湖北国创高新材料股份有限公司独立董事
           关于第五届董事会第二十四次会议审议事项
                       的事前认可意见


    根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文
件以及《湖北国创高新材料股份有限公司章程》的规定，上市公司已将更新调整
后的《公司备考审计报告》等议案资料事先与我们进行了沟通，我们作为公司的
独立董事，认真审阅了公司董事会提供的第五届董事会第二十四次会议的相关材
料，经审慎分析，发表如下事前认可意见：
    因公司 2016 年度权益分派的实施，根据相关规定，公司对本次发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金之发行股份及支付现金购买资产的股份发行、
募集配套资金的股份发行的发行价格和发行数量进行相应调整，并会同中介机构
对公司备考审计报告相关数据进行了更新，该更新符合相关法律法规的规定。我
们对更新的相关内容表示认可，未发现其存在损害公司利益及中小股东合法权益
的情形，我们同意将《关于批准本次重大资产重组备考审计报告的议案》提交公
司第五届董事会第二十四次会议进行审议。


     独立董事：     伍新木        张 宁      冯 浩



                                                     二○一七年七月十七日