崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
崇义章源钨业股份有限公司
CHONGYI ZHANGYUAN TUNGSTEN CO., LTD.
二〇一九年第三季度报告
股票代码：002378
股票简称：章源钨业
披露日期：2019 年 10 月 30 日
1
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人黄世春、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人(会计主管人员)孙路声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
本报告期末比上年度
上年度末
本报告期末 末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 3,887,973,139.15 4,004,797,920.51 4,004,797,920.51 -2.92%
归属于上市公司股东的
1,858,952,732.00 1,992,508,457.17 1,992,508,457.17 -6.70%
净资产（元）
本报告期比 年初至报告
上年同期 上年同期增 年初至报告 上年同期 期末比上年
本报告期
减 期末 同期增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后
525,611,923 443,648,448 443,648,4 1,382,971,2 1,385,731, 1,385,731,
营业收入（元） 18.47% -0.20%
.88 .53 48.53 96.87 092.94 092.94
归属于上市公司股东的 -84,281,056. 10,407,586. 10,407,58 -114,117,28 27,774,54 27,774,54
-909.80% -510.87%
净利润（元） 74 91 6.91 3.39 5.73 5.73
归属于上市公司股东的
-100,419,98 3,544,604.5 3,544,604. -159,299,05 13,862,28 13,862,28
扣除非经常性损益的净 -2,933.04% -1,249.15%
1.59 0 50 4.97 9.01 9.01
利润（元）
经营活动产生的现金流 158,489,310 -29,802,712. -29,802,71 251,642,325 -56,836,08 -51,848,58
631.79% 585.34%
量净额（元） .55 23 2.23 .66 2.99 2.99
基本每股收益（元/股） -0.09 0.01 0.01 -1,000.00% -0.12 0.03 0.03 -500.00%
稀释每股收益（元/股） -0.09 0.01 0.01 -1,000.00% -0.12 0.03 0.03 -500.00%
减少 4.96 个 减少 7.32 个
加权平均净资产收益率 -4.43% 0.53% 0.53% -5.92% 1.40% 1.40%
百分点 百分点
系企业会计准则变化引起的会计政策变更，情况如下：
1）公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号）和
企业会计准则的要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表，此项会计政策变
3
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
①对本期期初的资产负债表列报项目及金额的影响如下：
单位：元
合并资产负债表 母公司资产负债表
项目
调整前 调整后 调整前 调整后
应收票据及应收账款 388,008,117.26 371867642.52
应收票据 132,101,074.34 118309733.54
应收账款 255,907,042.92 253557908.98
应付票据及应付账款 271,329,468.98 255,686,415.06
应付票据 126,642,000.00 125,792,000.00
应付账款 144,687,468.98 129,894,415.06
②对上年同期利润表及现金流量表相关项目及金额影响如下：
单位：元
合并利润表 母公司利润表
项目
调整前 调整后 调整前 调整后
资产减值损失 22,790,973.57 18,209,110.19
资产减值损失（损失以“-”号填列） -22,790,973.57 -18,209,110.19
合并现金流量表 母公司现金流量表
项目
调整前 调整后 调整前 调整后
收到其他与经营活动有关的现金 116,855,396.51 121,842,896.51 12,237,480.63 14,224,980.63
收到其他与投资活动有关的现金 4,987,500.00 1,987,500.00
经营活动产生的现金流量净额 -56,836,082.99 -51,848,582.99 -81,600,358.09 -79,612,858.09
投资活动产生的现金流量净额 -64,555,638.52 -69,543,138.52 -46,591,001.99 -48,578,501.99
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,271,020.62
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
55,199,294.70
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
561,460.00
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
4
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,386,814.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目 119,645.91
减：所得税影响额 5,045,356.29
少数股东权益影响额（税后） -4,562.37
合计 45,181,771.58 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 52,127 户 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
崇义章源投资控股有限公司 境内非国有法人 64.22% 593,527,697 0 质押 380,204,873
柴长茂 境内自然人 1.22% 11,300,000 0
王丽娟 境内自然人 0.39% 3,620,500 0
王鹏 境内自然人 0.32% 2,977,364 0
梁淑娴 境内自然人 0.31% 2,889,600 0
王琴英 境内自然人 0.30% 2,749,682 0
邬伟民 境内自然人 0.22% 2,067,713 0
丁伟建 境内自然人 0.21% 1,914,202 0
侯建湘 境内自然人 0.18% 1,661,600 0
中国建设银行股份有限公司－
国泰国证有色金属行业指数分 其他 0.17% 1,595,500 0
级证券投资基金
5
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
崇义章源投资控股有限公司 593,527,697 人民币普通股 593,527,697
柴长茂 11,300,000 人民币普通股 11,300,000
王丽娟 3,620,500 人民币普通股 3,620,500
王鹏 2,977,364 人民币普通股 2,977,364
梁淑娴 2,889,600 人民币普通股 2,889,600
王琴英 2,749,682 人民币普通股 2,749,682
邬伟民 2,067,713 人民币普通股 2,067,713
丁伟建 1,914,202 人民币普通股 1,914,202
侯建湘 1,661,600 人民币普通股 1,661,600
中国建设银行股份有限公司－
国泰国证有色金属行业指数分 1,595,500 人民币普通股 1,595,500
级证券投资基金
在上述股东中，公司控股股东崇义章源投资控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系，
上述股东关联关系或一致行动
也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知上述其他股东之间是否存在
的说明
关联关系，以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名股东中，股东柴长茂通过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
11,300,000 股，通过普通证券账户持有 0 股；股东王丽娟通过东吴证券股份有限公司客户信
用交易担保证券账户持有 3,620,500 股，通过普通证券账户持有 0 股；股东王鹏通过国泰君
