北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
北京利尔高温材料股份有限公司
2018 年年度报告
2019 年 03 月
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人赵继增、主管会计工作负责人郭鑫及会计机构负责人(会计主管
人员)郭鑫声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的
实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
1、公司经营收入主要来自于下游钢铁行业的风险
公司的产品主要应用于钢铁行业，最近三年对钢铁行业的销售收入占公司
总收入的平均占比在 80%以上，因此钢铁行业的景气度对公司的经营业绩产生
重大影响，一方面影响耐火材料企业应收账款的回收速度，另一方面也影响耐
火材料需求的增长和耐火材料企业的盈利能力。如果钢铁行业景气度下行，其
对公司经营的负面影响将会显现，存在由于收入和毛利率下降而导致公司业绩
出现下滑的风险。
2、原材料价格波动风险
原材料是公司产品成本的主要组成部分，2016 年度、2017 年度、2018 年度
直接材料占公司营业成本的比重分别为 80.13%、80.22%、80.45%。由于原材
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料在公司的生产成本中所占比重较大，原材料价格波动将对公司毛利率产生较
大影响。如果未来主要原材料出现上涨趋势，将会给公司带来一定的成本压力，
进而影响到公司的经营业绩。
3、应收账款坏账风险
2016 年末、2017 年末、2018 年末，公司的应收账款期末净额分别为
131,617.23 万元、111,699.94 万元、106,304.64 万元，占同期期末公司总资产的
比例分别为 26.82%、21.03%、20.53%；各期末公司对应收账款计提坏账准备
余额分别为 15,387.14 万元、25,947.97 万元、29,186.18 万元。虽然最近三年的
应收账款的账龄主要集中在一年以内，且对应客户主要为国内大中型钢铁企业，
不能回收的风险较小，但由于应收账款金额较大，占用公司较多营运资金，如
果发生大额呆坏账，将会对公司的经营业绩产生较大影响。
4、管理风险
公司已建立较为规范的管理制度，生产经营也运转良好，但随着公司的业
务规模快速增加，公司的经营决策、运作实施和风险控制的难度均有所增加，
对公司经营层的管理水平也提出了更高的要求。若公司的生产经营、销售、质
量控制、风险管理等能力不能适应公司规模扩张的要求，人才培养、组织模式
和管理制度不能与业务同步发展，可能会引发相应的经营和管理风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,190,490,839 为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.28 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 13
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 34
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 58
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 65
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 66
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 74
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 79
第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 80
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 184
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司 指 北京利尔高温材料股份有限公司
洛阳利尔 指 本公司的子公司洛阳利尔耐火材料有限公司
洛阳中晶 指 本公司的子公司洛阳利尔中晶光伏材料有限公司
西峡东山 指 本公司的子公司西峡县东山矿业有限公司
上海利尔 指 本公司的子公司上海利尔耐火材料有限公司
上海新泰山 指 本公司的子公司上海新泰山高温工程材料有限公司
马鞍山利尔 指 本公司的子公司马鞍山利尔开元新材料有限公司
辽宁中兴 指 本公司的子公司辽宁中兴矿业有限公司
海城麦格西塔 指 本公司的孙公司海城利尔麦格西塔材料有限公司
海城中兴合成 指 本公司的子公司海城市中兴镁质合成材料有限公司
利尔国际 指 本公司的子公司利尔国际控股股份有限公司
包钢利尔 指 本公司的联营公司内蒙古包钢利尔高温材料有限公司
越南利尔 指 本公司的孙公司越南利尔高温材料有限公司
天津瑞利鑫 指 本公司的子公司天津瑞利鑫环保科技有限公司
上海宝化 指 本公司的子公司上海宝化国立化工技术有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 北京利尔 股票代码 002392
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京利尔高温材料股份有限公司
公司的中文简称 北京利尔
公司的外文名称（如有） Beijing Lier High-temperature Materials Co.,Ltd．
公司的法定代表人 赵继增
注册地址 北京市昌平区小汤山镇小汤山工业园四号楼
注册地址的邮政编码 102211
办公地址 北京市昌平区小汤山工业园
办公地址的邮政编码 102211
公司网址 www.bjlirr.com
电子信箱 ir@bjlirr.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 何枫 曹小超
联系地址 北京市昌平区小汤山工业园 北京市昌平区小汤山工业园
电话 010-61712828 010-61712828
传真 010-61712828 010-61712828
电子信箱 ir@bjlirr.com caoxc@bjlirr.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
四、注册变更情况
组织机构代码 911100007226626717
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公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层
签字会计师姓名 乔冠芳、汪海洲
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
督导期为
2010.4.23-2012.12.31。由于报
北京市东城区建国门内大街
民生证券股份有限公司 苏欣、杨卫东 告期内募集资金尚未使用完
28 号民生金融中心 16-18 层
毕，在募集资金使用完毕前仍
履行相应的持续督导责任。
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
本年比上年增
2017 年 2016 年
2018 年 减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
3,196,919,635. 2,277,200,668. 2,287,795,826. 1,879,412,512. 1,883,109,160.
营业收入（元） 39.74%
71 54 86 39 68
归属于上市公司股东的净利
333,079,491.36 162,220,512.18 164,353,898.14 102.66% 147,506,927.06 148,141,003.82
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
305,748,876.19 75,889,669.97 75,889,669.97 302.89% 119,746,248.88 119,746,248.88
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
-40,287,827.87 80,692,444.36 81,350,841.21 -149.52% 43,385,618.46 41,946,371.73
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.28 0.14 0.14 100.00% 0.12 0.12
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稀释每股收益（元/股） 0.28 0.14 0.14 100.00% 0.12 0.12
加权平均净资产收益率 10.09% 5.25% 5.34% 4.75% 5.04% 5.05%
本年末比上年
2017 年末 2016 年末
2018 年末 末增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
5,177,488,490. 5,301,486,598. 5,311,161,192. 4,901,239,548. 4,907,140,703.
总资产（元） -2.52%
34 66 88 82 78
归属于上市公司股东的净资 3,439,780,278. 3,140,487,922. 3,148,618,464. 3,004,656,333. 3,007,970,410.
9.25%
产（元） 80 75 13 94 70
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 725,492,203.93 788,602,659.63 841,054,447.84 841,770,324.31
归属于上市公司股东的净利润 58,679,222.24 121,469,248.86 58,577,524.06 94,353,496.20
归属于上市公司股东的扣除非经
47,472,627.81 104,092,371.00 46,838,049.99 107,345,827.39
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -97,398,794.51 -3,007,542.34 15,682,614.73 44,435,894.25
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减 617,472.23 43,138,133.11 3,048,423.32
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值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 13,194,553.93 10,581,343.71 15,199,072.20
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
46,450.65
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 174,209.30
位可辨认净资产公允价值产生的收益
债务重组损益 -105,459.02 -60,263.98
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
3,347,608.73 3,184,158.15 946,383.23
合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 34,440,264.16 50,981,991.53 33,364,713.49 理财收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,532,593.23 -1,301,484.62 -16,564,000.59
减：所得税影响额 6,779,020.45 17,020,334.96 7,262,417.87
少数股东权益影响额（税后） 26,420.48 1,085,765.42 337,418.84
合计 27,330,615.17 88,464,228.17 28,394,754.94 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、公司的主营业务
公司属于非金属矿物制品业，主营业务为钢铁、有色、石化、建材等工业用高温材料的研发设计、配
置配套、生产制造、安装施工、使用维护与技术服务为一体的“全程在线服务”的整体承包业务。
2、公司的主导产品及服务
公司的主导产品为耐火材料，包括不定形耐火材料、机压定型耐火材料制品、耐火预制件、功能耐火
材料、陶瓷纤维及制品和高纯氧化物烧成制品等六大系列200多个品种。产品广泛应用于国内大中型钢铁
企业的高炉、转炉、钢包、连铸中间包、铁水包、加热炉等全流程钢铁冶炼环节，以及垃圾焚烧炉、石化、
建材等诸多领域，其中钢铁工业应用耐火材料占80%以上，在国有大中型钢铁企业的市场占有率和产品分
布上具有优势。
3、公司的经营模式
公司致力于为钢铁等高温工业提供优质耐火材料产品和服务，在耐火材料行业首创的“整体承包”经营
模式为公司的高速发展和我国耐火材料行业的健康快速发展提供了良好的支持。
4、公司主导产品的定义及用途
耐火材料一般是指耐火度在1580℃以上，能够承受各种物理化学变化和机械作用的无机非金属材料。
广泛应用于钢铁、建材、有色金属、化工、机械、电力乃至国防等高温工业，是各种高温热工窑炉和装备
不可或缺的重要支撑材料，也是各种高温工业的重要基础材料。耐火材料的技术进步对高温工业的发展起
着不可替代的关键作用。耐火材料的需求与高温工业尤其是钢铁、建材等工业的发展密切相关。
5、公司所处行业的发展状况
中国耐火材料工业，以满足高温工业发展需求和提高自身发展质量为目标，积极应对各种困难与挑战，
努力消除不利因素的影响，全行业始终保持了较为稳定的运行秩序。在钢铁、有色金属、建材、化工等高
温工业发展推动下，我国耐火材料工业得到了迅速发展，中国已发展成为耐火材料生产大国、消费大国和
出口大国，中国耐火材料企业已成为国际耐火材料市场竞争的主力。“十三五”期间，在主要下游行业面临
产能严重过剩和市场需求趋缓的运行态势下，耐火材料行业运行将受到产能过剩和市场需求下降的双重挑
战。但在加快转型升级，优化产品结构，淘汰落后产能，增强保障能力的条件下，通过创新驱动、推进产
业结构调整和发展方式转变，通过重组整合、提升产业集中度和综合竞争实力，在减量发展过程中，推动
行业由规模效益型向创新效益型转变。
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2018年，随着国家供给侧结构性改革的深入推进，“三去一降一补”等措施的强力实施，钢铁行业坚定
不移推进去产能取得明显成效，产能过剩矛盾得到有效缓解，钢铁企业盈利能力显著提升。在下游钢铁行
业景气度持续向好的形势下，耐火材料行业市场条件和发展环境明显好转，全国耐材企业营业收入及利润
均取得较好增长，企业经营效益明显好转，行业运行相对平稳。但行业发展的困难与风险仍较为突出，下
游行业的去产能情形将限制耐材行业整体需求的增长；国家环保整治力度加大和矿产资源规范开采等因素
将促使耐火原料价格维持高位，企业生产成本上升；我国耐材企业众多，行业集中度低，仍存在恶性竞争
情况；下游行业拖欠耐材企业货款情况较为普遍，给耐材企业经营带来较大风险。
6、公司所处的行业地位
公司在国内首先提出由“产品制造商”向“整体承包商”转变，由“产品价值”向“服务价值”延伸的战略思
想，率先创造了“全程在线服务”的整体承包经营模式，公司秉承帮助客户创造更大价值的服务理念，依托
完善的产品线、强大的创新能力，不断完善和优化的商业模式，公司的运营管理能力、市场拓展能力、核
心竞争能力和盈利能力得到进一步提升。经过十余年的发展，公司已发展成为中国较大的钢铁工业用耐火
材料整体承包商和服务商，在耐火材料行业处于引领地位。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化。
较年初增加 28.19%，主要是由于辽宁镁质耐火材料基地、熔融氧化铝复合材料项目
固定资产
在建工程转固定资产金额较大所致。
较年初增加 14.44%，主要是由于子公司洛阳中晶、海城中兴合成购买土地使用权所
无形资产
致。
在建工程 较年初减少 14.68%，主要是由于在建工程转固定资产金额较大所致。
较年初增加 174.69%，主要由于本期质押存单及存入保证金开具银承金额较大所致，
货币资金
期末各类质押存单及保证金等权利受限货币资金余额为 6.25 亿元。
其他流动资产 较年初减少 85.06%，主要是由于期末理财金额减少所致。
应收票据 较期初增加 46%，主要系本期收到的银行承兑和商业承兑金额较大所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司的核心竞争力主要体现在以下五个方面：
1、全方位的集成创新体系
公司强调立体化、全方位的持续集成创新，以文化和理念创新促进体制和机制创新，以体制和机制创
新促进经营管理创新，以管理创新促进商业模式和制度创新，以制度创新促进技术创新。通过全员创新、
全流程创新，形成了经营管理、经营模式和技术开发集成化的创新体系，为持续提升公司的竞争力提供了
源泉。
2、科学有效的管理体系
公司在发展中培养和造就了一支懂管理、精业务，工作作风踏实、肯吃苦、能战斗的复合型管理团队，
努力践行公司“共利共赢，卓尔不群”的核心价值观；凝聚合力，执行力强；不断进行管理创新；形成科学
的决策管理机制和先进的企业文化。
3、强大的技术创新能力
公司具有强大的耐火材料技术研发、自主创新和检测能力，综合技术实力业内领先，公司及子公司洛
阳利尔、上海利尔、上海新泰山、马鞍山利尔、海城中兴合成和天津瑞利鑫均为“高新技术企业”。公司技
术人员专业齐全，覆盖了多个专业领域，各学科相互交叉补充，使公司具备了新产品开发、工程设计、热
工与模具设计、理化检验与测试、现场技术支持等综合研发设计能力，同时实行“市场-科研-中试-产业化-
市场”的一体化创新模式。建立了以项目组为中心，以市场为导向、以满足市场需求为目标、与生产、使
用现场紧密联系的研发机制，紧密结合钢铁冶金等客户市场对新产品、新技术发展的需要，以及公司产品
质量稳定和提高的需要，开展了卓有成效的研发和技术创新工作。近年来，公司每年组织实施40余项的新
产品开发、工艺技术研究、节能降耗等科研开发项目，取得了一大批具有自主知识产权和核心技术的科技
成果，截止2018年底，公司获得授权专利269项（其中发明专利74项），鉴定成果43项，高新技术产品53
个，新产品110余种，国家级、省部级各种奖项93项。
4、极具竞争力的商业模式
公司是国内钢铁工业用耐火材料整体承包经营模式的首创者，国内最大的钢铁工业用耐火材料整体承
包服务商，公司在国内首先提出由“产品制造商”向“整体承包商”转变，由“产品价值”向“服务价值”延伸的
战略思想，率先创造了“全程在线服务”的整体承包经营模式。公司秉承帮助客户创造更大价值的服务理念，
依托完善的产品线、强大的创新能力，不断完善和优化的商业模式，公司的市场拓展能力得到进一步提高，
核心竞争能力和盈利能力得到进一步提升。
5、完善的产业链优势
公司着力于打造“矿石开采—矿石精加工—高档镁质、高铝质合成原料的生产—高档耐火材料生产和
销售—客户现场施工与服务” 的全产业链型基地建设，通过优化资源配置、理顺产业链、缩短管理流程从
而进一步提升运营能力、提高管理效率、降低运营成本。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年，在国家持续推进供给侧改革和环保整治力度持续加大的宏观环境下，公司下游
钢铁等行业运行持续向好，钢铁企业普遍盈利状况良好。公司面临的经营环境有一定好转，
但同时耐火原料价格持续上升，应收账款水平仍旧较高，给公司运营带来困难与风险，在这
种复杂的市场形势下，公司积极调整经营策略，持续优化各经营环节的精细化管理工作，做
好全面创新及降本增效工作，巩固企业核心竞争力，提高盈利能力。在全体员工的共同努力
下，公司各项经营指标表现良好，营业收入与净利润创下历史新高，取得了骄人的业绩。
报告期内，公司实现营业收入31.97亿元，较去年同期增长39.74%；实现归属于上市公司
股东的净利润3.33亿元，同比增长102.66%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 3,196,919,635.71 100% 2,287,795,826.86 100% 39.74%
分行业
耐火材料行业 3,093,806,511.47 96.77% 2,186,532,617.08 95.57% 41.49%
其他 103,113,124.24 3.23% 101,263,209.78 4.43% 1.83%
分产品
不定形耐火材料 1,208,979,703.36 37.82% 863,680,383.75 37.75% 39.98%
定型耐火制品 1,244,560,814.18 38.93% 885,545,709.92 38.71% 40.54%
功能耐火材料 640,265,993.93 20.03% 437,306,523.41 19.11% 46.41%
其他 103,113,124.24 3.23% 101,263,209.78 4.43% 1.83%
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分地区
国内 2,998,109,716.24 93.78% 2,195,257,193.16 95.96% 36.57%
国外 198,809,919.47 6.22% 92,538,633.70 4.04% 114.84%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
耐火材料行业 3,093,806,511.47 1,981,865,132.11 35.94% 41.49% 43.44% -0.87%
其他 103,113,124.24 92,444,753.63 10.35% 1.83% 4.22% -2.06%
分产品
不定形耐火材料 1,208,979,703.36 815,119,279.96 32.58% 39.98% 42.14% -1.02%
定型耐火制品 1,244,560,814.18 831,363,185.73 33.20% 40.54% 42.71% -1.01%
功能耐火材料 640,265,993.93 335,382,666.42 47.62% 46.41% 48.67% -0.79%
其他 103,113,124.24 92,444,753.63 10.35% 1.83% 4.22% -2.06%
分地区
国内 2,998,109,716.24 1,949,538,288.31 34.97% 36.57% 39.96% -1.57%
国外 198,809,919.47 124,771,597.43 37.24% 114.84% 61.16% 20.90%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
销售量 吨 604,196.83 579,134.39 4.33%
耐火材料 生产量 吨 553,134.36 536,373.31 3.12%
库存量 吨 104,754.94 112,031.18 -6.49%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
耐火材料 直接材料 1,668,694,027.30 80.45% 1,179,493,278.22 80.22% 41.48%
耐火材料 直接人工 71,894,890.61 3.47% 62,048,180.71 4.22% 15.87%
耐火材料 燃料动力 174,854,069.98 8.43% 85,877,914.23 5.84% 103.61%
耐火材料 制造费用 158,866,897.85 7.66% 142,916,662.68 9.72% 11.16%
说明
1、直接材料同比增加41.48%，主要系本报告期原材料价格上涨所致。
2、燃料动力同比增加103.61%，主要系子公司电熔设备规模扩大，用电量增加所致。
3、本报告期对直接材料和燃料动力统计口径进行调整，并按同口径可比数据对上年相关数据进行调整。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1. 本期发生的非同一控制下企业合并情况
1.合并交易基本情况
被购买方 股权取得时 股权取得成本 股权取得比 股权取得方 购买日 购买日的确 购买日至期末被 购买日至期末
名称 点 例 式 定依据 购买方的收入 被购买方的净
（%） 利润
上海宝化 2018-12-5 3,457,525.97 50.00 非同一控制 2018-12-5 实际取得控 10,656,621.60 -375,898.32
下企业合并 制权日
2.合并成本及商誉
合并成本 上海宝化
现金 3,457,525.97
合并成本合计 3,457,525.97
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 3,631,735.27
合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 174,209.30
注：合并成本为根据上海财瑞资产评估有限公司对上海宝化进行股权评估（沪财瑞评报（2017）1073
号）的公允价值来确定上海宝化的资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法为资产基础法。
3.被购买方于购买日可辨认资产、负债
公司名称 上海宝化
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 12,849,821.24 11,931,634.03
货币资金 2,376,042.19 2,376,042.19
应收款项 6,188,487.46 6,188,487.46
预付款项 1,450,577.93 1,450,577.93
其他应收款 424,889.07 424,889.07
存货 800,000.00 800,000.00
固定资产 1,350,107.09 691,637.38
无形资产 259,717.50
负债： 5,586,350.70 5,586,350.70
应付账款 3,563,273.75 3,563,273.75
预收款项 1,434,000.00 1,434,000.00
应付职工薪酬 85,873.63 85,873.63
应交税费 494,863.32 494,863.32
其他应付款 8,340.00 8,340.00
净资产： 7,263,470.54 6,345,283.33
减：少数股东权益 3,631,735.27 3,172,641.67
取得的归属于收购方份额 3,631,735.27 3,172,641.66
1. 本期发生的同一控制下企业合并
1.本期发生的同一控制下企业合并
被合并方 企业合并中 构成同一 合并日 合并日的确 合并当期期初 合并当期期初 比较期间被合并 比较期间被合
名称 取得的权益 控制下企 定依据 至合并日被合 至合并日被合 方的收入 并方的净利润
比例 业合并的 并方的收入 并方的净利润
依据
天津瑞利 100% 同一实际 2018-9-30 实际取得控 7,567,049.45 3,347,608.73 10,595,158.32 3,184,158.15
鑫 控制人 制权日
2.合并成本
合并成本 天津瑞利鑫
现金 24,900,000.00
3.合并日被合并方资产、负债的账面价值
天津瑞利鑫
合并日 上期期末
资产： 13,035,897.00 9,674,594.22
货币资金 6,827,592.97 331.55
应收账款 1,163,925.22 1,521,413.47
预付款项 429,116.66 241,382.04
其他应收款 515,321.40 363,814.38
存货 1,225,305.89 655,742.58
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他流动资产 3,978,000.00
固定资产 2,874,634.86 2,913,910.20
负债： 1,057,746.89 1,544,052.84
应付账款 310,295.12 237,469.21
应付职工薪酬 43,425.70 200,675.70
应交税费 681,668.26 1,105,907.93
其他应付款 378.94
递延所得税负债 21,978.87
净资产： 11,978,150.11 8,130,541.38
减：少数股东权益
取得的归属于收购方份额 11,978,150.11 8,130,541.38
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 1,039,799,410.03
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 32.53%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 A 387,311,434.59 12.12%
2 客户 B 195,512,156.45 6.12%
3 客户 C 183,137,446.73 5.73%
4 客户 D 151,960,268.85 4.75%
5 客户 E 121,878,103.41 3.81%
合计 -- 1,039,799,410.03 32.53%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 401,031,150.59
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.22%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
6.45%
比例
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商 A 116,401,668.93 6.45%
2 供应商 B 83,113,267.08 4.61%
3 供应商 C 67,711,748.10 3.75%
4 供应商 D 67,283,812.36 3.73%
5 供应商 E 66,520,654.12 3.69%
合计 -- 401,031,150.59 22.22%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 373,487,067.37 328,778,423.92 13.60%
管理费用 126,208,464.75 115,352,999.43 9.41%
财务费用 44,546,022.58 49,864,163.89 -10.67%
研发费用 101,473,277.81 88,289,380.62
14.93%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司具有强大的耐火材料技术研发、自主创新和检测能力，综合技术实力业内领先，公司及子公司洛
阳利尔、上海利尔、上海新泰山、马鞍山利尔、海城中兴合成和天津瑞利鑫均为“高新技术企业”。公司技
术人员专业齐全，覆盖了多个专业领域，各学科相互交叉补充，使公司具备了新产品开发、工程设计、热
工与模具设计、理化检验与测试、现场技术支持等综合研发设计能力，同时实行“市场-科研-中试-产业化-
市场”的一体化创新模式。建立了以项目组为中心，以市场为导向、以满足市场需求为目标、与生产、使
用现场紧密联系的研发机制，紧密结合钢铁冶金等客户市场对新产品、新技术发展的需要，以及公司产品
质量稳定和提高的需要，开展了卓有成效的研发和技术创新工作。近年来，公司每年组织实施40余项的新
产品开发、工艺技术研究、节能降耗等科研开发项目，取得了一大批具有自主知识产权和核心技术的科技
成果，截止2018年底，公司获得授权专利269项（其中发明专利74项），鉴定成果43项，高新技术产品53
个，新产品110余种，国家级、省部级各种奖项93项。
公司研发投入情况
2018 年 2017 年 变动比例
研发人员数量（人） 321 265 21.13%
研发人员数量占比 13.28% 13.07% 0.21%
研发投入金额（元） 101,473,277.81 88,289,380.62 14.93%
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
研发投入占营业收入比例 3.17% 3.86% -0.69%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 2,217,762,133.96 1,848,211,159.27 20.00%
经营活动现金流出小计 2,258,049,961.83 1,766,860,318.06 27.80%
经营活动产生的现金流量净
-40,287,827.87 81,350,841.21 -149.52%
额
投资活动现金流入小计 3,897,535,952.09 2,714,675,883.94 43.57%
投资活动现金流出小计 2,929,658,380.00 2,896,964,140.38 1.13%
投资活动产生的现金流量净
967,877,572.09 -182,288,256.44 -630.96%
额
筹资活动现金流入小计 593,075,076.38 248,000,000.00 139.14%
筹资活动现金流出小计 1,380,878,316.76 177,779,811.10 676.74%
筹资活动产生的现金流量净
-787,803,240.38 70,220,188.90 -1,221.90%
额
现金及现金等价物净增加额 141,100,353.18 -31,339,870.41 -550.23%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动现金流入同比增加20%，主要系本报告期销售规模扩大同时销售回款改善所致。
2、经营活动现金流出同比增加27.80%，主要系本报告期原料价格上涨采购付款金额较大及经营性保证金支出较大所致。
3、经营活动产生的现金流量净额同比降低149.52%，主要系本报告期采购付款支出、税费支出及经营性保证金支出等
现金流出增幅大于现金流入增幅所致。
4、投资活动现金流入同比增加43.57%，主要系本报告期到期银行理财产品规模较去年同期增加所致。
5、投资活动产生的现金流量净额同比增加630.96%，主要系本报告期到期银行理财产品金额大幅增加、购买银行理财
产品规模变化较小所致。
6、筹资活动现金流入同比增加139.14%，主要系本报告期票据贴现增加所致。
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
7、筹资活动现金流出同比增加676.74%，主要系本报告期偿还公司债券及银行贷款支出金额较大所致。
8、筹资活动产生的现金流量净额同比减少1221.90%%，主要系本报告期筹资活动现金流出金额较大所致。
9、现金及现金等价物净增加额同比增加 550.23%，主要系本报告期投资活动现金流量净额增加、筹资活动现金流量净
额减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本年净利润333,734,736.64元，本年经营活动产生的现金流量净额为净流出40,287,827.87元，存在差异的原因主要系本报
告期经营性应收项目增加、经营性应付项目减少所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系银行理财产品利息收
投资收益 37,008,066.13 8.97% 否
入
公允价值变动损益 0.00 0.00%
主要系坏账准备
资产减值 68,005,538.34 16.48% 41,153,087.96 元及存货跌价 否
损失 26,852,450.38 元
主要系与日常活动无关的政
府补助 2,301,290.00 元及收
营业外收入 2,489,202.34 0.60% 否
购子公司在合并层面形成的
负商誉 174,209.30 元
主要系资产报废、毁损损失
营业外支出 17,829,795.29 4.32% 否
16,117,607.19 元
其他收益 11,594,604.36 2.81% 主要系政府补助。 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
主要是本期质押存单及存入保证金
货币资金 872,748,666.4 16.86% 317,720,881.08 5.98% 10.88%
开具银承金额较大所致，期末各类质
20
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
6 押存单及保证金等权利受限货币资
金余额为 6.25 亿元。
1,063,046,404. 1,116,999,401.
