山东宏创铝业控股股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
山东宏创铝业控股股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019 年 04 月
1
山东宏创铝业控股股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人赵前方先生、主管会计工作负责人刘兴海先生及会计机构负责
人(会计主管人员)刘兴海先生声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完
整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 563,049,378.49 311,581,740.50 80.71%
归属于上市公司股东的净利润（元） 5,900,315.11 1,169,578.47 404.48%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
5,166,877.22 872,123.91 492.45%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 37,990,209.22 -9,876,539.41 484.65%
基本每股收益（元/股） 0.0064 0.0013 392.31%
稀释每股收益（元/股） 0.0064 0.0013 392.31%
加权平均净资产收益率 0.47% 0.09% 0.38%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 2,335,596,377.89 1,415,595,974.03 64.99%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,266,629,080.85 1,255,769,058.99 0.86%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
公司支付收购滨州鸿博铝业
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
科技有限公司(以下简称“鸿
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收 631,283.12
博铝业”)对价小于其可辨认
益
净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 105,535.13
减：所得税影响额 3,380.36
合计 733,437.89 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 40,638 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
山东宏桥新型 境内非国有法
28.18% 261,096,605 0
材料有限公司 人
于荣强 境内自然人 7.36% 68,143,395 0 质押 68,000,000
黄文华 境内自然人 0.79% 7,357,548 0
姜芳 境内自然人 0.48% 4,419,357 0
章承宝 境内自然人 0.32% 2,950,001 0
张丽波 境内自然人 0.28% 2,600,000 0
深圳安程能源 境内非国有法
0.27% 2,541,300 0
控股有限公司 人
罗智慧 境内自然人 0.27% 2,534,500 0
湖南中垒投资
管理企业（有
限合伙）-中垒 其他 0.26% 2,368,005 0
快阳光私募证
券投资基金
聂峰 境内自然人 0.26% 2,363,939 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
山东宏桥新型材料有限公司 261,096,605 人民币普通股 261,096,605
于荣强 68,143,395 人民币普通股 68,143,395
黄文华 7,357,548 人民币普通股 7,357,548
姜芳 4,419,357 人民币普通股 4,419,357
章承宝 2,950,001 人民币普通股 2,950,001
张丽波 2,600,000 人民币普通股 2,600,000
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深圳安程能源控股有限公司 2,541,300 人民币普通股 2,541,300
罗智慧 2,534,500 人民币普通股 2,534,500
湖南中垒投资管理企业（有限合
伙）-中垒快阳光私募证券投资基 2,368,005 人民币普通股 2,368,005
金
聂峰 2,363,939 人民币普通股 2,363,939
上述股东关联关系或一致行动
公司未知悉上述股东是否存在关联关系或一致行动关系。
的说明
黄文华个人通过普通证券账户持有 3,754,248 股，通过海通证券股份有限公司客户信
用交易担保证券账户持有 3,603,300 股，实际合计持有 7,357,548 股；湖南中垒投资管
前 10 名普通股股东参与融资融
理企业（有限合伙）—中垒快乐阳光私募证券投资基金通过普通证券账户持有 0 股，
券业务情况说明（如有）
通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,368,005 股，实际合计
持有 2,368,005 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表项目（单位：人民币元）
项目 期末数 期初数 增减百分比 主要变动原因
主要是报告期收到银行借款及将鸿博铝业纳入合
货币资金 142,898,196.20 55,608,424.06 156.97%
并报表所致
应收票据 68,056,896.14 26,646,304.23 155.41% 主要是报告期末公司应收票据增加所致
预付账款 68,015,755.01 18,715,033.53 263.43% 主要是报告期将鸿博铝业纳入合并报表所致
其他应收款 1,350,932.25 939,592.91 43.78% 主要是报告期将鸿博铝业纳入合并报表所致
存货 406,302,959.28 144,094,533.97 181.97% 主要是报告期将鸿博铝业纳入合并报表所致
主要是报告期内公司签署《土地收储协议书》后，
持有待售资产 30,774,246.44 100.00% 将拟出售地块相关资产转入持有待售资产科目所
致
主要是报告期待抵扣进项税额增加及将鸿博铝业
其他流动资产 104,336,256.76 44,033,131.40 136.95%
纳入合并报表所致
