山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
山东新北洋信息技术股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
1
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人丛强滋、主管会计工作负责人徐海霞及会计机构负责人(会计主
管人员)李萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
2
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................ 2
第二节 公司简介 .................................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................... 7
第四节 董事会报告 .............................................................................................................. 9
第五节 重要事项 ................................................................................................................ 20
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................. 29
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................ 33
第八节 财务报告 ................................................................................................................ 35
第九节 备查文件目录....................................................................................................... 137
3
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、新北洋 指 山东新北洋信息技术股份有限公司
《公司章程》 指 《山东新北洋信息技术股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
北洋集团 指 威海北洋电气集团股份有限公司，系本公司控股股东
威海市国资委 指 威海市人民政府国有资产监督管理委员会，系本公司实际控制人
数码科技 指 威海新北洋数码科技股份有限公司，系本公司子公司
山东华菱 指 山东华菱电子有限公司，系本公司参股公司
中国华融 指 中国华融资产管理股份有限公司，系本公司股东
山东省高新投 指 山东省高新技术创业投资有限公司，系本公司股东
诺恩开创 指 北京诺恩开创科技有限公司，系本公司子公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
4
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 新北洋 股票代码 002376
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 山东新北洋信息技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新北洋
公司的外文名称（如有） Shandong New Beiyang Information Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）SNBC
公司的法定代表人 丛强滋
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宋森 苏晓丽
联系地址 山东省威海市环翠区昆仑路 126 号 山东省威海市环翠区昆仑路 126 号
电话 0631-5675777 0631-5675777
传真 0631-5680499 0631-5680499
电子信箱 snbc@newbeiyang.com snbc@newbeiyang.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
5
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
经公司第四届董事会第八次会议和第四届监事会第七次会议审议通过，公司出资 2,400 万元成立了威海新北洋荣鑫科技股份
有限公司，占其股权比例的 80%，详见公司 2013 年 4 月 19 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）发布的《关于投资
设立子公司的公告》（公告编号：2013-012）。2013 年 6 月 13 日威海新北洋荣鑫科技股份有限公司完成了工商注册登记，因
此公司 2013 半年度财务报告中将威海新北洋荣鑫科技股份有限公司纳入合并报表范围。
6
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 317,152,421.11 308,362,700.55 2.85%
归属于上市公司股东的净利润（元） 72,901,279.06 68,257,429.93 6.8%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
66,427,286.16 60,561,861.23 9.69%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,083,498.04 5,537,365.23 -80.43%
基本每股收益（元/股） 0.12 0.11 9.09%
稀释每股收益（元/股） 0.12 0.11 9.09%
加权平均净资产收益率（%） 5.04% 5.3% -0.26%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 1,761,827,441.39 1,706,580,623.02 3.24%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,422,829,517.69 1,410,075,808.26 0.9%
注：2013年5月10日经公司2012年度股东大会决议，公司以2012年末总股本3亿股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转
增10股，转增基准日为2013年6月13日，转增后公司股本增至6亿股。公司调整列示上年同期每股收益。
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 72,901,279.06 68,257,429.93 1,422,829,517.69 1,410,075,808.26
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
7
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
按中国会计准则 72,901,279.06 68,257,429.93 1,422,829,517.69 1,410,075,808.26
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,059.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
8,391,101.82
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -728,863.82
减：所得税影响额 1,149,060.28
少数股东权益影响额（税后） 37,125.35
合计 6,473,992.90 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
8
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
报告期内主要工作如下：
一、持续加大研发投入，稳步调整业务结构。2013年上半年，公司投入技术研发费4,325.19万元，占营业收入的13.64%。
公司加快产品技术研发，业务结构调整取得一定成效，报告期内，共启动实施产品开发项目70项，其中：巩固和提升H1业
务的产品开发项目24项；发展扩充H2业务的产品开发项目34项；培育孵化H3业务的产品开发项目12项。公司持续加大发明
专利的申请力度，报告期内获得专利授权68项（其中发明专利24项，含国际发明专利6项），新申请专利55项（其中发明专
利41项，含国际发明专利21项）。此外，报告期内新承担省级以上科技项目6项。
二、积极培育金融市场，布局未来长远发展。报告期内，受国内外宏观经济环境不景气的影响，国内部分行业采购项目
和海外ODM项目延迟，导致公司上半年经营业绩增长低于预期。但是，公司深入挖掘金融市场机会，积极拓展金融市场业
务，并取得了一定成效。为了进一步聚焦金融行业大客户市场， 2013年6月13日公司的控股子公司威海新北洋荣鑫科技股份
有限公司正式完成了工商注册登记，这有利于充分发挥专业化分工的优势，贴近终端客户并深度挖掘市场需求,同时也为公
司全年目标的达成和今后的持续发展奠定了基础。
三、募投项目建设情况进展顺利。公司三个募投项目建设进度符合预期，其中：“年产50万台专用打印机及相关产品生
产基地建设项目”和“技术研发中心扩建项目”已正式投入使用；“金融设备研发、中试生产项目”投资进度为75%，预计2013
年12月底完成。
二、主营业务分析
概述
2013年上半年，公司实现营业收入3.17亿元，同比增长2.85%，实现净利润（归属于上市公司股东的净利润）0.73亿元，同
比增长6.8%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 317,152,421.11 308,362,700.55 2.85%
营业成本 168,135,847.81 171,239,256.21 -1.81%
销售费用 23,404,369.74 25,221,783.45 -7.21%
管理费用 71,911,998.18 60,856,373.89 18.17%
主要系本期公司利息收
财务费用 -1,503,927.14 -6,490,902.85 76.83% 入减少及汇兑损失增加
所致。
所得税费用 8,998,159.33 7,563,184.33 18.97%
研发投入 43,251,909.37 36,292,368.01 19.18%
经营活动产生的现金流 主要系本期支付税金和
1,083,498.04 5,537,365.23 -80.43%
量净额 费用增加所致。
9
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资活动产生的现金流 主要系本期公司购买理
-139,400,944.63 -84,917,466.36 -64.16%
量净额 财产品所致。
筹资活动产生的现金流
-53,798,146.63 -59,922,270.96 10.22%
量净额
现金及现金等价物净增 主要系本期公司购买理
-193,561,187.42 -139,359,363.00 -38.89%
加额 财产品所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2013年4月19日公司《2013年第一季度报告全文》中对2013年1-6月经营业绩的预计：归属于上市公司股东的净利润变动
幅度为20%－50%。2013年6月27日公司《2013年半年度业绩预告修正公告》调整2013年1-6月经营业绩的预计：归属于上市
公司股东的净利润变动幅度为5%－20%。公司2013年1-6月归属于上市公司股东的净利润实际同比增长6.80%，未能达到年
初所制定的业绩目标，原因主要有以下三点：
1、由于上半年国内宏观经济环境不利因素的影响，尤其是二季度国内餐饮、零售等行业持续不景气，导致公司以分销
为主的收据/日志打印机的销售收入持续下滑；另外，因为国内高铁、通信、彩票等行业项目采购的延迟，公司以直销为主
的票据打印机与嵌入式打印机的销售收入也出现了同比下滑。
2、公司持续推进管理优化与变革，在二季度公司的生产制造管理流程正式上线启用了全新的ERP系统，目前该系统尚
处于上线后的试运行期，由于部分业务流程尚需进一步优化调整等原因，导致公司部分产品订单出现了供货不及时的情形，
对公司上半年经营业绩目标的实现产生了影响。
3、公司部分海外ODM类新业务在二季度依然处于客户验证阶段，尚未实现该部分产品的批量销售，导致公司海外市场
销售收入增长未能达到预期。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
专用打印扫描行
294,521,298.87 153,297,579.15 47.95% 2.17% -2.82% 2.67%
业
分产品
关键基础零部件 47,852,702.06 22,188,112.85 53.63% -7.91% -12.29% 2.32%
整机及系统集成
241,909,667.43 128,926,881.95 46.7% 5.4% 1% 2.31%
产品
机械加工 1,915,558.96 1,067,164.21 44.29% -25.62% -46.86% 22.26%
租赁收入 2,843,370.42 1,115,420.14 60.77% -32.59% -60.01% 26.9%
10
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
分地区
国内 185,294,628.60 85,207,213.49 54.02% 1.41% -10.06% 5.87%
国外 109,226,670.27 68,090,365.66 37.66% 3.49% 8.08% -2.65%
四、核心竞争力分析
1、自主创新优势
公司掌握从专用打印扫描关键基础零部件、整机到系统集成核心设计与制造技术，并实现规模化生产，是中国专用打印
扫描行业的领跑者。
公司自主创新成果显著。10余项产品填补国内空白，部分技术和产品处于国际领先地位。公司热打印关键技术及产品产
业化项目荣获“2009年中国信息产业重大技术发明奖”，小型热转印打印机产品荣获“国家科学技术进步二等奖”，多款产品被
认定为“国家重点新产品”。公司被认定为国家技术创新示范企业、国家规划布局内重点软件企业，技术中心为国家认定企业
技术中心，“热打印及产品产业化项目”被授予信息产业重大技术发明奖。
公司是中国在专用打印扫描领域拥有专利技术最多的企业，截止2013年6月30日，公司拥有专利289项（其中发明专利78
项，含国际发明专利14项）；正在申请并受理的专利243项（其中发明专利230项，含国际发明专利95项）；取得软件产品登
记证书38项，计算机软件著作权证书57项；另外，公司还拥有专有技术与核心技术40余项；通过省级以上鉴定/验收并达到
国际先进水平，填补国内空白项目16项。
2、丰富的产品线优势
目前，公司专用打印扫描产品涵盖关键基础零部件、整机及系统集成产品，共两大体系，百余种产品，形成了相对丰富
完善的产品线，这使公司的经营业绩不依赖于某类单一产品或者某个细分行业，同时也有利于公司有效掌握和利用各个细分
市场的行业周期。
3、快速响应优势
公司制定了“快速为客户提供优质的产品和服务”的竞争战略，国内市场，在北京、上海、广州等地建立了九大客户服务
中心，建有完备的快速响应机制与多层次的客户服务体系，拥有专业、规范的技术支持与售后服务队伍，可根据不同客户需
求提供点到点的支持和增值服务；海外市场，公司逐步建立了遍及整个欧洲，辐射北美、中东、亚太等世界各地的分销服务
网络，与WINCOR等众多国际知名厂商建立了更加广泛和深入的紧密合作关系，ODM大客户战略的成效正在逐步显现。
4、人才积累优势
公司自成立以来，一直非常注重高科技专业人才的培养。目前公司拥有工程技术人员755人，占员工人数的比例为
51.54%；大专以上学历人员1,010人，占员工总数比例为68.94%，研究生以上学历人员96人。自成立以来，公司分别与山东
大学、哈尔滨工业大学联合培养工程硕士达59名，一大批管理和技术骨干得以快速成长，一个年轻化、梯队化的管理和技术
开发队伍基本形成。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
24,000,000.00 0.00
被投资公司情况
11
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
计算机软件的开发、生产、销售、服务；
威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 计算机硬件及其外部设备、电子及通讯 80%
设备；备案范围内的货物和技术进出口
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
（3）证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
威海市商 2013 年 2014 年
保本浮动 保本浮动
业银行城 无 否 10,000 04 月 23 04 月 23 520
收益型 收益型
里支行 日 日
合计 10,000 -- -- -- 0 520 0
委托理财资金来源 闲置募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2013 年 04 月 19 日
有)
（2）衍生品投资情况
单位：万元
12
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例（%）
合计 0 -- -- 0 0 0% 0
衍生品投资资金来源 无
（3）委托贷款情况
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
合计 -- 0 -- -- --
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 80,048.45
报告期投入募集资金总额 992.25
已累计投入募集资金总额 51,126.87
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]237 号文核准，公司于 2010 年 3 月向社会公众发行人民币普通股 3,800 万股，
每股面值 1.00 元，每股发行价 22.58 元，共募集资金总额人民币 858,040,000.00 元，扣除发行费用人民币 57,555,451.33 元，
实际募集资金净额为人民币 800,484,548.67 元。该项募集资金已于 2010 年 3 月 12 日全部到位，已经国富浩华会计师事务
所有限公司审验，并出具浩华验字［2010］第 17 号验资报告。2010 年 4 月 12 日召开的公司第三届董事会第九次会议审议
通过《关于使用部分超募资金归还银行贷款的议案》，公司使用部分超募资金提前归还威海市商业银行城里支行 3,700 万元
及中国建设银行威海高新支行 5,300 万元贷款。根据 2010 年 9 月 6 日召开的新北洋 2010 年第二次临时股东大会决议，同
意使用超募资金 2,400 万元向“技术研发中心扩建项目”追加投资，“技术研发中心扩建项目”总投资金额变更为 11,000 万元，
同意使用超募资金 9,780 万元投资实施“金融设备研发、中试生产项目”。2010 年 4 月 22 日召开的公司第三届董事会第十
一次会议审议通过《关于使用部分募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司拟使用部分募集资
金置换预先已投入两个募投项目的自筹资金，置换资金总额为 46,109,083.44 元。上述资金已于 2010 年度全部置换完毕。
2012 年 7 月 10 日召开的公司第四届董事会第三次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同
意将剩余超募资金中的 8,000 万元永久性补充流动资金。截止 2013 年 6 月 30 日，本公司募集资金合计使用 51,126.87 万元。
13
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
项目可
是否已变 项目达到 是否
承诺投资项 募集资金 截至期末投 本报告期 行性是
更项目 调整后投 本报告期 截至期末累计 预定可使 达到
目和超募资 承诺投资 资进度(%)(3) 实现的效 否发生
(含部分 资总额(1) 投入金额 投入金额(2) 用状态日 预计
金投向 总额 ＝(2)/(1) 益 重大变
变更) 期 效益
化
承诺投资项目
年产 50 万台
专用打印机
2012 年 09
及相关产品 否 18,900 18,900 0 18,899.91 100% 1,999 否 否
月 30 日
生产基地建
设项目
技术研发中 2012 年 09
否 8,600 11,000 0 7,874.96 72% 否
心扩建项目 月 30 日
承诺投资项
-- 27,500 29,900 26,774.87 -- -- 1,999 -- --
目小计
超募资金投向
金融设备研
2013 年 12
发、中试生 否 9,780 9,780 992.25 7,352 75% 2,137 是 否
月 31 日
产项目
归还银行贷
-- 9,000 9,000 9,000 100% -- -- -- --
款（如有）
补充流动资
-- 8,000 8,000 8,000 100% -- -- -- --
金（如有）
超募资金投
-- 26,780 26,780 992.25 24,352 -- -- 2,137 -- --
向小计
合计 -- 54,280 56,680 992.25 51,126.87 -- -- 4,136 -- --
未达到计划 募集资金实际到账时间晚于预期，延缓了“年产 50 万台专用打印机及相关产品生产基地建设项目”和“技术研发
进度或预计 中心扩建项目”的整体实施进度。2011 年 4 月 18 日召开的公司第三届董事会第十八次会议审议通过《关于调整
收益的情况 部分募投项目建设周期的议案》，公司拟将“年产 50 万台专用打印机及相关产品生产基地建设项目”和“技术研
和原因（分 发中心扩建项目”的完成时间推迟至 2012 年 9 月，其中“年产 50 万台专用打印机及相关产品生产基地建设项
具体项目） 目”2013 年度能够全部达产。
项目可行性
发生重大变
不适用
化的情况说
明
超募资金的 适用
金额、用途 1、2010 年 4 月 12 日召开的公司第三届董事会第九次会议审议并通过《关于使用部分超募资金归还银行贷款的
14
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
及使用进展 议案》，公司使用部分超募资金提前归还威海市商业银行城里支行 3,700 万元及中国建设银行威海高新支行
情况 5,300 万元贷款。
2、2010 年 9 月 6 日召开的公司 2010 年第二次临时股东大会审议并通过《关于超募资金使用计划的议案》，同
意使用超募资金 2,400 万元向“技术研发中心扩建项目”追加投资，“技术研发中心扩建项目”总投资金额变更
为 11,000 万元。同意使用超募资金 9,780 万元投资实施“金融设备研发、中试生产项目”。
3、2012 年 7 月 10 日召开的公司第四届董事会第三次会议审议并通过《关于使用部分超募资金永久性补充流动
资金的议案》，同意公司根据生产经营需求及财务情况，将剩余超募资金中的 8,000 万元永久性补充流动资金。
4、公司将严格按照相关规定制定剩余超募资金的使用计划，原则上用于公司主营业务。
适用
以前年度发生
募集资金投
资项目实施 技术研发中心扩建项目：公司从中长期战略发展规划及整体布局的角度出发，综合考虑市场对各项产品的未来
地点变更情 需求状况，认为如果将生产基地与技术研发中心全部集中在位于威海市火炬高技术产业开发区初村镇“山东新
况 北洋初村新区”内，无法为公司产品未来产能的扩张预留足够的场地。公司将“技术研发中心扩建项目”的实施
地变更至威海市环翠区张村镇地块（土地使用权证号为威环国用（2009 出）第 222 号）。该项目实施地的变更
已经 2010 年 4 月 12 日召开的公司第三届董事会第九次会议审议通过。
募集资金投
资项目实施
不适用
方式调整情
况
募集资金投 适用
资项目先期 2010 年 4 月 22 日召开的公司第三届董事会第十一次会议审议通过《关于使用部分募集资金置换预先投入募集
投入及置换 资金投资项目的自筹资金的议案》，公司拟使用部分募集资金置换预先已投入两个募投项目的自筹资金，置换
情况 资金总额为 46,109,083.44 元。上述资金已于 2010 年度全部置换完毕。
用闲置募集
资金暂时补
不适用
充流动资金
情况
项目实施出 适用
现募集资金
年产 50 万台专用打印机及相关产品生产基地建设项目结余 0.09 万元，于 2012 年 9 月 30 日达到预定日期；技
结余的金额
术研发中心扩建项目结余 3125.04 万元，于 2012 年 9 月 30 日达到预定日期。
及原因
尚未使用的
尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专用账户中，公司将严格按照规定用于 “金融设备研发、中试生产项
募集资金用
目”。
途及去向
募集资金使
用及披露中
无
存在的问题
或其他情况
15
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情况
无
说明(分具体项目)
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见《中国证券报》、《证券时报》、
关于 2013 半年度募集资金存放与使用情
2013 年 08 月 23 日 《证券日报》和巨潮资讯网
况的专项报告
（http://www.cninfo.com.cn）。
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
自助服务设
备的研发、
威海新北洋 制造、销售
30,000,000. 125,163,666 53,030,503. 36,812,843. 6,909,050.4 6,422,191.5
数码科技股 子公司 计算机 及服务，专
00 .03 73 54 7 7
份有限公司 用打印机生
产制造，精
密钣金加工
自助服务设
北京诺恩开
备的开发、 50,000,000. 97,134,569. 53,718,734. 27,257,761. -2,156,996. -1,956,183.
