垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
垒知控股集团股份有限公司
2021 年年度报告
2022 年 04 月
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人蔡永太、主管会计工作负责人刘静颖及会计机构负责人(会计主
管人员)刘静颖声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司存在疫情反复风险、市场景气度风险、原材料波动风险、人力资源成
本风险、行业竞争风险等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本
报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”之“（四）可
能面临的主要风险”。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 720230406 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.80 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 8
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 12
第四节 公司治理.............................................................................................................................. 33
第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................. 50
第六节 重要事项.............................................................................................................................. 55
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 86
第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 95
第九节 债券相关情况 ..................................................................................................................... 96
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 97
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备查文件目录
一、载有公司负责人蔡永太先生、主管会计工作的负责人及会计机构负责人刘静颖女士签名
并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
以上文件的原件置备于公司证券部备查。
垒知控股集团股份有限公司
董事长：蔡永太
二〇二二年四月二十九日
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、垒知集团 指 垒知控股集团股份有限公司
公司章程 指 垒知控股集团股份有限公司章程
董事会 指 垒知控股集团股份有限公司董事会
监事会 指 垒知控股集团股份有限公司监事会
健研检测集团 指 健研检测集团有限公司
重庆检测 指 健研检测集团重庆有限公司
原“上海中浦勘查技术研究院有限公司”更名为“上海健研检测有限公
上海检测 指
司”
海南检测 指 健研检测集团（海南）有限公司
云南云检 指 云南云检工程技术检测有限公司
深圳检测 指 健研检测集团深圳有限公司
福州检测 指 健研检测集团（福州）有限公司
南平检测 指 健研检测（南平）有限公司
海南健研家 指 海南健研家检测有限公司
垒智设计集团 指 垒智设计集团有限公司
垒智施工图审查 指 福建垒智施工图审查有限公司
垒智建设 指 厦门垒智建设有限公司
建研创客 指 泉州市建研创客投资咨询有限公司
厦门建科院 指 厦门市建筑科学研究院有限公司
建研消防 指 厦门建研消防技术服务有限公司
垒知光合 指 福建垒知光合建设有限公司
科之杰集团 指 科之杰新材料集团有限公司
福建科之杰 指 科之杰新材料集团福建有限公司
重庆科之杰 指 重庆建研科之杰新材料有限公司
贵州科之杰 指 科之杰新材料集团（贵州）有限公司
河南科之杰 指 科之杰新材料集团河南有限公司
陕西科之杰 指 陕西科之杰新材料有限公司
广东科之杰 指 科之杰新材料集团（广东）有限公司
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浙江科之杰 指 科之杰新材料集团浙江有限公司
原“科之杰新材料（金华）有限公司”更名为“科之杰化工（金华）有
金华科之杰 指
限公司”
湖南科之杰 指 湖南科之杰新材料有限公司
江西科之杰 指 江西科之杰新材料有限公司
河北科之杰 指 河北科之杰新材料有限公司
四川科之杰 指 科之杰新材料集团四川有限公司
重庆科之杰建材 指 重庆建研科之杰建材有限公司
原“云南科之杰新材料有限公司”更名为“科之杰新材料集团（云南）
云南科之杰 指
有限公司”
海南科之杰 指 科之杰新材料集团（海南）有限公司
上海科之杰 指 上海科之杰新材料有限公司
广西科之杰 指 科之杰新材料集团广西有限公司
深圳科之杰 指 深圳科之杰新材料有限公司
安徽科之杰 指 安徽科之杰新材料有限公司
贵州研鑫 指 贵州研鑫供应链管理有限公司
垒知化学 指 垒知化学（福建）有限公司
KZJ（菲律宾） 指 KZJ ROCK MATERIAL INC.
KZJ（马来西亚） 指 KZJ CONSTRUCTION CHEMICALS(M) SDN.BHD.
KZJ（美国） 指 KZJ CONSTRUCTION CHEMICALS INC.
杭州华冠 指 杭州华冠建材有限公司
福建建研 指 福建建研科技有限公司
厦门健研医疗 指 厦门健研医疗科技有限公司
福建健研医疗 指 福建健研医疗科技有限公司
垒知资管 指 厦门垒知资产管理有限公司
天润锦龙 指 厦门天润锦龙建材有限公司
天润物流 指 厦门天润锦龙物流有限公司
建研家科技 指 厦门建研家科技有限公司
建研购 指 厦门建研购贸易有限公司
福建常青树 指 常青树建材（福建）开发有限公司
天泽信息 指 天泽信息产业股份有限公司
云招股份 指 云南招标股份有限公司
垒知科技集团 指 垒知科技集团有限公司
四川垒知科技 指 垒知科技集团四川有限公司
重庆垒知科技 指 垒知科技集团重庆有限公司
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深圳垒知科技 指 垒知科技集团（深圳）有限公司
北京垒知科技 指 垒知科技集团（北京）有限公司
贵州天润 指 贵州科之杰天润贸易有限公司
贵州天义 指 贵州科之杰天义贸易有限公司
上海垒知 指 上海垒知企业管理有限公司
厦门垒墨中浦 指 厦门垒墨中浦合伙企业（有限合伙）
成都垒知研究院 指 垒知（成都）科技研究院有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
会计师、会计师事务所 指 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 垒知集团 股票代码 002398
变更后的股票简称（如有） 不适用
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 垒知控股集团股份有限公司
公司的中文简称 垒知集团
公司的外文名称（如有） LETS HOLDING GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）LETS
公司的法定代表人 蔡永太
注册地址 福建省厦门市思明区湖滨南路 62 号
注册地址的邮政编码 361004
公司注册地址历史变更情况 不适用
办公地址 福建省厦门市思明区湖滨南路 62 号
办公地址的邮政编码 361004
公司网址 http://www.lets.com
电子信箱 002398@xmabr.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林祥毅 万樱红
联系地址 福建省厦门市思明区湖滨南路 62 号 福建省厦门市思明区湖滨南路 62 号
电话 0592-2273752 0592-2273752
传真 0592-2273752 0592-2273752
电子信箱 002398@xmabr.com wyh9565@126.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 《证券时报》、《证券日报》
公司披露年度报告的媒体名称及网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 本公司证券部
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四、注册变更情况
组织机构代码 公司注册登记实行"三证合一"，统一社会信用代码：913502004266020172
2019 年 9 月 29 日公司经营范围变更为：对第一产业、第二产业、第三产业的投
资（法律、法规另有规定除外）；自然科学研究和试验发展；工程和技术研究和试
验发展；建筑工程技术咨询（不含造价咨询）；新材料技术推广服务；节能技术推
广服务；合同能源管理；科技中介服务；其他未列明科技推广和应用服务业；其
他技术推广服务；互联网信息服务（不含药品信息服务和网吧）；互联网接入及相
关服务（不含网吧）；其他互联网服务（不含需经许可审批的项目）；软件开发；
公司上市以来主营业务的变化情况（如 信息系统集成服务；信息技术咨询服务；数字内容服务；知识产权服务（含专利
有） 事务）；其他建筑材料制造；砼结构构件制造；其他水泥类似制品制造；防水建筑
材料制造（所有制造业仅限分支机构经营）；消防设施检测；消防安全评估；特种
设备检验检测；其他质检技术服务；认证服务；环境保护监测；生态监测；水污
染治理；大气污染治理；固体废物治理（不含须经许可审批的项目）；危险废物治
理；室内环境治理；其他未列明污染治理；其他化工产品批发（不含危险化学品
和监控化学品）；地质勘查技术服务；园林景观和绿化工程设计；建设工程勘察设
计；规划管理；专业化设计服务；工程管理服务；企业总部管理；企业管理咨询。
2012 年 10 月 15 日，原公司实际控制人自然人蔡永太先生、李晓斌先生、麻秀星
女士、黄明辉先生、叶斌先生、郭元强先生、林燕妮女士和林千宇女士等共 8 人
历次控股股东的变更情况（如有） 共同声明：自 2012 年 10 月 15 日起不再续签《一致行动人协议书》，因此，上述
8 位股东对公司的共同控制关系解除。随着共同控制关系的解除，第一大股东蔡
永太先生实际控制着公司，为公司单一实际控制人。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26
签字会计师姓名 黄印强、林辉钦、吴卿杰
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
上海市静安区南京西路 768 号 2020 年 12 月 28 日至 2021 年
国泰君安证券股份有限公司 王立泉、陈圳寅
国泰君安大厦 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年
营业收入（元） 4,917,751,276.18 3,870,737,292.78 27.05% 3,393,523,149.14
归属于上市公司股东的净利润
271,901,349.50 372,452,181.14 -27.00% 402,443,627.66
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
240,253,111.69 340,681,779.88 -29.48% 375,814,987.91
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
321,576,270.71 322,325,108.68 -0.23% 308,300,639.92
（元）
基本每股收益（元/股） 0.38 0.54 -29.63% 0.58
稀释每股收益（元/股） 0.38 0.54 -29.63% 0.58
加权平均净资产收益率 8.19% 12.41% -4.22% 15.26%
2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末
总资产（元） 6,512,855,123.78 5,446,807,041.96 19.57% 4,449,050,592.32
归属于上市公司股东的净资产
3,412,570,824.06 3,214,066,584.14 6.18% 2,834,619,245.52
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 890,823,979.69 1,385,185,162.59 1,286,653,224.11 1,355,088,909.79
归属于上市公司股东的净利润 72,177,106.63 78,346,382.22 81,777,893.45 39,599,967.20
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归属于上市公司股东的扣除非经
62,573,372.71 72,340,025.75 73,612,093.06 31,727,620.17
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -110,194,005.01 -26,645,525.06 259,326,259.77 199,089,541.01
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减 为各子公司处置固定
594,099.49 -1,424,823.61 -341,964.77
值准备的冲销部分） 资产的合计净收益。
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按 为政府扶持资金及科
26,808,743.15 24,593,244.20 14,397,017.42
照一定标准定额或定量持续享受的政府补 研项目经费等。
助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 6,024,698.47 5,240,072.22 5,217,237.98
处置交易性金融资产交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
2,594,959.23 1,602,891.31 13,085,410.00
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,178,251.56 8,898,390.09 721,490.04
减：所得税影响额 7,855,827.49 7,034,074.69 6,313,597.08
少数股东权益影响额（税后） 696,686.60 105,298.26 136,953.84
合计 31,648,237.81 31,770,401.26 26,628,639.75 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
银行理财产品收益 6,024,698.47 列为非经常性损益
福建常青树、健研检测集团、垒智设计、云南云检、厦 与主营业务相关、符合国家产业政策、能够
1,950,763.65
门建研家等：增值税即征即退\增值税加计抵减 持续享受的政府补助，列为经常性损益
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
1、综合技术服务业务
近年来，国务院、发改委等相关部门陆续出台一系列政策，推动检测行业市场化改革，促进第三方检验检测机构的快速
发展，深化第三方检验检测机构的专业化、市场化进程，截至2020年，国内第三方检测行业市场规模约为1,918亿元，较2019
年上涨了12.62%。2021年，国内检验检测市场结构进一步优化，集约化程度持续提升。
2、外加剂新材料业务
混凝土外加剂作为改善、调节商品混凝土性能的掺和材料，在项目工程应用中起到重要作用。随着国内商品混凝土化率
的不断提升，外加剂新材料的市场规模随之扩大；重点、难点工程项目的增加，进一步强化混凝土外加剂在各种应用场景中
的不可或缺性。近年来，在国内环保政策趋严的背景下，混凝土外加剂行业面临结构化调整，行业集中度日趋提升，行业龙
头逐步凸显。
二、报告期内公司从事的主要业务
垒知集团于1980年经政府批准设立，2010年在中国深圳证券交易所成功上市，成为中国首家整体上市的建筑科研机构。
历经四十余年的稳步发展，公司已形成综合技术服务及外加剂新材料两大主营业务：
（1）综合技术服务
健研检测集团有限公司主要为工程可研、建设、运维全寿命周期提供测绘、勘察、设计、检测、评估、咨询和培训等技
术服务。健研检测集团产业群分布福建、北京、上海、重庆、海南、云南、深圳等。作为中国建设工程综合技术服务专家，
下辖健研检测集团重庆有限公司、垒智设计集团有限公司、上海健研检测有限公司、健研检测集团（海南）有限公司、云南
云检工程技术检测有限公司、健研检测集团深圳有限公司及福建垒知光合有限公司等子公司。健研检测集团有限公司拥有多
领域、全方位的检测与认证实力，具备高资质、高效率的技术服务平台，是国内较早实现“跨区域、跨领域”发展的检测与认
证机构，下辖的健研检测集团重庆有限公司及健研检测集团（海南）有限公司均为当地资质等级最高的建设工程检测机构，
健研检测集团深圳有限公司是致力于电子电气检测与认证服务的机构，目前已具备5G-NR、WiFi6、5G-SAR等无线通信电子
检测资质；此外，凭借多年从事绿色建筑、建筑节能解决方案的科技研发及成果转化，垒知光合已拥有在建筑节能及新能源
应用领域的技术研发及应用实力。
（2）外加剂新材料
科之杰新材料集团有限公司主要为建筑、核电、港口、桥梁、隧道、公路、高铁、地铁、水利、电力等工程提供高环保、
高性能、高寿命混凝土制造和施工解决方案，是混凝土外加剂生产与应用技术集成方案提供商，产业群分布福建、四川、重
庆、贵州、河南、陕西、广东、浙江、湖南、江西、江苏、云南、海南、上海、广西、安徽等16省直辖市以及菲律宾。作为
中国外加剂新材料行业的龙头企业，公司是同行业中发展速度最快的企业，拥有聚羧酸合成、萘系合成、脂肪族合成、氨基
合成等多种外加剂合成生产线，合成总产能截至2021年底已达138.9万吨，可提供100余种混凝土外加剂及相关产品。科之杰
新材料集团在福建、贵州、重庆、海南、陕西、上海的市场占有率均排名第一。
三、核心竞争力分析
垒知集团历经四十余年的励精图治，在创新与变革中成长，凭借完善的运行机制，不断寻求自我突破，以专业的技术服
务、优质的产品品质、卓越的创新思维，获得市场的高度认可，公司未来将通过夯实主营和延伸发展的策略，进一步提升公
司的综合实力和核心竞争力：
（一）创新理念推动产业升级
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面对竞争日益激烈的市场环境，公司仍持续保持良好的盈利能力，这充分体现了公司拥有永无止境的探索精神和顺势求
变的创新实力，以此不断突破发展屏障。公司在发展壮大的道路上，主动从内部驱动变革，颠覆惯性思维，打破固守行规，
以市场需求为导向，顺应市场的变化，以创新科技、创新产品、创新模式去满足市场需求、开发市场需求。在 “互联网+”
变革浪潮中，公司借助多年的行业经验和科研实力，创新建筑业商业模式，将“互联网+”转化为“建研+”，为建筑业企业提供
连接“互联网+”最后一公里的对接，为企业提供完整的工程供应链解决方案和运营策略。
（二）资质优势稳固业绩水平
公司历经多年的不懈努力，构筑行业权威，以全面、扎实的技术实力，不断拓展行业高等级、新领域资质，并以资质优
势作为业务发展的源动力，结合专业的技术服务模式，为客户提供高效、完整的技术方案，彰显公司检测业务强劲的竞争实
力。目前，子集团健研检测集团及各子公司在各自的业务区域范围内所获得主要相关资质如下：
健研检测集团是福建省综合能力最强的工程检测机构，拥有CMA资质认定、CNAS实验室认可与检验机构认可、福建省
建设工程质量检测机构资质（全部四个专项及见证取样检测）、公路工程综合甲级、公路工程桥梁隧道工程专项、水利工程
质量检测甲级（混凝土工程类与岩土工程类）、水运工程材料乙级、水运工程结构乙级等多项重要资质，是福建省建设系统
最早取得跨建设与交通、水利系统检测资质的检测机构，同时还是厦门中级人民法院司法鉴定机构及福建省建筑能效测评机
构；此外，公司还获得住建部建筑门窗节能性能标识实验室、测绘乙级资质、消防技术服务机构及社会化环境检测机构等多
项外延式检测资质。
在电子电气检测认证方面，健研检测集团已获得澳大利亚SAA Approvals认可实验室资质，成为福建省第一家获得澳洲
SAA资质的独立第三方检测机构。在无线通信领域，取得美国A2LA ，美国FCC、加拿大IC等北美市场实验室认可资质。在
智能卫浴领域，已取得中标院水效备案实验室，成为全国第六家、厦门第一家国家备案实验室。此外，健研检测集团广泛与
国际知名认证机构合作并获得认可，相继取得德国TUV SUD、加拿大CSA、德国TUV莱茵、德国DEKRA、澳洲SAA、瑞士
SGS、法国Eurofins(欧陆)、法国BV、西班牙APPLUS、美国IAPMO EGS和美国UL等机构认证，成为专业为电子电气企业的
产品研发、产品测评、产品通关、产品交付、产品认证提供检测与认证服务的第三方检测机构。
垒智设计集团拥有建筑行业（建筑工程）甲级，岩土勘察专业类（岩土工程<勘察，设计，物探测试检测监测>）甲级，
风景园林工程专项设计乙级，岩土勘察劳务资质（钻探）。
福建垒智审图拥有房建一类A施工图审查资质、市政（道桥、给排水）一类审查资质，目前已形成行业内的三驾马车，
齐头并进，共同发展，极大地增强了公司在行业内的竞争力，提升了公司在全国市场上的建筑技术服务综合实力。
厦门垒智建设有限公司拥有：特种工程(结构补强)专业承包不分等级，防水防腐保温工程专业承包二级，地基基础工程
专业承包三级，建筑机电安装工程专业承包三级资质。
福建垒知光合建设有限公司拥有：电力工程施工总承包三级，机电工程施工总承包三级，环保工程专业承包三级，建筑