安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,977,364 股，通过普通证券账户持有
前 10 名股东参与融资融券业 0 股；股东梁淑娴通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,889,600 股，
务情况说明（如有） 通过普通证券账户持有 0 股；股东王琴英通过东吴证券股份有限公司客户信用交易担保证
券账户持有 2,749,682 股，通过普通证券账户持有 0 股；股东丁伟建通过华泰证券股份有限
公司客户信用交易担保证券账户持有 1,808,002 股，通过普通证券账户持有 106,200 股；股
东侯建湘通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,661,600 股，通过普
通证券账户持有 0 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
6
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1. 资产负债表项目变动说明：
单位：万元
项目 期末数 年初数 变动金额 变动幅度
货币资金 40,457.74 57,923.88 -17,466.14 -30. 15%
交易性金融资产 2,056.15 0.00 2,056.15 -
应收账款 49,652.26 25,590.70 24,061.56 94.02%
预付款项 5,059.87 2,210.94 2,848.93 128. 86%
其他应收款 575.29 400.64 174.65 43.59%
开发支出 3,071.45 1,260.90 1,810.55 143.59%
递延所得税资产 879.11 610.13 268.98 44.09%
应付票据 17,183.19 12,664.20 4,518.99 35.68%
应付账款 7,186.60 14,468.75 -7,282.15 -50.33%
应交税费 1,441.74 3,486.89 -2,045.15 -58.65%
其他应付款 929.96 4,812.23 -3,882.27 -80.68%
一年内到期的非流动负债 108.05 32.36 75.69 233.90%
长期借款 33,307.75 708.69 32,599.06 4,599.90%
长期应付款 20,778.73 36,359.89 -15,581.16 -42.85%
递延所得税负债 351.53 220.95 130.58 59.10%
其他综合收益 71.00 136.44 -65.44 -47.96%
未分配利润 15,411.21 28,641.68 -13,230.47 -46.19%
（1）货币资金期末数较年初数减少 17,466.14 万元，下降 30.15%，主要系报告期末归还保证金所致。
（2）交易性金融资产期末数较年初数增加 2,056.15 万元，系购买理财产品所致。
（3）应收账款期末数较年初数增加 24,061.56 万元，增幅 94.02%，系客户信用政策和信用周期季节性
变化所致。
（4）预付款项期末数较年初数增加 2,848.93 万元，增幅 128.86%，主要系预付原材料款等增加所致。
（5）其他应收款期末数较年初数增加 174.65 万元，增幅 43.59%，系支付员工差旅借款和保证金增加
所致。
（6）开发支出期末数较年初数增加 1,810.55 万元，增幅 143.59%，系报告期公司研发投入增加所致。
（7）递延所得税资产期末数较年初数增加 268.98 万元，增幅 44.09%，系计提应收款项坏账准备增加
所致。
7
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（8）应付票据期末数较年初数增加 4,518.99 万元，增幅 35.68%，系开具承兑汇票支付原材料款增加
所致。
（9）应付账款期末数较年初数减少 7,282.15 万元，下降 50.33%，系报告期末采购钨原料减少所致。
（10）应交税费期末数较年初数减少 2,045.15 万元，下降 58.65%，系母公司应缴企业所得税大幅减少
所致。
（11）其他应付款期末数较年初数减少 3,882.27 万元，下降 80.68%，主要系归还资金拆借款所致。
（12）一年内到期的非流动负债期末数较年初数增加 75.69 万元，增幅 233.90%，系一年内到期的长
期借款增加所致。
（13）长期借款期末数较年初数增加 32,599.06 万元，增幅 4, 599.90%，主要系调整融资结构所致。
（14）长期应付款期末数较年初数减少 15,581.16 万元，下降 42.85%，系归还部分融资租赁款所致。
（15）递延所得税负债期末数较年初数增加 130.58 万元，增幅 59.10%，主要系根据财税【2018】54
号文件，对单位价值 500 万以下固定资产税前一次性扣除计提递延所得税负债所致。
（16）其他综合收益期末数较年初数减少 65.44 万元，下降 47.96%，系汇率变动导致外币报表折算差
异减少所致。
（17）未分配利润期末数较年初数减少 13,230.47 万元，下降 46.19%，系报告期内公司经济效益下滑
亏损所致。
2．利润表项目变动说明：
单位：万元
项目 年初至报告期末金额 上年同期年初至报告期末金额 变动金额 变动幅度
销售费用 3,067.33 1,942.94 1,124.39 57.87%
资产减值损失 -5,420.08 -2,279.10 -3,140.98 137.82%
信用减值损失 -1,364.96 0.00 -1,364.96 -
公允价值变动收益 56.15 0.00 56.15 -
投资收益 378.55 762.39 -383.84 -50.35%
资产处置收益 -126.24 -251.86 125.62 -49.88%
其他收益 5,519.93 2,165.11 3,354.82 154.95%
营业利润 -11,008.28 5,206.64 -16,214.92 -311.43%
营业外收入 11.69 44.71 -33.02 -73.85%
营业外支出 451.23 40.75 410.48 1,007.31%
利润总额 -11,447.82 5,210.60 -16,658.42 -319.70%
所得税费用 -78.88 2,275.79 -2,354.67 -103.47%
8
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 -11,411.73 2,777.4 -14,189.18 -510.87%
（1）销售费用本期较上年同期增加 1,124.39 万元，增幅 57.87%，主要系 销售人员薪酬、差旅费业务、
宣传费及无偿样品同比增加所致。
（2）资产减值损失和信用减值损失本期较上年同期增加 4,505.93 万元，主要系计提存货跌价准备增
加所致。报告期根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》的要求，应收款项坏账准备从“资产减
值损失”调至“信用减值损失”项目列示。
（3）公允价值变动收益本期较上年同期增加 56.15 万元，主要系掉期业务确认的公允价值增加所致。
（4）投资收益本期较上年同期减少 383.84 万元，下降 50.35%，主要系对联营企业西安华山钨制品有
限公司确认的投资收益同比减少所致。
（5）资产处置损失本期较上年同期减少 125.62 万元，下降 49.88%，系对非流动资产处置损失减少所
致。
（6）其他收益本期较上年同期增加 3,354.82 万元，增长 154.95%，主要系收到的与收益相关的政府补
助增加所致。
（7）营业利润本期较上年同期减少 16,214.92 万元,下降 311.43%，主要系钨产品销售毛利率同比大幅
下降所致。
（8）营业外收入本期较上年同期减少 33.02 万元，下降 73.85%，主要系本期取得与经营活动无关的
收入减少所致。
（9）营业外支出本期较上年同期增加 410.48 万元，增长 1,007.31%，系公司对外捐赠增加所致。
（10）所得税费用本期较上年同期减少 2,354.67 万元，下降 103.47%，系计提母公司企业所得税大幅
减少所致。
（11）利润总额较上年同期减少 16,658.42 万元，下降 319.70%，归属于上市公司股东净利润本期较上
年同期减少 14,189.18 万元，下降 510.87%，主要系产品销售价格同比下降，毛利率同比降低，资产减值损
失和销售费用同比增加，投资收益同比减少，共同影响所致。
3．现金流量表项目变动说明：
单位：万元
项 目 本期金额 上年同期金额 变动金额 变动幅度
经营活动现金流入小计 112,768.42 128,799.94 -16,031.52 -12.45%
经营活动现金流出小计 87,604.18 133,984.80 -46,380.62 -34.62%
投资活动现金流入小计 1,201.80 2,104.41 -902.61 -42.89%
9
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