应收账款 20.53% 21.03% -0.50%
57 42
711,750,761.4
存货 13.75% 703,308,256.37 13.24% 0.51%
1
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%
长期股权投资 77,808,780.52 1.50% 75,240,978.55 1.42% 0.08%
主要系由于辽宁镁质耐火材料基地、
504,278,552.8
固定资产 9.74% 393,395,297.99 7.41% 2.33% 熔融氧化铝复合材料项目在建工程
2
转固定资产金额较大所致。
121,882,162.0
在建工程 2.35% 142,855,717.67 2.69% -0.34%
0
102,948,000.0
短期借款 1.99% 248,000,000.00 4.67% -2.68% 主要系本期末短期借款减少所致。
0
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值（元） 受限原因
货币资金 625,160,008.38 保证金
应收票据 87,028,973.21 质押
合 计 712,188,981.59 --
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 2,400,000.00 -100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
21
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
2010 年 网上资金
134,114.8 36,083.74 155,778.15 0 103,500.5 77.17% 00 0
申购
合计 -- 134,114.8 36,083.74 155,778.15 0 103,500.5 77.17% 0 -- 0
募集资金总体使用情况说明
无
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
10000 吨/年连铸功能
是 15,623.93 5,456.22 5,456.22 100.00% 是 是
耐火材料项目
2013 年
永久性补充流动资金 否 5,420.84 5,420.85 100.00% 10 月 18 不适用 否
日
收购马鞍山少数股东 否 2,238.83 2,238.83 100.00% 2013 年 不适用 否
22
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
股权及增资 05 月 08
日
马鞍山滑动水口功能 2016 年
耐火材料产能提升项 否 4,000 4,018.32 100.46% 12 月 31 3,197.13 是 否
目 日
2011 年
60000 吨/年炉外精炼
是 16,785.48 5,796.62 5,796.62 100.00% 01 月 31 不适用 是
优质耐火材料项目
日
2013 年
永久性补充流动资金 否 18,770.03 18,770.06 100.00% 12 月 27 不适用 否
日
2011 年
4000 吨/年优质耐火材
否 2,865.85 2,865.85 2,865.85 100.00% 06 月 30 是 否
料项目
日
2013 年
10000 吨/年高档陶瓷
是 4,520.01 12 月 10 不适用 是
纤维及制品
日
2016 年
2.5 万吨/年 RH 精炼无
否 5,851.88 5,864.73 100.22% 12 月 31 2,174.84 是 否
铬环保耐材
日
承诺投资项目小计 -- 39,795.27 50,400.27 50,431.48 -- -- 5,371.97 -- --
超募资金投向
2011 年
投资内蒙古包钢利尔
否 7,500 7,500 7,500 100.00% 03 月 30 不适用 否
高温材料有限公司
日
2010 年
收购洛阳利尔公司少
否 357.53 357.53 357.53 100.00% 12 月 18 不适用 否
数股东股权
日
2011 年
对洛阳利尔耐火材料
否 1,862.86 1,862.86 1,862.86 100.00% 04 月 02 不适用 否
有限公司增资
日
2011 年
洛阳利尔公司透气砖
否 1,000 1,003.56 1,003.56 100.00% 12 月 31 不适用 否
生产线扩建工程
日
60000 吨/年炉外精炼
是 7,034.32 不适用 是
优质耐火材料项目
2017 年
设立上海利尔新材料
是 5,000 3,577.71 3,577.71 100.00% 09 月 08 不适用 是
有限公司
日
收购马鞍山开元新材 否 2,000 2,000 2,000 100.00% 2011 年 不适用 否
23
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
料有限公司 07 月 02
日
2011 年
收购伊川建合公司 否 568.54 568.54 568.54 100.00% 08 月 20 不适用 否
日
2017 年
5000 吨/年多晶硅工程 是 60,000 12,892.73 12,892.73 100.00% 07 月 31 不适用 否
日
2018 年
3.5 万吨/年熔融氧化
否 10,020 10,020 10,059.89 10,059.89 100.40% 10 月 07 不适用 否
铝复合材料项目
日
归还银行贷款（如有） -- 2,500 2,500 2,500 100.00% -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 9,000 63,023.85 26,023.85 63,023.85 -- -- -- --
106,843.2 105,306.7 105,346.6
超募资金投向小计 -- 36,083.74 -- -- -- --
5 8 7
146,638.5 155,707.0 155,778.1
合计 -- 36,083.74 -- -- 5,371.97 -- --
2 5 5
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
1、由于技术进步原因，10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目投资需求降低；同时根据市场需求变化
情况，公司拟将“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目” 调整为“4,000 吨/年连铸功能耐火材料项
目”2“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”产能通过公司的行业整合已经完成；为了合理配置公
司内部资源，避免重复投资和重复建设，公司决定终止“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”。
3、根据目前陶瓷纤维产能过剩的市场现状，“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”不宜再继续新
项目可行性发生重大
建。4、 “5000 吨/年多晶硅项目”在实施过程中，多晶硅行业的市场环境和工艺技术等因素发生了
变化的情况说明
较大的变化，多晶硅价格大幅下滑，投资风险增大。为了保护股东权益，公司对该项目采取了更加
审慎的态度，经过大量的市场调研和工艺技术论证，经综合评估市场环境、投资规模、能源价格、
销售价格等因素，拟决定终止该项目。5、投资成立的上海利尔新材料有限公司主要业务与上海新泰
山高温工程材料有限公司相重合，出售上海利尔新材料有限公司股权有利于盘活公司资产,提升资产
质量,改善公司经营和财务状况。
适用
1.2010 年 4 月 28 日.公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行
贷款的议案》，同意使用超募资金 2,500 万元归还公司未到期银行借款 2,500 万元；2. 2010 年 9 月
26 日第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对洛阳利尔耐火材料有限公司
超募资金的金额、用途 增资的议案》，同意用超募资金 1,000.00 万元对洛阳利尔进行单方面增资；3.2010 年 11 月 30 日第一
及使用进展情况 届董事会第十八次会议审议并通过了《关于收购洛阳利尔耐火材料有限公司股权的议案》，同意使用
超募资金 357.525 万元收购洛阳利尔的股权；4.2011 年 3 月 30 日第一届董事会第二十二次会议审议
通过了《关于使用超募资金与内蒙古包钢钢联股份有限公司合资设立合资公司的议案》。同意使用超
募资金 7,500 万元人民币投资设立子公司；5.2011 年 4 月 2 日第一届董事会第二十三次会议审议通
过了《关于使用不超过 1,950 万元超募资金竞买土地使用权的议案》。公司使用超募资金 1,862.8644
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万元对洛阳利尔耐火材料有限公司增资，由洛阳利尔耐火材料有限公司购买土地使用权；6.2011 年
4 月 22 日第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用超募资金 9,000 万元永久补充流动资
金的议案》，同意使用 9,000 万元超募资金永久补充流动资金。7.2011 年 7 月 12 日第二届董事会第
二次会议审议通过了《关于对外投资实施 5,000 吨/年多晶硅项目的议案》，同意使用不超过 600 万
元收购伊川建合硅业科技有限公司 100%股权，并使用超募资金 6 亿元对建合硅业进行增资。8. 2011
年 7 月 12 日第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用超募资金 2,000.00 万元收购马鞍山开元
新材料科技有限公司部分股权并对其进行增资的议案》,同意使用超募资金 2,000.00 万元收购马鞍山
开元新材料科技有限公司部分股权并对其进行增资。9.2011 年 8 月 22 日第二届董事会第三次会议审
议通过了《关于使用超募资金设立上海利尔新材料有限公司的议案》。同意使用超募资金 5,000 万元
设立上海利尔新材料有限公司。10.2017 年 4 月 25 日第三届董事会第二十次次会议审议通过了《关
于使用超募资金 28,000 万元永久补充流动资金的议案》，同意使用 28,000 万元超募资金永久补充流
动资金。11. 2018 年 1 月 17 日第三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于使用超募资金投资
“3.5 万吨/年熔融氧化铝复合材料项目”的议案》 同意使用超募资金向洛阳利尔中晶光伏材料有限公
司增资 4,927 万元，用于“3.5 万吨/年熔融氧化铝复合材料项目”建设。12. 2018 年 1 月 17 日第
三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于使用不超过 5,093 万元超募资金竞买土地使用权的议
案》,同意使用 5,093 万元超募资金向全资子公司洛阳利尔中晶光伏材料有限公司（以下简称“利尔
中晶”）增资，由利尔中晶参与竞拍该等地块的土地使用权。 利尔中晶于 2018 年 1 月 23 日参加
了伊川县公共资源交易中心举办的国有建设用地使用权挂牌出让活动，竞得编号为 YDJ2017-11
号、YDJ2017-12 号、YDJ2017-13 号、YDJ2017-14 号地块的国有建设用的使用权，并于 2018 年 1
月 26 日取得了《成交通知书》，详见 2018 年 1 月 30 日发布的《关于竞得土地使用权的公告》（公
告编号：2018-009）。13.2018 年 8 月 23 日第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用超募资金
永久补充流动资金的议案》，使用部分超募资金 25,814.18 万元以及截至补流日的利息、投资收益永
久补充流动资金。
适用
以前年度发生
1、2011 年 1 月 30 日第一届董事会第十九次会议决议 45,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目实施
主体和实施地点从由公司通过单向增资子公司洛阳利尔耐火材料有限公司在洛阳进行建设，变更为
公司在辽宁省海城市经济开发区独资设立辽宁利尔高温材料有限公司进行实施，该项目的建设规模
由“45,000 吨/年炉外精炼用优质尖晶石砖和优质低碳镁碳砖生产线（项目包括优质尖晶石砖 30,000
募集资金投资项目实 吨/年，优质低碳镁碳砖 15,000 吨/年）”，变更为“60,000 吨/年炉外精炼用优质尖晶石砖和优质低碳
施地点变更情况 镁碳砖生产线（项目包括优质尖晶石砖 30,000 吨/年，优质低碳镁碳砖 30,000 吨/年）”。2.2013 年
4 月 17 日召开的第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》决议使
用北京 1 万吨/年连铸项目未使用资金 2,238.83 万元收购马鞍山利尔少数股东股权，并对马鞍山利尔
实施增资。3.2013 年 10 月 18 日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于部分募投项目
变更实施主体、地点和产能的议案》公司将“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”拟调整为“4,000 吨
/年连铸功能耐火材料项目”，该项目未投入募集资金为 7,928.89 万元，公司使用其中 4,000 万募集
资金向马鞍山利尔增资，由马鞍山利尔实施“滑动水口功能耐火材料产能提升项目”。
适用
报告期内发生
募集资金投资项目实
施方式调整情况 1.2011 年 1 月 30 日第一届董事会第十九次会议决议 45,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目实施主
体和实施地点从由公司通过单向增资子公司洛阳利尔耐火材料有限公司在洛阳进行建设，变更为公
司在辽宁省海城市经济开发区独资设立辽宁利尔高温材料有限公司进行实施，投资总额变更为
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23,819.80 万元，资金由首次公开发行股票募集资金分配给原“45,000 吨/年炉外精炼用优质耐火材料
项目”项目的 16,785.48 万元以及超募资金中的 7,034.32 万元投资上述项目。2.2013 年 4 月 17 日召
开的第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》决议使用北京 1 万
吨/年连铸项目未使用资金 2,238.83 万元，收购马鞍山利尔少数股东股权，并使用 1 万吨/年连铸项
目资金 1,500 万元增资马鞍山利尔。3.2013 年 10 月 18 日公司第二届董事会第二十八次会议审议通
过了《关于部分募投项目变更实施主体、地点和产能的议案》公司拟对“10,000 吨/年连铸功能耐火
材料项目”进行变更。将该项目拟调整为“4,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”。截至 2013 年 8 月
31 日，该项目未投入募集资金为 7928.89 万元，公司拟使用其中 4,000 万募集资金向马鞍山利尔
增资，由马鞍山利尔实施“滑动水口功能耐火材料产能提升项目”，将马鞍山利尔的滑动水口产能由
目前的 3,000 吨/年增加至 8,000 吨/年。本次变更募投项目金额总计 4,000 万元，占原募投项目投
资金额的 25.6%。4、2013 年 10 月 18 日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于部分
募投项目节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，公司拟将“4,000 吨/年连铸功能耐火材料
项目”节余募集资金 3928.88 万元及利息收入 1491.97 合计 5,420.85 万元永久补充公司流动资金，主
要用于补充公司生产经营活动所需资金。5、2013 年 12 月 10 日公司第二届董事会第三十一次会议
审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》。公司拟将“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”变
更为“2.5 万吨/年 RH 精炼用无铬环保型耐火制品项目”。变更后的项目实施主体不变，公司拟使用
“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”计划投资的全部募集资金 4,520.01 万元及所有募集资金部
分利息 1,331.8711 万元（总计 5,851.8811 万元）向洛阳利尔增资，由洛阳利尔实施“2.5 万吨/年 RH
精炼用无铬环保型耐火制品项目”。6、2013 年 12 月 10 日公司第二届董事会第三十一次会议审议通
过了《关于终止“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”并将该募投项目节余募集资金及利息永久
补充流动资金的议案》。公司拟终止实施“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”并将“60,000 吨/
年炉外精炼优质耐火材料项目”节余募集资金及利息收入 187,700,346.22 元（包括剩余募集资金
180,231,794.25 元,及扣除银行手续费后的利息收入 7,468,551.97 元）永久补充公司流动资金，主要
用于补充建设完善辽宁镁质耐火材料基地和扩大生产经营规模所需资金。7、2017 年 4 月 25 日召
开的第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于终止实施“5000 吨/年多晶硅项目”并对洛阳利
尔中晶光伏材料有限公司减资的议案》。公司拟终止实施超募资金投资项目“5000 吨/年多晶硅项目”，
并对该项目实施主体公司全资子公司洛阳利尔中晶光伏材料有限公司（以下简称“利尔中晶”）减资
60,000 万元。本次减资后，利尔中晶仍为公司全资子公司。同时审议通过了《关于使用部分超募资
金永久补充流动资金的的议案》。，公司拟将部分超募资金 28,000 万元永久补充流动资金，发布
2017-018、019 公告。8、2017 年 3 月 9 日召开的第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于出
售上海利尔新材料有限公司股权的议案》，同意公司将持有的上海利尔新材料有限公司 100%的股权
以不低于 8650 万元的价格转让给深圳市威新泓晟投资咨询有限责任公司，2017 年 9 月 8 日公司持
有的上海利尔新材料有限公司 100%股权已经完成转让手续，尚未使用的募集资金 17,003,219.16 元
已存入公司的募集资金专户实行专户存储管理，原上海利尔新材料有限公司在中国农业银行股份有
限公司上海分行罗泾支行设立的募集资金专户注销，发布 2017-005、2017-050 公告。
适用
为保证项目可以顺利实施，公司在募投资金到位以前已先行投入部分自筹资金，进行募集资金投资
募集资金投资项目先
项目的建设。2010 年 4 月 29 日，在公司第一届董事会第十三次会议通过，将募集资金 6,284.62 万
期投入及置换情况
元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司保荐机构民生证劵有限责任公司及全体独立
董事对此均出具了同意意见。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
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金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
不适用
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
60,000 吨/ 45,000 吨/
年炉外精炼 年炉外精炼
5,796.62 5,796.62 100.00% 不适用 否
优质耐火材 优质耐火材
料项目 料项目
60,000 吨/
永久补充流 年炉外精炼
18,770.03 18,770.06 100.00% 不适用 否
动资金 优质耐火材
料项目
10,000 吨/
收购马鞍山
年连铸功能
利尔少数股 2,238.83 2,238.83 100.00% 不适用 否
耐火材料项
东股权
目
马鞍山滑动 10,000 吨/
水口功能耐 年连铸功能
4,000 4,018.31 100.00% 3,197.13 是 否
火材料产能 耐火材料项
提升项目 目
10,000 吨/
永久补充流 年连铸功能
5,420.85 5,420.85 100.00% 不适用 否
动资金 耐火材料项
目
2.5 万吨/
10,000 吨/
年 RH 精
年高档陶瓷
炼用无铬环 5,851.88 5,864.73 100.00% 2,174.84 是 否
纤维及制品
保型耐火制
项目
品项目
终止 5000 5000 吨/年 60,000 12,892.73 不适用 否
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吨/年多晶 多晶硅工程
硅工程
永久性补充 5000 吨/年
28,000 不适用 否
流动资金 多晶硅工程
出售上海利
新建上海利
尔新材料股 1,422.29 3,577.71 不适用 否
尔新材料
权
合计 -- 103,500.5 0 86,579.84 -- -- 5,371.97 -- --
1、2011 年 1 月 30 日第一届董事会第十九次会议决议实施主体和实施地点从由公司通
过单向增资子公司洛阳利尔耐火材料有限公司在洛阳进行建设，变更为公司在辽宁省
海城市经济开发区独资设立辽宁利尔高温材料有限公司进行实施，该项目的建设规模
由"45,000 吨/年炉外精炼用优质尖晶石砖和优质低碳镁碳砖生产线（项目包括优质尖
晶石砖 30,000 吨/年，优质低碳镁碳砖 15,000 吨/年）"，变更为"60,000 吨/年炉外精
炼用优质尖晶石砖和优质低碳镁碳砖生产线（项目包括优质尖晶石砖 30,000 吨/年，
优质低碳镁碳砖 30,000 吨/年）"。变更原因：1)、原项目中优质尖晶石砖、低碳镁碳
砖产品所用原料中 80%以上为各种镁砂原料，目前国内的镁砂原料几乎全部来自于辽
宁海城、大石桥一带。2)、目前北京利尔的主要市场集中在华北、东北地区，3)、辽
宁海城地区是我国最主要的镁砂资源地，由于原料产地对镁质资源外运出省政策的调
整，可能大幅增加北京利尔的原材料采购成本，在辽宁省海城市经济开发区建设该项
目，可以有效规避上述风险。4)、随着国民经济的快速发展，高速发展的汽车、家电、
高铁、石油管线等行业对优质、特种钢等洁净钢的需求量越来越大。决策程序及信息
披露情况详见 2011-002 号公告。2、北京利尔高温材料股份有限公司于 2013 年 4 月
17 日召开的第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议
案》，使用“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”尚未使用资金 738.83 万元收购张庆平、
蒋明学、汪慧琴等 10 名自然人持有的马鞍山利尔开元新材料有限公司（以下简称“马
变更原因、决策程序及信息披露情况
鞍山利尔”）27%的股权，并使用该项目中的 1,500 万元对马鞍山利尔进行增资。交易
说明(分具体项目)
完成后，马鞍山利尔将成为公司的全资子公司。变更原因：“1）技术进步，10,000 吨
/年连铸功能耐火材料项目投资降低，依托公司雄厚的技术研发实力，公司持续对
10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目的工艺技术、工艺装备等进行持续不断的技术改进
和创新，在关键生产工艺上目前已经取得较大的突破，连铸功能耐火材料生产过程中
的热处理时间得到大幅度降低，实现 10,000 吨/年连铸功能耐火材料产能需要的投资
低于投资概算。2）完善公司产品结构，提升整体承包配套能力，随着公司钢包耐火
材料整体承包业务的快速发展，对精炼钢包滑动水口等功能耐火材料的需求也越来越
大，马鞍山利尔原来的产能规模已经不能适应公司钢包整体承包业务发展的速度需
要，急需增加滑动水口产能，以适应公司钢包耐火材料整体承包业务的发展需要。3）
提高募集资金使用效率，提升公司盈利能力，将“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”
部分募集资金变更为收购马鞍山利尔少数股东权益并对其增资，有利于提高募集资金
的使用效率，不影响原募集资金项目的正常进行，不存在变相改变募集资金用途和损
害股东利益的情形，能够增加公司钢包用功能耐火材料的产能，有效提升公司的盈利
能力。决策程序及信息披露情况详见 2013-017 号公告。3.2013 年 10 月 18 日公司第二
届董事会第二十八次会议审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体、地点和产能
的议案》公司拟对 “10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”进行变更。将该项目拟调整
为“4,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”。截至 2013 年 8 月 31 日，该项目未投入
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募集资金为 7,928.89 万元，公司拟使用其中 4,000 万募集资金向马鞍山利尔增资，
由马鞍山利尔实施“滑动水口功能耐火材料产能提升项目”，将马鞍山利尔的滑动水口
产能由目前的 3,000 吨/年增加至 8,000 吨/年。本次变更募投项目金额总计 4,000 万
元，占原募投项目投资金额的 25.6%。变更募投项目“10,000 吨/年连铸功能耐火材料
项目”部分募集资金用途的原因：1)、技术进步，10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目
投资降低。2)、完善公司产品结构，提升整体承包配套能力。3)、根据市场需求变化
情况，公司拟将“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目” 调整为“4,000 吨/年连铸功能耐
火材料项目”，提高资金使用效率。同时公司将根据市场需求的提升，使用自有资金
提升该项目的产能，满足公司整体配套能力连铸功能耐火材料的需求。4、提高募集
资金使用效率，提升公司盈利能力。决策程序及信息披露情况详见 2013-055 号公告。
4、2013 年 10 月 18 日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于部分募投
项目节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，公司拟将“4,000 吨/年连铸功能
耐火材料项目”节余募集资金及利息收入合计 5,420.85 万元永久补充公司流动资金，
主要用于补充公司生产经营活动所需资金。变更募投项目“10,000 吨/年连铸功能耐火
材料项目”部分募集资金用途的原因：：为充分发挥节余募集资金的使用效率，解决公
司经营规模扩大对流动资金的需求，为公司和股东创造更大的效益，公司拟将“4,000
吨/年连铸功能耐火材料项目”节余募集资金及利息收入 5,420.85 万元永久补充公司
流动资金，主要用于补充公司生产经营活动所需资金。决策程序及信息披露情况详见
2013-055 号公告。5、2013 年 12 月 10 日公司第二届董事会第三十一次会议审议通过
了《关于变更部分募投项目的议案》。公司拟将“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项
目”变更为“2.5 万吨/年 RH 精炼用无铬环保型耐火制品项目”。变更后的项目实施主
体不变，公司拟使用“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”计划投资的全部募集资
金 4,520.01 万元及所有募集资金部分利息 1,331.8711 万元（总计 5,851.8811 万元）
向洛阳利尔增资，由洛阳利尔实施“2.5 万吨/年 RH 精炼用无铬环保型耐火制品项
目”。变更募投项目的原因：1)、根据目前陶瓷纤维产能过剩的市场现状，“10,000 吨
/年高档陶瓷纤维及制品项目”不宜再继续新建。2）、本项目是绿色节能环保新型耐火
材料。3)、新项目的市场前景广阔，经济效益显著。4)、随着公司钢包耐火材料整体
承包业务的快速发展，对精炼钢水用耐火材料的需求也越来越大，“2.5 万吨/年 RH 精
炼用无铬环保型耐火制品项目”可以完善公司的产品结构，更好地满足公司整体承包
的需求，进一步提升公司的盈利能力。决策程序及信息披露情况详见 2013-066 号公告。
报告期实施对洛阳利尔增资。6、2013 年 12 月 10 日公司第二届董事会第三十一次会
议审议通过了《关于终止“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”并将该募投项目节
余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》。公司拟终止实施“60,000 吨/年炉外精
炼优质耐火材料项目”并将“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”节余募集资金及
利息收入 187,700,346.22 元（包括剩余募集资金 180,231,794.25 元,及扣除银行手续费
后的利息收入 7,468,551.97 元）永久补充公司流动资金，主要用于补充建设完善辽宁
镁质耐火材料基地和扩大生产经营规模所需资金。终止“60,000 吨/年炉外精炼优质耐
火材料项目”的原因：1)、“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”产能通过公司的
行业整合已经完成。2)、公司建设完善辽宁镁质耐火材料基地对资金的需求。为了合
理有效配置公司内部资源，避免重复投资和重复建设，公司决定终止“60,000 吨/年炉
外精炼优质耐火材料项目”。同时为了提高募集资金使用效率，加快公司辽宁镁质耐
火材料基地的建设步伐，提升公司的盈利能力，公司将“60,000 吨/年炉外精炼优质耐
火材料项目”节余募集资金及利息永久补充流动资金。决策程序及信息披露情况详见
2013-066 号公告。报告期实施补充流动资金的程序。7、2017 年 4 月 25 日召开的
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于终止实施“5000 吨/年多晶硅项目”并
对洛阳利尔中晶光伏材料有限公司减资的议案》。公司拟终止实施超募资金投资项目
“5000 吨/年多晶硅项目”，并对该项目实施主体公司全资子公司洛阳利尔中晶光伏材
料有限公司（以下简称“利尔中晶”）减资 60,000 万元。本次减资后，利尔中晶仍为公
司全资子公司。同时审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的的议
案》。，公司拟将部分超募资金 28,000 万元永久补充流动资金，发布 2017-018、2017-019
公告。8、2017 年 3 月 9 日召开的第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于出
售上海利尔新材料有限公司股权的议案》，同意公司将持有的上海利尔新材料有限公
司 100%的股权以不低于 8650 万元的价格转让给深圳市威新泓晟投资咨询有限责任公
司，2017 年 9 月 8 日公司持有的上海利尔新材料有限公司 100%股权已经完成转让手
续，尚未使用的募集资金 17,003,219.16 元已存入公司的募集资金专户实行专户存储管
理，原上海利尔新材料有限公司在中国农业银行股份有限公司上海分行罗泾支行设立
的募集资金专户注销，发布 2017-005、2017-050 公告。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
洛阳利尔耐
138,000,000. 772,641,673. 498,798,646. 621,086,025. 70,727,946.8 60,957,581.1
火材料有限 子公司 耐火材料
00 55 91 28 3 3
公司
上海利尔耐
106,600,000. 455,285,132. 262,167,249. 568,978,347. 59,836,120.1 52,049,039.3
火材料有限 子公司 耐火材料
00 81 85 55 0 3
公司
马鞍山利尔 子公司 耐火材料 79,050,000.0 276,802,830. 154,547,980. 299,628,582. 52,344,945.8 45,003,649.2
30
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
开元新材料 0 39 07 50 5 6
有限公司
海城市中兴
36,000,000.0 857,547,912. 620,289,788. 430,127,155. 76,524,970.0 66,992,148.2
镁质合成材 子公司 耐火材料
0 61 47 27 8 8
料有限公司
洛阳利尔中
204,958,666. 102,784,351. -16,103,382. -36,221,303.