创科技有限 子公司 计算机
生产、销售 00 14 36 56 70 81
公司
与服务
各类专用打
荷兰东方技 印机及相关 15,599,017. 23,889,648. 2,354,529.4 1,782,894.5
子公司 计算机 132,196.72 119,213.00
术有限公司 电子产品的 15 28 2 2
销售
新北洋（欧 经营和管理 11,689,200. 10,911,562. 10,758,963.
子公司 计算机 0.00 -103,017.20 -82,392.64
洲）研发中 新北洋的海 00 92 31
16
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
心有限公司 外业务，建
立并发展欧
洲产品研发
基地
计算机软件
的开发、生
产、销售、
服务；计算
威海新北洋 机硬件及其
30,000,000. 30,000,000. 30,000,000.
荣鑫科技股 子公司 计算机 外部设备、 0.00 0.00 0.00
00 00 00
份有限公司 电子及通讯
设备；备案
范围内的货
物和技术进
出口
TPH 的开
山东华菱电 132,992,000 243,581,072 207,411,172 121,939,579 19,797,395. 18,370,114.
参股公司 计算机 发、生产、
子有限公司 .00 .45 .83 .18 96 55
销售与服务
威海华菱光 CIS 的开
60,000,000. 225,271,014 140,381,176 125,707,062 45,682,524. 38,737,054.
电股份有限 参股公司 计算机 发、生产、
00 .98 .85 .17 23 77
公司 销售与服务
研发、生产
苏州智通新 和销售交通
15,000,000. 29,896,829. 11,072,994. 3,272,991.4 -3,246,980. -3,067,231.
技术股份有 参股公司 计算机 行业自助服
00 12 48 5 87 66
限公司 务设备及系
统集成产品
5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
合计 0 0 0 -- --
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
10% 至 40%
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变 12,016.66 至 15,293.94
17
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
10,924.24
元）
业绩变动的原因说明 主要系公司销售收入增长所致。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
无
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
无
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据2012年度股东大会决议，公司2012年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以公司2012年末总股本300,000,000股为
基数，向全体股东每10股派息2元（含税）。上述分配方案共计派发现金股利6,000万元，剩余可分配利润结转至下一年度；
同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本增加至600,000,000股。本次权益分派股权登记日为：2013
年6月13日，除权除息日为：2013年6月14日。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
无
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
公司生产经营情况及公开披露的信息，
2013 年 01 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 平安证券
未提供书面资料
公司生产经营情况及公开披露的信息，
2013 年 01 月 17 日 公司会议室 实地调研 机构 中银国际、华安基金
未提供书面资料
公司生产经营情况及公开披露的信息，
2013 年 02 月 01 日 公司会议室 实地调研 机构 中信证券
未提供书面资料
公司生产经营情况及公开披露的信息，
2013 年 03 月 07 日 公司会议室 实地调研 机构 华夏基金、海通证券
未提供书面资料
公司生产经营情况及公开披露的信息，
2013 年 03 月 12 日 公司会议室 实地调研 机构 天冶基金
未提供书面资料
公司生产经营情况及公开披露的信息，
2013 年 03 月 15 日 公司会议室 实地调研 机构 兴业基金
未提供书面资料
18
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司生产经营情况及公开披露的信息，
2013 年 04 月 19 日 公司会议室 实地调研 机构 安信证券
未提供书面资料
公司生产经营情况及公开披露的信息，
2013 年 04 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 国金证券、广发证券
未提供书面资料
公司生产经营情况及公开披露的信息，
2013 年 04 月 25 日 公司会议室 实地调研 机构 华安基金
未提供书面资料
19
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板
上市公司规范运作指引》等法律法规及文件要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，规范公司运作，
不断提高公司管理水平。公司股东大会、董事会、监事会、董事会各专业委员会依法履行职责，运作规范；公司对重大投资、
定期报告等事项均按照相关规定履行相应的审批程序并及时进行信息披露。截止报告期末，公司治理实际情况与《公司法》
和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
无
五、资产交易事项
1、收购资产情况
无
2、出售资产情况
无
3、企业合并情况
无
六、公司股权激励的实施情况及其影响
报告期内，公司无股权激励的实施情况。
20
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
山东华菱 2013 年 2013-010
采购打印 按照市场
电子有限 合营企业 采购商品 1,341.89 87.06% 支票 04 月 19 号公告刊
头 价格
公司 日 登巨潮网
山东宝岩 控股股东 2013 年 2013-010
按照市场
电气有限 的合营公 采购商品 采购线圈 5.09 5.17% 支票 04 月 19 号公告刊
价格
公司 司 日 登巨潮网
威海华菱 2013 年 2013-010
采购图像 按照市场 支票、汇
光电股份 联营企业 采购商品 531.39 100% 04 月 19 号公告刊
传感器 价格 票
有限公司 日 登巨潮网
威海北洋
房租、物 2013 年 2013-010
电气集团 按照市场
控股股东 接受劳务 业、采暖、 30.6 91.31% 支票 04 月 19 号公告刊
股份有限 价格
水电等 日 登巨潮网
公司
山东新康 2013 年 2013-010
控股股东 委托加工 按照市场
威电子有 接受劳务 53.05 32.86% 支票 04 月 19 号公告刊
子公司 线路板 价格
限公司 日 登巨潮网
威海星地 2013 年 2013-010
控股股东 委托加工 按照市场
电子有限 接受劳务 88.39 54.75% 支票 04 月 19 号公告刊
子公司 线路板 价格
公司 日 登巨潮网
威海华菱 2013 年 2013-010
按照市场
光电股份 联营企业 接受劳务 维修费 1.03 100% 支票 04 月 19 号公告刊
价格
有限公司 日 登巨潮网
苏州智通
2013 年 2013-010
新技术股 销售打印 按照市场 电汇、汇
联营企业 销售商品 92.48 0.31% 04 月 19 号公告刊
份有限公 机 价格 票
日 登巨潮网
司
苏州智通
2013 年 2013-010
新技术股 按照市场 电汇、汇
联营企业 销售商品 销售材料 10.91 0.48% 04 月 19 号公告刊
份有限公 价格 票
日 登巨潮网
司
威海北洋
2013 年 2013-010
电气集团 销售打印 按照市场
控股股东 销售商品 8.57 0.03% 支票 04 月 19 号公告刊
股份有限 机 价格
日 登巨潮网
公司
21
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
威海北洋
2013 年 2013-010
电气集团 按照市场
控股股东 销售商品 销售材料 0.09 0% 支票 04 月 19 号公告刊
股份有限 价格
日 登巨潮网
公司
山东新康 2013 年 2013-010
控股股东 销售打印 按照市场
威电子有 销售商品 0.27 0% 现金 04 月 19 号公告刊
子公司 机 价格
限公司 日 登巨潮网
山东新康 2013 年 2013-010
控股股东 按照市场
威电子有 销售商品 销售材料 0.01 0% 现金 04 月 19 号公告刊
子公司 价格
限公司 日 登巨潮网
山东华菱 2013 年 2013-010
按照市场
电子有限 合营企业 销售商品 销售材料 0.12 0.01% 现金 04 月 19 号公告刊
价格
公司 日 登巨潮网
威海北洋
2013 年 2013-010
电气集团 按照市场
控股股东 提供劳务 加工费 2.29 1.2% 支票 04 月 19 号公告刊
股份有限 价格
日 登巨潮网
公司
合计 -- -- 2,166.18 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用
因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
无
3、共同对外投资的重大关联交易
无
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
威海北洋电气集团股 应收关联方
控股股东 货款 否 0 8.37 8.37
份有限公司 债权
威海北洋电气集团股 应付关联方
控股股东 宿舍费用 否 0 -2.79 -2.79
份有限公司 债务
22
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
威海星地电子有限公 控股股东子 应付关联方
加工费 否 -47.1 -22.16 -69.26
司 公司 债务
威海星地电子有限公 控股股东子 应收关联方
损耗 否 0.11 -0.09 0.02
司 公司 债权
山东新康威电子有限 控股股东子 应收关联方
货款 否 4.18 -4.18
公司 公司 债权
山东新康威电子有限 控股股东子 应付关联方
加工费 否 -126.26 69.12 -57.14
公司 公司 债务
山东新康威电子有限 控股股东子 应收关联方
损耗 否 0.01 0 0.01
公司 公司 债权
山东宝岩电气有限公 控股股东的 应付关联方
货款 否 -1.49 -0.98 -2.47
司 合营公司 债务
荷兰东方公司
应收关联方
（ORIENT 子公司 货款 否 1,443.09 -570.21 872.88
债权
Technologies b.v.）
北京诺恩开创科技有 应收关联方
子公司 货款 否 20.61 -19.91 0.7
限公司 债权
威海新北洋数码科技 应收关联方
子公司 货款 否 0 194.59 194.59
股份有限公司 债权
威海新北洋数码科技 应付关联方
子公司 货款 否 -1,221.02 818.7 -402.32
股份有限公司 债务
威海新北洋数码科技 应收关联方
子公司 房租、水电费 否 -2.75 101.33 98.58
股份有限公司 债权
山东华菱电子有限公 应付关联方
合营企业 货款 否 -1,074.92 143.03 -931.89
司 债务
威海华菱光电股份有 应付关联方
联营企业 货款 否 -428.19 2.7 -425.49
限公司 债务
苏州智通新技术股份 应收关联方
联营企业 货款 否 1,754.62 120.83 1,875.45
有限公司 债权
苏州智通新技术股份 应收关联方
联营企业 货款 否 1,900 -1,900
有限公司 债权
关联债权债务对公司经营成果及财
正常经营往来，无重大影响。
务状况的影响
5、其他重大关联交易
无
23
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期 是否履行
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期 联方担保
相关公告 （协议签署 完毕
（是或
24
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
披露日期 日） 否）
威海新北洋数码科 2012 年 07 2012 年 10 月 连带责任保
600 600 1年 否 是
技股份有限公司 月 11 日 12 日 证
威海新北洋数码科 2012 年 07 2012 年 09 月 连带责任保
1,000 1,000 1年 否 是
技股份有限公司 月 11 日 19 日 证
威海新北洋数码科 2012 年 07 2013 年 06 月 连带责任保
2,600 1,964.08 1年 否 是
技股份有限公司 月 11 日 27 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
2,600 1,964.08
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
4,200 3,564.08
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
2,600 1,964.08
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
4,200 3,564.08
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 2.5%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
3、其他重大合同
无
4、其他重大交易
无
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承
承诺 承诺
诺 承诺内容 承诺期限 履行情况
事项 时间
方
股改
25
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
承诺
收购
报告
书或
权益
变动
报告
书中
所作
承诺
资产
重组
时所
作承
诺
承诺一：公司控股股东威海北洋电气集团股份有限公
司、股东威海国有资产经营（集团）有限公司以及自
然人股东门洪强、丛强滋、宋军利、谷亮分别承诺：
自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个
月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的
公司股份，也不由公司回购该部分股份。
承诺二：公司股东石河子联众利丰投资合伙企业(有
限合伙)承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之
日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次
发行前持有的公司股份，也不由公司回购该部分股 承诺一：2010 年 3 月 23 日
首次 份；此外，自公司股票上市之日起三十六个月后，每 -2013 年 3 月 22 日 截至公告日，各承诺人
公开 年转让的公司股份不得超过所持公司股份总数的百 承诺二：长期有效 均严格履行上述承诺，
发行 分之二十五。 2010 承诺三：自公司股票上市之 其中承诺六事项的各承
或再 承诺三：除公司董事、监事、高级管理人员之外的 46 年 03 日后第十三个月起三年内 诺方目前正在沟通拟定
融资 名自然人股东分别承诺：自公司股票上市之日后第十 月 12 承诺四：公司董事、监事和 具体履行方案，计划以
时所 三个月起三年内，每年转让的公司股份不超过其所持 日 高管任职期间 减持新北洋股票的现金
作承 公司股份总数的百分之二十五。 承诺五：长期有效 收入或自有资金上缴中
诺 承诺四：持有公司股份的公司董事、监事及高级管理 承诺六：自公司股票上市之 央金库。
人员承诺：在任职期间持有公司股票的，每年转让的 日后。
股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二
十五，离职后半年内不得转让其所持有的本公司股
份。2010 年 6 月 3 日，公司第三届董事会第十二次会
议审议通过《关于聘请公司总工程师的议案》，公司
聘任王春涛先生任总工程师，根据《公司章程》规定
总工程师属于高级管理人员。公司已向深交所申请将
王春涛所持公司股份纳入高管股份进行管理。2012
年 3 月 21 日，公司 2012 年第一次临时股东大会选
举产生了第四届监事会，公司发行前自然人股东高明
26
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
先生、袁勇先生、丛培诚先生成为第四届监事会监事，
公司已向深交所申请将上述人员所持公司股份纳入
高管股份进行管理。2012 年 3 月 21 日，公司第四
届董事会第一次会议审议通过《关于聘任公司高级管
理人员的议案》，公司聘任陈大相先生、张永胜先生
为副总经理，公司已向深交所申请将上述人员所持公
司股份纳入高管股份进行管理。
承诺五：威海北洋电气集团股份有限公司、石河子联
众利丰投资合伙企业(有限合伙)、威海国有资产经营
（集团）有限公司、中国华融资产管理公司、山东省
高新技术投资有限公司、山东鲁信投资管理有限公司
上市前均签署避免同业竞争的承诺函。
承诺六：公司国有股东北洋集团、威海国资集团分别
作出承诺：根据《境内证券市场转持部分国有股充实
全国社会保障基金实施办法》和山东省国资委《关于
山东新北洋信息技术股份有限公司国有股份转持有
关问题的批复》（鲁国资产权函[2009]96 号）要求，
承担并履行相应部分国有股转持义务，以现金上缴中
央金库方式替代转持国有股。
其他
对公
司中
小股
东所
作承
诺
承诺
是否
是
及时
履行
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
无
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
27
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
十二、其他重大事项的说明
无
28
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
147,464,2 76,442,83 -71,021,40 152,885,6
一、有限售条件股份 49.15% 0 0 5,421,433 25.48%
43 8 5 76
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
59,530,00 -59,530,00 -59,530,00
2、国有法人持股 19.84% 0 0 0 0 0%
0 0 0
83,556,28 30,000,00 -53,556,28 -23,556,28 60,000,00
3、其他内资持股 27.85% 0 0 10%
2 0 2 2 0
40,000,00 30,000,00 -10,000,00 20,000,00 60,000,00
其中：境内法人持股 13.33% 0 0 10%
0 0 0 0 0
43,556,28 -43,556,28 -43,556,28
境内自然人持股 14.52% 0 0 0 0 0%
2 2 2
4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
46,442,83 42,064,87 88,507,71 92,885,67
5、高管股份 4,377,961 1.46% 0 0 15.48%
8 7 5 6
152,535,7 223,557,1 71,021,40 294,578,5 447,114,3
二、无限售条件股份 50.85% 0 0 74.52%
57 62 5 67 24
152,535,7 223,557,1 71,021,40 294,578,5 447,114,3
1、人民币普通股 50.85% 0 0 74.52%
57 62 5 67 24
2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
300,000,0 300,000,0 300,000,0 600,000,0
三、股份总数 100% 100%
00 00 00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、阮希昆等自然人股东在公司《首次公开发行股票招股说明书》中承诺：自公司股票上市之日后第十三个月起三年内，
每年转让的公司股份不得超过其所持公司股份总数的百分之二十五。2013年3月该部分有限售条件股份部分解除限售上市流
29
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
通。
2、公司股东石河子联众利丰投资合伙企业(有限合伙)在公司《首次公开发行股票招股说明书》中承诺：自公司股票在
证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份，也不由公司回购该部分
股份；此外，自公司股票上市之日起三十六个月后，每年转让的公司股份不得超过所持公司股份总数的百分之二十五。2013
年3月该部分有限售条件股份部分解除限售上市流通。
3、公司控股股东威海北洋电气集团股份有限公司、股东威海国有资产经营（集团）有限公司以及自然人股东门洪强、
丛强滋、宋军利、谷亮在公司《首次公开发行股票招股说明书》中承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个
月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。2013年3月该部分有限售条件
股份全部解除限售上市流通。
4、为了简化阮希昆等40名自然人股东2013年度股份锁定及解锁手续，并根据该40名自然人股东作出的公开承诺，公司
特将阮希昆等40名自然人股东所持公司股份参照高管股份管理方法进行处理，有效管理期限为：2013年3月23日至2014年3
月22日。鉴于上述40人不是公司高级管理人员，相关法规、规则及指引等相关规定中对高管买卖所持本公司股份的限制性规
定（如买卖股份事前报备、禁止交易窗口期等）均不适用于上述人员，但须遵守其做出的“自公司股票上市之日后第十三个
月起三年内，每年转让的公司股份不得超过其所持公司股份总数的百分之二十五”的股份锁定承诺。
5、公司2012年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以公司2012年末总股本300,000,000股为基数，向全体股东每
10股派息2元（含税）。上述分配方案共计派发现金股利6,000万元，剩余可分配利润结转至下一年度；同时以资本公积金向
全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本增加至600,000,000股。本次权益分派股权登记日为：2013年6月13日，除权除
息日为：2013年6月14日。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2013年4月18日召开的第四届董事会第八次会议和第四届监事会第七次会议审议并通过了《关于2012年度利润分配及资
本公积金转增股本的预案》；2013年5月10日召开的2012年度股东大会审议通过了《关于2012年度利润分配及资本公积金转
增股本的方案》。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
根据2012年度股东大会审议通过的《关于2012年度利润分配及资本公积金转增股本的方案》，以资本公积金向全体股东
每10股转增10股，转增后公司总股本增加至600,000,000股。按2013年6月30日公司总股本600,000,000股摊薄计算2012年每股
收益、稀释每股收益及归属于公司普通股股东的每股净资产分别为0.11元/股、0.11元/股和2.12元/股，较按原股本计算的上
述项目分别降低50%；摊薄计算2013年第一季度每股收益、稀释每股收益及归属于公司普通股股东的每股净资产分别为0.05
元/股、0.05元/股和2.41元/股，较按原股本计算的上述项目分别降低50%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司股份总数由300,000,000股变为600,000,000股，股东结构、公司资产和负债结构未发生变动。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 14,396
30
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
威海北洋电气集 82,258, 82,258,
国有法人 13.71%
团股份有限公司 800 800
石河子联众利丰
78,810, 60,000, 18,810,
投资合伙企业 境内非国有法人 13.14%
000 000 000
（有限合伙）
中国华融资产管 56,854, 56,854,
国有法人 9.48%
理股份有限公司 012 012
山东省高新技术
46,783, 46,783,
创业投资有限公 国有法人 7.8%
910 910
司
威海国有资产经
36,801, 36,801,
营（集团）有限 国有法人 6.13%
200 200
公司
27,100, 27,100,
门洪强 境内自然人 4.52% 0 质押 4,000,000
004 004
26,230, 19,673, 6,557,7
丛强滋 境内自然人 4.37% 质押 26,000,000
956 216 40
交通银行－华安
19,415, 19,415,
策略优选股票型 境内非国有法人 3.24%
196 196
证券投资基金
华夏银行股份有
限公司－德盛精 15,000, 15,000,
境内非国有法人 2.5%
选股票证券投资 000 000
基金
中国建设银行－
11,054,1 11,054,1
华安宏利股票型 境内非国有法人 1.84%
30 30
证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）
威海北洋电气集团股份有限公司和威海国有资产经营（集团）有限公司均受威海市国资
上述股东关联关系或一致行动的 委控制，合计持有公司 11,906 万股股份，持股比例为 19.84%；除以上情况外，公司未
说明 知其他前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
31
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
威海北洋电气集团股份有限公司 82,258,800 人民币普通股 82,258,800
中国华融资产管理股份有限公司 56,854,012 人民币普通股 56,854,012
山东省高新技术创业投资有限公
46,783,910 人民币普通股 46,783,910
司
威海国有资产经营（集团）有限公
36,801,200 人民币普通股 36,801,200
司
交通银行－华安策略优选股票型
19,415,196 人民币普通股 19,415,196
证券投资基金
石河子联众利丰投资合伙企业（有
18,810,000 人民币普通股 18,810,000
限合伙）
华夏银行股份有限公司－德盛精
15,000,000 人民币普通股 15,000,000
选股票证券投资基金
中国建设银行－华安宏利股票型
11,054,130 人民币普通股 11,054,130
证券投资基金
交通银行－安顺证券投资基金 10,022,515 人民币普通股 10,022,515
