湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
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湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人姜天武、主管会计工作负责人李云龙及会计机构负责人(会计主
管人员)李云龙声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本公司存在行业竞争加剧风险、市场变化风险、原材料和劳动力成本上涨
以及人力资源储备难以跟上公司发展的风险等。敬请查阅管理层讨论与分析中
关于公司面临的风险和应对措施的内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析................................................................................................................ 9
第四节 公司治理.............................................................................................................................. 24
第五节 环境和社会责任.................................................................................................................. 26
第六节 重要事项.............................................................................................................................. 27
第七节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 33
第八节 优先股相关情况.................................................................................................................. 37
第九节 债券相关情况...................................................................................................................... 38
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 39
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备查文件目录
一、载有董事长签名的2021年半年度报告原件。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他有关资料。
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释义
释义项 指 释义内容
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 梦洁股份 股票代码 002397
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖南梦洁家纺股份有限公司
公司的中文简称（如有） 梦洁股份
公司的外文名称（如有） Hunan Mendale Hometextile Co.,Ltd
公司的法定代表人 姜天武
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李军 吴文文
联系地址 湖南省长沙市麓谷高新区谷苑路 168 号 湖南省长沙市麓谷高新区谷苑路 168 号
电话 0731-82848012 0731-82848012
传真 0731-82848945 0731-82848945
电子信箱 zqb@mendale.com zqb@mendale.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2020 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,016,330,229.45 886,346,845.64 14.67%
归属于上市公司股东的净利润（元） 47,099,668.47 45,722,887.32 3.01%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
42,635,131.27 37,265,275.87 14.41%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -109,489,798.57 59,648,591.69 -283.56%
基本每股收益（元/股） 0.0621 0.0598 3.85%
稀释每股收益（元/股） 0.0621 0.0598 3.85%
加权平均净资产收益率 2.57% 2.35% 0.22%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,690,938,868.49 3,382,410,953.20 9.12%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,806,544,244.08 1,804,899,750.81 0.09%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 308,493.73
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,666,484.23
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,052,367.79
减：所得税影响额 977,648.31
少数股东权益影响额（税后） 585,160.24
合计 4,464,537.20 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司顺应国家战略发展方向以及十四五规划对于高端家纺品牌培育计划，把握行业发展趋势，聚焦在高端床上用品全国
领先的优势，进一步深化品牌定位，重构人、货、场，实现产品升级、渠道升级、运营升级、传播升级，加速实现 “高端床
上用品”的品牌占位，将梦洁全力打造成为高端床上用品第一品牌。
1、公司主要业务产品
公司主要从事高端床上用品的设计、生产和销售以及高品质的家居生活服务，致力于为顾客提供高品质的家居生活方式，
传导充满爱的家居生活态度。公司产品以套件、被芯、枕芯等多品种为主。
2、公司主要经营模式
a、研发设计模式
公司拥有强大的研发团队，通过信息化、大数据等手段洞悉客户需求，通过各种时尚采风把控家居潮流方向，并与享誉
全球的顶尖奢侈品牌设计师、设计机构及国际院校合作，研发高品质的产品以及打造高级感的店务形象，满足消费者对于高
品质家居生活体验的需求并引领床上用品的消费时尚。
b、采购模式
公司主要原材料采购为面料、填充料和辅料。面料主要是各类布料，填充料主要用于制作被芯和枕芯，包括化学纤维、
羊毛、蚕丝、棉花等，辅料主要包括花边、拉链、包装材料等。公司精选全球优质原料，建立了严格的选控标准，与供应商
建立了长期的合作关系。
c、生产模式
公司的生产包括自主生产以及外协。作为国家级智能制造试点示范企业，公司工业园内已能完全实现全过程化智能制造。
外协厂家建立了严格的选控标准，并进行动态的评测。公司产品的生产由公司供应链管理中心调配。对每一个原材料、每一
道工序以及每一件入库产品，公司都进行严格的质量检测，确保顾客获得更好的产品体验。
d、销售模式
公司在全国建立了线上线下融合的终端零售网络。公司线下销售渠道包括直营和特许专卖（加盟）两种销售模式，直营
模式由公司直接投资、销售和管理，特许专卖模式由公司发展加盟商，按公司标准开设门店，授权经营公司产品。同时，公
司不断融合互联网以及移动互联网，尝试新兴的消费场景，给顾客更便捷的消费体验。
3、行业状况
床上用品是人们日常生活必需品，是家纺行业的重要子行业。家纺行业也是政策重点支持的行业，尤其是对家纺品牌建
设方面持续的产业支持政策。随着人均GDP及收入水平提升、消费升级趋势明显、广大消费者的消费观念变化出现新趋势，
如“悦己消费”“高品质生活”等，消费者对于家纺产品的需求日益多样化，高端家纺产品受到愈来愈多的关注与期待。但
近年来，成本上涨、市场需求不足等因素成家纺企业普遍面临的新问题。内外需放缓、产品价格下降等多种原因对行业造成
重大影响。家纺行业的内部竞争也日益激烈，产品同质化现象和行业低端产能过剩导致企业间竞争长期处于非常激烈的状态，
行业集中度一直不高。
4、公司报告期的主要经营情况
根据国家统计局公布的数据，2021年1-6月全国社会消费品零售总额同比增长23%。2021年，公司与国内外顶级团队合
作，在品牌、市场、产品、渠道以及运营方面进行全面的升级，并有针对性的引入高端人才，全面推进公司的高端品牌战略。
由于处于变革初期，公司投入的加大与调整的深入，影响了短期的经营业绩，公司2021年上半年实现营业收入101,633.02万
元，同比增长14.67%，实现归属上市公司的净利润4,709.97万元，同比增长3.01%。
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但是，公司高端品牌战略的全面推进，对于筑牢公司高端品牌形象取得了非常明显的效果。
（1）品牌升级，提升高端品牌形象
公司品牌形象全面升级，进一步加大品牌推广力度，深掘品牌价值，传递品牌信息，高端品牌形象有效提升。
聚焦高端战略，品牌logo、终端形象全面焕新。
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线下，公司全新的品牌形象在核心商圈、机场、高铁站等重要位置持续的呈现。
线上，公司官方网站与官方商城全新升级，配合品牌推广节奏；各平台的宣传、种草等活动继续推进。
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（2）拔高标准，保障产品高品质
公司与广州检验检测认证集团公司合作，在行业内率先推出高端床上用品标准，量化长绒棉、大朵鹅绒等高端材质性能。
公司创新性地对长绒棉、桑蚕丝、大朵鹅绒进行质量分级，在行业内率先通过桑蚕丝、长绒棉、大朵鹅绒原料的最高等级—
7A的认证。
同时，公司在新疆、宁南、舒兰、广西四大高端原材料产地进行了资源布局。
公司加大对产品面料、花型、款式的研发力度，进一步加强与国内外设计大师以及高端设计团队合作，加之公司智能化
工厂的全过程品质控制，为顾客提供高品质的产品。
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（3）服务迭代，强化高端品牌形象
2021年上半年，公司会员中心小程序以及七星管家小程序升级迭代后全新上线，顾客服务更加专业化、标准化和可视化。
洗护服务与福娘服务全面覆盖线下终端，在服务标准，服务内容，服务质量以及服务能力上不断提升，顾客服务满意度
不断提升。
（4）优化架构，推出股权激励
公司持续引进高端人才，优化组织架构。为了吸引和留住优秀人才，充分调动其积极性和创造性，确保公司的发展战略
与经营目标的实现，公司推出了2021年股票期权与限制性股票激励计划，首次向169名激励对象授予了2,690万份股票期权，
向11名激励对象授予了880万份限制性股票。
二、核心竞争力分析
梦洁多年来一直以质量精湛和公司氛围与众不同而赢得良好口碑，究其根源是管理层对 “对待他人好一点，不要求有回
报；对待顾客好一点，不一定都是为了做生意”零售智慧的坚持和执着，公司专注于籍着每一款精美的产品，每一次真心的
服务，每一家优质的终端…给顾客带去舒适的体验和心灵的享受，去造就一群富有爱心，快乐，职业的人来成就一家百年老
店。
公司形成了以创新设计为核心，以产品和服务为依托，以市场需求为导向的发展模式，在产品研发、渠道拓展、质量管
理、企业文化等方面具备优势。
1、自主多品牌优势
公司自创建以来，坚持实施品牌战略。自主高端品牌系列“梦洁”、“寐”、“梦洁宝贝”坚持全球精选的核心理念，为顾客
提供高品质的产品与家居服务，在行业内拥有重要市场影响力，根据中华全国商业信息中心对全国大型零售企业商品销售调
查统计显示：梦洁连续12年（2009-2020）高端床上用品位列同类产品市场销量第一名。
2、销售终端网络优势
公司经营多年稳定优质的线下销售终端网络，已覆盖大江南北，终端形象以及服务能力有口皆碑；线上渠道发展迅速，
多渠道深度融合，公司会员和团购客户日渐扩大。
3、研发和质量优势
公司是行业首家省级技术研发中心企业。公司在长沙、上海等地建立了设计中心，拥有强大的研发团队，拥有完全自主
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的研发能力，公司累计获得专利729项。同时，公司与享誉全球的顶尖奢侈品牌设计师、设计机构及国际院校合作，及时掌
控时尚讯息，保持在面料、花型、款式、睡眠健康等方面持续的研发优势。
作为行业标准委员会成员单位，公司实行严格的质量管理，在全国床上用品行业首家建立了专业检测实验室，对原材料
和成品实施专业、严格的质量检测。
4、企业文化优势
公司秉承“责任、利他、价值”的治企理念，倡导爱家的人做爱家的事业，创造性推出由“品格第一”、“爱家十则”、“爱、
精、美、健康十六条”、“管理准则十六条”等为内涵构成的文化管理体系，将企业文化有机融入企业管理和员工生活当中，
培养有爱心、好习惯、好品格的企业员工，赢得了社会各界的高度评价。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,016,330,229.45 886,346,845.64 14.67%
营业成本 561,329,628.71 519,098,282.22 8.14%
销售费用 299,280,516.94 245,803,465.03 21.76%
管理费用 42,620,852.24 36,786,837.86 15.86%
财务费用 15,484,334.73 14,778,459.20 4.78%
子公司盈利水平超同期使
所得税费用 8,456,042.79 4,666,074.11 81.22%
得计缴所得税增多。
研发投入 35,501,258.94 31,997,121.13 10.95%
经营活动产生的现金流 上期受疫情影响，采购金额
-109,489,798.57 59,648,591.69 -283.56%
量净额 远低于本期。
投资活动产生的现金流
-100,574,188.06 -114,298,737.62 -12.01%
量净额
筹资活动产生的现金流 本期根据公司生产经营需
95,648,143.12 -131,112,185.82 -172.95%
量净额 求，增加借款所致。
现金及现金等价物净增
-114,582,404.72 -185,693,973.25 -38.30%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,016,330,229.45 100% 886,346,845.64 100% 14.67%
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分行业
纺织业 1,016,330,229.45 100.00% 886,346,845.64 100.00% 14.67%
分产品
套件 396,792,525.40 39.04% 306,929,073.05 34.63% 29.28%
被芯 295,964,430.83 29.12% 250,304,058.25 28.24% 18.24%
枕芯 67,045,057.70 6.60% 45,448,582.89 5.13% 47.52%
其他 256,528,215.52 25.24% 283,665,131.45 32.00% -9.57%
分地区
华东 172,756,683.78 17.00% 117,061,644.18 13.21% 47.58%
华南 56,687,512.66 5.58% 46,730,925.73 5.27% 21.31%
西南 50,902,037.40 5.01% 43,216,677.18 4.88% 17.78%
华中 633,097,014.54 62.29% 594,639,512.98 67.09% 6.47%
西北 20,963,434.25 2.06% 13,749,311.66 1.55% 52.47%
华北 55,512,658.27 5.46% 41,834,045.93 4.72% 32.70%
东北 23,356,767.31 2.30% 26,469,921.20 2.99% -11.76%
出口 3,054,121.24 0.30% 2,644,806.78 0.30% 15.48%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
纺织业 1,016,330,229.45 561,329,628.71 44.77% 14.67% 8.14% 3.34%
分产品
套件 396,792,525.40 210,218,639.69 47.02% 29.28% 19.96% 4.12%
被芯 295,964,430.83 165,981,465.68 43.92% 18.24% 11.95% 3.15%
枕芯 67,045,057.70 35,994,500.90 46.31% 47.52% 42.78% 1.78%
其他 256,528,215.52 149,135,022.44 41.86% -9.57% -12.47% 1.93%
分地区
华东 172,756,683.78 108,065,344.98 37.45% 47.58% 52.26% -1.92%
华南 56,687,512.66 31,959,521.28 43.62% 21.31% 12.94% 4.18%
西南 50,902,037.40 28,620,141.41 43.77% 17.78% 8.84% 4.62%
华中 633,097,014.54 332,906,604.50 47.42% 6.47% -2.55% 4.87%
西北 20,963,434.25 11,854,789.84 43.45% 52.47% 47.66% 1.84%
华北 55,512,658.27 32,578,329.76 41.31% 32.70% 25.56% 3.34%
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东北 23,356,767.31 13,424,667.32 42.52% -11.76% -17.66% 4.12%
出口 3,054,121.24 1,920,229.62 37.13% 15.48% 18.58% -1.64%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 17 号——上市公司从事纺织服装相关业务》的披露要求
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
纺织业 1,016,330,229.45 561,329,628.71 44.77% 14.67% 8.14% 3.34%
分产品
套件 396,792,525.40 210,218,639.69 47.02% 29.28% 19.96% 4.12%
被芯 295,964,430.83 165,981,465.68 43.92% 18.24% 11.95% 3.15%
枕芯 67,045,057.70 35,994,500.90 46.31% 47.52% 42.78% 1.78%
其他 256,528,215.52 149,135,022.44 41.86% -9.57% -12.47% 1.93%
分地区
华东 172,756,683.78 108,065,344.98 37.45% 47.58% 52.26% -1.92%
华南 56,687,512.66 31,959,521.28 43.62% 21.31% 12.94% 4.18%
西南 50,902,037.40 28,620,141.41 43.77% 17.78% 8.84% 4.62%
华中 633,097,014.54 332,906,604.50 47.42% 6.47% -2.55% 4.87%
西北 20,963,434.25 11,854,789.84 43.45% 52.47% 47.66% 1.84%
华北 55,512,658.27 32,578,329.76 41.31% 32.70% 25.56% 3.34%
东北 23,356,767.31 13,424,667.32 42.52% -11.76% -17.66% 4.12%
出口 3,054,121.24 1,920,229.62 37.13% 15.48% 18.58% -1.64%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否有实体门店销售终端
√ 是 □ 否
实体门店分布情况
报告期内新开门 报告期末关闭门
门店的类型 门店的数量 门店的面积 关闭原因 涉及品牌
店的数量 店的数量
公司根据战略规划，对门 梦洁、寐、梦洁
直营 483 55,936 37 46
店进行主动调整。 宝贝、梦洁家居
加盟 1,395 296,181 60 238 公司根据战略规划，对门 梦洁、寐、梦洁
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湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
店进行主动调整。 宝贝、梦洁家居
直营门店总面积和店效情况
2021年上半年，公司直营终端门店483个，直营面积55,936平方米，直营平均单店收入为81.17万元，平均单店收入较上
年同期增长10.83%。
营业收入排名前五的门店
序号 门店名称 开业日期 营业收入（元） 店面平效
1 门店 1 2010 年 01 月 01 日 4,782,686.75 5,379.85
2 门店 2 2011 年 01 月 01 日 3,712,222.64 6,689.89
3 门店 3 2011 年 04 月 01 日 3,171,885.52 3,688.24
4 门店 4 1993 年 01 月 01 日 2,413,340.97 8,044.47
5 门店 5 2007 年 09 月 01 日 2,063,790.81 9,254.67
合计 -- -- 16,143,926.69 5,710.82
上市公司新增门店情况
□ 是 √ 否
公司是否披露前五大加盟店铺情况
□ 是 √ 否
四、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息
1、产能情况
产能利用率同比变动超过 10%
□ 是 √ 否
是否存在海外产能
□ 是 √ 否
2、销售模式及渠道情况
产品的销售渠道及实际运营方式
公司采取直营和加盟相结合，线上线下融合发展的销售模式。
直营为公司直接投资、直接销售和直接管理。加盟是通过授权区域加盟商按照公司标准来开设门店，授权经营公司的产
品。
线上是与天猫、京东、唯品会等电商平台以及微信小程序等社交平台合作销售公司的产品，公司需支付一定的平台费用
等。
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
销售渠道 营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
线上销售 190,606,625.22 119,569,850.52 37.27% 23,642,683.13 5,817,316.77 5.40%
直营销售 392,027,908.47 183,886,800.22 53.09% 17,089,698.07 -7,283,238.05 4.08%
17
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
加盟销售 433,695,695.76 257,872,977.97 40.54% 89,251,002.61 43,697,267.77 2.72%
3、销售费用及构成
2021年上半年，公司共发生销售费用29,928.05万元，同比增长21.76%。公司的销售费用由职工薪酬、长期待摊费用摊
销、广告费、策划费、终端建设费、商场费用、房屋租赁费、差旅费、折旧费、会务费、办公费、应酬费、邮电通讯费、汽
车费以及其他等构成，由于公司实施高端品牌战略，公司广告费、策划费同比增长228.06%和114.02%。
4、加盟、分销
加盟商、分销商实现销售收入占比超过 30%
√ 是 □ 否
报告期末，公司加盟商总数为1,077个，公司对加盟商拿货采取现款现货的形式，为了支持加盟商的发展，也会给予短
期的授信。以将商品发送到指定地点并经验收签字确认时点为销售收入的确认时间。
前五大加盟商
序号 加盟商名称 开始合作时间 是否为关联方 销售总额（元） 加盟商的层级
1 加盟商一 1997 年 10 月 01 日 否 9,337,753.28 一级
2 加盟商二 1998 年 12 月 01 日 否 9,124,173.55 一级
3 加盟商三 1998 年 05 月 01 日 否 7,765,626.12 一级
4 加盟商四 1998 年 07 月 01 日 否 6,509,170.74 一级
5 加盟商五 2013 年 07 月 01 日 否 6,189,414.09 一级
合计 -- -- -- 38,926,137.78 --
5、线上销售
线上销售实现销售收入占比超过 30%
□ 是 √ 否
是否自建销售平台
□ 是 √ 否
是否与第三方销售平台合作
√ 是 □ 否
公司开设或关闭线上销售渠道
□ 适用 √ 不适用
说明对公司当期及未来发展的影响
6、代运营模式
是否涉及代运营模式
□ 是 √ 否
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湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7、存货情况
存货情况
存货余额同比增减
主要产品 存货周转天数 存货数量 存货库龄 原因
情况
套件 194 1,015,640 26,668,264.75
被芯 247 825,803 -32,884,609.50
枕芯 194 592,531 -10,199,796.14
存货跌价准备的计提情况
公司在资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成
本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料和在产品按类别提取存货跌价准备。
8、品牌建设情况
公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品
√ 是 □ 否
自有品牌
主要产品价格
品牌名称 商标名称 主要产品类型 特点 目标客户群 主要销售区域 城市级别
带
追求高品质家 华中及主要一
梦洁 梦洁（Mendale） 床上用品 高端床上用品 499-3999 1-3 线城市
居生活的人群 线城市
超高端床上用 成功人士以及 华中及主要一
寐 寐（Mine） 床上用品 1999-49999 1-2 线城市
品 都市新贵 线城市
华中及主要一
梦洁宝贝 梦洁宝贝（mjbaby）床上用品 儿童床上用品 儿童 499-3999 1-3 线城市
