整计划》已足额预留了相应抵债股票。依据经法院裁定批准的《重整计划》，
最终判决金额将按每股 7.821 元的价格向其分配相应股票予以偿还。
（2）北京合润德堂文化传媒有限责任公司起诉北京微影时代科技有限公司和飞拓无限信息技术（北京）股份有限公司
预付款纠纷案件以及北京微影时代科技有限公司起诉北京合润德堂文化传媒有限责任公司广告合同纠纷案件
2019 年 11 月 12 日，北京合润德堂文化传媒有限责任公司向北京市朝阳区人民法院提起诉讼。请求：1、判令微影公司、
飞拓公司共同退还预付款 17,182,000 元。2、微影公司、飞拓公司支付利息（以 17,182,000 元为基数，自 2018 年 1 月 1 日至
2019 年 8 月 9 日止，按照中国人民银行同期贷款利率标准计算，在 2019 年 8 月 20 日起至实际付清之日止，按照全国银行
业间公布的市场报价利率计算）。3、诉讼费、保全费由微影、飞拓公司承担。
2020 年 12 月 15 日，北京市朝阳区人民法院作出一审判决：1、微影公司于本判决生效之日起七日内向合润公司返还广
告预付款 16,930,000 元。2、微影公司于本判决生效之日起七日内向合润公司支付利息损失（以 16,930,000 元为基数，自 2020
年 2 月 21 日起至实际付清之日止，按照全国银行业间公布的市场报价利率计算）。
微影公司提起上诉，请求：1、撤销一审判决，改判驳回或发回重审。2、上诉费由合润公司承担。
2020 年 3 月 20 日，北京微影时代科技有限公司向北京市朝阳区人民法院提起诉讼。请求：1、判令合润公司支付保证
金 23,000,000 元。2、判令合润公司支付律师费 40,000 元。
2020 年 12 月 30 日，北京市朝阳区人民法院作出一审判决：驳回微影公司的全部诉讼请求。微影公司提起上诉，请求
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撤销一审判决，并将该案发回重审。
2021 年 6 月 25 日，北京微影时代科技有限公司申请撤回上诉，北京市第三中级人民法院裁定，准许北京微影时代科技
有限公司撤回上诉。
2021 年 10 月 26 日，双方在执行中达成执行和解协议，微影公司分期向合润公司支付 850 万元，双方再无争议。2021
年 10 月 27 日，合润公司已收到第一期还款 400 万元。2022 年 3 月 31 日，合润公司收到第二期还款 225 万元。
（3）公司并购基金上海凯裔诉上海盛浪信息咨询有限公司、蒋益君合同纠纷案件
2016 年 6 月，申请人上海凯裔与无锡新游网络科技有限公司（下称“无锡新游”）、上海盛浪信息咨询有限公司、蒋益君以及
无锡新游的其他股东签署《投资协议》，约定：上海凯裔向被上海盛浪信息咨询有限公司、蒋益君分别支付转让款 630,000,000
元、270,000,000 元受让取得上海盛浪信息咨询有限公司、蒋益君分别持有的无锡新游 44.87%、19.23%的股权。在《投资协
议》中，上海盛浪信息咨询有限公司、蒋益君对无锡新游的经营业绩做出承诺，具体承诺的净利润金额为 2016 年度 1.17 亿
元、2017 年度 1.52 亿元、2018 年度 1.9 亿元、2019 年度 2.38 亿元，四个年度累计承诺净利润为 6.97 亿元；根据约定，若
业绩承诺期内任何一年度未实现承诺净利润，则上海盛浪信息咨询有限公司、蒋益君应当对上海凯裔予以现金补偿或者股权
补偿。
无锡新游于 2018 年度、2019 年度均未能完成业绩承诺，已触发业绩补偿条款。根据《补偿协议》之约定，上海盛浪信
息咨询有限公司、蒋益君应当支付上海凯裔现金补偿 338,022,248.18 元，上海盛浪信息咨询有限公司、蒋益君对此补偿义务
承担连带责任。
基于以上事实，现上海凯裔依据《投资协议》《补充协议》等协议提起仲裁，仲裁请求金额为上海盛浪信息咨询有限公
司、蒋益君应付补偿款 338,022,248.18 元中的 130,000,000 元及仲裁费、律师费金额之和。上海凯裔保留对上海盛浪信息咨
询有限公司、蒋益君欠付业绩补偿款的其余部分 208,022,248.18 元及上海盛浪信息咨询有限公司、蒋益君欠付违约金继续进
行追索的权利，后续上海凯裔将根据本案进展及与上海盛浪信息咨询有限公司、蒋益君沟通情况另行启动追索程序。该案已
由中国国际经济贸易仲裁委员会受理。
2021 年 12 月 21 日，中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁裁决，上海盛浪信息咨询有限公司、蒋益连带向上海凯裔支付
补偿款 1.3 亿元及律师费、保全费和担保费。目前申请强制执行中。
（4）大连天神娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）对王玉辉就北京幻想悦游网络科技有限公司（以下简称“幻想悦游”）
未完成业绩承诺的业绩补偿诉讼案件
2016 年，公司作为收购方与包括王玉辉在内的 14 名转让方签订《大连天神娱乐股份有限公司发行股份及支付现金购买
资产协议》以下简称《“收购协议》”），约定公司通过发行股份及支付现金的方式收购 14 名转让方合计持有幻想悦游 93.5417%
的股权。同时，协议还约定了业绩承诺目标及业绩补偿义务.幻想悦游原股东王玉辉在内的 8 名转让方（以下统称“业绩承诺
方”）共同承诺：幻想悦游 2016 年、2017 年及 2018 年经审计的扣除非经常性损益后的净利润不低于 25,000 万元、32,500
万元、40,625 万元，三年累计不少于 98,125 万元。若幻想悦游在 2016、2017、2018 年度实现的累计净利润未达到 981,250,000
元，则业绩承诺方应向公司支付业绩补偿。
幻想悦游未完成 2018 年度承诺利润及业绩承诺期。根据《收购协议》，8 名业绩承诺方应按份承担业绩补偿义务，其中，
王玉辉承担的业绩补偿义务比例为 62.46%。公司已多次向王玉辉催讨，但截至目前王玉辉仍未履行上述业绩补偿义务。是
故，公司特向辽宁省大连市中级人民法院提交《民事起诉状》。
2021 年 11 月 24 日，双方在诉讼中达成和解。调解书约定，王玉辉分期向公司返还业绩补偿股份 23,036,666 股。和解
协议正在履行中。
