天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
天津力生制药股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
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天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人孙宝卫、主管会计工作负责人高峻及会计机构负责人(会计主管人员)丁雪艳声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,144,525,457.32 3,222,089,032.03 -2.41%
归属于上市公司股东的净资产
2,924,402,398.59 2,923,834,645.28 0.02%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 151,619,672.80 -32.84% 630,408,572.93 -23.51%
归属于上市公司股东的净利润
13,027,845.27 -78.99% 107,908,646.89 -60.26%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
10,217,710.02 -83.11% 105,163,700.09 -60.92%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 78,286,614.96 -43.84%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.07 -79.41% 0.59 -60.40%
稀释每股收益（元/股） 0.07 -79.41% 0.59 -60.40%
加权平均净资产收益率 0.45% -1.68% 3.67% -5.77%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处臵损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -82,793.62
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,582,950.54
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,728,904.03 其他
减：所得税影响额 484,114.15
合计 2,744,946.80 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损
益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 23,838
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
天津金浩医药有限公司 国有法人 51.36% 93,710,608
天津市宁发集团有限公司 境内非国有法人 1.86% 3,386,732
天津市西青经济开发总公司 国有法人 0.71% 1,301,535
张东 境内自然人 0.51% 933,200
张国全 境内自然人 0.42% 772,536
李宝军 境内自然人 0.37% 682,278
刘忠 境内自然人 0.37% 682,278
杨立军 境内自然人 0.34% 628,255
平安资产－邮储银行－如意 10
其他 0.32% 587,702
号资产管理产品
郭德萍 境内自然人 0.32% 580,099
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
天津金浩医药有限公司 93,710,608 人民币普通股 93,710,608
天津市宁发集团有限公司 3,386,732 人民币普通股 3,386,732
天津市西青经济开发总公司 1,301,535 人民币普通股 1,301,535
张东 933,200 人民币普通股 933,200
张国全 772,536 人民币普通股 772,536
李宝军 682,278 人民币普通股 682,278
刘忠 682,278 人民币普通股 682,278
杨立军 628,255 人民币普通股 628,255
平安资产－邮储银行－如意 10 号资产管理产品 587,702 人民币普通股 587,702
郭德萍 580,099 人民币普通股 580,099
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李宝军、刘忠、杨立军等 3 人是天津市宁发集团有限公司的股东，持有天津市宁发集
上述股东关联关系或一致行动的说明
团有限公司 1%的股权。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）其他应收款：2014年9月30日期末数为12,471,534.41元，比期初数减少46.72%，其主要原因是：收
回往来款所致。
（2）投资性房地产：2014年9月30日期末数为19,466.00元，比期初数减少64.68%，其主要原因是：对外
出租的房产减少所致。
（3）短期借款：2014年9月30日期末数为0.00元，比期初数减少100.00%，其主要原因是：生化制药归还
贷款所致。
（4）应付账款：2014年9月30日期末数为53,121,089.16元，比期初数减少33.39%，其主要原因是：支付
货款所致。
（5）预收款项：2014年9月30日期末数为1,129,739.55元，比期初数减少84.44%，其主要原因是：以预
收方式销售的业务减少所致。
（6）应付职工薪酬：2014年9月30日期末数为8,735,193.57元，比期初数减少56.54%，其主要原因是：
发放工资所致。
（7）应付利息：2014年9月30日期末数为0.00元，比期初数减少100.00%，其主要原因是：生化制药支付
利息所致。
（8）其他应付款：2014年9月30日期末数为63,296,692.71元，比期初数增加65.29%，其主要原因是：尚
未支付的往来款增加所致。
（9）一年内到期的非流动负债：2014年9月30日期末数为0.00元，比期初数减少100.00%，其主要原因是：
生化制药归还贷款所致。
（10）营业税金及附加：2014年1-9月份本期数为8,107,396.96元，比上期数减少31.49%，其主要原因是：
销售收入减少所致。
（11）财务费用：2014年1-9月份本期数为-6,759,925.59元，比上期数增加61.10%，其主要原因是：利息
收入减少所致。
（12）资产减值损失：2014年1-9月份本期数为-44,391.77元，比上期数减少11225.59%，其主要原因是：