晶光伏材料 子公司 耐火材料 105,800,000. 8,946,226.08
63 48 09 97
有限公司 00
海城利尔麦
533,281,844. -91,706,140. 682,146,345. -42,998,840. -49,325,915.
格西塔材料 子公司 耐火材料 20,000,000.0
10 37 76 84 88
有限公司 0
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
天津瑞利鑫环保科技有限公司 同一控制下企业合并 无重大影响
上海宝化国立化工技术有限公司 非同一控制下企业合并 无重大影响
主要控股参股公司情况说明
1、洛阳利尔中晶光伏材料有限公司：报告期处于试生产阶段，收入规模较低；受减资影响，本报告期理财收益规模大
幅降低；报告期资产报废损失金额较大。上述因素导致本报告期出现较大亏损。
2、海城利尔麦格西塔材料有限公司：按照公司产业布局，主要承担母公司及其他子公司镁质定型耐火材料制品的生产，
对外销售规模较小，产品毛利率低；本报告期计提存货跌价准备金额较大。上述因素导致本报告期出现较大亏损。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1、2019年行业发展趋势和竞争格局
国家环保整治力度加大，加快了淘汰行业中“小散乱”企业的步伐，提高了行业门槛，有助于提高行业
集中度，维护良性发展。未来行业企业的发展，将逐步趋于规范，市场份额将向优势企业转移，优胜劣汰
是必然趋势，这将进一步规范市场秩序，为推动企业联合重组提供良好机遇。创新能力强、经营模式先进、
综合实力与竞争力强的企业将在未来的行业竞争格局中持续受益，不断的取得优势资源，提高自身市场地
位。
2、公司2019年经营目标
2019年经营目标为：力争全年实现营业收入34.1亿元，实现净利润3.5亿元。
项 目 2019年经营目标 2018年实现值 变动幅度
营业收入 34.1亿元 31.97亿元 6.66%
归属于上市公司股东的净利润 3.5亿元 3.33亿元 5.08%
注：上述经营目标并不代表公司的盈利预测，能否实现取决于市场环境变化与管理团队的经营决策等
多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
31
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、公司2019年经营计划
2019年，钢铁行业运行环境将趋于复杂，去产能、环保整治等政策所产生的边际效应将递减，预计国
内钢铁市场将趋于相对稳定，钢材价格水平将延续频繁震荡的状态，钢材价格中枢上移空间收窄，下行压
力加大，钢铁企业利润将逐渐回归合理区间，很难持续2018年所呈现出的利润高增长的良好态势，而这种
情况也将势必传导至耐材行业，对耐材企业产生一定的负面影响。公司将实时关注行业趋势与市场动态，
对2019年可能出现的市场环境变化做出客观的分析、正确的预判与充分的准备。
2019年，公司将围绕企业发展战略以及战略目标开展战略规划的优化及细化工作，并重点做好以下工
作：
（1）公司针对2018年国家宏观经济形势和钢铁行业产能转移及产能布局的变化动向，顺应国内钢企
“异地搬迁、沿海建厂”的趋势，多方了解、深入调研，分析未来国内钢铁产能分布的区位趋势，积极调整
战略部署，重点考察日照、防城港等未来钢铁产业聚集区，为优化公司产业及产能布局做好充足准备。同
时，积极调研上游原料行业，布局优质原料基地，进一步完善公司产业链，增强公司综合竞争力。
（2）针对近年来在公司快速发展过程中显现出的产品结构不平衡，产能结构布局不合理的弊端，公
司将着手提前规划、科学统筹、积极推进公司产能转移升级及布局优化工作，结合钢铁行业发展新形势、
客户需求及公司自身产品结构特点，不断优化产能布局规划，进一步优化资源配置与综合降低运营成本，
同时，更好的为客户提供服务，提升公司综合竞争力。
（3）公司将继续致力于优化运营工作中各个环节的管理水平，提高企业综合实力与核心竞争力。在
完善治理结构、加强内部管控能力的基础上，进一步加强对管理团队运营能力与素质的提升工作，培养多
维度企业管理能力，适应复杂多变的经营状况，满足公司长远发展的需求；进一步强化公司对市场和运营
环境风险管控，优化客户结构；进一步发挥公司立体创新优势，强化精细化管理，通过各种降本增效措施
持续降低公司生产运营成本，提高盈利水平；进一步加强员工培训与培养工作，提高员工整体职业素质，
打造一支能力强、作风硬的人才队伍；进一步提高和稳定产品质量，提升服务水平，更好满足客户需求；
进一步完善环保和职业健康安全管理，确保合规运营；进一步多举措加大回款力度，确保公司财务风险可
控。
（4）加强创新激励机制建设，促进创新工作的发展，出台激励创新机制，激发研发人员的创新激情，
建立立体创新、集成创新和全员创新的氛围和环境，促进创新工作的全面推进。通过全员创新、全流程创
新，形成经营管理、经营模式和技术开发集成化的创新体系，为持续提升公司的竞争力提供源泉。
（5）公司将加强国际市场开拓力度，实现外贸业务快速增长，认真筹划、精心实施国外基地的建设
工作。响应国家“一带一路”战略，积极走出国门，实现外贸业务快速增长。
（6）公司将提升资本市场经营能力，建立适应公司发展的市值管理机制，使资本市场更加有利于促
进公司整体战略目标的实现，为公司的持续快速发展创造条件。
4、公司发展面临的风险
（1）公司营业收入主要集中于钢铁行业的风险：公司的产品主要应用于钢铁行业，最近三年对钢铁
行业的销售收入占公司总收入的平均占比在80%以上，因此钢铁行业的景气度对公司的经营业绩产生重大
影响，一方面影响公司应收账款的回收速度，另一方面也影响公司业务增长与盈利能力。如果钢铁行业景
气度下行，其对公司经营的负面影响将会显现，存在由于收入和毛利率下降而导致公司业绩出现下滑的风
险。
（2）原材料价格波动风险：原材料是公司产品成本的主要组成部分，2016年度、2017年度、2018年
度直接材料占公司营业成本的比重分别为80.13%、80.22%、80.45%。由于原材料在公司的生产成本中所占
比重较大，原材料价格波动将对公司毛利率产生较大影响。如果未来主要原材料出现上涨趋势，将会给公
司带来一定的成本压力，进而影响到公司的经营业绩。
（3）应收账款坏账风险：2016年末、2017年末、2018年末，公司的应收账款期末净额分别为131,617.23
万元、111,699.94万元、106,304.64万元，占同期期末公司总资产的比例分别为26.82%、21.03%、20.53%；
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
各期末公司对应收账款计提坏账准备余额分别为15,387.14万元、25,947.97万元、29,186.18万元。虽然最近
三年的应收账款的账龄主要集中在一年以内，且对应客户主要为国内大中型钢铁企业，不能回收的风险较
小，但由于应收账款金额较大，占用公司较多营运资金，如果发生大额呆坏账，将会对公司的经营业绩产
生较大影响。
（4）管理风险：公司已建立较为规范的各项管理制度，企业经营运转良好，但随着公司的业务规模快速
增加，公司的经营决策、运作实施和风险控制的难度均有所增加，对公司经营层的管理水平也提出了更高
的要求。若公司的生产经营、销售、质量控制、风险管理等能力不能适应公司规模扩张的要求，人才培养、
组织模式和管理制度不能与业务同步发展，可能会引发相应的经营和管理风险。
5、公司发展的机遇
（1）耐材行业所处的市场环境以及政策导向将进一步提高行业门槛，加速行业洗牌，行业内的竞争
升级与企业优胜劣汰将会带来规范市场秩序、兼并重组、提高行业集中度的良好机遇。公司依托优秀的企
业文化、高素质的研发队伍、卓越的管理实力、系统高效的创新机制，紧抓提高行业集中度的良好机遇，
进一步确立公司在行业的引领地位。
（2）国家“一带一路”战略为耐火材料工业走出国门，拓展国际市场创造了条件，公司将利用这个契机，
着力发展外贸业务。
（3）公司秉承帮助客户创造更大价值的服务理念，依托完善的产品线、强大的创新能力、优秀的综
合配置能力与服务能力，不断完善和优化“全程在线服务”的整体承包经营模式。通过商业模式的创新，不
断提高市场准入门槛，增强客户黏性，提高公司的市场占有率。
6、说明
2018年公司实现营业收入31.97亿元，净利润3.33亿元，均高于2017年年报中对2018年经营预测目标
值20%以上。由于2018年国家对供给侧结构性改革的深入推进，“三去一降一补”等措施的强力实施，公
司下游钢铁行业景气度持续向好，钢材价格大幅上涨，同时随着国家对环保整治力度以及矿山整治力度的
不断加大，耐火原料价格也大幅上涨，公司对下游客户的销售价格提升幅度明显，并且在此期间公司管理
水平不断提升，各项费用控制较好，从而造成销售收入与净利润高于预测目标值。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2016年年度权益分派方案：以公司总股本1,198,559,434股为基数，向全体股东每10股派0.20元人民币现金（含税）。
因李胜男未完成业绩承诺，公司需回购其8,068,595 股，权益分派时扣除回购股份的影响，2016年度实际现金分红金额为
23,809,816.78元。
2、2017年年度权益分派方案：以公司现有总股本1,190,490,839股为基数，向全体股东每10股派0.15元人民币现金（含税）。
3、2018年年度权益分派预案：以公司现有总股本1,190,490,839股为基数，向全体股东每10股派0.28元人民币现金（含
税）。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
分红年度合并 （含其他方
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
报表中归属于 现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 上市公司普通 （含其他方 表中归属于上
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
股股东的净利 式） 市公司普通股
的净利润的比 的金额 普通股股东的
润 股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
2018 年 33,333,743.49 333,079,491.36 10.01% 0.00 0.00% 33,333,743.49 10.01%
2017 年 17,857,362.59 164,353,898.14 10.87% 0.00 0.00% 17,857,362.59 10.87%
2016 年 23,809,816.78 148,141,003.82 16.07% 0.00 0.00% 23,809,816.78 16.07%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.28
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 1,190,490,839
现金分红金额（元）（含税） 33,333,743.49
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 33,333,743.49
可分配利润（元） 634,636,748.49
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的
100%
比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以公司 2018 年 12 月 31 日总股本 1,190,490,839.00 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金股利 0.28 元（含税），共
计 33,333,743.49 元。本次利润分配后，母公司剩余未分配利润 601,303,005.00 元转入下一年度。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
本人以所持有的辽宁金宏矿业
有限公司股权所认购的北京利
尔股份按如下条件分批解除锁
定：（1）自本次交易股份发行完
成之日（即该等股份登记至本人
证券帐户之日，下同）起满 12
个月，且审计机构对金宏矿业
2013 年度实际盈利情况出具专
项审核报告后，解除锁定的股份 2013 年 8
资产重组时所作 2013 年 05 严格遵守
李胜男 数量为因本次交易而获得的北 月 6 日-2018
承诺 月 17 日 了承诺
京利尔股份数量的 20%；（2）自 年8月5日
本次交易股份发行完成之日起
满 24 个月，且审计机构对金宏
矿业 2014 年度实际盈利情况
出具专项审核报告后，增加解除
锁定的股份数量为因本次交易
而获得的北京利尔股份数量的
20%；（3）自本次交易股份发行
完成之日起满 48 个月，且审计
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
机构对金宏矿业 2016 年度实际
盈利情况出具专项审核报告后，
增加解除锁定的股份数量为因
本次交易而获得的北京利尔股
份数量的 30%。（4）自本次交易
股份发行完成之日起满 60 个
月，且审计机构对金宏矿业
2017 年度实际盈利情况出具专
项审核报告后，增加解除锁定的
股份数量为因本次交易而获得
的北京利尔股份数量的 30%。在
利润承诺期内，如金宏矿业实际
净利润数不足承诺净利润数，本
人根据《利润补偿协议》之约定
进行补偿。该年度实际增加解除
锁定的股份数量应扣除当年股
份补偿数；不足扣减的，当年不
解除锁定。
关于规范关联交易的承诺：本次
交易完成后，本人及本人投资、
控制，或担任董事、高管的公司，
在本人直接或间接持有北京利
尔的股份期间，将尽可能减少与
北京利尔之间的关联交易。在进
行确有必要且无法规避的关联
交易时，将严格按照国家法律法 2012 年 12 严格遵守
李胜男 长期有效
规和北京利尔的《公司章程》规 月 10 日 了承诺
定进行操作。同时，为保证关联
交易的公允，关联交易的定价将
严格遵守市场价的原则，没有市
场价的交易价格将由双方在公
平合理的基础上平等协商确定。
保证不通过关联交易损害上市
公司及其他股东的合法权益。
关于避免同业竞争的承诺：1、
本人在本次交易之前除投资辽
宁中兴外，未投资或控制与北京
利尔及其控股子公司有同业竞
争的业务的法人或组织，也未从 2012 年 12 严格遵守
李胜男 长期有效
事与北京利尔及其控股子公司 月 10 日 了承诺
有同业竞争的业务。2、本人在
本次交易完成后也不投资或控
制与北京利尔及其控股子公司
有同业竞争的法人或组织，以及
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
不从事与北京利尔及其控股子
公司有同业竞争的业务。3、本
人及本人投资、控制，或担任董
事、高管的公司不会从事任何与
北京利尔及其控股子公司目前
或未来所从事的业务相同或相
似、发生或可能发生竞争的业
务。
关于保持上市公司独立性的承
诺：1、保证上市公司人员独立。
保证上市公司的生产经营与管
理完全独立于本人。上市公司董
事、监事及高级管理人员将严格
按照《公司法》、《公司章程》等
有关规定选举产生；保证上市公
司的总经理、财务负责人、董事
会秘书等高级管理人员专职在
上市公司工作，不在本人投资、
控制或担任董事、高管的公司兼
任除董事、监事以外的职务或领
取薪酬。保证本人向上市公司推
荐出任上市公司董事、监事和高
级管理人员的人选均通过合法
程序进行，不干预上市公司董事
会和股东大会已经做出的人事
任免决定。2、保证上市公司资 2012 年 12 严格遵守
李胜男 长期有效
产独立。保证上市公司与本人之 月 10 日 了承诺
间的产权关系明确，上市公司对
所属资产拥有完整的所有权，上
市公司资产独立完整。保证上市
公司不存在资金、资产被本人或
本人投资、控制或担任董事、高
管的公司占用的情形。3、保证
上市公司的财务独立。保证上市
公司继续独立运作其已建立的
财务部门、财务核算体系、财务
会计制度以及对分公司、子公司
的财务管理制度。保证上市公司
保持其独立的银行帐户。保证上
市公司的财务人员不在本人投
资、控制或担任董事、高管的公
司兼职。保证上市公司能够独立
作出财务决策，不干预上市公司
的资金使用。4、保证上市公司
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
机构独立。保证上市公司建立健
全法人治理结构，拥有独立、完
整的组织机构。保证上市公司的
股东大会、董事会、独立董事、
监事会、总经理等依照法律、法
规和公司章程独立行使职权。保
证不超越股东大会直接或间接
干预上市公司的决策和经营。5、
保证上市公司业务独立。保证上
市公司拥有独立开展经营活动
的资产、人员、资质和能力，具
有面向市场独立自主持续经营
的能力。保证除通过行使股东权
利之外，不对上市公司的业务活
动进行干预。
业绩补偿承诺：金宏矿业在
2013、2014、2016、2017 四个会
计年度截至当期期末累积的扣
除非经常性损益后的净利润将
不低于《评估报告》中金宏矿业
对应的截至当期期末累积预测
净利润，其中 2013 年度、2014
年度、2016 年度及 2017 年度
承诺净利润数分别为人民币
2,139.77 万元、2,951.97 万元、
5,100.08 万元及 5,073.33 万元，
四个会计年度承诺净利润数合
计 15,265.15 万元。发行股份购
2013 年 8 月 6
买资产完成后，如金宏矿业在利 2013 年 05 严格遵守
李胜男 日-2018 年 8
润承诺期间各年度实际盈利数 月 17 日 了承诺
月5日
不足李胜男利润承诺数的，北京
利尔以总价人民币 1.00 元定向
回购其持有的一定数量的上市
公司股份，股份补偿数的上限为
本次交易中李胜男认购的上市
公司非公开发行股份数。如李胜
男利润补偿义务产生时，李胜男
所持北京利尔股份数不足当年
股份补偿数时，李胜男将在补偿
义务发生之日起 30 日内，从证
券交易市场购买相应数额的北
京利尔股份弥补不足部分，并由
北京利尔依照本协议进行回购。
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
1、自公司股票上市之日起三十
六个月内，不转让或者委托他人
管理本人已直接或间接持有的
公司股份，也不由公司收购该部
分股份。2、自公司股票上市之
日起三十六个月后，每年解除锁
2010 年 4 月
定的股份数为本人所持有公司 2010 年 04 严格遵守
赵继增 23 日-2024 年
股份的 9%。3、在北京利尔任职 月 23 日 了承诺
4 月 22 日
期间，每年转让的股份不得超过
本人所持有公司股份总数的
25%。4、离职后二十四个月内不
从事与北京利尔可能构成同业
竞争的行为，在离职后十八个月
内，不转让所持有的公司股份。
1、自公司股票上市之日起二十
四个月内，不转让或者委托他人
管理本人已直接或间接持有的
公司股份，也不由公司收购该部
分股份。2、自公司股票上市之
日起二十四个月后，每年解除锁
2010 年 4 月
首次公开发行或 定的股份数为本人所持有公司 2010 年 04 严格遵守
张广智、李苗春 23 日-2023 年
再融资时所作承 股份的 9%。3、在北京利尔任职 月 23 日 了承诺
4 月 22 日
诺 期间，每年转让的股份不得超过
本人所持有公司股份总数的
25%。4、离职后二十四个月内不
从事与北京利尔可能构成同业
竞争的行为，在离职后十八个月
内，不转让所持有的公司股份。
1、自公司股票上市之日起二十
四个月内，不转让或者委托他人
管理本人已直接或间接持有的
公司股份，也不由公司收购该部
牛俊高、赵世杰、 分股份。2、自公司股票上市之
郝不景、汪正峰、 日起二十四个月后，每年解除锁
2010 年 4 月
张建超、谭兴无、 定的股份数为本人所持有公司 2010 年 04 严格遵守
23 日-2028 年
李洪波、丰文祥、 股份的 6%。3、在北京利尔任职 月 23 日 了承诺
4 月 22 日
寇志奇、何会敏、 期间，每年转让的股份不得超过
周磊、戴蓝 本人所持有公司股份总数的
25%。4、离职后二十四个月内不
从事与北京利尔可能构成同业
竞争的行为，在离职后十八个月
内，不转让所持有的公司股份。
毛晓刚、王建勇、 1、自公司股票上市之日起六十 2010 年 04 2010 年 4 月 严格遵守
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
刘建岭、杜宛莹、 个月内，不转让或者委托他人管 月 23 日 23 日-2031 年 了承诺
韩峰 理本人已直接或间接持有的公 4 月 22 日
司股份，也不由公司收购该部分
股份。2、自公司股票上市之日
起六十个月后，每年解除锁定的
股份数为本人所持有公司股份
的 6%。3、在北京利尔任职期间，
每年转让的股份不得超过本人
所持有公司股份总数的 25%。4、
离职后二十四个月内不从事与
北京利尔可能构成同业竞争的
行为，在离职后十八个月内，不
转让所持有的公司股份。
公司控股股东、实际控制人赵继
增先生在公司首次公开发行股
票时出具了《关于避免同业竞争
的承诺函》，承诺如下：本人以
及本人直接或间接控制的公司
不会：在中国境内及/或境外单独
或与他人，以任何形式（包括但
不限于投资、并购、联营、合资、
合作、合伙、承包或租赁经营、
2010 年 04 严格遵守
赵继增 购买上市公司股票或参股）直接 长期有效
月 23 日 了承诺
或间接从事或参与，或协助从事
或参与任何与贵公司目前及今
后进行的主营业务构成竞争或
可能构成竞争的业务或活动；在
中国境内及/或境外，以任何形式
支持除贵公司或贵公司附属企
业以外的他人从事与贵公司目
前及今后进行的主营业务构成
竞争或可能构成竞争的业务。
股权激励承诺
其他对公司中小
股东所作承诺
承诺是否按时履
是
行
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
40
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1.主要会计政策变更
财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财
会〔2018〕15号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间
的财务报表。
本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下：
会计政策变更内容和原因 受影响的报表项 本期受影响的报表 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额
目名称 项目金额
1.应收票据和应收账款合并列 应收票据及应收 1,915,043,015.93 1,700,540,011.67 应收票据：583,540,610.25元
示 账款 应收账款：1,116,999,401.42元
2.应收利息、应收股利并其他 其他应收款 42,454,843.81 56,822,627.91 应收利息：17,276,776.47元
应收款项目列示 其他应收款：39,545,851.44元
3.固定资产清理并入固定资产 固定资产 504,278,552.82 393,395,297.99 固定资产：393,395,297.99元
列示
4.工程物资并入在建工程列示 在建工程 121,882,162.00 142,855,717.67 在建工程：141,805,110.87元
工程物资：1,050,606.80元
5.应付票据和应付账款合并列 应付票据及应付 1,388,690,676.32 1,190,763,188.24 应付票据：585,042,060.98元
示 账款 应付账款：605,721,127.26元
6.应付利息、应付股利计入其 其他应付款 12,629,768.34 21,714,915.36 应付利息：11,503,863.38元
他应付款项目列示 应付股利：142,154.00元
其他应付款：10,068,897.98元
7.管理费用列报调整 管理费用 126,208,464.75 115,352,999.43 管理费用：203,642,380.05元
8.研发费用单独列示 研发费用 101,473,277.81 88,289,380.62 —
2. 主要会计估计变更
无
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
41
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1. 本期发生的非同一控制下企业合并情况
1.合并交易基本情况
被购买方 股权取得时 股权取得成本 股权取得比 股权取得方 购买日 购买日的确 购买日至期末被 购买日至期末
名称 点 例 式 定依据 购买方的收入 被购买方的净
（%） 利润
上海宝化 2018-12-5 3,457,525.97 50.00 非同一控制 2018-12-5 实际取得控 10,656,621.60 -375,898.32
下企业合并 制权日
2.合并成本及商誉
合并成本 上海宝化
现金 3,457,525.97
合并成本合计 3,457,525.97
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 3,631,735.27
合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 174,209.30
注：合并成本为根据上海财瑞资产评估有限公司对上海宝化进行股权评估（沪财瑞评报（2017）1073
号）的公允价值来确定上海宝化的资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法为资产基础法。
3.被购买方于购买日可辨认资产、负债
公司名称 上海宝化
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 12,849,821.24 11,931,634.03
货币资金 2,376,042.19 2,376,042.19
应收款项 6,188,487.46 6,188,487.46
预付款项 1,450,577.93 1,450,577.93
其他应收款 424,889.07 424,889.07
存货 800,000.00 800,000.00
固定资产 1,350,107.09 691,637.38
无形资产 259,717.50
负债： 5,586,350.70 5,586,350.70
应付账款 3,563,273.75 3,563,273.75
预收款项 1,434,000.00 1,434,000.00
应付职工薪酬 85,873.63 85,873.63
应交税费 494,863.32 494,863.32
其他应付款 8,340.00 8,340.00
净资产： 7,263,470.54 6,345,283.33
减：少数股东权益 3,631,735.27 3,172,641.67
取得的归属于收购方份额 3,631,735.27 3,172,641.66
1. 本期发生的同一控制下企业合并
42
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
1.本期发生的同一控制下企业合并
被合并方 企业合并中 构成同一 合并日 合并日的确 合并当期期初 合并当期期初 比较期间被合并 比较期间被合
名称 取得的权益 控制下企 定依据 至合并日被合 至合并日被合 方的收入 并方的净利润
比例 业合并的 并方的收入 并方的净利润
依据
天津瑞利 100% 同一实际 2018-9-30 实际取得控 7,567,049.45 3,347,608.73 10,595,158.32 3,184,158.15
鑫 控制人 制权日
2.合并成本
合并成本 天津瑞利鑫
现金 24,900,000.00
3.合并日被合并方资产、负债的账面价值
天津瑞利鑫
合并日 上期期末
资产： 13,035,897.00 9,674,594.22
货币资金 6,827,592.97 331.55
应收账款 1,163,925.22 1,521,413.47
预付款项 429,116.66 241,382.04
其他应收款 515,321.40 363,814.38
存货 1,225,305.89 655,742.58
其他流动资产 3,978,000.00
固定资产 2,874,634.86 2,913,910.20
负债： 1,057,746.89 1,544,052.84
应付账款 310,295.12 237,469.21
应付职工薪酬 43,425.70 200,675.70
应交税费 681,668.26 1,105,907.93
其他应付款 378.94
递延所得税负债 21,978.87
净资产： 11,978,150.11 8,130,541.38
减：少数股东权益
取得的归属于收购方份额 11,978,150.11 8,130,541.38
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 85
境内会计师事务所审计服务的连续年限 3
境内会计师事务所注册会计师姓名 乔冠芳、汪海洲
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3
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当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 决执行情况
截止到本报告
期末收到执行
判决唐山松汀钢 款 240 万元，现 北京利尔高
2016 年 6 月
本公司起诉唐山松 铁有限公司偿还 已由省高院指 温材料股份
16 日，迁安 2016 年 08 月
汀钢铁有限公司欠 932.6 否 本公司货款 令到邢台市中 有限公司
市人民法 18 日
货款一案 922.997285 万 级人民法院强 2016 年半年
院已审结。
元。 制执行，公司已 度报告
全额计提坏账
准备
2017 年 7 月 10
日民事调解书
（2017）津 02 民
初 408 号。被告 8
月 31 前付 1000
尚未执行，目前 北京利尔高
本公司起诉天津天 万元；9 月 30 前
该公司进入破 温材料股份
钢联合特钢有限公 已接受法 付 1000 万元；10 2017 年 08 月
4,025.01 否 产重整程序，公 有限公司
司加工合同纠纷一 院调解 月 31 日前付 18 日
司已全额计提 2017 年半年
案 1000 万元；11 月
坏账准备 度报告
30 日前付
1025.01 万元。案
件受理费、保全
费共 12.65 万元
由公司负担。
本公司起诉唐山市 2,690.21 否 已接受法 河北省唐山市中 尚未执行，公司 2018 年 03 月 北京利尔高
44
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
丰南区凯恒钢铁有 院调解 级人民法院出具 已申请强制执 29 日 温材料股份
限公司合同纠纷一 （2017）冀 02 民 行，公司已全额 有限公司
案 初 402 号民事调 计提坏账准备 2017 年年度
解书。 报告
河北省唐山市中
级人民法院出具
（2017）冀 02 民 北京利尔高
尚未执行，公司
本公司起诉河北荣 2018 年 6 月 初 401 号民事判 温材料股份
已申请强制执 2018 年 03 月
信钢铁有限公司合 3,230.69 否 1 日已判 决书，判决河北 有限公司
行，公司已全额 29 日
同欠款一案 决。 荣信钢铁有限公 2017 年年度
计提坏账准备
司支付我公司欠 报告
款 3230.69 万元
及利息。
河北省秦皇岛市
中级人民法院出
具（2018）冀 03
北京利尔高
本公司起诉青龙满 民终 584 号民事 尚未执行，公司
2018 年 3 月 温材料股份
族自治县德龙铸业 判决书，判决青 已申请强制执 2018 年 08 月
581.08 否 15 日已判 有限公司
开发有限公司买卖 龙满族自治县德 行，公司已全额 20 日
决 2018 年半年
合同纠纷一案 龙铸业开发有限 计提坏账准备
度报告
公司支付我公司
货款 581.08 万元
及利息。
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 关联交 关联交 占同类 获批的 是否超 关联交 可获得 披露日 披露索
45
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
方 系 易类型 易内容 易定价 易价格 易金额 交易金 交易额 过获批 易结算 的同类 期 引
原则 （万 额的比 度（万 额度 方式 交易市
元） 例 元） 价
义马瑞能 同一实 2018 年 《中国
购买商 购买商 4,583.5
化工有限 际控制 市场价 市场价 2.69% 7,000 否 月结 市场价 03 月 29 证券
品 品 4
公司 人 日 报》、
《证券
义马瑞辉 同一实 2018 年
购买商 购买商 时报》
新材料有 际控制 市场价 市场价 490.5 0.27% 2,500 否 月结 市场价 03 月 29
品 品 和巨潮
限公司 人 日
资讯网
马鞍山瑞
同一实 2018 年 (http://
恒精密制 购买商 购买商
际控制 市场价 市场价 336.84 0.19% 1,000 否 月结 市场价 03 月 29 www.c
造有限公 品 品
人 日 ninfo.c
司
om.cn)
《关于
2018 年
苏州易秩
同一实 2018 年 度日常
创序材料 购买商 购买商 6,219.0
际控制 市场价 市场价 3.45% 10,000 否 月结 市场价 03 月 29 经营关
科技有限 品 品 4
人 日 联交易
公司
预计的
公告》
苏州易秩
同一实 2019 年
创序材料 销售商 销售商
际控制 市场价 市场价 15.62 0.01% 15.62 否 月结 市场价 03 月 15 巨潮资
科技有限 品 品
人 日 讯网
公司
(http://
北京易耐
同一实 2019 年 www.c
尔信息技 提供服 提供服
际控制 市场价 市场价 18.28 0.01% 18.28 否 月结 市场价 03 月 15 ninfo.c
术有限公 务 务
人 日 om.cn)
司
《2018
北京易耐 年年度
同一实 2019 年
尔信息技 接受服 接受服 100.00
际控制 市场价 市场价 10.24 10.24 否 月结 市场价 03 月 15 报告》
术有限公 务 务 %
人 日
司
《中国
证券
报》、
马鞍山瑞 《证券
同一实
恒精密制 出租房 出租房 100.00 时报》
际控制 市场价 市场价 33.44 33.6 否 年结 市场价
造有限公 屋 屋 % 和巨潮
人
司 资讯网
(http://
www.c
ninfo.c
46
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
om.cn)
《关于
2018 年
度日常
经营关
联交易
预计的
公告》
11,707. 20,577.
