崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
崇义章源钨业股份有限公司
CHONGYI ZHANGYUAN TUNGSTEN CO., LTD.
二〇一九年第一季度报告
股票代码：002378
股票简称：章源钨业
披露日期：2019 年 4 月 30 日
1
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人黄世春、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人(会计主管人员)孙路声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
上年同期 本报告期比上年同期增减
本报告期
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 451,976,254.78 471,982,215.07 471,982,215.07 -4.24%
归属于上市公司股东的净利润（元） 7,140,687.18 6,637,119.97 6,637,119.97 7.59%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-16,419,428.83 493,878.81 493,878.81 -3,424.59%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 16,287,102.89 -99,812,590.75 -99,812,590.75 116.32%
基本每股收益（元/股） 0.0077 0.0072 0.0072 6.94%
稀释每股收益（元/股） 0.0077 0.0072 0.0072 6.94%
加权平均净资产收益率 0.36% 0.34% 0.34% 增加 0.02 个百分点
上年度末 本报告期末比上年度末增减
本报告期末
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 4,000,464,510.28 4,004,797,920.51 4,004,797,920.51 -0.11%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,999,153,502.85 1,992,508,457.17 1,992,508,457.17 0.33%
会计政策变更的原因：
系企业会计准则变化引起的会计政策变更，根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表
格式的通知》（财会【2018】15 号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年财务报表，此项会计政策
变更采用追溯调整法，调整后上表数据未发生变化。上述会计政策变更对公司净利润不产生影响，仅影响
财务报表项目的列报。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
3
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非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 15,175.56
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
26,647,259.46
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -65,177.25
减：所得税影响额 3,037,141.76
合计 23,560,116.01 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 44,259 户 0
股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
崇义章源投资控股有限公司 境内非国有法人 69.98% 646,747,217 0 质押 437,524,393
柴长茂 境内自然人 1.22% 11,300,000 0
香港中央结算有限公司 境外法人 0.39% 3,649,590 0
刘淑琴 境内自然人 0.31% 2,897,402 0
梁淑娴 境内自然人 0.23% 2,116,500 0
邬伟民 境内自然人 0.23% 2,102,413 0
江西省省属国有企业资产经营（控
国有法人 0.21% 1,964,700 0
股）有限公司
丁伟建 境内自然人 0.21% 1,912,902 0
侯建湘 境内自然人 0.18% 1,661,600 0
崔国君 境内自然人 0.17% 1,590,000 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
4
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股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
崇义章源投资控股有限公司 646,747,217 人民币普通股 646,747,217
柴长茂 11,300,000 人民币普通股 11,300,000
香港中央结算有限公司 3,649,590 人民币普通股 3,649,590
刘淑琴 2,897,402 人民币普通股 2,897,402
梁淑娴 2,116,500 人民币普通股 2,116,500
邬伟民 2,102,413 人民币普通股 2,102,413
江西省省属国有企业资产经营（控
1,964,700 人民币普通股 1,964,700
股）有限公司
丁伟建 1,912,902 人民币普通股 1,912,902
侯建湘 1,661,600 人民币普通股 1,661,600
崔国君 1,590,000 人民币普通股 1,590,000
前 10 名无限售流通股股东中，公司控股股东崇义章源投资控股有限公司与其他股东之
上述股东关联关系或一致行动的 间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知上述
说明 其他股东之间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一
致行动人。
前 10 名股东中，股东柴长茂通过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
有 11,300,000 股，通过普通证券账户持有 0 股；股东刘淑琴通过东海证券股份有限公司
客户信用交易担保证券账户持有 2,897,402 股，通过普通证券账户持有 0 股；股东梁淑
娴通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,116,500 股，通过普通
前 10 名普通股股东参与融资融券
