中信证券股份有限公司
关于崇义章源钨业股份有限公司2017年度募集资金
存放与使用情况的专项核查报告
崇义章源钨业股份有限公司 2014 年非公开发行新增股份 33,870,072 股于
2014 年 11 月 12 日在深交所中小板上市，中信证券股份有限公司（以下简称“中
信证券”或“保荐机构”）担任此次非公开发行的保荐人及主承销商，持续督导
期间为 2014 年 11 月 12 日至 2015 年 12 月 31 日。由于募集资金尚未使用完毕，
保荐机构继续履行持续督导义务。
根据中国证券监督管理委员会《证券发行保荐业务管理办法》《深圳证券交
易所上市公司保荐工作指引》等法律法规及规范性文件的要求，保荐机构对崇义
章源钨业股份有限公司（以下简称“章源钨业”或“公司”）2017 年度募集资金
存放与使用情况进行了专项核查，现将核查情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕806 号文核准，并经深圳证券
交易所同意，公司由主承销商中信证券股份有限公司采用代销方式，向特定对象
非公开发行人民币普通股（A 股）股票 33,870,072 股，发行价为每股人民币 18.01
元，共计募集资金 609,999,996.72 元，扣除承销和保荐费用 12,199,999.93 元后的
募集资金为 597,799,996.79 元，已由主承销商中信证券股份有限公司于 2014 年
10 月 30 日汇入公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计验资费、法定信息
披露等其他与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,430,096.48 元（不包含
增值税 83,773.59 元）后，公司本次募集资金净额为 596,369,900.31 元。上述募
集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验
资报告》（天健验〔2014〕3-70 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
公司以前年度实际使用募集资金 434,927,484.81 元，以前年度收到的银行存
款利息扣除银行手续费等的净额为 2,161,128.67 元；2017 年实际使用募集资金
28,686,403.59 元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 166,749.92
元，累计已使用募集资金 463,613,888.40 元，累计收到的银行存款利息扣除银行
手续费等的净额为 2,327,878.59 元。
截至 2017 年 12 月 31 日，未使用的募集资金 135,083,890.50 元（包括累计
收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），其中募集资金账户余额为
15,083,890.50 元，转出补充流动资金 120,000,000.00 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交
易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等
有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《崇义章源钨
业股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，
公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信
证券股份有限公司于2014年11月26日分别与中国建设银行股份有限公司崇义支
行、中国农业银行股份有限公司崇义县支行、招商银行股份赣州分行营业部签订
了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳
证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格
遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司有 2 个募集资金专户，募集资金存放情况如
下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
中国农业银行股份有限公司
14039101040009350 12,640,087.83
崇义县支行
中国建设银行股份有限公司 36001124000052502266 2,443,802.67
崇义支行
合计 15,083,890.50
注：公司在招商银行股份赣州分行营业部开设的账号为 791902057710805 的募集资金专户已于 2015 年
4 月 9 日注销。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司募投项目中“技术创新平台建设项目（技术
中心二期）”累计投入 2,963.80 万元，于 2014 年 10 月完工；“年产 400 吨高性能
整体硬质合金钻具（毛坯）技改项目”累计投入 16,815.12 万元，于 2017 年 6
月完工；“新安子钨锡矿深部延伸及技术改造工程”已累计投入 10,231.21 万元，
于 2017 年 12 月完工。募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
技术创新平台建设项目（技术中心二期）属于提升研发实力，提高公司技术
与产品市场竞争力的前瞻性项目，该项目使公司生产经营整体受益无法单独核算
项目效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、保荐机构核查意见
经核查，中信证券认为：
章源钨业股份有限公司 2017 年度募集资金的存放与使用符合《深圳证券交
易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法规文件的规定，对募集资金进行了
专户存储和专项使用，不存在变相更改募集资金用途和损害股东利益的情况，不
存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于崇义章源钨业股份有限公司
2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人：
___________________ ___________________
陈淑绵 孙洋
中信证券股份有限公司
年 月 日
附件 1
募集资金使用情况对照表
2017 年 12 月
编制单位：崇义章源钨业股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 59,636.99 本年度投入募集资金总额 2,868.64
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 46,361.38
累计变更用途的募集资金总额比例
是否 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性是
承诺投资项目 募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到预计
已变更项目（含 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 效益