坏账准备转回所致。
（13）投资收益：2014年1-9月份本期数为6,618,207.75元，比上期数减少66.37%，其主要原因是：上期
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含力生臵业分利，本期无此项目。
（14）收到其他与经营活动有关的现金：2014年1-9月份本期数为13,954,987.96元，比上期数减少43.54%，
其主要原因是：利息收入减少所致。
（15）支付的各项税费：2014年1-9月份本期数为104,741,757.43元，比上期数减少33.09%，其主要原因
是：销售收入减少所致。
（16）取得投资收益所收到的现金：2014年1-9月份本期数为3,514,423.4元，比上期数减少79.99%，其
主要原因是：上期含天士力集团分红所致。
（17）取得借款收到的现金：2014年1-9月份本期数为28,500,000.00元，比上期数减少75.95%，其主要
原因是：上期含生化制药大额贷款所致。
（18）收到其他与筹资活动有关的现金：2014年1-9月份本期数为320,000.00元，比上期数减少90.86%，
其主要原因是：收到政府补助减少所致。
（19）支付其他与筹资活动有关的现金：2014年1-9月份本期数为0.00元，比上期数减少100.00%，其主
要原因是：上期力生臵业清算注销支付其他股东投资款所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺期
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 履行情况
限
股改承诺
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作
承诺
公司发行上市时，控股股东天津市医药集团为避免同业竞争作出如下
承诺：
首次公开发行或 （1）天津医药集团将不会从事及允许控制的企业从事与力生制药构
天津市医药集 2010 年 04 长期有
再融资时所作承 成同业竞争的业务；如有任何业务或资产在现在或未来与力生制药构 正在履行
团有限公司 月 12 日 效
诺 成同业竞争，则我公司承诺力生制药可对其进行收购或由我公司自行
放弃。
（2）天津医药集团在与力生制药的任何交易中，将遵循公平、诚信
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天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
的原则；以市场公认的合理价格和条件进行。
（3）天津医药集团将依照力生制药章程参加股东大会，平等的行使
相应权利、承担相应义务，不利用控股股东的地位谋取不当利益，不
损害力生制药及其他股东的合法权益。
公司发行上市时，天津医药集团为避免同业竞争的可能性，在招股说
明书中作出如下承诺：“对于中央药业拥有的复方利血平等 16 个药品
的药品注册证、药研有限拥有的吲达帕胺片等 5 个药品的药品注册证
（明细见公司招股说明书），天津医药集团保证该两公司在力生制药
上市后的三至六个月内将上述药品注册证转让至力生制药。” 截至目
前，医药集团上市承诺所涉及的 19 个药品注册证号已经注销完毕，
药研有限将其拥有的坎地沙坦酯片的药品注册证（两个注册文号）转
让给新冠制药的事项尚未履行完毕。2010 年 9 月 27 日，新冠制药和
药研有限签署了坎地沙坦酯原料药及制剂的购买协议，并已支付了部
分款项，坎地沙坦酯原料药及制剂的归属权已属于新冠制药。根据协
议，药研有限在改进产品工艺提升产品质量、收率，降低生产成本后
再办理药品文号的转移。截至目前，由于药研有限在 2013 年进行整
体搬迁和新版 GMP 认证，影响了生产放大实验，致使原计划中生产
天津市医药集 2014 年 07
放大及稳定测试等工作进度有所推迟，计划在 2014 年 10 月底前完 正在履行
团有限公司 月 15 日
成原料药和制剂的中试放大验证工作。2015 年 8 月 31 日前向国家食
品药品监督管理总局（以下简称“国家药监局”）提交工艺变更申请材
料。由于药品工艺变更需要国家药监局审批，国家药监局批准药品工
艺变更后还需向国家药监局递交药品注册证转让申请，而国家药监局
的审批期限不可预知，因此，本次药品工艺变更申请报送国家药监局
后，医药集团将密切关注审批进度，及时披露进展情况。如本次药品
注册证转让不能获得国家药监局的批准，坎地沙坦酯药品注册证将转
让给独立第三方，医药集团将赔偿力生制药在药品注册证转让过程中
发生的损失。在药品注册证转让至力生制药全资子公司完成前，药研
有限不生产和销售坎地沙坦酯药品，不和力生制药产生同业竞争。具
体公告详见 2010 年 11 月 3 日、2011 年 1 月 5 日、2011 年 8 月 2
日、2012 年 12 月 26 日、2014 年 2 月 14 日和 2014 年 6 月 27 日
的巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）和中国证券报。
发行上市时，公司作出的承诺：
1、公司现生产的吲达帕胺（原料药）全部供本公司生产吲达帕胺片
自用，未对外销售，今后也不对外销售。
天津力生制药 2010 年 04 长期有
2、公司拥有相关药品的生产批准文号（明细见公司招股说明书），对 正在履行
股份有限公司 月 12 日 效
于相关药品中在产的产品，自 2008 年 4 月 20 日起，不再进行生产；
待库存产品销售完毕后，将不再进行该产品的销售；对于未生产的药
品，将不再组织生产。
公司发行上市时，天津医药集团关于生化制药肝素钠注射液事宜的承
诺：为了维护力生制药和全体股东的利益，如果由于生化制药生产的、
天津市医药集 2010 年 04 长期有
被主管部门责令召回的肝素钠注射液药品发生不良反应而受到主管 正在履行
团有限公司 月 12 日 效
部门处罚、或者患者的投诉、诉讼或索赔等，由此导致的一切经济损
失由我集团承担。
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天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
公司收购中央药业 100%股权时，天津医药集团所作诺：天津医药集
团将促使下属、控股或其他具有实际控制权的企业不直接或间接从
天津市医药集 2011 年 10 长期有
事、参与或进行与力生制药的生产、经营相竞争的活动，在一般日常 正在履行
团有限公司 月 31 日 效
业务营运中，天津医药集团给予力生制药的待遇与给予其他下属企业
的待遇相同。
已履行完毕（具
2014 年 体公告详见
因津康制药产品结构单一，行业政策发生变化，造成津康制药连年亏 2 月 26 2014 年 8 月 28