主要是报告期将拟出售地块相关资产转入持有待
投资性房地产 56,665,678.41 88,609,240.30 -36.05%
售资产科目所致
主要是报告期公司年产8.5万吨高精度铝板带项
固定资产 959,992,841.99 421,181,866.33 127.93% 目部分资产达到预定可使用状态转固及将鸿博铝
业纳入合并报表所致
主要是报告期公司年产8.5万吨高精度铝板带项
在建工程 79,688,138.33 175,079,457.65 -54.48%
目部分资产达到预定可使用状态转固所致
主要是报告期用于申请专利技术研发投入记入开
开发支出 1,338,819.33 - 100.00%
发支出科目所致
短期借款 50,000,000.00 - 100.00% 主要是报告期收到银行借款所致
应付票据及应付账款 350,757,092.89 81,279,902.95 331.54% 主要是报告期将鸿博铝业纳入合并报表所致
预收款项 10,223,329.43 1,468,072.70 596.38% 主要是报告期将鸿博铝业纳入合并报表所致
应付职工薪酬 14,632,618.92 4,667,824.63 213.48% 主要是报告期将鸿博铝业纳入合并报表所致
其他应付款 641,356,693.85 70,281,407.16 812.56% 主要是报告期将鸿博铝业纳入合并报表所致
合并利润表项目（单位：人民币元）
项目 年初到报告期末 上年同期 增减百分 主要变动原因
比
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营业收入 563,049,378.49 311,581,740.50 80.71% 主要是报告期主要产品产销量大幅增加所致
主要是报告期营收增长导致营业成本相应增
营业成本 549,095,428.41 305,988,099.36 79.45%
长
主要是报告期计提的房产税、印花税等增加所
税金及附加 1,822,973.38 1,084,358.62 68.12%
致
主要是报告期公司产品长距离销量增加导致
销售费用 3,169,603.09 618,714.30 412.29%
运输费用增加所致
研发费用 2,201,486.57 100.00% 主要是上年同期无研发投入所致
财务费用 245,564.44 142,778.89 71.99% 主要是报告期公司银行借款增加所致
本报告期应收款项减值计提不在本项目列示
资产减值损失 182,212.94 -3,056,804.54 -105.96%
所致
按新金融工具准则，应收款项减值准备计提
信用减值损失 -3,576,830.84 100.00% 方法从“已发生损失法”调整为“预期信用损
失法”，在该项目列示
资产处置收益（损失以“-”号
182,032.80 -100.00% 主要是上年同期处置报废设备收益所致
填列）
主要是公司支付收鸿博铝业对价小于其可辨
营业外收入 736,818.25 214,573.28 243.39%
认净资产公允价值产生收益所致
主要是报告期公司子公司邹平宏程铝业科技
所得税费用 102,497.63 100.00%
有限公司计提所得税所致
主要是报告期主要产品产销量、收入大幅增加
归属于母公司所有者的净利润 5,900,315.11 1,169,578.47 404.48% 致使毛利润增加及将鸿博铝业纳入合并报表
后对其应收款项不再确认逾期损失所致
数据来源：长江现货
报告期，长江现货铝锭均价为（含增值税） 13,522 元/吨，较去年第四季度的（含增值税）13,837元/吨下降2.28%，
呈逐步上涨趋势。公司15万吨高精度铝板带铸轧线生产项目于2018年12月份全部达产，年产8.5万吨高精度铝板带生产项目
于2019年2月份进入全面调试、试生产阶段，报告期实现铝板带产品销量4.35万吨，较上年同期的2.16万吨增加101.39%，产
销量增长、铝价逐步上涨，导致营业收入较上年同期增长80.71%，影响报告期毛利率由去年同期的1.80%增长0.68个百分点
至2.48%，毛利润较去年同期增加8,360,308.94元；报告期公司将鸿博铝业纳入合并报表，对其应收款项不再确认逾期损失
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4,724,499.48元。以上原因导致公司报告期归属于上市公司股东的净利润较去年同期增幅较大。
合并现金流量表项目（单位：人民币元）
项目 年初至报告期末 上年同期 增减百分比 主要变动原因
主要是报告期收到的出口退税增加所
收到的税费返还 988,103.02 134,481.53 634.75%
致
收到其他与经营活动有关 主要是报告期收到的供应商投标保证
5,642,277.58 953,686.23 491.63%
的现金 金增加所致
支付其他与经营活动有关 主要是报告期支付的供应商投标保证
5,233,859.15 1,629,685.57 221.16%
的现金 金增加所致
经营活动产生的现金流量 主要是报告期购买商品、接受劳务支付
37,990,209.22 -9,876,539.41 484.65%
净额 的现金减少所致
处置固定资产、无形资产和
主要是报告期收到拟出售地块相关资
其他长期资产收回的现金 830,000.00 242,777.06 241.88%
产处置收益所致
净额
主要是报告期在建项目基本收尾，购建
购建固定资产、无形资产和
9,920,149.86 45,499,834.22 -78.20% 固定资产、无形资产和其他长期资产支
其他长期资产支付的现金
付的现金减少所致
主要是报告期在建项目基本收尾，购建
投资活动产生的现金流量
-9,090,149.86 -45,257,057.16 -79.91% 固定资产、无形资产和其他长期资产支
净额
付的现金减少所致
取得借款收到的现金 50,000,000.00 100.00% 主要是报告期收到银行借款所致
分配股利、利润或偿付利息 主要是报告期支付的借款利息减少所
333,500.00 601,931.26 -44.60%
支付的现金 致
筹资活动产生的现金流量
49,666,500.00 -601,931.26 8,351.19% 主要是报告期收到银行借款所致
净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、在建项目进展情况
公司年产15万吨高精度铝板带铸轧线项目已于2018年12月全部建成达产，项目投运后，可实现原材料全部自给，节省铝
锭重熔成本，降低公司生产成本。铝板带产能进一步扩大，公司销售渠道进一步拓宽，出口和内销的业务量都有大幅度提升；
公司年产8.5万吨高精度铝板带生产项目于2019年2月份进入全面调试、试生产阶段，主要产品为高精度铝板带产品，为生产
铝箔的主要原材料。项目投运后，可使公司铝板带产量大幅增长，将扩大公司市场份额，对公司业绩起到正面推动作用。