线城市
最求高品质家 华中及主要一
梦洁家居 梦洁床垫 床垫 健康品质床垫 2499-3999 1-3 线城市
居生活人群 线城市
线上销售床上 华中及主要一
觅 觅 MEE 床上用品 时尚人群 299-1999 1-3 线城市
用品 线城市
成功人士以及 华中及主要一
七星 七星洗护 洗护服务 高端洗护 99-499 1-2 线城市
都市新贵 线城市
报告期内各品牌的营销与运营
公司聚焦梦洁高端品牌定位，对公司的产品及服务品牌进行整合，升级整体品牌形象以及终端形象，打造品牌的年轻化、
高级感，突出梦洁高端的品牌形象。公司精选全球的原材料，加强自主研发并与国内外顶级的设计资源进行合作，提升产品
设计感，升级产品与服务的品质，同时加大品牌推广与宣传，增加客户辨识度，整合线上线下资源，给顾客高品质产品与服
务体验。
涉及商标权属纠纷等情况
□ 适用 √ 不适用
9、其他
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湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司是否从事服装设计相关业务
□ 是 √ 否
公司是否举办订货会
√ 是 □ 否
五、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 495,307,062.95 13.42% 526,111,455.69 15.55% -2.13%
应收账款 349,954,122.39 9.48% 353,663,644.69 10.46% -0.98%
合同资产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
存货 813,286,285.60 22.03% 790,879,311.43 23.38% -1.35%
投资性房地产 54,748,054.53 1.48% 55,824,887.33 1.65% -0.17%
长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
固定资产 1,010,667,683.40 27.38% 1,031,018,871.87 30.48% -3.10%
在建工程 33,239,309.82 0.90% 28,926,747.97 0.86% 0.04%
使用权资产 98,779,387.59 2.68% 0.00 0.00% 2.68%
短期借款 642,000,000.00 17.39% 495,000,000.00 14.63% 2.76%
合同负债 64,528,155.64 1.75% 49,940,912.16 1.48% 0.27%
长期借款 280,000.00 0.01% 280,000.00 0.01% 0.00%
租赁负债 98,779,387.59 2.68% 0.00 0.00% 2.68%
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
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湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 142,695,612.50 票据保证金
固定资产 28,372,037.26 融资租赁资产
无形资产 1,991,349.11 授信抵押
固定资产 8,936,816.29 授信抵押
合计 181,995,815.16
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
15,076.06 2,195.49 586.68%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 本期 披露日
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 是否 披露索引（如
公司名 合作方 表日 投资 期（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 涉诉 有）
称 的进 盈亏 有）
展情
况
湖南梦 详见巨潮资讯
创业投
洁永创 湖南永 网
资；从
创业投 创伟业 取得 2021 年 （http://www.cn
事非上 99,900, 自有资 创业投
资合伙 新设 99.90% 投资管 5 年 营业 否 05 月 27 info.com.cn/）披
市类股 000.00 金 资
企业 理有限 执照 日 露的《关于设立
权投资
（有限 公司 合伙企业的公
活动
合伙） 告》（2021-039）
99,900,
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
000.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司类 主要业
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型 务
湖南寐家居 家纺制
科技有限公 子公司 造及销 20,000,000 1,311,146,106.47 230,648,405.57 172,221,076.43 47,629,066.62 41,090,542.62
司 售
福建大方睡 家纺制
眠科技股份 子公司 造及销 17,912,848 1,763,345,173.97 183,021,646.88 160,053,109.39 4,150,105.91 7,350,130.60
有限公司 售
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
湖南梦洁永创创业投资合 公司自有资金出资，并按照项目进度安排分期出资，不会对
新设
伙企业（有限合伙） 公司的生产经营、财务状况和经营成果产生重大影响。
22
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司面临的风险和应对措施
1、行业竞争加剧以及市场变化的风险
宏观经济环境的波动，对行业的发展会有一定影响。行业竞争激烈程度也日渐加剧，促使各企业不断探索各自品牌战略。
消费者对面料和款式的偏好变化较快，对产品质量和面料性能的要求更是不断提高，因此能否准确把握消费者偏好变化趋势，
持续开发出适应市场需求的产品，已经成为市场竞争的关键所在。公司将聚焦高端床上用品的优势，强化公司在市场需求、
产品研发，工艺水平以及服务品质上的优势，提升公司整体营运能力。
2、材料及劳动力成本上升的风险
公司产品的主要原材料为坯布和填充料，占营业成本比例高达85%以上，因此原材料价格的波动将对公司生产经营造成
一定的影响。劳动力成本的逐渐上升，将给公司的生产经营造成一定的影响。公司将强化原材料的原产地布局，同时与优质
的供应商进行战略合作，不断的提升公司的智能化生产水平，缓解成本上升造成影响。
3、人力资源储备难以跟上公司发展的风险
公司聚焦高端床上用品的优势，打造高端床上用品第一品牌，对管理、设计、生产、经营、服务、渠道等岗位的人才需
求及人才素质的要求越来越高。如人才储备不能适应公司战略的发展，将会制约公司持续健康稳定的发展。公司将不断完善
的人力资源制度，引进优秀人才，打破人才需求的地域限制。同时，公司建立完善的培训体系以及激励体系，充分提升员工
的个人能力以及积极性。
23
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
详见公司于 2021 年 2 月 26 日在巨潮资讯网
2021 年第一次临时 临时股东大 2021 年 02 2021 年 02 （http://www.cninfo.com.cn/）披露的《2021
39.50%
股东大会 会 月 25 日 月 26 日 年第一次临时股东大会决议公告》
（2021-008）
详见公司于 2021 年 5 月 22 日在巨潮资讯网
2020 年年度股东大 年度股东大 2021 年 05 2021 年 05
44.89% （http://www.cninfo.com.cn/）披露的《2020
会 会 月 21 日 月 22 日
年年度股东大会决议公告》（2021-034）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2021年4月26日，公司分别召开第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于<湖南
梦洁家纺股份有限公司2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<湖南梦洁家纺股份有
限公司2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励
相关事宜的议案》、《关于核实<湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单>的议
案》。详见公司于2021年4月28日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2021年股票期权与限制性股票激励计划
（草案）》、《2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要》、《2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核
管理办法》等。
2、2021年4月29日至2021年5月10日，公司对本激励计划拟激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内，
公司监事会未收任何组织或个人提出异议的情况。2021年5月18日，公司监事会在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披
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湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
露了《监事会关于2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见和公示情况说明》（2021-032）。
3、2021年5月21日，公司召开2020年年度股东大会审议通过了《关于<湖南梦洁家纺股份有限公司2021年股票期权与限
制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<湖南梦洁家纺股份有限公司2021年股票期权与限制性股票激励计
划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。详见公司于2021年5月
22日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2020年年度股东大会决议公告》（2021-034）。
4、2021年6月29日，公司召开第五届董事会第二十次会议以及第五届监事会第十四次会议，审议通过了《股份公司关于
调整2021年股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》、《股份公司关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激
励对象授予股票期权及限制性股票的议案》。董事会确定公司2021年股票期权与限制性股票激励计划的首次授予日为2021
年6月29日，向符合授予条件的169名激励对象授予2,690.00万份股票期权，行权价格为4.02元，向符合条件的11名激励对象
授予880.00万股限制性股票，授予价格为1.98元。详见公司于2021年5月22日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露
的《关于调整2021年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的公告》（2021-050）、《关于向2021年股票期权与限制性股
票激励计划激励对象首次授予股票期权及限制性股票的的公告》（2021-051）等。
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湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无。
未披露其他环境信息的原因
无。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 17 号——上市公司从事纺织服装相关业务》的披露要求
报告期内公司环保合规情况
不适用。
二、社会责任情况
不适用。
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湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
不会在中国境内或境外，以任何方
式（包括但不限于单独经营、通过
姜天武;李建
同业竞争 合资经营或拥有另一家公司或企 2005 年 12
伟;李菁;李军; 长期 严格履行。
承诺 业的股份及其他权益）直接或间接 月 16 日
张爱纯
参与任何与本公司构成竞争的任
首次公开发行或再融资时
何业务或活动。
所作承诺
不再通过任何方式向长沙梦洁房
湖南梦洁家 地产开发有限公司及公司控股股
2010 年 04
纺股份有限 其他承诺 东、实际控制人及其控制的其他企 长期 严格履行。
月 09 日
公司 业提供任何方式的资助、支持、担
保。
股权激励承诺
姜天武;李建
伟;李菁;李军;
张爱纯;陈浩;
在任职期内，每年转让的股份不超
涂云华;伍伟;
其他对公司中小股东所作 股份锁定 过其所持有公司股份总数的 25%；2018 年 10
成艳;何晓霞; 长期 严格履行。
承诺 承诺 离职后半年内，不转让其所持有的 月 16 日
万平;关健;肖
公司股份。
海军;石佩;彭
超;彭卫国;温
剑;李云龙
承诺是否按时时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，
应当详细说明未完成履行
不适用。
的具体原因及下一步的工
作计划
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湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
其他 106.02 否 结案 审理完毕 执行完毕
其他 1,069.57 否 结案 审理完毕 执行中
其他 2,004.66 否 审理中 审理中 审理中
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湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
29
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（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
报告期内审批的对外担 报告期内对外担保实际
0 0
保额度合计（A1） 发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外 报告期末实际对外担保
0 0
担保额度合计（A3） 余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
湖南寐家
2020 年 04 2021 年 04
居科技有 5,000 1,719.3 一般担保 1年 否 否
月 28 日 月 01 日
限公司
湖南寐家
2021 年 04
居科技有 10,000 0 一般担保 1年 否 否
月 28 日
限公司
福建大方 2021 年 04 2021 年 05
10,000 9.75 一般担保 1年 否 否
睡眠科技 月 28 日 月 28 日
30
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股份有限
公司
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保
20,000 1,729.05
担保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子
报告期末对子公司实际
公司担保额度合计 20,000 1,729.05
担保余额合计（B4）
（B3）
子公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保
0 0
担保额度合计（C1） 实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子
报告期末对子公司实际
公司担保额度合计 0 0
担保余额合计（C4）
（C3）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
20,000 1,729.05
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
20,000 1,729.05
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
0.96%
的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余
0
额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对
1,719.3
象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 1,719.3
采用复合方式担保的具体情况说明
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 17 号——上市公司从事纺织服装相关业务》的披露要求
公司是否存在为经销商提供担保或财务资助
□ 是 √ 否
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、非公开发行股票事项
2021年2月5日，公司第五届董事会第十七次会议以及第五届监事会第十二次会议审议通过了《非公开发行股票方案的议
案》等议案，公司拟发行不超过10,000万股，拟募集资金不超过50,000万元，用于品牌升级渠道建设项目、高端洗护中心建
设项目、蚕丝原料基地建设项目以及补充流动资金。详见公司于2021年2月9日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的
《2021年非公开发行A股股票预案》等相关议案。
2021年2月25日，公司第一次临时股东大会审议通过了《非公开发行股票方案的议案》等议案，详见公司于 2021年2月26
日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2021年第一次临时股东大会决议公告》（2021-008）。
2、设立合伙企业
2021年5月26日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《股份公司关于设立合伙企业的议案》，公司拟使用自有
资金与湖南永创伟业投资管理有限公司（以下简称“永创伟业”）共同成立湖南梦洁永创创业投资合伙企业（有限合伙）（以
下简称“本合伙企业”）。本合伙企业拟出资总额为人民币10,000万元，公司作为有限合伙人认缴出资人民币9,990万元，认缴
出资比例为99.90%；永创伟业作为普通合伙人认缴出资人民币10万元，认缴出资比例为0.10%。详见公司于2021年5月27日
在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于设立合伙企业的公告》（2021-039）。
2021 年 5 月 31 日 ， 公 司 办 理 完 成 工 商 登 记 手 续 并 取 得 营 业 执 照 。 详 见 公 司 于 2021 年 6 月 8 日 在 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）披露的《关于合伙企业取得营业执照的公告》（2021-044）。
3、注销合伙企业
2021年5月26日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《股份公司关于注销合伙企业的议案》，鉴于赣州雨洁并
购投资管理合伙企业（有限合伙）尚未实际开展运营，各合伙人均未实际缴纳出资，且执行事务合伙人财中投资的资质发生
了变化，董事会同意终止本合伙企业的运作并将其注销。详见公司于2021年5月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披
露的《关于注销合伙企业的公告》（2021-040）。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 280,021,283 36.93% -8,570,408 -8,570,408 271,450,875 35.80%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 280,021,283 36.93% -8,570,408 -8,570,408 271,450,875 35.80%
其中：境内法人持股 280,021,283 36.93% -8,570,408 -8,570,408 271,450,875 35.80%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 478,240,160 63.07% 8,570,408 8,570,408 486,810,568 64.20%
1、人民币普通股 478,240,160 63.07% 8,570,408 8,570,408 486,810,568 64.20%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 758,261,443 100.00% 0 0 758,261,443 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
33
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□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限 本期增加 期末限售股
股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 限售股数 数
遵循《上市公司董事、监事、高
董事、监事以及
273,101,283 8,570,408 264,530,875 高管锁定股 级管理人员所持本公司股份及其
高级管理人员
变动管理规定》的规定锁定。
授予限制性股票 根据股权激励计划的解除限售条
股权激励限售股 6,920,000 6,920,000
未解除限售。 件确定。
合计 280,021,283 8,570,408 0 271,450,875 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数 42,461 0
数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押、标记或冻结情况
报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 条件的普通 条件的普通 股份状
减变动情况 数量
数量 股数量 股数量 态
姜天武 境内自然人 19.36% 146,770,133 110,077,600 36,692,533 质押 88,000,000
伍静 境内自然人 11.80% 89,484,432 -3,553,200 0 89,484,432
李建伟 境内自然人 8.17% 61,946,079 46,459,559 15,486,520 质押 41,800,000
李菁 境内自然人 5.65% 42,866,928 32,150,196 10,716,732 质押 42,710,000
张爱纯 境内自然人 5.65% 42,866,928 32,150,196 10,716,732 质押 35,000,000
李军 境内自然人 4.24% 32,150,218 -10,716,710 32,150,196 22 21,283,290
泰达宏利基金－工商
银行－天津信托－天 其他 2.02% 15,327,262 -7,568,803 0 15,327,262
津信托优选定增 21 号
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单一资金信托
金鹰基金－浦发银行
－厦门信托－厦门信
其他 1.60% 12,160,320 -7,832,600 0 12,160,320
托－财富共赢 24 号单
一资金信托
伍伟 境内自然人 0.61% 4,612,400 -700,000 3,984,300 628,100
何晓霞 境内自然人 0.50% 3,763,370 2,897,152 866,218
伍静与伍伟为姐妹关系。除以上情况外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联
上述股东关联关系或一致行动的说
关系，也未知是否属于一致行动人；公司未知其他前十名无限售股东之间是否存在关
明
联关系，也未知是否属于一致行动人。
姜天武先生与李建伟先生、李菁先生、李军先生、张爱纯女士签署了《表决权委托协
议》，李建伟先生将其持有的 25,000,000 股公司股份、李菁先生将其持有的 16,000,000
上述股东涉及委托/受托表决权、放
股公司股份、李军先生将其持有的 16,000,000 股公司股份、张爱纯女士将其持有的
弃表决权情况的说明
16,000,000 股公司股份对应的表决权委托给姜天武先生行使。本协议的委托期限自
2020 年 6 月 16 日起，有效期为两年。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
伍静 89,484,432 人民币普通股 89,484,432
姜天武 36,692,533 人民币普通股 36,692,533
李建伟 15,486,520 人民币普通股 15,486,520
泰达宏利基金－工商银行－天津信
托－天津信托优选定增 21 号单一 15,327,262 人民币普通股 15,327,262
资金信托
金鹰基金－浦发银行－厦门信托－
厦门信托－财富共赢 24 号单一资金 12,160,320 人民币普通股 12,160,320
信托
李菁 10,716,732 人民币普通股 10,716,732
张爱纯 10,716,732 人民币普通股 10,716,732
徐冬梅 3,688,800 人民币普通股 3,688,800
刘春海 2,141,400 人民币普通股 2,141,400
姚荣君 1,889,800 人民币普通股 1,889,800
前 10 名无限售条件普通股股东之
伍静与伍伟为姐妹关系。除以上情况外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联
间，以及前 10 名无限售条件普通股
关系，也未知是否属于一致行动人；公司未知其他前十名无限售股东之间是否存在关
股东和前 10 名普通股股东之间关联
联关系，也未知是否属于一致行动人。
关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
35
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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职状 期初持股数 期末持股数