机电安装工程专业承包三级资质。
（三）多元开拓深耕主营市场
公司是全国首家整体上市的建筑科研院所，旗下两大主营业务品牌享誉国内。
全资子公司健研检测集团是福建省规模最大的、资质最全的建设工程质量检测龙头企业（全国范围内未排名）。
全资子公司科之杰新材料集团是中国外加剂新材料龙头企业，是混凝土外加剂产品生产与应用技术集成方案提供商，也
是CRCC高铁产品质量认证的合格供应商，其自主研究开发的“Point点石”牌外加剂新材料被全国高科技建筑建材产业化委员
会品牌评价中心评为“中国外加剂新材料行业最具影响力品牌”。
两大主营凭借在市场上广泛的认知度及优良的美誉度，充分发挥品牌效应，同时总结多年的营销经验，适应时下的市场
发展需求，运用多元的营销模式及布局完善的营销网络，不断开拓、深耕潜在市场，为公司的发展提供双引擎。
（四）优秀团队成就领先科研
公司持续秉持“创新机制、创新科技、创新人才”的科研思路，不断为探索科技前沿蓄积科研实力，长期的累积形成数百
人的专业科研团队，在日趋激烈的市场竞争环境下，为企业的可持续发展提供科技含量高、附加值高的新服务和新产品。依
靠公司雄厚的资本优势，打造国内领先水平的技术与信息中心研发基地，科研基地占地37亩，研发大楼建筑面积近2万平方
米。公司形成以集团技术与信息中心为主、子公司技术部门参与的较完善科研体系，近年来，先后获准组建多家工程技术中
心和科技创新平台，涉及建设工程、节能和绿色建筑、建筑工业化等领域，2015年获批成立博士后工作站，2017年获批国家
装配式建筑产业基地，2018年组建院士专家工作站，凭借专业的研发团队及高端的科技平台，展现了良好的科研能力及成果
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
转化能力。
（五）严谨内控打造规范企业
公司长期坚持建设现代企业治理制度与流程，采用“Internet+ERP+OA”信息化管理系统，实现公司经营业务活动信息化
管理，实现无时差无地域的交互业务活动信息。企业内部管理制度从有到优，坚持推进机制创新与变革，全面提升“标准化
基础上个性化”管理水平，积极探索并完善垒知特色的现代企业制度。实现“动态响应，标准复制”的跨区域发展模式。推动
管理创新，构建以“全站仪式测量”为核心的绩效管理体系。
公司持续规范内控制度，完善治理机制，推行“标准化基础上的个性化管理”的管理体系构建模式，实现“分层履职、层
间管控，层面关联”的“互动、互控、互联”，通过周期性内审系统核查管理体系的有效性、符合性和时效性，保证了公司经
营管理的合规与高效。
四、主营业务分析
1、概述
2021年，国内外新冠疫情持续蔓延，全球经济在疫情防控的影响下，大宗商品及化工原材料的价格不断上涨；国内建筑
行业因疫情及“双限”政策的制约，项目开工不及预期，根据国家统计局公布的数据显示，2021年全国固定资产投资（不含农
户）544,547亿元，增长4.9%，基础设施投资增长0.4%，全年房地产开发投资147,602亿元，比上年增长4.4%。
2021年，低迷的市场氛围依旧未能延缓公司持续发展的步伐，公司始终坚持市场优先原则，凭借领先的市场地位、完善
的产业布局、知名的品牌优势、多维的市场营销策略、优秀的技术服务实力，实现了外加剂新材料市场占有率快速提升，以
及综合技术业务“跨区域、跨领域”发展的目标。
作为中国工程检测与认证技术服务领军企业及中国外加剂新材料行业龙头企业，垒知集团在特殊时期迎难而上，突破困
顿思维，优化资源配置，积极开拓市场，成功实现公司主营业务市场占有率的进一步提升。报告期内，公司主营业务及科研
创新成果如下：
1、综合技术服务业务
报告期内，健研检测集团检测与认证服务业务“跨区域、跨领域”发展顺利，区域市场、新领域业务经营业绩取得新突破。
近年来，建筑工程检测行业市场化程度逐步提升，行业管理进一步规范，健研检测集团各区域市场营业收入及市场占有
率持续提升，其中，重庆检测2021年成绩斐然，经营业绩实现翻番，为公司检测与认证业务异地开拓激发新活力。
受新冠疫情影响， 2021年国内交通工程项目开工不足，但健研检测依旧保持市场开拓的积极性，主动出击，取得包括
福建公路、安徽公路、重庆轨道交通等多个交通工程检测项目，实现交通工程检测业务持续增长。
跨领域方面，深圳电子电气检测中心完成项目扩充及资质获取，厦门、深圳两地电子电气检测中心运行情况良好，服务
客户数量已超过300家，主要开展智能卫浴、汽车电子、5G-NR、WiFi6、5G-SAR、锂电池等检测业务，截至本报告期末，
电子电气检测业务营业收入已超过2000万元。
报告期内，公司下属子集团健研检测集团综合技术服务业务稳步发展，实现营业收入5.12亿元、净利润3,682.12万元。
2、外加剂新材料业务
报告期内，科之杰集团以“提升市占率，攻克新区域，拓展新领域”为目标，凭借完善的全国布局、优秀的品牌知名度、
优秀的产品质量及卓越的科研实力，专注服务国内“特高、特长、特大、特深”工程项目以及基础设施建设项目，提升全国市
场占有率，聚焦特种材料的研发与生产，为不同的工程应用场景提供高效解决方案。
一直以来，科之杰集团背靠建筑科学研究技术平台，攻克特殊、特种、特定、特难混凝土外加剂应用场景，积累各种成
功案例，为大型建设项目提供混凝土外加剂生产、施工解决方案，截至目前，科之杰集团成功的工程案例包括贵州花果园双
子塔（中国最高双子塔）、舟山跨海大桥（国内最长、最重的整孔预制箱梁）、中国国际丝路中心大厦（国内筏板混凝土浇
筑最快记录）、西安南飞鸿广场（超高层钢结构项目，创钢管自密实混凝土最高强度等级）、河南滑县E-WT风电项目（装
机容量500MW）、福厦铁路1标乌龙江特大桥（主跨斜拉桥为世界同类桥型最大跨度）、桂西北治旱百色水库灌区工程（预
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
应力钢筒混凝土管（PCCP）工程）、茅台广场超长泵送混凝土工程（水平换算输送距离将近450米）、郑州宝能悦世商业中
心（C60高抛免振捣自密实混凝土，高抛高度16m）。不断提升的技术实力为科之杰集团开拓基建项目提供有利支持，产品
与服务覆盖基建项目各应用场景，2021年科之杰集团工程项目业绩贡献比例持续提升。
2021年，在新冠疫情和“双限”政策的影响下，混凝土外加剂的营业成本上涨，但科之杰集团始终以提升市占率为目标，
实现混凝土外加剂销量保持高速增长，全国20个省市直辖市辖区的市场份额持续扩大，长三角及珠三角区域的市场占有率提
速明显。
报告期内，公司下属子集团科之杰集团外加剂新材料业务实现营业收入30.68亿元、净利润1.59亿元。
3、公司秉承“科技创建新家园”的企业愿景，确立了“立足主业，兼顾行业，探索前沿，蓄积创新，紧密横向，推动纵向”
的科技工作方针，通过持续“创新机制、创新科技、创新人才”提升公司科技核心竞争力。
创新引领科技先行，2021年公司围绕建设综合技术服务、外加剂新材料两大主营方向，及时把握行业技术动向，开展了
一系列的研究、创新和转化，取得良好的社会和经济效益。
报告期内，公司新增科技项目125项、科技奖励2项、发表论文50篇、授权专利114件、科技资质10个、科技平台1个。
（1）科技成果
报告期初科技奖励60项：国家科技进步奖二等奖、教育部科技进步奖一等奖、中国专利优秀奖等。
新增科技奖励2项：2020年厦门市科技进步奖二等奖、2020年福建省科技进步奖三等奖。
截至本报告期末，公司共获得科技奖励62项。
报告期初公司授权有效专利数364件，2021年度新增授权有效专利数71件。
截至本报告期末，公司授权有效专利数共435件。
（2）科技资质
报告期初科技资质36个：国家级高新技术企业15家（健研检测集团有限公司、福建垒智施工图审查有限公司、科之杰新
材料集团有限公司、科之杰新材料集团福建有限公司、科之杰新材料集团（贵州）有限公司、重庆建研科之杰新材料有限公
司、科之杰新材料集团（广东）有限公司、陕西科之杰新材料有限公司、厦门天润锦龙建材有限公司、垒知科技集团有限公
司、垒知科技集团四川有限公司、厦门市建筑科学研究院有限公司、厦门建研家科技有限公司、健研检测集团重庆有限公司、
云南云检工程技术检测有限公司）、工信部“专精特新”小巨人领军企业2家（科之杰新材料集团有限公司、重庆建研科之杰
新材料有限公司）、国家知识产权优势企业1家（科之杰新材料集团有限公司）、工信部工业企业知识产权运用试点企业1
家（科之杰新材料集团有限公司）、科技部科技型中小企业4家、福建省（厦门市）科技小巨人企业4家、厦门市创新型企业
3家、厦门市级高企技术企业3家、厦门市知识产权示范企业1家、厦门市龙头骨干企业2家。
新增科技资质10个：国家高新技术企业3家（科之杰新材料集团浙江有限公司、科之杰新材料集团（海南）有限公司、
科之杰新材料集团（云南）有限公司）、科技部科技型中小企业2家（垒知科技集团四川有限公司、健研检测集团深圳有限
公司）、工信部“专精特新”小巨人领军企业1家（科之杰新材料集团福建有限公司）、福建省知识产权优势企业1家（科之杰
新材料集团福建有限公司）、厦门市知识产权优势企业1家（健研检测集团有限公司）、浙江省“专精特新”中小企业1家（科
之杰新材料集团浙江有限公司）、广东省专精特新中小企业1家（科之杰新材料集团（广东）有限公司）。
截至本报告期末，公司共获得科技资质46个。
（3）科技平台
报告期初科技平台19个：国家级科技平台2个（国家博士后科研工作站、国家级企业技术中心）、省级科技平台5个（福
建省企业技术中心、福建省院士专家工作站、福建省混凝土工程技术研究中心、福建省建筑节能产品与检测企业工程技术研
究中心、贵州省企业技术中心）、市/区级科技平台8个（厦门市企业技术中心、厦门市公共技术服务平台、厦门市院士专家
工作站、厦门市混凝土工程技术研究中心、厦门市建筑节能工程技术研究中心、重庆市企业技术中心、璧山区工程技术研究
中心、嘉兴市级企业技术中心、嘉兴市混凝土添加剂高新技术研究开发中心）、产学研合作平台3个（华侨大学研究生工作
站、福建省联合培养研究生示范基地、贵州大学研究生教育实践基地/本科生实习实训基地）。
新增科技平台1个：产学研合作平台1个——健研检测集团福州大学人才培养基地
截至本报告期末，公司共获得科技平台20个。
15
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2021 年 2020 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 4,917,751,276.18 100% 3,870,737,292.78 100% 27.05%
分行业
建设综合技术服务 512,413,598.17 10.42% 480,849,803.10 12.42% 6.56%
新型建筑材料 3,946,136,675.55 80.24% 3,071,306,619.56 79.35% 28.48%
建筑特种施工 39,200,131.73 0.80% 19,302,157.20 0.50% 103.09%
医疗器械 41,476,145.16 0.84% 87,731,583.23 2.26% -52.72%
软硬件销售及服务 376,522,099.65 7.66% 207,395,372.10 5.36% 81.55%
其他 2,002,625.92 0.04% 4,151,757.59 0.11% -51.76%
分产品
技术服务 512,413,598.17 10.42% 480,849,803.10 12.42% 6.56%
外加剂新材料 3,067,648,835.84 62.37% 2,645,251,670.45 68.34% 15.97%
商品混凝土 230,041,862.55 4.68% 165,866,303.02 4.29% 38.69%
节能新材料 20,966,767.43 0.43% 40,951,008.50 1.06% -48.80%
建筑材料批发 627,479,209.73 12.76% 219,237,637.59 5.66% 186.21%
工程施工 39,200,131.73 0.80% 19,302,157.20 0.50% 103.09%
医疗器械 41,476,145.16 0.84% 87,731,583.23 2.26% -52.72%
软硬件销售及服务 376,522,099.65 7.66% 207,395,372.10 5.36% 81.55%
其他 2,002,625.92 0.04% 4,151,757.59 0.11% -51.76%
分地区
华东地区 2,312,505,142.81 47.02% 2,128,610,414.80 54.99% 8.64%
西南地区 888,590,562.37 18.07% 727,834,778.47 18.80% 22.09%
中南地区 1,404,085,639.56 28.55% 795,086,379.15 20.54% 76.60%
西北地区 165,650,946.88 3.37% 161,925,084.59 4.18% 2.30%
华北地区 102,372,383.39 2.08% 28,177,469.75 0.73% 263.31%
东北地区 7,692,626.18 0.16% 349,805.32 0.01% 2,099.12%
华中地区 12,244,897.58 0.25% 2,605,615.19 0.07% 369.94%
国外地区 24,609,077.41 0.50% 26,147,745.51 0.68% -5.88%
分销售模式
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
直销 4,917,751,276.18 100.00% 3,870,737,292.78 100.00% 27.05%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
建设综合技术服
512,413,598.17 351,986,063.85 31.31% 6.56% 28.59% -11.77%
务
新型建筑材料 3,946,136,675.55 3,303,579,129.65 16.28% 28.48% 36.50% -4.92%
分产品
技术服务 512,413,598.17 351,986,063.85 31.31% 6.56% 28.59% -11.77%
外加剂新材料 3,067,648,835.84 2,486,389,107.36 18.95% 15.97% 22.18% -4.12%
分地区
华东地区 2,312,505,142.81 1,849,750,392.32 20.01% 8.64% 17.20% -5.84%
西南地区 888,590,562.37 709,164,505.09 20.19% 22.09% 29.93% -4.82%
中南地区 1,404,085,639.56 1,193,397,819.58 15.01% 76.60% 89.01% -5.58%
分销售模式
直销 4,917,751,276.18 4,019,148,701.14 18.27% 27.05% 36.67% -5.76%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减
销售量 万吨 166 144 15.28%
生产量 万吨 166 144 15.28%
外加剂新材料
库存量 万吨 0 0 0.00%
市场占有率 % 9.5 8.5 11.76%
销售量 万立方米 53 35 51.43%
商品混凝土 生产量 万立方米 53 35 51.43%
库存量 万立方米 0 0 0.00%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
本报告期商品混凝土销售量及生产量同比增长51.43%，主要原因系公司积极拓展业务。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2021 年 2020 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
建设综合技术服
营业成本 351,986,063.85 8.76% 273,717,560.60 9.31% 28.59%
务
新型建筑材料 营业成本 3,303,579,129.65 82.20% 2,420,249,590.47 82.30% 36.50%
建筑特种施工 营业成本 35,663,051.08 0.89% 15,879,645.13 0.54% 124.58%
医疗器械 营业成本 38,306,921.95 0.95% 83,731,935.68 2.85% -54.25%
软硬件销售及服
营业成本 289,081,761.18 7.19% 146,563,155.37 4.98% 97.24%
务
其他 营业成本 531,773.43 0.01% 563,659.97 0.02% -5.66%
单位：元
2021 年 2020 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
技术服务 营业成本 351,986,063.85 8.76% 273,717,560.60 9.31% 28.59%
外加剂新材料 营业成本 2,486,389,107.36 61.87% 2,035,007,403.23 69.20% 22.18%
商品混凝土 营业成本 195,078,975.78 4.85% 142,066,354.18 4.83% 37.32%
节能新材料 营业成本 21,190,089.65 0.53% 33,795,511.27 1.15% -37.30%
建筑材料批发 营业成本 600,920,956.86 14.95% 209,380,321.79 7.12% 187.00%
工程施工 营业成本 35,663,051.08 0.89% 15,879,645.13 0.54% 124.58%
医疗器械 营业成本 38,306,921.95 0.95% 83,731,935.68 2.85% -54.25%
软硬件销售及服
营业成本 289,081,761.18 7.19% 146,563,155.37 4.98% 97.24%
务
其他 营业成本 531,773.43 0.01% 563,659.97 0.02% -5.66%
说明
（1）公司建设综合技术服务的人工成本占其营业成本的比重在30%以上，其他为外部协作、原材料、折旧、能源等；
（2）公司销售的外加剂新材料的原材料成本占其营业成本的比重在80%以上，其他为运费、人工工资、折旧、能源等；
（3）公司销售的商品混凝土的原材料成本占其营业成本的比重在80%以上，其他为人工工资、折旧、能源等；
（4）公司销售的节能新材料的原材料成本占其营业成本的比重在40%以上，其他为运费、人工工资、折旧、能源等；
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（5）公司工程施工的原材料成本占其营业成本的比重在60%以上，其他为人工工资、折旧、能源等；
（6）公司软硬件销售及服务的外购产品及外购服务成本占其营业成本的比重在80%以上，其他为人工工资等。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
子公司名称 在子公司的持 导致的合并范围的 公司成立日期
股比例 变动情况的依据
垒知科技集团（北京）有限公司 60.00% 新设子公司 2021/1/28
福建垒知光合建设有限公司 非同一控制下不构
100.00% 2021/12/8
成业务的股权收购
河北科之杰新材料有限公司 100.00% 注销子公司 2021/5/27
KZJ CONSTRUCTION CHEMICALS
90.00% 注销子公司 2021/6/24
(M) SDN BHD
健研检测（南平）有限公司 100.00% 注销子公司 2021/5/20
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 357,698,420.40
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 7.27%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 99,417,617.61 2.02%
2 第二名 74,883,191.90 1.52%
3 第三名 70,914,990.65 1.44%
4 第四名 59,123,891.88 1.20%
5 第五名 53,358,728.36 1.09%
合计 -- 357,698,420.40 7.27%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
前五名供应商合计采购金额（元） 1,510,011,903.99
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 39.25%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 714,130,929.24 18.56%
2 第二名 234,034,238.96 6.08%
3 第三名 214,680,132.46 5.58%
4 第四名 186,129,474.78 4.84%
5 第五名 161,037,128.55 4.19%
合计 -- 1,510,011,903.99 39.25%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 205,442,353.76 182,600,613.92 12.51%
管理费用 163,434,268.93 133,585,294.92 22.34%
财务费用较上年同期增加
5,452,817.88 元，主要原因系本报告
财务费用 4,762,207.45 -690,610.43
期借款增加以及首次执行新租赁准
则确认租赁利息费用所致。
研发费用 188,001,946.17 152,109,619.62 23.60%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
研究混凝土水化反应、水化
高性能混凝土工作 研究产品作用机理和作 进程，如水化速率、水化热 为公司后续产品的开发设计
性与服役寿命提升 用机制，为后续产品开 已完成 等与混凝土工作性和耐久性 提供指导方向，具有相当的
的关键技术研究 发提供理论指导。 之间的关系，建立合理的作 实用价值和经济意义。
用机理和作用机制。
预拌混凝土用绿色 开发绿色环保且性能优 通过分子剪裁设计，合成性 产品成功应用于成功应用多
已完成
化学功能材料关键 异、能够满足预拌混凝 能优异的缓释调控绿色化学 个混凝土工程项目，生产的
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
技术及产业化 土技术需求的多功能化 功能材料、粘度调控绿色化 混凝土性能得到了较大提
