崇义章源钨业股份有限公司 2018 年第一季度报告正文
证券代码：002378 证券简称：章源钨业 公告编号：2018-027
崇义章源钨业股份有限公司
CHONGYI ZHANGYUAN TUNGSTEN CO., LTD.
二〇一八年第一季度报告正文
股票代码：002378
股票简称：章源钨业
披露日期：2018 年 4 月 28 日
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崇义章源钨业股份有限公司 2018 年第一季度报告正文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人黄世春、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人(会计主
管人员)黄如红声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因：会计政策变更
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 471,982,215.07 410,717,425.09 410,717,425.09 14.92%
归属于上市公司股东的净利润（元） 6,637,119.97 3,480,606.80 3,480,606.80 90.69%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
493,878.81 1,983,016.46 1,983,016.46 -75.09%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -99,812,590.75 -117,691,010.86 -117,691,010.86 -15.19%
基本每股收益（元/股） 0.0072 0.0038 0.0038 89.47%
稀释每股收益（元/股） 0.0072 0.0038 0.0038 89.47%
加权平均净资产收益率 0.34% 0.18% 0.18% 增加 0.16 个百分点
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 3,611,365,072.79 3,597,669,049.90 3,597,669,049.90 0.38%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,969,244,834.38 1,963,366,413.08 1,963,366,413.08 0.30%
会计政策变更的原因（调整后上表财务指标数据不变）：
1．根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会【2017】30 号）文件规定，公司对会计
政策进行了变更，调整了财务报表的列报，其中利润表新增的"资产处置收益"项目需对可比期间的比较数
据进行调整，即进行损益科目间的调整，将利润表原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处
置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”项目，采用追溯调整法，调减
2017 年一季度营业外支出 35.07 万元，调减资产处置收益 35.07 万元。
2．根据 2017 年 5 月 10 日财政部发布的《关于印发修订<企业会计准则第 16 号—政府补助>的通知》
（财会【2017】15 号）文件规定，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的与企业日常活动相关的
政府补助计入“其他收益”项目列报；按要求，公司调整了 2017 年度财务报表的列报，即进行损益科目间的
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调整，将利润表原列报于“营业外收入”的与日常活动相关的政府补助收益列报于“其他收益”项目，调减
2017 年一季度营业外收入 283.94 万元，调增其他收益 283.94 万元。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 174,795.35
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
6,057,566.76
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,681.39
减：所得税影响额 91,802.34
合计 6,143,241.16 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 49,189 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
崇义章源投资控股有限公司 境内非国有法人 70.53% 651,775,540 0 质押 429,000,000
柴长茂 境内自然人 1.59% 14,682,531 0
郝双刚 境内自然人 0.32% 2,954,600 0
邬伟民 境内自然人 0.22% 2,054,413 0
梁淑娴 境内自然人 0.21% 1,946,600 0
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丁伟建 境内自然人 0.20% 1,825,602 0