中国工商银行－中银持续增长股
8,668,586 人民币普通股 8,668,586
票型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间， 威海北洋电气集团股份有限公司和威海国有资产经营（集团）有限公司均受威海市国资
以及前 10 名无限售流通股股东和 委控制，合计持有公司 11,906 万股股份，持股比例为 19.84%；除以上情况外，公司未
前 10 名股东之间关联关系或一致 知前 10 名无限售条件股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是
行动的说明 否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
32
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 任职状态 的限制性股 的限制性股 的限制性股
（股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
丛强滋 董事长 现任 13,115,478 13,115,478 0 26,230,956 0 0 0
姜同伟 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
谷亮 副董事长 现任 3,618,000 2,718,000 900,000 5,436,000 0 0 0
董述恂 董事 现任 921,998 921,998 0 1,843,996 0 0 0
杨勇利 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张晓琳 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘汝林 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
汪东升 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
孟红 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
门洪强 董事 离任 13,550,002 13,550,002 0 27,100,004 0 0 0
邱林 监事会主席 现任 2,364,000 1,864,000 500,000 3,728,000 0 0 0
高明 监事 现任 2,788,000 2,257,000 531,000 4,514,000 0 0 0
徐晓东 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
武振全 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王涛 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
袁勇 监事 现任 990,000 917,000 73,000 1,834,000 0 0 0
丛培诚 监事 现任 267,600 267,600 0 535,200 0 0 0
宋军利 监事 离任 3,452,000 3,452,000 0 6,904,000 0 0 0
王兆庆 监事 离任 0 0 0 0 0 0 0
董事会秘
宋森 书;副总经 现任 172,000 172,000 0 344,000 0 0 0
理
财务总监;
徐海霞 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理
许志强 副总经理 现任 80,000 80,000 0 160,000 0 0 0
姜天信 副总经理 现任 198,000 198,000 0 396,000 0 0 0
33
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
王春涛 总工程师 现任 102,000 102,000 0 204,000 0 0 0
荣波 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈大相 副总经理 现任 340,000 340,000 0 680,000 0 0 0
张永胜 副总经理 现任 225,204 225,204 0 450,408 0 0 0
合计 -- -- 42,184,282 40,180,282 2,004,000 80,360,564 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2013 年 04 月 18
门洪强 董事 离职 个人主动辞去董事职务
日
2013 年 04 月 18
宋军利 监事 离职 个人主动辞去监事职务
日
2013 年 04 月 18
王兆庆 监事 离职 个人主动辞去监事职务
日
2013 年 05 月 10
董述恂 董事 被选举 股东大会聘任
日
2013 年 05 月 10
王涛 监事 被选举 股东大会聘任
日
2013 年 05 月 10
武振全 监事 被选举 股东大会聘任
日
34
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山东新北洋信息技术股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 334,515,657.86 528,076,845.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 9,954,287.00 25,110,400.00
应收账款 350,374,650.54 286,576,392.17
预付款项 16,660,095.04 7,519,569.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,016,849.20 4,560,120.35
应收股利
其他应收款 11,962,528.44 17,395,137.05
买入返售金融资产
存货 128,112,452.95 83,713,129.11
一年内到期的非流动资产 100,000,000.00
其他流动资产
流动资产合计 955,596,521.03 952,951,593.04
35
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 101,351,316.68 102,629,610.49
投资性房地产 12,146,964.40 12,343,284.04
固定资产 318,825,773.55 313,490,155.64
在建工程 268,514,778.14 221,648,801.22
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 87,997,461.35 89,187,199.25
开发支出
商誉
长期待摊费用 13,462,581.32 9,903,496.40
递延所得税资产 3,932,044.92 4,426,482.94
其他非流动资产
非流动资产合计 806,230,920.36 753,629,029.98
资产总计 1,761,827,441.39 1,706,580,623.02
流动负债：
短期借款 32,000,000.00 32,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 23,029,697.15 8,334,335.02
应付账款 164,298,115.99 123,512,126.67
预收款项 3,952,801.06 1,612,982.58
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,157,202.74 10,365,827.50
应交税费 8,780,718.77 22,498,139.85
36
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息
应付股利 600,000.00
其他应付款 12,284,231.23 18,596,122.47
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 255,102,766.94 216,919,534.09
非流动负债：
长期借款 20,636,364.00 20,727,273.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 30,790,186.17 31,557,978.17
非流动负债合计 51,426,550.17 52,285,251.17
负债合计 306,529,317.11 269,204,785.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 600,000,000.00 300,000,000.00
资本公积 315,631,803.67 615,631,803.67
减：库存股
专项储备
盈余公积 107,842,225.64 107,842,225.64
一般风险准备
未分配利润 399,575,066.90 386,673,787.84
外币报表折算差额 -219,578.52 -72,008.89
归属于母公司所有者权益合计 1,422,829,517.69 1,410,075,808.26
少数股东权益 32,468,606.59 27,300,029.50
所有者权益（或股东权益）合计 1,455,298,124.28 1,437,375,837.76
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,761,827,441.39 1,706,580,623.02
计
37
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：丛强滋 主管会计工作负责人：徐海霞 会计机构负责人：李萍
2、母公司资产负债表
编制单位：山东新北洋信息技术股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 282,436,953.10 503,997,614.19
交易性金融资产
应收票据 9,954,287.00 25,110,400.00
应收账款 251,221,131.58 207,247,809.70
预付款项 15,985,846.79 6,365,477.15
应收利息 4,016,849.20 4,560,120.35
应收股利 5,400,000.00
其他应收款 10,134,255.49 14,361,161.60
存货 104,378,798.16 63,173,691.73
一年内到期的非流动资产 100,000,000.00
其他流动资产
流动资产合计 783,528,121.32 824,816,274.72
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 163,695,516.58 141,100,972.38
投资性房地产 12,146,964.40 12,343,284.04
固定资产 307,820,883.52 300,623,989.55
在建工程 268,514,778.14 221,648,801.22
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 87,936,661.35 89,121,599.25
开发支出
商誉
38
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用 13,462,581.32 9,903,496.40
递延所得税资产 2,230,942.84 2,230,942.84
其他非流动资产
非流动资产合计 855,808,328.15 776,973,085.68
资产总计 1,639,336,449.47 1,601,789,360.40
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 19,388,823.88
应付账款 133,200,338.67 109,817,379.06
预收款项 2,220,519.08 1,143,484.63
应付职工薪酬 8,861,328.19 9,384,647.14
应交税费 5,462,040.32 15,077,442.73
应付利息
应付股利
其他应付款 10,331,660.46 17,260,661.56
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 179,464,710.60 152,683,615.12
非流动负债：
长期借款 20,636,364.00 20,727,273.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 30,690,186.17 31,557,978.17
非流动负债合计 51,326,550.17 52,285,251.17
负债合计 230,791,260.77 204,968,866.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 600,000,000.00 300,000,000.00
资本公积 321,184,548.67 621,184,548.67
减：库存股
专项储备
39
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 107,842,225.64 107,842,225.64
一般风险准备
未分配利润 379,518,414.39 367,793,719.80
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,408,545,188.70 1,396,820,494.11
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,639,336,449.47 1,601,789,360.40
计
法定代表人：丛强滋 主管会计工作负责人：徐海霞 会计机构负责人：李萍
3、合并利润表
编制单位：山东新北洋信息技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 317,152,421.11 308,362,700.55
其中：营业收入 317,152,421.11 308,362,700.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 268,807,999.12 257,690,818.85
其中：营业成本 168,135,847.81 171,239,256.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,011,592.17 2,670,346.89
销售费用 23,404,369.74 25,221,783.45
管理费用 71,911,998.18 60,856,373.89
财务费用 -1,503,927.14 -6,490,902.85
资产减值损失 4,848,118.36 4,193,961.26
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
40
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
14,608,604.49 7,701,089.10
填列）
其中：对联营企业和合营
14,608,604.49 7,701,089.10
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,953,026.48 58,372,970.80
加：营业外收入 19,518,248.29 18,282,672.86
减：营业外支出 803,259.29 386,160.00
其中：非流动资产处置损
2,059.47
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
81,668,015.48 76,269,483.66
列）
减：所得税费用 8,998,159.33 7,563,184.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 72,669,856.15 68,706,299.33
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 72,901,279.06 68,257,429.93
少数股东损益 -231,422.91 448,869.40
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.12 0.11
（二）稀释每股收益 0.12 0.11
七、其他综合收益 -147,569.63 -114,786.68
八、综合收益总额 72,522,286.52 68,591,512.65
归属于母公司所有者的综合收益
72,753,709.43 68,142,643.25
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -231,422.91 448,869.40
法定代表人：丛强滋 主管会计工作负责人：徐海霞 会计机构负责人：李萍
4、母公司利润表
编制单位：山东新北洋信息技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 265,908,547.52 264,068,809.68
减：营业成本 149,239,085.10 148,819,487.73
41
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 1,442,577.92 2,138,659.57
销售费用 18,488,340.82 19,592,356.22
管理费用 55,391,939.76 47,494,110.18
财务费用 -2,528,901.10 -7,817,985.67
资产减值损失 2,442,823.97 4,334,383.80
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
19,594,544.20 6,833,271.86
列）
其中：对联营企业和合营企
14,194,544.20 6,833,271.86
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 61,027,225.25 56,341,069.71
加：营业外收入 18,797,070.07 17,277,253.13
减：营业外支出 801,919.29 385,000.00
其中：非流动资产处置损失 2,059.47
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
79,022,376.03 73,233,322.84
列）
减：所得税费用 7,297,681.44 7,573,714.28
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 71,724,694.59 65,659,608.56
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 71,724,694.59 65,659,608.56
法定代表人：丛强滋 主管会计工作负责人：徐海霞 会计机构负责人：李萍
5、合并现金流量表
编制单位：山东新北洋信息技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 289,671,967.16 271,310,635.36
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
42
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 30,602,461.35 19,221,263.97
收到其他与经营活动有关的现金 7,224,801.92 19,345,396.39
经营活动现金流入小计 327,499,230.43 309,877,295.72
购买商品、接受劳务支付的现金 176,675,333.39 180,241,125.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
56,796,627.19 48,426,232.96
金
支付的各项税费 45,635,894.68 35,548,530.27
支付其他与经营活动有关的现金 47,307,877.13 40,124,041.45
经营活动现金流出小计 326,415,732.39 304,339,930.49
经营活动产生的现金流量净额 1,083,498.04 5,537,365.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 15,600,000.00 11,700,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
80,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,600,000.00 11,780,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
55,000,944.63 96,697,466.36
长期资产支付的现金
43
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金 100,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 155,000,944.63 96,697,466.36
投资活动产生的现金流量净额 -139,400,944.63 -84,917,466.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 16,000,000.00 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,090,909.00 10,090,909.00
分配股利、利润或偿付利息支付
59,707,237.63 59,831,361.96
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 69,798,146.63 69,922,270.96
筹资活动产生的现金流量净额 -53,798,146.63 -59,922,270.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,445,594.20 -56,990.91
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -193,561,187.42 -139,359,363.00
加：期初现金及现金等价物余额 528,076,845.28 677,376,397.84
六、期末现金及现金等价物余额 334,515,657.86 538,017,034.84
法定代表人：丛强滋 主管会计工作负责人：徐海霞 会计机构负责人：李萍
6、母公司现金流量表
编制单位：山东新北洋信息技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
44
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 255,668,550.94 220,599,395.29
收到的税费返还 30,266,253.80 17,812,510.28
收到其他与经营活动有关的现金 6,757,907.69 18,651,439.86
经营活动现金流入小计 292,692,712.43 257,063,345.43
购买商品、接受劳务支付的现金 174,907,172.01 166,959,463.08
支付给职工以及为职工支付的现
42,762,386.78 37,793,049.73
金
支付的各项税费 34,181,908.68 30,600,565.23
支付其他与经营活动有关的现金 39,057,270.53 28,855,167.05
经营活动现金流出小计 290,908,738.00 264,208,245.09
经营活动产生的现金流量净额 1,783,974.43 -7,144,899.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 15,600,000.00 11,700,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,600,000.00 11,700,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
54,858,004.63 96,810,649.91
长期资产支付的现金
投资支付的现金 124,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 178,858,004.63 96,810,649.91
投资活动产生的现金流量净额 -163,258,004.63 -85,110,649.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 90,909.00 90,909.00
45
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
58,649,210.98 58,594,200.59
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 58,740,119.98 58,685,109.59
筹资活动产生的现金流量净额 -58,740,119.98 -58,685,109.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,346,510.91 51,335.30
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -221,560,661.09 -150,889,323.86
加：期初现金及现金等价物余额 503,997,614.19 652,203,970.23
六、期末现金及现金等价物余额 282,436,953.10 501,314,646.37
法定代表人：丛强滋 主管会计工作负责人：徐海霞 会计机构负责人：李萍
7、合并所有者权益变动表
编制单位：山东新北洋信息技术股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
300,000 615,631, 107,842 386,673, -72,008. 27,300,02 1,437,375,
一、上年年末余额
,000.00 803.67 ,225.64 787.84 89 9.50 837.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
300,000 615,631, 107,842 386,673, -72,008. 27,300,02 1,437,375,
二、本年年初余额
,000.00 803.67 ,225.64 787.84 89 9.50 837.76
三、本期增减变动金额（减少 300,000 -300,00 12,901,2 -147,56 5,168,577 17,922,286
以“－”号填列） ,000.00 0,000.00 79.06 9.63 .09 .52
72,901,2 -231,422. 72,669,856
（一）净利润
79.06 91 .15
-147,56 -147,569.6
（二）其他综合收益
9.63 3
72,901,2 -147,56 -231,422. 72,522,286
上述（一）和（二）小计
79.06 9.63 91 .52
46
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
6,000,000 6,000,000.