聚羧酸减水剂。 学功能材料、低水化热聚羧 升，均可满足实际工程施工
酸减水剂和减缩型聚羧酸减 要求，取得了良好的经济和
水剂，并通过母液与消泡剂、社会效益。
缓凝剂复配优化研制出预拌
混凝土用多功能化聚羧酸减
水剂。
本项目开发的新型减水保坍
开发新型减水保坍型聚 型聚羧酸减水剂，提高产品
优化母液工艺，提高产品保
新型减水保坍型聚 羧酸减水剂（性价比高 的保坍性能同时减少复配时
坍性能，降低复配成品中的
羧酸减水剂的研究 于目前在用产品），达到 已完成 保坍剂的用量，性价比优势
保坍剂用量，降低产品成本，
开发 产品更新及成本优化的 明显，满足客户需求的同时
实现工业化应用。
目的。 可以为公司带来较大成本优
化，具有较广的应用前景。
该项目通过研究不同酸醚
在不增加成本，不损失 提高区域子公司现有 HPEG
比、引发剂用量、链转移剂
某型号高减水聚羧 保坍性能的前提下，提 型聚羧酸系母液的性价比，
已完成 品种和用量等参数，开发出
酸母液研究开发 升 HPEG 类聚羧酸减水 有利于提升公司市场占有率
一种具有高减水低成本的优
剂的减水性能。 和影响力。
势的高减水聚羧酸母液
本项目开发的混凝土减缩功
能材料，有效控制混凝土温 新产品将应用到水利、核电、
现代混凝土减缩功 开发水化热调控材料、 度裂缝及干燥、自收缩裂缝，高铁、桥梁、地铁、隧道等
能材料关键技术开 减缩型聚羧酸共聚物等 小试阶段 实现定向、高效调控工程混 重大工程，有效控制工程混
发 混凝土减缩功能材料 凝土多种收缩，解决普强混 凝土收缩开裂，具有较好市
凝土、超高性能混凝土、大 场前景和社会效益。
体积混凝土收缩开裂难题。
形成 3D 打印混凝土不同强
开发出能够满足生产、 度等级的配合比库，完成在
施工工作性能要求的 项目上的应用；研究各种废 为公司在 3D 打印混凝土领
3D 打印混凝土材
3D 打印混凝土专用砂 小试阶段 弃材料(石粉、再生砂粉、废 域的产品和技术研究、推广
料研究
浆，形成 3D 打印混凝土 弃玻璃、废弃陶瓷等) 在 3D 打下基础。
设计技术标准。 打印混凝土中的应用可行性
和应用方案。
研发一种可采用小直径 通过对混凝土抗剪强度和抗
新的检测方法抗剪法检测混
抗剪法检测混凝土 芯样微破损检测混凝土 压强度相关关系的研究，建
凝土抗压强度试验方法的开
抗压强度的试验方 强度的新方法"抗剪法"，已完成 立抗剪法测强曲线，并进行
发，适用性更广，具有推广
法研究与应用 以弥补传统方法的不 影响因素分析和现场检测验
应用潜力。
足。 证。
研究并提出提高现场高 通过理论研究和试验验证， 高应变检测需求日益旺盛，
高应变测试质量及
应变测试试验精度的方 提出高应变实测曲线拟合问 通过本项目研究及技术积
拟合参数的优化分 已完成
法，提高我司高应变检 题的合理参数取值范围，为 累，有利于对巩固公司在桩
析与研究
测的准确性和并对拟合 检测人员在工程应用过程中 基检测技术领先性和市场地
21
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
曲线质量进行优化。 带来事半功倍的效果。 位。
公司研发人员情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发人员数量（人） 407 373 9.12%
研发人员数量占比 13.88% 14.07% -0.19%
研发人员学历结构 —— —— ——
本科 245 231 6.06%
硕士 70 66 6.06%
研发人员年龄构成 —— —— ——
30 岁以下 123 118 4.24%
30~40 岁 208 201 3.48%
公司研发投入情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发投入金额（元） 188,001,946.17 152,109,619.62 23.60%
研发投入占营业收入比例 3.82% 3.93% -0.11%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动现金流入小计 4,190,177,552.39 3,386,551,356.73 23.73%
经营活动现金流出小计 3,868,601,281.68 3,064,226,248.05 26.25%
经营活动产生的现金流量净
321,576,270.71 322,325,108.68 -0.23%
额
投资活动现金流入小计 186,157,945.82 201,290,880.66 -7.52%
投资活动现金流出小计 127,375,394.02 291,390,986.20 -56.29%
投资活动产生的现金流量净 58,782,551.80 -90,100,105.54
22
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
额
筹资活动现金流入小计 368,257,796.56 181,749,755.07 102.62%
筹资活动现金流出小计 635,927,987.83 287,456,934.97 121.23%
筹资活动产生的现金流量净
-267,670,191.27 -105,707,179.90
额
现金及现金等价物净增加额 112,633,281.47 126,422,680.07 -10.91%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
理财产品的收益、按权益法
确认的股权投资收益、其他
权益工具投资持有期间取
随资金变化以及被投资企业
投资收益 22,742,811.83 7.55% 得的股利收入、处置长期股
净利润变化而变化
权投资产生的投资收益以
及银行承兑汇票贴现利息
支出等
商誉、合同资产计提的减值
资产减值 -7,291,609.52 -2.42% 随资产发生风险而变化
准备
主要为赔偿金及违约金收
营业外收入 4,837,093.36 1.60% 否
入、业绩对赌补偿款
主要为非流动资产处置损
营业外支出 2,188,690.99 0.73% 否
失
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021 年末 2021 年初
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
576,895,036.9
货币资金 8.86% 454,769,954.51 8.29% 0.57%
2
23
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
期末应收账款账面价值较期初增加
3,141,605,286. 2,393,936,927.
应收账款 48.24% 43.65% 4.59% 31.23%，主要由于公司本期销售收入
94 22
增加，应收账款随之增加所致。
期末合同资产较期初减少 60.54%，主
合同资产 3,424,541.99 0.05% 8,679,441.71 0.16% -0.11% 要由于本报告期应收质保金减少所
致。
169,824,147.5
存货 2.61% 150,485,104.12 2.74% -0.13%
4
期末投资性房地产较期初减少
投资性房地产 5,242,345.14 0.08% 9,131,818.31 0.17% -0.09% 42.59%，主要由于本报告期部分投资
性房地产转为自用或处置所致。
150,821,446.4
长期股权投资 2.32% 151,046,604.31 2.75% -0.43%
8
515,493,062.0
固定资产 7.92% 433,454,289.64 7.90% 0.02%
6
期末在建工程较期初增加 137.82%，
191,970,314.7
在建工程 2.95% 80,722,310.19 1.47% 1.48% 主要由于本年度子公司新建厂房所
7
致。
使用权资产 39,865,976.34 0.61% 38,062,250.18 0.69% -0.08%
期末短期借款较期初增加 7512.88%，
225,630,343.9
短期借款 3.46% 2,963,796.56 0.05% 3.41% 主要由于本报告期公司营业规模扩
6
大，相应需要较多的流动资金所致。
合同负债 53,756,518.04 0.83% 50,111,684.15 0.91% -0.08%
长期借款 0.00% 0.00% 0.00%
租赁负债 33,101,284.67 0.51% 32,140,410.88 0.59% -0.08%
期末应收款项融资较期初增加
92.95%，主要由于公司减少接受出票
人是房地产公司的商业承兑汇票，转
328,259,165.2
应收款项融资 5.04% 170,129,838.68 3.10% 1.94% 而更多的要求客户以银行承兑汇票
4
的方式进行付款，故应收票据（商业
承兑汇票）下降较多，应收款项融资
（银行承兑汇票）增长较多所致。
期末交易性金融资产较期初减少
112,329,161.9
交易性金融资产 1.72% 233,850,759.42 4.26% -2.54% 51.97%，主要由于本报告期转出部分
0
银行理财产品用作流动资金所致。
期末其他应收款较期初增加
148.09%，主要由于本报告期投标保
其他应收款 74,443,711.87 1.14% 30,006,173.97 0.55% 0.59%
证金、设备定金、应收股权转让款等
增加所致。
24
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
429,807,277.1
应收票据 6.60% 526,232,169.29 9.60% -3.00%
7
期末预付款项较期初增加 218.64%，
预付款项 41,007,343.95 0.63% 12,869,423.71 0.23% 0.40% 主要由于本报告期预付材料款增加
所致。
期末其他流动资产较期初增加
其他流动资产 25,553,525.30 0.39% 15,165,555.12 0.28% 0.11% 68.50%，主要由于本报告期增值税留
抵额增加所致。
期末递延所得税资产较期初增加
30.61%，主要由于报告期信用减值准
递延所得税资产 97,300,543.27 1.49% 74,496,334.64 1.36% 0.13%
备增加、可抵扣亏损增加，其他权益
工具投资公允价值变动增加所致。
期末其他非流动资产较期初减少
61.14%，主要原因系本报告期购置厂
其他非流动资产 41,432,225.39 0.64% 106,611,944.03 1.94% -1.30%
房交付、采购设备验收而预付款减少
所致。
1,212,134,552. 1,142,921,257.
应付票据 18.61% 20.84% -2.23%
00 72
期末应付账款较期初增加 75.25%，主
1,233,486,695.
应付账款 18.94% 703,830,636.37 12.83% 6.11% 要由于本报告期公司使用供应链金
81
融产品结算应付账款所致。
预收款项 6,091,013.71 0.09% 6,029,273.34 0.11% -0.02%
其他流动负债 10,745,414.99 0.16% 11,150,752.60 0.20% -0.04%
其他应付款 68,241,025.07 1.05% 81,093,308.13 1.48% -0.43%
360,885,023.2
资本公积 5.54% 354,974,019.55 6.47% -0.93%
2
库存股 61,006,750.00 0.94% 61,556,950.00 1.12% -0.18%
期末其他综合收益较期初减少
23,131,030.77 元，主要由于本报告期
其他权益工具投资-上市权益工具投
其他综合收益 -52,994,099.69 -0.81% -29,863,068.92 -0.54% -0.27%
资-天泽信息产业股份有限公司股价
下跌，导致其他权益工具投资公允价
值下降较多所致。
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
1.交易性金融
233,850,759.4 2,387,524,07 2,509,356,05 112,329,161
资产（不含衍 310,381.12
2 4.83 3.47 .90
生金融资产）
4.其他权益工 195,042,608.6 -61,687,955.2 26,167,100.0 145,015,528
5,000,000.00
具投资 5 7 0 .63
金融资产小 428,893,368.0 -61,687,955.2 2,392,524,07 2,535,523,15 257,344,690
310,381.12 0.00
计 7 7 4.83 3.47 .53
428,893,368.0 -61,687,955.2 2,392,524,07 2,535,523,15 257,344,690
上述合计 310,381.12 0.00
7 7 4.83 3.47 .53
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值(元) 受限原因
货币资金 242,954,856.23 银行承兑汇票保证金、保函保证金、ETC保证金等
应收票据 3,600,000.00 已背书但尚未终止确认的应收票据
附追索权的应收账款保理及已背书转让但未终止确
应收账款 35,599,038.98
认的供应链金融产品
合计 282,153,895.21
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
5,288,400.00 30,357,981.36 -82.58%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
其他权
境内外 天泽信 172,601 公允价 131,949 -61,687, 103,089
300209 益工具 自有
股票 息 ,883.90 值计量 ,908.65 955.27 ,928.63
投资
172,601 131,949 -61,687, 103,089
合计 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 -- --
,883.90 ,908.65 955.27 ,928.63
证券投资审批董事会公告
2018 年 05 月 26 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
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非公开发
行人民币
2020 年 9,147.59 9,147.59 9,147.59 0 0 0.00% 0 不适用 0
普通股股
票
合计 -- 9,147.59 9,147.59 9,147.59 0 0 0.00% 0 -- 0
募集资金总体使用情况说明
根据本公司 2019 年年度股东大会、第五届董事会第十一次会议决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会
《关于核准垒知控股集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2647 号文）的核准，本公司向股东蔡永
太非公开发行人民币普通股股票 17,452,006 股，每股面值 1 元，每股发行价格 5.73 元，本次发行募集资金总额为人民币
99,999,994.38 元，扣除发行费用人民币 8,524,104.98 元后，实际募集资金净额为 91,475,889.40 元。上述募集资金已于 2020
年 12 月 1 日到位，且经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了容诚验字[2020]361Z0101 号《验资报告》。本次
募集资金投资项目仅为“补充外加剂业务流动资金”，不涉及实现效益的情况。本次募集资金已按照规定使用完毕，募集资
金账户已注销。
（2）募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
健研检测集 100,000,000. 631,790,122. 474,866,363. 258,305,717. 31,376,080.7 27,773,820.1
子公司 工程检测
团有限公司 00 11 67 79 7 2
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科之杰新材
外加剂新材 100,000,000. 1,967,738,63 766,756,219. 565,544,362. 49,674,036.2 45,601,251.0
料集团有限 子公司
料 00 3.68 72 75 1 8
公司
科之杰新材
外加剂新材 100,000,000. 995,259,297. 357,002,947. 571,196,666. 22,819,366.8 22,032,678.1
料集团福建 子公司
料 00 88 40 20 0 3
有限公司
重庆建研科
外加剂新材 60,000,000.0 540,340,778. 254,903,428. 439,222,282. 24,025,744.3 20,952,963.3
之杰新材料 子公司
料 0 05 42 04 7 1
有限公司
科之杰新材
外加剂新材 50,000,000.0 731,169,642. 236,279,452. 584,695,888. 14,771,797.8 11,909,141.0
料集团浙江 子公司
料 0 16 29 42 0 1
有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
增加合并归属于上市公司净利润
垒知科技集团（北京）有限公司 新设子公司
745,015.97 元。
减少合并归属于上市公司净利润
福建垒知光合建设有限公司 非同一控制下不构成业务的股权收购
8,275.86 元。
河北科之杰新材料有限公司 注销子公司
KZJ CONSTRUCTION CHEMICALS
注销子公司
(M) SDN BHD
健研检测（南平）有限公司 注销子公司
主要控股参股公司情况说明
（1）全资子公司健研检测集团有限公司秉承“科技服务中国”的理念，继续推进“跨区域、跨领域”发展战略，加快建设工程
全生命技术服务发展，不断推进横向业务延伸，确保公司可持续发展的道路。2021年健研检测集团检测与认证业务实现营业
收入25,830.57万元，净利润2,777.38万元。
（2）全资子公司科之杰新材料集团有限公司秉承“科之杰中国，伴您建设中国”的理念，在强化风险控制的前提下，积极开
拓区域市场，通过提升产品质量、优化销售策略、提高产品附加值等措施，确保公司盈利能力呈现高速增长的态势。2021
年科之杰新材料集团实现营业收入56,554.44万元，净利润4,560.13万元。
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）未来宏观经济形势分析
2021年，新型冠状病毒疫情在国内外持续蔓延，疫情防控呈现常态化，国内经济稳中求进，2021年全年国内生产总值
为1,143,670亿元，比上年增长8.1%，两年平均增长5.1%。然而在新冠疫情的影响下，国际大宗商品价格自2021年一开年便
持续上涨，给国内生产企业带来较大的成本压力；国内基础设施及房地产投资增速有所放缓，建筑建材行业增长动力不足。
29
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2022年，新型冠状病毒疫情预计可以得到有效控制，国内需求有望快速提升。2021年国内基础设施建设开工率不及预
期，为加快实现建设交通强国的目标，2022年预计会加快释放基础设施建设项目，继续发挥基础设施建设拉动内增长的主导
性作用。此外，在环保政策持续趋严以及新冠疫情的影响，建筑建材行业将面临新的一波结构调整，这将为建筑建材龙头企
业带来发展契机。
（二）公司发展展望
1、发展战略
公司始终秉承“科技创建新家园”的企业理念，紧密追踪行业国际先进技术，致力于科技产业化与高新技术的社会化辐射；
利用行业优势，“整合资源、开拓渠道、营造品牌”，追求持续稳健经营及业内一流的盈利水平；坚持“创新技术、创新机制、
创新文化”，以“创造一流产品、一流服务、一流品牌”为经营导向，实现行业突破，打造属于垒知领先的新道路；倡导“科技、
环保、价值”的服务与产品定位，以“持续为社会提供居住与生活环境改进服务”为己任。
公司发展战略：依托现代企业运行机制，以市场为导向，以创新为核心，以“建研+”为通道，以科技产品和增值服务为
载体，着力将公司打造成为一流的综合技术服务提供商；以服务基础设施建设和城市建筑为载体，以绿色、环保、碳中和为
目标，成为行业领先的新材料、新技术提供商；基于互联网的“B2B+ERP”行业供应链大数据服务模式，以“建研家商城”为平
台，集成深度行业数据，致力于成为行业领先的供应链集成服务商和大数据服务商；创新建立并提供基于BIM的建筑信息化
和工业化智慧系统服务，发展成为中国建筑行业信息化和智能化服务商。
2、发展展望
2021年，新冠疫情未得到完全控制，国内经济虽已逐步恢复，但受制于各区域疫情防控的影响，项目开工率依旧不及预
期，且全年化工原材料涨价势头猛劲，公司毛利率阶段性呈现一定幅度的下滑。但作为国内知名的综合技术服务专家及外加
剂新材料制造龙头，在市场环境不佳的情况下，公司凭借多年深耕市场的经验，在逆势中求发展，积极开拓市场，抢占市场
份额，实现营业收入快速增长的目标。
2022年，公司将进一步稳固福建地区工程检测业务的发展，加大对各地子公司的扶持力度，进一步提升重庆检测、海南
检测、上海检测的市场占有率；公司将凭借专业的技术实力，优质的服务平台，推进交通工程检测及电子电气检测业务的规
模化，加快效益转化速度，同时继续扩大电子电气认证服务范围，提升深圳检测的业绩贡献比例。此外，培育燃烧、道路空
洞、CCTV、测绘等高附加值的新项目，多措并举，形成规模效益。
2022年，预计国内基础设施投资建设将进一步加速，公司将秉承“市场优先”原则，运用有利资源，积极开拓外加剂新材
料市场，持续以“铁公基”作为重点开发项目，以长三角、珠三角、大西南为核心开发区域，在嘉善、重庆、四川、云南等新
增产能释放的推动下，加大区域拓展力度，进一步提升市场占有率。
2022年，公司将持续以改善行业生态为己任，引领“建筑+互联网”新发展。公司将在“建筑+互联网”、人工智能、建筑
大数据及智慧城市领域积极探索，努力研发，紧密围绕着“智慧建筑未来、BIM创造价值”的发展理念，引领建筑行业信息化
的发展，从而推动行业的转型与升级。同时，公司将依托强大的科技和产业优势，打造产业级供应链电商平台“建研家商城”，
助力建筑行业的优化和升级。
（三）公司经营计划
1、年度工作目标
（1）做强既有主营，提升双主营市场占有率；