投资活动现金流出小计 11,699.40 9,058.73 2,640.67 29.15%
筹资活动现金流入小计 135,000.00 111,741.53 23,258.47 20.81%
筹资活动现金流出小计 133,860.12 110,063.73 23,796.39 21.62%
（1）经营活动现金流出小计本期较上年同期减少 46,380.62 万元，下降 34.62%，主要系本期购买商品
接受劳务支付的现金同比减少所致。
（2）投资活动现金流入小计本期较上年同期减少 902.61 万元，下降 42.89%，主要系收到联营企业西
安华山现金分红同比减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
1.除在该承诺函生效日前所进行的生
产经营活动外，其及其下属公司不会 截至公司
在中国境内或境外的任何地方直接或 2019 年 第
公司控股股
关于同业竞 间接参与或进行与公司的生产经营相 三季度报
东崇义章源
争、关联交 竞争或可能构成竞争的任何活动。 告披露日，
首次公开发行或再融 投 资 控 股 有 2008 年 04
易、资金占 2.对于其及其下属公司将来因国家政 长期有效 公 司 控 股
资时所作承诺 限公司、实际 月 18 日
用方面的承 策或任何其他原因以行政划拨、收购、 股东、实际
控制人黄泽
诺 兼并或其他任何形式增加的与公司的 控制人严
兰先生
生产经营相竞争或可能构成竞争的任 格履行了
何资产及其业务，其及其下属公司在 该项承诺。
此同意授予公司不可撤销的优先收购
10
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
权，公司有权随时根据其业务经营发
展需要，通过自有资金、定向增发、
公募增发、配股、发行可转换公司债
券或其他方式行使该优先收购权，将
其及其下属公司的上述资产及业务全
部纳入公司。
3.其及其下属公司拟出售或转让其任
何与公司产品或业务相关的任何资
产、权益或业务时，其及其下属公司
在此同意授予公司不可撤销的优先收
购权。
4.其及其下属公司同意，公司按照该
承诺函行使上述第 2 项或第 3 项下
的优先收购权时，其及其下属公司将
配合公司进行必要的调查；如果公司
放弃优先收购权，其及其下属公司保
证其向任何第三方提供的购买条件不
得优惠于其向公司提供的条件。
5.其再次重申，其将严格履行向公司
做出的有关避免同业竞争的各项承
诺，并保证如其或其附属公司与公司
因同业竞争产生利益冲突，将优先考
虑公司利益。
自 2009 年
开始，公司
依据规定
为员工缴
纳住房公
如果赣州市相关有权部门要求本公司
崇义章源钨 积金。截至
为员工缴纳住房公积金，本公司将根 2009 年 08
业 股 份 有 限 其他承诺 长期有效 公 司 2019
据有关规定从有权部门要求之日起为 月 01 日
公司 年第三季
员工缴纳住房公积金。
度报告披
露日，公司
严格履行
了该项承
诺。
截至公司
公司控股股
如应有权部门要求或决定，公司需要 2019 年 第
东崇义章源
为员工补缴住房公积金或公司因未为 三季度报
投资控股有 2009 年 08
其他承诺 员工缴纳住房公积金而承担任何罚款 长期有效 告披露日，
限公司、实际 月 01 日
或损失，承诺人愿承担上述所有补缴 未发生上
控制人黄泽
金额、承担任何罚款或损失赔偿责任。 述需履行
兰先生
承诺的事
11
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
项，公司控
股股东、实
际控制人
严格履行
了该项承
诺。
截至公司
2019 年 第
关于同业竞
三季度报
公 司 实 际 控 争、关联交 自本承诺出具之日起，本人及本人控
2008 年 01 告披露日，
制 人 黄 泽 兰 易、资金占 制的其他企业将不以任何理由和方式 长期有效
月 01 日 公司实际
先生 用方面的承 占用公司的资金或公司其他资产。
控制人严
诺
格履行了
该项承诺。
截至公司
2019 年 第
三季度报
本人申报离任六个月后的十二个月内
告披露日，
公司全体董 通过证券交易所挂牌交易出售公司股
股份限售承 2008 年 04 公司董事、
事、监事、高 票数量占其所持有公司股票总数（包 长期有效
诺 月 18 日 监事及高
级管理人员 括有限售条件和无限售条件的股份）
级管理人
的比例不超过 50%。
员均严格
履行了该
项承诺。
股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
截至公司
2017 年 5 月 19 日，公司 2016 年度股
2019 年 第
东大会审议通过了《未来三年
崇义章源钨 三季度报
其他对公司中小股东 （2017-2019 年）股东回报规划》，公 2017 年 05
业 股 份 有 限 分红承诺 三年 告披露日，
所作承诺 司未来三年（2017-2019 年）股东回报 月 19 日
公司 公司严格
规划全文内容详见 2017 年 4 月 11 日
履行了该
的巨潮资讯网。
项承诺。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明
未完成履行的具体原 无
因及下一步的工作计
划
四、对 2019 年度经营业绩的预计
√ 适用 □ 不适用
12
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
2019 年度预计的经营业绩情况：净利润为负值
2019 年度净利润（万元） -30,278.89 至 -27,875.80
2018 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 4,628.29
1. 受市场因素影响，钨产品价格同比下降，以及前期高成本库存的双重影
响，导致毛利率下降；
业绩变动的原因说明 2. 全资子公司赣州澳克泰连续亏损，计提资产减值准备金额较大；
3. 赣州澳克泰的控股子公司 UF1 经营利润亏损，预计对该公司商誉计提减
值。
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资成 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
本 值变动损益 金额 出金额 益
动
金融衍生工具 0.00 561,460.00 0.00 0.00 0.00 0.00 561,460.00 自筹
其他 4,617,568.37 0.00 0.00 0.00 798,400.00 0.00 3,819,168.37 自筹
合计 4,617,568.37 561,460.00 0.00 0.00 798,400.00 0.00 4,380,628.37 --
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 19,700 2,000 0
合计 19,700 2,000 0
13
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见公司于 2019 年 9 月 17 日在巨潮资
2019 年 09 月 17 日 实地调研 机构 讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露
的投资者关系活动记录表
详见公司于 2019 年 9 月 19 日在巨潮资
2019 年 09 月 18 日 实地调研 机构 讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露
的投资者关系活动记录表
14
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：崇义章源钨业股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 404,577,398.04 579,238,753.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 20,561,460.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 147,658,884.22 132,101,074.34
应收账款 496,522,640.24 255,907,042.92
应收款项融资
预付款项 50,598,696.11 22,109,368.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,752,928.04 4,006,381.21
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 787,984,570.45 1,063,135,029.54
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 27,568,753.40 33,109,140.72
15
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
流动资产合计 1,941,225,330.50 2,089,606,790.80