姓名 职务 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股
态 （股） （股）
（股） （股） 票数量（股） 票数量（股） 票数量（股）
董事、董事
李军 现任 42,866,928 0 10,716,710 32,150,218 0 0 0
会秘书
伍伟 董事 现任 5,312,400 0 700,000 4,612,400 0 0 0
合计 -- -- 48,179,328 0 11,416,710 36,762,618 0 0 0
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
38
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖南梦洁家纺股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 495,307,062.95 526,111,455.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,375,312.74
应收账款 349,954,122.39 353,663,644.69
应收款项融资 3,629,185.53 1,890,307.90
预付款项 305,983,630.07 99,618,129.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 84,577,116.43 49,514,737.61
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 813,286,285.60 790,879,311.43
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 43,183,715.07 58,617,839.97
流动资产合计 2,095,921,118.04 1,881,670,739.17
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 14,410,764.83 14,410,764.83
其他非流动金融资产
投资性房地产 54,748,054.53 55,824,887.33
固定资产 1,010,667,683.40 1,031,018,871.87
在建工程 33,239,309.82 28,926,747.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 98,779,387.59
无形资产 135,005,018.93 136,037,735.07
开发支出
商誉 48,910,520.75 48,910,520.75
长期待摊费用 131,871,193.27 142,745,841.73
递延所得税资产 38,974,382.33 39,695,239.48
其他非流动资产 28,411,435.00 3,169,605.00
非流动资产合计 1,595,017,750.45 1,500,740,214.03
资产总计 3,690,938,868.49 3,382,410,953.20
流动负债：
短期借款 642,000,000.00 495,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 616,656,725.02 406,292,343.41
40
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应付账款 202,511,281.37 366,631,086.50
预收款项
合同负债 64,528,155.64 49,940,912.16
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,675,954.60 4,223,214.43
应交税费 29,944,391.17 28,610,866.95
其他应付款 111,268,727.20 111,303,907.18
其中：应付利息
应付股利 10,016,993.50 1,384,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 37,791,451.18 38,664,441.80
其他流动负债 11,288,660.24 8,326,486.55
流动负债合计 1,718,665,346.42 1,508,993,258.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 280,000.00 280,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 98,779,387.59
长期应付款 2,301,085.18 6,777,872.79
长期应付职工薪酬
预计负债 974,213.70
递延收益 17,840,660.69 18,594,818.24
递延所得税负债 5,402,854.45 5,677,479.24
其他非流动负债
非流动负债合计 124,603,987.91 32,304,383.97
负债合计 1,843,269,334.33 1,541,297,642.95
所有者权益：
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股本 758,261,443.00 758,261,443.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 679,500,587.20 679,500,587.20
减：库存股 37,843,067.83 37,843,067.83
其他综合收益 3,823,707.64 3,996,796.26
专项储备
盈余公积 106,727,588.75 106,727,588.75
一般风险准备
未分配利润 296,073,985.32 294,256,403.43
归属于母公司所有者权益合计 1,806,544,244.08 1,804,899,750.81
少数股东权益 41,125,290.08 36,213,559.44
所有者权益合计 1,847,669,534.16 1,841,113,310.25
负债和所有者权益总计 3,690,938,868.49 3,382,410,953.20
法定代表人：姜天武 主管会计工作负责人：李云龙 会计机构负责人：李云龙
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 387,686,522.71 373,602,566.09
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 896,748,665.08 941,106,447.13
应收款项融资 1,900,000.00 1,840,307.90
预付款项 209,682,940.78 165,656,068.68
其他应收款 1,496,287,735.20 1,189,979,051.70
其中：应收利息
应收股利
存货 496,359,995.41 522,606,504.12
合同资产
持有待售资产
42
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 34,057,344.16 46,655,990.28
流动资产合计 3,522,723,203.34 3,241,446,935.90
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 324,959,788.79 291,959,788.79
其他权益工具投资 14,410,764.83 14,410,764.83
其他非流动金融资产
投资性房地产 54,748,054.53 55,824,887.33
固定资产 911,817,614.73 927,485,452.69
在建工程 32,784,801.07 28,926,747.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 52,971,043.08
无形资产 72,385,833.96 72,366,423.92
开发支出
商誉
长期待摊费用 109,426,334.63 122,124,209.80
递延所得税资产 46,781,099.34 44,269,113.84
其他非流动资产 28,312,660.00 2,977,160.00
非流动资产合计 1,648,597,994.96 1,560,344,549.17
资产总计 5,171,321,198.30 4,801,791,485.07
流动负债：
短期借款 642,000,000.00 495,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 602,417,225.02 396,808,199.90
应付账款 199,680,817.45 436,363,560.10
预收款项
合同负债 75,557,381.04 79,154,786.68
应付职工薪酬 40,919.68 58,855.32
应交税费 19,822,648.62 19,279,714.91
43
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他应付款 1,943,787,071.18 1,691,570,421.29
其中：应付利息
应付股利 10,016,993.50 1,384,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 29,000,000.00 30,000,000.00
其他流动负债 11,722,459.53 12,100,430.17
流动负债合计 3,524,028,522.52 3,160,335,968.37
非流动负债：
长期借款 280,000.00 280,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 52,971,043.08
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 974,213.70
递延收益 17,390,660.69 18,094,818.24
递延所得税负债 1,266,998.23 1,266,998.23
其他非流动负债
非流动负债合计 71,908,702.00 20,616,030.17
负债合计 3,595,937,224.52 3,180,951,998.54
所有者权益：
股本 758,261,443.00 758,261,443.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 693,013,453.94 693,013,453.94
减：库存股 37,843,067.83 37,843,067.83
其他综合收益 6,102,603.55 6,102,603.55
专项储备
盈余公积 106,727,588.75 106,727,588.75
未分配利润 49,121,952.37 94,577,465.12
所有者权益合计 1,575,383,973.78 1,620,839,486.53
负债和所有者权益总计 5,171,321,198.30 4,801,791,485.07
44
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 1,016,330,229.45 886,346,845.64
其中：营业收入 1,016,330,229.45 886,346,845.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 963,050,338.65 859,477,294.13
其中：营业成本 561,329,628.71 519,098,282.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,833,747.09 11,013,128.69
销售费用 299,280,516.94 245,803,465.03
管理费用 42,620,852.24 36,786,837.86
研发费用 35,501,258.94 31,997,121.13
财务费用 15,484,334.73 14,778,459.20
其中：利息费用 16,752,763.80 15,233,775.33
利息收入 -2,255,027.77 -2,062,583.91
加：其他收益 4,666,484.23 2,609,584.10
投资收益（损失以“－”号填列） 450,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,968,706.95 12,164,099.31
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 308,493.73 31,999.84
45
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,286,161.81 42,125,234.76
加：营业外收入 1,413,887.66 8,506,987.50
减：营业外支出 361,519.86 742,005.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,338,529.61 49,890,216.97
减：所得税费用 8,456,042.79 4,666,074.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,882,486.82 45,224,142.86
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 48,882,486.82 45,224,142.86
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 47,099,668.47 45,722,887.32
2.少数股东损益 1,782,818.35 -498,744.46
六、其他综合收益的税后净额 -94,176.33 68,358.50
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -173,088.62 104,544.26
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -173,088.62 104,544.26
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -173,088.62 104,544.26
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 78,912.29 -36,185.76
七、综合收益总额 48,788,310.49 45,292,501.36
归属于母公司所有者的综合收益总额 46,926,579.85 45,827,431.58
归属于少数股东的综合收益总额 1,861,730.64 -534,930.22
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0621 0.0598
46
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.0621 0.0598
法定代表人：姜天武 主管会计工作负责人：李云龙 会计机构负责人：李云龙
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 748,330,078.64 610,517,673.98
减：营业成本 487,858,823.11 390,777,495.64
税金及附加 6,565,883.19 8,719,896.59
销售费用 175,913,235.38 160,243,046.82
管理费用 29,843,392.79 22,030,778.09
研发费用 23,442,474.62 23,199,671.61
财务费用 12,269,166.21 11,867,517.62
其中：利息费用 13,386,533.11 12,373,150.97
利息收入 -1,802,817.62 -1,653,855.36
加：其他收益 1,398,857.55 1,338,464.80
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损
失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -16,746,570.02 -32,256,516.17
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -68,478.10 -92,814.39
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,979,087.23 -36,881,598.15
加：营业外收入 598,632.63 7,922,334.49
减：营业外支出 302,778.67 739,322.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,683,233.27 -29,698,585.82
减：所得税费用 -2,509,807.10 -4,837,670.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -173,426.17 -24,860,915.63
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -173,426.17 -24,860,915.63
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
47
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -173,426.17 -24,860,915.63
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,168,755,892.81 1,114,631,580.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
48
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 66,498,842.63 79,409,998.06
经营活动现金流入小计 1,235,254,735.44 1,194,041,578.98
购买商品、接受劳务支付的现金 781,283,156.74 456,694,170.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 132,518,512.07 120,950,220.30
支付的各项税费 44,315,063.61 102,057,810.87
支付其他与经营活动有关的现金 386,627,801.59 454,690,785.57
经营活动现金流出小计 1,344,744,534.01 1,134,392,987.29
经营活动产生的现金流量净额 -109,489,798.57 59,648,591.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 450,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
404,749.02 1,490,684.93
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 404,749.02 1,940,684.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 100,978,937.08 116,239,422.55
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 100,978,937.08 116,239,422.55
投资活动产生的现金流量净额 -100,574,188.06 -114,298,737.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,050,000.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 610,300,000.00 289,000,000.00
49
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 613,350,000.00 289,000,000.00
偿还债务支付的现金 464,300,000.00 386,148,321.17
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,401,856.88 17,143,275.33
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 16,820,589.32
筹资活动现金流出小计 517,701,856.88 420,112,185.82
筹资活动产生的现金流量净额 95,648,143.12 -131,112,185.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -166,561.21 68,358.50
五、现金及现金等价物净增加额 -114,582,404.72 -185,693,973.25
加：期初现金及现金等价物余额 467,193,855.17 483,246,069.00
六、期末现金及现金等价物余额 352,611,450.45 297,552,095.75
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 887,774,361.19 785,994,097.19
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 304,433,419.35 561,338,870.45
经营活动现金流入小计 1,192,207,780.54 1,347,332,967.64
购买商品、接受劳务支付的现金 568,314,637.17 282,707,893.41
支付给职工以及为职工支付的现金 86,844,043.05 85,175,582.93
支付的各项税费 19,697,496.23 67,070,289.81
支付其他与经营活动有关的现金 570,042,596.31 890,894,860.86
经营活动现金流出小计 1,244,898,772.76 1,325,848,627.01
经营活动产生的现金流量净额 -52,690,992.22 21,484,340.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 450,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
24,972.12 343,820.56
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
50
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
投资活动现金流入小计 24,972.12 793,820.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 82,577,146.88 93,889,441.71
投资支付的现金 33,000,000.00 2,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 115,577,146.88 96,389,441.71
投资活动产生的现金流量净额 -115,552,174.76 -95,595,621.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 605,300,000.00 289,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 605,300,000.00 289,000,000.00
偿还债务支付的现金 459,300,000.00 267,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 50,035,626.19 14,282,650.97
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 16,820,589.32
筹资活动现金流出小计 509,335,626.19 298,303,240.29
筹资活动产生的现金流量净额 95,964,373.81 -9,303,240.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -72,278,793.17 -83,414,520.81
加：期初现金及现金等价物余额 317,448,953.38 304,777,271.37
六、期末现金及现金等价物余额 245,170,160.21 221,362,750.56
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
收益 准备 润 计
股 债
758,2 679,50 37,843 106,72 294,25 1,804, 36,213 1,841,
一、上年期末余 3,996,
61,44 0,587. ,067.8 7,588. 6,403. 899,75 ,559.4 113,31
额 796.26
3.00 20 3 75 43 0.81 4 0.25
加：会计政
策变更
51
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
758,2 679,50 37,843 106,72 294,25 1,804, 36,213 1,841,
二、本年期初余 3,996,
61,44 0,587. ,067.8 7,588. 6,403. 899,75 ,559.4 113,31
额 796.26
3.00 20 3 75 43 0.81 4 0.25
三、本期增减变
-173,0 1,817, 1,644, 4,911, 6,556,
动金额（减少以
88.62 581.89 493.27 730.64 223.91
“－”号填列）
47,099 46,926 48,788
（一）综合收益 -173,0 1,861,
,668.4 ,579.8 ,310.4
总额 88.62 730.64
7 5 9
（二）所有者投 3,050, 3,050,
入和减少资本 000.00 000.00
1．所有者投入 3,050, 3,050,
的普通股 000.00 000.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-45,28 -45,28 -45,28
（三）利润分配 2,086. 2,086. 2,086.