（三）所有者投入和减少资本
.00 00
6,000,000 6,000,000.
1．所有者投入资本
.00 00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-60,000, -600,000. -60,600,00
（四）利润分配
000.00 00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -60,000, -600,000. -60,600,00
配 000.00 00 0.00
4．其他
300,000 -300,00
（五）所有者权益内部结转
,000.00 0,000.00
1．资本公积转增资本（或股 300,000 -300,00
本） ,000.00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
600,000 315,631, 107,842 399,575, -219,57 32,468,60 1,455,298,
四、本期期末余额
,000.00 803.67 ,225.64 066.90 8.52 6.59 124.28
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
300,000 615,631, 77,979, 271,247, -149,04 26,171,81 1,290,880,
一、上年年末余额
,000.00 803.67 003.14 016.27 0.92 9.60 601.76
47
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
300,000 615,631, 77,979, 271,247, -149,04 26,171,81 1,290,880,
二、本年年初余额
,000.00 803.67 003.14 016.27 0.92 9.60 601.76
三、本期增减变动金额（减少 29,863, 115,426, 77,032.0 1,128,209 146,495,23
以“－”号填列） 222.50 771.57 3 .90 6.00
205,289, 2,163,209 207,453,20
（一）净利润
994.07 .90 3.97
77,032.0
（二）其他综合收益 77,032.03
3
205,289, 77,032.0 2,163,209 207,530,23
上述（一）和（二）小计
994.07 3 .90 6.00
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
29,863, -89,863, -1,035,00 -61,035,00
（四）利润分配
222.50 222.50 0.00 0.00
29,863, -29,863,
1．提取盈余公积
222.50 222.50
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -60,000, -1,035,00 -61,035,00
配 000.00 0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
48
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
2．本期使用
（七）其他
300,000 615,631, 107,842 386,673, -72,008. 27,300,02 1,437,375,
四、本期期末余额
,000.00 803.67 ,225.64 787.84 89 9.50 837.76
法定代表人：丛强滋 主管会计工作负责人：徐海霞 会计机构负责人：李萍
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：山东新北洋信息技术股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
300,000,00 621,184,54 107,842,22 367,793,71 1,396,820,
一、上年年末余额
0.00 8.67 5.64 9.80 494.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
300,000,00 621,184,54 107,842,22 367,793,71 1,396,820,
二、本年年初余额
0.00 8.67 5.64 9.80 494.11
三、本期增减变动金额（减少 300,000,00 -300,000,0 11,724,694 11,724,694
以“－”号填列） 0.00 00.00 .59 .59
71,724,694 71,724,694
（一）净利润
.59 .59
（二）其他综合收益
71,724,694 71,724,694
上述（一）和（二）小计
.59 .59
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-60,000,00 -60,000,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
49
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
-60,000,00 -60,000,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
300,000,00 -300,000,0
（五）所有者权益内部结转
0.00 00.00
300,000,00 -300,000,0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
600,000,00 321,184,54 107,842,22 379,518,41 1,408,545,
四、本期期末余额
0.00 8.67 5.64 4.39 188.70
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
300,000,00 621,184,54 77,979,003 258,568,79 1,257,732,
一、上年年末余额
0.00 8.67 .14 2.24 344.05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
300,000,00 621,184,54 77,979,003 258,568,79 1,257,732,
二、本年年初余额
0.00 8.67 .14 2.24 344.05
三、本期增减变动金额（减少以 29,863,222 109,224,92 139,088,15
“－”号填列） .50 7.56 0.06
199,088,15 199,088,15
（一）净利润
0.06 0.06
（二）其他综合收益
199,088,15 199,088,15
上述（一）和（二）小计
0.06 0.06
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
50
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
29,863,222 -89,863,22 -60,000,00
（四）利润分配
.50 2.50 0.00
29,863,222 -29,863,22
1．提取盈余公积
.50 2.50
2．提取一般风险准备
-60,000,00 -60,000,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
300,000,00 621,184,54 107,842,22 367,793,71 1,396,820,
四、本期期末余额
0.00 8.67 5.64 9.80 494.11
法定代表人：丛强滋 主管会计工作负责人：徐海霞 会计机构负责人：李萍
三、公司基本情况
山东新北洋信息技术股份有限公司（以下简称：“公司”或“本公司”）系经鲁体改函字[2002]46号文件
批准，由威海北洋电气集团股份有限公司、中国华融资产管理公司、山东省国际信托投资有限公司、威海
市丰润资产经营管理有限公司、中国信达资产管理公司五家法人单位和门洪强等十一名自然人共同以发起
设立方式设立的股份有限公司。公司成立于2002年12月6日，企业法人营业执照注册号370000018077904，
注册资本6,000万元，其中威海北洋电气集团股份有限公司以净资产出资2,056.47万元，占注册资本的
34.275%；中国华融资产管理公司以实物出资986.63万元、土地使用权出资246.51万元，占注册资本的
20.553%；山东省国际信托投资有限公司以实物出资841.04万元、土地使用权出资110.58万元，占注册资本
的15.86%；威海市丰润资产经营管理有限公司以实物出资814.17万元、土地使用权出资105.86万元，占注
册资本的15.334%；中国信达资产管理公司以实物出资53.50万元、土地使用权出资31.57万元，占注册资本
的1.418%；门洪强等11位自然人股东以货币资金出资753.67万元，占注册资本的12.56%。
根据公司2004年度第二次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，公司申请增加注册资本3,000万
元，由新增法人股东山东省高新技术投资有限公司、山东鲁信投资管理有限公司及原11位自然人股东，按
51
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
照公司评估后的每股净资产1.07元进行认购，溢价部分计入资本公积。其中山东省高新技术投资有限公司
认购950万股，山东鲁信投资管理有限公司认购50万股，其他11名自然人股东合计认购2,000万股。本次增
资后公司注册资本变更为9,000万元，其中威海北洋电气集团股份有限公司出资比例变更为22.85%。
2006年12月21日，原11名自然人股东将其中6,147,960股转让给新增的54名自然人股东。
根据公司2007年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本2,200万元，按
照公司评估后的每股净资产1.30元认购，溢价部分计入资本公积，其中中国华融资产管理公司认购200万股，
新增股东威海联众利丰投资股份有限公司认购2,000万股。本次增资后公司注册资本变更为11,200万元。
2008年5月29日山东省国际信托有限公司与山东省高新技术投资有限公司签订股权转让协议，根据协
议规定，山东省国际信托有限公司将持有的公司8.5%的股权全部转让给山东省高新技术投资有限公司，股
权转让价格为1,541.62万元。该股权转让行为已经山东省人民政府国有资产监督管理委员会鲁国资产权函
［2008］87号文件批复。
根据威海市国有资产监督管理委员会威国资发［2008］114号文件，威海市国有资产经营有限公司吸
收合并威海市丰润资产经营管理有限公司及威海热电集团有限公司，并更名为威海国有资产经营（集团）
有限公司。2008年11月11日威海市国有资产监督管理委员会下发威国资发［2008］179号《关于同意山东
新北洋信息技术股份有限公司国有法人股东变更后国有股权管理有关问题的批复》，同意原威海市丰润资
产经营管理有限公司持有的山东新北洋信息技术股份有限公司920.03万股国有法人股，变更为威海国有资
产经营（集团）有限公司持有。
根据公司2008年度股东大会决议，按照国资发改革［2008］139号《关于规范国有企业职工持股、投
资的意见》，对威海北洋电气集团股份有限公司中层以上管理人员持有的公司股份进行整改。根据威海市
国资委《关于威海北洋电气集团股份有限公司中层以上管理人员持有山东新北洋信息技术股份有限公司股
份问题整改方案的批复》威国资发[2009]32号文批准的整改方案，宋军利等8名公司自然人股东与门洪强等
6名自然人分别签订股权转让协议，并于2009年3月19日实施完成。2009年6月20日，赵坤鹏分别与赵国建、
王辉签订了股份转让协议，一次性转让其持有的全部公司股份，股份转让款项已于2009年6月23日前支付
完毕。
2010年2月25日，经中国证券监督管理委员会核准，公司首次向社会公众发行人民币普通股（A股）3,800
万股，并于2010年3月23日在深圳证券交易所上市，公司股本变更为15,000万元。
根据公司2010年度股东大会决议，按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额
15,000万股，每股面值1元，共计增加股本15,000万元，公司总股本为人民币30,000万元。
根据公司2012年度股东大会决议，按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额
30,000万股，每股面值1元，共计增加股本30,000万元，目前公司总股本为人民币60,000万元。
公司经营范围：集成电路及计算机软件的开发、生产、销售、服务；计算机硬件及外部设备电子及通
讯设备（不含无线电发射设备）、仪器仪表及文化办公用机械产品的开发、生产、销售、服务；钣金、塑
料制品、模具加工；资格证书范围内自营进出口业务；资质证书范围内税控收款机及相关产品、电子收款
机的开发、生产、销售、服务。
公司注册地为威海市火炬高技术产业开发区火炬路169号。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表系以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月颁布的《企业
会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”，
下同）的规定编制。
52
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、遵循企业会计准则的声明
本公司财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金
流量等有关信息。
3、会计期间
本公司以公历年度为会计期间，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。通过合并取得的被合并方的资产、负
债，除因会计政策不同而进行的必要调整外，本公司按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账
面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行
债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当冲减权益
性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得被购
买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务以及发行的权益性证券等的公允价值。本公
司作为购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。
本公司以购买日确定的合并成本作为非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资的初始投资成本，
本公司对通过非同一控制下的吸收合并取得的各项可辨认资产、负债以其在购买日的公允价值确认计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本公司以控制为基础，将本公司及全部子公司纳入财务报表的合并范围。
53
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
本报告期内因同一控制下企业合并而增加的子公司，本公司自申报财务报表的最早期初至本报告年末
均将该子公司纳入合并范围；本报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司自购买日起至本
报告期末将该子公司纳入合并范围。在本报告期内因处置而减少的子公司，本公司自处置日起不再将该子
公司纳入合并范围。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公
司的长期股权投资后由本公司编制。编制合并财务报表时，对与本公司会计政策和会计期间不一致的子公
司财务报表按本公司的统一要求进行必要的调整；对合并范围内各公司之间的内部交易或事项以及内部债
权债务均进行抵销；子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表
中的股东权益项下单独列示；若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权
益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对于发生的外币业务，按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币金
额。
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率
与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入财务费用；以历史成本计量的外币
非货币性项目，仍按交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定
日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动收益计
入当期损益，但与可供出售外币非货币性项目相关的汇兑差额应计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日
的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中
的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算；现金流量表所有项目均按照现金流量发
生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单
独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于外币财务报表折算产生的差额，在合并资产负债表的股东权益项目下单独作为“外币报表折算差
额”项目列示。
54
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
金融工具的分类包括金融资产、金融负债和权益工具。
本公司的金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
确认依据：此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要指企业为了近期
内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；
直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指企业基于风险管理，战
略投资需要等所作的指定。
计量方法：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，取得时以公允价值（扣除
已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B、持有至到期投资
确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至
到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。
计量方法：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。
持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计
算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不
变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出售或
重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间
及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分
类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有
显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出
售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
C、应收款项
确认依据：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同或协议价款
作为初始确认金额。
计量方法：持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
55
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
D、可供出售金融资产
确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项的金融资产。
计量方法：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积（其
他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
E、其他金融负债
其他金融负债，是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司对其他负债采用摊余成本或成本计量。其他金融负债在摊销、终止确认时产生的利得或损失，
应当计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
①金融资产转移的确认依据：本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬、但放弃了对该金融资产控制的，终止对
该金融资产的确认。
②金融资产转移的计量方法
A、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差
额计入当期损益。
所转移金融资产的账面价值；
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
B、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资
产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下
列两项金额的差额计入当期损益。
终止确认部分的账面价值；
终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之
和。
C、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负
债。
D、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金
融资产，同时确认一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
56
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值
的，计提减值准备。
①持有至到期投资
根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减值损失
计量方法处理。
如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用
评级已提高等)，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过
假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产
有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时性
的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减
值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转
出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原
已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减
值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指在该金融资产初始确认后实际发生的，对该金融资产的预计未来
现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
不适用。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
应收账款单项金额重大是指单项金额在 200 万元（含 200
单项金额重大的判断依据或金额标准 万元）以上的应收款项。其他应收款单项金额重大是指单
项金额在 50 万元（含 50 万元）以上的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如
有客观证据表明其已发生减值，按其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。单
项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合
计提应收款项坏账准备。
57
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 70% 70%
4－5 年 100% 100%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款单项金额在 200 万元以下的款项，其他应收款单项金额在 50 万元以下
单项计提坏账准备的理由
的款项，确定为单项金额不重大的应收款项。
本公司对单项金额虽不重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明
其已发生减值，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，
坏账准备的计提方法
计提坏账准备。对单项测试未减值的应收款项，再按组合计提应收款项坏账准
备。
11、存货
（1）存货的分类
公司存货分为：原材料、低值易耗品、委托加工物资、在产品、自制半成品、产成品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
日常业务取得的存货按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价。
58
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
备。
产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数
量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的
存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于
出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。
资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货
类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且
难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，
转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以本公司在被合并方于合并日
按本公司会计政策调整后的账面净资产中所享有的份额作为初始投资成本。②非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
通过非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步实现非
同一控制下企业合并的，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为该项投资的
初始投资成本。③其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单位收取的已宣告但未
发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成
本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠
计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
59
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
①本公司对子公司的投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时：① 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。② 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被