2、出售土地的最新进展
按照博兴县发展规划的最新要求，根据中共博兴县委办公室发【2018】14号文件《关于进一步加强县城区工业企业“退
城进园”土地处置工作的意见（试行）的通知》，博兴县国土资源局、博兴县财政局、博昌街道办事处拟与公司签署《土地
收储协议书》，博兴县国土资源局将公司位于205国道以西、乐安大街以东、滨河路以北土地面积为 197282 平方米土地进行
收储，并按照新的规划用途进行使用。县土地储备交易中心将根据公司土地交付进度，采用“分期拨付收储补偿费”的形式，
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支付收储补偿费。收储补偿费包含公司土地使用权补偿费，地上（地下）建（构）筑物及其附属设施补偿费以及搬迁拆迁等
相关费用总和。公司已与相关部门签署了《土地收储协议书》，收储地块已达到交付条件，并经博兴县城区工业企业“退城
进园”土地处置工作领导小组办公室验收完成，正在与相关部门沟通土地交付后相关程序细节，确保按时收回补偿款项。
3、收购鸿博铝业的原因、背景及进展情况
为进一步拓展延伸自身产业链和铝深加工能力，经过慎重研究，公司计划以现金收购从事铝箔业务的滨州鸿博铝业科技
有限公司（以下简称“鸿博铝业”）100%股权。公司年产 15 万吨高精度铝板带铸轧线项目投运后将节省铝锭重熔成本，实现
包括鸿博铝业原材料的全部自给，上市公司原铸轧生产线可同比节约生产成本约 1800 万元；鸿博铝业目前的电力成本为（不
含增值税）0.66 元/度，收购完成后，上市公司提供的电力成本为（不含增值税）0.39 元/度。经初步测算，鸿博铝业后续每
年将节约生产成本约 4,500 万元；上市公司本部原 8.5 万吨冷轧生产线同产能、产量比较，可节约电力生产成本约 1,200 万
元；公司年产 8.5 万吨高精度铝板带生产项目投运后，可使公司铝板带产量大幅增长，将扩大公司市场份额，对公司业绩起
到正面推动作用；收购完成后，鸿博铝业产品将纳入宏桥品牌体系，利用上市公司的市场资源，促进国内外市场开拓。综上
所述，公司有信心在收购完成后，实现鸿博铝业扭亏为盈，也将进一步提高上市公司的盈利水平，公司将努力做好生产经营，
以良好的业绩回馈投资者。
公司与交易对手方于 2019 年 4 月 25 日签署《交割确认书》，本次股权收购交割基准日为 2019 年 3 月 31 日。根据《股
权收购协议》的约定，鸿博铝业在过渡期内产生的盈利，由公司享有；对于在该过渡期内产生亏损的，则公司有权自股权收
购价款中扣除，作为交易对手方应向公司支付的补偿款。根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）进行交割审计后出具的《专
项审计报告》（瑞华专审字[2019]95020004 号），自本次股权收购基准日（即 2018 年 12 月 31 日）至本次股权收购交割基准
日 2019 年 3 月 31 日期间，鸿博铝业产生亏损共计 37,334,046.48 元。有鉴于此，过渡期产生的亏损 37,334,046.48 元应从
总收购价款 18,500 万元第一期收购价款中扣除，各方同意并确认，本次股权收购的最终价格为人民币 147,665,953.52 元。
4、公司全资子公司博兴县宏博环保新型材料有限公司于2019年1月21日完成注销登记。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
www.cninfo.com.cn《关于变更公司注册
变更公司注册地址并相应修改《公司章程》事项 2019 年 03 月 22 日
地址并相应修改<公司章程>的公告》
www.cninfo.com.cn《关于收购滨州鸿博
收购滨州鸿博铝业科技有限公司 100%股权事项 2019 年 01 月 29 日
铝业科技有限公司 100%股权的公告》
www.cninfo.com.cn《关于出售土地使用
出售土地使用权事项 2019 年 01 月 08 日
权的进展公告》
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2019 年 1-6 月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
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五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东宏创铝业控股股份有限公司
2019 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 142,898,196.20 55,608,424.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 262,940,505.13 244,676,829.04
其中：应收票据 68,056,896.14 26,646,304.23
应收账款 194,883,608.99 218,030,524.81
预付款项 68,015,755.01 18,715,033.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,350,932.25 939,592.91
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 406,302,959.28 144,094,533.97
合同资产
持有待售资产 30,774,246.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 104,336,256.76 44,033,131.40
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流动资产合计 1,016,618,851.07 508,067,544.91
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 56,665,678.41 88,609,240.30
固定资产 959,992,841.99 421,181,866.33
在建工程 79,688,138.33 175,079,457.65
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 215,565,916.18 216,893,078.94
开发支出 1,338,819.33
商誉
长期待摊费用 200,129.99 238,783.31
递延所得税资产
其他非流动资产 5,526,002.59 5,526,002.59
非流动资产合计 1,318,977,526.82 907,528,429.12
资产总计 2,335,596,377.89 1,415,595,974.03