证券账户持有 0 股；股东丁伟建通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
业务情况说明（如有）
持有 1,808,002 股，通过普通证券账户持有 104,900 股；股东侯建湘通过国信证券股份
有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,661,600 股，通过普通证券账户持有 0 股；
股东崔国君通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,590,000
股，通过普通证券账户持有 0 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目变动说明：
单位：万元
项目 期末数 年初数 变动金额 变动幅度
应收票据及应收账款 54,313.15 38,800.81 15,512.34 39.98%
预付款项 1,427.03 2,210.94 -783.91 -35.46%
可供出售金融资产 0.00 461.76 -461.76 --
其他权益工具投资 461.76 0.00 461.76 --
递延所得税资产 827.32 610.13 217.19 35.60%
预收款项 189.83 373.29 -183.46 -49.15%
其他应付款 2,782.34 4,812.23 -2,029.89 -42.18%
应付职工薪酬 3,616.50 5,378.86 -1,762.36 -32.76%
长期借款 3,708.69 708.69 3,000.00 423.32%
（1）应收票据及应收账款期末数较期初数增加15,512.34万元，增幅39.98%。其中应收账款增幅86.52%，
系信用周期季度性变化所致；应收票据下降50.19%，系票据贴现利率低于贷款利率，对银行承兑汇票贴现
所致；
（2）预付款项期末数较期初数减少783.91万元，下降35.46%，系预付原材料款减少所致；
（3）可供出售金融资产期末数较期初数减少461.76万元；其他权益工具投资期末数较期初数增加
461.76万元，系公司执行新金融工具准则，列报科目调整所致；
（4）递延所得税资产期末数较期初数增加217.19万元，增幅35.60%，系计提应收账款坏账准备所致；
（5）预收款项期末数较期初数减少183.46万元，下降49.15%，系客户预付货款减少所致；
（6）其他应付款期末数较期初数减少2,029.89万元，下降42.18%，主要系归还拆借款所致；
（7）应付职工薪酬期末数较期初数减少1,762.36万元，下降32.76%，系支付上年度绩效工资所致；
（8）长期借款期末数较期初增加3,000.00万元，增幅423.32%，系增加技改项目借款所致。
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2、利润表项目变动说明：
单位：万元
项目 本期金额 上年同期金额 变动金额 变动幅度
销售费用 637.27 466.28 170.99 36.67%
研发费用 1,057.47 809.61 247.86 30.61%
其他收益 2,664.73 590.00 2,074.73 351.65%
投资收益 161.15 322.15 -161.00 -49.98%
资产处置收益 2.01 17.44 -15.43 -88.47%
营业利润 886.66 1,194.12 -307.46 -25.75%
营业外收入 0.90 25.49 -24.59 -96.47%
所得税费用 125.16 550.56 -425.40 -77.27%
少数股东损益 40.43 -4.09 44.52 1,088.51%
归属于少数股东综合收益总额 40.43 -3.45 43.88 1,271.88%
（1）销售费用本期较上年同期增加170.99万元，增幅36.67%，系无偿样品增加所致；
（2）研发费用本期较上年同期增加247.86万元，增幅30.61%，系研发项目研究阶段投入同比增加所致；
（3）其他收益本期较上年同期增加2,074.73万元，增幅351.65%，主要系收到钨深加工产品奖励资金
所致；
（4）投资收益本期较上年同期减少161.00万元，下降49.98%，系确认对联营企业西安华山投资收益同
比减少所致；
（5）资产处置收益本期较上年同期减少15.43万元，下降88.47%，系对固定资产处置收益减少所致；
（6）营业利润本期较上年同期减少307.46万元，下降25.75%，主要系产品销量和销售价格同比下降，
进入2019年，钨产品市场价格持续下行，受公司期初高成本的库存原料和库存产品影响，销售成本无法做
到同步同比例下降，导致毛利率和营业利润下降；
（7）营业外收入本期较上年同期减少24.59万元，下降96.47%，系上期清理无法支付的款项所致；
（8）所得税费用本期较上年同期减少425.40万元，下降77.27%，系母公司应纳税所得额同比减少所致；
（9）少数股东损益本期较上年同期增加44.52万元，增幅1,088.51%；归属于少数股东综合收益总额本
期较上年同期增加43.88万元，增幅1,271.88%，系确认对控股子公司投资收益增加所致。
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3、现金流量表项目变动说明：
单位：万元
项目 本期金额 上年同期金额 变动金额 变动幅度
经营活动现金流入小计 32,816.71 31,359.96 1,456.75 4.65%
经营活动现金流出小计 31,188.00 41,341.22 -10,153.22 -24.56%
经营活动产生的现金流量净额 1,628.71 -9,981.26 11,609.97 116.32%
投资活动现金流入小计 40.59 55.04 -14.45 -26.25%
投资活动现金流出小计 4,742.98 2,889.84 1,853.14 64.13%
投资活动产生的现金流量净额 -4,702.39 -2,834.80 -1,867.59 65.88%
筹资活动现金流入小计 42,800.00 15,578.00 27,222.00 174.75%
筹资活动现金流出小计 40,928.47 14,901.38 26,027.09 174.66%
筹资活动产生的现金流量净额 1,871.53 676.62 1,194.91 176.60%
（1）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加11,609.97万元，增幅116.32%，主要系支付原
材料款同比减少所致；
（2）投资活动现金流出小计本期较上年同期增加1,853.14万元，增幅64.13%，投资活动产生的现金流
量净额本期较上年同期减少1,867.59万元，下降65.88%，系本期支付固定资产采购款同比增加所致；
（3）筹资活动现金流入小计本期较上年同期增加27,222.00万元，增幅174.75%，系收到银行贷款同比
增加所致；