（2）培育新主营，孵化新产品、新技术、新业态。
2、年度工作重点
2022年，公司将继续以立足主营，开拓新业务、新市场、新业态为总体思路，积极推动企业快速发展，结合对未来宏观
经济的分析，形成以下年度工作重点：
（1）加强市场开拓力度，确保主营市场占有率进一步提升
重点关注公司检测业务“跨区域，跨领域”发展，提升各区域工程检测业务的市场份额，提高交通工程检测及电子电气检
测的业绩贡献比例；同时，持续推进电子电气检测与认证资质扩项，培育高附加值的检测与认证项目，并形成规模效益。
紧抓当前混凝土外加剂行业集中及整合局势，快速提升外加剂新材料的市场占有率，着力开拓长三角、大湾区、大西南
30
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
等业务区域；紧抓国家加快建设交通强国的关键契机，重点开拓基建工程项目；聚焦外加剂特殊剂种，攻克重点、难点项目。
（2）持续推进投资并购进程，培育新增主营业务
围绕公司主营业务周边产品与服务延伸新增主营，推进项目投资并购落地，为公司主营业务的协同与发展提供有力支撑，
为公司创造盈利新亮点。
（3）打通建筑信息化集成系统服务市场，推动建筑工业化业务发展
推动智能信息化和工业信息化服务系统研究，以BIM技术为核心，探索智慧管理系统，助力垒知集团向智慧工厂、智慧
制造等领域延伸。
（4）进一步构建“建研家”品牌，提升行业影响力
以“B2B+ERP”行业供应链系统为基础，为全产业链提供多元、高效的电商平台，以创新思路改变行业交易模式，专注
建筑行业电商第一品牌，打造电商平台的新业态。
（5）加强公司科研产出与转化，捕抓行业趋势，聚焦科研资源发展
实时关注行业发展趋势，开发、整合科研资源，着力科研产出及成果转化，提高产品附加值，发挥服务协同效应，提升
客户满意度，为客户创造更多价值，稳固公司在行业中的领先地位。
（四）可能面临的主要风险
1、疫情反复风险：
目前国内新冠疫情虽已得到有效控制，但国外疫情情况仍较为严重，2022年不排除疫情反复的可能，若疫情复发，则宏
观经济将面临较大下行压力，对公司的业绩也将造成一定影响。
公司将积极开拓新市场，持续提升区域市场份额，降低区域性疫情复发所带来的影响。
2、市场景气度风险：
公司所处的建筑业，其发展很大程度上依赖于国家基础设施建设及房地产的投资情况，若市场景气度不佳或未达预期，
则将影响公司的业绩水平。
公司将充分发挥上市以来“跨区域、跨领域”发展所建立的泛区域市场和产业互补性等良好局面，积极延伸、培育新业务，
减少市场景气度对公司运营的影响。
3、原材料波动风险：
受国家环保政策影响，国内化工行业开工受限，预计2022年公司产品的主要原材料市场供应情况可能存在波动，原材料
价格可能受到一定影响，对公司的成本控制将产生不确定性风险。
公司将通过加强技术创新和精细化管理以形成成本优势，坚持“产品+服务”的定价模式，减小主要原材料价格波动对公
司盈利能力的影响。
4、人力资源成本风险：
受生活成本和社会保障费用上涨等因素诱导，不可避免的将出现行业性的人力资源成本上涨，2022年仍可能出现较大幅
度调薪的预期。
公司将通过改进作业方式，不断提高自动化程度，提升人均工效，努力降低人力资源成本上涨对公司经营的影响。
5、行业竞争风险：
公司主营业务均处于市场化程度较高的细分市场，存在行业竞争风险。
公司将一如既往地坚持以产品优势、技术优势、品牌优势带动产品差异化优势，以管理优势、人才优势、资金优势等综
合优势带动市场竞争优势，稳健应对市场竞争。
（五）未来发展战略所需资金来源情况
公司将通过向金融机构贷款融资、资本市场融资和自有资金，解决公司生产经营所需资金。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□ 适用 √ 不适用
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
32
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和中国证监会及深圳证券交易所其他有关法律法规
的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全内部管理、规范运作，公司的治理结构符合中国证监会发布的有关上市公司治
理的规范性文件。报告期内，公司的经营管理均严格按照各项制度要求执行，实际执行情况与制度文件要求不存在差异。
自公司上市以来至本报告期末，公司已建立和修订的各项制度名称及公开信息披露情况如下表：
制度名称 公告编号 披露日期
《公司章程》（第五次修订）、《独立董事津贴管理办法》（修订稿）（已废止）、2010-003 2010年5月29日
《敏感信息排查管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《对外信息使用人管理
制度》、《投资者关系管理制度》、《董事、监事、高管人员持本公司股份及其变动
管理制度》、《审计委员会年度财务报告审议工作制度》、《独立董事年报工作制度》、
《年报信息披露重大差错责任追究制度》
《对外提供财务资助管理办法》 2010-020 2010年7月31日
《公司章程》（第六次修订） 2011-005 2011年4月8日
《子公司经营管理办法》（修订稿）、《经营决策管理办法》（修订稿）、《公司章 2011-036 2011年12月29日
程》（第七次修订）
《股东大会议事规则》（修订稿）、《监事会议事规则》（修订稿）、《公司章程》2012-022 2012年5月22日
（修订稿）（第八次修订）
《内幕信息知情人管理制度》（修订稿） 2012-027 2012年6月19日
《公司章程》（修订稿）（第九次修订） 2012-035 2012年8月7日
《募集资金管理办法》（修订稿）、《公司章程》（修订稿）（第十次修订） 2013-003 2013年3月28日
《信息披露制度》（修订稿） 2013-017 2013年7月1日
《公司章程》（修订稿）（第十一次修订） 2015-003 2015年3月31日
《公司章程》（修订稿）（第十二次修订）、《股东大会议事规则》（修订稿）（第 2016-031 2016年8月26日
二次修订）
《公司章程》（修订稿）（第十三次修订） 2018-066 2018年9月7日
《公司章程》（修订稿）（第十四次修订） 2019-046 2019年9月19日
《独立董事津贴管理办法》（重新制定） 2020-021 2020年3月31日
《募集资金管理办法》（重新制定） 2021-008 2021年1月19日
《公司章程》（修订稿）（第十五次修订） 2021-009 2021年2月3日
《公开发行可转换公司债券持有人会议规则》 --- 2021年1月19日
33
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司上市前制定的目前仍有效的制度如下表：
制度名称 会议时间 会议名称
《董事会议事规则》、《对外担保管理办法》、《关联交易管理 2007年9月23日 创立大会暨第一次股东大会
办法》、《独立董事工作细则》
《董事会战略委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》、2007年9月23日 第一届董事会第一次会议
《董事会提名委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议
事规则》、《董事会秘书工作细则》、《总裁工作细则》、《内
部审计管理制度》、《重要会计政策及会计估计方法》
《高级管理人员薪酬管理办法》 2007年12月2日 第一届董事会第四次会议
《信息披露制度》、《重大信息内部报告制度》 2008年4月25日 第一届董事会第八次会议
（一）关于股东与股东大会：
股东大会是公司的权力机构。公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》等
相关规定，召集、召开股东大会，并确保所有股东享受平等地位，充分行使自己的权利。报告期内的股东大会均由董事会召
集召开，并聘请律师进行现场见证。根据公司章程及相关法律法规规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交
由股东大会审议，不存在越权审批的现象，也不存在先实施后审议的情况。
（二）关于控股股东与上市公司的关系：
公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东做到“五独立”。公司董事会、
监事会和内部机构能够独立运作。报告期内，公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性资金往来的情况，亦不存在控股
股东及其他关联方以其他方式变相资金占用的情形。
（三）关于董事与董事会：
公司严格按照《公司法》等法律法规及《公司章程》等内控制度的规定选举产生董事人选。目前，公司第五届董事会成
员9人，其中独立董事3人，肖虹独立董事为高级会计专业人士；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。
公司董事会专门委员会体系包括四个董事会专门委员会，除董事会战略委员会以外，其余三个专门委会员，即董事会提
名委员会、董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会，均由独立董事任专门委员会主任，且独立董事人数占该专门委员
会半数以上。
公司董事会能够按照《公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律
法规及《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等内控制度的要求，召集、召开董事会。公司全体董事
均能认真履行董事职责，诚实守信、勤勉尽责。公司独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东合法利
益不受侵害，对重大及重要事项发表独立意见。
（四）关于监事和监事会：
公司严格按照《公司法》等法律法规及《公司章程》等内控制度的规定选举产生监事人选。目前，公司第五届监事会由
3名监事组成，其中一名为职工代表监事，监事人数和人员构成符合法律、法规的要求。
公司监事会能够按照《公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律
法规及《公司章程》、《监事会议事规则》等内控制度的要求，召集、召开监事会。公司全体监事能认真履行自己的职责，
对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和管理层的履职情况等进行有效监督并发表意见，维护公司及股东的合法权益。
（五）关于利益相关者：
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通、交流和合作，实现股东、员工、社会等各方利益
的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。
（六）关于信息披露与透明度：
报告期内，公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》中关于公司信息披露的规定，
明确信息披露以及投资者关系管理的责任人，公平对待所有股东，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，提高公司透明
度，保障全体股东的合法权益。同时，公司进一步加强了与证监机构的联系与沟通，积极向证监机构报告公司的相关事项，
确保公司信息披露更加规范。
34
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的
独立情况
严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东在业务、人员、资
产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
（一）业务独立：公司主要从事以建设工程质量检测与鉴定业务为主的建设综合技术服务及新型建筑材料的技术研发、生产
与销售等业务，拥有完整、独立的技术研发体系、原材料采购体系、生产体系、销售体系和综合技术服务体系，所有业务均
独立于控股股东（实际控制人）及其控制的其他企业，不存在依赖控股股东（实际控制人）及其控制的其他企业的情形或者
显失公平的关联交易。
（二）人员独立：公司控股股东（实际控制人）为自然人；公司拥有独立的员工队伍，并已建立完善的人事管理制度。本公
司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员以及核心技术人员、财务人员等其他人员不存在在控股股东控制的其他企
业中担任职务或者领薪等情形。
（三）资产独立：公司拥有与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、房产、
机器设备、注册商标、专有技术以及特许经营权的所有权或者使用权。
（四）机构独立：公司建立健全了包括股东大会、董事会、监事会、管理层等相互制衡的法人治理结构，并严格按照《公司
法》、《公司章程》的规定履行各自的职责；根据公司生产经营需要设置财务部、综合部、人力资源部、证券与投资部以及
技术与信息中心等五个职能部门；在董事会下设立了战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等四个委员
会，并在审计委员会下设立了内部审计部；建立了独立、适应自身发展需要的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，
与控股股东（实际控制人）及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
（五）财务独立：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行会计核算和财务决策。
公司还具有规范、有效的对子公司及分公司的财务管理和稽核制度，保证了公司对子公司及分公司的有效控制与管理。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
具体内容详见巨潮
资讯网
www.cninfo.com.cn
2021 年第一次临时 及《证券时报》、《证
临时股东大会 0.00% 2021 年 02 月 03 日 2021 年 02 月 04 日
股东大会 券日报》上的《2021
年第一次临时股东
大会决议公告》（公
告编号：2021-013）
35
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
具体内容详见巨潮
资讯网
www.cninfo.com.cn
2020 年年度股东大 及《证券时报》、《证
年度股东大会 0.04% 2021 年 04 月 20 日 2021 年 04 月 21 日
会 券日报》上的《2020
年年度股东大会决
议公告》 公告编号：
2021-029）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持 股份增
任职状 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数 减变动
态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股） 的原因
（股） （股）
一致行
董事长 2007 年 2022 年
139,164, 10,180,0 128,984, 动人之
蔡永太 兼总经 现任 男 59 09 月 23 09 月 18
033 00 033 间内部
理 日 日
转让。
1、被授
予限制
董事兼 2007 年 2022 年 股票 170
17,388,8 4,300,00 1,700,00 14,788,8
麻秀星 常务副 现任 女 49 09 月 23 09 月 18 万股；2、
87 0 0 87
总经理 日 日 减持股
份 433 万
股。
1、被授
予限制
性股票
85 万股；
董事兼 2007 年 2022 年
29,325,0 7,330,00 22,845,0 2、一致
李晓斌 副总经 现任 男 58 09 月 23 09 月 18 850,000
25 0 25 行动人
理 日 日
之间内
部转让
733 万
股。
36
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
被授予
董事兼 2019 年 2022 年
1,412,06 1,762,06 限制性
林祥毅 董事会 现任 男 46 09 月 19 09 月 18 350,000
8 8 股票 35
秘书 日 日
万股。
被授予
2016 年 2022 年
限制性
刘静颖 董事 现任 女 46 09 月 06 09 月 18 92,844 250,000 342,844
股票 25
日 日
万股。
被授予
2019 年 2022 年
限制性
戴兴华 董事 现任 男 41 09 月 19 09 月 18 144,007 250,000 394,007
股票 25
日 日
万股。
2019 年 2022 年
独立董
肖虹 现任 女 55 09 月 19 09 月 18 0 0
事
日 日
2019 年 2022 年
独立董
王哲 现任 男 55 09 月 19 09 月 18 0 0
事
日 日
2016 年 2022 年
独立董
刘小龙 现任 男 42 09 月 06 09 月 18 0 0
事
日 日
2016 年 2022 年
监事会 3,856,35 3,856,35
阮民全 现任 男 49 09 月 06 09 月 18
主席 5 5
日 日
回购注
2019 年 2022 年 销限制
2,132,06 2,095,03
尹峻 监事 现任 男 46 09 月 19 09 月 18 -37,026 性股票
3 7
日 日 37026
股。
2016 年 2022 年
职工监
邱发强 现任 男 45 09 月 06 09 月 18 0 0
事
日 日
被授予
2019 年 2022 年
副总经 5,152,64 5,502,64 限制性
叶斌 现任 男 54 09 月 19 09 月 18 350,000
理 6 6 股票 35
日 日
万股。
198,667, 21,810,0 3,712,97 180,570,
合计 -- -- -- -- -- -- 0 --
928 00 4 902
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□ 是 √ 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
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□ 适用 √ 不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员情况
蔡永太先生：1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，教授级高级工程师，国务院特殊津贴专家。1988年至
今在本公司任职，历任研发部主任、厦门市建筑科学研究所所长助理、副所长、厦门市建筑工程检测中心站主任，厦门市建
筑科学研究院院长，公司董事长兼总经理。现任公司董事长兼总经理。
麻秀星女士：1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士，教授级高级工程师，福建省政协委员，国务院特殊津
贴专家。1997年至今在本公司任职，历任厦门市建筑科学研究所检测员、杏林检测室副主任，福建科之杰科技有限公司总经
理，福建科之杰新材料有限公司总经理，常青树建材（福建）开发有限公司总经理，公司董事兼常务副总经理。现任公司董
事兼常务副总经理。
李晓斌先生：1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，教授级高级工程师。1986年至今在本公司任职，历任
厦门市建筑工程检测中心站建材室主任、管理室主任，副主任兼副总工、厦门市建筑科学研究院副院长，公司董事兼副总经
理。现任公司董事兼副总经理。
林祥毅先生：1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科，高级工程师。1999年至今在本公司任职，历任厦
门检测中心检测员、主检工程师、主任工程师，科之杰新材料集团采购部经理兼生产部副经理、供应链部部长、供应链总监，
公司监事。现任公司董事兼董事会秘书。
刘静颖女士：1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科，会计师。历任厦门嘉丰机械厂会计，厦门厦工集
团有限公司会计，公司财务部副经理、监事兼财务部副部长，公司董事兼财务部部长。现任公司董事兼财务部部长。
戴兴华先生：1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，高级工程师。2006年至今在本公司任职，历任厦门检
测中心建筑结构检测站建筑结构室检测员、三级主检，垒智设计集团总经理助理、副总经理、总经理。现任公司董事。
肖虹女士: 1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，应用经济学(统计)博士后，管理学(会计)博士。现任厦门大学会
计学教授，博士生导师，中国会计学会会计专业基础理论委员会委员；现任福建福昕软件开发股份有限公司独立董事、厦门
合兴包装印刷股份有限公司独立董事、安徽省庐江龙桥矿业有限公司独立董事。本公司第五届董事会独立董事。
王哲先生：1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，厦门大学法学学士。曾任厦门市中级人民法院民庭书记员，厦
门市第五律师事务所律师，厦门衡峰律师事务所律师。现任福建天衡联合律师事务所律师，福建省律师协会常务理事。本公
司第五届董事会独立董事。
刘小龙先生: 1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士。2006年至2010年分别在美国布朗大学外科研究中心及
瑞士巴塞尔大学生物中心进行博士后研究，曾任瑞士巴塞尔大学生物中心研究员，现任福建医科大学孟超肝胆医院研究员，
肝病研究所所长、省重点实验室常务副主任，中国科学院海西研究所特聘研究员。本公司第五届董事会独立董事。
2、监事会成员情况
阮民全先生：1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，高级工程师。1996年至今在本公司任职，历任厦门检
测中心检验员、主检工程师、主任工程师、设备站站长助理、设备站副站长，重庆天润匠心副总经理，公司内审部部长、公
司监事会主席。现任公司监事会主席。