2、对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
为关联方提供担保详见本附注十二、5.（2）关联担保情况；其他担保事项详见本附注七、注释 56 所有权或使用权受到
限制的资产。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
在 2022 年 3 月 30 日，为优化公司资产结构和业务布局，提升上市公司整体竞争力，更好地完成公司战略布局，上海凯
裔与无锡盛夏文化传媒有限公司（以下简称“盛夏传媒”）签署了《关于无锡新游网络科技有限公司之股权转让协议》（以下
简称“《股权转让协议》”），以 7,900 万元的股权对价款转让目标公司无锡新游 90%的股权，其中 4,000 万将通过签订《债
权债务互抵协议》，以债务互抵方式完成，剩余 3,900 万元以现金支付方式完成。
本次交易是对公司参与设立的并购基金上海凯裔投资形成的股权，以股权转让的方式实现项目退出，不会对公司正常生
产经营带来重大影响。
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的
组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
①该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；
②该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大
者的 10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到 75%时，增加报告分部
的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到 75%：
①将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
②将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分
部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 数字竞技平台 数字效果流量 品牌内容流量 其他 分部间抵销 合计
一.营业收入 301,589,859.24 1,270,513,520.22 194,864,852.34 -2,890,800.00 1,764,077,431.80
其中：对外交易
301,589,859.24 1,270,513,520.22 191,974,052.34 1,764,077,431.80
收入
分部间交易收入 2,890,800.00 -2,890,800.00
二.营业费用 158,844,219.37 67,441,334.84 17,584,298.59 57,575,822.18 -161,303.14 301,284,371.84
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项目 数字竞技平台 数字效果流量 品牌内容流量 其他 分部间抵销 合计
其中：折旧费和
15,981,773.96 5,708,798.99 1,889,671.44 4,738,896.70 28,319,141.09
摊销费
三.对联营和合营
-1,466,428.52 -46,131,088.84 -47,597,517.36
企业的投资收益
四. 信用减值损
555,304.10 -3,869,063.07 93,731.12 -849,797,083.27 853,490,500.75 473,389.63
失
五. 资产减值损
-1,240,658.41 -1,475,603.12 -434,475,052.29 345,820,515.85 -91,370,797.97
失
六. 利润总额 -58,483,471.70 76,824,339.53 9,065,500.24 -1,204,561,357.35 1,231,316,835.09 54,161,845.81
七. 所得税费用 -812,203.00 13,939,055.66 -316.92 -492,706.83 -15,711,179.47 -3,077,350.56
八.净利润 -57,671,268.70 62,885,283.87 9,065,817.16 -1,204,068,650.52 1,247,028,014.56 57,239,196.37
九. 资产总额 2,001,937,453.46 705,613,830.21 218,572,997.32 2,999,861,510.59 -2,339,754,314.33 3,586,231,477.25
十.负债总额 795,863,419.42 965,580,213.18 200,148,835.81 936,831,677.74 -2,073,513,385.09 824,910,761.06
十一. 其他重要
的非现金项目
1. 资本性支出 11,936,150.79 - - 1,337,257,586.70 - 1,349,193,737.49
2、其他
（1）应付一花科技原股东股权转让款情况
根据公司于 2016 年 9 月 23 日召开的第三届董事会第三十一次会议以及于 2016 年 10 月 1 日召开的第八次临时股东大会
审议通过的《关于公司全资子公司收购深圳市一花科技有限公司 100%股权的议案》。公司以货币资金 9.86 亿购买张伟文、
印宏、刘刚、深圳市青松股权投资企业(有限合伙)以及上海墨柏投资管理中心（有限合伙）（以下简称“一花科技原股东”）
所持深圳市一花科技有限公司（以下简称“一花科技”）100%股权。截止 2021 年 12 月 31 日，尚有 4.49 亿股权转让款未支付。
（2）第一大股东朱晔持有的公司股份被法院轮候冻结情况
根据公司于 2021 年 2 月 25 日发布的《大连天神娱乐股份有限公司关于股东股份新增轮候冻结的公告》，公司第一大股
东朱晔先生持有的公司股份累计被法院冻结 130,603,964 股，占其所持公司股份的 100%，占公司总股本的 7.86%；累计被法