侯建湘 境内自然人 0.18% 1,661,600 0
崔国君 境内自然人 0.16% 1,470,575 0
张启文 境内自然人 0.11% 1,028,313 0
赵玉兰 境内自然人 0.10% 940,000 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
崇义章源投资控股有限公司 651,775,540 人民币普通股 651,775,540
柴长茂 14,682,531 人民币普通股 14,682,531
郝双刚 2,954,600 人民币普通股 2,954,600
邬伟民 2,054,413 人民币普通股 2,054,413
梁淑娴 1,946,600 人民币普通股 1,946,600
丁伟建 1,825,602 人民币普通股 1,825,602
侯建湘 1,661,600 人民币普通股 1,661,600
崔国君 1,470,575 人民币普通股 1,470,575
张启文 1,028,313 人民币普通股 1,028,313
赵玉兰 940,000 人民币普通股 940,000
前 10 名无限售流通股股东中，公司控股股东崇义章源投资控股有限公司与其他股东之间不存
上述股东关联关系或一致行
在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知上述其他股东之
动的说明
间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名股东中，股东柴长茂通过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
14,682,531 股，通过普通证券账户持有 0 股；股东郝双刚通过中国中投证券有限责任公司客户
信用交易担保证券账户持有 2,588,800 股，通过普通证券账户持有 365,800 股；股东梁淑娴通
过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,946,600 股，通过普通证券账户持
有 0 股；股东丁伟建通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,528,702 股，
前 10 名普通股股东参与融资
通过普通证券账户持有 296,900 股；股东侯建湘通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保
融券业务情况说明（如有）
证券账户持有 1,661,600 股，通过普通证券账户持有 0 股；股东崔国君通过中国银河证券股份
有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,470,575 股，通过普通证券账户持有 0 股；股东张
启文通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,028,313 股，通过普通证券
账户持有 0 股；股东赵玉兰通过东北证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
940,000 股，通过普通证券账户持有 0 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目变动说明：
单位：万元
项目 期末数 年初数 变动金额 变动幅度
货币资金 18,421.42 31,266.76 -12,845.34 -41.08%
应收票据 11,292.77 23,257.08 -11,964.31 -51.44%
应收账款 36,273.35 14,261.55 22,011.80 154.34%
预付款项 5,005.62 3,293.81 1,711.81 51.97%
其他应收款 357.01 273.96 83.05 30.31%
递延所得税资产 670.25 486.77 183.48 37.69%
预收款项 575.95 1,658.78 -1,082.83 -65.28%
其他应付款 1,309.91 966.05 343.86 35.59%
少数股东权益 534.21 320.87 213.34 66.49%
（1）货币资金期末数较期初数减少 12,845.34 万元，下降 41.08%，主要系报告期内因销售需求增加支
付钨原材料款所致。
（2）应收票据期末数较期初数减少 11,964.31 万元，下降 51.44%，系报告期内银行承兑汇票背书和贴
现增加所致。
（3）应收账款期末数较期初数增加 22,011.80 万元，增幅 154.34%，系客户信用政策和信用周期季度
性变化所致。
（4）预付款项期末数较期初数增加 1,711.81 万元，增幅 51.97%，系预付材料款增加所致。
（5）其他应收款期末数较期初数增加 83.05 万元，增幅 30.31%，系借备用金所致。
（6）递延所得税资产期末数较期初数增加 183.48 万元,增幅 37.69%，系增加应收账款坏账所致。
（7）预收款项期末数较期初数减少 1,082.83 万元，下降 65.28%，系客户预付货款减少所致。
（8）其他应付款期末数较期初数增加 343.86 万元，增幅 35.59%，系应付产品委外加工费所致。
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（9）少数股东权益期末数较期初数增加 213.34 万元，增幅 66.49%，主要系控股子公司其他股东权益
影响所致。
2、利润表项目变动说明：
单位：万元
项目 本期金额 上年同期金额 变动金额 变动幅度