流动负债：
短期借款 50,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 350,757,092.89 81,279,902.95
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预收款项 10,223,329.43 1,468,072.70
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 14,632,618.92 4,667,824.63
应交税费 1,997,561.95 2,129,707.60
其他应付款 641,356,693.85 70,281,407.16
其中：应付利息 79,750.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,068,967,297.04 159,826,915.04
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,068,967,297.04 159,826,915.04
所有者权益：
股本 926,400,000.00 926,400,000.00
13
山东宏创铝业控股股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 568,468,695.85 568,468,695.85
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 11,601,033.58 11,601,033.58
一般风险准备
未分配利润 -239,840,648.58 -250,700,670.44
归属于母公司所有者权益合计 1,266,629,080.85 1,255,769,058.99
少数股东权益
所有者权益合计 1,266,629,080.85 1,255,769,058.99
负债和所有者权益总计 2,335,596,377.89 1,415,595,974.03
法定代表人：赵前方先生 主管会计工作负责人：刘兴海先生 会计机构负责人：刘兴海先生
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 129,740,841.60 41,328,191.53
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 134,155,573.59 219,016,498.60
其中：应收票据 1,343,651.11 7,157,796.62
应收账款 132,811,922.48 211,858,701.98
预付款项 7,660,469.11 16,565,392.80
其他应收款 3,470,997.85 83,661,912.70
其中：应收利息
应收股利
存货 105,761,616.87 68,841,754.25
合同资产
14
山东宏创铝业控股股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
持有待售资产 30,774,246.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 28,472,139.39 10,123,377.89
流动资产合计 440,035,884.85 439,537,127.77
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 597,665,953.52 320,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 56,665,678.41 88,609,240.30
固定资产 257,463,237.46 101,235,009.05
在建工程 39,758,184.08 175,079,457.65
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 215,559,855.78 216,893,078.94
开发支出 1,338,819.33
商誉
长期待摊费用 200,129.99 238,783.31
递延所得税资产
其他非流动资产 5,526,002.59 5,526,002.59
非流动资产合计 1,174,177,861.16 907,581,571.84
资产总计 1,614,213,746.01 1,347,118,699.61
流动负债：
短期借款 50,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 114,264,942.92 31,607,106.86
15
山东宏创铝业控股股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 2,225,718.92 1,078,341.65
合同负债
应付职工薪酬 2,610,300.88 1,996,480.02
应交税费 1,548,174.24 1,801,501.30
其他应付款 179,903,798.34 49,539,619.24
其中：应付利息 79,750.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 350,552,935.30 86,023,049.07
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 350,552,935.30 86,023,049.07
所有者权益：
股本 926,400,000.00 926,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 568,468,695.85 568,468,695.85
减：库存股
其他综合收益
专项储备
16
山东宏创铝业控股股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
盈余公积 11,601,033.58 11,601,033.58
未分配利润 -242,808,918.72 -245,374,078.89
所有者权益合计 1,263,660,810.71 1,261,095,650.54
负债和所有者权益总计 1,614,213,746.01 1,347,118,699.61
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 563,049,378.49 311,581,740.50
其中：营业收入 563,049,378.49 311,581,740.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 557,783,384.00 310,808,768.11