投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的
净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵消
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但未实现内部交易损失属于
资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。③确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务
的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。④被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。⑤对于被投资单位除净损益以外
所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账
面价值，同时增加或减少资本公积。持股比例减少后被投资单位仍然是本公司的联营企业或合营企业时，本公司应当继续采
用权益法核算剩余投资，并按处置投资的比例将以前在其他综合收益（资本公积）中确认的利得或损失结转至当期损益。持
股比例增加后被投资单位仍然是本公司的联营企业或合营企业时，本公司应当按照新的持股比例对投资继续采用权益法进行
核算。在新增投资日，新增投资成本与按新增持股比例计算的被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额按照前述原则处
理；该项长期股权投资取得新增投资时的原账面价值与按增资后持股比例扣除新增持股比例后的持股比例计算应享有的被投
资单位可辨认净资产公允价值份额之间的差额，应当调整长期股权投资账面价值和资本公积。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①共同控制的判断依据 共同控制，是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经
营活动的决策需要各合营方一致同意等。 ②重大影响的判断依据 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参
与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单
位 20％（含 20%）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策
从而不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一
般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，能够形成重大
影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资估计其可收回金额，
可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值
之间的较高者确定。对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资，发生减值时将其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损
失。减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。②商誉减值准
备因企业合并形成的商誉，本公司于每年年度终了进行减值测试，并根据测试情况确定是否计提减值准备。商誉减值准备一
经确认，不再转回。
60
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已
出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司对投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按
期计提折旧或摊销。
减值准备计提依据：资产负债表日，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金
额，若可收回金额低于账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期
损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。固定资
产在满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。融资租
赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法
合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认
时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土
地除外）。按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 5% 2.375-4.75
机器设备 10-15 5% 6.33-9.50
电子设备 6 5% 15.83
运输设备 5 5% 19.00
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额
低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确
定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该
项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
61
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）其他说明
①每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数
与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净
残值。
②固定资产发生的修理费用，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，不符合规定的固定资产确
认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。
③符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间
内，采用年限平均法单独计提折旧。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办
理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提
的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，若
可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提
相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间
的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助
费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
62
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前
发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款
费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资
产借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款
费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资
产借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
本公司按季度计算借款费用资本化金额。
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资
产成本。
17、生物资产
不适用
18、油气资产
不适用
63
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质
上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值；在
非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产
交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的
公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计该使用寿命
的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，
视为使用寿命不确定的无形资产。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
不适用
（4）无形资产减值准备的计提
有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计其可收回金额，
若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，
同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进
行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：
研究阶段支出是指本公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查
所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、
开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性，因此，本公司对研究阶段的支出全部予以费用化，
计入当期损益。
64
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（6）内部研究开发项目支出的核算
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是已完
成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件，故本公司将满足资本化条
件的开发阶段支出，确认为无形资产；即在满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出
总额予以资本化，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件前已经费用化计入损益的支出不再进
行调整。
20、长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待
摊费用在受益期内平均摊销，其中：
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的
期限平均摊销。
（3）融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租
赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
21、附回购条件的资产转让
不适用
22、预计负债
因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、油气资产弃置义务等形成的现实义务，其履行很可能导致经
济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确
定最佳估计数。
（2）预计负债的计量方法
①满足预计负债确认条件的油气资产弃置义务确认为预计负债，同时计入相关油气资产的原价，金额
等于根据当地条件及相关要求作出的预计未来支出的现值。
②不符合预计负债确认条件的，在废弃时发生的拆卸、搬移、场地清理等支出在实际发生时作为清理
费用计入当期损益。
65
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
不适用
（2）权益工具公允价值的确定方法
不适用
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
不适用
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
不适用
24、回购本公司股份
不适用
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有
权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够
可靠的计量。公司销售商品收入确认的具体原则：①国内销售，公司以货物发出、收到购货方确认的到货证明时确认收入实
现。②出口销售，公司以货物装船离港、取得交货凭证（即提单）时确认收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资
产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。
66
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
完工进度根据实际情况选用下列方法确定：
①已完工作的测量。
②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
③已经发生的成本占估计总成本的比例。
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议
价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供
劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本。
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务
收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
①政府补助的确认与计量
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②政府补助的会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中
产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企
业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未
来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
67
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）确认递延所得税负债的依据
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：①商誉的初始确认；
②具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响
应纳税所得额；③对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并
且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租
赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
①融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为
未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，本公司发生的与出租交易相关的初始直接
费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
不适用。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：一是本公司已经就处置该非流动资产作出
决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
68
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允
价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高
于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
30、资产证券化业务
不适用。
31、套期会计
不适用。
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
69
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计期间内确
认。对于资产负债表日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。
本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险，该养老保险在发生时计入当期损益。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按应税销售收入计提，抵扣进项税后计
增值税 17%、21%
缴
营业税 应税营业收入 5%
应纳流转税额及出口货物当期免抵的
城市维护建设税 7%
增值税税额
企业所得税 应纳税所得额 12.5%、15%、25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
注1、增值税税收优惠
根据国务院下发的国发〔2011〕4号《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》，对增
值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，其增值税实际税负超过3％的部分实行即征即退政策。
根据财政部、国税总局下发的国税发[2012]27号《关于进一步鼓励软件企业和集成电路产业发展企业所得
税政策的通知》规定，取得的即征即退增值税款，由企业专项用于软件产品研发和扩大再生产并单独进行
核算，可以作为不征税收入，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。
公司于2003年1月取得中华人民共和国进出口企业资格证书，进出口企业代码3700745659029，经营本
企业自产产品的出口业务和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或
禁止进出口的商品及技术除外。公司出口货物增值税享受“免、抵、退”政策，根据财税[2008]144号《关于
提高劳动密集型产品等商品增值税出口退税率的通知》规定，2008年12月1日起公司出口货物的出口退税
率由13%提高到14%。根据财税[2009]88号《关于进一步提高部分商品出口退税率的通知》，公司部分产品
的出口退税率自2009年6月1日起提高到15%、17%。
注2、企业所得税税收优惠
根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合下发鲁科高字
[2008]12号《关于认定“山东中德设备有限公司”等505家企业为2008年第一批高新技术企业的通知》，认定
公司为2008年第一批高新技术企业，证书编号GR200837000414，发证日期为2008年12月5日，认定有效期3
70
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
年。根据新《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的规定，公司自获得高新技术企业认定后三年
内(2008年至2010年)，享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。
2011年，本公司已按《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定管理指引》的规定提请高
新技术企业复审，2012年1月30日，由山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地
方税务局联合下发鲁科高字[2012]19号《关于济南圣泉集团股份有限公司等504家企业通过高新技术企业复
审的通知》，认定本公司通过高新技术企业复审，证书编号分别为GF201137000159，资格有效期3年，自
2011年1月1日至2013年12月31日执行15%的企业所得税税率。
2012年，根据中华人民共和国国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财务部、商务部、国家税务
总局联合下发的《关于认定2011-2012年度国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业的通知》（财
税[2012]27号），公司被认定为“2011-2012年度国家规划布局内重点软件企业”，公司2011年度和2012年度
可以享受减按10%的税率缴纳企业所得税。
注3、子公司税率
境外子公司荷兰东方技术有限公司（ORIENT Technologies B.V.）、新北洋（欧洲）研发中心有限公
司（SNBC (Europe)R&D B.V.）按照所在地荷兰的税法规定缴纳各项税金，其中增值税税率为21%、企业
所得税税率为25%。
子公司威海新北洋数码科技股份有限公司增值税、城市维护建设税、企业所得税税率分别为17%、7%、
15%。
子公司北京诺恩开创科技有限公司增值税、城市维护建设税、企业所得税税率分别为17%、7%、25%。
该公司于2009年度取得软件企业资格认定，企业所得税享受两免三减半的税收优惠，本年该公司企业所得
税税率为12.5%。
子公司威海新北洋荣鑫科技股份有限公司增值税、城市维护建设税、企业所得税税率分别为17%、7%、
25%。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
实质上 少数股 者权益
构成对 东权益 冲减子
期末实 子公司 表决权 中用于 公司少
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 数股东
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 分担的
项目余 损益的 本期亏
额 金额 损超过
少数股
东在该
71
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
计算机
软硬
件、机
电一体
化产
品、计
算机外
部设备
威海新
及附
北洋数
控股子 生产销 3,000 万 件、热 27,000, 5,518,3
码科技 威海市 90% 90% 是
公司 售 元 转印碳 000.00 00.20
股份有
带、半
限公司
导体元
器件、
光纤产
品的开
发、生
产、销
售、服
务。
新北洋
（欧 集成电
洲）研 路板、
发中心 打印
有限公 机、复
全资子 生产研 120 万 11,689,2
司 荷兰 印机的 100% 100% 是
公司 发 欧元 00.00
（SNB 研发、
C 生产和
(Europe 销售
)R&D 等。
B.V.）
威海新 计算机
北洋荣 软件的
控股子 生产销 3,000 万 24,000, 6,000,0
鑫科技 威海市 开发、 80% 80% 是
公司 售 元 000.00 00.00
股份有 生产、
限公司 销售、
72
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
服务；
计算机
硬件及
其外部
设备、
电子及
通讯设
备（不
含无线
电发射
设备）；
备案范
围内的
货物和
技术进
出口
（法
律、行
政法规
和国务
院决定
禁止经
营的项
目除
外，法
律、行
政法规
和国务
院决定
限制经
营的项
目，需
凭取得
的许可
证方可
经营）。
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
①威海新北洋数码科技股份有限公司系由本公司和威海思创软件有限公司共同出资组建的股份有限
公司，成立于2007年12月25日，企业法人营业执照注册号371000000000072号，注册资本3,000万元。
本公司以货币及非货币方式出资，认缴出资额2,700万元，占注册资本的比例90%。
②新北洋（欧洲）研发中心有限公司（SNBC (Europe)R&D B.V.）成立于2009年8月28日，注册资本120
万欧元，其中公司投资120万欧元，占注册资本比例100%。
③威海新北洋荣鑫科技股份有限公司系由本公司和其他自然人共同出资组建的股份有限公司，成立于
2013年6月13日，企业法人营业执照注册号371000200015028号，注册资本3,000万元。
73
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
本公司以自有资金出资，认缴出资额2,400万元，占注册资本的比例80%。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
实质上 少数股
公司少
构成对 东权益
数股东
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 分担的
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 本期亏
额 的其他 (%) 数股东
损超过
项目余 损益的
少数股
额 金额
东在该
子公司
年初所
有者权
74
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
益中所
享有份
额后的
余额
荷兰东 电子产
方技术 品和电
有限公 子系统
司 的销售
全资子 生产销 18,200
(ORIEN 荷兰 （主要 100% 100% 是
公司 售 欧元
T 是公司
Technol 的打印
ogies 机等产
B.V.） 品）
计算机
硬件、
计算机
外部设
备、自
助设备
的开
发、生
产、销
售与服
务；计
北京诺 控股子
算机系
恩开创 公司的 生产销 5,000 万 20,950,
北京 统集 61% 61% 是
科技有 控股子 售 元 306.39
成、技
限公司 公司
术咨
询、技
术服
务；自
助设备
租赁与
运营。
（以工
商局核
准为
主）
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
① 本 公 司 于 2005 年 8 月 与 MR.R.A.FALKENBURG 签 定 股 权 转 让 协 议 ， 根 据 协 议 ， 本 公 司 受 让
MR.R.A.FALKENBURG持有的荷兰东方技术有限公司（ORIENT Technologies B.V.）50.55%的股权，转让
价款按照荷兰东方技术有限公司（ORIENT Technologies B.V.）的授权资本乘以相应的股权比例确定为
9,200.00欧元，折合人民币90,363.32元。ORIENT Technologies B.V.公司的住所在荷兰Eersel，经营范围为
75
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
电子产品和电子系统的销售（主要是公司的打印机等产品）。
购买日的确定依据：公司以股权协议签署并支付购买价款的当月月末即2005年8月31日为购买日。
公司的子公司新北洋（欧洲）研发中心有限公司（SNBC (Europe)R&D B.V.）于2009年11月收购了荷
兰东方技术有限公司（ORIENT Technologies B.V.）其他股东持有的股权，支付股权收购价款55万欧元。
②北京诺恩开创科技有限公司系由公司控股子公司威海新北洋数码科技股份有限公司和肖骏等44位
自然人共同设立的有限责任公司。公司成立于2008年12月8日，企业法人营业执照注册号110000011510166，
注册资本3,000万元。威海新北洋数码科技股份有限公司以货币方式出资，认缴出资额1,050万元，认缴出
资额占注册资本的35.00%。
威海新北洋数码科技股份有限公司于2010年5月以自有资金出资2,120万元向其参股公司北京诺恩开创科技
有限公司增资，增资完成后诺恩开创注册资本由3,000万元增至5,000万元。威海新北洋数码科技股份有限
公司对北京诺恩开创科技有限公司的持股比例由35.00%增至61.00%。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为
威海新北洋荣鑫科技股份有限公司系由公司和和其他自然人2013年6月共同出资组建的股份有限公司，注
册资本3,000万元，全体股东出资额3,000万元，其中公司出资2,400万元,占注册资本的80%，故2013年1-6
月份合并报表范围新增威海新北洋荣鑫科技股份有限公司财务报表。
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 30,000,000.00 0.00