税金及附加 241.96 185.34 56.62 30.55%
财务费用 2,286.46 1,005.63 1,280.83 127.37%
资产减值损失 1,010.90 86.02 924.88 1,075.19%
公允价值变动收益 0.00 -50.85 50.85 100.00%
投资收益 322.15 4.85 317.30 6,542.27%
资产处置收益 17.44 -35.07 52.51 149.73%
其他收益 590.00 283.94 306.06 107.79%
营业利润 1,194.12 621.16 572.96 92.24%
营业外收入 25.49 3.25 22.24 684.31%
所得税费用 550.56 267.42 283.14 105.88%
归属于上市公司股东净利润 663.71 348.06 315.65 90.69%
（1）税金及附加本期较上年同期增加 56.62 万元，增幅 30.55%，系母公司增值税附征增加所致。
（2）财务费用本期较上年同期增加 1,280.83 万元，增幅 127.37%，系贷款规模增加导致利息支出增加
及汇兑损失增加所致。
（3）资产减值损失本期较上年同期增加 924.88 万元，增幅 1,075.19%，主要系计提应收账款坏账准备
增加及上期冲提存货跌价准备所致。
（4）公允价值变动收益报告期无发生额，上年同期-50.85 万元，增幅 100.00%，系上期对持有的外汇
套期业务到期转出计提的公允价值变动损益所致。
（5）投资收益本期较上年同期增加 317.30 万元，增长 6,542.27%，系报告期确认对联营企业西安华山
投资收益同比增加所致。
（6）资产处置收益本期较上年同期增加 52.51 万元，增长 149.73%，系让售固定资产取得收益所致。
（7）其他收益较上年同期增加 306.06 万元，增长 107.79%，系当期政府补助收益同比增加所致。
（8）营业利润本期较上年同期增加 572.96 万元，增长 92.24%，主要系钨产品销售价格和销售毛利率
同比上升，以及确认对联营企业西安华山投资收益和政府补助收益同比增加所致。
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（9）营业外收入较上年同期增加 22.24 万元，增幅 684.31%，主要系处置无法支付的款项所致。
（10）所得税费用本期较上年同期增加 283.14 万元，增幅 105.88%，系母公司应税纳所得额增加计提
所得税所致。
（11）归属于上市公司股东净利润本期较上年同期增加 315.65 万元，增长 90.69%，主要增长因素为
毛利润同比增长 2,656.95 万元，投资收益同比增长 317.31 万元，其他收益同比增长 306.06 万元，三项合
计增加利润总额 3,280.32 万元；但同时受财务费用同比增加 1,280.83 万元，资产减值损失同比增加 924.88
万元，二项合计减少利润总额 2,205.71 万元的影响，导致“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净
利润”较上年同期减少 148.91 万元，下降 75.09%。
3、现金流量表项目变动说明：
单位：万元
项目 本期金额 上年同期金额 变动金额 变动幅度
经营活动现金流入小计 31,359.96 27,163.33 4,196.63 15.45%
经营活动现金流出小计 41,341.22 38,932.43 2,408.79 6.19%
经营活动产生的现金流量净额 -9,981.26 -11,769.10 1,787.84 -15.19%
投资活动现金流入小计 55.04 1,035.74 -980.70 -94.69%
投资活动现金流出小计 2,889.84 7,681.63 -4,791.79 -62.38%
投资活动产生的现金流量净额 -2,834.80 -6,645.88 3,811.08 -57.35%
筹资活动现金流入小计 15,578.00 20,734.46 -5,156.46 -24.87%
筹资活动现金流出小计 14,901.38 17,295.41 -2,394.03 -13.84%
筹资活动产生的现金流量净额 676.62 3,439.05 -2,762.43 -80.33%
（1）投资活动现金流入小计本期较上年同期减少 980.70 万元，下降 94.69%，系上期银行理财产品到
期收回现金和收到联营企业西安华山现金股利所致。
（2）投资活动现金流出小计本期较上年同期减少 4,791.79 万元，下降 62.38%，系本期支付固定资产
款项同比减少所致。
（3）投资活动产生的现金流量净额-2,834.80 万元，减少 57.35%，主要系支付固定资产款项同比减少
所致。
（4）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少2,762.43万元，下降80.33%，主要系本期收到
银行贷款净额较上年减少所致。
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益
变动报告书中所作 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
承诺
资产重组时所作承
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
诺
1.除在该承诺函生效日前所进行
的生产经营活动外，其及其下属公
司不会在中国境内或境外的任何
地方直接或间接参与或进行与公
司的生产经营相竞争或可能构成
竞争的任何活动。2.对于其及其下