院轮候冻结的股 130,603,964 股，占公司总股本的 7.86%。
2022 年 3 月 25 日，朱晔先生所持公司股份 41,500,000 股在京东网络司法拍卖平台上被实施司法拍卖方式处置，截至目
前，在京东拍卖平台显示朱晔先生所持前述股份 41,500,000 股已拍卖成交但尚未过户，最终结果以法院裁定以及最终完成过
户为准。
（3）受让安徽悦享互联网金融信息服务有限公司股权的情况
根据《安徽悦享互联网金融信息服务有限公司股权转让协议书》，安徽悦享互联网金融信息服务有限公司（以下简称“悦
享公司”）原股东有意向天神娱乐转让其持有的安徽悦享的 51%股权。转让协议约定，悦享公司完成网贷平台合规备案后一
个月内，天神娱乐支付股权转让款；转让款实际交割之日前，悦享公司的利润、相应的风险及亏损由转让方按其原股权的比
例享有、分担；股权转让款实际交割之日后，悦享公司的利润、相应的风险及亏损由各股东按所持股权的比例享有、分担。
若悦享公司网贷平台合规备案未能通过或者在 2018 年 12 月 31 日前仍未能完成合规备案或者转让方不同意受让方认缴悦享
公司的新增注册资本，受让方有权向各转让方发出书面通知单方解除本协议，解除通知自发出之日起生效。
2018 年 4 月 8 日，安徽悦享互联网金融信息服务有限公司已经完成工商变更登记；但截至 2021 年 12 月 31 日，悦享公
194
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
司尚未完成网贷平台合规备案，天神娱乐尚未支付股权转让款，未实际参与决策悦享公司的相关活动，且在实际完成股权转
让款交割之前，公司不享有可变回报。因此，天神娱乐与悦享公司的投资与被投资关系尚未成立。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 183,761,553.56 274,158,665.17
合计 183,761,553.56 274,158,665.17
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 50,576,096.47
暂借款 986,837,527.08 274,868,601.96
押金 26,300.00 15,800.00
备用金 740,983.21 276,036.00
其他 1,402,395.80 2,053,227.21
合计 1,039,583,302.56 277,213,665.17
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 3,055,000.00 3,055,000.00
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 1,517,282.89 853,490,500.75 855,007,783.64
本期转回 2,241,034.64 2,241,034.64
2021 年 12 月 31 日余额 1,517,282.89 854,304,466.11 855,821,749.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
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按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 799,337,089.93
1至2年 93,225.56
2至3年 56,714.21
3 年以上 240,096,272.86
合计 1,039,583,302.56
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期信用
3,055,000.00 853,490,500.75 2,241,034.64 854,304,466.11
损失的其他应收款
按组合计提预期信
用损失的其他应收 1,517,282.89 1,517,282.89
款
合计 3,055,000.00 855,007,783.64 2,241,034.64 855,821,749.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
中江国际信托股份有限公司 741,034.64 银行存款
安徽悦享互联网金融信息服务有限公司 1,500,000.00 银行存款
合计 2,241,034.64 --
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
聚为数字科技（大连）
关联方往来 613,200,000.00 1 年以内 58.99% 613,200,000.00
有限公司
北京乾坤翰海资本投
关联方往来 228,924,550.00 1 年以内、3 年以上 22.02% 228,924,550.00
资管理有限公司
Corona Technology 关联方往来 100,062,134.10 1 年以内 9.63%
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Limited
Creaction Network
股权转让款 50,576,096.47 1 年以内 4.87% 1,517,282.89
Limited
山西鹏景科技有限公
关联方往来 16,000,000.00 1 年以内 1.54%
司
合计 -- 1,008,762,780.57 -- 97.05% 843,641,832.89
2、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 5,450,820,329.57 4,267,831,528.98 1,182,988,800.59 8,905,557,380.37 6,561,470,330.97 2,344,087,049.40
对联营、合营企
2,635,335,590.72 1,513,403,604.02 1,121,931,986.70 2,714,773,041.28 1,513,403,604.02 1,201,369,437.26
业投资
11,620,330,421.6
