北京利尔高温材料股份有限公司独立董事
     关于第三届董事会第三十一次会议有关事项的独立意见


      根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》的有关规定，
作为北京利尔高温材料股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司第三
届董事会第三十一次会议审议的有关事项进行了审阅，基于独立、客观判断的原则，
发表独立意见如下：
     一、关于使用超募资金投资“3.5 万吨/年熔融氧化铝复合材料项目”的独立意
见
      公司使用超募资金4,927万元实施“3.5万吨/年熔融氧化铝复合材料项目”，
可以实现公司高纯原料自给及产品产能转移、工艺装备升级、创新能力提高、产
品结构调整和生产成本降低；实施该项目有利于完善公司产业结构，提高公司经
济效益，增强公司的市场竞争力和持续盈利能力，符合公司长远发展战略；公司
使用部分超募资金投资该项目，有助于提高超募资金的使用效率，符合公司及全
体股东的利益。已经履行了必要的审批程序，符合《深证证券交易所中小板上市
公司规范运作指引》及公司章程等相关规定。因此我们同意公司使用超募资金
4,927万元对全资子公司洛阳利尔中晶光伏材料有限公司增资，由利尔中晶实施
“3.5万吨/年熔融氧化铝复合材料项目”。
      二、关于使用不超过 5093 万元超募资金竞买土地使用权的独立意见
      该行为没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不存在变相改变募集资
金投向的情况，符合公司长远发展战略，不存在损害公司股东利益的情形。因此
我们同意使用不超过5,093万元超募资金通过给利尔中晶增资的方式由利尔中晶
参与竞买土地使用权。
      （本页以下无正文）
   （此页无正文，为北京利尔高温材料股份有限公司独立董事关于第三届董事
会第三十一次会议有关事项独立意见之签署页）


   独立董事签名：




         邱世中                                   王金相




         柯昌明                                   郑   伟



                                             年        月   日