天津市医药集 损，为不损害上市公司利益，医药集团把津康制药 100%股权转让给 2014 年 02 日至 日的巨潮资讯
团有限公司 独立第三方，彻底解决同业竞争问题。获得力生制药股东大会通过后，月 26 日 2014 年 网
医药集团在六个月内完成津康制药所有转让手续。 8 月 26 (www.cninfo.co
日 m.cn）和中国证
券报。）
天津医药集团在公司股权无偿划转《收购报告书》中作出的承诺： 秉
承着彻底解决天津医药集团内部同业竞争问题的坚定决心，天津医药
集团在 5 年内将进一步通过资产重组、股权并购、业务调整等符合法
律法规、上市公司及股东利益的方式进行重组整合，将存在同业竞争
的业务及资产纳入同一上市平台、出售予独立第三方或停止相关业务
的生产经营，以消除与上市公司的同业竞争。对于力生制药而言，主
2012 年
要涉及天津医药集团化学药平台整合，具体包括：
11 月 26
其他对公司中小 （1）天津医药集团将履行承诺，完成中央药业和津康制药的重组事
天津市医药集 2012 年 11 日至
股东所作承诺 宜； 正在履行
团有限公司 月 26 日 2017 年
（2）天津医药集团承诺在 3 年内将目前与力生制药存在潜在同业竞
11 月 26
争的化学药制造企业太河制药等通过股权转让或资产重组等符合法
日
律法规的方式纳入力生制药上市平台或出售予独立第三方，以消除其
与力生制药的同业竞争情况；
（3）对于目前与力生制药存在潜在同业竞争的药研有限，天津医药
集团承诺将在 5 年内通过股权转让或资产重组等符合法律法规的方
式将其纳入力生制药上市平台或出售予独立第三方，以消除其与力生
制药的同业竞争情况。
金浩公司在公司股权无偿划转《收购报告书》中作出的承诺：
1、为保护上市公司及其股东的利益，避免同业竞争，金浩公司亦作
出承诺将促使下属、控股或其他具有实际控制权的企业不直接或间接
从事、参与或进行与力生制药的生产、经营相竞争的活动，在一般日
天津金浩医药 常业务营运中，天津医药集团、金浩公司给予力生制药的待遇与给予 2012 年 11 长期有
正在履行
有限公司 其他下属企业的待遇相同。 月 26 日 效
2、金浩公司及其所控制的其他关联公司与力生制药之间的一切交易
行为，均将严格遵循市场规则，本着平等互利、等价有偿的一般商业
原则，公平合理的进行。金浩公司保证不通过关联交易取得任何不当
的利益或使力生制药承担任何不当的责任和义务。
天津渤海国有 渤海国资在天津医药集团股权无偿划转《收购报告书》中作出的承诺: 2012 年 11 长期有
正在履行
资产经营管理 1、为避免今后与上市公司力生制药之间出现同业竞争的情况，渤海 月 26 日 效
9
天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
有限公司 国资作出如下承诺：
（1）不直接或间接从事与力生制药及其下属企业主营业务构成或可
能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。
（2）不支持力生制药及其下属企业以外的他人从事与力生制药及其
下属企业目前或今后进行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的
业务或活动。
（3）凡本公司以及本公司控制的下属企业有任何商业机会可从事、
参与或入股可能会与力生制药及其下属企业的主营业务构成竞争关
系的业务或活动，本公司以及本公司控制的下属企业会将该等商业机
会让予力生制药或其下属企业。
（4）凡本公司以及本公司控制的下属企业在承担科研项目过程中形
成与力生制药及其下属企业的主营业务相关的专利、技术并适用于商
业化的，应优先转让予力生制药或其下属企业。
（5）促使本公司及本公司控制的下属企业遵守上述承诺。2、为规范
将来可能产生的关联交易，渤海国资承诺：―本公司承诺在本次通过
国有资产无偿划转方式受让天津市医药集团有限公司的股权后，将尽
力避免与上市公司天津力生制药股份有限公司之间发生关联交易。对
于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司将遵循公开、公
平、公正的原则，与交易对方协商，以保证关联交易价格公允、合理。
承诺是否及时履
是
行
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-70.00% 至 -20.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
8,941.77 至 23,844.72
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 29,805.9
1、由于我公司目前还没有通过新版 GMP 验收，公司重点品种在各地区的
中标情况很不理想，严重阻碍了重点品种在社区和基层医疗市场的销售，
增加了社会库存。
2、为了维护重点品种销售市场持续健康发展，降低社会库存和稳定供货价
业绩变动的原因说明
格，公司正在进行营销模式转型，调整了营销政策和战略，致使重点品种
在短期内销量下降。
3、生产车间新版 GMP 认证改造影响了正常生产，致使公司减少了部分品
种的生产任务，造成销售收入的下降。
10
天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
五、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
根据 CAS 2(2014)第十一条规定,“投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动， 应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益” 。据此，如果以前年度在权
益法核算中，在合营企业和联营企业中所占股权比例因其他股东单方面增资而被稀释， 但所占权益份额
增加， 且仍作为合营企业或联营企业以权益法核算的情况下， 本企业将所增加享有的权益份额计入投资
收益而不是资本公积的， 则在新准则生效日也应按照新准则的上述规定进行追溯调整。这部分资本公积
在后续实际处臵股权时可以按比例转出至投资收益；如果后续丧失对其重大影响，转为金融资产核算的，
则相关的该项“其他资本公积”余额可以在丧失重大影响之日一次性全部转入投资收益。
期初调整分录为：
借：年初未分配利润 5,068,372.00
贷：资本公积-其他资本公积 5,068,372.00
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：天津力生制药股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,076,736,823.18 1,364,311,741.16