58 58 58
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-45,28 -45,28 -45,28
3．对所有者（或
2,086. 2,086. 2,086.
股东）的分配
58 58 58
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
52
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
758,2 679,50 37,843 106,72 296,07 1,806, 41,125 1,847,
四、本期期末余 3,823,
61,44 0,587. ,067.8 7,588. 3,985. 544,24 ,290.0 669,53
额 707.64
3.00 20 3 75 32 4.08 8 4.16
上期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
764,0 705,53 55,929 105,57 400,02 1,921, 2,050,5
一、上年期末 2,235, 128,998
71,44 2,929. ,567.8 9,671. 2,891. 513,14 11,174.
余额 781.71 ,024.40
3.00 95 3 76 26 9.85 25
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
53
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
并
其他
764,0 705,53 55,929 105,57 400,02 1,921, 2,050,5
二、本年期初 2,235, 128,998
71,44 2,929. ,567.8 9,671. 2,891. 513,14 11,174.
余额 781.71 ,024.40
3.00 95 3 76 26 9.85 25
三、本期增减
-5,81 -10,36 -16,17 -105,2 -105,1 -105,64
变动金额（减 104,54 -534,93
0,000 7,000. 7,000. 17,401 12,857 7,787.2
少以“－”号填 4.26 0.22
.00 00 00 .28 .02 4
列）
45,722 45,827
（一）综合收 104,54 -534,93 45,292,
,887.3 ,431.5
益总额 4.26 0.22 501.36
2 8
（二）所有者 -5,81 -10,36 -16,17
投入和减少资 0,000 7,000. 7,000.
本 .00 00 00
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 -5,81 -10,36 -16,17
入所有者权益 0,000 7,000. 7,000.
的金额 .00 00 00
4．其他
-150,9 -150,9 -150,94
（三）利润分
40,288 40,288 0,288.6
配
.60 .60 0
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -150,9 -150,9 -150,94
（或股东）的 40,288 40,288 0,288.6
分配 .60 .60 0
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
54
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
758,2 695,16 39,752 105,57 294,80 1,816, 1,944,8
四、本期期末 2,340, 128,463
61,44 5,929. ,567.8 9,671. 5,489. 400,29 63,387.
余额 325.97 ,094.18
3.00 95 3 76 98 2.83 01
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
758,26
一、上年期末余 693,013, 37,843,0 6,102,60 106,727, 94,577, 1,620,839,
1,443.0
额 453.94 67.83 3.55 588.75 465.12 486.53
0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余 758,26 693,013, 37,843,0 6,102,60 106,727, 94,577, 1,620,839,
额 1,443.0 453.94 67.83 3.55 588.75 465.12 486.53
55
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
0
三、本期增减变
-45,455 -45,455,51
动金额（减少以
,512.75 2.75
“－”号填列）
（一）综合收益 -173,42 -173,426.1
总额 6.17 7
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他 0.00
-45,282 -45,282,08
（三）利润分配
,086.58 6.58
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -45,282 -45,282,08
股东）的分配 ,086.58 6.58
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
56
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
758,26
四、本期期末余 693,013, 37,843,0 6,102,60 106,727, 49,121, 1,575,383,
1,443.0
额 453.94 67.83 3.55 588.75 952.37 973.78
0
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
764,07
一、上年期末余 705,243 55,929,5 4,306,1 105,579 233,785,1 1,757,056,5
1,443.
额 ,687.51 67.83 20.56 ,671.76 53.13 08.13
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
764,07
二、本年期初余 705,243 55,929,5 4,306,1 105,579 233,785,1 1,757,056,5
1,443.
额 ,687.51 67.83 20.56 ,671.76 53.13 08.13
00
三、本期增减变
-5,810, -10,367, -16,177, -175,801, -175,801,20
动金额（减少以
000.00 000.00 000.00 204.23 4.23
“－”号填列）
（一）综合收益 -24,860,9 -24,860,915
总额 15.63 .63
（二）所有者投 -5,810, -10,367, -16,177,
入和减少资本 000.00 000.00 000.00
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
57
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3．股份支付计
-5,810, -10,367, -16,177,
入所有者权益
000.00 000.00 000.00
的金额
4．其他
-150,940, -150,940,28
（三）利润分配
288.60 8.60
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -150,940, -150,940,28
股东）的分配 288.60 8.60
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
758,26
四、本期期末余 694,876 39,752,5 4,306,1 105,579 57,983,94 1,581,255,3
1,443.
额 ,687.51 67.83 20.56 ,671.76 8.90 03.90
00
三、公司基本情况
1.历史沿革
58
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
湖南梦洁家纺股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）前身为长沙被服厂，始建于1956年，原系长沙市棉麻土产公
司下属的非独立法人单位，1994年更名为长沙市梦洁绗缝制品实业公司；1997年与长沙市棉麻土产公司实行分立，成为独立
法人单位；2001年1月10日，经长沙市企业改革和发展领导小组办公室长企改[2000]10号文批复，长沙市梦洁绗缝制品实业
公司改制为湖南梦洁家纺有限公司，注册资本为2,600万元，法定代表人为姜天武；2005年12月21日，经湖南省地方金融证
券领导小组办公室湘金证办字[2005]91号文批准，由湖南梦洁家纺有限公司17名原自然人股东作为发起人，以公司截至2005
年9月30日经审计的净资产按1：1比例折合为4,700万股股份，整体变更为湖南梦洁家纺股份有限公司。
2010年4月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]408号文《关于核准湖南梦洁家纺股份有限公司首次公开发行股
票的批复》核准，本公司向社会公开发行1,600万股人民币普通股股票，于2010年4月29日在深圳证券交易所挂牌上市。此次
公开发行股票后，本公司股本总额变更为6,300万股，注册资本6,300万元。公司于2010年6月28日办妥工商变更登记并取得注
册号为430000000071673的《企业法人营业执照》。
2010年9月9日，公司实施2010年半年度权益分派方案，以未分配利润向全体股东每10股送红股5股，本次送股后，公司
总股本增加至9,450万元。2010年11月15日，公司完成工商变更登记，注册资本由6,300万元变更为9,450万元。
2011年6月29日，公司实施2010年年度权益分派方案，以公司总股本9,450万股为基数，向全体股东每10股派5.00元人民
币现金（含税，扣税后，个人、证券投资基金、合格境外机构投资者实际每10股派4.50元）；同时，以资本公积金向全体股
东每10股转增6股。分配前公司总股本为9,450万元，分配后总股本增至15,120万元。2011年9月29日完成工商变更登记，注册
资本由9,450万元变更为15,120万元。
2014年6月9日，公司实施2013年度权益分派方案，以公司总股本15,120万股为基数，向全体股东每10股派5.00元人民币
现金（含税）；同时，以资本公积向全体股东每10股转增10股。资本公积转增股本完成后，本公司总股本增至30,240万股。
公司2014年11月21日第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》，公司本
次股票期权激励计划采取自主行权的模式，第一个行权期：2014年11月21日至2015年11月20日；行权价格：5.43元。2014年
12月2日至2014年12月31日共行权189.88万份，行权增发股份189.88万股，行权后公司总股本增至30,429.88万股。
2015年5月19日，公司实施2014年度权益分派方案，以公司股权分配日总股本305,660,900股为基数，向全体股东每10股
派2.00元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增12股。分红前，公司总股本为305,660,900股，以资本公积
转为股本增加数为366,435,151股；同时根据公司2013年第一次临时股东大会审议通过的《湖南梦洁家纺股份有限公司股票期
权激励计划（草案）修订稿》及其摘要和公司召开的第三届董事会第十五次会议审议通过的《关于股票期权激励计划第一个
行权期可行权的议案》等与本次股票期权激励相关的各项议案，向成艳、王颜昌、涂云华等119名股权激励对象第一个行权
期股票期权行权授予股票，发行人民币普通股（A股）3,830,616股，变更后的注册资本为人民币672,665,767.00元。
公司2014年11月21日第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》，公
司本次股票期权激励计划采取自主行权的模式，第二个行权期：2015年11月21日至2016年11月20日；行权价格：2.38元。2015
年12月2日至2015年 12月31日共行权2,078,009份，行权增发股份2,078,008股，行权后公司总股本增至674,743,775股。
根据公司2013年第一次临时股东大会审议通过的《湖南梦洁家纺股份有限公司股票期权激励计划（草案）修订稿》及其
摘要和公司召开的第三届董事会第十五次会议审议通过的《关于股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》等与本次股
票期权激励相关的各项议案，向成艳、王颜昌、涂云华等119名股权激励对象第二个行权期股票期权行权授予股票，发行人
民币普通股（A股）7,366,077股。公司2014年11月21日第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第一
个行权期可行权的议案》，公司本次股票期权激励计划采取自主行权的模式，第三个行权期：2016年11月21日至2017年11
月20日；行权价格：2.38元。2016年12月3日至2016年12月31日，激励对象共行权1,461,920份，对应增加公司股本1,461,920
股，行权后公司总股本增至681,493,764股。
根据公司2013年第一次临时股东大会审议通过的《湖南梦洁家纺股份有限公司股票期权激励计划（草案）修订稿》及其
摘要和2016年11月22日公司第四届董事会第十四次会议审议通过的《关于调整股票期权激励对象以及期权数量的议案》、《关
于首次股票期权激励计划第三个行权期可行权的议案》等与股票期权激励第三次行权相关的各项议案，涂云华、成艳等112
名股权激励对象第三个行权期股票期权行权授予股票，发行人民币普通股（A股）6,992,276股，注册资本相应增加6,992,276.00
元，变更后的注册资本为人民币687,024,120.00元。
根据公司于2017年6月28日召开的2017年第二次临时股东大会通过的《关于公司非公开发行A股股票预案（三次修订稿）
59
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
的议案》，以及中国证券监督管理委员会证监许可[2017] 1507号文的核准，公司向金鹰基金管理有限公司、泰达宏利基金管
理有限公司增发76,240,640股，每股7.48元，增发后公司股本总额为注册资本为人民币763,264,760.00元。
2018年6月11日，公司根据2018年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司〈2018年限制性股票激励计划（草案）〉
及其摘要的议案》，第四届董事会第二十五次会议及第四届监事会第二十三次会议审议通过的《关于向2018年限制性股票激
励计划中激励对象授予限制性股票的议案》，公司向涂云华、成艳、龙翼等61名激励对象定向发行股票1,860万股，其中6名
员工自动放弃全部激励股合计180万股、1名员工自动放弃50%激励股计30万股，共自动放弃210万股，实际向55名激励对象
发行股票1,650万股，相应增加股本16,500,000.00元，变更后的注册资本（股本）为人民币779,764,760.00元。
2018年 10月 16日，基于对公司价值的高度认可和对公司未来发展前景的信心，考虑到公司股票的持续低迷，为维护公
司的市场形象，增强投资者对公司的信心，推动公司股票价值的合理回归，切实保护投资者的合法权益，公司2018年第二次
临时股东大会审议通过了《股份公司关于回购公司股份的预案》议案。截至2018年12月31日，公司通过股票回购专用证券账
户以集中竞价交易方式累计回购股份数量为7,619,015股，占公司总股本的0.98%，上述回购的股份尚未注销。
2019年5月10日，公司根据2019年第一次临时股东大会审议通过的《湖南梦洁家纺股份有限公司2019年限制性股票激励
计划（草案）及其摘要》、《湖南梦洁家纺股份有限公司2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《关于提请公司
股东大会授权董事会办理2019年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会
议审议通过的《关于向2019年限制性股票激励计划中激励对象授予限制性股票的议案》，公司向激励对象授予1,600,000股限
制性股票，于2019年5月28日完成了授予登记工作。
2019年7月11日，公司根据第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议审议通过的《关于取消2018年限制性股
票激励计划预留限制性股票授予的议案》，第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议审议通过的《股份公司关于
回购注销部分限制性股票的议案》，公司2018年年度股东大会审议通过了《股份公司关于回购注销部分限制性股票的议案》，
公司限制性股票回购注销部分2018年限制性股票。本次回购注销限制性股票5,370,000股，占回购注销前总股本的0.69%，回
购价格为3.0975元/股。本次回购注销完成后公司总股本将由779,764,760股减少至774,394,760股。
截至2019年10月16日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数量为15,483,317股，占公司
总股本的1.9994%，最高成交价为6.13元/股，最低成交价为4.13元/股，支付的总金额为80,166,328.57元（不含交易费用），
本次回购股份期限届满并实施完毕。
2019年10月17日，公司根据第五届董事会第九次会议审议通过的《股份公司关于确定回购股份用途的议案》。根据股东
大会的授权，公司董事会决定将已回购股份中的10,323,317股用于注销以减少注册资本，5,160,000股用于股权激励计划。用
于股权激励计划的回购股份中，2019年限制性股票激励计划已向激励对象授予1,600,000股限制性股票，于2019年5月28日完
成了授予登记工作，另外3,560,000股将在股份回购完成之后36个月内实施股权激励计划，若未能实施，将全部予以注销。本
次回购注销完成后公司总股本将由774,394,760股减少至764,071,443股。
2020年5月22日，公司2019年年度股东大会审议通过了《股份公司回购注销部分2018年授予限制性股票的议案》和《股
份公司回购注销部分2019年授予限制性股票的议案》，因激励对象离职及2019年业绩考核未达标，公司回购注销2018年限制
性股票激励计划中的5,010,000股限制性股票和2019年限制性股票激励计划中的800,000股限制性股票。2020年7月3日，公司
限制性股票回购注销事宜办理完成。
截至2021年6月30日，公司总股本758,261,443股，有限售条件股份为271,450,875股，无限售条件股份为486,810,568股。
2.公司住所及经营范围
本 公 司 住所 及 注册 地 址为 ： 长沙 市 高新 技 术 产业 开 发区 麓 谷产 业 基地 谷 苑路 168 号 ； 社 会 统一 信 用 代码 证 为
91430000184049246H；公司组织形式：上市股份有限公司；法定代表人：姜天武。
公司经营范围：生产、加工、销售纺织品、化学纤维制品、羽毛(绒)制品、服装、鞋帽、家具、玩具、工艺美术品、文
化办公用品、皮革制品、普通劳动防护用品、医用口罩、医用防护服、二类医疗器械；批发零售百货、食品、饮料、装潢材
料、酒店设备、家用电器、电子产品、五金交电、机电设备及配件、一类医疗器械；咖啡馆服务；儿童游乐设施的经营；图
书、报刊零售；音像制品销售；公关活动策划；婚庆礼仪服务；展览展示服务；摄影服务；清洁服务；空调安装、电器安装、
制冷设备安装；家用电器修理；鞋和皮革修理；家庭服务；洗染服务；理发及美容服务；其他居民服务；文体设备和用品出
租；日用品出租；房地产租赁经营；计算机软、硬件的开发、生产、销售；第二类增值电信业务中的呼叫中心业务、信息服
60
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
务业务（仅限互联网信息服务）；国家法律法规允许的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）
3.公司实际控制人
公司实际控制人为姜天武先生。
4.财务报表的批准报出机构和财务报表批准报出日
本公司2021年半年度财务报表于2021年8月26日经公司董事会批准报出。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。
子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
本期纳入合并财务报表范围的主体共27户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 持股比例（%） 表决权比例（%）
湖南梦洁新材料科技有限公司 有限公司 100 100
湖南寐家居科技有限公司 有限公司 100 100
上海梦寐家纺有限责任公司 有限公司 100 100
SICHOU GmbH 有限公司 56 56
北京梦寐家纺有限公司 有限公司 100 100
广州梦寐家纺品有限公司 有限公司 100 100
梦洁家纺（福州）有限公司 有限公司 100 100
武汉梦洁家纺有限责任公司 有限公司 100 100
山南梦洁家纺有限公司 有限公司 100 100
湖南梦洁移动互联网电子商务有限公司 有限公司 100 100
湖南梦洁家居有限公司 有限公司 100 100
Poeffen GmbH 有限公司 100 100
广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司 有限公司 51 51
本舍商贸有限公司 有限公司 100 100
福建大方睡眠科技股份有限公司 股份公司 51 51
星生活居家服务有限公司 有限公司 100 100
大管家家居服务有限公司 有限公司 100 100
西安梦寐家纺有限公司 有限公司 100 100
沈阳梦寐家纺有限公司 有限公司 100 100
西藏梦洁灯灯文化创意有限公司 有限公司 51 51
湖南维品检测技术有限公司 有限公司 100 100
香港寐家居科技有限公司 有限公司 100 100
赣州雨洁并购投资管理合伙企业（有限合伙） 合伙企业 50 50
广西梦洁茧丝绸有限责任公司 有限公司 70 70
湖南好货君电子商务有限公司 有限公司 100 100
61
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
上海寐隐家居科技有限公司 有限公司 100 100
湖南梦洁永创创业投资合伙企业（有限合伙） 合伙企业 99.90 99.90
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，新增1家，系2021年5月31日，公司设立湖南梦洁永创创业投资合伙企业
（有限合伙），注册资本10,000万元，认缴99.90%的股权，自成立之日起纳入合并范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重
要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自本期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定
(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了合并及公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修订) 以及
《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
公司及境内子公司的记账本位币为人民币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本
位币。本公司编制合并财务报表采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
a、同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被
合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行
股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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b、非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综
合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认
净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形：
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资
的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资
直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，
在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收
益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权
公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权
当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资
未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股
本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计
量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为
当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初余额。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初余额和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并
且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
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公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 “少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股
东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即：除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些
交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济
的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照 “不丧失控制权的情
况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行
会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生期间的平均汇率折算。按照上述折算产生的
外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
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10、金融工具
a、金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在
法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表
内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；
并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
b、金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成
本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现
金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的
支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损
益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产
的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢
价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此
类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类
金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅
将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入
留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计
入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交
易费用计入其初始确认金额。
c、金融负债分类和计量
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本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指
定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债
组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包