部分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
新安子钨锡矿深
部延伸及技术改 否 14,762.92 14,762.92 1,652.33 10,231.21 69.3 2017 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
造工程
年产 400 吨高性
能整体硬质合金
否 25,559.02 25,559.02 1,216.31 16,815.12 65.79 2017 年 6 月 30 日 -779.13 未达到 否
钻具（毛坯）技
改项目
技术创新平台建
设项目（技术中 否 2,963.80 2,963.80 2,963.80 100.00 2014 年 10 月 31 日 不适用 不适用 否
心二期）
偿还银行贷款 16,351.25 16,351.25 16,351.25 100.00 不适用 不适用 否
合 计 － 59,636.99 59,636.99 2,868.64 46,361.38 -779.13
“年产 400 吨高性能整体硬质合金钻具（毛坯）技改项目” 未达到预计效益的主要原因是投产前期产能未完全释放，
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
产量偏低，固定成本较高。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 未发生变更
募集资金投资项目实施方式调整情况 未发生变更
2014 年 11 月 25 日，第三届董事会第六次会议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹
资金的议案》，同意公司将先期投入“新安子钨锡矿深部延伸及技术改造工程”2,476.52 万元，“年产 400 吨高性能
募集资金投资项目先期投入及置换情况
整体硬质合金钻具（毛坯）技改项目”2,134.26 万元，“技术创新平台建设项目（技术中心二期）”2,963.80 万元，合
计 7,574.58 万元，以募集资金置换。2014 年 11 月 27 日完成置换。
2014 年 12 月 23 日，公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议
案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用 20,000
万元募投项目闲置资金暂时性补充流动资金，其中赣州澳克泰工具技术有限公司暂时补充流动资金 12,000 万元，
公司暂时补充流动资金 8,000 万元，使用期限不超过 12 个月。2014 年 12 月 26 日，赣州澳克泰工具技术有限公司
暂时补充流动资金 12,000 万元，公司暂时补充流动资金 8,000 万元。2015 年 12 月 17 日，赣州澳克泰工具技术有
限公司返回募集资金专户 12,000 万元，2015 年 10 月 26 日及 12 月 21 日，公司分别返回募集资金专户 2,000 万元
和 6,000 万元。
2016 年 1 月 22 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
案》，同意使用 16,000 万元募投项目闲置资金暂时性补充流动资金，其中赣州澳克泰工具技术有限公司暂时补充
流动资金 10,000 万元，公司暂时补充流动资金 6,000 万元，使用期限不超过 12 个月。2016 年 1 月 25 日，赣州澳
克泰工具技术有限公司暂时补充流动资金 10,000 万元，公司暂时补充流动资金 6,000 万元。2016 年 9 月 22 日公司
返回募集资金专户 1,000 万元，2017 年 1 月 12 日赣州澳克泰工具技术有限公司返回募集资金专户 10,000 万元，公
司返回募集资金专户 5,000 万元。
2017 年 3 月 22 日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议
案》，同意使用 12,000 万元募投项目闲置资金暂时性补充流动资金，其中赣州澳克泰工具技术有限公司暂时补充
流动资金 8,700 万元，公司暂时补充流动资金 3,300 万元，使用期限不超过 12 个月。
2014 年 11 月 25 日，第三届董事会第六次会议通过了《关于使用闲置募集资金购买短期理财产品的议案》，同意
公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，使用闲置募集资金在最高额度不超过 10,000 万元
用闲置募集资金购买短期理财产品情况
范围内，投资短期保本型银行理财产品。2014 年 12 月 16 日，赣州澳克泰工具技术有限公司购买乾元保本型产品
5,000 万元，于 2015 年 6 月 17 日收回。
公司募投项目中“年产 400 吨高性能整体硬质合金钻具（毛坯）技改项目”完工后目前尚有募集资金结余 8,944.38
万元，主要原因是：（1）新建挤压生产车间减少建筑投资 282.62 万元；（2）优化了生产线关键工艺技术、利用了
公司原项目部分通用设备设施等，减少了设备采购 2,289.97 万元；（3）自行安装设备减少了委外安装费用 993.51
万元；（4）节省了设计费、监理费、技术转让费等其他费用的投资 695.16 万元；（5）未计算使用预备费用 1,801.08
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
万元和铺底流动资金 469.72 万元；（6）部分基建工程、设备购置和安装工程用自有资金投入，减少募集资金投资
1,861.61 万元（其中基建工程 115.48 万元，设备购置 1,625.13 万元，安装工程 121 万元）；（7）银行存款利息净收
入 200.48 万元。
公司募投项目中“新安子钨锡矿深部延伸及技术改造工程”完工后目前尚有募集资金结余 4,564.01 万元，主要原因
是：（1）基建工程费用中调整部分调车场等工程的施工，减少了投入 517.75 万元；（2）节省了设计费、监理费、
矿山工程措施费、矿山井巷维修费等其他费用的投资 848.52 万元；（3）未计算使用预备费用 1,368.34 万元和铺底
流动资金 116 万元；（4）部分基建工程用自有资金投入，减少募集资金投资 1,402.5 万元；（5）银行存款利息净收
入 32.3 万元。
尚未使用的募集资金存储于募集资金专项账户。
2017 年 3 月 22 日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议
尚未使用的募集资金用途及去向 案》，同意使用 12,000 万元募投项目闲置资金暂时性补充流动资金，其中赣州澳克泰工具技术有限公司暂时补充
流动资金 8,700 万元，公司暂时补充流动资金 3,300 万元，使用期限不超过 12 个月。
截止报告期末，公司募集资金暂时性补充流动资金 12,000 万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注：新安子钨锡矿深部延伸及技术改造工程已于 2017 年 12 月 31 日完工，该项目计划投资总额 14,762.92 万元，完工时累计已投
入 10,231.21 万元；年产 400 吨高性能整体硬质合金钻具（毛坯）技改项目已于 2017 年 6 月 30 日完工，该项目计划投资总额 25,559.02
万元，完工时累计已投入 16,815.12 万元，剩余募投项目节余资金已于 2018 年 3 月 16 日第一次临时股东大会决议永久补充流动资
金。