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 234,485,056.63 221,318,554.92
应收账款 79,716,146.63 64,903,857.14
预付款项 62,090,362.38 11,335,998.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 12,471,534.41 23,405,718.28
买入返售金融资产
存货 211,579,758.09 206,376,914.20
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,677,079,681.32 1,891,652,784.18
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
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天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 232,387,220.57 229,283,436.22
投资性房地产 19,466.00 55,112.25
固定资产 232,494,991.85 246,470,859.34
在建工程 869,516,560.00 672,167,730.44
工程物资 2,556,444.01 2,556,444.01
固定资产清理 45,978.19 58,958.36
生产性生物资产
油气资产
无形资产 97,770,890.03 100,076,731.96
开发支出 11,700,000.00 11,700,000.00
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,759,156.97 1,759,156.97
其他非流动资产 19,195,068.38 66,307,818.30
非流动资产合计 1,467,445,776.00 1,330,436,247.85
资产总计 3,144,525,457.32 3,222,089,032.03
流动负债：
短期借款 38,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款 53,121,089.16 79,745,504.90
预收款项 1,129,739.55 7,261,822.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,735,193.57 20,097,132.48
应交税费 -13,316,282.17 -2,653,179.90
应付利息 271,547.23
应付股利
其他应付款 63,296,692.71 38,293,306.18
13
天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 112,966,432.82 191,016,133.03
非流动负债：
长期借款 90,000,000.00 90,000,000.00
应付债券
长期应付款 6,657,088.03 7,060,858.22
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 10,443,208.00 10,123,208.00
非流动负债合计 107,100,296.03 107,184,066.22
负债合计 220,066,728.85 298,200,199.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 182,454,992.00 182,454,992.00
资本公积 1,696,632,480.23 1,696,632,480.23
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 323,423,603.54 321,291,501.92
一般风险准备
未分配利润 721,891,322.82 723,455,671.13
归属于母公司所有者权益合计 2,924,402,398.59 2,923,834,645.28
少数股东权益 56,329.88 54,187.50
所有者权益（或股东权益）合计 2,924,458,728.47 2,923,888,832.78
负债和所有者权益（或股东权益）总
3,144,525,457.32 3,222,089,032.03
计
法定代表人：孙宝卫 主管会计工作负责人：高峻 会计机构负责人：丁雪艳
14
天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：天津力生制药股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 872,238,889.28 1,108,854,026.35
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 202,451,034.98 194,038,349.07
应收账款 41,370,049.65 29,511,377.03
预付款项 60,096,983.38 7,564,503.28
应收利息 73,333.34
应收股利
其他应收款 651,319,449.59 635,892,495.87
存货 110,292,199.01 100,574,214.56
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 40,000,000.00 40,000,000.00
流动资产合计 1,977,768,605.89 2,116,508,299.50
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 604,013,063.09 600,909,278.74
投资性房地产 19,466.00 55,112.25
固定资产 41,599,871.61 45,792,679.79
在建工程 233,571,941.38 108,159,349.11
工程物资
固定资产清理 45,978.19 58,958.36
生产性生物资产
油气资产
无形资产 40,505,673.66 41,322,554.34
开发支出
商誉
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天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 502,417.76 502,417.76
其他非流动资产 18,307,011.13