（4）筹资活动现金流出小计本期较上年同期增加26,027.09万元，增幅174.66%，系偿还银行贷款同比
增加，以及偿还拆借款和融资租赁本金及其利息所致；
（5）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加1,194.91万元，增幅176.60%，系筹资活动现金流
入和筹资活动现金流出共同作用所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
1.除在该承诺函生效日前所进行的
生产经营活动外，其及其下属公司
不会在中国境内或境外的任何地方
直接或间接参与或进行与公司的生
产经营相竞争或可能构成竞争的任
何活动。2.对于其及其下属公司将来
因国家政策或任何其他原因以行政
划拨、收购、兼并或其他任何形式
增加的与公司的生产经营相竞争或
可能构成竞争的任何资产及其业
务，其及其下属公司在此同意授予
公司不可撤销的优先收购权，公司
截至公司
有权随时根据其业务经营发展需
2019 年 第
公司控股股 要，通过自有资金、定向增发、公
关于同业竞 一季度报
东崇义章源 募增发、配股、发行可转换公司债
争、关联交 告披露日，
首次公开发行或再融 投资控股有 券或其他方式行使该优先收购权， 2008 年 04
易、资金占 长期有效 公司控股
资时所作承诺 限公司、实 将其及其下属公司的上述资产及业 月 18 日
用方面的承 股东、实际
际控制人黄 务全部纳入公司。3.其及其下属公司
诺 控制人严
泽兰先生 拟出售或转让其任何与公司产品或
格履行了
业务相关的任何资产、权益或业务
该项承诺。
时，其及其下属公司在此同意授予
公司不可撤销的优先收购权。4.其及
其下属公司同意，公司按照该承诺
函行使上述第 2 项或第 3 项下的优
先收购权时，其及其下属公司将配
合公司进行必要的调查；如果公司
放弃优先收购权，其及其下属公司
保证其向任何第三方提供的购买条
件不得优惠于其向公司提供的条
件。5.其再次重申，其将严格履行向
公司做出的有关避免同业竞争的各
项承诺，并保证如其或其附属公司
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与公司因同业竞争产生利益冲突，
将优先考虑公司利益。
自 2009 年
开始，公司
依据规定
为员工缴
纳住房公
如果赣州市相关有权部门要求本公
崇义章源钨 积金。截至
司为员工缴纳住房公积金，本公司 2009 年 08
业股份有限 其他承诺 长期有效 公 司 2019
将根据有关规定从有权部门要求之 月 01 日
公司 年第一季
日起为员工缴纳住房公积金。
度报告披
露日，公司
严格履行
了该项承
诺。
截至公司
2019 年 第
一季度报
告披露日，
公司控股股 如应有权部门要求或决定，公司需
未发生上
东崇义章源 要为员工补缴住房公积金或公司因
述需履行
投资控股有 未为员工缴纳住房公积金而承担任 2009 年 08
其他承诺 长期有效 承诺的事
限公司、实 何罚款或损失，承诺人愿承担上述 月 01 日
项，公司控
际控制人黄 所有补缴金额、承担任何罚款或损
股股东、实
泽兰先生 失赔偿责任。
际控制人
严格履行
了该项承
诺。
截至公司
2019 年 第
关于同业竞
自本承诺出具之日起，本人及本人 一季度报
公司实际控 争、关联交
控制的其他企业将不以任何理由和 2008 年 01 告披露日，
制人黄泽兰 易、资金占 长期有效
方式占用公司的资金或公司其他资 月 01 日 公司实际
先生 用方面的承
产。 控制人严
诺
格履行了
该项承诺。
截至公司
本人申报离任六个月后的十二个月 2019 年 第
公司全体董
内通过证券交易所挂牌交易出售公 一季度报
事、监事、 股份限售承 2008 年 04
司股票数量占其所持有公司股票总 长期有效 告披露日，
高级管理人 诺 月 18 日
数（包括有限售条件和无限售条件 公司董事、
员
的股份）的比例不超过 50%。 监事及高
级管理人
10
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员均严格
履行了该
项承诺。
股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
截至公司
2017 年 5 月 19 日，公司 2016 年度
2019 年 第
股东大会审议通过了《未来三年
崇义章源钨 一季度报
其他对公司中小股东 （2017-2019 年）股东回报规划》， 2017 年 05
业股份有限 分红承诺 三年 告披露日，
所作承诺 公司未来三年（2017-2019 年）股东 月 19 日
公司 公司严格
回报规划全文内容详见 2017 年 4 月
履行了该
11 日的巨潮资讯网。
项承诺。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
无
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
四、对 2019 年 1-6 月经营业绩的预计
√ 适用 □ 不适用
净利润为负值
2019 年 1-6 月净利润（万元） -3,299.72 至 -2,431.37
2018 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 1,736.70
报告期内钨产品市场价格持续下行，而消化公司期初高成本的库存
业绩变动的原因说明
原料和库存产品导致毛利率下降，出现亏损。
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价 计入权益的累计 报告期内购 报告期内售 累计投资
资产类别 初始投资成本 期末金额 资金来源
值变动损益 公允价值变动 入金额 出金额 收益
其他 4,617,568.37 4,617,568.37 自筹
合计 4,617,568.37 4,617,568.37 --
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：崇义章源钨业股份有限公司
2019 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 427,746,575.21 579,238,753.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 543,131,497.43 388,008,117.26
其中：应收票据 65,801,321.15 132,101,074.34
应收账款 477,330,176.28 255,907,042.92
预付款项 14,270,295.91 22,109,368.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,690,289.40 4,006,381.21
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,023,243,442.75 1,063,135,029.54