尹峻先生：1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科，高级工程师。1999年至今在本公司任职，历任厦门
检测中心检测员、主检工程师，天润锦龙试验室副主任、办公室主任、采购部经理、试验室主任、生产部经理、总经理助理、
副总经理，科之杰新材料集团总经理助理，天润锦龙总经理，公司董事。现任公司监事。
邱发强先生：1977年出生，中国国籍，博士后研究生学历，高级工程师，无境外永久居留权。2007年7月入司，先后任
职厦门检测中心建筑结构检测站检测员、业务拓展部业务主办、龙岩分公司经理，健研检测集团总经理助理、副总经理，公
司职工代表监事。现任公司职工代表监事。
3、高级管理人员情况
蔡永太先生：现任公司总经理，简历详见上述董事简历。
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
麻秀星女士：现任公司常务副总经理，简历详见上述董事简历。
李晓斌先生：现任公司副总经理，简历详见上述董事简历。
叶斌先生：1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科，高级工程师。1988年至今在本公司任职，历任厦门
市建筑工程检测中心站检测员、结构检测室副主任，厦门市建筑工程检测中心有限公司结构检测站副站长、结构检测站站长、
副总经理，公司董事兼董事会秘书。现任公司副总经理。
林祥毅先生：现任公司董事会秘书，简历详见上述董事简历。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
肖虹 厦门大学 教授 是
王哲 福建天衡联合律师事务所 律师 是
刘小龙 福建医科大学孟超肝胆医院 研究员 是
邱发强 厦门市房屋安全鉴定协会 会长 否
戴兴华 福建省建筑互联网行业协会 董事 否
在其他单位任 除上述人员外，其他董事、监事及高级管理人员均只在本公司及全资、控股、参股公司任职或兼任职务，
职情况的说明 未在其他单位兼职。
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、报酬的决策程序和报酬确定依据：公司对董事、监事、高级管理人员实施绩效考核，依据其管理的经营规模、经营业务、
经营责任、经营难度、经营风险和经营业绩，以年度和任期为核算周期，年终对其年度经营业绩进行考核，经考核后确定并
支付公司高级管理人员绩效年薪。
2、2020年4月30日，公司2019年年度股东大会审议通过公司独立董事年度津贴为每人7万元/年，公司负担独立董事为参加
会议发生的差旅费、办公费等履职费用。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
蔡永太 董事长兼总经理 男 59 现任 107.91 否
董事兼常务副总
麻秀星 女 49 现任 95.25 否
经理
李晓斌 董事兼副总经理 男 58 现任 87.07 否
林祥毅 董事兼董事会秘 男 46 现任 56.94 否
39
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
书
刘静颖 董事 女 46 现任 80.64 否
戴兴华 董事 男 41 现任 61.75 否
肖虹 独立董事 女 55 现任 7否
王哲 独立董事 男 55 现任 7否
刘小龙 独立董事 男 42 现任 7否
阮民全 监事会主席 男 49 现任 49.57 否
尹峻 监事 男 46 现任 50.8 否
邱发强 职工监事 男 45 现任 51.82 否
叶斌 副总经理 男 54 现任 73.04 否
合计 -- -- -- -- 735.79 --
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
具体内容详见巨潮资讯网
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第五届董事会第十七次会议 2021 年 01 月 18 日 2021 年 01 月 19 日 时报》、《证券日报》上的《第
五届董事会第十七次会议决
议公告》 公告编号：2021-003）
具体内容详见巨潮资讯网
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第五届董事会第十八次会议 2021 年 03 月 26 日 2021 年 03 月 30 日 时报》、《证券日报》上的《第
五届董事会第十八次会议决
议公告》 公告编号：2021-015）
审议通过了《2021 年第一季度
第五届董事会第十九次会议 2021 年 04 月 27 日 2022 年 04 月 28 日
报告》
具体内容详见巨潮资讯网
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第五届董事会第二十次会议 2021 年 06 月 25 日 2021 年 06 月 29 日 时报》、《证券日报》上的《第
五届董事会第二十次会议决
议公告》 公告编号：2021-034）
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第五届董事会第二十一次会
2021 年 08 月 20 日 2021 年 08 月 24 日 时报》、《证券日报》上的《第
议
五届董事会第二十一次会议
决议公告》（公告编号：
40
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2021-046）
具体内容详见巨潮资讯网
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第五届董事会第二十二次会 时报》、《证券日报》上的《第
2021 年 10 月 27 日 2021 年 10 月 28 日
议 五届董事会第二十二次会议
决议公告》（公告编号：
2021-054）
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第五届董事会第二十三次会 时报》、《证券日报》上的《第
2021 年 12 月 21 日 2021 年 12 月 22 日
议 五届董事会第二十三次会议
决议公告》（公告编号：
2021-062）
具体内容详见巨潮资讯网
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第五届董事会第二十四次会 时报》、《证券日报》上的《第
2021 年 12 月 28 日 2021 年 12 月 30 日
议 五届董事会第二十四次会议
决议公告》（公告编号：
2021-069）
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
蔡永太 8 8 0 0 0否 2
麻秀星 8 8 0 0 0否 2
李晓斌 8 8 0 0 0否 2
林祥毅 8 8 0 0 0否 2
刘静颖 8 8 0 0 0否 2
戴兴华 8 7 1 0 0否 2
肖虹 8 7 1 0 0否 2
王哲 8 5 3 0 0否 2
刘小龙 8 2 6 0 0否 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用。
41
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
不适用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
提出的重要意 其他履行职责 异议事项具体
委员会名称 成员情况 召开会议次数 召开日期 会议内容
见和建议 的情况 情况（如有）
委员提出：在
国内外复杂的
市场环境下，
审议《关于公
公司应持续探
蔡永太、麻秀 2021 年 03 月 司 2020 年年度
战略委员会 1 索新的经营模 无 不适用。
星、刘小龙 25 日 报告及其摘要
式，开拓新区
的议案》
域业务，确保
公司经营业绩
稳步增长。
审议《关于公
司内部审计部
2021 年 02 月 2020 年工作总
无 无 不适用
09 日 结及 2021 年工
作计划的议
案》
审议《公司
肖虹、王哲、 2020 年度财务
审计委员会 6
麻秀星 报表的审计报
2021 年 03 月
告初稿》、《公 无 无 不适用
24 日
司 2020 年度内
部控制评价报
告初稿》
审议《公司 委员提出：公
2021 年 03 月
2020 年度财务 司在快速提升 无 不适用
25 日
决算》、《关于 主营业务收入
42
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司 2020 年年 的同时，应继
度报告及其摘 续加强资金管
要的议案》、 理意识，确保
《关于公司 公司的资金安
2020 年度内部 全。
控制评价报告
的议案》、关于
续聘 2021 年度
审计机构的议
案》
审议《垒知控
股集团股份有
限公司 2021 年
第一季度报
2021 年 04 月 告》、《关于公
无 无 不适用
26 日 司内部审计部
第一季度工作
总结及第二季
度工作计划的
议案》
审议《垒知控
股集团股份有
限公司 2021 年
半年度报告及
2021 年 08 月 其摘要》、《关
无 无 不适用
19 日 于公司内部审
计部第二季度
工作总结及第
三季度工作计
划的议案》
审议《垒知控
股集团股份有
限公司 2021 年
第三季度报
2021 年 10 月 告》、《关于公
无 无 不适用
26 日 司内部审计部
第三季度工作
总结及第四季
度工作计划的
议案》
审议《关于核
王哲、蔡永太、 2021 年 02 月
提名委员会 1 定 2021 年度公 无 无 不适用
刘小龙 09 日
司高级管理人
43
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
员考核指标的
议案》
审议《关于审
核 2020 年度公
司高级管理人
员经营业绩及
薪酬与考核委 刘小龙、蔡永 2021 年 02 月 薪酬的议案》、
1 无 无 不适用
员会 太、肖虹 09 日 《关于核定
2021 年度公司
高级管理人员
考核指标的议
案》
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 97
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 977
报告期末在职员工的数量合计（人） 2,932
当期领取薪酬员工总人数（人） 2,932
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 783
销售人员 399
技术人员 1,139
财务人员 70
行政人员 259
管理人员 282
合计 2,932
教育程度
教育程度类别 数量（人）
44
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
博士研究生 5
硕士研究生 172
大学本科 1,506
大专学历 612
中专及以下学历 637
合计 2,932
2、薪酬政策
公司严格遵照相关法律法规规定，制定一系列的绩效管理制度，通过制度的执行确保公司薪酬管理的公正、公平，为全
体员工提供具有市场竞争力的薪酬。2021年，公司持续完善人力资源的激励约束机制，通过实施BSC绩效管理模式，将集团
目标分解至各子公司、职能部门和岗位，量化考核员工在岗表现，让岗位发展与公司整体发展紧密结合起来，促进员工发挥
其最大潜能，不断提高员工的满意度和忠诚度，同时保证公司经营目标的实现。
报告期内，公司职工薪酬总额占公司营业成本的比重为4.29%。
3、培训计划
2022年，公司将继续围绕年度工作内容和重点制定相应的培训计划。针对不同的培训主题，开展微课程、视频课程、经
验交流分享、跨部门培训、专项案例分析等多层次多形式的培训。公司及下属子公司将针对公司中高层管理技能的提升举办
专题培训，通过公司“垒知了”线上授课，同期推出课件回放等方式，以实现外地子公司同步学习的培训方式。此外，2022
年，将延续以往内训师技能提升课程，举办季度交流会和月度分享会。针对制度宣贯、综合素质提升等课程，按平均每月1
期的频次举办专项培训。公司将以课堂培训、线上授课、操作训练、导师制培训、岗位知识竞赛、任职资格认证等多形式，
以提升员工参与积极性，并由集团高管将带头参与学习及亲自授课，以推动和营造持续学习、崇尚知识的垒知风尚。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.80
分配预案的股本基数（股） 720230406
现金分红金额（元）（含税） 57,618,432.48
45
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 57,618,432.48
可分配利润（元） 236,394,943.87
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的
1
比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告，公司 2021 年度实现的归属于上市公司股东
的净利润为 271,901,349.50 元，其中母公司净利润为 14,614,374.58 元，根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，公司以
2021 年度母公司实现的净利润 14,614,374.58 元为基数，按 10%提取法定盈余公积金 1,461,437.46 元，加上以前年度滚存未
分配利润 280,583,839.23 元，扣除已分配的 2020 年度现金股利 57,341,832.48 元，截至 2021 年 12 月 31 日止，可供股东分
配的利润合计为 236,394,943.87 元。
根据《公司章程》及公司《未来三年股东回报规划（2021-2023 年）》的规定，在兼顾股东的合理投资回报和公司中远期发
展规划的基础上，公司 2021 年度利润分配的预案为：以公司 2022 年 4 月 28 日总股本 720,230,406 股为基数，向全体股东
每 10 股派发现金股利人民币 0.8 元（含税）。若以公司总股本 720,230,406 股为基数进行测算，则预计分配现金股利
57,618,432.48 元，归属于母公司剩余未分配利润为 178,776,511.39 元将结转至下一年度。若本次利润分配预案自披露之日
起至实施期间公司股本总额发生变化，则公司将按照 “分配比例不变的原则”对利润分配方案进行调整。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励
公司2020年限制性股票激励计划实施情况如下：
1、2020年10月28日，公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《垒知控股集团股份有限公司<2020年限制性股票激励计
划（草案）及其摘要>的议案》、《垒知控股集团股份有限公司<2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、
《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案，公司独立董事就本次股权激励计划是否有利于公司
的持续发展，以及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见；第五届监事会第十次会议审议通过了《垒知控股
集团股份有限公司<2020年限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》、《垒知控股集团股份有限公司<2020年限制性
股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实<垒知控股集团股份有限公司2020年限制性股票激励计划激励对象
名单>的议案》等议案，并就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展，以及是否存在损害公司及全体股东利益的情形
发表了意见。具体内容详见2020年10月29日刊载于巨潮资讯网的相关公告。
2、2020年11月13日，公司2020年第二次临时股东大会审议通过了《垒知控股集团股份有限公司<2020年限制性股票激励计
划（草案）及其摘要>的议案》、《垒知控股集团股份有限公司<2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、
《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。具体内容详见2020年11月14日刊载于巨潮资讯网的
相关公告。
3、2020年12月4日，公司第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于调整2020年限制性股票
激励计划首次授予部分激励对象名单及授予权益数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定2020
年12月7日为本次限制性股票激励计划的首次授予日，同意公司对限制性股票激励计划首次授予部分的激励对象人数及授予
权益数量进行调整，调整后首次授予部分的激励对象为66人，授予的限制性股票为10,595,000股。监事会对授予的激励对象
46
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
名单进行了再次核查，确定授予权益的激励对象激励资格合法、有效。公司独立董事就本次股权激励计划的授予事项出具了
独立意见。具体内容详见2020年12月8日刊载于巨潮资讯网的相关公告。公司已于2021年1月4日完成中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司和深圳证券交易所的限制性股票授予登记业务，授予股票的上市日期为2021年1月6日，具体内容详见
2021年1月5日刊载于巨潮资讯网的相关公告。
4、2021年12月21日，公司第五届董事会第二十三次会议、第五届监事会第十八次会议审议通过了《关于回购注销部分已授
予但尚未解除限售的限制性股票的议案》，同意回购注销因达到法定退休年龄公司不再续聘的原激励对象林燕妮、林秀华已
获授但尚未解除限售的260,000股限制性股票，公司监事会、独立董事、律师对上述事项发表了意见。具体内容详见2021年
12月22日刊载于巨潮资讯网的相关公告。
5、2022年1月6日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的
议案》，同意回购注销因达到法定退休年龄公司不再续聘的原激励对象林燕妮、林秀华已获授但尚未解除限售的260,000股
限制性股票。具体内容详见2022年1月7日刊载于巨潮资讯网的相关公告。截止2022年3月7日，公司已通过中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司办理完成林燕妮、林秀华合计260,000股限制性股票的回购注销手续。具体内容详见2022年3月8日
刊载于巨潮资讯网的相关公告。
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
报告期
报告期 限制性
年初持 报告期 内已行 期末持 报告期 期初持 期末持
报告期 报告期 本期已 新授予 股票的
有股票 新授予 权股数 有股票 末市价 有限制 有限制
姓名 职务 内可行 内已行 解锁股 限制性 授予价
期权数 股票期 行权价 期权数 （元/ 性股票 性股票
权股数 权股数 份数量 股票数 格（元/
量 权数量 格（元/ 量 股） 数量 数量
量 股）
股）
董事兼
1,700,0 1,700,0
麻秀星 常务副 0 0 5.81
00 00
总经理
董事兼
李晓斌 副总经 0 0 850,000 5.81 850,000
理
董事兼
林祥毅 董事会 0 0 350,000 5.81 350,000
秘书
刘静颖 董事 0 0 250,000 5.81 250,000
戴兴华 董事 0 0 250,000 5.81 250,000
副总经
叶斌 0 0 350,000 5.81 350,000
理
3,750,0 3,750,0
合计 -- 0 0 0 0 -- 0 -- 0 0 --
00 00
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司制定了《绩效管理制度》等绩效考评制度，公司高级管理人员实行基本年薪、绩效年薪和长期激励收入相结合的薪
酬制度。公司已建立了对高级管理人员公正、有效的考评和激励机制。公司对高级管理人员按年下达考核指标，按季度进行
定期的考评和跟踪管理，并将考评结果作为确定薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。
47
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、员工持股计划的实施情况
□ 适用 √ 不适用
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务
报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。公司持续规范内控制度，完善治理机制，推行“标准
化基础上的个性化管理”的管理体系构建模式，实现“分层履职、层间管控，层面关联”的“互动、互控、互联”，通过周期性
内审系统核查管理体系的有效性、符合性和时效性，保证了公司经营管理的合规与高效，保障公司及全体股东的利益。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的问 已采取的解决措
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
题 施
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 29 日
具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊载的《公司关于 2021 年
内部控制评价报告全文披露索引
度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
99.05%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
99.16%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 非财务报告内部控制缺陷认定标准如
定性标准
定性标准如下：出现下列情形的，通常应 下：出现下列情形的，通常应认定为公
48
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