合计 8,086,155,920.29 5,781,235,133.00 2,304,920,787.29 8,074,873,934.99 3,545,456,486.66
5
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账面价 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
北京合润德堂
文化传媒有限 134,277,274.56 134,277,274.56 607,722,725.44
责任公司
北京天神互动 1,508,140,600.
1,004,296,800.00 61,768,600.00 942,528,200.00
科技有限公司 00
深圳市为爱普
信息技术有限 45,502,054.57 45,502,054.57
公司
北京妙趣横生
网络科技有限 98,366,086.82 98,366,086.82 589,000,000.00
公司
雷尚（北京）科 111,578,800.0
111,578,800.00 880,000,000.00
技有限公司 0
上海麦橙网络
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
科技有限公司
北京乾坤翰海 8,000,000.00 8,000,000.00
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期初余额(账面价 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
资本投资管理
有限公司
北京幻想悦游
网络科技有限 777,057,732.96 777,057,732.96
公司
北京华喜创科
35,020,000.00 35,020,000.00
科技有限公司
Twin Swan Inc 6,849,475.00 6,849,475.00 6,849,475.00
上海凯裔投资
中心（有限合 250,000,000.00
伙）
宁波梅山保税
港区天神乾坤
问道股权投资 51,000,000.00
合伙企业（有限
合伙）
深圳天神中慧
投资中心（有限 113,138,825.49 3,200,000.00 57,257,554.03 52,681,271.46 365,118,728.54
合伙）
345,820,515.8 1,182,988,800. 4,267,831,528.
合计 2,344,087,049.40 815,277,732.96
5 59 98
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
DotC
896,832,3 -77,450,2 819,382,0 1,352,488
United
09.26 87.99 21.27 ,249.47
Inc
嘉兴乐玩
304,537,1 40,012,83 42,000,00 302,549,9 160,915,3
网络科技
28.00 7.43 0.00 65.43 54.55
有限公司
198
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本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
1,201,369 -37,437,4 42,000,00 1,121,931 1,513,403
小计
,437.26 50.56 0.00 ,986.70 ,604.02
1,201,369 -37,437,4 42,000,00 1,121,931 1,513,403
合计
,437.26 50.56 0.00 ,986.70 ,604.02
3、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 31,148,883.78
权益法核算的长期股权投资收益 -37,437,450.56 89,699,685.24
处置长期股权投资产生的投资收益 90,570,119.83
其他债务重组收益 7,913,382.08 3,060,739,553.52
合计 92,194,935.13 3,150,439,238.76
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 124,108,281.41 主要是处置幻想悦游股权所取得的收益
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按
5,963,837.51
照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外）
债务重组损益 4,862,437.46
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
19,331,455.17
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 59,031,650.03
处置交易性金融资产交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益
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单独进行减值测试的应收款项减值准备转
2,241,034.64
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,697,245.34
减：所得税影响额 652,027.91
少数股东权益影响额 1,152,416.58
合计 228,431,497.07 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.53% 0.0257 0.0257
扣除非经常性损益后归属于公司
-6.66% -0.1117 -0.1117
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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