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 28,074,633.12 33,109,140.72
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流动资产合计 2,041,156,733.82 2,089,606,790.80
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 4,617,568.37
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 90,000,239.75 88,408,192.00
其他权益工具投资 4,617,568.37
其他非流动金融资产
投资性房地产 768,183.90 793,059.84
固定资产 1,268,121,656.68 1,229,563,484.46
在建工程 117,477,280.09 119,078,328.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 166,900,255.87 171,376,268.13
开发支出 15,529,141.09 12,608,954.98
商誉 20,211,025.17 20,211,025.17
长期待摊费用 34,235,012.70 31,920,745.41
递延所得税资产 8,273,205.09 6,101,297.57
其他非流动资产 233,174,207.75 230,512,205.35
非流动资产合计 1,959,307,776.46 1,915,191,129.71
资产总计 4,000,464,510.28 4,004,797,920.51
流动负债：
短期借款 1,173,838,914.42 1,126,838,914.42
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 234,915,579.36 271,329,468.98
14
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 1,898,327.31 3,732,885.63
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 36,165,015.11 53,788,630.74
应交税费 27,675,122.51 34,868,851.28
其他应付款 27,823,381.71 48,122,305.36
其中：应付利息 2,152,766.46 1,627,888.58
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 323,599.19 323,599.19
其他流动负债
流动负债合计 1,502,639,939.61 1,539,004,655.60
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 37,086,894.12 7,086,894.12
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 344,998,881.24 363,598,881.24
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 105,893,178.23 92,311,215.97
递延所得税负债 2,209,456.99 2,209,456.99
其他非流动负债
非流动负债合计 490,188,410.58 465,206,448.32
负债合计 1,992,828,350.19 2,004,211,103.92
所有者权益：
股本 924,167,436.00 924,167,436.00
15
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 576,494,862.41 576,514,344.39
减：库存股
其他综合收益 1,364,378.36 1,364,378.36
专项储备 6,077,200.97 6,553,360.49
盈余公积 197,492,097.85 197,492,097.85
一般风险准备
未分配利润 293,557,527.26 286,416,840.08
归属于母公司所有者权益合计 1,999,153,502.85 1,992,508,457.17
少数股东权益 8,482,657.24 8,078,359.42
所有者权益合计 2,007,636,160.09 2,000,586,816.59
负债和所有者权益总计 4,000,464,510.28 4,004,797,920.51
法定代表人：黄世春 主管会计工作负责人：范迪曜 会计机构负责人：孙路
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 412,272,394.43 553,341,208.34
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 532,657,354.97 371,867,642.52
其中：应收票据 55,009,801.57 118,309,733.54
应收账款 477,647,553.40 253,557,908.98
预付款项 6,737,630.41 15,050,029.87
其他应收款 39,469,798.00 46,554,202.05
其中：应收利息
应收股利
存货 763,565,264.58 825,681,389.81
合同资产
16
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,293,844.59 7,464,871.24
流动资产合计 1,756,996,286.98 1,819,959,343.83
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 798,400.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,762,546,208.22 1,759,954,160.47
其他权益工具投资 798,400.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 768,183.90 9,337,667.20
固定资产 644,639,093.71 583,168,185.34
在建工程 94,233,706.33 96,707,035.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 121,397,553.01 124,381,851.82
开发支出 8,396,625.76 6,424,213.73
商誉
长期待摊费用 10,689,229.86 8,205,584.31