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
5 74
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的 无
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让
关联交 转让资产 转让资产
关联关 关联交 关联交 价格 关联交易 交易损益
关联方 易定价 的账面价 的评估价 披露日期 披露索引
系 易类型 易内容 （万 结算方式 （万元）
原则 值（万元）值（万元）
元）
《中国证
券报》、《证
券时报》和
巨潮资讯
网
(http://ww
收购天
宁波众 w.cninfo.co
同一控 股权收 津瑞利 评估定 2018 年 09
利、义马 1,197.82 2,492.06 2,490 现金收购 0 m.cn)《关
制人 购 鑫 100% 价 月 08 日
瑞能 于收购天
股权
津瑞利鑫
环保科技
有限公司
股权暨关
联交易的
公告》
转让价格与账面价值或评估价值差异
不适用
较大的原因（如有）
对公司经营成果与财务状况的影响情 交易完成后，公司将填补在钢铁行业环保业务方面的空白。报告期天津瑞利鑫营业
47
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
况 收入 1106 万元，净利润 433.32 万元，对公司财务状况影响较小。
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内
不适用
的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
马鞍山利尔开元新材 2016 年 04 2016 年 05 月 06 连带责任保
1,500 0 是 是 否
料有限公司 月 27 日 日 证
海城市中兴镁质合成 2017 年 08 2017 年 09 月 05 连带责任保
4,000 1,050 是 否 否
材料有限公司 月 18 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
0 1,050
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
5,500 1,050
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
0 1,050
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
5,500 1,050
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.31%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
49
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 271,187.43 4,930 0
券商理财产品 自有资金 10,000 10,000 0
合计 281,187.43 14,930 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
报告期内，公司严格按照相关法律法规的要求，并根据自身的实际情况积极履行社会责任的工作，以
实际行动回报社会，创建和谐的企业发展环境。
1、保护股东权益
公司不断完善法人治理结构，建立了较为完善的“三会一层”制衡机制。在机制上保证了对所有股东的
公平、公正、公开，并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。公司重视现金分红。认真履行
信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整，确保所有股东有平等的机会获得信息。开展多种形式
的投资者关系管理活动，搭建了与投资者的沟通平台，为投资者提供了多种沟通渠道，认真回复投资者的
来电、来函及来访，听取投资者的意见，有效地增进了与投资者沟通、交流的深度和广度，和谐了投资者
关系。
2、尊重职工、爱护职工，全面构建和谐劳动关系。
公司认真贯彻落实《劳动法》、《劳动合同法》、《社会保险法》等法律法规的规定，全员签订劳动
合同，按时足额缴纳社会保险。切实维护员工合法权益，积极举办丰富多彩的文娱活动，构建和谐稳定的
50
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
劳动关系。公司高度重视安全生产，建立了一整套安全生产管理体系和制度，公司各子公司及机构都设有
专人负责安全生产工作，并实行了分级管理、全员参与的安全风险防范责任制，有效地防控了各类较大安
全事故的发生。不断改善作业环境、降低职工劳动强度。加强监督检查劳动防护用品的发放和使用，定期
组织从事特殊工种的职工健康体检。公司为女员工特别是处于孕产期、哺乳期的女员工实行特别保护。公
司重视人才培养，实现员工与企业的共同成长。
3、以诚相待，追求双赢
公司以诚信守约、高质量产品、优质服务为供应商、经销商发展提供支持，切实保护供应商、客户及
消费者的权益。让每一个客户都信任，是公司在多年的发展中逐步形成的质量理念；让每一个客户都信任，
是企业的出发点又是落脚点。公司在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则，积极构建和发展与供应
商、客户的战略合作伙伴关系，切实履行公司对供应商、对客户的社会责任。树立了良好的企业形象。
4、发展循环经济和节能环保产业
严格按照有关环保法规及相应标准对粉尘、废气、废渣进行有效综合治理。公司致力于生产过程的低
碳化和产品技术的低碳化，以节能技术、节能工艺、节能方法生产节能产品。将废弃耐火材料加以回收利
用，有利于环境建设。
5、积极参与社会公益事业
公司严格履行纳税人义务，依法纳税。2018年度，公司全年上缴税收达26130.90万元。公司发展也创
造了较多的就业机会。积极参与社会公益事业，积极参加科教卫生、社区建设、捐资助学、扶贫济困等社
会公益活动。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
51
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
《镁质耐火
电熔镁炉烟 材料工业大
电熔镁砂生 气采用布袋 气污染物排
海城市中兴 公司厂区内
产线主要污 除尘器净化 放标准》
镁质合成材 16 电熔厂电弧 3.8mg/m3 13.63t/a 43.72t/a 未发生
染物：颗粒 后由 20 米 （DB21/30
料有限公司 炉附近
物； 高排气筒排 11-2018）限
放至大气中 值：50
mg/m3
镁钙砂竖窑
废气经布袋
镁质不定形 除尘器+低
镁钙砂生产
制品工程项 温氨法
线颗粒物：
目中：镁钙 SCR 脱硝+ 《镁质耐火
mg/m3 二氧
砂产品生产 氧化镁法脱 公司厂区内 材料工业大 颗粒物： 颗粒物：
化硫：45
线主要污染 硫后经高 不定形厂竖 气污染物排 14.99t/a； 54.42t/a
海城市中兴 mg/m3 、氮
物：颗粒物、39m 的排 窑附近 放标准》 二氧化硫： 二氧化硫：
镁质合成材 2+3 氧化物：43 未发生
二氧化硫、 气筒高空排 公司厂内不 （DB21/30 11.98t/a； 12.18t/a，
料有限公司 mg/m3
氮氧化物。 放；不定形 定形厂不定 11-2018 颗 氮氧化物： 氮氧化物：
不定形产品
不定形产品 生产线废气 生产线附近 粒物： 6.85t/a； 28.69t/a
生产线颗粒
生产线主要 经布袋除尘 50mg/m3
物：
污染物：颗 器除净化后
5.8mg/m3
粒物 由 15 米高
排气筒排放
至大气中
防治污染设施的建设和运行情况
电熔镁砂生产线共有20台熔炼窑炉，一期12台熔炼炉采用1托1脉冲布袋除尘净化器，二期8台熔炼炉采用1托1脉冲除尘
净化器进行污染防治，设备运行良好，公司定期更换除尘布袋和加强除尘系统定期点检，确保设备完好，并严格执行先开启
除尘设施再开启窑炉的运行模式。烟尘排放指标经海城市环境保护监测站检验检测，指标符合《镁质耐火材料工业大气污染
52
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
物排放标准》（DB21/3011-2018）。
竖窑烟气除尘、脱硝、脱硫净化系统
竖窑系统的各产尘点均连接在高温竖窑的排气烟道上，废气经布袋除尘器+低温氨法 SCR 脱硝+氧化镁法脱硫后经高
39m 的排气筒高空排放。本项目对高温竖窑烟气共设置 2 套除尘脱硝脱硫系统，其中 2 座竖窑配备一套除尘脱硝脱硫系统，
系统风量为 50000m 3 /h；其余 4 座竖窑配备一套除尘脱硝脱硫系统，系统风量为 120000m 3 /h，经净化后的废气通过脱硫
塔上部的排气筒（总高度为 39m）有组织高空排放。
不定型生产线 破碎、筛分、细磨 工序粉尘净化 系统本项目不定型共有三条破碎生产线，每条破碎生产线包括颚式粗
破、斗提反击式细破、提升、振动筛分、料仓、配料、混砂、包装等工序，在每个工序的
各产尘点处均设有粉尘收集罩或封闭管道，将粉尘收集后送到除尘系统的吸风管道上通过布袋除尘器净化后经 15m 高
排气筒有组织排放。每条生产线各配 1 套除尘系统，每套除尘系统的除尘风量为 30000m 3 /h，除尘器过滤面积为 425m 2 ，
布袋净化效率大于 99.8%。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
电熔镁砂生产线于2016年4月15日通过海城市环境保护局项目环境影响报告书的批复（海环保函发【2016】20号）；一
期生产线于2017年3月19日通过海城市环境保护局竣工环境保护验收（海环验字【2017】016号）。二期生产线于2018年11
月14日通过自主验收并在国家生态环境部网站上公示。
不定形制品项目于2017 年 5 月 28 日海城市环境保护局以（海环保函发【2017】16 号文件）对该项目予以批复。并于
2018年11月14日通过自主验收并在国家生态环境部网站上公示。
突发环境事件应急预案
公司建立了《海城市中兴镁质合成材料有限公司突发环境事件应急预案》，规定了应急组织机构与职责、预防和预警机制、
应急处置、后期处置、应急保障、监督与管理等项目内容，并经过全面培训，确保突发环境事件时预防和减少对环境的影响。
环境自行监测方案
针对电熔镁砂项目和不定形制品项目废气排放指标，公司每年分上下半年委托环境监测部门按相关标准进行实地检测，
发现不符合情况及时采取措施处理。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路 公告编号
径
关于部分董事、高管股份减持计划实施结果 《中国证券报》、《证 2018年01月04 巨潮资讯网 2018-001
公告 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于股东进行股票质押式回购及解除质押 《中国证券报》、《证 2018年01月05 巨潮资讯网 2018-002
53
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
的公告 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
第三届董事会第三十一次会议决议公告 《中国证券报》、《证 2018年01月17 巨潮资讯网 2018-003
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
第三届监事会第二十三次会议决议公告 《中国证券报》、《证 2018年01月17 巨潮资讯网 2018-004
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于使用超募资金投资“3.5万吨/年熔融氧 《中国证券报》、《证 2018年01月17 巨潮资讯网 2018-005
化铝复合材料项目”的公告 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于使用不超过 5,093 万元超募资金竞买 《中国证券报》、《证 2018年01月17 巨潮资讯网 2018-006
土地使用权的公告 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于签订募集资金三方监管协议的公告 《中国证券报》、《证 2018年01月27 巨潮资讯网 2018-007
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于股东进行股票质押式回购及解除质押 《中国证券报》、《证 2018年01月27 巨潮资讯网 2018-008
的公告 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于竞得土地使用权的公告 《中国证券报》、《证 2018年01月30 巨潮资讯网 2018-009
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于控股股东终止股权转让事项的公告 《中国证券报》、《证 2018年02月01 巨潮资讯网 2018-010
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
第三届董事会第三十二次会议决议公告 《中国证券报》、《证 2018年02月28 巨潮资讯网 2018-011
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
第三届监事会第二十四次会议决议公告 《中国证券报》、《证 2018年02月28 巨潮资讯网 2018-012
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于公司2017年度计提资产减值准备的公 《中国证券报》、《证 2018年02月28 巨潮资讯网 2018-013
告 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
2017年度业绩快报 《中国证券报》、《证 2018年02月28 巨潮资讯网 2018-014
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
第三届董事会第三十三次会议决议公告 《中国证券报》、《证 2018年03月29 巨潮资讯网 2018-015
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
第三届监事会第二十五次会议决议公告 《中国证券报》、《证 2018年03月29 巨潮资讯网 2018-016
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
2017年年度报告摘要 《中国证券报》、《证 2018年03月29 巨潮资讯网 2018-017
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于募集资金年度存放与使用情况的专项 《中国证券报》、《证 2018年03月29 巨潮资讯网 2018-018
报告 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于2017年度业绩承诺完成情况的专项说 《中国证券报》、《证 2018年03月29 巨潮资讯网 2018-019
明 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于召开2017年年度股东大会的通知 《中国证券报》、《证 2018年03月29 巨潮资讯网 2018-020
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于举办2017年年度报告网上说明会的公 《中国证券报》、《证 2018年03月29 巨潮资讯网 2018-021
告 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于2018年度日常经营关联交易预计的公 《中国证券报》、《证 2018年03月29 巨潮资讯网 2018-022
54
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
告 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于使用部分闲置募集资金及自有资金购 《中国证券报》、《证 2018年03月29 巨潮资讯网 2018-023
买银行理财产品的公告 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于为公司债提供增信措施的进展公告 《中国证券报》、《证 2018年04月20 巨潮资讯网 2018-024
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
2017年年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《证 2018年04月24 巨潮资讯网 2018-025
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
第四届董事会第一次会议决议公告 《中国证券报》、《证 2018年04月24 巨潮资讯网 2018-026
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
第四届监事会第一次会议决议公告 《中国证券报》、《证 2018年04月24 巨潮资讯网 2018-027
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
职工代表大会决议公告 《中国证券报》、《证 2018年04月24 巨潮资讯网 2018-028
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
2018年第一季度报告正文 《中国证券报》、《证 2018年04月25 巨潮资讯网 2018-029
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于原监事减持计划实施结果公告 《中国证券报》、《证 2018年04月27 巨潮资讯网 2018-030
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于部分限售股份上市流通的公告 《中国证券报》、《证 2018年05月11 巨潮资讯网 2018-031
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于参加北京辖区上市公司投资者集体接 《中国证券报》、《证 2018年05月12 巨潮资讯网 2018-032
待日的公告 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn?
2017年年度权益分派实施公告 《中国证券报》、《证 2018年06月2日 巨潮资讯网 2018-033
券时报》 （www.cninfo.com.cn?
关于深圳证券交易所2017年年报问询函的 《中国证券报》、《证 2018年06月8日 巨潮资讯网 2018-034
回复公告 券时报》 （www.cninfo.com.cn?
关于股东进行股票质押式回购补充质押的 《中国证券报》、《证 2018年06月13 巨潮资讯网 2018-035
公告 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn?
关于股东进行股票质押式回购补充质押的 《中国证券报》、《证 2018年06月15 巨潮资讯网 2018-036
公告 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn?
关于原董事减持计划实施结果公告 《中国证券报》、《证 2018年06月21 巨潮资讯网 2018-037
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn?
第四届董事会第三次会议决议公告 《中国证券报》、《证 2018年06月21 巨 潮 资 讯 网 2018-038
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
第四届监事会第三次会议决议公告 《中国证券报》、《证 2018年06月21 巨 潮 资 讯 网 2018-039
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于调整使用闲置自有资金购买理财产品 《中国证券报》、《证 2018年06月21 巨 潮 资 讯 网 2018-040
投资品种的公告 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于股东进行股票质押式回购及解除质押 《中国证券报》、《证 2018年06月22 巨 潮 资 讯 网 2018-041
的公告 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于股东进行股票质押式回购补充质押的 《中国证券报》、《证 2018年06月23 巨 潮 资 讯 网 2018-042
公告 日
55
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
券时报》 （www.cninfo.com.cn）
2018年半年度业绩预告修正公告 《中国证券报》、《证 2018年07月14 巨 潮 资 讯 网 2018-043
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn）
关于“15利尔01”票面利率不调整及投资者回 2018年07月16 巨潮资讯网 2018-044
售实施办法的第一次提示性公告 日 （www.cninfo.com.cn?
关于“15利尔01”不行使赎回选择权的第一次 2018年07月16 巨潮资讯网 2018-045
提示性公告 日 （www.cninfo.com.cn?
关于“15利尔01”票面利率不调整及投资者回 2018年07月17 巨潮资讯网 2018-046
售实施办法的第二次提示性公告 日 （www.cninfo.com.cn?
关于“15利尔01”不行使赎回选择权的第二次 2018年07月17 巨潮资讯网 2018-047
提示性公告 日 （www.cninfo.com.cn?
关于“15利尔01”票面利率不调整及投资者回 2018年07月18 巨潮资讯网 2018-048
售实施办法的第三次提示性公告 日 （www.cninfo.com.cn?
关于“15利尔01”不行使赎回选择权的第三次 2018年07月18 巨潮资讯网 2018-049
提示性公告 日 （www.cninfo.com.cn?
关于“15利尔01”投资者回售申报情况的公告 2018年07月20 巨潮资讯网 2018-050
日 （www.cninfo.com.cn?
关于股东所持股份解除质押的公告 《中国证券报》、《证 2018年07月27 巨潮资讯网 2018-051
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn?
2015年公司债券(第一期)2018年付息公告 2018年08月9日 2018-052
关于“15利尔01”投资者回售结果公告 《中国证券报》、《证 2018年08月10 巨潮资讯网 2018-053
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn?
第四届董事会第四次会议决议公告 《中国证券报》、《证 2018年08月20 巨潮资讯网 2018-054
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn?
第四届监事会第四次会议决议公告 《中国证券报》、《证 2018年08月20 巨潮资讯网 2018-055
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn?
2018半年度报告摘要 《中国证券报》、《证 2018年08月20 巨潮资讯网 2018-056
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn?
关于2018半年度募集资金存放与实际使用 《中国证券报》、《证 2018年08月20 巨潮资讯网 2018-057
情况专项报告 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn?
公开发行2015年公司债券（第一期） 2018年08月23 巨潮资讯网 2018-058
2018年度第一次债券持有人会议决议公告 日 （www.cninfo.com.cn?
第四届董事会第五次会议决议公告 《中国证券报》、《证 2018年08月24 巨潮资讯网 2018-059
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn?
第四届监事会第五次会议决议公告 《中国证券报》、《证 2018年08月24 巨潮资讯网 2018-060
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn?
关于使用部分超募资金永久补充流动资金 《中国证券报》、《证 2018年08月24 巨潮资讯网 2018-061
的公告 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn?
关于召开2018年第一次临时股东大会的通 《中国证券报》、《证 2018年08月24 巨潮资讯网 2018-062
56
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
知 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn?
公开发行2015年公司债券（第一期） 2018年08月24 巨潮资讯网 2018-063
提前兑付本金及利息的提示性公告 日 （www.cninfo.com.cn?
公开发行2015年公司债券（第一期） 2018年08月28 巨潮资讯网 2018-064
提前兑付暨摘牌公告 日 （www.cninfo.com.cn?
第四届董事会第六次会议决议公告 《中国证券报》、《证 2018年09月8日 巨潮资讯网 2018-065
券时报》 （www.cninfo.com.cn?
关于收购天津瑞利鑫环保科技有限公司股 《中国证券报》、《证 2018年09月8日 巨潮资讯网 2018-066
权暨关联交易的公告 券时报》 （www.cninfo.com.cn?
2018年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《证 2018年9月11日 巨潮资讯网 2018-067
券时报》 （www.cninfo.com.cn?
关于股东进行股票质押式回购补充质押的 《中国证券报》、《证 2018年10月18 巨潮资讯网 2018-068
公告 券时报》 日 （www.cninfo.com.cn?
2018年第三季度报告正文 《中国证券报》、《证 2018年10月23 巨潮资讯网 2018-069
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn?
关于发行股份购买资产部分限售股份上市 《中国证券报》、《证 2018年11月1日 巨潮资讯网 2018-070
流通的提示性公告 券时报》 （www.cninfo.com.cn?
关于注销募集资金专户的公告 《中国证券报》、《证 2018年12月25 巨潮资讯网 2018-071
券时报》 日 （www.cninfo.com.cn?