认定为存在财务报告内部控制重大缺陷： 司存在非财务报告相关内部控制的重
（1）公司内部控制环境无效；（2）公司董 大缺陷：（1） 公司经营活动严重违反
事、监事和高级管理人员舞弊；（3）注册 国家法律法规；（2） 决策程序不科学，
会计师发现当期财务报告存在重大错报， 导致重大决策失误，给公司造成重大财
而公司内部控制在运行过程中未能发现该 产损失；（3） 负面消息或报道频现，
错报；（4）公司审计委员会和内部审计机 引起监管部门高度关注，并在较长时间
构对内部控制的监督无效。 重要缺陷：单 内无法消除。重要缺陷：单独缺陷或连
独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度 同其他缺陷组合，其严重程度低于重大
低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离 缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目
控制目标。一般缺陷：不构成重大缺陷或 标。一般缺陷：不构成重大缺陷或重要
重要缺陷的其他内部控制缺陷。 缺陷的其他内部控制缺陷。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的
定量标准如下：重大缺陷：利润总额潜在
错报≥合并利润总额的 3%，资产总额潜在
错报≥合并资产总额的 1%。重要缺陷：合 公司确定的非财务报告内部控制缺陷
并利润总额的 1.5%≤利润总额潜在错报＜ 评价的定量标准如下：重大缺陷：直接
合并利润总额的 3%，合并资产总额的 财产损失金额≥合并利润总额的 3%。重
0.5%≤资产总额潜在错报＜合并资产总额 要缺陷：合并利润总额的 1.5%≤直接财
的 1%。一般缺陷：利润总额潜在错报＜合 产损失金额＜合并利润总额的 3%。一
定量标准
并利润总额的 1.5%，资产总额潜在错报＜ 般缺陷：直接财产损失金额＜合并利润
合并资产总额的 0.5%。上述标准直接取决 总额的 1.5%。说明：定量标准主要根
于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务 据非财务报告内部控制缺陷可能造成
报告错报的重要程度。这种重要程度主要 的直接财产损失金额确定，以合并利润
取决于两个因素：（1）该缺陷是否会导致 总额为衡量指标。
内部控制不能及时防止或发现并纠正财务
报告错报；（2）该缺陷单独或连同其他缺
陷组合可能导致的潜在错报金额的大小。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告
□ 适用 √ 不适用
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
对照上市公司治理专项自查清单，公司认真梳理，对公司治理情况进行自查，真实、准确、完整地反映问题和有关规范
整改情况，不存在对公司经营和业绩有重大影响的未披露事项，也不存在资金占用、违规担保等情形。
49
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
1 级；氮氧
化物： 锅炉大气污
废气-黑度；
科之杰新材 64.5mg/m3 染物排放标
氮氧化物；
料集团福建 排气筒 1 锅炉 ；二氧化硫：准 / / 无
二氧化硫；
有限公司 12mg/m3； GB13271-2
颗粒物
颗粒物： 014
2.6mg/m3
工业企业挥
发性有机物
非甲烷总
排放标准
烃：
DB35/1782-
工艺废气- 4.53mg/m3
2018；大气
科之杰新材 非甲烷总 ；硫酸雾：
污染物综合
料集团福建 烃；硫酸雾；排气筒 1 车间顶楼 0mg/m3；氨 / / 无
排放标准
有限公司 氨（氨气）、 （氨气）：
GB16297-1
臭气浓度 1.68kg/h；
996；恶臭污
臭气：210
染物排放标
（无量纲）
准 GB
14554-93
工业企业挥
发性有机物
非甲烷总
排放标准
烃：
DB35/1782-
无组织废气 0.86mg/m3
2018；大气
科之杰新材 -非甲烷总 ；硫酸雾：
污染物综合
料集团福建 烃；硫酸雾；无组织 / 厂界四周 0mg/m3；氨 / / 无
排放标准
有限公司 氨（氨气）、 （氨气）：
GB16297-1
臭气浓度 0.095mg/m
996；恶臭污
3；臭气：0
染物排放标
（无量纲）
准 GB
14554-93
50
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
氨氮：
2.62mg/L；
总氮：
水和废水-
2.55mg/L；
氨氮
阴离子表面 污水排入城
（NH3-N）；
活性剂： 镇下水道水
总氮（以 N
0.224mg/L；质标准
计）；阴离子
科之杰新材 五日生化需 GB/T
表面活性 污水和雨水 厂区西侧；
料集团福建 2 氧量： 31962-2015 / / 无
剂；五日生 排放口 厂区东侧
有限公司 152mg/L； ；污水综合
化需氧量；
化学需氧 排放标准
化学需氧
量： GB8978-19
量；pH 值；
97.3mg/L； 96
悬浮物；全
PH 值：
盐量
7.96；悬浮
物：
15mg/L；/
《工业企业
昼间：
科之杰新材 厂界环境噪
56.5dB（A）
料集团福建 噪声 无组织 / 厂界四周 声排放标 / / 无
夜间：
有限公司 准》GB
48.5dB（A）
12348-2008
防治污染设施的建设和运行情况
锅炉使用天然气直排无需治理设施；工艺废气采用“碱吸收塔”和“VOCS治理”两种工艺，运行效果良好；公司设置有2个危险
废物仓库，地面和墙面采用防腐防渗措施，地面还设置有导流沟和应急池，安装有可燃气体探测器，并与消防联动控制器连
接，运行效果良好。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
2016年环境影响报告书获得批复，批复号“漳环审【2016】23号”；2018年3月废水废气自主验收通过，并将固废噪声验收报
漳州市生态环境局，于2018年4月获得批复，批复号“漳环验【2018】5号”；于2018年11月15日获得福建省排污许可证，有效
期2018年11月15日至2023年11月14日；于2020年7月9日获得国家版排污许可证，有效期2020年7月9日至2023年7月8日。
突发环境事件应急预案
2017年编制突发环境事件应急预案并组织专家验收，环保局备案号350681501-2017-006-L。2021年重新修编备案，备案号
“350604-2021-003-L”。
环境自行监测方案
按排污许可证执行，含月度、季度、半年、年度检测，具体详见下表。
类别 监测点位 监测指标 排放标准 浓度限值 监测频次
水 和 废 DW001 氨氮（NH3-N） 污水排入城镇下水道水质标准 GB/T 45mg/L 1次/半年
水 31962-2015
总氮（以N计） 污水排入城镇下水道水质标准 GB/T 70mg/L 1次/年
31962-2015
51
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
阴 离 子 表 面 活 性 污水综合排放标准GB8978-1996 20mg/L 1次/年
剂
五日生化需氧量 污水综合排放标准GB8978-1996 300mg/L 1次/半年
化学需氧量 污水综合排放标准GB8978-1996 500mg/L 1次/半年
pH值 污水综合排放标准GB8978-1996 6-9 1次/半年
悬浮物 污水综合排放标准GB8978-1996 400mg/L 1次/年
全盐量 / / 1次/年
YS001 悬浮物 / / 1次/月，如监测一
年无异常情况，可
化学需氧量 / / 放宽至每季度有
流动水排放时开
展一次监测。
有 组 织 DA001 非甲烷总烃 工 业 企 业 挥 发 性 有 机 物 排 放 标 准 100mg/m3 1次/半年
废气 DB35/1782-2018
硫酸雾 大 气 污 染 物 综 合 排 放 标 准 45mg/m3 1次/半年
GB16297-1996
氨（氨气） 恶臭污染物排放标准GB 14554-93 14kg/h 1次/半年
臭气浓度 恶臭污染物排放标准GB 14554-93 6000（无量纲） 1次/半年
DA002 非甲烷总烃 工 业 企 业 挥 发 性 有 机 物 排 放 标 准 100mg/m3 1次/半年
DB35/1782-2018
硫酸雾 大 气 污 染 物 综 合 排 放 标 准 45mg/m3 1次/半年
GB16297-1996
氨（氨气） 恶臭污染物排放标准GB 14554-93 14kg/h 1次/半年
臭气浓度 恶臭污染物排放标准GB 14554-93 6000（无量纲） 1次/半年
DA003 林格曼黑度 锅 炉 大 气 污 染 物 排 放 标 准 1级 1次/月
GB13271-2014
氮氧化物 锅 炉 大 气 污 染 物 排 放 标 准 200mg/m3 1次/月
GB13271-2014
52
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
二氧化硫 锅 炉 大 气 污 染 物 排 放 标 准 50mg/m3 1次/月
GB13271-2014
颗粒物 锅 炉 大 气 污 染 物 排 放 标 准 20mg/m3 1次/月
GB13271-2014
无 组 织 厂界四周 臭气浓度 恶臭污染物排放标准GB 14554-93 20（无量纲） 1次/半年
废气
氨（氨气） 恶臭污染物排放标准GB 14554-93 1.5mg/m3 1次/半年
非甲烷总烃 工 业 企 业 挥 发 性 有 机 物 排 放 标 准 2.0mg/m3 1次/半年
DB35/1782-2018
硫酸雾 大 气 污 染 物 综 合 排 放 标 准 1.2mg/m3 1次/半年
GB16297-1996
噪声 厂界四周 噪声 《工业企业厂界环境噪声排放标准》 昼间≤65dB（A）; 1次/季度
GB 12348—2008
夜间≤55dB（A）
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
无 无 无 无 无 无
其他应当公开的环境信息
无。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
其他环保相关信息
无。
二、社会责任情况
（一）保护投资者及债权人权益。
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，建立以《公司章程》为基
础的内控体系，形成以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系。注重保护中小股东权益，在权衡
公司发展及股东权益的基础上，积极回报投资者，在追求经济效益的同时，切实保障全体股东及债权人的权益。
（二）保障员工权益
公司认为企业的竞争在于人才的竞争，公司制定了有利于企业可持续发展的人力资源政策，包括：员工的聘用、培训、
辞退与辞职；员工的薪酬、考核等。努力为员工营造安全、良好的工作环境。同时，公司非常重视员工素质，将职业道德修
养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后续培训教
育，使员工综合素质得到不断提升。
（三）保障客户权益
公司认为创造“一流服务”模式才是企业的立足之本，生存之源，一直以来，公司秉持诚实守信、诚信经营的原则，为客
53
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
户提供优质的服务，确保公司稳步、健康发展。
（四）重视节能环保
公司坚持“安全第一，环保优先”的原则，充分履行企业的社会责任，以“低消耗、低排放、高效率”的循环经济模式为要
求，通过实施节能减排，实现洁净排放，打造高效环保清洁生产的企业。
（五）参与抗疫行动
疫情肆虐，责无旁贷，爱心捐赠，以技抗疫，生态监测，坚守水质安全生命线。
（六）积极参与社会公益
公司在创造财富的同时，始终不忘反馈与回报社会。始终关注人才的教育与培养，关心下一代的学习与成长，每年向高
校进行捐赠，支持高校科研项目的开展，公司中高层管理人员还常年带头资助西部偏远地区学生全额学费，为贫困山区爱心
助学募捐。此外，公司还设立“小蜜蜂基金会”，帮助内部特殊困难员工。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用。
54
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所
无 无 无 无 无 无
作承诺
资产重组时所作承诺 无 无 无 无 无 无
担任公司董
事、监事、高
级管理人员
的股东蔡永
太、李晓斌、
麻秀星、黄明
辉、叶斌、郭
元强、林燕
妮、邱聪、高
卫国和林千
宇 10 人承诺：
担任公司董
除前述锁定
事、监事、高
期外，本人在
级管理人员 股份限售承 2010 年 05 月 严格履行承
首次公开发行或再融资时所作承诺 担任本公司 长期有效
的股东蔡永 诺 06 日 诺事项
董事、监事或
太先生等 10
高级管理人
人。
员期间，每年
所转让的股
份不超过本
人所持有本
公司股份总
数的 25%，离
职后半年内，
不转让本人
所持有的本
公司股份，且
在申报离职
55
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
六个月后的
十二个月内
通过证券交
易所挂牌交
易所出售的
本公司股份
总数不超过
本人所持有
本公司股份
总数的 50%。
公司控股股
东（实际控制
人）蔡永太先
生于 2008 年 5
月 10 日出具
了《关于避免
同业竞争的
承诺函》，承
诺如下："在单
独或共同实
际控制贵公
司期间，本人
及本人单独
或共同控制
的企业或经
关于同业竞 济组织（不含
公司实际控
争、关联交 贵公司）不会 2008 年 05 月 严格履行承
制人蔡永太 长期有效
易、资金占用 在中国境内 10 日 诺事项
先生
方面的承诺 外直接或间
接地以任何
形式从事与
贵公司主营
业务或者主
要产品相竞
争或者构成
竞争威胁的
业务活动，包
括但不限于
在中国境内
外投资、收
购、兼并或以
托管、承包、
租赁等方式
经营任何与
56
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
贵公司主营
业务或者主
要产品相同
或者相似的
企业或经济
组织；若贵公
司将来开拓
新的业务领
域，贵公司享
有优先权，承
诺人及其单
独或共同控
制的企业或
经济组织（不
含贵公司）将
不再发展同
类业务。"
公司控股股
东（实际控制
人）蔡永太先
生于 2008 年 5
月 10 日对公
司作出承诺：
"本人将避免
与贵公司进
行关联交易；
如因贵公司
生产经营需
要而无法避
关于同业竞
公司实际控 免关联交易
争、关联交 2008 年 05 月 严格履行承
制人蔡永太 时，本人将严 长期
易、资金占用 10 日 诺事项
先生 格执行相关
方面的承诺
回避制度，依
法诚信地履
行股东的义
务，不会利用
关联人的地
位，就上述关
联交易采取
任何行动以
促使贵公司
股东大会、董
事会作出侵
犯贵公司及
57
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他股东合
法权益的决
议；贵公司与
本人之间的
关联交易将
遵循公正、公
平的原则进
行。"
公司全体发
起人股东于
2007 年 10 月
9 日向公司出
具《关于避免
资金占用的
承诺函》，承
诺将严格遵
本公司全体 关于同业竞
守公司的资
发起人股东 争、关联交 2017 年 10 月 严格履行承
金管理制度， 长期有效
蔡永太先生 易、资金占用 09 日 诺事项
积极维护公
等 50 人 方面的承诺
司的资金安
全，并保证不
亲自或通过
本人的关联
方以任何形
式占用公司
及其子公司
的资金。
如本次非公
开发行股票
获得中国证
监会等有权
机构批准并
自作出本承
完成发行，本
诺之日起至
公司自作出
本次募集资
本承诺之日 2020 年 09 月
公司 其他承诺 金使用完毕 已履行完毕
起至本次募 25 日
前或募集资
集资金使用
金到位三十
完毕前或募
六个月内
集资金到位
36 个月内，本
公司不再新
增对类金融
业务的资金
58
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
投入（包含增
资、借款等各
种形式的资
金投入）。
本公司不会 自作出本承
将本次募集 诺之日起至
募集资金使 2020 年 09 月
公司 资金直接或 本次募集资 已履行完毕
用承诺 25 日
变相用于类 金使用完毕
金融业务。 前
本公司承诺
持股 5%以上
的主要股东
或实际控制
2017 年 06 月
公司 其他承诺 人及其配偶、 四十八个月 已履行完毕
23 日
直系近亲属
未参与 2017
年限制性股
票激励计划。
公司承诺不
为激励对象
依 2017 年限
制性股票激
励计划获取
有关限制性 2017 年 06 月
公司 其他承诺 四十八个月 已履行完毕
股票提供贷 23 日
款以及其他
股权激励承诺
任何形式的
财务资助，包
括为其贷款
提供担保。
公司 2017 年
限制性股票
129 名激励对
象（包括 6 名
董事及高管：
公司 2017 年
麻秀星、李晓
限制性股票 2017 年 06 月
其他承诺 斌、黄明辉、 四十八个月 已履行完毕
激励对象麻 23 日
叶斌、刘静
秀星等 129 人
颖、尹峻）承
诺：若公司因
信息披露文
件中有虚假
记载、误导性
59
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
陈述或者重
大遗漏，导致
不符合授予
权益或行使
权益安排的，
激励对象应
当自相关信
息披露文件
被确认存在
虚假记载、误
导性陈述或
者重大遗漏
后，将由股权
激励计划所
获得的全部
利益返还公
司。
（1）2017 年
限制性股票
激励计划自
限制性股票
授予日起满
12 个月后，
激励对象应
在未来 36
个月内分三
次解锁。第一
次解锁期为
锁定期满后
第一年，激励
2017 年 06 月
公司 其他承诺 对象可申请 四十八个月 已履行完毕
23 日
解锁数量为
获授限制性
股票总数的
30%，第二次
解锁期为锁
定期满后第
二年，激励对
象可申请解
锁数量为获
授限制性股
票总数的
30%，第三次
解锁期为锁
60
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
定期满后第
三年，激励对
象可申请解
锁数量为获
授限制性股
票总数的
40%； 2）2017
年限制性股
票激励计划
有效期自限
制性股票授
予之日起至
激励对象获
授的限制性
股票全部解
锁或回购注
销之日止，最
长不超过 48
个月；（3）
2017 年限制
性股票考核
指标分为两
个层次，分别
为公司层面
业绩考核和
个人层面绩
效考核。限制
性股票每次
申请标的股
票解锁的公
司业绩考核
指标为：以
2016 年为基
准年， 2017
年度、2018
年度、2019
年度公司的
营业收入增
长率分别不
低于 20%、
44%和 72%；
以 2016 年为
基准年，
2017 年度、
61
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2018 年度、
2019 年度公
司的净利润
增长率分别
不低于 10%、
20%和 30%。
（1）预留部
分的限制性
股票自相应
的授予日起
满 12 个月
后，激励对象
应在未来 24
个月内分两
次解锁。第一
次解锁期为
锁定期满后
第一年，激励
对象可申请
解锁数量为
获授限制性
股票总数的
50%；第二次
解锁期为锁
定期满后的 2018 年 04 月
公司 其他承诺 四十八个月 已履行完毕
第二年，激励 27 日
对象可申请
解锁数量为
获授限制性
股票总数的
50%； 2）2017
年限制性股
票激励计划
有效期自限
制性股票授
予之日起至
激励对象获
授的限制性
股票全部解
锁或回购注
销之日止，最
长不超过 48
个月；（3）
2017 年限制
62
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
性股票考核
指标分为两
个层次，分别
为公司层面
业绩考核和
个人层面绩
效考核。预留
部分限制性
股票每次申
请标的股票
解锁的公司
业绩考核指
标为：以
2016 年为基
准年， 2018
年度、2019
年度公司的
营业收入增
长率分别不
低于 44%和
72%；以 2016
年为基准年，
2018 年度、
2019 年度公
司的净利润
增长率分别
不低于 32%
和 52%。
公司承诺不
为激励对象
依本激励计
划获取有关
限制性股票
2020 年 10 月 严格履行承
公司 其他承诺 提供贷款以 五十一个月
29 日 诺事项
及其他任何
形式的财务
资助，包括为
其贷款提供
担保。
公司 2020 年 激励对象承
限制性股票 诺，若公司因 2020 年 10 月 严格履行承
其他承诺 五十一个月
激励对象承 信息披露文 29 日 诺事项
诺 件中有虚假
63
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
记载、误导性
陈述或者重
大遗漏，导致
不符合授予
权益或行使
权益安排的，
激励对象自
相关信息披
露文件被确
认存在虚假
记载、误导性
陈述或者重
大遗漏后，将
由股权激励
计划所获得
的全部利益
返还公司。
本公司承诺
持股 5%以上
的主要股东
或实际控制 2020 年 10 月 严格履行承
公司 其他承诺 五十一个月
人及其配偶、 29 日 诺事项
直系近亲属
未参与本激
励计划。
（1）2020 年
限制性股票
激励计划首
次授予的限
制性股票自
本次激励计
划授予完成
日起满 15 个
月后，激励对 2020 年 10 月 严格履行承
公司 其他承诺 五十一个月
象应在未来 29 日 诺事项
36 个月内分
三次解除限
售。第一次解
除限售期为
限售期满后
第一年，激励
对象可申请
解除限售数
64
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
量为获授限
制性股票总
数的 30%，第
二次解除限
售期为限售
期满后第二
年，激励对象
可申请解除
限售数量为
获授限制性
股票总数的
30%，第三次
解除限售期
为限售期满
后第三年，激
励对象可申
请解除限售
数量为获授
限制性股票
总数的 40%；
（2）本激励
计划有效期
自限制性股
票授予完成
之日起至激
励对象获授
的限制性股
票全部解除
限售或回购
注销之日止，
最长不超过
51 个月；（3）
2020 年限制
性股票考核
指标分为两
个层次，分别
为公司层面
业绩考核和
个人层面绩
效考核。限制
性股票每次
申请标的股
票解除限售
的公司业绩
65