递延所得税资产 7,808,649.44 5,724,655.18
其他非流动资产 232,952,188.75 230,512,205.35
非流动资产合计 2,884,229,838.98 2,825,213,959.18
资产总计 4,641,226,125.96 4,645,173,303.01
流动负债：
短期借款 1,173,600,000.00 1,126,600,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 219,240,313.55 255,686,415.06
17
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 1,096,994.79 2,761,906.50
合同负债
应付职工薪酬 26,687,190.02 41,063,847.20
应交税费 25,590,470.47 31,804,745.72
其他应付款 25,162,549.39 44,434,731.47
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,471,377,518.22 1,502,351,645.95
非流动负债：
长期借款 30,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 342,000,000.00 360,600,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 22,833,081.64 23,743,037.56
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 394,833,081.64 384,343,037.56
负债合计 1,866,210,599.86 1,886,694,683.51
所有者权益：
股本 924,167,436.00 924,167,436.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 576,494,862.41 576,514,344.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备 6,077,200.97 6,553,360.49
18
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
盈余公积 197,492,097.85 197,492,097.85
未分配利润 1,070,783,928.87 1,053,751,380.77
所有者权益合计 2,775,015,526.10 2,758,478,619.50
负债和所有者权益总计 4,641,226,125.96 4,645,173,303.01
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 451,976,254.78 471,982,215.07
其中：营业收入 451,976,254.78 471,982,215.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 471,388,470.89 469,336,986.32
其中：营业成本 393,597,397.79 399,733,282.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,910,405.96 2,419,601.71
销售费用 6,372,738.10 4,662,839.99
管理费用 20,411,346.37 21,451,501.86
研发费用 10,574,666.61 8,096,124.16
财务费用 24,504,453.06 22,864,627.38
其中：利息费用 21,658,922.56 16,571,932.22
利息收入 -500,980.57 -398,917.49
资产减值损失 13,017,463.00 10,109,008.50
信用减值损失
加：其他收益 26,647,259.46 5,900,032.82
投资收益（损失以“－”号填列） 1,611,529.73 3,221,548.11
其中：对联营企业和合营企业的投资 1,611,529.73 3,221,548.11
19
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 20,069.14 174,412.83
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,866,642.22 11,941,222.51
加：营业外收入 8,974.57 254,862.89
减：营业外支出 79,045.40 94,265.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,796,571.39 12,101,820.36
减：所得税费用 1,251,586.39 5,505,625.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,544,985.00 6,596,194.98
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 7,544,985.00 6,596,194.98
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 7,140,687.18 6,637,119.97
2.少数股东损益 404,297.82 -40,924.99
六、其他综合收益的税后净额 51,892.64
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
45,449.10
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 45,449.10
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
20
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 45,449.10
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
6,443.54
额
七、综合收益总额 7,544,985.00 6,648,087.62
归属于母公司所有者的综合收益总额 7,140,687.18 6,682,569.07
归属于少数股东的综合收益总额 404,297.82 -34,481.45
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0077 0.0072
（二）稀释每股收益 0.0077 0.0072