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
57
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
456,932,4 -21,358,5 -21,358,5 435,573,9
一、有限售条件股份 38.38% 36.59%
93 08 08 85
456,932,4 -21,358,5 -21,358,5 435,573,9
3、其他内资持股 38.38% 36.59%
93 08 08 85
456,932,4 -21,358,5 -21,358,5 435,573,9
境内自然人持股 38.38% 36.59%
93 08 08 85
733,558,3 21,358,50 21,358,50 754,916,8
二、无限售条件股份 61.62% 63.41%
46 8 8 54
733,558,3 21,358,50 21,358,50 754,916,8
1、人民币普通股 61.62% 63.41%
46 8 8 54
1,190,490, 1,190,490
三、股份总数 100.00% 100.00%
839 ,839
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，首次公开发行前已发行股份共54,099,079股解除限售，于2018年5月15日上市流通。
2、报告期内，发行股份购买资产限售股份22,908,786股解除限售，于2018年11月5日上市流通。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
58
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限 本期增加限
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 售股数
2019 年 4 月 23 日-2024
年 4 月 22 日每年解除
首发前限售股、
赵继增 215,387,904 24,410,028 239,797,932 锁定的股份数为本人上市
高管锁定股
时所持有公司股份的
9%。
2019 年 4 月 23 日-2028
年 4 月 22 日每年解除
牛俊高 46,261,640 4,337,024 41,924,616 首发前限售股 锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
6%。
2019 年 4 月 23 日-2028
年 4 月 22 日每年解除
赵世杰 15,471,104 0 15,471,104 首发前限售股 锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
6%。
2019 年 4 月 23 日-2028
年 4 月 22 日每年解除
郝不景 15,926,136 0 15,926,136 首发前限售股 锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
6%。
2019 年 4 月 23 日-2028
年 4 月 22 日每年解除
寇志奇 5,308,712 0 5,308,712 首发前限售股 锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
6%。
2019 年 4 月 23 日-2028
年 4 月 22 日每年解除
张建超 8,948,980 0 8,948,980 首发前限售股 锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
6%。
2019 年 4 月 23 日-2028
年 4 月 22 日每年解除
汪正峰 12,134,196 0 12,134,196 首发前限售股
锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
59
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
6%。
2019 年 4 月 23 日-2028
年 4 月 22 日每年解除
何会敏 4,246,964 0 4,246,964 首发前限售股 锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
6%。
2019 年 4 月 23 日-2028
年 4 月 22 日每年解除
谭兴无 8,038,904 753,647 7,285,257 首发前限售股 锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
6%。
2019 年 4 月 23 日-2028
年 4 月 22 日每年解除
李洪波 6,218,780 583,008 5,635,772 首发前限售股 锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
6%。
2019 年 4 月 23 日-2028
年 4 月 22 日每年解除
戴蓝 151,680 14,220 137,460 首发前限售股 锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
6%。
2019 年 4 月 23 日-2028
年 4 月 22 日每年解除
周磊 2,426,840 227,516 2,199,324 首发前限售股 锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
6%。
2019 年 4 月 23 日-2031
年 4 月 22 日每年解除
毛晓刚 5,830,104 426,592 5,403,512 首发前限售股 锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
6%。
2019 年 4 月 23 日-2031
年 4 月 22 日每年解除
王建勇 4,858,422 355,494 4,502,928 首发前限售股 锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
6%。
2019 年 4 月 23 日-2031
年 4 月 22 日每年解除
刘建岭 3,498,060 255,952 3,242,108 首发前限售股 锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
6%。
60
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2019 年 4 月 23 日-2031
年 4 月 22 日每年解除
杜宛莹 2,720,716 199,076 2,521,640 首发前限售股 锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
6%。
2019 年 4 月 23 日-2031
年 4 月 22 日每年解除
韩峰 1,554,694 113,758 1,440,936 首发前限售股 锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
6%。
2019 年 4 月 23 日-2028
年 4 月 22 日每年解除
丰文祥 6,218,780 583,008 5,635,772 首发前限售股 锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
6%。
2019 年 4 月 23 日-2023
年 4 月 22 日每年解除
张广智 33,686,628 6,590,862 27,095,766 首发前限售股 锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
9%。
2019 年 4 月 23 日-2023
年 4 月 22 日每年解除
李苗春 25,728,293 5,033,797 20,694,496 首发前限售股 锁定的股份数为本人上市
时所持有公司股份的
9%。
发行股份购买
李胜男 26,294,582 26,294,582 0 资产限售股份 不适用
解除限售
赵伟 6,020,374 0 6,020,374 高管锁定股 不适用
合计 456,932,493 45,768,536 24,410,028 435,573,985 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
61
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
85,132 84,227 股股东总数 0 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见
数 数（如有）（参
注 8）
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
287,183,8 239,797,9 47,385,94
赵继增 境内自然人 24.12% 0.00 质押 113,879,800
72 32 0
47,275,70 41,924,61
牛俊高 境内自然人 3.97% 0.00 5,351,092
8 6
40,050,07 27,095,76 12,954,31
张广智 境内自然人 3.36% 0.00
6 6 0
35,777,17 -1971800 35,777,17
李胜男 境内自然人 3.01% 0 冻结 10,670,000
5 .00 5
35,029,68 20,694,49 14,335,19
李苗春 境内自然人 2.94% 0.00
6 6 0
17,833,60 15,471,10
赵世杰 境内自然人 1.50% 0.00 2,362,496
0 4
15,926,13 15,926,13
郝不景 境内自然人 1.34% 0.00 0
6 6
12,704,64 12,134,19
汪正峰 境内自然人 1.07% 0.00 570,446
2 6
11,338,06 11,338,06
李雅君 境内自然人 0.95% 0.00 0
1 1
张建超 境内自然人 0.84% 9,982,776 0.00 8,948,980 1,033,796
上述股东关联关系或一致行动的说
无
明
62
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
赵继增 47,385,940 人民币普通股 47,385,940
李胜男 35,777,175 人民币普通股 35,777,175
李苗春 14,335,190 人民币普通股 14,335,190
张广智 12,954,310 人民币普通股 12,954,310
李雅君 11,338,061 人民币普通股 11,338,061
牛俊高 5,351,092 人民币普通股 5,351,092
赵世杰 2,362,496 人民币普通股 2,362,496
中央汇金资产管理有限责任公司 2,361,400 人民币普通股 2,361,400
赵伟 2,006,792 人民币普通股 2,006,792
领航投资澳洲有限公司－领航新兴
1,731,571 人民币普通股 1,731,571
市场股指基金（交易所）
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
赵继增和赵伟为父子关系。
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
赵继增 中国 否
历任冶金工业部洛阳耐火材料研究院常务副院长、中国金属学会耐火材料分会
秘书长、北京利尔耐火材料有限公司董事长兼总裁，现任本公司董事长，中国
金属学会炼钢辅助材料专业委员会副主任委员、中国耐火材料行业协会副会
主要职业及职务
长、武汉科技大学董事会董事、武汉科技大学兼职教授、北京市昌平区政协委
员、昌平区工商业联合会常委、中关村国家自主创新示范区"金种子工程"首批
创业导师等职。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
63
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
赵继增 本人 中国 否
一致行动（含协议、亲属、同
赵伟 中国 否
一控制）
历任冶金工业部洛阳耐火材料研究院常务副院长、中国金属学会耐火材料分会秘书长、北京
利尔耐火材料有限公司董事长兼总裁，现任本公司董事长，中国金属学会炼钢辅助材料专业
主要职业及职务 委员会副主任委员、中国耐火材料行业协会副会长、武汉科技大学董事会董事、武汉科技大
学兼职教授、北京市昌平区政协委员、昌平区工商业联合会常委、中关村国家自主创新示范
区"金种子工程"首批创业导师等职。
过去 10 年曾控股的境内外上
无
市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
64
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
65
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2007 年 2021 年
287,183,8 287,183,8
赵继增 董事长 现任 男 64 12 月 18 04 月 23
72 72
日 日
2007 年 2021 年
47,275,70 47,275,70
牛俊高 董事 现任 男 55 12 月 18 04 月 23
8 8
日 日
2011 年 2021 年
董事、总
赵 伟 现任 男 35 05 月 23 04 月 23 8,027,166 8,027,166
裁
日 日
2014 年 2021 年
12,704,64 12,704,64
汪正峰 董事 现任 男 52 05 月 12 04 月 23
2 2
日 日
2018 年 2021 年
董事、副
颜浩 现任 男 35 04 月 23 04 月 23 0 0
总裁
日 日
董事、副 2018 年 2021 年
何枫 总裁、董 现任 男 31 04 月 23 04 月 23 0 0
秘 日 日
2014 年 2021 年
柯昌明 独立董事 现任 男 64 05 月 12 04 月 23 0 0
日 日
2018 年 2021 年
吴维春 独立董事 现任 男 46 04 月 23 04 月 23 0 0
日 日
2018 年 2021 年
樊淳飞 独立董事 现任 男 46 04 月 23 04 月 23 0 0
日 日
2015 年 2021 年
监事会主
李洛洲 现任 男 52 05 月 08 04 月 23 0 0
席
日 日
刘雷 监事 现任 男 33 2018 年 2021 年 0 0
66
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
04 月 23 04 月 23
日 日
2007 年 2021 年
陈东明 监事 现任 男 36 12 月 18 04 月 23 0 0
日 日
2012 年 2021 年
郭 鑫 财务总监 现任 男 39 02 月 16 04 月 23 0 0
日 日
2018 年 2019 年
杨留记 副总裁 离任 男 56 04 月 23 01 月 02 0 0
日 日
2014 年 2018 年
37,748,97 35,777,17
李胜男 董事 离任 女 47 05 月 12 04 月 23 1,971,800
5 5
日 日
2007 年 2018 年
董事、副 17,833,60 17,833,60
赵世杰 离任 男 56 12 月 18 04 月 23
总裁 0 0
日 日
2015 年 2018 年
董事、副 15,926,13 15,926,13
郝不景 离任 男 49 01 月 13 04 月 23
总裁 6 6
日 日
2014 年 2018 年
邱世中 独立董事 离任 男 75 05 月 12 04 月 23 0 0
日 日
2014 年 2018 年
郑伟 独立董事 离任 男 46 05 月 12 04 月 23 0 0
日 日
2007 年 2018 年
寇志奇 监事 离任 男 56 12 月 18 04 月 23 5,736,464 5,736,464
日 日
副总裁、 2007 年 2018 年
张建超 董事会秘 离任 男 46 12 月 18 04 月 23 9,982,776 9,982,776
书 日 日
2015 年 2018 年
何会敏 副总裁 离任 男 61 01 月 13 04 月 23 4,446,964 4,446,964
日 日
2015 年 2019 年
章道运 副总裁 离任 男 56 12 月 28 01 月 02 0 0
日 日
446,866,3 444,894,5
合计 -- -- -- -- -- -- 0 1,971,800 0
03 03
67
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 04 月 23
李胜男 原董事 任期满离任 任期满换届
日
2018 年 04 月 23
赵世杰 原董事、副总裁 任期满离任 任期满换届
日
2018 年 04 月 23
郝不景 原董事、副总裁 任期满离任 任期满换届
日
2018 年 04 月 23
邱世中 原独立董事 任期满离任 任期满换届
日
2018 年 04 月 23
郑伟 原独立董事 任期满离任 任期满换届
日
2018 年 04 月 23
王金相 原独立董事 任期满离任 任期满换届
日
2018 年 04 月 23
寇志奇 原监事 任期满离任 任期满换届
日
原副总裁、董事 2018 年 04 月 23
张建超 任期满离任 任期满换届
会秘书 日
2018 年 04 月 23
何会敏 原副总裁 任期满离任 任期满换届
日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事主要工作经历
赵继增先生，工作经历详见“第六节 股本变动及股东情况”之“三、3、控股股东及实际控制人具体情况
介绍”。
牛俊高先生，中国国籍，无永久境外居留权，1963年出生，本科学历，高级工程师；曾就职于洛阳耐
火材料研究院、北京利尔耐火材料有限公司，现任本公司常务副董事长。
赵伟先生，中国国籍，无永久境外居留权，1983年出生，毕业于皇家墨尔本理工大学，MBA、商业硕
士；现任本公司副董事长兼总裁。
汪正峰先生，中国国籍，无永久境外居留权，1966年出生，本科学历，高级工程师；曾就职于洛阳耐
火材料研究院，曾任上海利尔耐火材料有限公司总经理，现任本公司董事。
颜浩先生，中国国籍，无永久境外居留权，1983年出生，材料学硕士。曾任上海利尔耐火材料有限公
司总经理，现任本公司董事、副总裁兼北京公司总经理。
何枫先生，中国国籍，无永久境外居留权，1987年出生，本科学历。曾任职于洛阳利尔中晶光伏材料
有限公司、洛阳利尔耐火材料有限公司，历任公司采购部部长，总经理助理兼采购中心主任，现任本公司
董事兼副总裁兼董事会秘书。
柯昌明先生，中国国籍，无永久境外居留权，1955年生，材料科学与工程专业博士，材料学专业二级
68
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
教授，博士生导师。1982年至今在武汉科技大学工作，历任科技处处长、研究生处处长等职，现任武汉科
技大学教授（二级）、博导、科技处处长、科学技术发展院常务副院长、湖北省硅酸盐学会副理事长、《耐
火材料》杂志编委等职。1999年被评为湖北省有突出贡献的中青年专家，2002年入选“湖北省新世纪高层
次人才工程—第一层次人才”。长期从事无机非金属材料领域的教学科研工作，先后主持了国家自然科学
基金项目、国家十一五、十二五重点支撑计划项目，冶金部、湖北省重点攻关项目及教育部高等学校中青
年骨干教师资助项目等科学研究项目及产学研合作项目。在国内外刊物上发表论文40余篇，获授权发明专
利9项，取得鉴定成果十余项。先后获国家科技进步二等奖、三等奖各一项；省部级科技进步一等奖、二
等奖各一项、三等奖三项。现任本公司独立董事。
吴维春先生，中国国籍，无永久境外居留权，1973年出生，本科学历，注册会计师、律师。1995年9
月至1996年5月任中京富会计师事务所审计员；1996年5月至2001年2月任中咨会计师事务所审计部经理、
合伙人；2001年3月-2002年2月任天达律师事务所律师；2002年2月-2004年6月任中国证券监督管理委员会
会计部专业助手；2004年6月-2006年6月任中国证券监督管理委员会上市部专业助手；2006年6月-2007年8
月任北京奔趋湾投资咨询顾问公司财务总监；2007年8月-2010年3月任北京弘元旭升咨询顾问公司副总经理；
2010年5月至今任北京中星博远信息技术有限公司总经理助理；2010年5月至今兼任北京天达律师事务所律
师。现任本公司独立董事。
樊淳飞先生， 中国国籍，无永久境外居留权，1972年出生，硕士，国家一级注册建筑师、工程师。
1996-2000年任北京市建筑装饰设计工程有限公司建筑师；2000-2005年任陕西省古迹遗址保护工程技术研
究中心专业总建筑师，兼任刘克成建筑工作室专业总建筑师；2005至今任建学建筑与工程设计所有限公司
副总经理，兼任建学建筑与工程设计所有限公司陕西分公司总经理；2018年兼任西安建筑科技大学建筑设
计研究院绿色建筑与可持续设计中心主任。现任本公司独立董事。
2、监事主要工作经历
李洛州先生，中国国籍，无永久境外居留权；1967年出生，北京科技大学硕士研究生学历，中级经济
师。曾就职于中钢耐火材料有限公司、中伟业控股有限公司，历任综合财务部长、审计监察部长等职务。
现任本公司监事会主席。
刘雷先生，中国国籍，无永久境外居留权；1986年出生，本科学历。曾任职于洛阳利尔耐火材料有限
公司工作，历任营销部部长、功能三厂厂长、总经理助理，董事兼总经理。现任本公司监事兼洛阳中晶总
经理。
陈东明先生，1982年出生，大专学历。2002年至2005年就职于南亚电路板昆山有限公司；2005年7月
至今在本公司工作，现任本公司职工监事。
3、高级管理人员主要工作经历
赵伟先生，工作经历详见董事工作经历。
颜浩先生，工作经历详见董事工作经历。
何枫先生，工作经历详见董事工作经历。
郭鑫先生，中国国籍，无境外永久居留权，1980年出生，本科学历，会计师。2000年加入公司财务部，
历任主管会计、会计机构负责人，现任本公司财务总监。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
柯昌明 武汉科技大学 教授、博导、2008 年 07 月 01 是
69
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
科学技术发 日
展院常务副
院长
2010 年 05 月 01
吴维春 北京天达律师事务所律师 律师 是
日
设计中心主 2018 年 01 月 01
樊淳飞 西安建筑科技大学 是
任 日
赵继增 洛阳利尔耐火材料有限公司 董事长 否
赵继增 上海利尔耐火材料有限公司 董事 否
赵继增 洛阳利尔中晶光伏材料有限公司 执行董事 否
赵继增 上海新泰山高温工程材料有限公司 执行董事 否
赵继增 马鞍山利尔开元新材料有限公司 执行董事 否
赵继增 内蒙古包钢利尔高温材料有限公司 董事 否
赵继增 青岛斯迪尔新材料有限公司 董事 否
赵继增 义马瑞能化工有限公司 执行董事 否
牛俊高 洛阳利尔耐火材料有限公司 董事 否
牛俊高 上海利尔耐火材料有限公司 董事 否
牛俊高 深圳前海众利投资管理有限公司 董事 否
牛俊高 海城利尔麦格西塔材料有限公司 执行董事 否
汪正峰 上海利尔耐火材料有限公司 董事长 否
汪正峰 深圳前海众利投资管理有限公司 董事 否
赵伟 洛阳利尔耐火材料有限公司 董事 否
赵伟 深圳前海众利投资管理有限公司 董事长 否
颜浩 天津瑞利鑫环保科技有限公司 法定代表人 否
何枫 内蒙古包钢利尔高温材料有限公司 监事会主席 否
李洛州 洛阳利尔耐火材料有限公司 监事 否
刘雷 洛阳利尔中晶光伏材料有限公司 总经理 是
刘雷 洛阳利尔耐火材料有限公司 董事 否
郭鑫 辽宁中兴矿业有限公司 监事 否
郭鑫 海城市中兴镁质合成材料有限公司 监事 否
洛阳利尔耐火材料有限公司、上海利尔耐火材料有限公司、洛阳利尔中晶光伏材料有限公司、上海新泰山
高温工程材料有限公司、马鞍山利尔开元新材料有限公司、辽宁中兴矿业有限公司、天津瑞利鑫环保科技
在其他单位任
有限公司、海城市中兴镁质合成材料有限公司、西峡县东山矿业有限公司均为公司子公司，海城利尔麦格
职情况的说明
西塔材料有限公司为辽宁中兴矿业有限公司的子公司，内蒙古包钢利尔高温材料有限公司为公司联营公
司，深圳前海众利投资管理有限公司为公司的关联法人。
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
70
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
2016年7月11日，深圳证券交易所公告《关于对北京利尔高温材料股份有限公司及相关当事人给予通
报批评处分的决定》，根据公司未及时披露向伊川财源实业投资有限责任公司提供借款相关信息以及披露
的2015年年度数据与披露的2015年业绩快报中披露的实际数据差异较大且公司盈亏性质发生变化事项认
定其未能及时、准确履行相关信息披露义务，决定如下：1、对北京利尔高温材料股份有限公司给予通报
批评的处分；2、对北京利尔高温材料股份有限公司董事长赵继增、常务副董事长兼总裁牛俊高、财务总
监郭鑫和副总裁兼董事会秘书张建超给予通报批评的处分。
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人 薪酬与考核委员会根据公司主要财务指标和经营目标完成情况、董事、监事及
员报酬的决策程序 高级管理人员履职情况，按绩效评价标准和程序，对董事、监事及高级管理人
员进行绩效评价，根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事、监事及高
级管理人员的报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公司董事会审议。
董事、监事、高级管理人 公司董事、监事及高级管理人员薪酬制度规定，在公司任职的董事、监事、高
员报酬确定依据 级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度、参与经营业绩和个人绩效领取
报酬。在公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事和高级管理人员的收入
均为其从事公司管理工作的工资性收入。公司独立董事的津贴为7.2万元/年（含
税）。
董事、监事和高级管理人 报告期内按月支付。
员报酬的实际支付情况
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
赵继增 董事长 男 64 现任 80 否
牛俊高 常务副董事长 男 55 现任 60 否
赵 伟 副董事长、总裁 男 35 现任 60 否
汪正峰 董事 男 52 现任 50 否
董事、副总裁兼
颜浩 男 35 现任 55 否
北京利尔总经理
董事、副总裁、
何枫 男 31 现任 35 否
董秘
柯昌明 独立董事 男 64 现任 7.2 否
吴维春 独立董事 男 46 现任 5.1 否
樊淳飞 独立董事 男 46 现任 5.1 否
郭 鑫 财务总监 男 39 现任 40 否
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
李洛洲 监事会主席 男 52 现任 30 否
监事兼洛阳中晶
刘雷 男 33 现任 45 否
总经理
陈东明 监事 男 36 现任 25 否
杨留记 原副总裁 男 56 离任 20 否
李胜男 原董事 女 47 离任 0否
赵世杰 原董事、副总裁 男 57 离任 20 否
郝不景 原董事、副总裁 男 49 离任 15 否
邱世中 原独立董事 男 75 离任 2.4 否
郑伟 原独立董事 男 46 离任 2.4 否
寇志奇 原监事 男 56 离任 0否
原副总裁、董事
张建超 男 46 离任 21.3 否
会秘书
何会敏 原副总裁 男 61 离任 5否
章道运 原副总裁 男 56 离任 30 否
合计 -- -- -- -- 613.5 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 413
主要子公司在职员工的数量（人） 2,005
在职员工的数量合计（人） 2,418
当期领取薪酬员工总人数（人） 2,418
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 951
销售人员 670
技术人员 321
财务人员 60
行政人员 416
合计 2,418
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士以及上 65
大学本科 447
大、中专 652
其他 1,254
合计 2,418
2、薪酬政策
员工薪酬由岗级薪酬和绩效考核构成。2018年，公司进一步扩大员工工作绩效考核范围，
优化完善各生产单位及职能部门员工绩效考核制度，并将各项制度有效落实，进一步调动了
员工的积极性和创造性。
3、培训计划
为保证公司发展目标，进一步提高现有人员的管理水平和工作能力，公司人力资源部制
定培训计划。公司人才培训项目面向多层次的培训对象，通过不同渠道针对性地培养各层次
人才，实现员工和企业的同提高共发展。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
73
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票
上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司法人治
理结构，建立健全内部管理和控制制度，不断加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，进一步
规范公司运作，提高公司治理水平。公司已建立的制度有：《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、
《对外投资管理制度》、《募集资金管理办法》、《内部控制管理制度》、《内部审计工作制度》、《投
资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《敏感信息排查管理制度》、《内幕信息知情人登记
管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信息使用人管理制度》、《重大信息内部
报告制度》、《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》、《对外提供财务资助管理
办法》、《防范控股股东及关联方占用上市公司资金管理制度》、《独立董事年报工作制度》、《董事会
审计委员会年度财务报告审议工作制度》、《累积投票实施细则》、《子公司管理制度》。截至报告期末，
公司治理实际情况基本符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要求。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务独立情况：公司具有独立的生产、采购、营销系统，业务上完全独立于控股股东。
2、人员独立情况：公司劳动、人事及工资方面完全独立。公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘
书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬。
3、资产独立情况：公司与控股股东之间产权关系明确，公司的资产完整，拥有与生产经营范围相适
应的生产设备、专利、土地使用权等资产，公司对所有资产拥有完全的控制与支配权。
4、机构独立情况：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在控股股东影响本公司生产经
营管理独立性的情形。
5、财务独立情况：公司设立了独立的财务部门，建立了健全的财务、会计管理制度，独立核算，不
存在控股股东干预公司财务、会计活动的情形；公司独立开设银行账户；依法独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《2017 年年度股东
大会决议公告》详见
详见公司指定信息
披露媒体《中国证券
2017 年年度股东大
年度股东大会 41.66% 2018 年 04 月 23 日 2018 年 04 月 24 日 报》、《证券时报》和
会
巨潮资讯网
(http://www.cninfo.c
om.cn)公告编号：
2018-025
《2018 年第一次临
时股东大会决议公
告》详见详见公司指
定信息披露媒体《中
2018 年第一次临时
临时股东大会 41.80% 2018 年 09 月 10 日 2018 年 09 月 11 日 国证券报》、 证券时
股东大会
报》和巨潮资讯网
(http://www.cninfo.c
om.cn)公告编号：
2018-067
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
柯昌明 10 2 8 0 0否 1
吴维春 7 7 0 0 0否 1
樊淳飞 7 2 5 0 0否 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
75
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》和《公司独立董事工作制度》及有关法
律、法规的规定，忠实履行了独立董事的职责，认真负责地参加公司股东大会和董事会，忠实履行了独立
董事的职责，积极出席公司的相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项发表了独立意见，维
护了公司和股东的利益，尤其是中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会及薪酬与考核委员会。2018年，各专门委员会
本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会议事规则的有关规定开展相关
工作。
1、董事会下设的战略委员会履职情况
战略委员会成员由6名董事组成，由公司董事长担任战略委员会主任委员。报告期内战略委员会召开
了2 次会议，对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。
2、董事会下设的提名委员会履职情况
提名委员会成员由3名董事组成，其中独立董事2名。报告期内，提名委员会按照《董事会提名委员会
议事规则》规定履行职责，广泛搜寻合格的董事和高级管理人员的人选，根据公司经营活动情况、资产规
模和股权结构对董事会的规模和构成向董事会提出建议。
3、董事会下设的审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中公司独立董事两名，主任由具有专业会计的独立董事担
任。根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《董事会审计委员会工作细则》，公司董事会审计
委员会本着勤勉尽责的原则，积极开展公司内部与外部审计的沟通、监督和核查工作，2018年年度报告期
内履行了工作职责。
2018年1月10日，公司董事会审计委员会召开了2018年度第一次审计委员会会议及第一次年度财务报
告会议，与会计师事务所沟通了北京利尔高温材料股份有限公司2017年年度报告审计计划、人员安排和预
审情况，认真审阅了公司管理层提交的未经审计的2017年度财务报表，经与公司管理层就有关资料进行询
问交流。公司年审注册会计师进场后，审计委员会加强与年审注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具
初步审计意见后，与年审会计师沟通了年报审计相关问题，董事会审计委员会2018年2月26日召开了第二
次2017年度年报审计工作会议，注册会计师向审计委员会汇报了审计中的调整事项，2018年3月26日，董
事会审计委员会召开了年报审计工作第三次工作会议，认真审阅了经会计师事务所出具的2017年年度审计
报告，同意以该审计报告为基础编制公司2017年年度报告和摘要。同时审议通过公司一季度合并报表、募
集资金存放与使用及对外投资等相关审计报告。
76
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018年8月13日、2018年10月16日，审计委员会召开第四、五次工作会议审议通过《公司2018年半年
度及三季度合并报表审计报告》、《公司2018年半年度及三季度募集资金存放与使用情况的审计报告》、
《2018年半年度及三季度对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易及信息披露事务等事项跟踪性
审计报告》，并提交董事会审议。
4、董事会下设的薪酬与考核委员会履职情况
薪酬与考核委员会成员由3名董事组成，其中独立董事2名。报告期内，薪酬与考核委员会按照《董事
会薪酬与考核委员会议事规则》规定履行职责，确保薪酬的有效控制和合理发放。薪酬与考核委员会对本
报告期披露的董事、监事及高级管理人员薪酬认真审核，认为：2018年，公司董事、监事及高级管理人员
勤勉尽责，严格执行了股东大会、董事会做出的各项决议，所取得的薪酬合理、合法、恰当的反映了董事、
监事及高级管理人员的履职情况。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
薪酬与考核委员会根据公司主要财务指标和经营目标完成情况、董事、监事及高级管理人员履职情况，
按绩效评价标准和程序，对董事、监事及高级管理人员进行绩效评价，根据岗位绩效评价结果及薪酬分配
政策提出董事、监事及高级管理人员的报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公司董事会审议。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 03 月 15 日
《公司 2018 年度内部控制自我评价报告》全文详见 2018 年 3 月 15 日公司指定信
内部控制评价报告全文披露索引
息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
定性标准 出现下列情形的，认定为重大缺陷： （1）非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给 务流程有效性的影响程度、发生的可能
企业造成重大损失和不利影响；（2）注册 性作判断。 如果缺陷发生的可能性高，
会计师发现了未被公司内部控制识别的当 会严重降低工作效率或效果、或严重加
期财务报告中的较大错报、漏报；（3）已 大效果的不确定性、或使之严重偏离预
经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理 期目标为重大缺陷；如果缺陷发生的可
的时间内未加以改正；（4）公司审计委员 能性较高，会显著降低工作效率或效
会和公司内部审计部门对内部控制的监督 果、或显著加大效果的不确定性、或使
无效。出现下列情形的，认定为重要缺陷：之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果
（1）未按公认会计准则选择和应用会计政 缺陷发生的可能性较小，会降低工作效
策；（2）未建立反舞弊和重要的制衡制度 率或效果、或加大效果的不确定性、或
和控制措施；（3）财务报告过程中出现单 使之偏离预期目标为一般缺陷。
独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定
标准，但影响到财务报告的真实、准确目
标。一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺
陷标准的其他内部控制缺陷。
定量标准以营业收入、资产总额作为衡
量指标。内部控制缺陷可能导致或导致
财务报表的错报金额重大缺陷范围：1、错 的损失与利润表相关的，以营业收入指
报金额≥利润总额的 5%；2、错报金额≥资 标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺
产、负债总额的 5%；3、错报金额≥经营收 陷可能导致的财务报告错报金额不超
入、成本总额的 3%；财务报表的错报金额 过营业收入的 2%，则认定为一般缺
重要缺陷范围：1、利润总额 3%≤错报金额 陷；如果超过营业收入的 2%但不超过
<利润总额的 5%；2、资产、负债总额的 5%，则为重要缺陷；如果超过营业收
定量标准 3%≤错报金额<资产、负债总额的 5%；3、入的 5%,则认定为重大缺陷。内部控制
营业收入、成本总额的 1%≤错报金额<经 缺陷可能导致或导致的损失与资产管
营收入、成本总额的 3% ；财务报表的错 理相关的，以资产总额指标衡量。如果
报金额一般缺陷范围：1、错报金额<利润 该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
总额的 3%；2、错报金额<资产、负债总额 的财务报告错报金额不超过资产总额
的 3%；3、错报金额<经营收入、成本总额 的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过
的 1% 资产总额的 1%但不超过 2%，则认定
为重要缺陷；如果超过资产总额 2%，
则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 03 月 14 日
审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 大信审字[2019]第 2-00390 号
注册会计师姓名 乔冠芳 汪海洲
审计报告正文
审 计 报 告
大信审字[2019]第2-00390号
北京利尔高温材料股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了北京利尔高温材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2018年12月31日
的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司
股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2018年
12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵
公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1.事项描述
如财务报表附注三（二十二）、附注五（三十三）所示，贵公司主要从事耐火材料的销售及施工承包
业务，承包销售模式的收入确认方法为产品发至客户并按合同要求进行项目施工，项目施工完成后交付客
户使用，使用结束后根据合同约定结算的条款（如炉次、出钢量、出铁量等）按月确认销售收入。贵公司
的收入主要来源于承包项目，基于承包模式下结算方式的多样性、收入计算的复杂性，我们将收入确认作
为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对收入确认执行的审计程序主要包括：
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（1）了解和评价与收入确认相关的内部控制，包括本年度新增的业务以及对应的控制；
（2）选取样本检查收入合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价
收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）根据行业及业务特点，结合相关公开市场数据执行分析性复核程序，确认当期收入确认的整体
合理性；
（4）对本期收入执行细节测试，确认收入是否记录在正确的期间、记录的是否准确等。
（二）应收账款坏账准备
1.事项描述
如财务报表附注三（十一）、附注五（二）所示，应收账款坏账准备以应收款未来可收回现金流现值
为基础确认，需考虑交易对方的财务状况、应收账款的账龄、交易对方的信用等级和历史还款记录等评估
应收账款的可收回性，涉及到重大估计和判断。估计和判断的不同可能造成重大财务影响，因此，我们将
应收账款坏账准备的计提作为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对应收账款坏账准备执行的审计程序主要包括：
（1）了解和评价与计提应收账款坏账准备相关的内部控制；
（2）对选定的样本检查相关支持性文件以验证应收账款账龄的准确性；
（3）了解是否存在对应收账款的回收性有重大不利影响的情形；
（4）评估应收账款坏账准备计提的合理性，并重新计算坏账准备计提的准确性。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2018年年度报告中涵盖的信
息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵
公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存
在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露
不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项
或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意
见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响
我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：乔冠芳
（项目合伙人）
中 国 北 京 中国注册会计师：汪海洲
二○一九年三月十四日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京利尔高温材料股份有限公司
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2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 872,748,666.46 317,720,881.08
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,915,043,015.93 1,700,540,011.67
其中：应收票据 851,996,611.36 583,540,610.25
应收账款 1,063,046,404.57 1,116,999,401.42
预付款项 76,424,416.81 78,749,205.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 42,454,843.81 56,822,627.91
其中：应收利息 2,991,780.82 17,276,776.47
应收股利
买入返售金融资产
存货 711,750,761.41 703,308,256.37
持有待售资产 11,623,443.59 11,623,443.59
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 179,381,388.17 1,200,827,567.18
流动资产合计 3,809,426,536.18 4,069,591,992.97
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 4,200,000.00 4,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 77,808,780.52 75,240,978.55
投资性房地产
固定资产 504,278,552.82 393,395,297.99
在建工程 121,882,162.00 142,855,717.67
83
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
生产性生物资产
油气资产
无形资产 439,857,281.96 384,363,326.81
开发支出
商誉
长期待摊费用 46,659,660.03 48,420,897.69
递延所得税资产 60,094,446.51 57,655,590.43
其他非流动资产 113,281,070.32 135,437,390.77
非流动资产合计 1,368,061,954.16 1,241,569,199.91
资产总计 5,177,488,490.34 5,311,161,192.88