属公司将来因国家政策或任何其
他原因以行政划拨、收购、兼并或
其他任何形式增加的与公司的生
产经营相竞争或可能构成竞争的
截 至 公 司
任何资产及其业务，其及其下属公
公司控股股 2018 年第一
司在此同意授予公司不可撤销的
东 崇 义 章 源 关于同业竞争、 季度报告披
优先收购权，公司有权随时根据其
首次公开发行或再 投 资 控 股 有 关联交易、资金 2008 年 04 露日，公司控
业务经营发展需要，通过自有资 长期有效
融资时所作承诺 限公司、实际 占 用 方 面 的 承 月 18 日 股股东、实际
金、定向增发、公募增发、配股、
控制人黄泽诺 控制人严格
发行可转换公司债券或其他方式
兰先生 履行了该项
行使该优先收购权，将其及其下属
承诺。
公司的上述资产及业务全部纳入
公司。3.其及其下属公司拟出售或
转让其任何与公司产品或业务相
关的任何资产、权益或业务时，其
及其下属公司在此同意授予公司
不可撤销的优先收购权。4.其及其
下属公司同意，公司按照该承诺函
行使上述第 2 项或第 3 项下的优
先收购权时，其及其下属公司将配
合公司进行必要的调查；如果公司
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放弃优先收购权，其及其下属公司
保证其向任何第三方提供的购买
条件不得优惠于其向公司提供的
条件。5.其再次重申，其将严格履
行向公司做出的有关避免同业竞
争的各项承诺，并保证如其或其附
属公司与公司因同业竞争产生利
益冲突，将优先考虑公司利益。
自 2009 年开
始，公司依据
规定为员工
如果赣州市相关有权部门要求本 缴纳住房公
崇义章源钨
公司为员工缴纳住房公积金，本公 2009 年 08 积金。截至公
业 股 份 有 限 其他承诺 长期有效
司将根据有关规定从有权部门要 月 01 日 司 2018 年第
公司
求之日起为员工缴纳住房公积金。 一季度报告
披露日，公司
严格履行了
该项承诺。
截 至 公 司
2018 年第一
公司控股股 如应有权部门要求或决定，公司需 季度报告披
东崇义章源 要为员工补缴住房公积金或公司 露日，未发生
投资控股有 因未为员工缴纳住房公积金而承 2009 年 08 上述需履行
其他承诺 长期有效
限公司、实际 担任何罚款或损失，承诺人愿承担 月 01 日 承诺的事项，
控制人黄泽 上述所有补缴金额、承担任何罚款 公司控股股
兰先生 或损失赔偿责任。 东、实际控制
人严格履行
了该项承诺。
截 至 公 司
2018 年第一
关于同业竞争、 自本承诺出具之日起，本人及本人
公司实际控 季度报告披
关联交易、资金 控制的其他企业将不以任何理由 2008 年 01
制人黄泽兰 长期有效 露日，公司实
占 用 方 面 的 承 和方式占用公司的资金或公司其 月 01 日
先生 际控制人严
诺 他资产。
格履行了该
项承诺。
截 至 公 司
本人申报离任六个月后的十二个 2018 年第一
月内通过证券交易所挂牌交易出 季度报告披
公司全体董
售公司股票数量占其所持有公司 2008 年 04 露日，公司董
事、监事、高 股份限售承诺 长期有效
股票总数（包括有限售条件和无限 月 18 日 事、监事及高
级管理人员
售条件的股份）的比例不超过 级管理人员
50%。 均严格履行
了该项承诺。
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股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
2017 年 5 月 19 日，公司 2016 年 截 至 公 司
度股东大会审议通过了《未来三年 2018 年第一
崇义章源钨
其他对公司中小股 （2017-2019 年）股东回报规划》，2017 年 05 季度报告披
业 股 份 有 限 分红承诺 三年
东所作承诺 公司未来三年（2017-2019 年）股 月 19 日 露日，公司严
公司
东回报规划全文内容详见 2017 年 格履行了该
4 月 11 日的巨潮资讯网。 项承诺。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行
完毕的，应当详细
说明未完成履行的 无
具体原因及下一步
的工作计划
四、对 2018 年 1-6 月经营业绩的预计
2018 年 1-6 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 200% 至 250%
2018 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变动区间
1,547.73 至 1,805.68
（万元）
2017 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 515.91
报告期钨市场行情稳中向好，公司钨产品销售价格和销售毛利率
业绩变动的原因说明 同比增长，预计 2018 年 1-6 月经营业绩较上年同期有较大幅度提
升。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见公司于 2018 年 1 月 22 日在巨潮资
2018 年 01 月 19 日 实地调研 机构
讯网上披露的投资者关系活动记录表
详见公司于 2018 年 3 月 6 日在巨潮资
2018 年 03 月 05 日 实地调研 机构
讯网上披露的投资者关系活动记录表
崇义章源钨业股份有限公司
法定代表人签字：
2018 年 4 月 28 日
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