法定代表人：黄世春 主管会计工作负责人：范迪曜 会计机构负责人：孙路
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 446,941,674.87 483,564,780.14
减：营业成本 394,130,941.07 393,921,415.75
税金及附加 2,117,242.64 1,638,019.09
销售费用 2,681,844.54 2,681,266.67
管理费用 13,391,526.83 12,373,701.22
研发费用 4,087,944.09 5,380,231.13
财务费用 24,034,080.31 20,922,547.92
其中：利息费用 21,477,959.46 14,693,678.47
利息收入 -488,510.64 -388,264.01
资产减值损失 11,173,144.84 10,947,072.48
信用减值损失
加：其他收益 21,196,741.86 1,404,185.86
投资收益（损失以“－”号填
1,611,529.73 3,221,548.11
列）
21
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
1,611,529.73 3,221,548.11
业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
20,069.14 3,872.90
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,153,291.28 40,330,132.75
加：营业外收入 23,402.52
减：营业外支出 55,910.00 29,176.10
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
18,097,381.28 40,324,359.17
列）
减：所得税费用 1,064,833.18 5,505,625.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,032,548.10 34,818,733.79
（一）持续经营净利润（净亏损
17,032,548.10 34,818,733.79
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
22
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 17,032,548.10 34,818,733.79
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 284,949,514.54 305,840,131.74
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,158,639.13 633,855.86
23
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现
42,058,967.12 7,125,599.98
金
经营活动现金流入小计 328,167,120.79 313,599,587.58
购买商品、接受劳务支付的现金 180,275,932.70 301,790,473.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
84,777,923.35 75,018,343.74
现金
支付的各项税费 23,772,386.19 14,350,373.51
支付其他与经营活动有关的现金 23,053,775.66 22,252,987.96
经营活动现金流出小计 311,880,017.90 413,412,178.33
经营活动产生的现金流量净额 16,287,102.89 -99,812,590.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
405,883.40 550,372.44
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 405,883.40 550,372.44
购建固定资产、无形资产和其他
47,429,764.34 28,702,372.29
长期资产支付的现金
投资支付的现金 196,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 47,429,764.34 28,898,372.29
24
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -47,023,880.94 -28,347,999.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 780,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
780,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 428,000,000.00 155,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 428,000,000.00 155,780,000.00
偿还债务支付的现金 351,000,000.00 136,495,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
13,238,235.72 12,518,790.92
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 45,046,485.83
筹资活动现金流出小计 409,284,721.55 149,013,790.92
筹资活动产生的现金流量净额 18,715,278.45 6,766,209.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-334,347.30 -3,305,377.32
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,355,846.90 -124,699,758.84
加：期初现金及现金等价物余额 165,287,300.18 234,265,831.27
六、期末现金及现金等价物余额 152,931,453.28 109,566,072.43
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 261,735,520.32 292,219,817.72
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
37,819,642.68 3,082,159.56
金