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 4,617,568.37
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 83,003,466.03 88,408,192.00
其他权益工具投资 3,819,168.37
其他非流动金融资产
投资性房地产 718,432.02 793,059.84
固定资产 1,236,940,819.14 1,229,563,484.46
在建工程 128,379,048.48 119,078,328.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 156,504,599.95 171,376,268.13
开发支出 30,714,463.20 12,608,954.98
商誉 20,211,025.17 20,211,025.17
长期待摊费用 34,196,505.99 31,920,745.41
递延所得税资产 8,791,131.03 6,101,297.57
其他非流动资产 243,469,149.27 230,512,205.35
非流动资产合计 1,946,747,808.65 1,915,191,129.71
资产总计 3,887,973,139.15 4,004,797,920.51
流动负债：
短期借款 1,053,241,066.64 1,126,838,914.42
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 171,831,855.26 126,642,000.00
16
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付账款 71,866,022.08 144,687,468.98
预收款项 4,289,624.59 3,732,885.63
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 51,725,770.31 53,788,630.74
应交税费 14,417,434.19 34,868,851.28
其他应付款 9,299,575.43 48,122,305.36
其中：应付利息 3,181,971.91 1,627,888.58
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,080,532.97 323,599.19
其他流动负债
流动负债合计 1,377,751,881.47 1,539,004,655.60
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 333,077,494.37 7,086,894.12
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 207,787,301.96 363,598,881.24
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 98,542,465.24 92,311,215.97
递延所得税负债 3,515,343.02 2,209,456.99
其他非流动负债
非流动负债合计 642,922,604.59 465,206,448.32
负债合计 2,020,674,486.06 2,004,211,103.92
所有者权益：
17
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
股本 924,167,436.00 924,167,436.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 576,563,721.99 576,514,344.39
减：库存股
其他综合收益 710,000.94 1,364,378.36
专项储备 5,874,525.13 6,553,360.49
盈余公积 197,524,972.06 197,492,097.85
一般风险准备
未分配利润 154,112,075.88 286,416,840.08
归属于母公司所有者权益合计 1,858,952,732.00 1,992,508,457.17
少数股东权益 8,345,921.09 8,078,359.42
所有者权益合计 1,867,298,653.09 2,000,586,816.59
负债和所有者权益总计 3,887,973,139.15 4,004,797,920.51
法定代表人：黄世春 主管会计工作负责人：范迪曜 会计机构负责人：孙路
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 391,163,397.86 553,341,208.34
交易性金融资产 20,561,460.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 134,989,340.19 118,309,733.54
应收账款 533,950,305.48 253,557,908.98
应收款项融资
预付款项 35,295,676.87 15,050,029.87
其他应收款 86,425,043.02 46,554,202.05
其中：应收利息
应收股利
存货 546,521,976.96 825,681,389.81
18
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,464,871.24
流动资产合计 1,748,907,200.38 1,819,959,343.83
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 798,400.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,756,549,434.50 1,759,954,160.47
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 8,923,777.09 9,337,667.20
固定资产 632,688,062.71 583,168,185.34
在建工程 91,230,369.98 96,707,035.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 114,589,173.15 124,381,851.82
开发支出 21,442,577.46 6,424,213.73
商誉
长期待摊费用 10,820,871.58 8,205,584.31
递延所得税资产 7,820,022.68 5,724,655.18
其他非流动资产 243,469,149.27 230,512,205.35
非流动资产合计 2,887,533,438.42 2,825,213,959.18
资产总计 4,636,440,638.80 4,645,173,303.01
流动负债：
短期借款 1,053,000,000.00 1,126,600,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
19
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据 170,631,855.26 125,792,000.00
应付账款 55,687,105.33 129,894,415.06
预收款项 2,431,756.50 2,761,906.50
合同负债
应付职工薪酬 39,279,993.97 41,063,847.20
应交税费 12,539,281.34 31,804,745.72
其他应付款 6,678,142.68 44,434,731.47
其中：应付利息 3,181,971.91 1,627,888.58
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,340,248,135.08 1,502,351,645.95
非流动负债：
长期借款 327,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 204,800,000.00 360,600,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 20,856,690.20 23,743,037.56
递延所得税负债 1,402,111.55
其他非流动负债
非流动负债合计 554,058,801.75 384,343,037.56
负债合计 1,894,306,936.83 1,886,694,683.51
所有者权益：
股本 924,167,436.00 924,167,436.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 576,563,721.99 576,514,344.39
减：库存股
20