流动负债：
短期借款 102,948,000.00 248,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 1,388,690,676.32 1,190,763,188.24
预收款项 54,128,988.27 26,592,142.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 27,709,686.92 16,807,459.10
应交税费 69,991,889.45 53,115,269.99
其他应付款 12,629,768.34 21,714,915.36
其中：应付利息 242,186.34 11,503,863.38
应付股利 142,154.00 142,154.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,000,000.00
其他流动负债 46,648,220.51 42,012,990.19
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
流动负债合计 1,702,747,229.81 1,601,005,965.43
非流动负债：
长期借款
应付债券 547,562,977.68
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 17,715,887.62 6,184,191.11
递延所得税负债 9,553,918.09 4,385,399.06
其他非流动负债
非流动负债合计 27,269,805.71 558,132,567.85
负债合计 1,730,017,035.52 2,159,138,533.28
所有者权益：
股本 1,190,490,839.00 1,190,490,839.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 987,616,992.02 1,006,516,992.02
减：库存股
其他综合收益 -737,127.74 -1,330,269.98
专项储备 2,881,532.22 3,134,988.56
盈余公积 96,571,734.64 75,254,895.87
一般风险准备
未分配利润 1,162,956,308.66 874,551,018.66
归属于母公司所有者权益合计 3,439,780,278.80 3,148,618,464.13
少数股东权益 7,691,176.02 3,404,195.47
所有者权益合计 3,447,471,454.82 3,152,022,659.60
负债和所有者权益总计 5,177,488,490.34 5,311,161,192.88
法定代表人：赵继增 主管会计工作负责人：郭鑫 会计机构负责人：郭鑫
2、母公司资产负债表
单位：元
85
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项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 555,859,213.78 194,316,414.31
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,284,181,416.17 1,192,403,403.63
其中：应收票据 513,240,443.62 417,611,008.10
应收账款 770,940,972.55 774,792,395.53
预付款项 22,856,160.65 22,857,180.44
其他应收款 439,953,820.41 248,851,464.82
其中：应收利息 2,991,780.82 17,276,776.47
应收股利
存货 231,827,515.88 235,262,610.81
持有待售资产 11,623,443.59 11,623,443.59
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 100,000,000.00 1,156,214,096.53
流动资产合计 2,646,301,570.48 3,061,528,614.13
非流动资产：
可供出售金融资产 4,200,000.00 4,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,419,903,496.96 1,301,700,018.91
投资性房地产
固定资产 46,454,859.39 52,626,823.91
在建工程 1,661,920.43
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,885,557.16 5,030,314.36
开发支出
商誉
长期待摊费用 29,208,677.65 30,328,059.31
递延所得税资产 35,564,002.75 32,391,800.38
其他非流动资产 8,725,022.00 3,457,525.97
86
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
非流动资产合计 1,550,603,536.34 1,429,734,542.84
资产总计 4,196,905,106.82 4,491,263,156.97
流动负债：
短期借款 102,948,000.00 248,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 1,106,272,989.03 881,780,459.88
预收款项 6,812,147.02 9,228,989.91
应付职工薪酬 7,119,762.86 5,631,510.10
应交税费 25,892,738.93 16,090,312.28
其他应付款 1,538,315.41 20,010,101.92
其中：应付利息 242,186.34 11,503,863.38
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 39,977,400.87 36,861,478.32
流动负债合计 1,290,561,354.12 1,217,602,852.41
非流动负债：
长期借款
应付债券 547,562,977.68
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 448,767.12 2,591,516.47
其他非流动负债
非流动负债合计 448,767.12 550,154,494.15
负债合计 1,291,010,121.24 1,767,757,346.56
所有者权益：
股本 1,190,490,839.00 1,190,490,839.00
其他权益工具
87
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 984,526,353.68 997,448,203.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 96,241,044.41 74,924,205.64
未分配利润 634,636,748.49 460,642,562.20
所有者权益合计 2,905,894,985.58 2,723,505,810.41
负债和所有者权益总计 4,196,905,106.82 4,491,263,156.97
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,196,919,635.71 2,287,795,826.86
其中：营业收入 3,196,919,635.71 2,287,795,826.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,818,246,338.86 2,199,657,668.62
其中：营业成本 2,074,309,885.74 1,470,336,035.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 30,216,082.27 20,149,956.95
销售费用 373,487,067.37 328,778,423.92
管理费用 126,208,464.75 115,352,999.43
研发费用 101,473,277.81 88,289,380.62
财务费用 44,546,022.58 49,864,163.89
其中：利息费用 28,547,590.59 39,616,554.28
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
利息收入 4,901,908.23 2,119,537.12
资产减值损失 68,005,538.34 126,886,707.96
加：其他收益 11,594,604.36 4,232,650.93
投资收益（损失以“－”号填
37,008,066.13 88,516,880.92
列）
其中：对联营企业和合营企
2,567,801.97 238,587.50
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
617,472.23 5,841,831.22
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 427,893,439.57 186,729,521.31
加：营业外收入 2,489,202.34 6,608,490.63
减：营业外支出 17,829,795.29 1,486,009.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
412,552,846.62 191,852,002.21
列）
减：所得税费用 78,818,109.98 26,140,787.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 333,734,736.64 165,711,214.68
（一）持续经营净利润（净亏损
333,734,736.64 165,711,214.68
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 333,079,491.36 164,353,898.14
少数股东损益 655,245.28 1,357,316.54
六、其他综合收益的税后净额 593,142.24 -2,821,148.56
归属母公司所有者的其他综合收益
593,142.24 -2,821,148.56
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
593,142.24 -2,821,148.56
合收益
89
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 593,142.24 -2,821,148.56
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 334,327,878.88 162,890,066.12
归属于母公司所有者的综合收益
333,672,633.60 161,532,749.58
总额
归属于少数股东的综合收益总额 655,245.28 1,357,316.54
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.280 0.140
（二）稀释每股收益 0.280 0.140
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：3,347,608.73 元，上期被合并方实现的净利润为：
3,184,158.15 元。
法定代表人：赵继增 主管会计工作负责人：郭鑫 会计机构负责人：郭鑫
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,318,368,306.58 1,481,810,620.14
减：营业成本 1,758,969,513.88 1,141,984,519.00
税金及附加 9,537,455.08 4,187,141.11
销售费用 176,544,130.38 153,515,135.76
管理费用 47,087,912.02 41,983,096.72
研发费用 44,380,983.53 40,876,372.72
财务费用 38,571,986.13 46,199,254.00
其中：利息费用 28,207,526.78 39,515,165.38
利息收入 2,193,938.44 1,406,892.33
90
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
资产减值损失 34,411,501.21 108,887,558.19
加：其他收益 1,537,079.50 1,960,000.00
投资收益（损失以“－”号填
36,717,079.84 72,592,813.99
列）
其中：对联营企业和合营企
2,567,801.97 238,587.50
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
96,499.09 1,935,880.16
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 247,215,482.78 20,666,236.79
加：营业外收入 253,055.00 1,219,267.19
减：营业外支出 836,343.69 1,333,888.44
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
246,632,194.09 20,551,615.54
列）
减：所得税费用 33,463,806.44 -2,078,319.56
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 213,168,387.65 22,629,935.10
（一）持续经营净利润（净亏损
213,168,387.65 22,629,935.10
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
91
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 213,168,387.65 22,629,935.10
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,130,081,584.04 1,809,809,326.61
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 716,083.25 65,835.72
收到其他与经营活动有关的现金 86,964,466.67 38,335,996.94
经营活动现金流入小计 2,217,762,133.96 1,848,211,159.27
购买商品、接受劳务支付的现金 1,503,701,781.55 1,259,827,641.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现
188,022,963.48 180,121,541.83
金
支付的各项税费 261,309,044.15 173,785,304.04
支付其他与经营活动有关的现金 305,016,172.65 153,125,830.63
经营活动现金流出小计 2,258,049,961.83 1,766,860,318.06
经营活动产生的现金流量净额 -40,287,827.87 81,350,841.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,840,304,307.79 2,604,799,432.12
取得投资收益收到的现金 48,826,240.89 47,548,560.30
处置固定资产、无形资产和其他
15,000.00 142,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
6,014,361.22 61,649,891.52
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,376,042.19 536,000.00
投资活动现金流入小计 3,897,535,952.09 2,714,675,883.94
购建固定资产、无形资产和其他
109,059,050.21 23,928,597.75
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,811,874,307.79 2,869,557,271.66
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 8,725,022.00 3,478,270.97
投资活动现金流出小计 2,929,658,380.00 2,896,964,140.38
投资活动产生的现金流量净额 967,877,572.09 -182,288,256.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 303,878,500.00 248,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 289,196,576.38
筹资活动现金流入小计 593,075,076.38 248,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,008,716,585.03 1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
60,729,607.90 61,293,111.24
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
93
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股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 311,432,123.83 115,486,699.86
筹资活动现金流出小计 1,380,878,316.76 177,779,811.10
筹资活动产生的现金流量净额 -787,803,240.38 70,220,188.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,313,849.34 -622,644.08
影响
五、现金及现金等价物净增加额 141,100,353.18 -31,339,870.41
加：期初现金及现金等价物余额 106,488,304.90 137,828,175.31
六、期末现金及现金等价物余额 247,588,658.08 106,488,304.90
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,272,099,336.36 1,122,972,059.14
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 162,665,376.41 43,351,701.98
经营活动现金流入小计 1,434,764,712.77 1,166,323,761.12
购买商品、接受劳务支付的现金 1,005,452,997.31 903,460,601.27
支付给职工以及为职工支付的现
50,656,107.55 58,451,009.66
金
支付的各项税费 128,927,021.25 45,041,959.87
支付其他与经营活动有关的现金 342,159,094.02 123,526,123.01
经营活动现金流出小计 1,527,195,220.13 1,130,479,693.81
经营活动产生的现金流量净额 -92,430,507.36 35,844,067.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,840,304,307.79 2,630,799,432.12
取得投资收益收到的现金 48,434,259.80 22,022,340.95
处置固定资产、无形资产和其他
62,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
6,014,361.22 80,483,339.24
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,894,752,928.81 2,733,367,112.31
购建固定资产、无形资产和其他 1,170,000.00 11,201,500.00
94
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,909,774,307.79 2,849,557,271.66
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 8,725,022.00 3,478,270.97
投资活动现金流出小计 2,919,669,329.79 2,864,237,042.63
投资活动产生的现金流量净额 975,083,599.02 -130,869,930.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 295,878,500.00 248,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 138,888,333.32
筹资活动现金流入小计 434,766,833.32 248,000,000.00
偿还债务支付的现金 998,000,000.00 1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
54,889,544.09 61,191,722.34
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 150,028,243.81 86,307,632.98
筹资活动现金流出小计 1,202,917,787.90 148,499,355.32
筹资活动产生的现金流量净额 -768,150,954.58 99,500,644.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,231,054.55 -99,798.73
影响
五、现金及现金等价物净增加额 115,733,191.63 4,374,982.94
加：期初现金及现金等价物余额 43,414,564.16 39,039,581.22
六、期末现金及现金等价物余额 159,147,755.79 43,414,564.16
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,190, 1,001,1 3,143,8
-1,330,2 3,134,9 74,924, 872,114 3,404,1
一、上年期末余额 490,83 53,913. 92,118.
69.98 88.56 205.64 ,246.17 95.47
9.00 36 22
95
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控 5,363,0 330,690 2,436,7 8,130,5
制下企业合并 78.66 .23 72.49 41.38
其他
1,190, 1,006,5 3,152,0
-1,330,2 3,134,9 75,254, 874,551 3,404,1
二、本年期初余额 490,83 16,992. 22,659.
69.98 88.56 895.87 ,018.66 95.47
9.00 02 60
三、本期增减变动
-18,900, 593,142 -253,45 21,316, 288,405 4,286,9 295,448
金额（减少以“－”
000.00 .24 6.34 838.77 ,290.00 80.55 ,795.22
号填列）
（一）综合收益总 593,142 333,079 655,245 334,327
额 .24 ,491.36 .28 ,878.88
（二）所有者投入 -18,900, 3,631,7 -15,268,
和减少资本 000.00 35.27 264.73
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-18,900, 3,631,7 -15,268,
4．其他
000.00 35.27 264.73
21,316, -44,674, -23,357,
（三）利润分配
838.77 201.36 362.59
21,316, -21,316,
1．提取盈余公积
838.77 838.77
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -23,357, -23,357,
股东）的分配 362.59 362.59
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
96
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
-253,45 -253,45
（五）专项储备
6.34 6.34
255,603 255,603
1．本期提取
.66 .66
-509,06 -509,06
2．本期使用
0.00 0.00
（六）其他
1,190, 1,162,9 3,447,4
987,616 -737,12 2,881,5 96,571, 7,691,1
四、本期期末余额 490,83 56,308. 71,454.
,992.02 7.74 32.22 734.64 76.02
9.00 66 82
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,198, 3,007,7
993,085 1,490,8 2,892,9 72,661, 735,966 3,097,6
一、上年期末余额 559,43 53,985.
,319.36 78.58 45.59 212.13 ,544.28 51.12
4.00 06
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控 2,680,0 63,319. 570,757 1,632,3 4,946,3
制下企业合并 00.00 39 .37 06.47 83.23
其他
1,198, 3,012,7
995,765 1,490,8 2,892,9 72,724, 736,537 4,729,9
二、本年期初余额 559,43 00,368.
,319.36 78.58 45.59 531.52 ,301.65 57.59
4.00 29
97
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、本期增减变动 -8,068
10,751, -2,821,1 242,042 2,530,3 138,013 -1,325, 139,322
金额（减少以“－” ,595.0
672.66 48.56 .97 64.35 ,717.01 762.12 ,291.31
号填列） 0
（一）综合收益总 -2,821,1 164,353 1,357,3 162,890
额 48.56 ,898.14 16.54 ,066.12
-8,068
（二）所有者投入 10,751, -2,683,
,595.0 -1.00
和减少资本 672.66 078.66
0
-8,068
1．所有者投入的 8,068,5
,595.0 -1.00
普通股 94.00
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
2,683,0 -2,683, -2,683,0
4．其他
78.66 078.66 78.66
2,530,3 -26,340, -23,809,
（三）利润分配
64.35 181.13 816.78
2,530,3 -2,530,3
1．提取盈余公积
64.35 64.35
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -23,809, -23,809,
股东）的分配 816.78 816.78
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
98
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
242,042 242,042
（五）专项储备
.97 .97
292,645 292,645
1．本期提取
.57 .57
-50,602. -50,602.
2．本期使用
60 60
（六）其他
1,190, 1,006,5 3,152,0
-1,330,2 3,134,9 75,254, 874,551 3,404,1
四、本期期末余额 490,83 16,992. 22,659.
69.98 88.56 895.87 ,018.66 95.47
9.00 02 60
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,190,49 997,448,2 74,924,20 460,642 2,723,505
一、上年期末余额
0,839.00 03.57 5.64 ,562.20 ,810.41
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,190,49 997,448,2 74,924,20 460,642 2,723,505
二、本年期初余额
0,839.00 03.57 5.64 ,562.20 ,810.41
三、本期增减变动
-12,921,8 21,316,83 173,994 182,389,1
金额（减少以“－”
49.89 8.77 ,186.29 75.17
号填列）
（一）综合收益总 213,168 213,168,3
额 ,387.65 87.65
（二）所有者投入 -12,921,8 -12,921,8
和减少资本 49.89 49.89
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
99
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
所有者权益的金
额
-12,921,8 -12,921,8
4．其他
49.89 49.89
21,316,83 -39,174, -17,857,3
（三）利润分配
8.77 201.36 62.59
21,316,83 -21,316,
1．提取盈余公积
8.77 838.77
2．对所有者（或 -17,857, -17,857,3
股东）的分配 362.59 62.59
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,190,49 984,526,3 96,241,04 634,636 2,905,894
四、本期期末余额
0,839.00 53.68 4.41 ,748.49 ,985.58
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,198,55 989,379,6 72,661,21 464,085 2,724,685
一、上年期末余额
9,434.00 09.57 2.13 ,437.39 ,693.09
加：会计政策
变更
100
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
前期差
错更正
其他
1,198,55 989,379,6 72,661,21 464,085 2,724,685
二、本年期初余额
9,434.00 09.57 2.13 ,437.39 ,693.09
三、本期增减变动
-8,068,5 8,068,594 2,262,993 -3,442,8 -1,179,88
金额（减少以“－”
95.00 .00 .51 75.19 2.68
号填列）
（一）综合收益总 22,629, 22,629,93
额 935.10 5.10
（二）所有者投入 -8,068,5 8,068,594
-1.00
和减少资本 95.00 .00
1．所有者投入的 -8,068,5 8,068,594
-1.00
普通股 95.00 .00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
2,262,993 -26,072, -23,809,8
（三）利润分配
.51 810.29 16.78
2,262,993 -2,262,9
1．提取盈余公积
.51 93.51
2．对所有者（或 -23,809, -23,809,8
股东）的分配 816.78 16.78
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
101
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,190,49 997,448,2 74,924,20 460,642 2,723,505
四、本期期末余额
0,839.00 03.57 5.64 ,562.20 ,810.41
三、公司基本情况
北京利尔高温材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由北京利尔耐火材料有限公司于2007
年12月28日整体变更设立的股份有限公司，并取得了北京市工商行政管理局颁发的110114001748483号企
业法人营业执照。
统一社会信用代码：911100007226626717
公司住所：北京市昌平区小汤山镇小汤山工业园四号楼
法定代表人：赵继增
注册资本：119,049.0839万
经营范围：制造耐火材料制品；耐火材料的技术开发、施工总承包；销售耐火材料制品、耐火陶瓷制
品、节能保温材料、机电设备；货物进出口、技术进出口、代理进出口。
合并财务报表范围
截至2018年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号 子公司名称 简称
1 洛阳利尔耐火材料有限公司 洛阳利尔
2 洛阳利尔中晶光伏材料有限公司 洛阳中晶
3 西峡县东山矿业有限公司 西峡东山
4 上海利尔耐火材料有限公司 上海利尔
5 上海新泰山高温工程材料有限公司 上海新泰山
6 马鞍山利尔开元新材料有限公司 马鞍山利尔
7 辽宁中兴矿业有限公司 辽宁中兴
8 海城利尔麦格西塔材料有限公司 海城麦格西塔
9 海城市中兴镁质合成材料有限公司 海城中兴合成
10 利尔国际控股股份有限公司 利尔国际
11 越南利尔高温材料有限公司 越南利尔
12 天津瑞利鑫环保科技有限公司 天津瑞利鑫
13 上海宝化国立化工技术有限公司 上海宝化
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估
计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
1、本公司根据销售模式的不同销售商品收入的确认原则：
（1）直接销售产品方式：产品发至客户后，按照合同约定的条款在客户验收合格或使用合格后，公
司确认销售收入。
在自然人代理销售的情况下，本公司在货物交付代理人验收并提货时确认收入的实现，其中货款由本
公司与代理人结算，再根据该代理人申请，给最终客户开具发票。
（2）整体承包销售方式：产品发至客户并按合同要求进行项目（即整体承包项目，包括中间包、钢
包、铁水包等项目承包）施工，项目施工完成后交付客户使用，使用结束后根据合同约定结算的条款（如
炉数、出钢量、出铁量等）按月确认销售收入。
（3）出口货物销售方式：直接对外出口货物的，在出口报关后确认销售收入；通过客户国内分支机构直
接出口货物的，在货物铁运提单提交该机构确认后确认销售收入。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的
财务状况、2018年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
103
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符
合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制
的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为
股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行
调整。
104
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有
的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的
费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资
进行会计处理，本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编
制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项
目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而
产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的
成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不
改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折
算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益
或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务
报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表
日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负
债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的
即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有
关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
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10、金融工具
1.金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金
融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的
持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报
价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的
非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确
定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持
有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍
生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除
与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他
综合收益。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条
件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额，计提减值准备。
发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计
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算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
体量化标准
公允价值发生“非暂时性”下跌 连续12个月出现下跌。
的具体量化标准
成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取
的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃
市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过6个
月的均作为持续下跌期间。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将单项金额 500 万元以上的应收账款、单项金额 50 万
单项金额重大的判断依据或金额标准
元以上的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
本公司将应收款项按款项性质分为销售货款和其他往来、备
用金及押金等。对销售货款和其他往来、备用金及押金组合
账龄分析法
均采用账龄分析法计提坏账准备；本公司对纳入合并报表范
围内公司之间的应收款项不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 确凿证据表明可收回性存在明显差异
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗
品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
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13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此
类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划
作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部
门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产
减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的
处置组中的负债列示为持有待售负债。
14、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所取得的被合并
方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控
制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期
股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本
为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则
第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业
会计准则第7号一一非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
本公司应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资
选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开
发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资
本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或
类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位
依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
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16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件
时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 3 4.85%
生产设备 年限平均法 5-20 3 19.40%-4.85%
运输设备 年限平均法 5 3 19.40%
电子设备及其他 年限平均法 5 3 19.40%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，
结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工
作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够
稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额
很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的
资本化。
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借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 使用寿命（年） 摊销方法
土地使用权 50 土地使用权证
采矿权 48 采矿权证
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资
产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务
资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资
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产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
22、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，
进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减
值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用
按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
类别 摊销年限（年） 备注
租赁费 40 土地租赁费
矿山道路 20
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会
计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保
险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
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（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规
定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.销??????确认???则?