经营活动现金流入小计 299,555,163.00 295,301,977.28
购买商品、接受劳务支付的现金 169,548,251.72 289,836,280.62
支付给职工以及为职工支付的
63,741,166.41 59,043,562.49
现金
25
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
支付的各项税费 21,595,714.78 13,550,198.35
支付其他与经营活动有关的现
16,007,507.71 11,003,364.60
金
经营活动现金流出小计 270,892,640.62 373,433,406.06
经营活动产生的现金流量净额 28,662,522.38 -78,131,428.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
405,883.40 278,372.44
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 405,883.40 278,372.44
购建固定资产、无形资产和其他
44,394,143.45 19,378,545.55
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,000,000.00 1,216,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 45,394,143.45 20,594,545.55
投资活动产生的现金流量净额 -44,988,260.05 -20,316,173.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 428,000,000.00 155,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 428,000,000.00 155,000,000.00
偿还债务支付的现金 351,000,000.00 136,495,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
13,238,235.72 12,518,790.92
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
53,396,485.83 20,830,000.00
金
26
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
筹资活动现金流出小计 417,634,721.55 169,843,790.92
筹资活动产生的现金流量净额 10,365,278.45 -14,843,790.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-103,950.15 -3,258,123.01
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,064,409.37 -116,549,515.82
加：期初现金及现金等价物余额 147,956,563.36 214,639,335.36
六、期末现金及现金等价物余额 141,892,153.99 98,089,819.54
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 579,238,753.12 579,238,753.12
应收票据及应收账款 388,008,117.26 388,008,117.26
其中：应收票据 132,101,074.34 132,101,074.34
应收账款 255,907,042.92 255,907,042.92
预付款项 22,109,368.95 22,109,368.95
其他应收款 4,006,381.21 4,006,381.21
存货 1,063,135,029.54 1,063,135,029.54
其他流动资产 33,109,140.72 33,109,140.72
流动资产合计 2,089,606,790.80 2,089,606,790.80
非流动资产：
可供出售金融资产 4,617,568.37 不适用 -4,617,568.37
长期股权投资 88,408,192.00 88,408,192.00
其他权益工具投资 不适用 4,617,568.37 4,617,568.37
投资性房地产 793,059.84 793,059.84
固定资产 1,229,563,484.46 1,229,563,484.46
在建工程 119,078,328.43 119,078,328.43
无形资产 171,376,268.13 171,376,268.13
开发支出 12,608,954.98 12,608,954.98
27
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
商誉 20,211,025.17 20,211,025.17
长期待摊费用 31,920,745.41 31,920,745.41
递延所得税资产 6,101,297.57 6,101,297.57
其他非流动资产 230,512,205.35 230,512,205.35
非流动资产合计 1,915,191,129.71 1,915,191,129.71
资产总计 4,004,797,920.51 4,004,797,920.51
流动负债：
短期借款 1,126,838,914.42 1,126,838,914.42
应付票据及应付账款 271,329,468.98 271,329,468.98
预收款项 3,732,885.63 3,732,885.63
应付职工薪酬 53,788,630.74 53,788,630.74
应交税费 34,868,851.28 34,868,851.28
其他应付款 48,122,305.36 48,122,305.36
其中：应付利息 1,627,888.58 1,627,888.58
一年内到期的非流动
323,599.19 323,599.19
负债
流动负债合计 1,539,004,655.60 1,539,004,655.60
非流动负债：
长期借款 7,086,894.12 7,086,894.12
长期应付款 363,598,881.24 363,598,881.24
递延收益 92,311,215.97 92,311,215.97
递延所得税负债 2,209,456.99 2,209,456.99
非流动负债合计 465,206,448.32 465,206,448.32
负债合计 2,004,211,103.92 2,004,211,103.92
所有者权益：
股本 924,167,436.00 924,167,436.00
资本公积 576,514,344.39 576,514,344.39
其他综合收益 1,364,378.36 1,364,378.36