含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接
计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
d、金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，
且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
e、金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，
以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与
预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额
计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期
信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信
用风险的具体评估，详见本附注“九、与金融工具相关的风险”。
具体来说，本公司将购买或发生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融
工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，本公司按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准
备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率
计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于
处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，本公司按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面
价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，本公司仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准
备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
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（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做
出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果本公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时
期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被
视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号—收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中
融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，
选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
f、金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度
确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确
认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合
同中融资成分的情况）的应收账款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其
损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按整个存续期内预期信用损失的
金额计量其损失准备。
a、信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
（1）按组合计量预期信用损失的应收账款
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并
应收账款—信用 考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约
账龄组合
风险特征组合 风险敞口和整个存续期信用损失率，以组合的方式对预期信用损失
进行估计。
（2）公司账龄组合及整个存续期间内预期信用损失率对照表如下：
应收账款账龄 预期信用损失率（%）
1年以下（含1年，下同） 5
1-2年 10
2-3年 15
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3-4年 50
4-5年 80
5年以上 100
b、如有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该项应收账款单项计提坏账准备并在整个存续期内
确认预期信用损失。
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产
的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质
为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入当期损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款坏账准备计提采用预期信用损失的一般模型，具体政策详见本附注三、 “（九）金融工具”之“5.金
融资产减值”。
如有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该项其他应收款单项计提坏账准备并在整个存续期内
确认预期信用损失。
15、存货
A、存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
本公司的存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、在途物资、委托加工物资和低值易耗品等。
B、存货的计价
存货取得成本包括采购成本、加工成本和其他成本。购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采
用移动加权平均法核算。
C、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存
货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于
其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料和在产品按类别提取存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变
现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存
在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
D、存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
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E、低值易耗品和包装物的摊销方法
领用时采用一次转销法进行摊销。
16、合同资产
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
A、本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客
户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
B、本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过
一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值
损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价
值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或
处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺
（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩
罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相
关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价
值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于
持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42
号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分
为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不
得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分
为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认
的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号—持有待售
的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待
售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资
产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟
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出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在
合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
A、投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价
的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投
资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资
本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券
取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始
投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
B、后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大
影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考
虑长期投资是否减值。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股
权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额
计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长
期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值
为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属
于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净
亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外
损失义务的除外。对于被投资单位其他综合收益的变动，按照应享有或应分担的其他综合收益份额，确认其他综合收益，同
时调整长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长
期股权投资的账面价值并计入资本公积。
C、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力
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影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。
D、长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资
收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的
账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账
面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成
本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
A、投资性房地产主要包括已出租的建筑物。
B、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产
以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 3.00 2.43-4.85
机器设备 年限平均法 10 3.00 9.70
运输工具 年限平均法 10 3.00 9.70
电子设备及其他 年限平均法 5 3.00 19.40
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
25、在建工程
A、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
B、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
26、借款费用
A、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
B、借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到
预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用
的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
C、借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，本公司作为承租人应当对租
赁确认使用权资产和租赁负债，但简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使
其可供承租人使用的起始日期。
本公司的使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本公司作为承租人发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期
届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
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的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行
会计处理。
本公司根据准则重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产的账面价值。如使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁
负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的
相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
A、无形资产包括土地使用权、软件、专利权及商标权等，按成本进行初始计量。
B、无形资产准则规定，企业于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，估计该使用寿
命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来未来经济利益期限的，视为使用寿命
不确定的无形资产。
C、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
D、使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的
减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
期末公司无使用寿命不确定或尚未达到可使用状态的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：（a）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（b）具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；（c）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（d）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；（e）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期
间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价
而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
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34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货
币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能
单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与
职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴
纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已
退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。本公司的租赁负债按照租赁期开始日尚未支付
的租赁付款额的现值进行初始计量。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司（即承租人）
增量借款利率作为折现率。
租赁内含利率，是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接
费用之和的利率。承租人增量借款利率，是指承租人在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以
类似抵押条件借入资金须支付的利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或资产成本。
在租赁期开始日后，本公司续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权评估结果发生变化的，重新确定租赁付款额，并
按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债：在租赁期开始日后，根据担保余值预计的应付金额发
生变动，或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，本公司应当按照变动后租赁付款
额的现值重新计量租赁负债。在这些情形下，本公司采用的折现率不变；但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使
用修订后的折现率。
36、预计负债
A、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该
义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
B、本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账
面价值进行复核。
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37、股份支付
A、股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
B、权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
C、确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的
权益工具数量。
D、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允
价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果
修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照
有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取
消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），
则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的收入主要包括销售商品收入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
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合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比
例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交
易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不
计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定
交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品
或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
（3）本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分
收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照完工百分比法确定履约进度。
履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度
能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品
或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
（3）本公司已将该商品的实物转移给客户。
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
（5）客户已接受该商品。
（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务
作为合同负债列示。
本公司销售商品收入类别及收入确认政策如下：
（1）直营销售：公司通过直营专卖店和直营专柜将产品销售给最终消费者，在产品交付给消费者并收取价款时，确认
销售收入，其中，直营专柜销售由商场向消费者开具发票和收款，商场按期与本公司进行已销商品的结算，由本公司向商场
开具发票，按结算时点及价格确认销售收入。
（2）加盟商销售：以将商品发送到指定地点并经验收确认时点为销售收入的确认时间。。
（3）网络销售：以客户收到货物并确认付款时点为收入的确认时间。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
A、政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
B、政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价
值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
C、本公司政府补助采用总额法
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
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（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计
入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
D、对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体
归类为与收益相关的政府补助。
E、本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常活动无关的政府补助，
计入营业外收支。
F、本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种
情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款
金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
A、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
B、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
C、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
D、本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业
合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以
资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。a
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计
入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融
资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
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43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
合并资产负债表："使用权资产"和"租赁
2018 年 12 月 7 日，财政部修订发布了《企 负债"上年年末余额 0 元，执行新租赁
业会计准则第 21 号——租赁》（财会 准则后，"使用权资产"期初余额
[2018]35 号，以下简称“新租赁准则”）， 69,205,724.20 元，"租赁负债"期初余额
2021 年 4 月 28 日，公司在巨潮资讯网
要求在境内外同时上市的企业以及在境 69,205,724.20 元。
（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关
外上市并采用国际财务报告准则或企业 母公司资产负债表："使用权资产"和"租
于会计政策变更的公告》（2021-029）
会计准则编制财务报表的企业，自 2019 赁负债"上年年末余额 0 元，执行新租
年 1 月 1 日起施行：其他执行企业会计 赁准则后，"使用权资产"期初余额
准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。 36,829,022.87 元，"租赁负债"期初余额
36,829,022.87 元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√是 □ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 526,111,455.69 526,111,455.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,375,312.74 1,375,312.74
应收账款 353,663,644.69 353,663,644.69
78
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应收款项融资 1,890,307.90 1,890,307.90
预付款项 99,618,129.14 99,618,129.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 49,514,737.61 49,514,737.61
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 790,879,311.43 790,879,311.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 58,617,839.97 58,617,839.97
流动资产合计 1,881,670,739.17 1,881,670,739.17