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
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2.???则
本公司根据销售模式的不同确定如下:
（1）直接销售产品方式：产品发至客户后，按照合同约定的条款在客户验收合格或使用合格后，公
司确认销售收入。
在自然人代理销售的情况下，本公司在货物交付代理人验收并提货时确认收入的实现，其中货款由本
公司与代理人结算，再根据该代理人申请，给最终客户开具发票。
（2）整体承包销售方式：产品发至客户并按合同要求进行项目（即整体承包项目，包括中间包、钢
包、铁水包等项目承包）施工，项目施工完成后交付客户使用，使用结束后根据合同约定结算的条款（如
炉数、出钢量、出铁量等）按月确认销售收入。
（3）出口货物销售方式：直接对外出口货物的，在出口报关后确认销售收入；通过客户国内分支机
构直接出口货物的，在货物铁运提单提交该机构确认后确认销售收入。
29、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的
资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入
营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相
关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政
府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用
于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向
本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算
相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金
额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率
计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资
产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制
暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关
的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付
款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
32、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公
司划归为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一
部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财
会〔2018〕15号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间
的财务报表。
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下：
会计政策变更内容和原因 受影响的报表 本期受影响的报 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额
项目名称 表项目金额
1.应收票据和应收账款合 应收票据及应 1,915,043,015.93 1,700,540,011.67 应收票据：583,540,610.25元
并列示 收账款 应收账款：1,116,999,401.42元
2.应收利息、应收股利并其 其他应收款 42,454,843.81 56,822,627.91 应收利息：17,276,776.47元
他应收款项目列示 其他应收款：39,545,851.44元
3.固定资产清理并入固定 固定资产 504,278,552.82 393,395,297.99 固定资产：393,395,297.99元
资产列示
4.工程物资并入在建工程 在建工程 121,882,162.00 142,855,717.67 在建工程：141,805,110.87元
列示 工程物资：1,050,606.80元
5.应付票据和应付账款合 应付票据及应 1,388,690,676.32 1,190,763,188.24 应付票据：585,042,060.98元
并列示 付账款 应付账款：605,721,127.26元
6.应付利息、应付股利计入 其他应付款 12,629,768.34 21,714,915.36 应付利息：11,503,863.38元
其他应付款项目列示 应付股利：142,154.00元
其他应付款：10,068,897.98元
7.管理费用列报调整 管理费用 126,208,464.75 115,352,999.43 管理费用：203,642,380.05元
8.研发费用单独列示 研发费用 101,473,277.81 88,289,380.62 —
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 16%/17%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 1%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
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洛阳利尔 15%
洛阳中晶 25%
西峡东山 25%
上海利尔 15%
上海新泰山 15%
马鞍山利尔 15%
辽宁中兴 25%
海城麦格西塔 15%
海城中兴合成 15%
利尔国际 18.50%
越南利尔 20%
天津瑞利鑫 15%
上海宝化 25%
2、税收优惠
1、2017年10月25日，本公司取得编号为GR201711002933号高新技术企业证书，从2017年度起执行15%
的企业所得税优惠税率，有效期三年。
2、2017年8月29日，洛阳利尔取得编号为GR201741000041的高新技术企业证书，从2017年起执行15%
的企业所得税优惠税率，有效期三年。
3、2018年11月2日，全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布上海市2018年第一批拟认定
高新技术企业公示通知，公示名单中包含上海利尔，上海利尔目前尚未取得高新技术企业认定证书，2018
年暂按15%优惠税率执行。
4、2016年11月24日，上海新泰山取得编号为GR201631000109的高新技术企业证书，从2016年起执行
15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
5、2017年7月20日，马鞍山利尔取得编号为GR201734000557的高新技术企业证书，从2017年起执行15%
的企业所得税优惠税率，有效期三年。
6、2017年8月8日，海城麦格西塔取得编号为GR201721000277的高新技术企业证书，从2017年起执行
15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
7、2017年8月8日，海城中兴合成取得编号为GR201721000089的高新技术企业证书，从2017年起执行
15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
8、2018年11月30日，天津瑞利鑫取得编号为GR201812001558的高新技术企业证书，从2018年起执行
15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
117
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 500,685.95 1,264,357.28
银行存款 396,906,833.36 105,223,947.62
其他货币资金 475,341,147.15 211,232,576.18
合计 872,748,666.46 317,720,881.08
其中：存放在境外的款项总额 2,202,522.60 2,703,887.23
其他说明
注：期末其他货币资金中受限金额为475,160,008.38元，主要为用于开具银行承兑汇票、信用证、保函
等存入的保证金；银行存款受限金额为150,000,000.00元，主要为定期存单质押。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 851,996,611.36 583,540,610.25
应收账款 1,063,046,404.57 1,116,999,401.42
合计 1,915,043,015.93 1,700,540,011.67
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 476,135,565.19 342,359,527.90
商业承兑票据 375,861,046.17 241,181,082.35
合计 851,996,611.36 583,540,610.25
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 87,028,973.21
合计 87,028,973.21
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,333,111,156.58
商业承兑票据 900,000.00 30,997,236.61
合计 1,334,011,156.58 30,997,236.61
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 32,498,000.00
合计 32,498,000.00
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
151,283, 151,283, 119,611 119,611,9
独计提坏账准备的 11.17% 100.00% 0.00 8.69% 100.00% 0.00
454.49 454.49 ,916.12 16.12
应收账款
按信用风险特征组 1,240,0
1,183,51 120,465, 1,063,046 123,089,3 1,116,999,4
合计提坏账准备的 87.35% 10.18% 88,705. 90.09% 9.93%
2,278.45 873.88 ,404.57 03.72 01.42
应收账款 14
单项金额不重大但 20,112,4 1.48% 20,112,4 100.00% 0.00 16,778, 1.22% 16,778,47 100.00% 0.00
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单独计提坏账准备 67.32 67.32 478.30 8.30
的应收账款
1,376,4
1,354,90 291,861, 1,063,046 259,479,6 1,116,999,4
合计 100.00% 21.54% 79,099. 100.00% 18.85%
8,200.26 795.69 ,404.57 98.14 01.42
56
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
唐山松汀钢铁有限公司 6,829,972.85 6,829,972.85 100.00% 预计不可收回
青龙满族自治县德龙铸
5,810,821.18 5,810,821.18 100.00% 预计不可收回
业开发有限公司
天津天钢联合特钢有限
40,250,146.47 40,250,146.47 100.00% 预计不可收回
公司
河北荣信钢铁有限公司 32,306,887.62 32,306,887.62 100.00% 预计不可收回
唐山市丰南区凯恒钢铁
26,902,134.89 26,902,134.89 100.00% 预计不可收回
有限公司
山钢集团莱芜钢铁新疆
11,793,668.00 11,793,668.00 100.00% 预计不可收回
有限公司
天津钢铁集团有限公司 10,334,701.09 10,334,701.09 100.00% 预计不可收回
天津冶金集团轧三钢铁
12,045,157.90 12,045,157.90 100.00% 预计不可收回
有限公司
天津泰通金属结构制造
5,009,964.49 5,009,964.49 100.00% 预计不可收回
有限公司
合计 151,283,454.49 151,283,454.49 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,042,909,202.00 52,145,460.09 5.00%
1至2年 34,661,825.32 3,466,182.53 10.00%
2至3年 15,900,967.23 3,180,193.45 20.00%
3至4年 41,952,158.27 20,976,079.15 50.00%
4至5年 36,950,834.82 29,560,667.85 80.00%
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5 年以上 11,137,290.81 11,137,290.81 100.00%
合计 1,183,512,278.45 120,465,873.88 10.18%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 38,177,649.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,814,019.21 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
齐齐哈尔北兴特殊
货款 4,118,931.23 无法收回 权限内审批 否
钢有限责任公司
东北特钢集团北满
特殊钢有限责任公 货款 694,128.70 无法收回 权限内审批 否
司
新疆海明新科技开
货款 482,400.00 无法收回 权限内审批 否
发有限公司
其他 货款 518,559.28 无法收回 权限内审批 否
合计 -- 5,814,019.21 -- -- --
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
河钢股份有限公司邯郸分公司 125,168,755.73 9.24 6,258,437.79
唐山不锈钢有限责任公司 72,800,179.96 5.37 3,640,009.00
首钢京唐钢铁联合有限责任公司 48,299,536.94 3.56 2,414,976.85
日照钢铁控股集团有限公司 41,234,804.17 3.04 2,061,740.21
天津天钢联合特钢有限公司 40,250,146.47 2.97 40,250,146.47
合计 327,753,423.27 24.18 54,625,310.32
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 70,108,326.13 91.74% 72,255,475.77 91.75%
1至2年 4,416,457.95 5.78% 3,343,074.75 4.25%
2至3年 1,035,365.89 1.35% 2,255,825.25 2.86%
3 年以上 864,266.84 1.13% 894,829.40 1.14%
合计 76,424,416.81 -- 78,749,205.17 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
湖北振华化学股份有限公司 12,769,744.55 16.71
岫岩满族自治县赫达矿产品有限公司 6,853,226.17 8.97
大石桥市瑞奇矿业有限公司 4,535,190.20 5.93
海城市新亚聚昌矿业有限公司 3,893,287.99 5.09
营口富宏耐材制造有限公司 3,000,000.00 3.93
合计 31,051,448.91 40.63
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 2,991,780.82 17,276,776.47
其他应收款 39,463,062.99 39,545,851.44
合计 42,454,843.81 56,822,627.91
（1）应收利息
1)应收利息分类
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单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财 2,991,780.82 17,276,776.47
合计 2,991,780.82 17,276,776.47
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
56,703,2 17,240,1 39,463,06 55,615, 16,069,74 39,545,851.
合计提坏账准备的 96.39% 30.40% 95.83% 28.89%
00.57 37.58 2.99 596.70 5.26 44
其他应收款
单项金额不重大但
2,122,16 2,122,16 2,420,1 2,420,143
单独计提坏账准备 3.61% 100.00% 4.17% 100.00%
5.42 5.42 43.62 .62
的其他应收款
58,825,3 19,362,3 39,463,06 58,035, 18,489,88 39,545,851.
合计 100.00% 32.91% 100.00% 31.86%
65.99 03.00 2.99 740.32 8.88 44
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 26,396,409.78 1,319,820.49 5.00%
1至2年 11,242,424.19 1,124,242.43 10.00%
2至3年 2,801,262.70 560,252.54 20.00%
3至4年 2,326,651.95 1,163,325.98 50.00%
4至5年 4,319,779.07 3,455,823.26 80.00%
5 年以上 9,616,672.88 9,616,672.88 100.00%
合计 56,703,200.57 17,240,137.58 30.40%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,975,438.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
孝义市京山耐火材
往来款 1,047,215.90 无法收回 权限内审批 否
料有限公司
其他往来款项 往来款 1,056,220.46 无法收回 权限内审批 否
合计 -- 2,103,436.36 -- -- --
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
124
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 30,252,636.35 15,752,161.03
备用金/个人借款 15,835,580.95 26,288,776.82
处置股权款 6,091,800.00
其他往来款 12,737,148.69 9,903,002.47
合计 58,825,365.99 58,035,740.32
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
辽宁菱镁矿业有限
保证金 5,400,000.00 1 年以内 9.18% 270,000.00
公司
山东钢铁集团日照
保证金 5,020,400.00 3 年以内 8.53% 467,080.00
有限公司
辽宁欣立耐火材料
往来款 3,969,229.16 1-2 年 6.75% 396,922.92
科技集团有限公司
青岛钰也发展股份
往来款 2,000,000.00 4-5 年 3.40% 1,600,000.00
有限公司
江东冶金材料总厂 保证金 1,277,635.00 5 年以上 2.17% 1,277,635.00
合计 -- 17,667,264.16 -- 30.03% 4,011,637.92
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
125
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原材料 222,854,111.34 22,046,877.36 200,807,233.98 170,302,317.38 5,138,228.98 165,164,088.40
在产品 71,978,397.65 3,257,764.39 68,720,633.26 72,255,100.35 934,888.99 71,320,211.36
库存商品 441,157,275.62 24,236,478.19 416,920,797.43 462,495,495.66 16,615,551.59 445,879,944.07
周转材料 25,092,032.09 25,092,032.09 18,926,566.79 18,926,566.79
委托加工物资 210,064.65 210,064.65 2,017,445.75 2,017,445.75
合计 761,291,881.35 49,541,119.94 711,750,761.41 725,996,925.93 22,688,669.56 703,308,256.37
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 5,138,228.98 16,988,240.79 79,592.41 22,046,877.36
在产品 934,888.99 3,257,764.39 934,888.99 3,257,764.39
库存商品 16,615,551.59 14,300,920.25 6,679,993.65 24,236,478.19
合计 22,688,669.56 34,546,925.43 7,694,475.05 49,541,119.94
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
长期股权投资 11,623,443.59 18,495,450.48 0.00 2019 年 12 月 31 日
合计 11,623,443.59 18,495,450.48 0.00 --
其他说明：
注：本公司于2017年4月25日与青岛特殊钢铁有限公司签订《股权转让协议》，本公司将持有的青岛斯迪尔新材料有限公司49%的股权
全部转让给青岛特殊钢铁有限公司，股权转让价款为本公司实缴出资金额加上利息，利息按照本公司出资款实际到达青岛斯迪尔新材料有
限公司账户之日起至2017年4月25日止以中国人民银行3-5年同期银行贷款基准利率上浮10%的标准计算，实际资金以对方支付股权转让价款
126
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之日据实结算。截止2018年12月31日，青岛特殊钢铁有限公司尚未向本公司支付股权转让款项，股权转让协议未终止执行。
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待认证及待抵扣进项税额 30,023,630.65 21,061,141.38
预缴企业所得税及其他税费 57,757.52 158,425.80
理财产品 149,300,000.00 1,179,608,000.00
合计 179,381,388.17 1,200,827,567.18
其他说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00
按成本计量的 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00
合计 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
被投资单 账面余额 减值准备 在被投资 本期现金
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 单位持股 红利
127
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比例
宁波众利
汇鑫投资
4,200,000. 4,200,000.
合伙企业 2.00%
00 00
（有限合
伙）
4,200,000. 4,200,000.
合计 --
00 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
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13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
14、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
内蒙古包
钢利尔高 75,240,97 2,567,801 77,808,78
温材料有 8.55 .97 0.52
限公司
75,240,97 2,567,801 77,808,78
小计
8.55 .97 0.52
75,240,97 2,567,801 77,808,78
合计
8.55 .97 0.52
其他说明
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
16、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 504,278,552.82 393,395,297.99
合计 504,278,552.82 393,395,297.99
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 339,476,359.89 380,737,957.92 24,667,260.20 19,765,345.94 764,646,923.95
2.本期增加金额 59,028,763.03 96,680,888.45 3,458,344.35 8,382,688.22 167,550,684.05
（1）购置 991,703.46 16,415,038.92 2,941,767.93 1,638,730.90 21,987,241.21
（2）在建工程
58,037,059.57 79,427,376.74 6,725,970.68 144,190,406.99
转入
（3）企业合并
832,117.80 500,002.65 17,986.64 1,350,107.09
增加
（4）外币报
6,354.99 16,573.77 22,928.76
表折算影响
3.本期减少金额 388,792.64 7,976,288.41 767,214.65 460,738.30 9,593,034.00
（1）处置或报
388,792.64 7,229,758.95 767,214.65 460,738.30 8,846,504.54
废
（2）转为在
746,529.46 746,529.46
建工程
4.期末余额 398,116,330.28 469,442,557.96 27,358,389.90 27,687,295.86 922,604,574.00
二、累计折旧
1.期初余额 122,362,892.33 220,316,041.75 11,427,731.28 14,352,489.02 368,459,154.38
2.本期增加金额 18,606,583.44 29,678,514.86 3,850,934.13 3,033,869.67 55,169,902.10
（1）计提 18,606,583.44 29,677,842.92 3,849,222.49 3,033,869.67 55,167,518.52
（2）外币报表折算 671.94 1,711.64 2,383.58
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影响
3.本期减少金额 79,934.81 5,998,865.09 652,718.46 326,252.47 7,057,770.83
（1）处置或报
79,934.81 5,329,132.77 652,718.46 326,252.47 6,388,038.51
废
（2）转为在
669,732.32 669,732.32
建工程
4.期末余额 140,889,540.96 243,995,691.52 14,625,946.95 17,060,106.22 416,571,285.65
三、减值准备
1.期初余额 1,581,977.18 1,206,670.32 3,824.08 2,792,471.58
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 1,037,736.05 1,037,736.05
（1）处置或报
1,037,736.05 1,037,736.05
废
4.期末余额 1,581,977.18 168,934.27 3,824.08 1,754,735.53
四、账面价值
1.期末账面价值 255,644,812.14 225,277,932.17 12,732,442.95 10,623,365.56 504,278,552.82
2.期初账面价值 215,531,490.38 159,215,245.85 13,239,528.92 5,409,032.84 393,395,297.99
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
131
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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
17、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 121,882,162.00 141,805,110.87
工程物资 1,050,606.80
合计 121,882,162.00 142,855,717.67
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
5000 吨多晶硅项
9,726,180.56 9,726,180.56
目
熔融氧化铝复合
27,884,554.36 27,884,554.36 3,140,213.47 3,140,213.47
材料项目
辽宁镁质耐火材
89,155,676.81 89,155,676.81 128,856,522.91 128,856,522.91
料基地
信息系统建设 1,451,577.76 1,451,577.76
镁质砖厂改造 2,363,215.88 2,363,215.88
上海利尔自动化
434,188.04 434,188.04
生产线
其他零星项目 592,949.15 592,949.15
越南利尔基建规
82,193.93 82,193.93
划
合计 121,882,162.00 121,882,162.00 141,805,110.87 141,805,110.87
132
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
辽宁镁
质耐火 39,819.8 128,856, 70,676,5 110,377, 89,155,6
材料基 0 522.91 91.76 437.86 76.81
地
熔融氧
化铝复 3,140,21 56,879,3 32,134,9 27,884,5
4,927.00
合材料 3.47 05.41 64.52 54.36
项目
44,746.8 131,996, 127,555, 142,512, 117,040,
合计 -- -- --
0 736.38 897.17 402.38 231.17
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工程材料及设备 1,050,606.80 1,050,606.80
合计 1,050,606.80 1,050,606.80
其他说明：
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 采矿权 专用技术 合计
一、账面原值
1.期初余
172,024,559.59 303,792.85 410,508,775.18 582,837,127.62
额
2.本期增
67,516,058.30 259,717.50 67,775,775.80
加金额
（1）购
67,096,045.70
置
（2）内
部研发
（3）企
259,717.50 259,717.50
业合并增加
(4)外币折算
420,012.60 420,012.60
影响
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
239,540,617.89 303,792.85 410,508,775.18 259,717.50 650,612,903.42
额
二、累计摊销 75,652,269.51
1.期初余
33,917,022.07 267,770.16 41,467,477.28 12,281,820.65
额
2.本期增
6,413,020.83 15,355.62 5,850,766.70 2,677.50 12,276,965.02
加金额
（1）计 6,408,165.20 15,355.62 5,850,766.70 2,677.50 4,855.63
134
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提
(2)外币折
4,855.63
算影响
3.本期减
少金额
（1）处
置
2,677.50 87,934,090.16
4.期末余
40,330,042.90 283,125.78 47,318,243.98 2,677.50
额
三、减值准备
1.期初余
122,821,531.30 122,821,531.30
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
122,821,531.30
4.期末余
122,821,531.30
额
四、账面价值
1.期末账
199,210,574.99 20,667.07 240,368,999.90 257,040.00 439,857,281.96
面价值
2.期初账
138,107,537.52 36,022.69 246,219,766.60 384,363,326.81
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
135
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21、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
购买海城中兴重
型机械有限公司 1,946,294.30 1,946,294.30
股权
购买辽宁中兴矿
10,026,901.97 10,026,901.97
业有限公司股权
合计 11,973,196.27 11,973,196.27
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
购买海城中兴重
型机械有限公司 1,946,294.30 1,946,294.30
股权
购买辽宁中兴矿
10,026,901.97 10,026,901.97
业有限公司股权
合计 11,973,196.27 11,973,196.27
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
136
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
土地租赁费 27,018,750.00 825,000.00 26,193,750.00
矿山道路 15,004,180.21 1,052,924.88 13,951,255.33
占用山场补偿款 2,123,333.17 140,000.04 1,983,333.13
第六掌子面道路 965,325.00 63,300.00 902,025.00
装修支出 3,309,309.31 1,074,091.88 1,049,373.31 3,334,027.88
其他 375,083.53 79,814.84 295,268.69
合计 48,420,897.69 1,449,175.41 3,210,413.07 46,659,660.03
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 294,902,630.73 44,543,878.28 303,438,831.45 45,863,022.84
内部交易未实现利润 83,461,907.69 12,519,286.15 65,702,076.54 9,855,311.48
可抵扣亏损 660,039.73 165,009.93
应付利息 242,186.34 36,327.95 11,503,863.38 1,725,579.51
递延收益 12,050,927.62 2,994,954.13 311,111.11 46,666.67
合计 390,657,652.38 60,094,446.51 381,615,922.21 57,655,590.43
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
11,632,716.51 1,744,907.49 11,959,217.19 1,793,882.59
产评估增值
固定资产折旧 29,440,973.93 7,360,243.48
应收利息 2,991,780.82 448,767.12 17,276,776.47 2,591,516.47
合计 44,065,471.26 9,553,918.09 29,235,993.66 4,385,399.06
137
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 60,094,446.51 57,655,590.43
递延所得税负债 9,553,918.09 4,385,399.06
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 87,699,531.80 20,136,119.18
资产减值准备 67,617,323.43 11,896.71
合计 155,316,855.23 20,148,015.89
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 3,136,368.19
2019 年 484,607.80
2020 年 9,704,891.03 9,704,891.03
2021 年 4,127,185.56 4,127,185.56
2022 年 3,167,674.40
2023 年 73,382,847.41
合计 87,699,531.80 20,136,119.18 --
其他说明：
25、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 52,890,704.00 60,888,874.00
预付购房款 8,725,022.00
预付工程及设备款 51,665,344.32 71,090,990.80
购买股权款 3,457,525.97
合计 113,281,070.32 135,437,390.77
138
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明：
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 102,948,000.00
信用借款 248,000,000.00
合计 102,948,000.00 248,000,000.00
短期借款分类的说明：
注：2018年4月，本公司与华侨银行有限公司签订借款合同，华侨银行向本公司提供最高金额为美元1,710万元借款，利率为
1个月libor上浮1.2%，本公司以向宁波银行股份有限公司北京分行申请开立的融资性保函提供担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 664,503,529.28 585,042,060.98
应付账款 724,187,147.04 605,721,127.26
合计 1,388,690,676.32 1,190,763,188.24
139
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 55,723,567.09 101,431,449.50
银行承兑汇票 608,779,962.19 483,610,611.48
合计 664,503,529.28 585,042,060.98
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 618,331,911.38 487,403,797.84
1 年以上 105,855,235.66 118,317,329.42
合计 724,187,147.04 605,721,127.26
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江苏捷升建筑工程有限公司 3,715,685.02 未结算
营口天益化工有限公司 3,244,286.00 未结算
合计 6,959,971.02 --
其他说明：
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 49,008,738.12 22,100,152.19
1 年以上 5,120,250.15 4,491,990.36
合计 54,128,988.27 26,592,142.55
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
140
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 16,714,779.81 319,039,880.05 308,044,972.94 27,709,686.92
二、离职后福利-设定提
92,679.29 11,642,660.52 11,735,339.81
存计划
合计 16,807,459.10 330,682,540.57 319,780,312.75 27,709,686.92
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
16,173,685.73 305,833,655.95 295,058,985.44 26,948,356.24
补贴
2、职工福利费 960.00 5,313,958.25 5,313,958.25 960.00
3、社会保险费 2,876.20 5,988,777.90 5,991,938.40 -284.30
其中：医疗保险费 3,160.50 5,004,794.36 5,007,954.86
工伤保险费 -284.30 606,319.62 606,319.62 -284.30
生育保险费 377,663.92 377,663.92
4、住房公积金 490,632.00 490,632.00
5、工会经费和职工教育
537,257.88 1,366,027.66 1,142,630.56 760,654.98
经费
8、其他短期薪酬 46,828.29 46,828.29
合计 16,714,779.81 319,039,880.05 308,044,972.94 27,709,686.92
（3）设定提存计划列示
单位： 元
141
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 91,852.66 11,249,608.62 11,341,461.28
2、失业保险费 826.63 386,922.70 387,749.33
3、企业年金缴费 6,129.20 6,129.20
合计 92,679.29 11,642,660.52 11,735,339.81
其他说明：
32、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,308,467.39 8,753,916.02
企业所得税 53,818,194.17 35,863,328.94
个人所得税 609,780.97 612,376.52
城市维护建设税 2,856,151.32 2,767,195.43
资源税 387,392.34 55,988.36
房产税 617,696.42 772,380.90
土地使用税 967,481.93 981,949.59
教育费附加 2,115,587.53 2,080,654.49
其他税费 1,311,137.38 1,227,479.74
合计 69,991,889.45 53,115,269.99
其他说明：
33、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 242,186.34 11,503,863.38
应付股利 142,154.00 142,154.00
其他应付款 12,245,428.00 10,068,897.98
合计 12,629,768.34 21,714,915.36
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 11,154,452.05
142
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
短期借款应付利息 242,186.34 349,411.33
合计 242,186.34 11,503,863.38
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
马鞍山利尔原自然人股东分红 44,000.00 44,000.00
上海利尔少数股东分红 98,154.00 98,154.00
合计 142,154.00 142,154.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 3,432,203.00 4,617,946.00
其他往来 8,813,225.00 5,450,951.98
合计 12,245,428.00 10,068,897.98
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
34、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
143
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
其他说明：
36、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 46,648,220.51 42,012,990.19
合计 46,648,220.51 42,012,990.19
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
38、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
15 利尔 01 547,562,977.68
合计 547,562,977.68
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
15 利尔 550,000,0 550,000,0 547,562,9 28,875,00 2,437,022 578,875,0
2015.8.12 5 年
01 00.00 00.00 77.68 0.00 .32 00.00
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
550,000,0 547,562,9 28,875,00 2,437,022 578,875,0
合计 -- -- --
00.00 77.68 0.00 .32 00.00
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
39、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
41、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
42、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,184,191.11 12,000,000.00 468,303.49 17,715,887.62
合计 6,184,191.11 12,000,000.00 468,303.49 17,715,887.62 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
塞隆项目补
4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
助
16 年研发设
1,390,680.00 154,520.00 1,236,160.00 与资产相关
备补助
原位生长纳
米晶须增强 311,111.11 133,333.33 177,777.78 与收益相关
高性能耐火
146
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
材料的研究
17 年研发设
482,400.00 53,600.00 428,800.00 与资产相关
备补助
土地出让金 12,000,000.0 11,873,149.8
126,850.16 与资产相关
补助 0 4
12,000,000.0 17,715,887.6
合 计 6,184,191.11 468,303.49
0 2
其他说明：
43、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,190,490,839. 1,190,490,839.
股份总数
00 00
其他说明：
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
46、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
147
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资本溢价（股本溢价） 1,006,516,992.02 18,900,000.00 987,616,992.02
合计 1,006,516,992.02 18,900,000.00 987,616,992.02
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期购买天津瑞利鑫100%股权构成同一控制下企业合并，减少资本公积1,890万元。
47、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
48、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、将重分类进损益的其他综合收 -737,127.