专项储备 6,553,360.49 6,553,360.49
盈余公积 197,492,097.85 197,492,097.85
未分配利润 286,416,840.08 286,416,840.08
归属于母公司所有者权益
1,992,508,457.17 1,992,508,457.17
合计
少数股东权益 8,078,359.42 8,078,359.42
所有者权益合计 2,000,586,816.59 2,000,586,816.59
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崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
负债和所有者权益总计 4,004,797,920.51 4,004,797,920.51
调整情况说明：
财政部于 2017 年修订发布了《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第 23 号-
金融资产转移》《企业会计准则第 24 号-套期会计》《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》，要求在境内外
同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018
年 1 月 1 日起施行，其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据衔接规定，企业无需按照金融工
具准则追溯调整前期可比数，因此，公司自 2019 年开始变更会计政策，自 2019 年第一季度起按新准则要
求进行会计报表披露，不追溯前期可比数。公司将 2018 年末报表中“可供出售金融资产”重分类至 “其他权
益工具投资”。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 553,341,208.34 553,341,208.34
应收票据及应收账款 371,867,642.52 371,867,642.52
其中：应收票据 118,309,733.54 118,309,733.54
应收账款 253,557,908.98 253,557,908.98
预付款项 15,050,029.87 15,050,029.87
其他应收款 46,554,202.05 46,554,202.05
存货 825,681,389.81 825,681,389.81
其他流动资产 7,464,871.24 7,464,871.24
流动资产合计 1,819,959,343.83 1,819,959,343.83
非流动资产：
可供出售金融资产 798,400.00 不适用 -798,400.00
长期股权投资 1,759,954,160.47 1,759,954,160.47
其他权益工具投资 不适用 798,400.00 798,400.00
投资性房地产 9,337,667.20 9,337,667.20
固定资产 583,168,185.34 583,168,185.34
在建工程 96,707,035.78 96,707,035.78
无形资产 124,381,851.82 124,381,851.82
开发支出 6,424,213.73 6,424,213.73
长期待摊费用 8,205,584.31 8,205,584.31
递延所得税资产 5,724,655.18 5,724,655.18
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崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其他非流动资产 230,512,205.35 230,512,205.35
非流动资产合计 2,825,213,959.18 2,825,213,959.18
资产总计 4,645,173,303.01 4,645,173,303.01
流动负债：
短期借款 1,126,600,000.00 1,126,600,000.00
应付票据及应付账款 255,686,415.06 255,686,415.06
预收款项 2,761,906.50 2,761,906.50
应付职工薪酬 41,063,847.20 41,063,847.20
应交税费 31,804,745.72 31,804,745.72
其他应付款 44,434,731.47 44,434,731.47
流动负债合计 1,502,351,645.95 1,502,351,645.95
非流动负债：
长期应付款 360,600,000.00 360,600,000.00
递延收益 23,743,037.56 23,743,037.56
非流动负债合计 384,343,037.56 384,343,037.56
负债合计 1,886,694,683.51 1,886,694,683.51
所有者权益：
股本 924,167,436.00 924,167,436.00
资本公积 576,514,344.39 576,514,344.39
专项储备 6,553,360.49 6,553,360.49
盈余公积 197,492,097.85 197,492,097.85
未分配利润 1,053,751,380.77 1,053,751,380.77
所有者权益合计 2,758,478,619.50 2,758,478,619.50
负债和所有者权益总计 4,645,173,303.01 4,645,173,303.01
调整情况说明：
财政部于 2017 年修订发布了《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第 23 号-
金融资产转移》《企业会计准则第 24 号-套期会计》《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》，要求在境内外
同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018
年 1 月 1 日起施行，其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据衔接规定，企业无需按照金融工
具准则追溯调整前期可比数，因此，公司自 2019 年开始变更会计政策，自 2019 年第一季度起按新准则要
求进行会计报表披露，不追溯前期可比数。公司将 2018 年末报表中“可供出售金融资产”重分类至 “其他权
益工具投资”。
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崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
崇义章源钨业股份有限公司
法定代表人签字：
2019 年 4 月 30 日
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