其中：营业成本 549,095,428.41 305,988,099.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,822,973.38 1,084,358.62
销售费用 3,169,603.09 618,714.30
管理费用 4,642,946.01 6,031,621.48
研发费用 2,201,486.57
财务费用 245,564.44 142,778.89
其中：利息费用 413,250.00 606,390.01
利息收入 177,611.88 521,760.88
资产减值损失 182,212.94 -3,056,804.54
信用减值损失 -3,576,830.84
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投
17
山东宏创铝业控股股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 182,032.80
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,265,994.49 955,005.19
加：营业外收入 736,818.25 214,573.28
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,002,812.74 1,169,578.47
减：所得税费用 102,497.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,900,315.11 1,169,578.47
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
5,900,315.11 1,169,578.47
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 5,900,315.11 1,169,578.47
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变
动
4.企业自身信用风险公允价值变
动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合
收益
18
山东宏创铝业控股股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变
动损益
4.金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 5,900,315.11 1,169,578.47
归属于母公司所有者的综合收益总额 5,900,315.11 1,169,578.47
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0064 0.0013
（二）稀释每股收益 0.0064 0.0013
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：赵前方先生 主管会计工作负责人：刘兴海先生 会计机构负责人：刘兴海先生
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 285,095,024.45 314,693,978.97
减：营业成本 281,099,344.30 308,857,255.33
税金及附加 1,483,593.72 1,075,775.94
销售费用 597,558.27 618,714.30
管理费用 4,156,986.58 4,220,569.41
研发费用 497,481.31
财务费用 216,183.14 176,008.90
其中：利息费用 413,250.00 606,390.01
利息收入 169,329.38 486,779.21
资产减值损失 182,212.94 -3,062,822.98
19
山东宏创铝业控股股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
信用减值损失 -2,740,707.06
加：其他收益
投资收益（损失以“－”
-12,200.00 -2,984,877.05
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”
182,032.80
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-409,828.75 5,633.82
列）
加：营业外收入 92,013.68 197,572.97
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”
-317,815.07 203,206.79
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
-317,815.07 203,206.79
列）
（一）持续经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
20
山东宏创铝业控股股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 -317,815.07 203,206.79
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
335,687,913.25 340,869,118.83
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
21
山东宏创铝业控股股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 988,103.02 134,481.53
收到其他与经营活动有关的现
5,642,277.58 953,686.23
金
经营活动现金流入小计 342,318,293.85 341,957,286.59
购买商品、接受劳务支付的现
281,536,021.24 335,664,125.42
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
11,632,680.10 9,251,514.32
现金
支付的各项税费 5,925,524.14 5,288,500.69
支付其他与经营活动有关的现
5,233,859.15 1,629,685.57
金
经营活动现金流出小计 304,328,084.63 351,833,826.00