-1,330,269.98 593,142.24 593,142.24
益 74
-737,127.
外币财务报表折算差额 -1,330,269.98 593,142.24 593,142.24
74
-737,127.
其他综合收益合计 -1,330,269.98 593,142.24 593,142.24
74
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
49、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 3,134,988.56 255,603.66 509,060.00 2,881,532.22
合计 3,134,988.56 255,603.66 509,060.00 2,881,532.22
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
148
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
法定盈余公积 75,254,895.87 21,316,838.77 96,571,734.64
合计 75,254,895.87 21,316,838.77 96,571,734.64
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 872,114,246.17 735,966,544.28
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 2,436,772.49 570,757.37
调整后期初未分配利润 874,551,018.66 736,537,301.65
加：本期归属于母公司所有者的净利润 333,079,491.36 164,353,898.14
减：提取法定盈余公积 21,316,838.77 2,530,364.35
应付普通股股利 23,357,362.59 23,809,816.78
期末未分配利润 1,162,956,308.66 874,551,018.66
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 2,436,772.49 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,166,508,282.74 2,047,691,036.33 2,218,789,471.93 1,403,032,276.61
其他业务 30,411,352.97 26,618,849.41 69,006,354.93 67,303,759.24
合计 3,196,919,635.71 2,074,309,885.74 2,287,795,826.86 1,470,336,035.85
53、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 9,420,158.25 5,235,555.82
教育费附加 8,573,627.90 5,506,008.26
资源税 2,702,306.26 508,988.45
149
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房产税 3,172,128.75 2,992,696.78
土地使用税 4,888,250.12 4,864,857.49
其他 1,459,610.99 1,041,850.15
合计 30,216,082.27 20,149,956.95
其他说明：
54、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 151,724,684.12 132,499,952.43
办公费 6,881,669.76 7,300,565.17
差旅费 6,222,601.07 4,255,988.38
物料消耗 10,442,790.43 10,137,946.20
施工费 51,057,209.13 42,419,038.03
业务招待费 28,538,871.53 19,066,202.06
运输、装卸费 99,051,297.95 95,650,773.50
劳动保护费 5,408,748.63 4,693,182.60
折旧、摊销费 1,549,382.74 1,497,194.64
其他 12,609,812.01 11,257,580.91
合计 373,487,067.37 328,778,423.92
其他说明：
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 54,459,391.01 49,184,948.89
办公费 7,444,295.74 7,201,848.92
差旅费 4,164,966.18 3,776,855.22
业务招待费 5,321,246.30 4,381,355.53
车辆费 4,394,369.67 3,276,071.97
中介机构服务费 5,735,408.89 9,873,393.17
折旧、摊销费 23,920,068.50 21,216,976.99
修理费 1,684,314.42 1,977,920.50
其他 19,084,404.04 14,463,628.24
150
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合计 126,208,464.75 115,352,999.43
其他说明：
56、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 22,742,965.15 19,247,727.53
直接材料费用 74,041,144.79 64,065,330.32
折旧费用 1,958,371.05 2,054,961.70
其他费用 2,730,796.82 2,921,361.07
合计 101,473,277.81 88,289,380.62
其他说明：
57、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 28,547,590.59 39,616,554.28
减：利息收入 4,901,908.23 2,119,537.12
汇兑损失(减：汇兑收益) -773,825.54 2,523,168.20
其他支出 21,674,165.76 9,843,978.53
合计 44,546,022.58 49,864,163.89
其他说明：
58、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 41,153,087.96 111,681,138.96
二、存货跌价损失 26,852,450.38 15,205,569.00
合计 68,005,538.34 126,886,707.96
其他说明：
59、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
151
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
保险补助 1,910,000.00
技术创新补助 4,431,543.60 3,558,660.00
人才奖励资金 340,968.15 88,888.89
融资补助 2,000,000.00
生产经营补助 2,196,009.36 519,266.32
税费返还 716,083.25 65,835.72
合计 11,594,604.36 4,232,650.93
60、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,567,801.97 238,587.50
处置长期股权投资产生的投资收益 37,296,301.89
银行理财产品利息收入 34,440,264.16 50,981,991.53
合计 37,008,066.13 88,516,880.92
其他说明：
61、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
62、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损益 617,472.23 2,511,232.38
无形资产处置损益 3,330,598.84
合计 617,472.23 5,841,831.22
63、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,123,250.00 6,484,229.50 2,123,250.00
152
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他 191,743.04 124,261.13 191,743.04
收购子公司在合并层面形成
174,209.30 174,209.30
的负商誉
合计 2,489,202.34 6,608,490.63
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
发展扶持资
补助 否 1,639,000.00 2,570,000.00 与收益相关
金
财政补助 补助 否 209,770.00 1,841,450.50 与收益相关
政府奖励 奖励 否 120,000.00 1,801,000.00 与收益相关
其他 否 154,480.00 271,779.00 与收益相关
其他说明：
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 1,712,188.10 219,396.08 1,712,188.10
资产报废、毁损损失 16,117,607.19 1,266,613.65 16,117,607.19
合计 17,829,795.29 1,486,009.73
其他说明：
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 76,088,447.03 46,686,511.56
递延所得税费用 2,729,662.95 -20,545,724.03
合计 78,818,109.98 26,140,787.53
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
153
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 本期发生额
利润总额 412,552,846.62
按法定/适用税率计算的所得税费用 103,138,211.66
子公司适用不同税率的影响 -48,397,012.06
调整以前期间所得税的影响 1,690,584.37
非应税收入的影响 -641,950.49
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,372,162.97
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
35,366,348.23
损的影响
研发费用加计扣除 -18,710,234.70
所得税费用 78,818,109.98
其他说明
66、其他综合收益
详见附注七.48。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 24,533,467.62 10,819,871.54
经营性保证金 15,823,254.09
利息收入 4,901,908.23 2,119,537.12
单位及个人往来 41,705,836.73 25,396,588.28
合计 86,964,466.67 38,335,996.94
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 22,088,327.32 14,502,414.09
差旅费及交通费 20,010,911.55 13,771,730.93
业务招待费 33,860,117.83 23,447,557.59
机构服务费 5,735,408.89 9,873,393.17
154
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经营性保证金 118,346,806.27
其他费用及往来 104,974,600.79 91,530,734.85
合计 305,016,172.65 153,125,830.63
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非同一控制取得子公司现金净额 2,376,042.19
设备补助款 536,000.00
合计 2,376,042.19 536,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买股权款 3,457,525.97
购买股权手续费 20,745.00
预付购房款 8,725,022.00
合计 8,725,022.00 3,478,270.97
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据贴现 283,196,576.38
合并日前天津瑞利鑫收原股东投资款 6,000,000.00
合计 289,196,576.38
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 311,403,880.02 115,486,699.86
155
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其他 28,243.81
合计 311,432,123.83 115,486,699.86
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 333,734,736.64 165,711,214.68
加：资产减值准备 68,005,538.34 126,886,707.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
55,167,518.52 52,974,971.45
物资产折旧
无形资产摊销 12,276,965.02 10,896,268.70
长期待摊费用摊销 3,210,413.07 2,195,339.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-617,472.23 -5,841,831.22
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 16,117,607.19 1,266,613.65
财务费用（收益以“－”号填列） 39,504,725.92 39,616,554.28
投资损失（收益以“－”号填列） -37,008,066.13 -88,516,880.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,438,856.08 -20,003,432.19
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 5,168,519.03 -565,897.43
存货的减少（增加以“－”号填列） -35,294,955.42 -187,700,617.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-409,462,132.08 31,965,298.56
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-88,478,160.36 -47,533,467.75
列）
其他 -174,209.30
经营活动产生的现金流量净额 -40,287,827.87 81,350,841.21
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 247,588,658.08 106,488,304.90
减：现金的期初余额 106,488,304.90 137,828,175.31
现金及现金等价物净增加额 141,100,353.18 -31,339,870.41
156
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（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 2,376,042.19
其中： --
上海宝化国立化工技术有限公司 2,376,042.19
其中： --
取得子公司支付的现金净额 -2,376,042.19
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 6,014,361.22
其中： --
上海利尔新材料有限公司 6,014,361.22
处置子公司收到的现金净额 6,014,361.22
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 247,588,658.08 106,488,304.90
其中：库存现金 500,685.95 1,264,357.28
可随时用于支付的银行存款 246,906,833.36 105,223,947.62
可随时用于支付的其他货币资金 181,138.77
三、期末现金及现金等价物余额 247,588,658.08 106,488,304.90
其他说明：
157
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69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 625,160,008.38 保证金
应收票据 87,028,973.21 质押
合计 712,188,981.59 --
其他说明：
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 115,816,216.66
其中：美元 16,669,250.84 6.8632 114,404,402.17
欧元 30.81 7.8521 241.92
港币
越南盾 4,770,577,404.00 0.0003 1,411,572.57
应收账款 -- -- 4,121,170.81
其中：美元 511,231.17 6.8632 3,508,683.28
欧元
港币
越南盾 2,069,974,445.00 0.0003 612,487.53
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
158
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
保险补助 1,910,000.00 其他收益 1,910,000.00
技术创新补助 3,953,503.60 其他收益 3,953,503.60
人才奖励资金 340,968.15 其他收益 340,968.15
融资补助 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00
生产经营补助 2,089,816.16 其他收益 2,089,816.16
税费返还 1,122,276.45 其他收益 1,122,276.45
与日常活动无关的政府补助 2,301,290.00 营业外收入 2,301,290.00
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
上海宝化 2018 年 12 月 3,457,525.97 50.00% 非同一控制 2018 年 12 月 实际取得控 10,656,621.6 -375,898.32
159
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
05 日 下企业合并 05 日 制权日 0
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 上海宝化
--现金 3,457,525.97
合并成本合计 3,457,525.97
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 3,631,735.27
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
174,209.30
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
注：合并成本为根据上海财瑞资产评估有限公司对上海宝化进行股权评估（沪财瑞评报（2017）1073
号）的公允价值来确定上海宝化的资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法为资产基础法。
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 12,849,821.24 11,931,634.03
货币资金 2,376,042.19 2,376,042.19
应收款项 6,188,487.46 6,188,487.46
存货 800,000.00 800,000.00
固定资产 1,350,107.09 691,637.38
无形资产 259,717.50
负债： 5,586,350.70 5,586,350.70
应付款项 3,563,273.75 3,563,273.75
净资产 7,263,470.54 6,345,283.33
减：少数股东权益 3,631,735.27 3,172,641.67
取得的净资产 3,631,735.27 3,172,641.67
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
160
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
同一实际控 2018 年 09 月 实际取得控 10,595,158.3
天津瑞利鑫 100.00% 7,567,049.45 3,347,608.73 3,184,158.15
制人 30 日 制权日 2
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
--现金 24,900,000.00
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
资产： 13,035,897.00 9,674,594.22
货币资金 6,827,592.97 331.55
应收款项 1,163,925.22 1,521,413.47
存货 1,225,305.89 655,742.58
固定资产 2,874,634.86 2,913,910.20
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负债： 1,057,746.89 1,544,052.84
应付款项 310,295.12 237,469.21
净资产 11,978,150.11 8,130,541.38
取得的净资产 11,978,150.11 8,130,541.38
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
洛阳市高新技术
洛阳利尔耐火材
洛阳 产业开发区洛龙 制造销售 100.00% 投资设立
料有限公司
科技园区
洛阳利尔中晶光 洛阳市伊川县白 非同一控制下合
洛阳 制造销售 100.00%
伏材料有限公司 沙镇产业集聚区 并
162
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西峡县东山矿业 西峡县重阳镇香 非同一控制下合
河南西峡县 制造销售 100.00%
有限公司 坊村 并
上海利尔耐火材 上海市宝山区沪
上海 制造销售 98.38% 同一控制下合并
料有限公司 太路 9088 号
上海新泰山高温
宝山区海莲路 非同一控制下合
工程材料有限公 上海 制造销售 100.00%
357 号 并
司
安徽省马鞍山市
马鞍山利尔开元 非同一控制下合
马鞍山市 经济技术开发区 制造销售 100.00%
新材料有限公司 并
玉田路 151 号
辽宁中兴矿业有 辽宁省海城市八 非同一控制下合
海城市 制造销售 100.00%
限公司 里镇王家坎村 并
海城利尔麦格西 海城市八里镇王 非同一控制下合
海城市 制造销售 100.00%
塔材料有限公司 家坎村 并
海城市中兴镁质
海城市八里镇王 非同一控制下合
合成材料有限公 海城市 制造销售 100.00%
家坎村 并
司
利尔国际控股股
文莱 斯里巴加湾市 投资控股 100.00% 投资设立
份有限公司
越南利尔高温材 河静省奇英市奇
越南 制造销售 100.00% 投资设立
料有限公司 连坊富荣工业区
天津市津南区咸
天津瑞利鑫环保
天津 水沽镇聚兴道 7 加工销售 100.00% 同一控制下合并
科技有限公司
号
上海宝化国立化 上海市宝山区锦 非同一控制下合
上海 技术服务 50.00%
工技术有限公司 乐路 947 号 并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
注：本公司持有上海宝化50%的股权，依据上海宝化章程规定，本公司对上海宝化拥有控制权，因此将其
纳入合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
163
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
上海利尔 1.62% 843,194.44 4,247,109.45
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
上海利 437,994, 17,290,1 455,285, 192,940, 177,777. 193,117, 377,903, 18,210,2 396,113, 185,684, 311,111. 185,995,
尔 952.58 80.23 132.81 105.18 78 882.96 398.72 64.74 663.46 341.83 11 452.94
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
568,978,347. 52,049,039.3 52,049,039.3 418,878,255. 18,922,490.4 18,922,490.4 67,486,217.5
上海利尔 -7,561,387.34
55 3 3 51 6 6 6
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联
164
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
企业名称 营企业投资的会
直接 间接
计处理方法
内蒙古包钢利尔
包头市稀土高新
高温材料有限公 内蒙古 生产销售 50.00% 权益法
区希望园区
司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
内蒙古包钢利尔高温材料有限公司 内蒙古包钢利尔高温材料有限公司
流动资产 225,041,027.72 295,130,652.80
非流动资产 137,366,511.30 143,982,840.23
资产合计 362,407,539.02 439,113,493.03
流动负债 206,789,977.98 288,631,535.95
负债合计 206,789,977.98 288,631,535.95
归属于母公司股东权益 155,617,561.04 150,481,957.08
按持股比例计算的净资产份额 77,808,780.52 75,240,978.54
对联营企业权益投资的账面价值 77,808,780.52 75,240,978.55
营业收入 331,903,298.40 256,873,800.86
净利润 5,097,922.46 477,175.00
综合收益总额 5,097,922.46 477,175.00
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
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下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
166
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量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本公司的实际控制人为自然人赵继增、赵伟父子，其合计持有本公司24.80%的股权
本企业最终控制方是自然人赵继增、赵伟父子。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
宁波众利汇鑫投资合伙企业（有限合伙） 同一最终控制人
北京易耐尔信息技术有限公司 同一最终控制人
苏州易秩创序材料科技有限公司 同一最终控制人
义马瑞能化工有限公司 同一最终控制人
义马瑞辉新材料有限公司 同一最终控制人
马鞍山瑞恒精密制造有限公司 同一最终控制人
青岛斯迪尔新材料有限公司 其他关联方
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
采购商品、接受劳
务：
苏州易秩创序材料
采购商品 62,190,399.67 6,944,349.61
科技有限公司
义马瑞能化工有限
采购商品 45,835,357.67
公司
马鞍山瑞恒精密制
采购商品 3,368,410.70
造有限公司
义马瑞辉新材料有
采购商品 4,905,046.36
限公司
北京易耐尔信息技
接受服务 102,454.53
术有限公司
销售商品、提供劳
务：
苏州易秩创序材料
销售商品 156,299.74 118,222.22
科技有限公司
北京易耐尔信息技
提供服务 182,834.80
术有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
马鞍山瑞恒精密制造有限公
出租房屋 334,440.00
司
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
马鞍山利尔开元新材料
2,000,000.00 2015 年 09 月 30 日 2018 年 09 月 30 日 是
有限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
赵继增 2,000,000.00 2015 年 09 月 30 日 是
169
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关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
内蒙古包钢利尔高
应收账款 16,487,690.57 13,029,167.19 24,606,413.59 13,366,607.87
温材料有限公司
北京易耐尔信息技
应收账款 193,804.89 9,690.24
术有限公司
苏州易秩创序材料
应收账款 157,600.00 7,880.00
科技有限公司
河南义马瑞能化工
应收账款 2,014,200.00 100,710.00
有限公司
义马瑞辉新材料有
预付款项 149,022.34
限公司
苏州易秩创序材料
预付款项 237,521.41 420,945.60
科技有限公司
170
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马鞍山瑞恒精密制
预付款项 461,051.00
造有限公司
青岛斯迪尔新材料
其他应收款 8,746.43 437.32
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
苏州易秩创序材料科技有限
应付账款 3,518,128.26 1,370,838.20
公司
北京易耐尔信息技术有限公
应付账款 105,601.80
司
马鞍山瑞恒精密制造有限公
应付账款 283,193.18
司
应付账款 义马瑞辉新材料有限公司 1,523,385.57
应付账款 义马瑞能化工有限公司 12,743,953.89
苏州易秩创序材料科技有限
预收款项 289,470.00
公司
其他应付款 义马瑞能化工有限公司 1,942.05
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
171
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4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2019 年 1 月 28 日，本公司投
资设立全资子公司日照利尔
高温材料有限公司。日照利
尔高温材料有限公司注册资
重要的对外投资 0.00
本 1 亿元，注册地址位于山
东省日照市岚山区安东卫街
道岚山中路 49 号。截止本报
告日，本公司尚未实缴出资。
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 1,190,490,839.00
172
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经审议批准宣告发放的利润或股利 33,333,743.49
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 513,240,443.62 417,611,008.10
应收账款 770,940,972.55 774,792,395.53
合计 1,284,181,416.17 1,192,403,403.63
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 223,393,031.64 234,762,679.12
商业承兑票据 289,847,411.98 182,848,328.98
合计 513,240,443.62 417,611,008.10
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 58,408,738.24
商业承兑票据 0.00
合计 58,408,738.24
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 779,794,072.72
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商业承兑票据 13,116,062.40
合计 779,794,072.72 13,116,062.40
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 26,979,000.00
合计 26,979,000.00
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
151,283, 151,283, 113,399 113,399,9
独计提坏账准备的 15.16% 100.00% 11.74% 100.00%
454.49 454.49 ,963.01 63.01
应收账款
按信用风险特征组
842,617, 71,676,6 770,940,9 852,165 77,372,93 774,792,39
合计提坏账准备的 84.43% 9.61% 88.26% 9.08%
605.41 32.86 72.55 ,330.36 4.83 5.53
应收账款
单项金额不重大但
4,072,58 4,072,58
单独计提坏账准备 0.41% 100.00%
0.42 0.42
的应收账款
997,973, 227,032, 770,940,9 965,565 190,772,8 774,792,39
合计 100.00% 22.75% 100.00% 19.76%
640.32 667.77 72.55 ,293.37 97.84 5.53
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
唐山松汀钢铁有限公司 6,829,972.85 6,829,972.85 100.00% 预计不可收回
青龙满族自治县德龙铸
5,810,821.18 5,810,821.18 100.00% 预计不可收回
业开发有限公司
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天津天钢联合特钢有限
40,250,146.47 40,250,146.47 100.00% 预计不可收回
公司
河北荣信钢铁有限公司 32,306,887.62 32,306,887.62 100.00% 预计不可收回
唐山市丰南区凯恒钢铁
26,902,134.89 26,902,134.89 100.00% 预计不可收回
有限公司
山钢集团莱芜钢铁新疆
11,793,668.00 11,793,668.00 100.00% 预计不可收回
有限公司
天津钢铁集团有限公司 10,334,701.09 10,334,701.09 100.00% 预计不可收回
天津冶金集团轧三钢铁
12,045,157.90 12,045,157.90 100.00% 预计不可收回
有限公司
天津泰通金属结构制造
5,009,964.49 5,009,964.49 100.00% 预计不可收回
有限公司
合计 151,283,454.49 151,283,454.49 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 685,065,616.21 34,253,280.81 5.00%
1 年以内小计 685,065,616.21 34,253,280.81 5.00%
1至2年 4,081,329.31 408,132.93 10.00%
2至3年 1,818,891.14 363,778.23 20.00%
3至4年 25,426,283.13 12,713,141.57 50.00%
4至5年 29,196,306.28 23,357,045.02 80.00%
5 年以上 581,254.30 581,254.30 100.00%
合计 746,169,680.37 71,676,632.86 9.61%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末数 期初数
账面 计提比例 坏账准备 账面 计提比例 坏账
余额 % 余额 % 准备
不计提坏账准备的组合 96,447,925.04 72,793,293.04
（关联方）
合 计 96,447,925.04 72,793,293.04
175
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2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 37,359,769.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,100,000.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额 坏账准备余额
的比例(%)
河钢股份有限公司邯郸分公司 106,462,528.26 10.67 5,323,126.41
唐山不锈钢有限责任公司 65,856,691.34 6.60 3,292,834.57
海城利尔麦格西塔材料有限公司 67,765,368.33 6.79
日照钢铁控股集团有限公司 41,234,804.17 4.13 2,061,740.21
天津天钢联合特钢有限公司 40,250,146.47 4.03 40,250,146.47
合 计 321,569,538.57 32.22 50,927,847.66
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 2,991,780.82 17,276,776.47
其他应收款 436,962,039.59 231,574,688.35
合计 439,953,820.41 248,851,464.82
（1）应收利息
1)应收利息分类
176
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 2,991,780.82 17,276,776.47
合计 2,991,780.82 17,276,776.47
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
443,132, 6,170,24 436,962,0 237,518 5,943,579 231,574,68
合计提坏账准备的 100.00% 1.39% 99.87% 2.50%
285.22 5.63 39.59 ,268.24 .89 8.35
其他应收款
单项金额不重大但
297,978 297,978.2
单独计提坏账准备 0.13% 100.00%
.20 0
的其他应收款
443,132, 6,170,24 436,962,0 237,816 6,241,558 231,574,68
合计 100.00% 1.39% 100.00% 2.62%
285.22 5.63 39.59 ,246.44 .09 8.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
177
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 292,801,477.75 221,051.59 66.08%
1至2年 66,006,673.56 872,949.69 14.90%
2至3年 1,463,775.34 68,761.92 0.33%
3至4年 78,177,195.04 838,597.52 17.64%
4至5年 2,571,393.10 2,057,114.48 0.58%
5 年以上 2,111,770.43 2,111,770.43 0.48%
合计 443,132,285.22 6,170,245.63 100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末数 期初数
账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备
(%) (%)
不计提坏账准备的组合 423,277,588.49 211,606,820.33
（子公司）
合 计 423,277,588.49 211,606,820.33
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
178
北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司往来款 423,277,588.49 211,620,178.24
备用金/个人借款 3,903,353.46 9,185,263.39
处置股权款 6,091,800.00
保证金及押金 7,032,332.69 5,860,451.14
其他往来款项 8,919,010.58 5,058,553.67
合计 443,132,285.22 237,816,246.44
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
上海新泰山高温工程
往来款 170,000,000.00 1 年以内 38.36%
材料有限公司
海城市中兴镁质合成
往来款 94,930,085.71 2 年以内 21.42%
材料有限公司
辽宁中兴矿业集团有
往来款 76,500,000.00 3-4 年 17.26%
限公司
海城利尔麦格西塔材
往来款 43,067,301.89 1 年以内 9.72%
料有限公司
洛阳利尔中晶光伏材
往来款 19,200,000.00 1 年以内 4.33%
料有限公司
合计 -- 403,697,387.60 -- 91.09%
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
179
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对子公司投资 1,342,094,716.44 1,342,094,716.44 1,226,459,040.36 1,226,459,040.36
对联营、合营企
77,808,780.52 77,808,780.52 75,240,978.55 75,240,978.55
业投资
合计 1,419,903,496.96 1,419,903,496.96 1,301,700,018.91 1,301,700,018.91
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
洛阳利尔耐火材
123,402,255.00 123,402,255.00
料有限公司
上海利尔耐火材
34,531,402.48 34,531,402.48
料有限公司
马鞍山利尔开元
82,388,304.30 82,388,304.30
新材料有限公司
洛阳利尔中晶光
5,685,350.00 100,200,000.00 105,885,350.00
伏材料有限公司
西峡县东山矿业
2,520,000.00 2,520,000.00
有限公司
辽宁中兴矿业有
132,097,116.61 132,097,116.61
限公司
上海新泰山高温
工程材料有限公 61,390,000.00 61,390,000.00
司
利尔国际控股股
25,907,600.00 25,907,600.00
份有限公司
海城市中兴镁质
合成材料有限公 758,537,011.97 758,537,011.97
司
天津瑞利鑫环保
11,978,150.11 11,978,150.11
科技有限公司
上海宝化国立化
3,457,525.97 3,457,525.97
工技术有限公司
合计 1,226,459,040.36 115,635,676.08 1,342,094,716.44
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
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本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
内蒙古包
钢利尔高 75,240,97 2,567,801 77,808,78
温材料有 8.55 .97 0.52
限公司
75,240,97 2,567,801 77,808,78
小计
8.55 .97 0.52
75,240,97 2,567,801 77,808,78
合计
8.55 .97 0.52
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,307,056,698.95 1,754,504,350.29 1,479,232,614.17 1,139,424,868.55
其他业务 11,311,607.63 4,465,163.59 2,578,005.97 2,559,650.45
合计 2,318,368,306.58 1,758,969,513.88 1,481,810,620.14 1,141,984,519.00
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,567,801.97 238,587.50
处置长期股权投资产生的投资收益 36,575,139.24
银行理财产品利息收入 34,149,277.87 35,779,087.25
合计 36,717,079.84 72,592,813.99
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 617,472.23
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 13,194,553.93
受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 174,209.30
位可辨认净资产公允价值产生的收益
债务重组损益 -105,459.02
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
3,347,608.73
合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 34,440,264.16 理财收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,532,593.23
减：所得税影响额 6,779,020.45
少数股东权益影响额 26,420.48
合计 27,330,615.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 10.09% 0.280 0.280
扣除非经常性损益后归属于公司
9.28% 0.2568 0.2568
普通股股东的净利润
182
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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北京利尔高温材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有法定代表人签名的公司2018年年度报告文本.
五、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
北京利尔高温材料股份有限公司
法定代表人：赵继增
2019年3月14日
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