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
76
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
主要财务报表项目 折算汇率 2013年1-6月份 2012年度
资产总额 资产负债表日的即期汇率 8.0536 8.3176
负债总额 资产负债表日的即期汇率 8.0536 8.3176
所有者权益
其中：除“未分配利润”以外 发生时的即期汇率
项目
利润表项目 交易发生时即期汇率的近似 8.1876 8.1130
77
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
汇率（年平均汇率）
外币报表折算差 -219,578.52 -72,008.89
其中：归属于母公司的外币 -219,578.52 -72,008.89
报表折算差额
归属于少数股东的外币报
表折算差额
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 185,564.10 -- -- 121,260.21
人民币 -- -- 173,363.49 -- -- 79,714.70
美元 809.00 6.1787 4,998.57 840.00 6.2855 5,279.82
欧元 466.00 8.0536 3,752.98 3,938.00 8.3176 32,754.71
港币 4,330.00 0.7966 3,449.06 4,330.00 0.8109 3,510.98
银行存款： -- -- 330,326,027.95 -- -- 524,224,576.23
人民币 -- -- 310,736,444.44 -- -- 509,511,279.46
美元 2,439,848.35 6.1787 15,075,091.00 1,959,933.41 6.2855 12,319,161.45
欧元 560,555.84 8.0536 4,514,492.51 287,839.68 8.3176 2,394,135.32
其他货币资金： -- -- 4,004,065.81 -- -- 3,731,008.84
人民币 -- -- 4,004,065.81 -- -- 3,731,008.84
合计 -- -- 334,515,657.86 -- -- 528,076,845.28
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
（1）其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金及保函保证金，截止2013年6月30日，其他货币资金余
额中含银行承兑汇票保证金3,920,037.86元，保函保证金84,027.95元。
（2）截止2013年6月30日，公司存放在境外的资金489,642.59 欧元，系本公司子公司新北洋（欧洲）研发
中心有限公司（SNBC (Europe)R&D B.V.）、荷兰东方技术有限公司(ORIENT Technologies B.V.）日常经
营用资金。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
78
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
0.00
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 9,954,287.00 25,110,400.00
合计 9,954,287.00 25,110,400.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
0.00
合计 -- -- 0.00 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
0.00
合计 -- -- 0.00 --
说明
截止2013年6月30日，公司无质押的应收票据，无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
79
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
北京诺恩开创科技有限
2013 年 04 月 10 日 2013 年 10 月 10 日 452,797.00
公司
山东新北洋信息技术股
2013 年 05 月 31 日 2013 年 08 月 30 日 2,962,905.10
份有限公司
山东新北洋信息技术股
2013 年 06 月 08 日 2013 年 09 月 07 日 61,652.98
份有限公司
合计 -- -- 3,477,355.08 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
账龄一年以内的
0.00 0.00 0.00 0.00
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
账龄一年以上的
0.00 0.00 0.00 0.00
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
合计 0.00 0.00 -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 4,560,120.35 4,640,818.37 5,184,089.52 4,016,849.20
合计 4,560,120.35 4,640,818.37 5,184,089.52 4,016,849.20
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
80
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）应收利息的说明
截止2013年6月30日，公司无逾期应收利息。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
374,628,51 24,253,866. 305,660,9 19,084,530.4
其中：账龄组合 100% 6.47% 100% 6.24%
7.20 66 22.64 7
374,628,51 24,253,866. 305,660,9 19,084,530.4
组合小计 100% 6.47% 100% 6.24%
7.20 66 22.64 7
374,628,51 24,253,866. 305,660,9 19,084,530.4
合计 -- -- -- --
7.20 66 22.64 7
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 351,958,721.26 93.95% 17,551,499.85 285,405,724.90 93.38% 14,270,286.24
1 年以内小计 351,958,721.26 93.95% 17,551,499.85 285,405,724.90 93.38% 14,270,286.24
1至2年 11,793,549.76 3.15% 1,179,354.97 11,293,822.99 3.69% 1,129,382.30
2至3年 6,678,101.38 1.78% 2,003,430.41 7,438,372.53 2.43% 2,231,511.76
3 年以上 4,198,144.80 1.12% 3,519,581.43 1,523,002.22 0.5% 1,453,350.17
3至4年 2,261,877.90 0.6% 1,583,314.53 232,173.50 0.08% 162,521.45
4至5年 357,490.40 0.1% 357,490.40 264,672.90 0.08% 264,672.90
5 年以上 1,578,776.50 0.42% 1,578,776.50 1,026,155.82 0.34% 1,026,155.82
81
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 374,628,517.20 -- 24,253,866.66 305,660,922.64 -- 19,084,530.47
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
威海北洋电气集团股份有限公司 83,720.00 4,186.00
合计 83,720.00 4,186.00
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 非关联方 31,435,254.46 1 年内 8.39%
82
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二名 非关联方 27,851,784.97 1 年内 7.43%
第三名 非关联方 25,558,264.98 1 年内 6.82%
第四名 非关联方 20,044,300.00 1 年内 5.35%
第五名 关联方 18,754,495.00 1-2 年 5.01%
合计 -- 123,644,099.41 -- 33%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
苏州智通新技术股份有限公
联营企业 18,754,495.00 5.01%
司
合计 -- 18,754,495.00 5.01%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
12,963,190.3 18,733,843.3
其中：账龄组合 100% 1,000,661.95 7.72% 100% 1,338,706.32 7.15%
9 7
12,963,190.3 18,733,843.3
组合小计 100% 1,000,661.95 7.72% 100% 1,338,706.32 7.15%
9 7
83
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
12,963,190.3 18,733,843.3
合计 -- 1,000,661.95 -- -- 1,338,706.32 --
9 7
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 11,811,191.75 91.11% 590,559.60 17,248,589.64 92.07% 862,429.48
1 年以内小计 11,811,191.75 91.11% 590,559.60 17,248,589.64 92.07% 862,429.48
1至2年 522,883.49 4.03% 52,288.35 776,035.60 4.14% 77,603.56
2至3年 360,744.50 2.78% 108,223.35 397,435.50 2.12% 119,230.65
3 年以上 268,370.65 2.08% 249,590.65 311,782.63 1.67% 279,442.63
3至4年 62,600.00 0.48% 43,820.00 107,800.00 0.58% 75,460.00
4至5年 195,890.65 1.51% 195,890.65 168,850.00 0.9% 168,850.00
5 年以上 9,880.00 0.09% 9,880.00 35,132.63 0.19% 35,132.63
合计 12,963,190.39 -- 1,000,661.95 18,733,843.37 -- 1,338,706.32
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
84
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
第一名 非关联方 1,080,000.00 1 年内 8.33%
第二名 关联方 985,830.87 1 年内 7.6%
第三名 非关联方 861,484.38 1 年内 6.65%
第四名 非关联方 768,000.00 1 年内 5.92%
第五名 非关联方 689,320.25 1 年内 5.32%
合计 -- 4,384,635.50 -- 33.82%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
威海星地电子有限公司 控股股东的子公司 204.42 0%
山东新康威电子有限公司 控股股东的子公司 57.24 0%
85
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 -- 261.66 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 16,659,195.04 99.99% 7,110,537.51 94.56%
1至2年 900.00 0.01% 366,727.80 4.88%
2至3年 42,303.77 0.56%
合计 16,660,095.04 -- 7,519,569.08 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方 2,557,613.09 1 年以内 结算尾款
第二名 非关联方 2,346,570.64 1 年以内 结算尾款
第三名 非关联方 1,459,789.44 1 年以内 结算尾款
第四名 非关联方 947,354.00 1 年以内 结算尾款
第五名 非关联方 860,000.00 1 年以内 结算尾款
合计 -- 8,171,327.17 -- --
预付款项主要单位的说明
86
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
截止2013年6月30日，预付款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及其他关联方的款项。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 71,175,138.28 71,175,138.28 41,553,370.42 41,553,370.42
在产品 18,814,044.54 18,814,044.54 13,915,013.83 13,915,013.83
库存商品 38,286,355.53 163,085.40 38,123,270.13 28,413,176.26 168,431.40 28,244,744.86
合计 128,275,538.35 163,085.40 128,112,452.95 83,881,560.51 168,431.40 83,713,129.11
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 168,431.40 5,346.00 163,085.40
合 计 168,431.40 5,346.00 163,085.40
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
库存商品 成本高于可变现净值
存货的说明
10、其他流动资产
单位： 元
87
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期末数 期初数
其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
88
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
山东华菱电子
30% 243,581,072.45 36,169,899.62 207,411,172.83 121,939,579.18 18,370,114.55
有限公司
二、联营企业
威海华菱光电
25% 25% 225,271,014.98 84,889,838.13 140,381,176.85 125,707,062.17 38,737,054.77
股份有限公司
苏州智通新技
术股份有限公 30% 30% 29,896,829.12 18,823,834.64 11,072,994.48 3,272,991.45 -3,067,231.66
司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
注1合营企业、联营企业在重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在重大差异。
注2根据《中日合资山东华菱电子有限公司章程》的规定，董事会是最高权力机构，决定合资公司的
一切重大事宜，董事会由7名董事组成，下列事项须董事会一致通过：合资公司章程的修改；合资公司有
效期的延长、中止、解散；合资公司注册资本的增加、转让；合资公司与其他经济组织的合并及向其他经
济组织的投资；合资公司与其他经济组织签订技术转让合同；合资公司重要资产的购买、转让及出售；合
资公司的年度预算方案、决算方案及利润分配方案；总经理、副总经理、总工程师、总会计师的任免；开
始合资公司合同产品以外的新事业。因此山东华菱电子有限公司受公司与其他合营各方的共同控制，属于
公司的合营企业。
注3本公司原持有威海华菱光电股份有限公司35.00%股权，2011年11月25日，经本公司第三届董事会第
二十三次（临时）会议决议，本公司与其他投资方共同对威海华菱光电股份有限公司增资，增资后威海华
菱光电股份有限公司注册资本变更为246.16万美元，本公司持股比例变更为25.00%。
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
山东华菱
48,462,10 63,312,31 -1,088,96 62,223,35 见七、14 6,600,000
电子有限 权益法 30%
7.05 7.48 5.63 1.85 注2 .00
公司
威海华菱 权益法 4,423,562 35,535,86 684,263.6 36,220,12 25% 25% 9,000,000
89
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
光电股份 .75 3.09 9 6.78 .00
有限公司
苏州智通
新技术股 4,500,000 3,781,429 -873,591. 2,907,838
权益法 30% 30%
份有限公 .00 .92 87 .05
司
57,385,66 102,629,6 -1,278,29 101,351,3 15,600,00
合计 -- -- -- --
9.80 10.49 3.81 16.68 0.00
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 16,552,100.00 16,552,100.00
1.房屋、建筑物 16,552,100.00 16,552,100.00
二、累计折旧和累计
4,208,815.96 196,319.64 4,405,135.60
摊销合计
1.房屋、建筑物 4,208,815.96 196,319.64 4,405,135.60
三、投资性房地产账
12,343,284.04 -196,319.64 12,146,964.40
面净值合计
1.房屋、建筑物 12,343,284.04 -196,319.64 12,146,964.40
五、投资性房地产账
12,343,284.04 -196,319.64 12,146,964.40
面价值合计
1.房屋、建筑物 12,343,284.04 -196,319.64 12,146,964.40
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 196,319.64
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
90
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 384,787,971.11 14,128,442.94 28,344.71 398,888,069.34
其中：房屋及建筑物 253,887,785.60 253,887,785.60
机器设备 54,443,435.04 9,126,872.35 63,570,307.39
运输工具 10,935,249.74 7,606.84 4,258.84 10,938,597.74
电子设备及其他 64,795,314.71 4,993,963.75 11,804.86 69,777,473.60
固定资产装修 726,186.02 12,281.01 713,905.01
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 71,297,815.47 8,768,197.12 3,716.80 80,062,295.79
其中：房屋及建筑物 10,076,643.32 3,021,469.20 13,098,112.52
机器设备 9,363,410.30 1,701,269.19 11,064,679.49
运输工具 3,970,032.44 817,435.57 4,787,468.01
电子设备及其他 47,203,439.14 3,228,023.16 2,671.48 50,428,790.82
固定资产装修 684,290.27 1,045.32 683,244.95
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 313,490,155.64 -- 318,825,773.55
其中：房屋及建筑物 243,811,142.28 -- 240,789,673.08
机器设备 45,080,024.74 -- 52,505,627.90
运输工具 6,965,217.30 -- 6,151,129.73
电子设备及其他 17,591,875.57 -- 19,348,682.78
固定资产装修 41,895.75 -- 30,660.06
电子设备及其他 --
固定资产装修 --
91
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
五、固定资产账面价值合计 313,490,155.64 -- 318,825,773.55
其中：房屋及建筑物 243,811,142.28 -- 240,789,673.08
机器设备 45,080,024.74 -- 52,505,627.90
运输工具 6,965,217.30 -- 6,151,129.73
电子设备及其他 17,591,875.57 -- 19,348,682.78
固定资产装修 41,895.75 -- 30,660.06
本期折旧额 8,768,197.12 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 34,030,172.53 6,347,144.75 27,683,027.78
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
张村科技园 1#楼 尚未进行决算审计 2013 年 12 月
张村科技园 4#楼 尚未进行决算审计 2013 年 12 月
初村产业园 1#楼 尚未进行决算审计 2013 年 12 月
初村产业园 2#楼 尚未进行决算审计 2013 年 12 月
固定资产说明
①截止2013年6月30日固定资产不存在应计提减值准备情形。
②截止2013年6月30日不存在用于公司抵押的固定资产。
92
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
初村产业园 117,107,779.29 117,107,779.29 83,254,054.46 83,254,054.46
张村科技园 100,770,919.78 100,770,919.78 96,771,000.12 96,771,000.12
金融设备研发、中试生产项
50,636,079.07 50,636,079.07 41,623,746.64 41,623,746.64
目
合计 268,514,778.14 268,514,778.14 221,648,801.22 221,648,801.22
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
初村产 729,200, 83,254,0 33,853,7 4,668,55 596,175. 募资、自 117,107,
100% 6.24%
业园 000.00 54.46 24.83 0.00 00 筹 779.29
张村科 502,660, 96,771,0 3,999,91 募资、自 100,770,
72%
技园 000.00 00.12 9.66 筹 919.78
金融设
备研发、 46,400,0 41,623,7 9,012,33 募资、自 50,636,0
75%
中试生 00.00 46.64 2.43 筹 79.07
产项目
1,278,26 221,648, 46,865,9 4,668,55 596,175. 268,514,
合计 -- -- -- --
0,000.00 801.22 76.92 0.00 00 778.14
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
93
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
截止2013年6月30日在建工程不存在应计提减值准备情形。
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
94
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 107,828,875.87 107,828,875.87
土地使用权 96,498,343.41 96,498,343.41
专利权 9,452,420.68 9,452,420.68
商标权 425,934.00 425,934.00
软件 1,452,177.78 1,452,177.78
二、累计摊销合计 16,739,755.17 1,189,737.90 17,929,493.07
土地使用权 8,661,253.25 977,482.32 9,638,735.57
专利权 7,484,899.23 4,800.00 7,489,699.23
商标权 377,128.85 26,620.86 403,749.71
软件 216,473.84 180,834.72 397,308.56
三、无形资产账面净值合计 91,089,120.70 -1,189,737.90 89,899,382.80
土地使用权 87,837,090.16 -977,482.32 86,859,607.84
专利权 1,967,521.45 -4,800.00 1,962,721.45
商标权 48,805.15 -26,620.86 22,184.29
软件 1,235,703.94 -180,834.72 1,054,869.22
四、减值准备合计 1,901,921.45 1,901,921.45
土地使用权
专利权 1,901,921.45 1,901,921.45
商标权
软件
无形资产账面价值合计 89,187,199.25 -1,189,737.90 87,997,461.35
土地使用权 87,837,090.16 -977,482.32 86,859,607.84
专利权 65,600.00 -4,800.00 60,800.00
商标权 48,805.15 -26,620.86 22,184.29
95
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
软件 1,235,703.94 -180,834.72 1,054,869.22
本期摊销额 1,189,737.90 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
模具费 9,903,496.40 6,034,628.14 2,475,543.22 13,462,581.32
合计 9,903,496.40 6,034,628.14 2,475,543.22 13,462,581.32 --
长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 2,188,108.87 1,880,868.57
可抵扣亏损 95.44 580,809.69
内部交易未实现的损益 890,840.61 1,111,804.68
计提的工资及费用 853,000.00 853,000.00
96
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
小计 3,932,044.92 4,426,482.94
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
坏账准备 2,780,679.63 2,905,362.70
存货跌价准备 163,085.40 168,431.40
合计 2,943,765.03 3,073,794.10
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
坏账准备 22,811,704.64 20,423,236.79
未弥补亏损 381.74 2,323,238.76
存货跌价准备 163,085.40 168,431.40
内部交易未实现的损益 4,334,354.52 5,288,548.16
计提的工资及费用 8,530,000.00 8,530,000.00
小计 35,839,526.30 36,733,455.11
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 3,932,044.92 4,426,482.94