经营活动产生的现金流量净额 37,990,209.22 -9,876,539.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
830,000.00 242,777.06
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
22
山东宏创铝业控股股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 830,000.00 242,777.06
购建固定资产、无形资产和其
9,920,149.86 45,499,834.22
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 9,920,149.86 45,499,834.22
投资活动产生的现金流量净额 -9,090,149.86 -45,257,057.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
333,500.00 601,931.26
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 333,500.00 601,931.26
筹资活动产生的现金流量净额 49,666,500.00 -601,931.26
四、汇率变动对现金及现金等价物
-43,016.06 -42,613.95
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 78,523,543.30 -55,778,141.78
加：期初现金及现金等价物余
55,608,424.06 294,099,593.34
额
23
山东宏创铝业控股股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 134,131,967.36 238,321,451.56
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
276,145,393.09 340,869,118.83
金
收到的税费返还 988,103.02 134,481.53
收到其他与经营活动有关的现
11,164,065.99 942,287.68
金
经营活动现金流入小计 288,297,562.10 341,945,888.04
购买商品、接受劳务支付的现
220,652,640.04 335,664,125.42
金
支付给职工以及为职工支付的
4,775,684.41 6,986,634.88
现金
支付的各项税费 5,483,756.78 5,276,711.49
支付其他与经营活动有关的现
4,161,906.20 1,614,111.76
金
经营活动现金流出小计 235,073,987.43 349,541,583.55
经营活动产生的现金流量净额 53,223,574.67 -7,595,695.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
830,000.00 242,777.06
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 830,000.00 242,777.06
购建固定资产、无形资产和其
5,264,408.54 12,681,890.26
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00 50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
24
山东宏创铝业控股股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 15,264,408.54 62,681,890.26
投资活动产生的现金流量净额 -14,434,408.54 -62,439,113.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
22,953.40
金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 22,953.40
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
333,500.00 601,931.26
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
252.00
金
筹资活动现金流出小计 333,500.00 602,183.26
筹资活动产生的现金流量净额 49,666,500.00 -579,229.86
四、汇率变动对现金及现金等价物
-43,016.06 -42,613.95
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 88,412,650.07 -70,656,652.52
加：期初现金及现金等价物余
41,328,191.53 264,737,169.59
额
六、期末现金及现金等价物余额 129,740,841.60 194,080,517.07
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 55,608,424.06 55,608,424.06
应收票据及应收账款 244,676,829.04 249,636,535.79 4,959,706.75
其中：应收票据 26,646,304.23 26,646,304.23
25
山东宏创铝业控股股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
应收账款 218,030,524.81 222,990,231.56 4,959,706.75
预付款项 18,715,033.53 18,715,033.53
其他应收款 939,592.91 939,592.91
存货 144,094,533.97 144,094,533.97
其他流动资产 44,033,131.40 44,033,131.40
流动资产合计 508,067,544.91 513,027,251.66 4,959,706.75
非流动资产：
投资性房地产 88,609,240.30 88,609,240.30
固定资产 421,181,866.33 421,181,866.33
在建工程 175,079,457.65 175,079,457.65
无形资产 216,893,078.94 216,893,078.94
长期待摊费用 238,783.31 238,783.31
其他非流动资产 5,526,002.59 5,526,002.59
非流动资产合计 907,528,429.12 907,528,429.12