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益
专项储备 5,710,279.60 6,553,360.49
盈余公积 197,524,972.06 197,492,097.85
未分配利润 1,038,167,292.32 1,053,751,380.77
所有者权益合计 2,742,133,701.97 2,758,478,619.50
负债和所有者权益总计 4,636,440,638.80 4,645,173,303.01
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 525,611,923.88 443,648,448.53
其中：营业收入 525,611,923.88 443,648,448.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 593,003,916.97 429,743,351.34
其中：营业成本 517,503,642.31 367,858,893.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,147,391.36 2,955,643.20
销售费用 12,508,250.47 6,099,713.59
管理费用 23,070,016.38 24,664,836.95
研发费用 14,759,152.98 14,687,983.39
财务费用 20,015,463.47 13,476,280.65
其中：利息费用 25,423,585.80 17,379,117.30
利息收入 833,191.24 220,130.41
加：其他收益 20,365,097.07 12,091,079.07
投资收益（损失以“－”号填
1,155,824.31 2,397,629.44
列）
21
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企业
1,364,920.52 2,397,629.44
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
337,948.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-4,840,278.6
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-34,560,480.66 -8,128,334.03
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-1,023,135.24 119,219.54
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -85,957,018.21 20,384,691.21
加：营业外收入 19,259.88 228,400.29
减：营业外支出 1,562,717.56 129,257.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -87,500,475.89 20,483,833.80
减：所得税费用 -3,507,277.33 10,014,395.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -83,993,198.56 10,469,438.69
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-83,993,198.56 10,469,438.69
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -84,281,056.74 10,407,586.91
2.少数股东损益 287,858.18 61,851.78
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
22
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -83,993,198.56 10,469,438.69
归属于母公司所有者的综合收益
-84,281,056.74 10,407,586.91
总额
归属于少数股东的综合收益总额 287,858.18 61,851.78
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.09 0.01
（二）稀释每股收益 -0.09 0.01
法定代表人：黄世春 主管会计工作负责人：范迪曜 会计机构负责人：孙路
4、母公司本报告期利润表
单位：元
23
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 511,299,637.89 447,244,628.36
减：营业成本 490,695,006.50 352,544,680.34
税金及附加 4,344,785.66 1,980,066.48
销售费用 4,698,781.39 2,182,639.86
管理费用 15,443,653.59 19,798,424.67
研发费用 6,283,833.20 4,151,461.08
财务费用 19,709,065.09 12,393,553.18
其中：利息费用 25,021,828.24 15,838,574.90
利息收入 826,276.76 215,661.42
加：其他收益 14,781,153.43 7,776,934.63
投资收益（损失以“－”号填
1,155,824.31 2,397,629.44
列）
其中：对联营企业和合营企
1,364,920.52 2,397,629.44
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
337,948.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-4,926,528.67
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-8,169,929.47
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-193,307.79 119,219.54
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,720,398.26 56,317,656.89
加：营业外收入 15,384.41 232,464.70
减：营业外支出 1,516,686.20 119,735.64
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-20,221,700.05 56,430,385.95
列）
减：所得税费用 -3,282,722.70 9,288,533.66
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -16,938,977.35 47,141,852.29
（一）持续经营净利润（净亏损
-16,938,977.35 47,141,852.29
以“－”号填列）
24
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -16,938,977.35 47,141,852.29
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
25
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,382,971,296.87 1,385,731,092.94
其中：营业收入 1,382,971,296.87 1,385,731,092.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,483,487,652.53 1,337,630,160.56
其中：营业成本 1,267,835,847.64 1,154,810,907.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,632,863.08 8,493,709.45
销售费用 30,673,290.00 19,429,366.06
管理费用 70,019,812.90 71,189,763.99
研发费用 40,238,314.54 32,887,905.17
财务费用 64,087,524.37 50,818,508.28
其中：利息费用 68,198,588.60 52,860,290.02
利息收入 1,792,939.59 928,915.09
加：其他收益 55,199,294.70 21,651,145.76
投资收益（损失以“－”号填
3,785,542.34 7,623,865.27
列）
其中：对联营企业和合营企业
3,665,896.43 7,623,865.27
