深圳市卓翼科技股份有限公司

                2016 年度内部控制评价报告

深圳市卓翼科技股份有限公司全体股东：

   根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳市卓翼科技股份有限公司（以
下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的
基础上，我们对公司 2016 年 12 月 31 日（内部控制自我评价报告基准日）的内
部控制有效性进行评价。
    一、 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存

在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


    二、 内部控制评价结论

   根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准

日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制

规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

   根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准

                                   1/5
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内

部控制有效性评价结论的因素。


       三、 内部控制评价工作情况
   （一）         内部控制评价范围
       公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风

险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司本部、深圳市卓翼智造有限公司、天

津卓达科技发展有限公司、深圳市卓大精密模具有限公司，纳入评价范围的单位

资产总额占公司合并财务报表资产总额的100.00%，营业收入合计占公司合并财

务报表营业收入总额的100.00%；纳入评价范围的主要业务和事项包括公司组织

架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、销售

业务、研究与开发、资产管理、工程项目、投资与决策、控股子公司管控、关联

交易、担保业务、预算管理、合同管理、财务报告、信息与沟通等各类流程和高

风险领域。

       上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理

的主要方面，不存在重大遗漏。

   （二）         内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
       公司依据企业内部控制规范体系、深圳证券交易所《中小企业板上市公司规

范运作指引》以及公司内部审计制度，组织开展内部控制评价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的

认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务

报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷

具体认定标准，如下：

         1、 财务报告内部控制缺陷认定标准

          （1）     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

             重要程度         重大缺陷           重要缺陷          一般缺陷
项目

                                         2/5
                                        资产总额的 3%≤错
                     错报金额≥利润总                       错报金额＜资产总
 资产总额                               报金额＜资产总额
                           额的5%                               额的 3%
                                              的 5%

                                        净资产总额的 3%≤
                     错报金额≥净资产                       错报金额＜净资产
净资产总额                              错报金额＜净资产
                         总额的5%                               总额的 3%
                                            总额的 5%

                                        营业收入总额的 3%
                     错报金额≥营业收                       错报金额＜营业收
 营业收入                               ≤错报金额＜营业
                         入的 5%                              入总额的 3%
                                          收入总额的 5%

                                        净利润总额的 3%≤
                     错报金额≥净利润                       错报金额＜净利润
净利润总额                              错报金额＜净利润
                         总额的 5%                              总额的 3%
                                            总额的 5%

   （2）    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    重大缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷可能导致不能及时防止或

发现并纠正财务报告中的重大错报。包括：

      a) 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；

      b) 审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；

      c) 公司的内部控制体系未发现的当期财务报告的重大错报；

      d) 报告给管理层、董事会的重大缺陷在经过合理的时间后，未加以

            改正；

      e) 公司更正已公布的财务报告。

    重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷可能导致不能及时防止或

发现并纠正财务报告中的重要错报，虽然未达到重大缺陷认定标准，仍应引

起董事会和管理层重视的错报。包括：

      a) 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

      b) 未建立内部控制措施；

      c) 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没

            有实施且没有相应的补偿性控制；

      d) 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保

            证编制的财务报表达到真实、完整的目标。

                                  3/5
          一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

         2、非财务报告内部控制缺陷的认定标准

         （1）     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

            重要程度        重大缺陷               重要缺陷             一般缺陷
项目

                         直接财产损失金      资产总额的 3%≤直接财   直接财产损失金
        资产总额         额≥利润总额的      产损失金额＜资产总额    额＜资产总额的
                                 5%                  的 5%                   3%
                         直接财产损失金      净资产总额的 3%≤直接   直接财产损失金
       净资产总额        额≥净资产总额      财产损失金额＜净资产    额＜净资产总额
                               的5%                总额的 5%               的 3%
                         直接财产损失金      营业收入总额的 3%≤直   直接财产损失金
        营业收入         额≥营业收入的      接财产损失金额＜营业    额＜营业收入总
                                 5%              收入总额的 5%           额的 3%
                         直接财产损失金      净利润总额的 3%≤直接   直接财产损失金
       净利润总额        额≥净利润总额      财产损失金额＜净利润    额＜净利润总额
                             的 5%                 总额的 5%               的 3%

         （2）     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

          重大缺陷认定标准:缺乏民主决策程序；决策程序导致重大失误；严重

   违反国家法律法规并受到处罚；中高级管理人员和高级技术人员严重流失；

   媒体频现负面新闻，波及面广；重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；内

   部控制重大或重要缺陷未得到整改。

          重要缺陷认定标准:民主决策程序不够完善；决策程序导致出现一般失

   误；违反企业内部规章，形成损失；关键岗位业务人员流失严重；媒体出现

   负面新闻，波及局部区域；重要业务制度或系统存在缺陷；审计委员会和内

   部审计机构对内部控制的监督存在缺陷；内部控制重要或一般缺陷未得到整

   改。

         除重大和重要缺陷以外的其他控制缺陷认定为一般缺陷。

   （三）     内部控制缺陷认定及整改情况

        1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

           根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财

       务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
                                       4/5
 2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司

非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。


四、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。




                                         深圳市卓翼科技股份有限公司
                                                 董事会
                                           二○一七年三月三十一日




                             5/5