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
97
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 20,423,236.79 4,955,273.57 123,981.75 25,254,528.61
二、存货跌价准备 168,431.40 5,346.00 163,085.40
十二、无形资产减值准备 1,901,921.45 1,901,921.45
合计 22,493,589.64 4,955,273.57 129,327.75 27,319,535.46
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 32,000,000.00 32,000,000.00
合计 32,000,000.00 32,000,000.00
短期借款分类的说明
①子公司威海新北洋数码科技股份有限公司向中信银行股份有限公司威海分公司借款的余额为1,600
万元，本贷款系母公司为子公司的担保借款。
②子公司威海新北洋数码科技股份有限公司向华夏银行股份有限公司烟台支行借款的余额为1,600万
元，本贷款系母公司为子公司的担保借款。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
98
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 23,029,697.15 8,334,335.02
合计 23,029,697.15 8,334,335.02
下一会计期间将到期的金额 18,230,317.83 元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 162,551,034.26 115,966,192.41
1至2年 264,406.88 2,301,390.85
2至3年 1,078,126.79 4,101,834.07
3 年以上 404,548.06 1,142,709.34
合计 164,298,115.99 123,512,126.67
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
99
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
1 年以内 3,345,380.63 887,675.13
1至2年 18,530.43 162,414.95
2至3年 49,302.50 32,753.00
3 年以上 539,587.50 530,139.50
合计 3,952,801.06 1,612,982.58
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
①截止2013年6月30日，预收款项中不存在欠付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或关联方的
款项。
②2013年6月30日余额中账龄超过一年的预收款项主要系结算尾款。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
9,149,703.80 42,229,262.32 42,184,037.96 9,194,928.16
贴和补贴
二、职工福利费 4,284,134.89 4,062,931.38 221,203.51
三、社会保险费 -1,720.95 8,770,065.78 8,771,221.99 -2,877.16
1、基本医疗保险费 -312.90 2,312,732.35 2,297,908.35 14,511.10
2、补充医疗保险
3、基本养老保险费 -1,251.60 5,708,649.01 5,729,863.91 -22,466.50
4、年金缴费
5、失业保险费 -156.45 321,652.58 319,320.11 2,176.02
6、工伤保险费 209,196.55 207,745.44 1,451.11
7、生育保险费 217,835.29 216,384.18 1,451.11
四、住房公积金 543,783.24 4,097,904.52 4,641,687.76
五、辞退福利 17,100.00 17,100.00
六、其他 674,061.41 1,319,062.92 1,249,176.10 743,948.23
合计 10,365,827.50 60,717,530.43 60,926,155.19 10,157,202.74
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 743,948.23 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
100
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪酬中工资、奖金、津贴和补贴的期末余额为9,194,928.16元，预计将于9月底前发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 6,957,858.13 12,227,893.59
营业税 7,220.23 44,520.26
企业所得税 -1,366,344.22 6,910,846.67
个人所得税 1,804,161.53 367,444.65
城市维护建设税 355,373.97 1,062,550.80
房产税 76,876.02 113,152.81
土地使用税 579,423.38 579,423.38
印花税 62,642.10 136,106.68
教育费附加 253,838.55 758,964.86
水利建设基金 49,669.08 137,471.69
其他 159,764.46
合计 8,780,718.77 22,498,139.85
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
普通股股利 600,000.00
合计 600,000.00 --
应付股利的说明
101
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 11,985,906.31 15,250,540.57
1至2年 88,059.00 3,014,435.55
2至3年 169,375.36 167,571.89
3 年以上 40,890.56 163,574.46
合计 12,284,231.23 18,596,122.47
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
威海北洋电气集团股份有限公司 27,850.31 0.00
合计 27,850.31 0.00
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
102
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 20,636,364.00 20,727,273.00
合计 20,636,364.00 20,727,273.00
103
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
威海市高发
2009 年 06 月 2017 年 06 月 20,000,000.0 20,000,000.0
资产经营管 人民币元
22 日 10 日 0 0
理有限公司
威海市财政 2005 年 10 月 2020 年 10 月
人民币元 636,364.00 727,273.00
局 27 日 26 日
20,636,364.0 20,727,273.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
①公司长期借款中威海市高发资产经营管理有限公司贷款人民币2000万元，该项贷款系公司根据鲁政
办发［2009］3号《山东省扩大内需重点建设项目调控资金管理暂行办法》规定获得的总金额为2000万元
的调控资金。贷款实行浮动利率，贷款利率在利率基准上下浮10%，执行年利率5.346%，五年期以下（含
五年）借款的利率基准为中国人民银行公布的同期人民币贷款基准利率；五年以上借款的利率基准为中国
人民银行公布的人民币贷款基准利率，利率调整以陆个月为一周期；每半年付息一次，付息日为6月20日；
该贷款分六次归还，2014年12月10日起至2016年6月10日每半年归还本金330万元，2016年12月10日、2017
年6月10日分别归还本金340万元。
②公司长期借款中威海市财政局的国债资金转贷款100万元，贷款实行浮动利率，按当年起息日中国人
民银行公布的一年期存款年利率加0.3个百分点确定，贷款期限为15年，前4年为还款宽限期，在还款宽限
期内，公司只偿付利息，每年结算一次，从第5年开始进入还本付息期，公司每年须偿还本息，具体偿还
金额和偿还方式以山东省财政厅下达的还款通知为准。截止2013年6月30日，该借款余额为636,364.00元。
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
104
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益-与收益相关的政府补助 100,000.00
递延收益-与资产相关的政府补助 30,690,186.17 31,557,978.17
合计 30,790,186.17 31,557,978.17
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 600,000,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
105
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 615,631,803.67 300,000,000.00 315,631,803.67
合计 615,631,803.67 300,000,000.00 315,631,803.67
资本公积说明
根据公司2012年度股东大会决议，按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额30,000万元。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 73,699,958.25 73,699,958.25
任意盈余公积 34,142,267.39 34,142,267.39
合计 107,842,225.64 107,842,225.64
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 386,673,787.84 --
调整后年初未分配利润 386,673,787.84 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 72,901,279.06 --
应付普通股股利 60,000,000.00
期末未分配利润 399,575,066.90 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
106
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 294,521,298.87 288,270,183.98
其他业务收入 22,631,122.24 20,092,516.57
营业成本 168,135,847.81 171,239,256.21
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
专用打印扫描行业 294,521,298.87 153,297,579.15 288,270,183.98 157,739,022.49
合计 294,521,298.87 153,297,579.15 288,270,183.98 157,739,022.49
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
关键基础零部件 47,852,702.06 22,188,112.85 51,960,368.17 25,297,393.81
整机及系统集成产品 241,909,667.43 128,926,881.95 229,516,216.49 127,644,185.64
机械加工 1,915,558.96 1,067,164.21 2,575,511.82 2,008,118.31
租赁收入 2,843,370.42 1,115,420.14 4,218,087.50 2,789,324.73
合计 294,521,298.87 153,297,579.15 288,270,183.98 157,739,022.49
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 185,294,628.60 85,207,213.49 182,722,245.66 94,741,601.25
国外销售 109,226,670.27 68,090,365.66 105,547,938.32 62,997,421.24
107
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 294,521,298.87 153,297,579.15 288,270,183.98 157,739,022.49
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 49,783,912.14 15.7%
第二名 14,127,905.74 4.45%
第三名 8,978,218.80 2.83%
第四名 8,974,358.98 2.83%
第五名 8,763,014.49 2.76%
合计 90,627,410.15 28.57%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 234,689.13 271,333.27
城市维护建设税 960,249.64 1,296,455.30
教育费附加 685,892.60 926,039.53
其他 130,760.80 176,518.79
合计 2,011,592.17 2,670,346.89 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
108
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
代维费 2,606,673.46 5,185,520.02
职工薪酬 7,721,486.35 6,859,724.27
运杂费 3,151,964.44 4,673,549.19
差旅费 4,164,950.99 3,170,899.95
拓展费 852,900.40 1,144,368.12
业务招待费 1,431,353.21 1,675,617.55
参展费 1,449,250.52 960,902.83
服务费 1,423,336.50
广告费 224,185.34 212,359.00
其他 378,268.53 1,338,842.52
合计 23,404,369.74 25,221,783.45
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
开发费用 43,251,909.37 36,292,368.01
职工薪酬 10,096,330.12 8,343,344.07
IBM 项目 2,487,727.60 2,894,958.25
税金 1,460,032.28 1,551,831.21
办公费 2,152,573.28 1,956,656.60
折旧费 3,304,549.98 1,312,377.66
低值易耗品摊销 547,217.19 218,321.39
无形资产摊销 1,189,737.90 1,039,653.42
业务招待费 985,964.24 921,504.41
中介机构费 711,218.28 1,416,016.30
运输费 643,387.31 528,782.97
差旅费 687,460.39 812,728.59
租赁、物业管理费 681,740.37 84,756.20
其他 3,712,149.87 3,483,074.81
合计 71,911,998.18 60,856,373.89
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
109
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
利息支出 1,181,452.64 1,373,008.55
利息收入 -5,120,964.63 -7,874,891.18
承兑汇票贴息
汇兑损益（收益以"-"号列示） 1,958,223.24 -141,756.40
手续费及其他 477,361.61 152,736.18
合计 -1,503,927.14 -6,490,902.85
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 14,608,604.49 7,701,089.10
合计 14,608,604.49 7,701,089.10
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
山东华菱电子有限公司 5,429,102.68 4,491,351.05
威海华菱光电股份有限公司 9,639,033.39 3,635,466.62
苏州智通新技术股份有限公司 -459,531.58 -425,728.57
合计 14,608,604.49 7,701,089.10 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
公司投资收益的汇回不存在重大限制
110
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,848,118.36 4,193,961.26
合计 4,848,118.36 4,193,961.26
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 36,539.40
其中：固定资产处置利得 36,539.40
政府补助 19,445,912.29 18,239,233.46 8,391,101.82
其他 72,336.00 6,900.00 72,336.00
合计 19,518,248.29 18,282,672.86 8,463,437.82
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
政府补助-财政拨款 8,391,101.82 9,456,769.63
政府补助-软件增值税返还 11,054,810.47 8,782,463.83
合计 19,445,912.29 18,239,233.46 --
营业外收入说明
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 2,059.47 2,059.47
其中：固定资产处置损失 2,059.47 2,059.47
对外捐赠 300,000.00 300,000.00 300,000.00
其它 501,199.82 86,160.00 501,199.82
111
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 803,259.29 386,160.00 803,259.29
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 8,426,524.43 7,232,434.10
递延所得税调整 571,634.90 330,750.23
合计 8,998,159.33 7,563,184.33
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 2013年1-6月份 2012年1-6月份
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 72,901,279.06 68,257,429.93
报告期归属于公司普通股股东的非经常 F 6,473,992.90 7,695,568.70
性损益
报告期扣除非经常性损益后归属于公司 P2=P1-F 66,427,286.16 60,561,861.23
普通股股东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净 P3
利润的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于 P4
公司普通股股东的净利润的影响
年初股份总数 S0 300,000,000.00 300,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分 S1 300,000,000.00
配等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份 Si
数
增加股份下一月份起至报告期期末的月 Mi
份数
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的月 Mj
份数
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj 600,000,000.00 600,000,000.00
*Mj/M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行 X1
普通股而增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 600,000,000.00 600,000,000.00
112
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
其中：可转换公司债转换而增加的普通
股加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通
股加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.12 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 Y2=P2/S 0.11 0.10
股东的基本每股收益
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3）/X2 0.12 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 Y4=（P2＋P4）/X2 0.11 0.10
股东的稀释每股收益
每股收益情况的说明
根据公司2012年度股东大会决议，按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增
股份总额30,000万股，上期基本每股收益、稀释每股收益已按相关规定予以重新计算。
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
4.外币财务报表折算差额 -147,569.63 -114,786.68
小计 -147,569.63 -114,786.68
合计 -147,569.63 -114,786.68
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 1,129,900.00
利息收入 5,550,515.09
其他 544,386.83
合计 7,224,801.92
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
113
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 金额
研发费 8,559,705.74
差旅费 4,813,489.97
运杂费 4,200,439.74
办公及邮电费 2,400,063.83
业务招待费 2,417,317.45
其他 24,916,860.40
合计 47,307,877.13
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
114
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 72,669,856.15 68,706,299.33
加：资产减值准备 4,848,118.36 4,193,961.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,964,516.76 6,886,280.69
无形资产摊销 1,189,737.90 1,039,653.42
长期待摊费用摊销 2,475,543.22 1,608,175.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
2,059.47 -36,539.40
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,181,452.64 1,373,008.55
投资损失（收益以“－”号填列） -14,608,604.49 -7,701,089.10
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 494,438.02 203,231.84
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -84,434.47
存货的减少（增加以“－”号填列） -44,399,323.84 -13,898,387.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -68,099,524.00 -69,078,859.31
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 36,365,227.85 12,326,064.42
经营活动产生的现金流量净额 1,083,498.04 5,537,365.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 334,515,657.86 538,017,034.84
减：现金的期初余额 528,076,845.28 677,376,397.84
现金及现金等价物净增加额 -193,561,187.42 -139,359,363.00
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 334,515,657.86 528,076,845.28
其中：库存现金 185,564.10 121,260.21
115
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
可随时用于支付的银行存款 330,326,027.95 524,224,576.23
可随时用于支付的其他货币资金 4,004,065.81 3,731,008.84
三、期末现金及现金等价物余额 334,515,657.86 528,076,845.28
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
威海北洋 威海市国
电气集团 股份有限 9,353.75 有资产监 26717538-
控股股东 山东威海 谷亮 生产销售 13.71% 27.04%
股份有限 公司 万元 督管理委 7
公司 员会
本企业的母公司情况的说明
本公司的实际控制人为威海北洋电气集团股份有限公司。
威海市国有资产监督管理委员会是威海北洋电气集团股份有限公司第一大股东，截止2012年12月31日
持有威海北洋电气集团股份有限公司38.53%的股份，威海市国有资产监督管理委员会通过威海北洋电气集
团股份有限公司、威海国有资产经营（集团）有限公司一直实际控制与支配本公司最多的股份表决权并提
名了本公司非独立董事中的半数以上成员，对本公司的股东大会决议、董事会决议、重大事项决策等均具
有实质性影响，是公司的最终控制人。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
116
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
威海新北洋
股份有限公 30,000,000.
数码科技股 控股子公司 威海市 丛强滋 生产销售 90% 90% 67050456-6
司 00
份有限公司
新北洋（欧
洲）研发中
心有限公司 11,689,200.
控股子公司 有限公司 荷兰 生产研发 100% 100%
（SNBC 00
(Europe)R&
D B.V.）
荷兰东方技
术有限公司
(ORIENT 控股子公司 有限公司 荷兰 生产销售 132,196.72 100% 100%
Technologie
s B.V.）
北京诺恩开
50,000,000.
创科技有限 控股子公司 有限公司 北京 董述恂 生产销售 61% 61% 68285215-4
00
公司
威海新北洋
股份有限公 30,000,000.
荣鑫科技股 控股子公司 威海市 丛强滋 生产销售 80% 80% 07130969-7
司 00
份有限公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
山东华菱
132,992,000
电子有限 有限公司 山东威海 门洪强 生产销售 30% 合营企业 61375211-7
.00
公司
二、联营企业
威海华菱
股份有限 60,000,000.
光电股份 山东威海 丛强滋 生产销售 25% 25% 联营企业 75541981-1
公司 00
有限公司
苏州智通
新技术股 股份有限 15,000,000.