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 561,460.00
26
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-13,649,575.82
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-54,200,752.9 -22,790,973.57
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-1,262,379.61 -2,518,574.94
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -110,082,766.95 52,066,394.90
加：营业外收入 116,884.61 447,071.05
减：营业外支出 4,512,340.11 407,482.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -114,478,222.45 52,105,983.63
减：所得税费用 -788,800.00 22,757,860.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -113,689,422.45 29,348,122.89
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-113,689,422.45 29,348,122.89
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -114,117,283.39 27,774,545.73
2.少数股东损益 427,860.94 1,573,577.16
六、其他综合收益的税后净额 -814,676.69 985,819.05
归属母公司所有者的其他综合收益
-654,377.42 835,146.53
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-654,377.42 835,146.53
收益
27
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -654,377.42 835,146.53
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-160,299.27 150,672.52
税后净额
七、综合收益总额 -114,504,099.14 30,333,941.94
归属于母公司所有者的综合收益
-114,771,660.81 28,609,692.26
总额
归属于少数股东的综合收益总额 267,561.67 1,724,249.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.12 0.03
（二）稀释每股收益 -0.12 0.03
法定代表人：黄世春 主管会计工作负责人：范迪曜 会计机构负责人：孙路
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,360,445,608.77 1,371,369,521.67
减：营业成本 1,240,240,647.28 1,100,799,846.20
税金及附加 8,227,504.04 5,834,187.04
销售费用 11,953,983.99 10,124,281.20
管理费用 45,515,932.09 46,005,381.60
研发费用 16,890,808.67 15,879,662.48
财务费用 63,125,877.59 45,913,467.77
28
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：利息费用 67,297,483.46 47,237,415.80
利息收入 1,763,009.75 868,760.32
加：其他收益 39,983,465.32 10,362,455.64
投资收益（损失以“－”号填
3,785,542.34 7,198,475.46
列）
其中：对联营企业和合营企
3,665,896.43 7,198,475.46
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
561,460.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-12,892,727.97
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-18,209,110.19
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-432,552.16 -2,263,363.81
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,496,042.64 143,901,152.48
加：营业外收入 30,265.94 245,484.70
减：营业外支出 3,613,993.45 198,905.45
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,912,315.13 143,947,731.73
列）
减：所得税费用 -691,077.23 21,891,150.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,603,392.36 122,056,581.73
（一）持续经营净利润（净亏损
2,603,392.36 122,056,581.73
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
29
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 2,603,392.36 122,056,581.73
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,058,114,308.16 1,164,781,745.06
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
30
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 3,305,680.46 1,374,731.03
收到其他与经营活动有关的现金 66,264,163.08 121,842,896.51
经营活动现金流入小计 1,127,684,151.70 1,287,999,372.60
购买商品、接受劳务支付的现金 502,909,606.56 1,016,548,982.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 231,390,440.88 206,883,114.74
支付的各项税费 80,325,168.89 67,426,824.54
支付其他与经营活动有关的现金 61,416,609.71 48,989,034.25
经营活动现金流出小计 876,041,826.04 1,339,847,955.59
经营活动产生的现金流量净额 251,642,325.66 -51,848,582.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 798,400.00
取得投资收益收到的现金 9,430,855.29 19,145,389.81
处置固定资产、无形资产和其他
1,788,705.20 1,898,753.22
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 12,017,960.49 21,044,143.03
购建固定资产、无形资产和其他
96,994,016.71 90,391,281.55
长期资产支付的现金
31
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
投资支付的现金 196,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
投资活动现金流出小计 116,994,016.71 90,587,281.55
投资活动产生的现金流量净额 -104,976,056.22 -69,543,138.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,780,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
2,780,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 1,350,000,000.00 1,114,635,326.90
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,350,000,000.00 1,117,415,326.90