资产总计 1,415,595,974.03 1,420,555,680.78 4,959,706.75
流动负债：
应付票据及应付账款 81,279,902.95 81,279,902.95
预收款项 1,468,072.70 1,468,072.70
应付职工薪酬 4,667,824.63 4,667,824.63
应交税费 2,129,707.60 2,129,707.60
其他应付款 70,281,407.16 70,281,407.16
流动负债合计 159,826,915.04 159,826,915.04
非流动负债：
负债合计 159,826,915.04 159,826,915.04
所有者权益：
股本 926,400,000.00 926,400,000.00
资本公积 568,468,695.85 568,468,695.85
盈余公积 11,601,033.58 11,601,033.58
未分配利润 -250,700,670.44 -245,740,963.69 4,959,706.75
归属于母公司所有者权益
1,255,769,058.99 1,260,728,765.74 4,959,706.75
合计
所有者权益合计 1,255,769,058.99 1,260,728,765.74 4,959,706.75
负债和所有者权益总计 1,415,595,974.03 1,420,555,680.78 4,959,706.75
调整情况说明
2017年3月31日，财政部修订了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资 产转移》、
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山东宏创铝业控股股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
《企业会计准则第24号—套期会计》及《企业会计准则第37号—金融工具列报》，并要求境内上市公司自2019年1月1日起施
行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不
一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整2019年初留存收益、其他综
合收益及财务报表其他项目金额。
本公司于2019年1月1日之后，将应收账款减值计提方法从“已发生损失法”调整为“预期信用损失法”，以客户信用风险
评估为核心，结合历史回款情况，进行减值计提。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 41,328,191.53 41,328,191.53
应收票据及应收账款 219,016,498.60 221,899,473.84 2,882,975.24
其中：应收票据 7,157,796.62 7,157,796.62
应收账款 211,858,701.98 214,741,677.22 2,882,975.24
预付款项 16,565,392.80 16,565,392.80
其他应收款 83,661,912.70 83,661,912.70
存货 68,841,754.25 68,841,754.25
其他流动资产 10,123,377.89 10,123,377.89
流动资产合计 439,537,127.77 442,420,103.01 2,882,975.24
非流动资产：
长期股权投资 320,000,000.00 320,000,000.00
投资性房地产 88,609,240.30 88,609,240.30
固定资产 101,235,009.05 101,235,009.05
在建工程 175,079,457.65 175,079,457.65
无形资产 216,893,078.94 216,893,078.94
长期待摊费用 238,783.31 238,783.31
其他非流动资产 5,526,002.59 5,526,002.59
非流动资产合计 907,581,571.84 907,581,571.84
资产总计 1,347,118,699.61 1,350,001,674.85 2,882,975.24
流动负债：
应付票据及应付账款 31,607,106.86 31,607,106.86
预收款项 1,078,341.65 1,078,341.65
应付职工薪酬 1,996,480.02 1,996,480.02
应交税费 1,801,501.30 1,801,501.30
其他应付款 49,539,619.24 49,539,619.24
流动负债合计 86,023,049.07 86,023,049.07
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山东宏创铝业控股股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
非流动负债：
负债合计 86,023,049.07 86,023,049.07
所有者权益：
股本 926,400,000.00 926,400,000.00
资本公积 568,468,695.85 568,468,695.85
盈余公积 11,601,033.58 11,601,033.58
未分配利润 -245,374,078.89 -242,491,103.65 2,882,975.24
所有者权益合计 1,261,095,650.54 1,263,978,625.78 2,882,975.24
负债和所有者权益总计 1,347,118,699.61 1,350,001,674.85 2,882,975.24
调整情况说明
2017年3月31日，财政部修订了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、
《企业会计准则第24号—套期会计》及《企业会计准则第37号—金融工具列报》，并要求境内上市公司自2019年1月1日起施
行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不
一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整2019年初留存收益、其他综
合收益及财务报表其他项目金额。
本公司于2019年1月1日之后，将应收账款减值计提方法从“已发生损失法”调整为“预期信用损失法”，以客户信用风
险评估为核心，结合历史回款情况，进行减值计提。
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
董事长：赵前方
山东宏创铝业控股股份有限公司
2019 年 04 月 26 日
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