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 14,410,764.83 14,410,764.83
其他非流动金融资产
投资性房地产 55,824,887.33 55,824,887.33
固定资产 1,031,018,871.87 1,031,018,871.87
在建工程 28,926,747.97 28,926,747.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 69,205,724.20 69,205,724.20
无形资产 136,037,735.07 136,037,735.07
开发支出
商誉 48,910,520.75 48,910,520.75
长期待摊费用 142,745,841.73 142,745,841.73
递延所得税资产 39,695,239.48 39,695,239.48
79
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他非流动资产 3,169,605.00 3,169,605.00
非流动资产合计 1,500,740,214.03 1,569,945,938.23 69,205,724.20
资产总计 3,382,410,953.20 3,451,616,677.40 69,205,724.20
流动负债：
短期借款 495,000,000.00 495,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 406,292,343.41 406,292,343.41
应付账款 366,631,086.50 366,631,086.50
预收款项
合同负债 49,940,912.16 49,940,912.16
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 4,223,214.43 4,223,214.43
应交税费 28,610,866.95 28,610,866.95
其他应付款 111,303,907.18 111,303,907.18
其中：应付利息
应付股利 1,384,000.00 1,384,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 38,664,441.80 38,664,441.80
其他流动负债 8,326,486.55 8,326,486.55
流动负债合计 1,508,993,258.98 1,508,993,258.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 280,000.00 280,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
80
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
租赁负债 69,205,724.20 69,205,724.20
长期应付款 6,777,872.79 6,777,872.79
长期应付职工薪酬
预计负债 974,213.70 974,213.70
递延收益 18,594,818.24 18,594,818.24
递延所得税负债 5,677,479.24 5,677,479.24
其他非流动负债
非流动负债合计 32,304,383.97 101,510,108.17 69,205,724.20
负债合计 1,541,297,642.95 1,610,503,367.15 69,205,724.20
所有者权益：
股本 758,261,443.00 758,261,443.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 679,500,587.20 679,500,587.20
减：库存股 37,843,067.83 37,843,067.83
其他综合收益 3,996,796.26 3,996,796.26
专项储备
盈余公积 106,727,588.75 106,727,588.75
一般风险准备
未分配利润 294,256,403.43 294,256,403.43
归属于母公司所有者权益合计 1,804,899,750.81 1,804,899,750.81
少数股东权益 36,213,559.44 36,213,559.44
所有者权益合计 1,841,113,310.25 1,841,113,310.25
负债和所有者权益总计 3,382,410,953.20 3,382,410,953.20
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 373,602,566.09 373,602,566.09
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
81
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应收账款 941,106,447.13 941,106,447.13
应收款项融资 1,840,307.90 1,840,307.90
预付款项 165,656,068.68 165,656,068.68
其他应收款 1,189,979,051.70 1,189,979,051.70
其中：应收利息
应收股利
存货 522,606,504.12 522,606,504.12
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 46,655,990.28 46,655,990.28
流动资产合计 3,241,446,935.90 3,241,446,935.90
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 291,959,788.79 291,959,788.79
其他权益工具投资 14,410,764.83 14,410,764.83
其他非流动金融资产
投资性房地产 55,824,887.33 55,824,887.33
固定资产 927,485,452.69 927,485,452.69
在建工程 28,926,747.97 28,926,747.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 36,829,022.87 36,829,022.87
无形资产 72,366,423.92 72,366,423.92
开发支出
商誉
长期待摊费用 122,124,209.80 122,124,209.80
递延所得税资产 44,269,113.84 44,269,113.84
其他非流动资产 2,977,160.00 2,977,160.00
非流动资产合计 1,560,344,549.17 1,597,173,572.04 36,829,022.87
资产总计 4,801,791,485.07 4,838,620,507.94 36,829,022.87
流动负债：
82
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
短期借款 495,000,000.00 495,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 396,808,199.90 396,808,199.90
应付账款 436,363,560.10 436,363,560.10
预收款项
合同负债 79,154,786.68 79,154,786.68
应付职工薪酬 58,855.32 58,855.32
应交税费 19,279,714.91 19,279,714.91
其他应付款 1,691,570,421.29 1,691,570,421.29
其中：应付利息
应付股利 1,384,000.00 1,384,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00
其他流动负债 12,100,430.17 12,100,430.17
流动负债合计 3,160,335,968.37 3,160,335,968.37
非流动负债：
长期借款 280,000.00 280,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 36,829,022.87 36,829,022.87
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 974,213.70 974,213.70
递延收益 18,094,818.24 18,094,818.24
递延所得税负债 1,266,998.23 1,266,998.23
其他非流动负债
非流动负债合计 20,616,030.17 57,445,053.04 36,829,022.87
负债合计 3,180,951,998.54 3,217,781,021.41 36,829,022.87
所有者权益：
股本 758,261,443.00 758,261,443.00
其他权益工具
其中：优先股
83
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
永续债
资本公积 693,013,453.94 693,013,453.94
减：库存股 37,843,067.83 37,843,067.83
其他综合收益 6,102,603.55 6,102,603.55
专项储备
盈余公积 106,727,588.75 106,727,588.75
未分配利润 94,577,465.12 94,577,465.12
所有者权益合计 1,620,839,486.53 1,620,839,486.53
负债和所有者权益总计 4,801,791,485.07 4,801,791,485.07
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、租赁服务 5、9、13、19
城市维护建设税 应缴流转税税额 7
企业所得税 应纳税所得额 25、15
从价计征，按房产原值一次减除 10-30%后余值的 1.2%
房产税 1.2、12
计缴；从租计征，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3
地方教育附加 应缴流转税税额 2
2、税收优惠
本公司经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合认定为高新科技企业，根据企业所得税法
及其实施条例的规定，减按 15%的优惠税率计缴企业所得税，减征期为 2020 年-2022 年。
子公司湖南寐家居科技有限公司经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合认定为高新科技
企业，根据企业所得税法及其实施条例的规定，减按 15%的优惠计缴征收企业所得税，减征期为 2019 年-2021 年。
子公司福建大方睡眠科技股份有限公司经福建省科学技术厅、福建省财政厅、国家税务总局福建省税务局联合认定为高
新科技企业，根据企业所得税法及其实施条例的规定，减按 15%的优惠税率计缴企业所得税，减征期为 2019 年-2021 年。
根据《财政部、国家税务总局、科学技术部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》财税〔2015〕119 号，本
公司及子公司湖南寐家居科技有限公司、福建大方睡眠科技股份有限公司符合条件的研究开发费，在按规定实行 100%扣除
基础上，允许再按当年实际发生额的 75%在企业所得税税前加计扣除。
84
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 104.57
银行存款 352,611,450.45 471,395,750.60
其他货币资金 142,695,612.50 54,715,600.52
合计 495,307,062.95 526,111,455.69
其中：存放在境外的款项总额 388,676.96 404,677.48
其他说明
（1） 期末其他货币资金 142,695,612.50 元为使用受限的银行承兑汇票保证金，除此之外，期末无其他使用受限或潜在
回收风险的款项。
（2） 期末无资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 1,375,312.74
合计 1,375,312.74
单位：元
85
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面价值
类别 账面
计提比 计提比
金额 比例 金额 价值 金额 比例 金额
例 例
其中：
按组合计提坏账准
1,447,697.62 100.00% 72,384.88 5.00% 1,375,312.74
备的应收票据
其中：
商业承兑汇票 1,447,697.62 100.00% 72,384.88 5.00% 1,375,312.74
合计 1,447,697.62 100.00% 72,384.88 5.00% 1,375,312.74
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
商业承兑汇票 72,384.88 -72,384.88
合计 72,384.88 -72,384.88
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
86
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
期末无已质押的应收票据。
期末无已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据。
期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
本期无实际核销的应收票据。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 33,332,4 32,447,2 885,137.6 33,332,43 32,447,29
7.60% 97.34% 7.55% 97.34% 885,137.63
备的应收账款 35.36 97.73 3 5.36 7.73
其中：
按单项计提坏账准 33,332,4 32,447,2 885,137.6 33,332,43 32,447,29
7.60% 97.34% 7.55% 97.34% 885,137.63
备的应收账款 35.36 97.73 3 5.36 7.73
按组合计提坏账准 405,041, 92.40% 55,972,7 13.82% 349,068,9 408,086,2 92.45% 55,307,75 13.55% 352,778,50
87
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备的应收账款 762.80 78.04 84.76 59.17 2.11 7.06
其中：
按信用风险特征组
405,041, 55,972,7 349,068,9 408,086,2 55,307,75 352,778,50
合计提坏账准备的 92.40% 13.82% 92.45% 13.55%
762.80 78.04 84.76 59.17 2.11 7.06
应收账款
438,374, 88,420,0 349,954,1 441,418,6 87,755,04 353,663,64
合计 100.00% 100.00%
198.16 75.77 22.39 94.53 9.84 4.69
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
成都专店 10,199,192.20 10,199,192.20 100.00% 预计难以收回
安徽红棉坊贸易有限公司 5,352,421.88 4,467,284.25 83.46% 存续期内预期信用损失
哈尔滨专柜 2,354,293.03 2,354,293.03 100.00% 预计难以收回
郑州银生专店 1,250,347.44 1,250,347.44 100.00% 预计难以收回
巨野专店 1,167,848.59 1,167,848.59 100.00% 预计难以收回
吉林省桦甸市梦洁专店 1,083,974.49 1,083,974.49 100.00% 预计难以收回
湖南点石装饰设计工程有限公司 437,154.00 437,154.00 100.00% 预计难以收回
沈阳大东兴隆百货有限公司 554,274.24 554,274.24 100.00% 预计难以收回
沈阳兴隆大天地购物中心有限公司 487,985.68 487,985.68 100.00% 预计难以收回
广东省湛江市海滨大道南梦洁专卖店 411,734.47 411,734.47 100.00% 预计难以收回
贵阳办 687,370.01 687,370.01 100.00% 预计难以收回
昆明专店 592,641.45 592,641.45 100.00% 预计难以收回
山东荣成专店 623,863.28 623,863.28 100.00% 预计难以收回
珠海专店 471,380.32 471,380.32 100.00% 预计难以收回
沧州专店 654,696.71 654,696.71 100.00% 预计难以收回
西安美居商贸 899,999.14 899,999.14 100.00% 预计难以收回
太原大玉川商贸 219,733.45 219,733.45 100.00% 预计难以收回
辽宁鞍山市梦洁专柜 483,475.98 483,475.98 100.00% 预计难以收回
中国移动通信集团河南有限公司 523,696.80 523,696.80 100.00% 预计难以收回
云南省玉溪市梦洁专店 890,368.15 890,368.15 100.00% 预计难以收回
成都梦洁宝贝专店 218,768.00 218,768.00 100.00% 预计难以收回
山东乐陵市五洲大道梦洁专店 148,200.00 148,200.00 100.00% 预计难以收回
泉州汇丰傢俬有限公司 1,840,608.42 1,840,608.42 100.00% 预计难以收回
HAPPINESS VILLAGE INC 1,148,546.89 1,148,546.89 100.00% 预计难以收回
88
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TELESHOP（HK）LTD 532,193.94 532,193.94 100.00% 预计难以收回
HK SOUTHEAST PROFIT TRADE
97,666.80 97,666.80 100.00% 预计难以收回
DEVELOPME
合计 33,332,435.36 32,447,297.73 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 197,875,168.74 9,893,758.44 5.00%
1 至 2 年（含 2 年） 142,931,422.11 14,293,142.21 10.00%
2 至 3 年（含 3 年） 25,489,728.64 3,823,459.30 15.00%
3 至 4 年（含 4 年） 16,228,963.48 8,114,481.74 50.00%
4 至 5 年（含 5 年） 13,342,717.37 10,674,173.90 80.00%
5 年以上 9,173,762.46 9,173,762.46 100.00%
合计 405,041,762.80 55,972,778.04 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 197,875,168.74
1至2年 143,213,937.37
2至3年 26,494,459.92
3 年以上 70,790,632.13
3至4年 22,645,664.79
89
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4至5年 15,412,373.71
5 年以上 32,732,593.63
合计 438,374,198.16
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 32,447,297.73 32,447,297.73
组合计提 55,307,752.11 665,025.93 55,972,778.04
合计 87,755,049.84 665,025.93 88,420,075.77
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
90
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（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末无因转移应收账款而继续涉入形成的资产、负债。
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 3,629,185.53 1,890,307.90
合计 3,629,185.53 1,890,307.90
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（1）期末应收款项融资系公司持有的应收票据以及未终止确认的应收票据，本公司管理该项金融资产的业务模式是既
以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标，故在此项目列示。
（2）截至期末，公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据金额为 6,833,947.98 元，其中银行承兑汇票 3,204,762.45 元由
信用等级较高的银行进行承兑，信用风险和延期付款风险很小，公司管理层判断银行承兑汇票所有权上主要风险和报酬已经
转移，故此部分应收票据被终止确认，其余部分未终止确认。
（3）期末无已质押的应收票据。
（4）期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
（5）本期无实际核销的应收票据。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 302,685,946.64 98.92% 95,280,620.05 95.65%
1至2年 3,297,683.43 1.08% 4,337,509.09 4.35%
合计 305,983,630.07 -- 99,618,129.14 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
91
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
公司预付款项期末金额前五名的期末余额为215,638,574.83元，占期末预付款项总额的比例为70.47%。
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 84,577,116.43 49,514,737.61
合计 84,577,116.43 49,514,737.61
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合计 0.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
92
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3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
资金拆借及其他 41,017,806.49 24,228,136.79
保证金 18,823,437.09 18,989,924.31
员工借支 34,690,014.31 14,947,136.95
合计 94,531,257.89 58,165,198.05
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 7,973,496.13 676,964.31 8,650,460.44
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 1,303,681.02 1,303,681.02
2021 年 6 月 30 日余额 9,277,177.15 676,964.31 9,954,141.46
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 80,091,718.72
1至2年 7,884,411.64
2至3年 1,354,369.72
3 年以上 5,200,757.81
3至4年 298,460.53
4至5年 467,843.26
93
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5 年以上 4,434,454.02
合计 94,531,257.89
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
组合计提 7,973,496.13 1,303,681.02 9,277,177.15
单项计提 676,964.31 676,964.31
合计 8,650,460.44 1,303,681.02 9,954,141.46
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
其他应收款前五名 10,735,127.68 1 年以内、1-2 年 11.36% 724,256.39
合计 -- 10,735,127.68 -- 724,256.39
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额
94
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及依据
期末无应收的政府补助款。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末无因转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债。
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 87,795,388.36 65,308.40 87,730,079.96 80,212,154.45 65,308.40 80,146,846.05
在产品 4,637,742.03 4,637,742.03 12,968,548.99 12,968,548.99
库存商品 676,872,723.75 6,685,884.61 670,186,839.14 651,059,547.92 6,685,884.61 644,373,663.31
发出商品 7,547,605.07 7,547,605.07 5,873,858.36 5,873,858.36
委托加工物资 35,132,381.99 35,132,381.99 36,768,699.25 36,768,699.25
在途物资 8,051,637.41 8,051,637.41 10,747,695.47 10,747,695.47
合计 820,037,478.61 6,751,193.01 813,286,285.60 797,630,504.44 6,751,193.01 790,879,311.43
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 65,308.40 65,308.40
库存商品 6,685,884.61 6,685,884.61
合计 6,751,193.01 6,751,193.01
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项 目 计提存货跌价准备的依据 本期转回或转销存货跌价准备的原因
原材料 原材料呆滞、损毁等 工艺调整，重新利用
库存商品 成本高于预计可变现净值 本期对外销售
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
96
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13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待认证、待抵扣增值税进项税额 37,665,762.86 39,943,113.18
预交企业所得税 240,501.74 311,278.29
预付咨询费、房租等 5,277,450.47 18,363,448.50
合计 43,183,715.07 58,617,839.97
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位：元
97
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期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位：元
被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
位 (账面价 追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 (账面价 期末余额
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值) 确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
茶陵浦发村镇银行股份有限公司 12,946,654.86 12,946,654.86
北京婚礼堂文化传播有限公司 1,464,109.97 1,464,109.97
合计 14,410,764.83 14,410,764.83
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
茶陵浦发村镇银
7,179,656.63 不以出售为目的
行股份有限公司
北京婚礼堂文化
1,077,053.08 不以出售为目的
传播有限公司
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 72,684,522.40 72,684,522.40
2.本期增加金额
（1）外购
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（2）存货\固定资产\在建工
程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 72,684,522.40 72,684,522.40
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 16,859,635.07 16,859,635.07
2.本期增加金额 1,076,832.80 1,076,832.80
（1）计提或摊销 1,076,832.80 1,076,832.80