非流动资产合计 920,258,411.69 815,107,361.48
资产总计 2,898,027,017.58 2,931,615,660.98
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款 411,612.52 14,406,513.35
预收款项 564,342.35
应付职工薪酬 4,980,397.15 13,353,791.52
应交税费 2,433,753.09 11,155,634.56
应付利息
应付股利
其他应付款 33,482,879.24 20,992,786.55
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 41,308,642.00 60,473,068.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 41,308,642.00 60,473,068.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 182,454,992.00 182,454,992.00
资本公积 1,903,641,514.39 1,903,641,514.39
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天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 274,319,603.83 274,319,603.83
一般风险准备
未分配利润 496,302,265.36 510,726,482.43
所有者权益（或股东权益）合计 2,856,718,375.58 2,871,142,592.65
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,898,027,017.58 2,931,615,660.98
计
法定代表人：孙宝卫 主管会计工作负责人：高峻 会计机构负责人：丁雪艳
3、合并本报告期利润表
编制单位：天津力生制药股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 151,619,672.80 225,765,706.58
其中：营业收入 151,619,672.80 225,765,706.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 146,363,954.31 153,774,064.20
其中：营业成本 80,867,924.60 85,335,989.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,550,157.22 3,607,312.49
销售费用 40,011,334.54 42,989,210.39
管理费用 25,500,641.36 29,593,869.84
财务费用 -1,566,103.41 -7,752,318.37
资产减值损失
17
天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,213,125.20 -629,694.81
列）
其中：对联营企业和合营
5,213,125.20 -629,694.81
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,468,843.69 71,361,947.57
加 ：营业外收入 3,317,353.34 2,007,619.13
减 ：营业外支出 11,311.87 207,033.45
其中：非流动资产处臵损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,774,885.16 73,162,533.25
减：所得税费用 745,853.75 11,153,604.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,029,031.41 62,008,928.43
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 13,027,845.27 62,008,781.03
少数股东损益 1,186.14 147.40
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.07 0.34
（二）稀释每股收益 0.07 0.34
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 13,029,031.41 62,008,928.43
归属于母公司所有者的综合收益
13,027,845.27 62,008,781.03
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,186.14 147.40
法定代表人：孙宝卫 主管会计工作负责人：高峻 会计机构负责人：丁雪艳
18
天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：天津力生制药股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 70,028,017.77 144,158,356.25
减：营业成本 39,055,437.44 43,548,059.27
营业税金及附加 755,125.44 2,507,185.05
销售费用 15,208,297.75 17,453,051.25
管理费用 12,705,196.51 16,098,978.09
财务费用 9,866.75 -7,550,588.94
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,312,035.14 -16,361.48
列）
其中：对联营企业和合营企
1,698,701.80 -629,694.81
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,606,129.02 72,085,310.05
加：营业外收入 2,017,795.00 6,395.45
减：营业外支出 200.00
其中：非流动资产处臵损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,623,724.02 72,091,705.50
减：所得税费用 738,753.34 10,908,210.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,884,970.68 61,183,495.45