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
考核指标为：
以 2020 年业
绩为基数，且
不低于 2019
年完成数，
2021 年度、
2022 年度、
2023 年度公
司的营业收
入增长率分
别不低于
25%、56%和
95%，净利润
增长率分别
不低于 25%、
56%和 95%。
为维护公司
经营稳定及
可持续发展，
愿意共同保
障蔡永太先
生作为本公
司实际控制
人的地位，在
作为本公司
股东期间，不
以任何形式
李晓斌、麻秀
谋求成为本
星、黄明辉、
公司的控股
叶斌、郭元
股东或实际 2012 年 10 月 严格履行承
其他对公司中小股东所作承诺 强、林燕妮、 其他承诺 长期有效
控制人，不以 15 日 诺事项
林千宇等 7 位
控制为目的
原实际控制
增持本公司
人
股份，不与除
蔡永太先生
之外的本公
司其他股东
签订与控制
权相关的任
何协议(包括
但不限于一
致行动协议、
限制实际控
制人行使权
66
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
利的协议)，且
不参与任何
可能影响蔡
永太先生作
为本公司实
际控制人地
位的活动；并
在不作为一
致行动人后
仍将尽最大
可能共同维
护公司及股
东的利益最
大化，当蔡永
太提出邀约
签订一致行
动人协议时
将同意签订。
为维护公司
经营稳定及
可持续发展，
愿意共同保
障蔡永太先
生作为本公
杨建华、桂苗 司实际控制
苗、邱聪、高 人的地位，作
卫国、陈强 为本公司股
全、刘德渊、 东期间，不以
赖卫中、黄汉 任何形式谋
东、陈鹭琳、 求成为本公
孙雪峰、钟怀 司的控股股 2012 年 10 月 严格履行承
其他承诺 长期有效
武、林秀华等 东或实际控 15 日 诺事项
12 位持有本 制人，不以控
公司股份 制为目的增
1.5%以上的 持本公司股
发起人股东 份，不与除蔡
（原实际控 永太先生之
制人除外） 外的本公司
其他股东签
订与控制权
相关的任何
协议(包括但
不限于一致
行动协议、限
67
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
制实际控制
人行使权利
的协议)，且不
参与任何可
能影响蔡永
太先生作为
本公司实际
控制人地位
的活动，并在
作为公司中
层以上管理
人员中尽最
大可能共同
维护公司及
股东的利益
最大化。
承诺方自
2018 年 4 月
13 日起自愿
锁定持有的
建研集团股
份，并将根据
前述协议约
定，分批解锁
其持有的公
司股份。在满
足承诺方与
公司于 2018
陈界鹏;南京 年 3 月 12 日
通捷投资中 签署的《购买 2018 年 04 月
其他承诺 三十六个月 已履行完毕
心（有限合 之资产盈利 13 日
伙） 及减值补偿
协议》的所有
约定条件后，
股份解锁的
时间和数量
如下：1、自
2018 年 4 月
13 日起满 12
个月，可解锁
数量为本次
购买股份数
的 30%；2、
自 2018 年 4
68
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
月 13 日起满
24 个月，可解
锁数量为本
次购买股份
数的 30%；3、
自 2018 年 4
月 13 日起满
36 个月，可解
锁数量为本
次购买股份
数的 40%。在
承诺期内，承
诺方不转让
或者委托他
人管理其持
有的建研集
团股份，也不
要求建研集
团回购该部
分股份。在承
诺期间若违
反上述承诺
减持建研集
团股份，承诺
方须将其减
持股份的全
部所得作为
违约金上缴
建研集团。
2018 年 3 月
12 日，陈界
鹏、南京通捷
投资中心（有
限合伙）（以
下合称为"出
陈界鹏;南京
让方"）与公司
通捷投资中 业绩承诺及 2018 年 04 月
签订《购买资 三十六个月 已履行完毕
心（有限合 补偿安排 13 日
产之盈利及
伙）
减值补偿协
议》，协议中
约定盈利承
诺内容如下：
1.1 在收益承
诺期（即 2018
69
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
至 2020 年）
各年度标的
公司实际实
现的净利润
分别为 1500
万元、2000 万
元、2500 万
元。1.2 出让
方承诺，在收
益承诺期即
2018 至 2020
年标的公司
每年期末审
计时点的应
收账款余额
占当年度销
售收入的比
例均不得超
过 30%。1.3
出让方承诺，
标的公司
2017 年 12 月
31 日经审计
净资产不低
于 1500 万元。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用。
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
70
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据财会〔2018〕35 号规定，自2021年1 经第五届董事会第十八次会议及第五届 因执行新租赁准则，本公司合并报表相应
月1日起首次执行新租赁准则 监事会第十三次会议审议通过 调整2021年1月1日预付款项-760,499.63
元、使用权资产38,062,250.18元、一年内
到期的非流动负债5,161,339.67元、租赁
负债32,140,410.88元。本公司母公司财务
报表无调整。
2018年12月7日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称
“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企
业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。
本公司于2021年1月1日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见本报告“第十节 财务报告 附注五、42”。
按照新租赁准则衔接规定，公司根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他
相关项目金额，不调整可比期间信息，并自2021年1月1日起对所有租入资产按照新租赁准则规定执行。详见本报告“第十节 财
务报告 附注五、44”。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
子公司名称 在子公司的持 导致的合并范围的 公司成立日期
股比例 变动情况的依据
垒知科技集团（北京）有限公司 60.00% 新设子公司 2021/1/28
福建垒知光合建设有限公司 非同一控制下不构
100.00% 2021/12/8
成业务的股权收购
河北科之杰新材料有限公司 100.00% 注销子公司 2021/5/27
KZJ CONSTRUCTION CHEMICALS
90.00% 注销子公司 2021/6/24
(M) SDN BHD
健研检测（南平）有限公司 100.00% 注销子公司 2021/5/20
71
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 110
境内会计师事务所审计服务的连续年限 3
境内会计师事务所注册会计师姓名 黄印强、林辉钦、吴卿杰
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 年、1 年、1 年
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 不适用
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 决执行情况
本公司就晋宁中意
矿业有限公司、云
我方已向
南汇丰达投资有限
法院提起 对公司本年经营
公司、云南汇丰达
3,799 否 诉讼并申 业绩无重大影 强制执行中。
农林开发有限公
请强制执 响。
司、任力行、李莲
行
音、吕卉、楚洁借
款合同纠纷（购买
72
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
该借款合同纠纷对
应的资产）一事提
起诉讼。
2021 年 2 月 3
日立案，2021
年 4 月 12 日判
周云、左濂、叶志 对方向法 对公司本年经营
决，我司胜诉。
城就股权转让纠纷 1,924.46 否 院提起上 业绩无重大影
对方上诉，二审
一事提起诉讼 诉 响。
法院裁定发回
重审，目前待重
审开庭。
本公司就中国建筑 2021 年 11 月 9
已计提坏账准
第六工程局有限公 我方已向 日一审开庭，
备，对公司本年
司在日常业务往来 1,909.75 否 法院提起 2022 年 2 月 11
经营业绩无重大
中拖欠货款一事提 诉讼 日一审第二次
影响。
起诉讼 开庭。
本公司就厦门鹭特 已计提坏账准 已达成调解，截
我方已向
建材有限公司在日 备，对公司本年 止 2022 年 4 月
1,159.6 否 法院提起
常业务往来中拖欠 经营业绩无重大 18 日款项已全
诉讼
货款一事提起诉讼 影响。 部结清。
本公司就中建海峡
已计提坏账准
建设发展有限公司 我方已向
备，对公司本年 已财产保全，等
在日常业务往来中 1,049.33 否 法院提起
经营业绩无重大 待一审开庭。
拖欠货款一事提起 诉讼
影响。
诉讼
已达成调解，调
本公司就重庆三盛
已计提坏账准 解结果履行中。
德龙国际贸易有限 我方已向
备，对公司本年 本公司已于
公司在日常业务往 962.87 否 法院提起
经营业绩无重大 2022 年 1 月收
来中拖欠货款一事 诉讼
影响。 到现金共计
提起诉讼
300.20 万元。
起诉后达成调
解未履行申请
强制执行，已执
本公司就康联畅享 我方已向 行回款 302 万
已单项计提坏账
（北京）医疗科技 法院提起 元，尚余本金
准备，对公司本
有限公司、刘喆未 697.41 否 诉讼并申 697.41 万元及
年经营业绩无重
履行退款义务一事 请强制执 其利息未回。暂
大影响。
提起诉讼 行 无财产可执行，
2020 年 4 月 20
日法院已终结
本次执行，待有
73
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
财产线索后可
申请恢复执行。
我方已向 该公司破产清
本公司就重庆筑能
法院提起 已坏账核销，对 算中，本公司已
建材有限公司在日
632.23 否 诉讼并申 公司本年经营业 于 2022 年 1 月
常业务往来中拖欠
请强制执 绩无重大影响。 收回 32.99 万
货款一事提起诉讼
行 元。
本公司就贵州三江
已计提坏账准 已达成调解，我
和源建材有限公司 我方已向
备，对公司本年 司已于 2022 年
商业承兑汇票到期 626.52 否 法院提起
经营业绩无重大 1 月、3 月分次
未兑付一事提起诉 诉讼
影响。 全额收回款项。
讼
本公司就河南金鼎 我方已向
中源混凝土有限公 法院提起 已坏账核销，对
司在日常业务往来 532.82 否 诉讼并申 公司本年经营业 强制执行中。
中拖欠货款一事提 请强制执 绩无重大影响。
起诉讼 行
本公司就重庆汉信
新型建材有限公
司、重庆恒渝珞城
已计提坏账准 已提交诉讼资
房地产开发有限公 我方已向
备，对公司本年 料，对方提出管
司、重庆拓达建设 500 否 法院提起
经营业绩无重大 辖权异议，移送
（集团）有限公司 诉讼
影响。 广州中院。
商业承兑汇票到期
未兑付一事提起诉
讼
本公司就重庆永固
新型建材有限公 已保全财产
已计提坏账准
司、重庆拓达建设 我方已向 500 万元，对方
备，对公司本年
（集团）有限公司 500 否 法院提起 提请管辖权异
经营业绩无重大
商业承兑汇票到期 诉讼 议，等待一审开
影响。
未兑付一事提起诉 庭。
讼
已达成调解，调
本公司就重庆六汇
已计提坏账准 解结果履行中。
混凝土有限公司在 我方已向
备，对公司本年 截止 2022 年 4
日常业务往来中拖 464.52 否 法院提起
经营业绩无重大 月 18 日本公司
欠货款一事提起诉 诉讼
影响。 已收回货款
讼
278.70 万元。
本公司就江西赛凡 我方已向 已单项计提坏账
新型材料有限公司 435.92 否 法院提起 准备，对公司本 强制执行中。
在日常业务往来中 诉讼并申 年经营业绩无重
74
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
拖欠货款一事提起 请强制执 大影响。
诉讼 行
本公司就中铁十七
已计提坏账准
局集团有限公司-武 我方已向
备，对公司本年 2022 年 1 月一
九四标在日常业务 376.38 否 法院提起
经营业绩无重大 审已判决。
往来中拖欠货款一 诉讼
影响。
事提起诉讼
本公司就河南金鼎 我方已向
混凝土有限公司在 法院提起 已坏账核销，对
日常业务往来中拖 363.02 否 诉讼并申 公司本年经营业 强制执行中。
欠货款一事提起诉 请强制执 绩无重大影响。
讼 行
本公司就中铁十一
已计提坏账准
局集团有限公司-武 我方已向
备，对公司本年 已立案，财产保
九二标在日常业务 340.47 否 法院提起
经营业绩无重大 全中。
往来中拖欠货款一 诉讼
影响。
事提起诉讼
本公司就贵阳利成 我方已向
混凝土有限公司在 法院提起 已坏账核销，对
日常业务往来中拖 313.41 否 诉讼并申 公司本年经营业 强制执行中。
欠货款一事提起诉 请强制执 绩无重大影响。
讼 行
本公司就贵州众世 我方已向
已计提坏账准
铭辉商砼有限公司 法院提起
备，对公司本年 一审已判决，强
商业承兑汇票到期 300 否 诉讼并申
经营业绩无重大 制执行中。
未兑付一事提起诉 请强制执
影响。
讼 行
本公司就海德（南 我方已向 该公司已完成
通）混凝土有限公 法院提起 已坏账核销，对 破产清算，本公
司在日常业务往来 299.8 否 诉讼并申 公司本年经营业 司已累计收到
中拖欠货款一事提 请强制执 绩无重大影响。 执行分配款
起诉讼 行 38.94 万元。
本公司就梧州市金 我方已向
该公司已向法
荣砼业有限公司在 法院提起 已坏账核销，对
院申请破产清
日常业务往来中拖 254.52 否 诉讼并申 公司本年经营业
算，法院已受
欠货款一事提起诉 请强制执 绩无重大影响。
理。
讼 行
本公司就陕西天石 2022 年 1 月已
已计提坏账准
实业有限责任公司 我方已向 达成调解，对方
备，对公司本年
商业承兑汇票到期 248.37 否 法院提起 未按调解协议
经营业绩无重大
未兑付一事提起诉 诉讼 履行，已申请强
影响。
讼 制执行。
75
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
本公司就安顺市高 已计提坏账准
我方已向
强商砼有限公司商 备，对公司本年 一审已判决，本
247.76 否 法院提起
业承兑汇票到期未 经营业绩无重大 公司胜诉。
诉讼
兑付一事提起诉讼 影响。
2022 年 1 月已
本公司就中铁隧道
已计提坏账准 达成调解，调解
局集团有限公司-武 我方已向
备，对公司本年 结果履行中。
九五标在日常业务 209.78 否 法院提起
经营业绩无重大 2022 年 3 月本
往来中拖欠货款一 诉讼
影响。 公司已收回 65
事提起诉讼
万元。
2021 年 11 月一
我方已向 审判决，被告提
本公司就河南万盛 已计提坏账准
法院提起 起上诉，2022
混凝土有限公司商 备，对公司本年
200 否 诉讼并申 年 1 月郑州市
业承兑汇票到期未 经营业绩无重大
请强制执 中级人民法院
兑付一事提起诉讼 影响。
行 已二审判决，已
申请强制执行。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
76
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
77
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
科之杰新 2021/6/24
2021 年 03 2021 年 06 连带责任
材料集团 3,000 0 -2024/6/2 否 是
月 30 日 月 24 日 保证
有限公司 3
科之杰新
2021/6/24
材料集团 2021 年 03 2021 年 06 连带责任
3,000 1,122.06 -2024/6/2 否 是
福建有限 月 30 日 月 24 日 保证
3
公司
重庆建研
科之杰新 2021 年 03 2021 年 04 连带责任 2021/4/2-
3,000 2,223.31 否 是
材料有限 月 30 日 月 02 日 保证 2024/2/22
公司
曾宪才
科之杰新 按持股
2021/4/16
材料集团 2021 年 03 2021 年 04 连带责任 30%提
5,000 2,250 -2024/2/2 否 是
（贵州）有 月 30 日 月 16 日 保证 供连带
2
限公司 责任保
证
科之杰新
材料集团 2021 年 03 2021 年 04 连带责任 2021/4/2-
3,000 975.65 否 是
河南有限 月 30 日 月 02 日 保证 2024/2/22
公司
陕西科之
2021 年 03 2021 年 04 连带责任 2021/4/2-
杰新材料 3,500 1,242.15 否 是
月 30 日 月 02 日 保证 2024/2/22
有限公司
科之杰新
2021/3/23
材料集团 2020 年 03 2021 年 03 连带责任
4,500 2,430.17 -2024/2/2 否 是
（广东）有 月 31 日 月 23 日 保证
2
限公司
科之杰新 2021/3/22
2020 年 03 2021 年 03 连带责任
材料集团 5,000 2,117.52 -2024/2/2 否 是
月 31 日 月 22 日 保证
浙江有限 2
78
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司
科之杰化 2021/4/14
2021 年 03 2021 年 04 连带责任
工（金华） 1,000 322.5 -2024/2/2 否 是
月 30 日 月 14 日 保证
有限公司 2
科之杰新 2021/8/16
2021 年 03 2021 年 08 连带责任
材料集团 5,500 1,918.27 -2022/8/1 否 是
月 30 日 月 16 日 保证
有限公司 6
科之杰新
2021/8/16
材料集团 2021 年 03 2021 年 08 连带责任
5,500 2,281.39 -2022/8/1 否 是
福建有限 月 30 日 月 16 日 保证
6
公司
科之杰新 2021/4/20
2021 年 03 2021 年 04 连带责任
材料集团 10,000 3,458.31 -2022/4/1 否 是
月 30 日 月 20 日 保证
有限公司 4
科之杰新
2021/4/20
材料集团 2021 年 03 2021 年 04 连带责任
10,000 4,256.06 -2022/4/1 否 是
福建有限 月 30 日 月 20 日 保证
4
公司
科之杰新 2020/11/2
2020 年 03 2020 年 11 连带责任
材料集团 5,000 4,342.14 -2021/11/ 否 是
月 31 日 月 02 日 保证
有限公司 2
科之杰新
2020/11/2
材料集团 2020 年 03 2020 年 11 连带责任
3,000 1,451.19 -2021/11/ 否 是
福建有限 月 31 日 月 02 日 保证
2
公司
重庆建研
2020/12/2
科之杰新 2020 年 03 2020 年 12 连带责任
7,000 3,720.27 9-2021/12 否 是
材料有限 月 31 日 月 29 日 保证
/29
公司
曾宪才
科之杰新 按持股
2020/12/2
材料集团 2020 年 03 2020 年 12 连带责任 30%提
8,000 3,807.5 9-2021/12 否 是
（贵州）有 月 31 日 月 29 日 保证 供连带
/29
限公司 责任保
证
科之杰新
2020/12/3
材料集团 2020 年 03 2020 年 12 连带责任
8,000 6,165.65 0-2021/12 否 是
浙江有限 月 31 日 月 30 日 保证
/30
公司
科之杰新 2020 年 03 2020 年 11 连带责任 2020/11/2
2,000 681.32 否 是
材料集团 月 31 日 月 26 日 保证 6-2021/11
79
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（广东）有 /26
限公司
厦门天润 2020/11/1
2020 年 03 2020 年 11 连带责任
锦龙建材 2,000 1,449.16 1-2021/11 否 是
月 31 日 月 11 日 保证
有限公司 /11
科之杰新
2021 年 03 2021 年 08 连带责任 2021/8/2-
材料集团 10,800 0 否 是
月 30 日 月 02 日 保证 2022/8/1
有限公司
科之杰新
材料集团 2021 年 03 2021 年 08 连带责任 2021/8/2-
9,600 7,563.51 否 是
福建有限 月 30 日 月 02 日 保证 2022/8/1
公司
厦门天润
2021 年 03 2021 年 08 连带责任 2021/8/2-
锦龙建材 2,400 0 否 是
月 30 日 月 02 日 保证 2022/8/1
有限公司
厦门天润 2021/3/17
2020 年 03 2021 年 03 连带责任
锦龙建材 2,000 1,292.12 -2024/3/1 否 是
月 31 日 月 17 日 保证
有限公司 7
科之杰新 2021/3/17
2020 年 03 2021 年 03 连带责任
材料集团 2,000 828.22 -2024/3/1 否 是
月 31 日 月 17 日 保证
有限公司 7
科之杰新
2021/3/17
材料集团 2020 年 03 2021 年 03 连带责任
3,600 5,433.91 -2024/3/1 否 是
福建有限 月 31 日 月 17 日 保证
7
公司
重庆建研
2021/3/17
科之杰新 2020 年 03 2021 年 03 连带责任
7,500 5,392.65 -2024/3/1 否 是
材料有限 月 31 日 月 17 日 保证
7
公司
曾宪才
科之杰新 按持股
2021/3/17
材料集团 2020 年 03 2021 年 03 连带责任 30%提
7,000 4,895.16 -2024/3/1 否 是
（贵州）有 月 31 日 月 17 日 保证 供连带
7
限公司 责任保
证
科之杰新
2021/3/17
材料集团 2020 年 03 2021 年 03 连带责任
1,900 1,669.51 -2024/3/1 否 是