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 17,936,467.87 17,936,467.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 54,748,054.53 54,748,054.53
2.期初账面价值 55,824,887.33 55,824,887.33
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
100
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21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,010,667,683.40 1,031,018,871.87
合计 1,010,667,683.40 1,031,018,871.87
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,067,095,822.30 255,797,921.94 11,719,095.99 59,272,826.07 1,393,885,666.30
2.本期增加金额 47,448.91 5,359,890.87 284,554.84 2,969,933.29 8,661,827.91
（1）购置 47,448.91 5,359,890.87 284,554.84 2,969,933.29 8,661,827.91
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 1,086,130.55 179,811.06 1,265,941.61
（1）处置或报废 1,086,130.55 179,811.06 1,265,941.61
4.期末余额 1,067,143,271.21 260,071,682.26 12,003,650.83 62,062,948.30 1,401,281,552.60
二、累计折旧
1.期初余额 178,903,396.79 134,334,643.77 7,044,222.40 42,584,531.47 362,866,794.43
2.本期增加金额 14,176,291.79 11,565,173.83 552,551.44 2,622,744.03 28,916,761.09
（1）计提 14,176,291.79 11,565,173.83 552,551.44 2,622,744.03 28,916,761.09
3.本期减少金额 1,004,795.18 164,891.14 1,169,686.32
（1）处置或报废 1,004,795.18 164,891.14 1,169,686.32
4.期末余额 193,079,688.58 144,895,022.42 7,596,773.84 45,042,384.36 390,613,869.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 874,063,582.63 115,176,659.84 4,406,876.99 17,020,563.94 1,010,667,683.40
101
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2.期初账面价值 888,192,425.51 121,463,278.17 4,674,873.59 16,688,294.60 1,031,018,871.87
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
金色屋顶大厦房产 179,998,771.32 正在办理中
望城工业园 4#仓库 42,944,394.33 正在办理中
麓谷工业园 8#钢构厂房 35,812,837.50 正在办理中
其他说明
期末无暂时闲置的固定资产。
金色屋顶大厦房产期末账面价值18,154.29万元，存在部分对外出租的情况，房屋总面积9,945.43平方米，对外出租面积
为2,769.09平方米。
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 33,239,309.82 28,926,747.97
合计 33,239,309.82 28,926,747.97
（1）在建工程情况
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
望城工业园 1#楼 28,103,739.12 28,103,739.12 28,103,739.12 28,103,739.12
物流中心立库升级改造 1,654,513.28 1,654,513.28 823,008.85 823,008.85
电商钢平台阁楼 3,026,548.67 3,026,548.67
广西蚕丝工厂 454,508.75 454,508.75
合计 33,239,309.82 33,239,309.82 28,926,747.97 28,926,747.97
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期 利息
本期 工程累 其中：本 本期 资
转入 资本
项目名 本期增加金 其他 计投入 工程进 期利息 利息 金
预算数 期初余额 固定 期末余额 化累
称 额 减少 占预算 度 资本化 资本 来
资产 计金
金额 比例 金额 化率 源
金额 额
望城工
55,000,000.0
业园 1# 28,103,739.12 28,103,739.12 51.00% 51.00%
0
楼
物流中
心立库
2,743,362.83 823,008.85 831,504.43 1,654,513.28 60.31% 60.00%
升级改
造
电商钢
3,026,548.6
平台阁 4,000,000.00 3,026,548.67 75.66% 75.00%
7
楼
广西蚕
8,333,735.04 454,508.75 454,508.75 5.45% 6.00%
丝工厂
70,077,097.8 4,312,561.8
合计 28,926,747.97 33,239,309.82 -- -- --
7 5
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
期末在建工程无减值迹象，无需计提在建工程减值准备。
（4）工程物资
单位：元
103
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 合计
期末余额 98,779,387.59 98,779,387.59
期末账面价值 98,779,387.59 98,779,387.59
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余额 106,327,364.12 17,923,235.84 71,910,549.16 12,897,367.96 209,058,517.08
2.本期增加金额 1,619,413.81 86,792.45 3,938,190.34 5,644,396.60
（1）购置 1,619,413.81 86,792.45 3,938,190.34 5,644,396.60
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 107,946,777.93 18,010,028.29 75,848,739.50 12,897,367.96 214,702,913.68
二、累计摊销
104
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1.期初余额 18,039,611.17 8,071,615.72 41,095,383.55 5,814,171.57 73,020,782.01
2.本期增加金额 485,688.76 885,532.86 4,659,469.32 646,421.80 6,677,112.74
（1）计提 485,688.76 885,532.86 4,659,469.32 646,421.80 6,677,112.74
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 18,525,299.93 8,957,148.58 45,754,852.87 6,460,593.37 79,697,894.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 89,421,478.00 9,052,879.71 30,093,886.63 6,436,774.59 135,005,018.93
2.期初账面价值 88,287,752.95 9,851,620.12 30,815,165.61 7,083,196.39 136,037,735.07
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
期末无未办妥产权证书的土地使用权。
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
105
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28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
SICHOU GmbH 3,036,731.81 3,036,731.81
福建大方睡眠科技股份有限公司 75,000,365.75 75,000,365.75
合计 78,037,097.56 78,037,097.56
（2）商誉减值准备
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
SICHOU GmbH 3,036,731.81 3,036,731.81
福建大方睡眠科技股份有限公司 26,089,845.00 26,089,845.00
合计 29,126,576.81 29,126,576.81
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 136,203,355.20 24,476,941.16 47,061,663.76 113,618,632.60
房租 408,362.50 4,728,676.45 3,542,831.13 1,594,207.82
道具 1,601,363.45 56,384.68 1,642,601.63 15,146.50
渠道费 2,925,859.54 487,861.64 2,437,997.90
其他 1,606,901.04 22,498,856.04 9,900,548.63 14,205,208.45
合计 142,745,841.73 51,760,858.33 62,635,506.79 131,871,193.27
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
106
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资产减值准备 96,632,637.95 14,494,895.69 94,663,931.00 14,217,626.70
内部交易未实现利润 20,832,798.05 3,124,919.71 24,748,271.81 3,712,240.77
递延收益、会员积分 17,390,660.69 2,608,599.10 20,129,361.19 3,019,404.18
可抵扣亏损 71,696,941.77 15,819,452.27 71,696,941.77 15,819,452.27
其他权益工具投资公允
18,535,890.03 2,780,383.50 18,535,890.03 2,780,383.50
价值变动
未决诉讼 974,213.70 146,132.06 974,213.70 146,132.06
合计 226,063,142.19 38,974,382.33 230,748,609.50 39,695,239.48
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
27,572,374.80 4,135,856.22 29,403,206.73 4,410,481.01
产评估增值
其他权益工具投资公允
8,446,654.86 1,266,998.23 8,446,654.86 1,266,998.23
价值变动
合计 36,019,029.66 5,402,854.45 37,849,861.59 5,677,479.24
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 38,974,382.33 39,695,239.48
递延所得税负债 5,402,854.45 5,677,479.24
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 8,732,913.23 8,565,157.17
可抵扣亏损 206,401,864.57 206,401,864.57
合计 215,134,777.80 214,967,021.74
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
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年份 期末金额 期初金额 备注
2020
2021 14,600,331.81 14,600,331.81
2022 31,077,342.81 31,077,342.81
2023 39,235,947.86 39,235,947.86
2024 77,543,647.80 77,543,647.80
2025 43,944,594.29 43,944,594.29
合计 206,401,864.57 206,401,864.57 --
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付工程设备款 28,411,435.00 28,411,435.00 3,169,605.00 3,169,605.00
合计 28,411,435.00 28,411,435.00 3,169,605.00 3,169,605.00
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 642,000,000.00 495,000,000.00
合计 642,000,000.00 495,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
期末无已到期未偿还的短期借款。
33、交易性金融负债
单位：元
108
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项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
合计 0.00 0.00
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 616,656,725.02 406,292,343.41
合计 616,656,725.02 406,292,343.41
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 202,511,281.37 365,623,402.34
应付设备款 1,007,684.16
合计 202,511,281.37 366,631,086.50
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
109
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项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 62,727,675.16 48,140,431.68
会员积分 1,800,480.48 1,800,480.48
合计 64,528,155.64 49,940,912.16
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,964,779.34 114,314,018.84 115,612,466.47 2,666,331.71
二、离职后福利-设定提
258,435.09 9,188,971.73 9,437,783.93 9,622.89
存计划
合计 4,223,214.43 123,502,990.57 125,050,250.40 2,675,954.60
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
1,807,576.34 101,373,021.11 101,990,095.93 1,190,501.52
补贴
3、社会保险费 232,349.70 6,157,438.11 6,281,804.46 107,983.35
其中：医疗保险费 175,538.07 5,678,134.34 5,764,310.22 89,362.19
工伤保险费 2,832.43 443,270.78 443,891.64 2,211.57
生育保险费 53,979.20 36,032.99 73,602.60 16,409.59
110
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4、住房公积金 8,532.00 2,863,263.32 2,871,795.32
5、工会经费和职工教育
1,916,321.30 1,110,665.14 1,659,139.60 1,367,846.84
经费
其他短期薪酬 2,809,631.16 2,809,631.16
合计 3,964,779.34 114,314,018.84 115,612,466.47 2,666,331.71
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 247,079.12 8,727,549.03 8,974,628.15
2、失业保险费 11,355.97 461,422.70 463,155.78 9,622.89
合计 258,435.09 9,188,971.73 9,437,783.93 9,622.89
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
代扣代缴个人所得税 5,331,699.93 9,731,885.33
土地增值税 6,804,500.00 6,804,500.00
企业所得税 2,103,415.21 5,905,472.26
增值税 12,382,986.51 2,833,795.55
城市维护建设税 1,453,327.36 1,346,986.09
教育费附加及地方教育附加 1,067,444.25 990,669.22
房产税 749,206.31 914,364.85
土地使用税 8,080.00 8,080.00
营业税 7,008.26 7,008.26
其他 36,723.34 68,105.39
合计 29,944,391.17 28,610,866.95
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 10,016,993.50 1,384,000.00
其他应付款 101,251,733.70 109,919,907.18
合计 111,268,727.20 111,303,907.18
111
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（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
自行派发股东股利 8,217,793.50
员工限制性股票股利 1,799,200.00 1,384,000.00
合计 10,016,993.50 1,384,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
员工限制性股票股利因员工股票没有解锁暂未支付所致。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
员工限制性股票款 18,012,000.00 18,012,000.00
加盟商保证金 61,064,105.78 63,556,013.29
资金拆借 22,175,627.92 28,351,893.89
合计 101,251,733.70 109,919,907.18
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
期末账龄超过1年的其他应付款主要是经销商加盟保证金和员工限制性股票款。经销商加盟保证金是指按商务部令2004
年第25号《商业特许经营管理办法》规定，对公司经销商收取的加盟保证金。
42、持有待售负债
单位：元
112
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项目 期末余额 期初余额
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 29,000,000.00 30,000,000.00
一年内到期的长期应付款 8,791,451.18 8,664,441.80
合计 37,791,451.18 38,664,441.80
其他说明：
2016年10月10日本公司与中国工商银行股份有限公司长沙枫林支行（以下简称”工商银行”）签署并购借款合同，合同规
定款项用途为本公司向泉州新叶商贸有限公司支付福建大方睡眠科技股份有限公司的股权转让款，借款金额为9,600.00万元
（股权转让款的60%），借款期间为60个月，借款分三次发放，以实际发放贷款时间为准。
2017年3月14日，本公司与工商银行签署最高额质押合同，本公司以持有福建大方睡眠科技股份有限公司 51%的股权质
押给工商银行，质押期间为2016年11月17日至2021年11月17日,上述股权质押于2017年3月15日经泉州市工商行政管理局设立
登记。
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
未终止确认的已背书未到期应收票据 2,900,000.00 1,860,307.90
待转销项税额 8,388,660.24 6,466,178.65
合计 11,288,660.24 8,326,486.55
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 280,000.00 280,000.00
合计 280,000.00 280,000.00
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46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
经营租赁 98,779,387.59 69,205,724.20
合计 98,779,387.59 69,205,724.20
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 2,301,085.18 6,777,872.79
合计 2,301,085.18 6,777,872.79
114
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（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 2,301,085.18 6,777,872.79
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 974,213.70
合计 974,213.70 --
115
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51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 18,594,818.24 754,157.55 17,840,660.69
合计 18,594,818.24 754,157.55 17,840,660.69 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期新 本期计入 本期冲减 与资产相
本期计入其 其他
负债项目 期初余额 增补助 营业外收 成本费用 期末余额 关/与收
他收益金额 变动
金额 入金额 金额 益相关
企业信息化整体提升改造项目 17,182,833.33 662,900.00 16,519,933.33
长沙市工业和信息化委员会专
500,000.00 50,000.00 450,000.00
项资金
智能工厂技术改造 720,000.00 40,000.00 680,000.00
金色屋顶锅炉改造 191,984.91 1,257.55 190,727.36
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 758,261,443.00 758,261,443.00
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
116
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55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 679,500,587.20 679,500,587.20
合计 679,500,587.20 679,500,587.20
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购 19,396,000.00 19,396,000.00
二级市场公开回购 18,447,067.83 18,447,067.83
合计 37,843,067.83 37,843,067.83
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入 减：
本期所得 计入其他 税后归属
项目 期初余额 其他综合收 所得 税后归属于母 期末余额
税前发生 综合收益 于少数股
益当期转入 税费 公司
额 当期转入 东
留存收益 用
损益
一、不能重分类进损益
6,102,603.55 6,102,603.55
的其他综合收益
其他权益工具
6,102,603.55 6,102,603.55
投资公允价值变动
二、将重分类进损益的
-2,105,807.29 -94,176.33 -173,088.62 78,912.29 -2,278,895.91
其他综合收益
外币财务报表
-2,105,807.29 -94,176.33 -173,088.62 78,912.29 -2,278,895.91
折算差额
其他综合收益合计 3,996,796.26 -94,176.33 -173,088.62 78,912.29 3,823,707.64
58、专项储备
单位：元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 106,727,588.75 106,727,588.75
合计 106,727,588.75 106,727,588.75
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 294,256,403.43 400,022,891.26
调整后期初未分配利润 294,256,403.43 400,022,891.26
加：本期归属于母公司所有者的净利润 47,099,668.47 44,920,370.12
减：提取法定盈余公积 1,147,916.99
应付普通股股利 45,282,086.58 149,538,940.96
期末未分配利润 296,073,985.32 294,256,403.43
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,011,027,857.17 559,180,123.62 884,263,166.88 514,154,368.23
其他业务 5,302,372.28 2,149,505.09 2,083,678.76 4,943,913.99
合计 1,016,330,229.45 561,329,628.71 886,346,845.64 519,098,282.22
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
118
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其中：
其中：
其中：
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,933,535.53 3,223,495.06
教育费附加 1,359,401.03 2,291,538.61
其他 5,540,810.53 5,498,095.02
合计 8,833,747.09 11,013,128.69
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 299,280,516.94 245,803,465.03
合计 299,280,516.94 245,803,465.03
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 42,620,852.24 36,786,837.86
合计 42,620,852.24 36,786,837.86
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 35,501,258.94 31,997,121.13
合计 35,501,258.94 31,997,121.13
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
119
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财务费用 15,484,334.73 14,778,459.20
合计 15,484,334.73 14,778,459.20
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 4,666,484.23 2,609,584.10
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 450,000.00
合计 450,000.00
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -1,968,706.95 12,164,099.31
合计 -1,968,706.95 12,164,099.31
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
120
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73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置 308,493.73 31,999.84