江苏苏州 陈熙鹏 生产销售 30% 30% 联营企业 57263272-4
份有限公 公司 00
司
117
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
山东宝岩电气有限公司 公司控股股东的合营公司 61375166-7
山东新康威电子有限公司 公司控股股东的子公司 76000292-2
威海星地电子有限公司 公司控股股东的子公司 61375317-9
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
山东华菱电子有限
采购打印头 按照市场价格 13,418,919.74 87.06% 12,175,206.41 85.38%
公司
山东宝岩电气有限
采购线圈 按照市场价格 50,871.20 5.17% 37,965.81 5.05%
公司
威海华菱光电股份
采购图像传感器 按照市场价格 5,313,882.04 100% 6,046,447.00 100%
有限公司
威海北洋电气集团
物业、采暖、水电等 按照市场价格 147,165.44 84.47% 224,733.37 77.81%
股份有限公司
山东新康威电子有
委托加工线路板 按照市场价格 530,539.29 32.86% 1,779,550.03 54.19%
限公司
威海星地电子有限
委托加工线路板 按照市场价格 883,903.70 54.75% 637,274.44 19.41%
公司
威海华菱光电股份
维修费 按照市场价格 10,282.05 100%
有限公司
威海星地电子有限
采购连接线 按照市场价格 23,432.48 2.02%
公司
威海北洋电气集团
采购材料 按照市场价格 632.48 0.03%
股份有限公司
威海华菱光电股份
PCB 制版费 按照市场价格 99,145.30 31.37%
有限公司
威海华菱光电股份
模具费 按照市场价格 119,658.12 2.09%
有限公司
118
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
苏州智通新技术股
销售打印机 按照市场价格 924,837.60 0.31% 10,612,222.23 3.68%
份有限公司
苏州智通新技术股
销售材料 按照市场价格 109,059.83 0.48% 3,091.38 0.02%
份有限公司
威海北洋电气集团
销售打印机 按照市场价格 85,726.50 0.03% 42,735.04 0.01%
股份有限公司
威海北洋电气集团
销售材料 按照市场价格 897.44 0% 19,147.01 0.1%
股份有限公司
山东新康威电子有
销售打印机 按照市场价格 2,735.04 0%
限公司
山东新康威电子有
销售材料 按照市场价格 88.89 0%
限公司
山东华菱电子有限
销售材料 按照市场价格 1,179.49 0.01%
公司
威海北洋电气集团
加工费 按照市场价格 22,923.08 1.2% 16,720.12 0.33%
股份有限公司
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
119
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
威海新北洋数码
威海北洋电气集 参照 2012 年的租
科技股份有限公 职工宿舍 24,200.00
团股份有限公司 赁合同
司
山东新北洋信息
威海北洋电气集 2013 年 01 月 01 2013 年 04 月 30
技术股份有限公 租赁房屋 租赁合同 134,600.00
团股份有限公司 日 日
司
关联租赁情况说明
公司2013年1月1日与威海北洋电气集团股份有限公司续签《房屋租赁合同》，租赁其位于威海市高新技术产业开发区159号
院内宿舍楼第五、六层，作为公司员工居住使用，房屋租赁期限自2013年1月1日至2013年4月30日，截止2013年4月30日，公
司共支付房屋租赁费134,600元。
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
威海北洋电气集团 山东新北洋信息技
20,000,000.00 2009 年 06 月 21 日 2017 年 06 月 10 日 否
股份有限公司 术股份有限公司
关联担保情况说明
2009年6月21日，威海北洋电气集团股份有限公司与威海市高发资产经营管理有限公司、本公司签订《担
保合同》，为本公司根据鲁政办发［2009］3号《山东省扩大内需重点建设项目调控资金管理暂行办法》
规定获得的总金额为2,000万元的调控资金提供担保。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易 关联交易内容 关联交易定价原 本期发生额 上期发生额
120
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
类型 则 占同类交 占同类交
金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
威海北洋电气集团
应收账款 83,720.00 4,186.00
股份有限公司
山东新康威电子有
应收账款 41,801.98 2,090.10
限公司
苏州智通新技术股
应收账款 18,754,495.00 942,387.25 17,546,266.00 877,313.30
份有限公司
苏州智通新技术股
应收票据 19,000,000.00
份有限公司
威海星地电子有限
其他应收款 204.42 10.22 1,164.31 58.22
公司
山东新康威电子有
其他应收款 57.24 2.86 152.57 7.63
限公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 山东宝岩电气有限公司 24,689.10 14,882.05
应付账款 山东华菱电子有限公司 9,318,902.40 10,749,268.09
应付账款 山东新康威电子有限公司 571,355.51 1,262,653.63
应付账款 威海华菱光电股份有限公司 4,254,893.96 4,281,875.88
应付账款 威海星地电子有限公司 692,572.45 470,973.31
威海北洋电气集团股份有限
其他应付款 27,850.31
公司
121
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截止2013年6月30日，本公司为控股子公司威海新北洋数码科技股份有限公司取得4,200.00万元银行借
款提供担保（其中含银行票据1,000万元），明细如下：
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经
履行完毕
山东新北洋信息技术 威海新北洋数码科技股份有 10,000,000.00 2012.6.19 2013.9.19 否
股份有限公司 限公司
山东新北洋信息技术 威海新北洋数码科技股份有 6,000,000.00 2012.10.12 2013.10.12 否
股份有限公司 限公司
山东新北洋信息技术 威海新北洋数码科技股份有 26,000,000.00 2013.6.27 2014.6.27 否
股份有限公司 限公司
其他或有负债及其财务影响
122
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
截止2013年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
2013年8月5日，公司召开的第四届董事会第九次（临时）会议审议通过了《关于收购鞍山搏纵科技有限公司51%股权的议案》，
同意公司使用超募资金6,000万元和自有资金8,950万元收购鞍山搏纵51%股权。同日，公司与转让方签署了《关于鞍山搏纵
科技有限公司之投资协议》（以下简称“投资协议”）。鞍山博纵不存在资产质押、抵押以及在资产上设立的其他财产权利的
情况。本公司与鞍山搏纵及转让方不存在关联关系，本次对外投资不构成关联交易，不构成重大资产重组。相关投资事项正
常进行中。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
123
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
1、财政拨款
批准机关、文件依据 资金用途 补助金额 计入2013年1-6月份 计入2012年1-6月份
营业外收入 营业外收入
威 海 市 财 政 局 威 财 建 指 企业技术中心建设资 2,000,000.00 104,880.38 104,880.36
[2009]37号 金
威海火炬高技术产业开发区财 专用打印机及相关产 9,500,000.00 1,583,333.28
政局威高财预指[2009]367号 品生产基地建设资金
威海市环翠区张村镇人民政府 张村镇政府扶持资金 25,211,068.00 315,138.36 315,138.36
威环张政发[2009]20号
2009年小计
36,711,068.00 420,018.74 2,003,352.00
财政部工业信息部（2010）301 热打印关键技术及产 3,000,000.00 600,000.00
号 品 产 业 化- 热 打 印 高
铁专用客票打印机
2010年小计 3,000,000.00 600,000.00
威海市财政局 威海数码科技光伏建 6,900,000.00 3,763,636.35
筑一体化示范工程项
目
2011年小计 6,900,000.00 3,763,636.35
山东省科学技术厅 2012泰山学者经费 400,000.00 400,000.00
山东省知识产权局 专利资助 206,000.00 206,000.00
威海市知识产权局 专利申请资助费 15,510.00 15,510.00
124
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
威高财预指[2012]49号 2011年品牌奖励 50,000.00 50,000.00
威财企[2011]40号 国际市场开拓资金 30,000.00 30,000.00
（印度、迪拜）
威海市外商投资企业协会 2011年度威海市服务 50,000.00 50,000.00
外包专项资金
鲁发改投资[2012]502号、威财 自主创新和高技术产 8,000,000.00 447,773.26 1,788,271.28
建指[2012]26号 业化项目
威海市知识产权局 专利资助费 30,000.00 30,000.00
威海市环翠区科技局 项目建设奖励资金 420,000.00 420,000.00
威海市环翠区科技局 技术中心奖励资金 100,000.00 100,000.00
2012年小计 9,301,510.00 447,773.26 3,089,781.28
威海市高区经发局 标准化工作先进企业奖 75,000.00 75,000.00
威海市科技局 科技进步奖 20,000.00 20,000.00
威海市高区科技局 产权奖励 240,500.00 240,500.00
山东省知识产权局 山东省2012年第二秕专利 286,000.00 286,000.00
发展专项资金
威海市科技局 技术奖励 50,000.00 50,000.00
威海市知识产权局 专利申请费 18,310.00 18,310.00
威海市国税局高区分局 汇算、结算清缴退税 6,393,409.82 6,393,409.82
威海市环翠区科技局 专利大户奖励 7,500.00 7,500.00
威海市知识产权局 专利项目实施补助资金 50,000.00 50,000.00
威海市知识产权局 专利资助费 2,590.00 2,590.00
威海市环翠区科技局 省科技计划资金 100,000.00 100,000.00
威海市环翠区科技局 2012年创新型企业 100,000.00 100,000.00
威海市环翠区科技局 2012年企业贡献项目建设 130,000.00 130,000.00
威海市环翠区科技局 2012年企业节能减排 50,000.00 50,000.00
2013年1-6月份小计 7,523,309.82 7,523,309.82
财政拨款合计 63,435,887.82 8,391,101.82 9,456,769.63
2、税收返还
根据财税[2000]25号“关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知”，
自2000年6月24日起至2010年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，
对其增值税实际税负超过3％的部分实行即征即退政策。所退税款由企业用于研究开发软件产
品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。根据国务院国发〔2011〕
4号《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》，上述优惠政策到期后“继续实施
软 件 增 值 税 优 惠 政 策 ” 。 公 司 2013年 1-6 月 份、 2012 年 1-6 月 份 分 别 获 得 上 述 增 值 税 返 还
11,054,810.47 、8,782,463.83元，合计19,837,274.30元。
125
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：账龄组合 266,680,786.28 100% 15,459,654.70 5.8% 219,986,054.08 100% 12,738,244.38 5.79%
组合小计 266,680,786.28 100% 15,459,654.70 5.8% 219,986,054.08 100% 12,738,244.38 5.79%
合计 266,680,786.28 -- 15,459,654.70 -- 219,986,054.08 -- 12,738,244.38 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 262,029,513.47 98.26% 13,101,475.67 213,001,941.37 96.83% 10,650,097.07
1 年以内小
262,029,513.47 98.26% 13,101,475.67 213,001,941.37 96.83% 10,650,097.07
计
1至2年 2,128,221.31 0.8% 212,822.13 4,821,427.39 2.19% 482,142.74
2至3年 440,604.00 0.17% 132,181.20 724,408.50 0.33% 217,322.55
3 年以上 2,082,447.50 0.77% 2,013,175.70 1,438,276.82 0.65% 1,388,682.02
3至4年 230,906.00 0.09% 161,634.20 165,316.00 0.08% 115,721.20
4至5年 272,765.00 0.1% 272,765.00 246,805.00 0.11% 246,805.00
5 年以上 1,578,776.50 0.58% 1,578,776.50 1,026,155.82 0.46% 1,026,155.82
合计 266,680,786.28 -- 15,459,654.70 219,986,054.08 -- 12,738,244.38
126
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
威海北洋电气集团股份有限公
57,300.00 2,865.00
司
合计 57,300.00 2,865.00
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
127
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一名 非关联方 31,435,254.46 1 年内 11.79%
第二名 非关联方 27,851,784.97 1 年内 10.44%
第三名 非关联方 25,558,264.98 1 年内 9.58%
第四名 关联方 18,754,495.00 1-2 年 7.03%
第五名 关联方 8,728,805.36 1 年内 3.27%
合计 -- 112,328,604.77 -- 42.11%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
荷兰东方技术有限公司
控股子公司 8,728,805.36 3.27%
(ORIENTTechnologiesB.V.）
威海新北洋数码科技股份有
控股子公司 1,945,871.91 0.73%
限公司
北京诺恩开创科技有限公司 子公司 6,959.00 0%
苏州智通新技术股份有限公
联营企业 18,754,495.00 7.03%
司
合计 -- 29,436,131.27 11.03%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：账龄组合 10,896,853.20 100% 762,597.71 7% 15,402,345.66 100% 1,041,184.06 6.76%
组合小计 10,896,853.20 100% 762,597.71 7% 15,402,345.66 100% 1,041,184.06 6.76%
合计 10,896,853.20 -- 762,597.71 -- 15,402,345.66 -- 1,041,184.06 --
128
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 10,421,672.05 95.64% 521,083.61 14,517,909.42 94.26% 725,895.47
1 年以内小计 10,421,672.05 95.64% 521,083.61 14,517,909.42 94.26% 725,895.47
1至2年 219,498.50 2.01% 21,949.85 548,650.61 3.56% 54,865.06
2至3年 50,612.00 0.46% 15,183.60 87,303.00 0.57% 26,190.90
3 年以上 205,070.65 1.89% 204,380.65 248,482.63 1.61% 234,232.63
3至4年 2,300.00 0.02% 1,610.00 47,500.00 0.31% 33,250.00
4至5年 192,890.65 1.77% 192,890.65 165,850.00 1.08% 165,850.00
5 年以上 9,880.00 0.1% 9,880.00 35,132.63 0.22% 35,132.63
合计 10,896,853.20 -- 762,597.71 15,402,345.66 -- 1,041,184.06
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
129
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
第一名 非关联方 1,080,000.00 1 年内 9.91%
第二名 关联方 985,830.87 1 年内 9.05%
第三名 非关联方 861,484.38 1 年内 7.91%
第四名 非关联方 768,000.00 1 年内 7.05%
第五名 非关联方 689,320.25 1 年内 6.33%
合计 -- 4,384,635.50 -- 40.25%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
威海新北洋数码科技股份有
控股子公司 985,830.87 9.05%
限公司
威海星地电子有限公司 控股股东的子公司 204.42 0%
山东新康威电子有限公司 控股股东的子公司 57.24 0%
合计 -- 986,092.53 9.05%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
130
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
荷兰东方
技术有限
公司
（ORIEN 成本法 90,363.32 90,363.32 90,363.32 50.55% 50.55%
TTechnol
ogiesB.V.
)
威海新北
洋数码科 27,000,00 27,000,00 27,000,00
成本法 90% 90%
技股份有 0.00 0.00 0.00
限公司
新北洋
（欧洲）
研发中心
11,689,20 11,689,20 11,689,20
有限公司 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
（SNBC(
Europe)R
&DB.V.）
威海新北
洋荣鑫科 24,000,00 24,000,00 24,000,00
成本法 80% 80%
技股份有 0.00 0.00 0.00
限公司
山东华菱
48,462,10 63,045,53 -1,170,89 61,874,64 6,600,000
电子有限 权益法 30%
7.05 8.26 7.32 0.94 .00
公司
威海华菱
4,423,562 35,494,44 639,033.3 36,133,47 9,000,000
光电股份 权益法 25% 25%
.75 0.88 9 4.27 .00
有限公司
苏州智通
4,500,000 3,781,429 -873,591. 2,907,838
新技术股 权益法 30% 30%
.00 .92 87 .05
份有限公
131
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
司
120,165,2 141,100,9 22,594,54 163,695,5 15,600,00
合计 -- -- -- --
33.12 72.38 4.20 16.58 0.00
长期股权投资的说明
对荷兰东方技术有限公司（ORIENTTechnologiesB.V.）、新北洋（欧洲）研发中心有限公司
（SNBC(Europe)R&DB.V.）投资收益的汇回不存在重大限制。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 244,615,307.84 244,474,606.47
其他业务收入 21,293,239.68 19,594,203.21
合计 265,908,547.52 264,068,809.68
营业成本 149,239,085.10 148,819,487.73
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
专用打印扫描行业 244,615,307.84 134,791,241.97 244,474,606.47 135,141,472.48
合计 244,615,307.84 134,791,241.97 244,474,606.47 135,141,472.48
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
关键基础零部件 47,216,757.35 23,410,912.51 58,044,933.84 29,793,086.83
整机及系统集成产品 197,398,550.49 111,380,329.46 186,429,672.63 105,348,385.65
合计 244,615,307.84 134,791,241.97 244,474,606.47 135,141,472.48
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
地区名称 本期发生额 上期发生额
132
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 143,080,245.79 67,303,982.26 141,382,771.74 71,005,480.36
国外销售 101,535,062.05 67,487,259.71 103,091,834.73 64,135,992.12
合计 244,615,307.84 134,791,241.97 244,474,606.47 135,141,472.48
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
第一名 49,783,912.14 18.72%
第二名 16,103,717.99 6.06%
第三名 14,127,905.74 5.31%
第四名 8,978,218.80 3.38%
第五名 8,763,014.49 3.3%
合计 97,756,769.16 36.77%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 5,400,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 14,194,544.20 6,833,271.86
合计 19,594,544.20 6,833,271.86
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
威海新北洋数码科技股份有限公司 5,400,000.00
合计 5,400,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
133
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
山东华菱电子有限公司 5,429,102.68 4,491,351.05
威海华菱光电股份有限公司 9,639,033.39 3,635,466.62
苏州智通新技术股份有限公司 -873,591.87 -1,293,545.81
合计 14,194,544.20 6,833,271.86 --
投资收益的说明
公司投资收益的汇回不存在重大限制。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 71,724,694.59 65,659,608.56
加：资产减值准备 2,442,823.97 4,334,383.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,892,615.49 3,080,470.72
无形资产摊销 1,184,937.90 1,034,242.30
长期待摊费用摊销 2,475,543.22 1,560,097.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
2,059.47
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,909.09 13,499.91
投资损失（收益以“－”号填列） -19,594,544.20 -6,833,271.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 415,184.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -84,434.47
存货的减少（增加以“－”号填列） -41,205,106.43 -9,952,391.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -47,609,049.15 -64,677,259.70
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,463,090.48 -1,695,029.87
经营活动产生的现金流量净额 1,783,974.43 -7,144,899.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
加：现金等价物的期末余额 282,436,953.10 501,314,646.37
减：现金等价物的期初余额 503,997,614.19 652,203,970.23
现金及现金等价物净增加额 -221,560,661.09 -150,889,323.86
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
134
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,059.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
8,391,101.82
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -728,863.82
减：所得税影响额 1,149,060.28
少数股东权益影响额（税后） 37,125.35
合计 6,473,992.90 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 72,901,279.06 68,257,429.93 1,422,829,517.69 1,410,075,808.26
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
135
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
按中国会计准则 72,901,279.06 68,257,429.93 1,422,829,517.69 1,410,075,808.26
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.04% 0.12 0.12
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
4.59% 0.11 0.11
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）货币资金期末数较期初数减少36.65%，主要系本期公司购买威海市商业银行“机构特约（2013）
05期”理财产品所致。
（2）应收票据期末数较期初数减少60.36%，主要系本期客户与公司结算的票据到期收款所致。
（3）预付款项期末数较期初数增加121.56%，主要系本期公司备料预付货款增加所致。
（4）其他应收款期末数较期初数减少31.23%，主要系本期公司结算采购数控平面激光切割设备款所
致。
（5）存货期末数较期初数增加53.04%，主要系市场需求增加公司备料增加所致。
（6）长期待摊费用期末数较期初数增加35.94%，主要系本期公司模具费增加所致。
（7）应付票据期末数较期初数增加176.32%，主要系本期公司与供应商票据结算增加所致。
（8）应付账款期末数较期初数增加33.02%，主要系本期公司采购增加所致。
（9）预收帐款期末数较期初数增加145.06%，主要系本期收到的客户预付货款增加所致。
（10）应交税费期末数较期初数减少60.97%，主要系公司上年四季度企业所得税于本期缴纳所致。
（11）其他应付款期末数较期初数减少33.94%，主要系本期公司兑现上年按合同计提代维费所致。
（12）股本期末数较期初数增加100.00%，主要系本期公司资本公积金转增股本所致。
（13）外币报表折算差额期末数较期初数减少204.93%，主要系汇率变动外币报表换算所致。
（14）财务费用本期较上期增76.83%，主要系本期公司利息收入减少及汇兑损失增加所致。
（15）投资收益本期较上期增加89.7%，主要系报告期内参股子公司华菱光电业绩增加所致。
（16）营业外支出本期较上期增加108.01%，主要系公司本期非公益性捐赠增加所致。
136
山东新北洋信息技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
一、载有公司负责人签名的公司2013半年度报告全文；
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他相关资料。
山东新北洋信息技术股份有限公司
董事长：丛强滋
2013年8月23日
137