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 5,884,970.68 61,183,495.45
法定代表人：孙宝卫 主管会计工作负责人：高峻 会计机构负责人：丁雪艳
19
天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：天津力生制药股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 630,408,572.93 824,147,926.42
其中：营业收入 630,408,572.93 824,147,926.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 515,987,637.89 528,179,943.62
其中：营业成本 271,798,759.22 277,064,464.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,107,396.96 11,834,163.15
销售费用 153,199,869.90 166,745,712.66
管理费用 89,685,929.17 89,913,352.95
财务费用 -6,759,925.59 -17,377,357.41
资产减值损失 -44,391.77 -391.96
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
6,618,207.75 19,682,117.61
列）
其中：对联营企业和合营
1,748,080.31
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 121,039,142.79 315,650,100.41
加 ：营业外收入 3,653,408.67 3,235,778.04
减 ：营业外支出 424,347.72 402,111.69
其中：非流动资产处臵损
20
天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 124,268,203.74 318,483,766.76
减：所得税费用 16,357,414.47 46,963,406.36
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 107,910,789.27 271,520,360.40
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 107,908,646.89 271,518,539.00
少数股东损益 2,142.38 1,821.40
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.59 1.49
（二）稀释每股收益 0.59 1.49
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 107,910,789.27 271,520,360.40
归属于母公司所有者的综合收益
107,908,646.89 271,518,539.00
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,142.38 1,821.40
法定代表人：孙宝卫 主管会计工作负责人：高峻 会计机构负责人：丁雪艳
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：天津力生制药股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 318,099,265.65 492,114,897.77
减：营业成本 112,128,230.69 118,465,984.64
营业税金及附加 4,683,950.95 8,217,941.43
销售费用 52,879,236.96 58,580,684.30
管理费用 48,153,443.40 41,969,080.91
财务费用 -4,486,264.62 -16,896,193.02
资产减值损失 -44,391.77 -391.96
加：公允价值变动收益（损失以
21
天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,857,117.69 13,326,898.30
列）
其中：对联营企业和合营企
3,103,784.35 1,748,080.31
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 109,642,177.73 295,104,689.77
加：营业外收入 2,018,700.00 6,645.45
减：营业外支出 386,512.46 400.00
其中：非流动资产处臵损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 111,274,365.27 295,110,935.22
减：所得税费用 16,225,587.14 42,530,605.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 95,048,778.13 252,580,329.67
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 95,048,778.13 252,580,329.67
法定代表人：孙宝卫 主管会计工作负责人：高峻 会计机构负责人：丁雪艳
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：天津力生制药股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 550,226,670.74 702,453,534.92
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
22
天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处臵交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,164.65
收到其他与经营活动有关的现金 13,954,987.96 24,717,517.41
经营活动现金流入小计 564,181,658.70 727,180,216.98
购买商品、接受劳务支付的现金 131,517,786.77 141,765,027.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