偿还债务支付的现金 1,057,159,883.20 1,039,321,467.66
分配股利、利润或偿付利息支付
64,453,267.40 61,315,853.91
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 216,988,062.98
筹资活动现金流出小计 1,338,601,213.58 1,100,637,321.57
筹资活动产生的现金流量净额 11,398,786.42 16,778,005.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
453,874.31 -1,823,451.41
影响
五、现金及现金等价物净增加额 158,518,930.17 -106,437,167.59
加：期初现金及现金等价物余额 165,287,300.18 234,265,831.27
六、期末现金及现金等价物余额 323,806,230.35 127,828,663.68
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 990,933,958.76 1,121,329,747.18
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 57,398,639.73 14,224,980.63
32
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
经营活动现金流入小计 1,048,332,598.49 1,135,554,727.81
购买商品、接受劳务支付的现金 463,645,885.16 960,737,230.94
支付给职工及为职工支付的现金 172,947,823.29 156,621,618.12
支付的各项税费 75,512,494.76 63,674,871.86
支付其他与经营活动有关的现金 42,056,625.75 34,133,864.98
经营活动现金流出小计 754,162,828.96 1,215,167,585.90
经营活动产生的现金流量净额 294,169,769.53 -79,612,858.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 798,400.00
取得投资收益收到的现金 9,430,855.29 18,720,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
1,788,705.20 1,559,877.44
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 12,017,960.49 20,279,877.44
购建固定资产、无形资产和其他
84,799,294.20 66,642,379.43
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00 2,216,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
投资活动现金流出小计 106,799,294.20 68,858,379.43
投资活动产生的现金流量净额 -94,781,333.71 -48,578,501.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,350,000,000.00 1,114,612,290.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,350,000,000.00 1,114,612,290.00
偿还债务支付的现金 1,056,600,000.00 1,038,411,680.00
分配股利、利润或偿付利息支付
64,337,279.13 61,214,948.60
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 265,238,062.98 -17,360,000.00
筹资活动现金流出小计 1,386,175,342.11 1,082,266,628.60
筹资活动产生的现金流量净额 -36,175,342.11 32,345,661.40
33
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的
422,573.10 -2,079,743.34
影响
五、现金及现金等价物净增加额 163,635,666.81 -97,925,442.02
加：期初现金及现金等价物余额 147,956,563.36 214,639,335.36
六、期末现金及现金等价物余额 311,592,230.17 116,713,893.34
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 579,238,753.12 579,238,753.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 132,101,074.34 132,101,074.34
应收账款 255,907,042.92 255,907,042.92
应收款项融资
预付款项 22,109,368.95 22,109,368.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,006,381.21 4,006,381.21
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,063,135,029.54 1,063,135,029.54
合同资产
34
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 33,109,140.72 33,109,140.72
流动资产合计 2,089,606,790.80 2,089,606,790.80
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 4,617,568.37 -4,617,568.37
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 88,408,192.00 88,408,192.00
其他权益工具投资 4,617,568.37 4,617,568.37
其他非流动金融资产
投资性房地产 793,059.84 793,059.84
固定资产 1,229,563,484.46 1,229,563,484.46
在建工程 119,078,328.43 119,078,328.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 171,376,268.13 171,376,268.13
开发支出 12,608,954.98 12,608,954.98
商誉 20,211,025.17 20,211,025.17
长期待摊费用 31,920,745.41 31,920,745.41
递延所得税资产 6,101,297.57 6,101,297.57
其他非流动资产 230,512,205.35 230,512,205.35
非流动资产合计 1,915,191,129.71 1,915,191,129.71
资产总计 4,004,797,920.51 4,004,797,920.51
流动负债：
短期借款 1,126,838,914.42 1,126,838,914.42
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
35
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 126,642,000.00 126,642,000.00
应付账款 144,687,468.98 144,687,468.98
预收款项 3,732,885.63 3,732,885.63
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 53,788,630.74 53,788,630.74
应交税费 34,868,851.28 34,868,851.28
其他应付款 48,122,305.36 48,122,305.36
其中：应付利息 1,627,888.58 1,627,888.58
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
323,599.19 323,599.19
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,539,004,655.60 1,539,004,655.60
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 7,086,894.12 7,086,894.12