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 1,413,887.66 8,506,987.50 1,413,887.66
合计 1,413,887.66 8,506,987.50 1,413,887.66
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 361,519.86 742,005.29 361,519.86
合计 361,519.86 742,005.29 361,519.86
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,735,185.64 3,423,509.34
递延所得税费用 720,857.15 1,242,564.77
合计 8,456,042.79 4,666,074.11
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
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项目 本期发生额
利润总额 57,338,529.61
按法定/适用税率计算的所得税费用 15,840,504.10
子公司适用不同税率的影响 -7,956,648.46
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 572,187.15
所得税费用 8,456,042.79
77、其他综合收益
详见附注 57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息收入 2,255,027.77 2,062,583.91
政府补助 3,912,326.68 1,946,684.10
收到往来款 60,331,488.18 75,400,730.05
合计 66,498,842.63 79,409,998.06
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
间接费用付现支出 222,339,399.76 147,432,202.79
营业外付现支出 361,519.86 742,005.29
支付往来款 163,926,881.97 306,516,577.49
合计 386,627,801.59 454,690,785.57
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
122
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
股票回购款 16,820,589.32
合计 16,820,589.32
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 48,882,486.82 45,224,142.86
加：资产减值准备 1,968,706.95 -12,164,099.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,916,761.09 31,230,498.58
使用权资产折旧
无形资产摊销 6,677,112.74 4,757,359.69
长期待摊费用摊销 63,712,339.59 69,437,492.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-308,493.73 -31,999.84
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 16,752,763.80 15,877,364.65
123
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投资损失（收益以“－”号填列） -450,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 446,232.36 1,104,636.21
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -22,406,974.17 98,707,433.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -407,101,519.08 -314,520,126.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 152,970,785.06 120,475,890.39
其他
经营活动产生的现金流量净额 -109,489,798.57 59,648,591.69
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 352,611,450.45 297,552,095.75
减：现金的期初余额 467,193,855.17 483,246,069.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -114,582,404.72 -185,693,973.25
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
124
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（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 352,611,450.45 467,193,855.17
三、期末现金及现金等价物余额 352,611,450.45 467,193,855.17
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 142,695,612.50 票据保证金
固定资产 28,372,037.26 融资租赁资产
无形资产 1,991,349.11 授信抵押
固定资产 8,936,816.29 授信抵押
合计 181,995,815.16 --
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元 50,427.10 7.7077 388,676.96
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元 188,343.06 7.7077 1,451,691.79
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
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港币
其他应收款
其中：欧元 451,879.18 7.7077 3,482,949.16
应付账款
其中：欧元 985,444.67 7.7077 7,595,511.88
其他应付款
其中：欧元 849,308.85 7.7077 6,546,217.83
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
企业信息化整体提升改造项目 16,519,933.33 递延收益 662,900.00
长沙市工业和信息化委员会专项资金 450,000.00 递延收益 50,000.00
智能工厂技术改造 680,000.00 递延收益 40,000.00
金色屋顶锅炉改造 190,727.36 递延收益 1,257.55
长沙市财政局高新区财政补贴 694,700.00 其他收益 694,700.00
高新技术企业认定补助 200,000.00 其他收益 200,000.00
马山财政局三通一平补贴 124,800.00 其他收益 124,800.00
两化融合(工业数字经济)专项资金 2,200,000.00 其他收益 2,200,000.00
产业龙头企业做大做强奖励资金 300,000.00 其他收益 300,000.00
企业技术改造专项资金 294,600.00 其他收益 294,600.00
科技计划项目经费 80,000.00 其他收益 80,000.00
知识产权奖励金 17,000.00 其他收益 17,000.00
省际劳务合作补助 1,226.68 其他收益 1,226.68
126
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（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
127
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单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2021 年 5 月 31 日，公司设立湖南梦洁永创创业投资合伙企业（有限合伙），注册资本 10,000 万元，认缴 99.90%的股权，
自成立之日起纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
128
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（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
湖南梦洁新材料科技有限公司 长沙市 长沙市 家纺制造及销售 100.00% 投资设立
湖南寐家居科技有限公司 长沙市 长沙市 家纺制造及销售 100.00% 投资设立
上海梦寐家纺有限责任公司 上海市 上海市 家纺销售 100.00% 投资设立
SICHOU GmbH 德国 德国 家纺销售 56.00% 非同一控制合并
北京梦寐家纺有限公司 北京市 北京市 家纺销售 100.00% 投资设立
广州梦寐家纺品有限公司 广州市 广州市 家纺销售 100.00% 投资设立
梦洁家纺（福州）有限公司 福州市 福州市 家纺销售 100.00% 投资设立
武汉梦洁家纺有限责任公司 武汉市 武汉市 家纺销售 100.00% 投资设立
山南梦洁家纺有限公司 山南 山南 家纺销售 100.00% 投资设立
湖南梦洁移动互联网电子商务有限
长沙市 长沙市 家纺销售 100.00% 投资设立
公司
湖南梦洁家居有限公司 长沙市 长沙市 家纺销售 100.00% 投资设立
Poeffen GmbH 德国 德国 家纺销售 100.00% 投资设立
广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公
广州市 广州市 家纺销售 51.00% 非同一控制合并
司
本舍商贸有限公司 长沙市 长沙市 家纺销售 100.00% 投资设立
福建大方睡眠科技股份有限公司 泉州市 泉州市 家纺制造及销售 51.00% 非同一控制合并
星生活居家服务有限公司 长沙市 长沙市 家纺服务 100.00% 投资设立
大管家家居服务有限公司 长沙市 长沙市 家居服务 100.00% 投资设立
西安梦寐家纺有限公司 西安市 西安市 家纺销售 100.00% 投资设立
沈阳梦寐家纺有限公司 沈阳市 沈阳市 家纺销售 100.00% 投资设立
西藏梦洁灯灯文化创意有限公司 拉萨市 拉萨市 家居销售 51.00% 投资设立
湖南维品检查技术有限公司 长沙市 长沙市 服务业 100.00% 投资设立
香港寐家居科技有限公司 香港 香港 家纺销售 100.00% 投资设立
赣州雨洁并购投资管理合伙企业
赣州市 赣州市 投资管理 50.00% 投资设立
（有限合伙）
湖南好货君电子商务有限公司 长沙市 长沙市 电子商务 70.00% 投资设立
广西梦洁茧丝绸有限责任公司 南宁市 南宁市 家纺销售 100.00% 投资设立
上海寐隐家居科技有限公司 上海市 上海市 家纺销售 100.00% 投资设立
湖南梦洁永创创业投资合伙企业
长沙市 长沙市 投资管理 99.90% 投资设立
（有限合伙）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
129
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持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
福建大方睡眠科技股份
19.43% 1,428,167.11 35,562,020.58
有限公司
湖南梦洁永创创业投资
0.10% 50,000.22
合伙企业（有限合伙）
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
福建大
方睡眠
1,615,93 147,412, 1,763,34 1,573,88 6,436,94 1,580,32 205,072, 153,508, 358,580, 171,720, 11,188,3 182,909,
科技股
3,160.96 013.01 5,173.97 6,585.69 1.40 3,527.09 493.84 206.96 700.80 830.72 53.80 184.52
份有限
公司
湖南梦
洁永创
创业投 26,050,1 26,050,1
资合伙 15.42 15.42
企业（有
限合伙）
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
福建大方睡
160,053,109. -21,284,196.9 59,480,598.1 76,752,440.3
眠科技股份 7,350,130.60 7,350,130.60 -1,378,044.12 -1,378,044.12
39 1 5 7
有限公司
湖南梦洁永 115.42 115.42 115.42
创创业投资
130
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合伙企业（有
限合伙）
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
131
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合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
132
湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是姜天武先生。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
133
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出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
134
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（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,742,612.97 2,284,883.75
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
135
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2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
136
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（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
137
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 29,713,4 28,828,2 885,137.6 29,713,41 28,828,28
6.78% 97.02% 6.73% 97.02% 885,137.63
备的应收账款 19.31 81.68 3 9.31 1.68
其中：
按单项计提坏账准 29,713,4 28,828,2 885,137.6 29,713,41 28,828,28
6.78% 97.02% 6.73% 97.02% 885,137.63
备的应收账款 19.31 81.68 3 9.31 1.68
按组合计提坏账准 995,845, 99,981,9 895,863,5 1,042,041 101,820,5 940,221,30
227.17% 10.04% 236.07% 9.77%
备的应收账款 438.28 10.83 27.45 ,878.99 69.49 9.50
其中：
按信用风险特征组
995,845, 99,981,9 895,863,5 1,042,041 101,820,5 940,221,30
合计提坏账准备的 227.17% 10.04% 236.07% 9.77%
438.28 10.83 27.45 ,878.99 69.49 9.50
应收账款
1,025,55 128,810, 896,748,6 1,071,755 130,648,8 941,106,44
合计 233.95% 242.80%
8,857.59 192.51 65.08 ,298.30 51.17 7.13
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
成都专店 10,199,192.20 10,199,192.20 100.00% 预计难以收回
安徽红棉坊贸易有限公司 5,352,421.88 4,467,284.25 83.46% 存续期内预期信用损失
哈尔滨专柜 2,354,293.03 2,354,293.03 100.00% 预计难以收回
郑州银生专店 1,250,347.44 1,250,347.44 100.00% 预计难以收回
巨野专店 1,167,848.59 1,167,848.59 100.00% 预计难以收回
吉林省桦甸市梦洁专店 1,083,974.49 1,083,974.49 100.00% 预计难以收回
湖南点石装饰设计工程有限公司 437,154.00 437,154.00 100.00% 预计难以收回
沈阳大东兴隆百货有限公司 554,274.24 554,274.24 100.00% 预计难以收回
沈阳兴隆大天地购物中心有限公司 487,985.68 487,985.68 100.00% 预计难以收回
138
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广东省湛江市海滨大道南梦洁专卖店 411,734.47 411,734.47 100.00% 预计难以收回
贵阳办 687,370.01 687,370.01 100.00% 预计难以收回
昆明专店 592,641.45 592,641.45 100.00% 预计难以收回
山东荣成专店 623,863.28 623,863.28 100.00% 预计难以收回
珠海专店 471,380.32 471,380.32 100.00% 预计难以收回
沧州专店 654,696.71 654,696.71 100.00% 预计难以收回
西安美居商贸 899,999.14 899,999.14 100.00% 预计难以收回
太原大玉川商贸 219,733.45 219,733.45 100.00% 预计难以收回
辽宁鞍山市梦洁专柜 483,475.98 483,475.98 100.00% 预计难以收回
中国移动通信集团河南有限公司 523,696.80 523,696.80 100.00% 预计难以收回
云南省玉溪市梦洁专店 890,368.15 890,368.15 100.00% 预计难以收回
成都梦洁宝贝专店 218,768.00 218,768.00 100.00% 预计难以收回
山东乐陵市五洲大道梦洁专店 148,200.00 148,200.00 100.00% 预计难以收回
合计 29,713,419.31 28,828,281.68 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 486,736,780.62 24,336,839.03 5.00%
1 至 2 年（含 2 年） 432,960,323.67 43,296,032.37 10.00%
2 至 3 年（含 3 年） 36,489,728.64 5,473,459.30 15.00%
3 至 4 年（含 4 年） 20,228,963.48 10,114,481.74 50.00%
4 至 5 年（含 5 年） 13,342,717.37 10,674,173.90 80.00%
5 年以上 6,086,924.50 6,086,924.50 100.00%
合计 995,845,438.28 99,981,910.83 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
139
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如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 486,736,780.62
1至2年 433,242,838.93
2至3年 37,494,459.92
3 年以上 68,084,778.12
3至4年 26,645,664.79
4至5年 15,412,373.71
5 年以上 26,026,739.62
合计 1,025,558,857.59
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 28,828,281.68 28,828,281.68
组合计提 101,820,569.49 -1,838,658.66 99,981,910.83
合计 130,648,851.17 -1,838,658.66 128,810,192.51
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款。
140
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
应收账款金额前五名 658,573,468.22 64.22% 50,449,307.08
合计 658,573,468.22 64.22%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末无因转移应收账款而继续涉入形成的资产、负债。
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,496,287,735.20 1,189,979,051.70
合计 1,496,287,735.20 1,189,979,051.70
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
141
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单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司往来款 1,585,418,013.16 1,261,162,296.98
资金拆借及其他 8,119,502.50 11,199,354.04
员工借支 10,358,765.14 8,983,726.92
保证金 9,273,223.22 6,930,213.90
合计 1,613,169,504.02 1,288,275,591.84
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 97,619,575.83 676,964.31 98,296,540.14
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 18,585,228.68 18,585,228.68
2021 年 6 月 30 日余额 116,204,804.51 676,964.31 116,881,768.82
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
142
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账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,107,224,997.30
1至2年 408,238,268.55
2至3年 89,732,643.72
3 年以上 7,973,594.45
3至4年 1,298,460.53
4至5年 437,843.26
5 年以上 6,237,290.66
合计 1,613,169,504.02
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
组合计提 97,619,575.83 18,585,228.68 116,204,804.51
单项计提 676,964.31 676,964.31
合计 98,296,540.14 18,585,228.68 116,881,768.82
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额
143
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余额合计数的比例
其他应收款前五名 1,569,766,997.40 1 年以内、1-2 年 97.31% 106,167,431.48
合计 -- 1,569,766,997.40 -- 97.31% 106,167,431.48
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
期末无应收的政府补助款。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末无因转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债。
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 354,086,365.60 29,126,576.81 324,959,788.79 321,086,365.60 29,126,576.81 291,959,788.79
合计 354,086,365.60 29,126,576.81 324,959,788.79 321,086,365.60 29,126,576.81 291,959,788.79
（1）对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额(账面 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位 减少 计提减
价值) 追加投资 其他 价值) 余额
投资 值准备
湖南梦洁新材料科技有限公司 5,150,000.00 5,150,000.00
湖南寐家居科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
上海梦寐家纺有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00
SICHOU GmbH 1,440,033.79 1,440,033.79 3,036,731.81
北京梦寐家纺有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
广州梦寐家纺品有限公司 500,000.00 500,000.00
144
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梦洁家纺（福州）有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
武汉梦洁家纺有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00
山南梦洁家纺有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
湖南梦洁移动互联网电子商务有限公
20,000,000.00 20,000,000.00
司
湖南梦洁家居有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
Poeffen GmbH 6,933,600.00 6,933,600.00
广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00
福建大方睡眠科技股份有限公司 133,910,155.00 133,910,155.00 26,089,845.00
本舍商贸有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00
大管家家居服务有限公司 36,926,000.00 36,926,000.00
广西梦洁茧丝绸有限责任公司 7,000,000.00 7,000,000.00
湖南梦洁永创创业投资合伙企业(有
26,000,000.00 26,000,000.00
限合伙)
合计 291,959,788.79 33,000,000.00 324,959,788.79 29,126,576.81
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 734,380,084.19 476,792,897.98 605,292,830.58 386,643,781.07
其他业务 13,949,994.45 11,065,925.13 5,224,843.40 4,133,714.57
合计 748,330,078.64 487,858,823.11 610,517,673.98 390,777,495.64
收入相关信息：
单位：元
145
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合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度
确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 450,000.00
合计 0.00 450,000.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 308,493.73
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
4,666,484.23
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,052,367.79
减：所得税影响额 977,648.31
少数股东权益影响额 585,160.24
合计 4,464,537.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.57% 0.0621 0.0621
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.32% 0.0562 0.0562
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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