173,149,932.45 174,568,519.69
金
支付的各项税费 104,741,757.43 156,552,917.33
支付其他与经营活动有关的现金 76,485,567.09 114,885,920.63
经营活动现金流出小计 485,895,043.74 587,772,385.33
经营活动产生的现金流量净额 78,286,614.96 139,407,831.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 23,930,000.00
取得投资收益所收到的现金 3,514,423.40 17,561,518.10
处臵固定资产、无形资产和其他
632,669.08 5,103,964.24
长期资产收回的现金净额
处臵子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00
投资活动现金流入小计 14,147,092.48 46,595,482.34
购建固定资产、无形资产和其他
211,414,271.31 205,343,243.82
长期资产支付的现金
投资支付的现金
23
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质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,381,563.35
投资活动现金流出小计 220,795,834.66 205,343,243.82
投资活动产生的现金流量净额 -206,648,742.18 -158,747,761.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 28,500,000.00 118,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 320,000.00 3,500,000.00
筹资活动现金流入小计 28,820,000.00 122,000,000.00
偿还债务支付的现金 76,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
111,532,790.76 155,836,389.62
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00
筹资活动现金流出小计 188,032,790.76 160,836,389.62
筹资活动产生的现金流量净额 -159,212,790.76 -38,836,389.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -287,574,917.98 -58,176,319.45
加：期初现金及现金等价物余额 1,364,311,741.16 1,357,271,265.63
六、期末现金及现金等价物余额 1,076,736,823.18 1,299,094,946.18
法定代表人：孙宝卫 主管会计工作负责人：高峻 会计机构负责人：丁雪艳
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：天津力生制药股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 301,766,375.78 459,371,417.57
24
天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,673,087.38 17,099,434.63
经营活动现金流入小计 308,439,463.16 476,470,852.20
购买商品、接受劳务支付的现金 78,074,183.08 74,314,951.79
支付给职工以及为职工支付的现
111,209,142.90 112,476,016.96
金
支付的各项税费 69,648,395.89 113,988,261.01
支付其他与经营活动有关的现金 -6,670,657.82 13,542,196.62
经营活动现金流出小计 252,261,064.05 314,321,426.38
经营活动产生的现金流量净额 56,178,399.11 162,149,425.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,826,666.68 11,652,151.32
处臵固定资产、无形资产和其他
632,523.45 4,928,002.70
长期资产收回的现金净额
处臵子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00
投资活动现金流入小计 12,459,190.13 21,580,154.02
购建固定资产、无形资产和其他
161,890,105.22 44,313,171.24
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 33,889,625.89 120,027,213.95
投资活动现金流出小计 195,779,731.11 164,340,385.19
投资活动产生的现金流量净额 -183,320,540.98 -142,760,231.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
109,472,995.20 145,963,993.60
的现金
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天津力生制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 109,472,995.20 145,963,993.60
筹资活动产生的现金流量净额 -109,472,995.20 -145,963,993.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -236,615,137.07 -126,574,798.95
加：期初现金及现金等价物余额 1,108,854,026.35 1,198,916,899.79
六、期末现金及现金等价物余额 872,238,889.28 1,072,342,100.84
法定代表人：孙宝卫 主管会计工作负责人：高峻 会计机构负责人：丁雪艳
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
天津力生制药股份有限公司
董事长： 孙宝卫
二 0 一四年十月二十九日
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