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 363,598,881.24 363,598,881.24
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 92,311,215.97 92,311,215.97
36
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
递延所得税负债 2,209,456.99 2,209,456.99
其他非流动负债
非流动负债合计 465,206,448.32 465,206,448.32
负债合计 2,004,211,103.92 2,004,211,103.92
所有者权益：
股本 924,167,436.00 924,167,436.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 576,514,344.39 576,514,344.39
减：库存股
其他综合收益 1,364,378.36 1,364,378.36
专项储备 6,553,360.49 6,553,360.49
盈余公积 197,492,097.85 197,492,097.85
一般风险准备
未分配利润 286,416,840.08 286,416,840.08
归属于母公司所有者权益
1,992,508,457.17 1,992,508,457.17
合计
少数股东权益 8,078,359.42 8,078,359.42
所有者权益合计 2,000,586,816.59 2,000,586,816.59
负债和所有者权益总计 4,004,797,920.51 4,004,797,920.51
调整情况说明：
财政部于 2017 年修订发布了《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第 23 号-
金融资产转移》《企业会计准则第 24 号-套期会计》《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》，要求在境内外
同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018
年 1 月 1 日起施行，其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据衔接规定，企业无需按照金融工
具准则追溯调整前期可比数，因此，公司自 2019 年开始变更会计政策，自 2019 年第一季度起按新准则要
求进行会计报表披露，不追溯前期可比数。公司将 2018 年末报表中“可供出售金融资产”重分类至“其他权
益工具投资”。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
37
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
货币资金 553,341,208.34 553,341,208.34
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 118,309,733.54 118,309,733.54
应收账款 253,557,908.98 253,557,908.98
应收款项融资
预付款项 15,050,029.87 15,050,029.87
其他应收款 46,554,202.05 46,554,202.05
其中：应收利息
应收股利
存货 825,681,389.81 825,681,389.81
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 7,464,871.24 7,464,871.24
流动资产合计 1,819,959,343.83 1,819,959,343.83
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 798,400.00 -798,400.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,759,954,160.47 1,759,954,160.47
其他权益工具投资 798,400.00 798,400.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 9,337,667.20 9,337,667.20
固定资产 583,168,185.34 583,168,185.34
在建工程 96,707,035.78 96,707,035.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
38
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
无形资产 124,381,851.82 124,381,851.82
开发支出 6,424,213.73 6,424,213.73
商誉
长期待摊费用 8,205,584.31 8,205,584.31
递延所得税资产 5,724,655.18 5,724,655.18
其他非流动资产 230,512,205.35 230,512,205.35
非流动资产合计 2,825,213,959.18 2,825,213,959.18
资产总计 4,645,173,303.01 4,645,173,303.01
流动负债：
短期借款 1,126,600,000.00 1,126,600,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 125,792,000.00 125,792,000.00
应付账款 129,894,415.06 129,894,415.06
预收款项 2,761,906.50 2,761,906.50
合同负债
应付职工薪酬 41,063,847.20 41,063,847.20
应交税费 31,804,745.72 31,804,745.72
其他应付款 44,434,731.47 44,434,731.47
其中：应付利息 1,627,888.58 1,627,888.58
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,502,351,645.95 1,502,351,645.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
39
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
长期应付款 360,600,000.00 360,600,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 23,743,037.56 23,743,037.56
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 384,343,037.56 384,343,037.56
负债合计 1,886,694,683.51 1,886,694,683.51
所有者权益：
股本 924,167,436.00 924,167,436.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 576,514,344.39 576,514,344.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备 6,553,360.49 6,553,360.49
盈余公积 197,492,097.85 197,492,097.85
未分配利润 1,053,751,380.77 1,053,751,380.77
所有者权益合计 2,758,478,619.50 2,758,478,619.50
负债和所有者权益总计 4,645,173,303.01 4,645,173,303.01
调整情况说明：
财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号-金
融资产转移》《企业会计准则第24号-套期会计》《企业会计准则第37号-金融工具列报》，要求在境内外
同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年
1月1日起施行，其他境内上市企业自2019年1月1日起施行。根据衔接规定，企业无需按照金融工具准则追
溯调整前期可比数，因此，公司自2019年开始变更会计政策，自2019年第一季度起按新准则要求进行会计
报表披露，不追溯前期可比数。公司将2018年末报表中“可供出售金融资产”重分类至“其他权益工具投资”。
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
40
崇义章源钨业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
崇义章源钨业股份有限公司
法定代表人签字：
2019 年 10 月 30 日
41