河南有限 月 31 日 月 17 日 保证
7
公司
陕西科之 2020 年 03 2021 年 03 连带责任 2021/3/17
2,000 1,893.16 否 是
杰新材料 月 31 日 月 17 日 保证 -2024/3/1
80
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
有限公司 7
科之杰新
2021/3/17
材料集团 2020 年 03 2021 年 03 连带责任
3,000 2,995.99 -2024/3/1 否 是
（广东）有 月 31 日 月 17 日 保证
7
限公司
科之杰新
2021/3/17
材料集团 2020 年 03 2021 年 03 连带责任
8,000 5,851.29 -2024/3/1 否 是
浙江有限 月 31 日 月 17 日 保证
7
公司
厦门建研 2021/3/17
2020 年 03 2021 年 03 连带责任
购贸易有 3,000 296 -2024/3/1 否 是
月 31 日 月 17 日 保证
限公司 7
科之杰新 2021/3/23
2020 年 03 2021 年 03 连带责任
材料集团 10,000 8,500 -2022/3/1 否 是
月 31 日 月 23 日 保证
有限公司 8
厦门建研 2021/3/23
2020 年 03 2021 年 03 连带责任
购贸易有 5,000 1,075.26 -2022/3/1 否 是
月 31 日 月 23 日 保证
限公司 8
厦门天润 2021/3/23
2020 年 03 2021 年 03 连带责任
锦龙建材 3,000 0 -2022/3/1 否 是
月 31 日 月 23 日 保证
有限公司 8
科之杰新 2021/3/30
2021 年 03 2021 年 03 连带责任
材料集团 6,000 918.61 -2022/3/2 否 是
月 30 日 月 30 日 保证
有限公司 9
科之杰新
2021/3/30
材料集团 2021 年 03 2021 年 03 连带责任
6,000 678.98 -2022/3/2 否 是
福建有限 月 30 日 月 30 日 保证
9
公司
厦门建研 2021/3/30
2021 年 03 2021 年 03 连带责任
购贸易有 1,000 0 -2022/3/2 否 是
月 30 日 月 30 日 保证
限公司 9
厦门天润 2021/3/30
2021 年 03 2021 年 03 连带责任
锦龙建材 2,000 1,593 -2022/3/2 否 是
月 30 日 月 30 日 保证
有限公司 9
科之杰新 2021/3/18
2020 年 03 2021 年 03 连带责任
材料集团 5,000 4,195.33 -2021/11/ 否 是
月 31 日 月 18 日 保证
有限公司 6
2021/9/22
各控股子 2021 年 03 2021 年 09 连带责任
40,000 39,403.61 -2022/9/1 否 是
公司 月 30 日 月 22 日 保证
8
81
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保
869,000 231,609.03
担保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子
报告期末对子公司实际
公司担保额度合计 869,000 140,690.93
担保余额合计（B4）
（B3）
子公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
869,000 231,609.03
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
869,000 140,690.93
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
41.23%
的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余
0
额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对
1,947.73
象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 1,947.73
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金来 逾期未收回理财已
具体类型 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
源 计提减值金额
银行理财产品 自有资金 33,774.34 11,200.06 0 0
合计 33,774.34 11,200.06 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
82
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公告编号 披露日期 公告名称
2021-001 1月5日 关于2020年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告
2021-002 1月14日 关于部分限制性股票回购注销完成的公告
2021-003 1月19日 第五届董事会第十七次会议决议公告
2021-004 1月19日 第五届监事会第十二次会议决议公告
2021-005 1月19日 关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报、填补回报措施及相关主体承诺的公告
2021-006 1月19日 关于公司最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚及整改情况的公告
2021-007 1月19日 关于前次募集资金使用情况报告的公告
2021-008 1月19日 关于重新制定《募集资金管理办法》的公告
2021-009 1月19日 关于修改《公司章程》的公告
2021-010 1月19日 未来三年股东回报规划（2021-2023年）
2021-011 1月19日 关于召开2021年第一次临时股东大会的通知
2021-012 1月30日 2020年度业绩预告
2021-013 2月4日 2021年第一次临时股东大会决议公告
2021-014 3月13日 关于控股股东部分股份质押及解押的公告
2021-015 3月30日 第五届董事会第十八次会议决议公告
2021-016 3月30日 第五届监事会第十三次会议决议公告
2021-017 3月30日 关于2020年度利润分配预案的公告
2021-018 3月30日 2020 年年度报告摘要
2021-019 3月30日 关于年度募集资金存放与使用情况的专项报告
2021-020 3月30日 关于拟续聘2021年度审计机构的公告
2021-021 3月30日 关于公司及所属子公司向银行申请融资额度及担保事项的公告
2021-022 3月30日 关于使用闲置自有资金购买低风险理财产品的公告
2021-023 3月30日 关于会计政策变更的公告
2021-024 3月30日 关于为控股子公司提供担保的公告
83
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2021-025 3月30日 关于举行2020年年度报告网上说明会的公告
2021-026 3月30日 关于召开2020年年度股东大会的通知
2021-027 3月31日 关于召开2020年年度股东大会通知的更正公告
2021-028 4月10日 关于控股股东部分股份解押及质押的公告
2021-029 4月21日 2020年年度股东大会决议公告
2021-030 4月28日 2021年第一季度报告正文
2021-031 5月11日 2020年年度权益分派实施公告
2021-032 5月11日 关于注销募集资金专用账户的公告
2021-033 6月26日 关于公司控股股东增加一致行动人及持股在一致行动人之间内部转让计划的提示性公告
2021-034 6月29日 第五届董事会第二十次会议决议公告
2021-035 6月29日 第五届监事会第十五次会议决议公告
2021-036 6月29日 关于调整公开发行可转换公司债券方案及系列文件修订说明的公告
2021-037 6月29日 关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报、填补回报措施及相关主体承诺（修订稿）
的公告
2021-038 7月1日 关于公司控股股东增加一致行动人及持股在一致行动人之间内部转让计划实施进展的公
告
2021-039 7月3日 关于公司控股股东增加一致行动人及持股在一致行动人之间内部转让计划实施完毕的公
告
2021-040 7月3日 关于公司股东增加一致行动人及持股在一致行动人之间内部转让计划的提示性公告
2021-041 7月17日 关于公司股东增加一致行动人及持股在一致行动人之间内部转让计划实施进展暨实施完
毕的公告
2021-042 7月17日 关于公司副总裁股份减持计划的预披露公告
2021-043 7月31日 关于公司持有的恒大集团及其成员企业开具的商业承兑汇票兑付情况说明的公告
2021-044 8月3日 关于公开发行可转换为股票的公司债券申请获得中国证监会受理的公告
2021-045 8月10日 关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的公告
2021-046 8月24日 第五届董事会第二十一次会议决议公告
2021-047 8月24日 第五届监事会第十六次会议决议公告
2021-048 8月24日 2021年半年度报告摘要
2021-049 8月24日 关于调整公开发行可转换公司债券方案及系列文件二次修订说明的公告
2021-050 8月24日 关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报、填补回报措施及相关主体承诺（二次修订
稿）的公告
2021-051 9月1日 关于参加2021年度厦门辖区上市公司投资者网上集体接待日活动的公告
2021-052 9月3日 关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》之反馈意见回复的公告
2021-053 10月19日 关于联合体中标BIPV光伏发电项目的公告
2021-054 10月28日 第五届董事会第二十二次会议决议公告
2021-055 10月28日 第五届监事会第十七次会议决议公告
2021-056 10月28日 2021年第三季度报告
2021-057 10月28日 关于调整公开发行可转换公司债券方案及系列文件修订说明的公告
2021-058 10月28日 关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报、填补回报措施及相关主体承诺（三次修订
稿）的公告
84
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2021-059 10月28日 关于解除为厦门双润小额贷款股份有限公司进行银行融资提供担保的公告
2021-060 10月28日 关于公司向银行申请授信额度的公告
2021-061 11月9日 关于公司副总裁股份减持计划减持时间过半的进展公告
2021-062 12月22日 第五届董事会第二十三次会议决议公告
2021-063 12月22日 第五届监事会第十八次会议决议公告
2021-064 12月22日 关于前次募集资金使用情况报告的公告
2021-065 12月22日 关于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的公告
2021-066 12月22日 关于公司向银行申请融资额度及担保事项的公告
2021-067 12月22日 关于召开2022年第一次临时股东大会的通知
2021-068 12月24日 关于回购注销部分限制性股票减少注册资本的债权人公告
2021-069 12月30日 第五届董事会第二十四次会议决议公告
2021-070 12月30日 关于投资建设垒知集团上海总部暨垒知上海科研基地项目的公告
2021-071 12月30日 关于对《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》之反馈意见回复修订的公
告
2021-072 1月1日 关于公开发行可转换公司债券募集资金用途相关事宜的承诺公告
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
85
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
153,588,9 10,595,00 -4,586,45 159,597,4
一、有限售条件股份 21.63% 6,008,545 22.15%
46 0 5 91
1、国家持股
2、国有法人持股
153,588,9 10,595,00 -4,586,45 159,597,4
3、其他内资持股 21.63% 6,008,545 22.15%
46 0 5 91
其中：境内法人持股
153,588,9 10,595,00 -4,586,45 159,597,4
境内自然人持股 21.63% 6,008,545 22.15%
46 0 5 91
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
556,343,4 560,892,9
二、无限售条件股份 78.37% 4,549,429 4,549,429 77.85%
86 15
556,343,4 560,892,9
1、人民币普通股 78.37% 4,549,429 4,549,429 77.85%
86 15
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
709,932,4 10,595,00 10,557,97 720,490,4
三、股份总数 100.00% -37,026 100.00%
32 0 4 06
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（一）股权激励情况
2020年公司实施了限制性股票激励计划，授予日为2020年12月7日，首次授予对象为66名，实际授予的限制性股票数量
为10,595,000股。
86
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（二）回购注销限制性股票情况
因2017年限制性股票激励计划原激励对象尹峻被选举为公司第五届监事会股东代表监事，不符合激励对象要求，根据
《2017年限制性股票激励计划》的相关规定，尹峻已获授但尚未解锁的限制性股票37,026股由公司予以回购注销。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
（一）2020年限制性股票激励计划批准情况
1、2020年10月28日，公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《垒知控股集团股份有限公司<2020年限制性股票激励计
划（草案）>及其摘要的议案》、《垒知控股集团股份有限公司<2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、
《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案，公司第五届监事会第十次会议审议通过了相关议案。
2、2020年11月13日，公司2020年第二次临时股东大会审议并通过了《垒知控股集团股份有限公司<2020年限制性股票激励
计划（草案）>及其摘要的议案》、《垒知控股集团股份有限公司<2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、
《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。
3、2020年12月4日，公司第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于调整2020年限制性股票
激励计划首次授予部分激励对象名单及授予权益数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。
（二）回购注销限制性股票批准情况
1、2020年10月28日，公司第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予但
尚未解锁的限制性股票的议案》，同意回购注销尹峻已获授但尚未解锁的37,026股限制性股票。
2、2020年11月13日，公司2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议
案》，同意回购注销尹峻已获授但尚未解锁的37,026股限制性股票。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
（一）2020年限制性股票激励计划股份变动情况
公司于2021年1月4日完成了中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司和深圳证券交易所限制性股票授予登记业务，授予股
票的上市日期为2021年1月6日，公司总股本由709,932,432股增加10,595,000股至720,527,432股，首次授予的限制性股票授予
即锁定。
（二）回购注销限制性股票股份变动情况
公司于2021年1月13日完成了中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司和深圳证券交易所限制性股票回购注销业务，回购
注销2017年限制性股票激励计划原激励对象尹峻已授予但尚未解锁的限制性股票37,026股，公司总股本由720,527,432股减少
37,026股至720,490,406股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限售股 本期解除限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
1、高管锁定股 按法律规定执
蔡永太 108,736,026 4,363,001 104,373,025
86,921,019 股；2、行。
87
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
首发后限售股
17,452,006 股。
1、高管锁定股
21,993,769 股；2、按法律规定执
李晓斌 21,993,769 850,000 22,843,769
股权激励限售股 行。
850,000 股。
1、高管锁定股
13,080,237 股；2、按法律规定执
麻秀星 13,041,665 1,738,572 14,780,237
股权激励限售股 行。
1,700,000 股。
1、高管锁定股
3,864,484 股；2、按法律规定执
叶斌 4,089,484 350,000 225,000 4,214,484
股权激励限售股 行。
350,000 股。
按法律规定执
阮民全 2,892,266 0 2,892,266 高管锁定股。
行。
按法律规定执
尹峻 1,599,047 37,026 1,562,021 高管锁定股。
行。
1、高管锁定股
1,059,051 股；2、按法律规定执
林祥毅 1,059,051 350,000 1,409,051
股权激励限售股 行。
350,000 股。
按法律规定执
邱聪 0 423,000 423,000 股权激励限售股
行。
1、高管锁定股
108,005 股；2、 按法律规定执
戴兴华 108,005 250,000 358,005
股权激励限售股 行。
250,000 股。
1、高管锁定股
69,633 股；2、股 按法律规定执
刘静颖 69,633 250,000 319,633
权激励限售股 行。
250,000 股。
按法律规定执
其他限售股股东 0 6,422,000 6,422,000 股权激励限售股
行。
合计 153,588,946 10,633,572 4,625,027 159,597,491 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
88
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量 期
股票类
详见巨潮资
讯网
http://www.c
ninfo.com.cn
《关于 2020
2020 年 12 月 2021 年 01 月 年限制性股 2021 年 01 月
限制性股票 5.81 10,595,000 10,595,000
07 日 06 日 票激励计划 05 日
首次授予登
记完成的公
告》（公告编
号：
2021-001）
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
2020年10月28日，公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《垒知控股集团股份有限公司<2020年限制性股票激励计
划（草案）>及其摘要的议案》、《垒知控股集团股份有限公司<2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、
《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案，公司第五届监事会第十次会议审议通过了相关议案；
2020年11月13日，公司2020年第二次临时股东大会审议并通过了《垒知控股集团股份有限公司<2020年限制性股票激励计划
（草案）>及其摘要的议案》、《垒知控股集团股份有限公司<2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关
于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》；2020年12月4日，公司第五届董事会第十六次会议和第五届监
事会第十一次会议审议通过了《关于调整2020年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单及授予权益数量的议案》、
《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。
2021年1月4日，公司完成了中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司和深圳证券交易所的限制性股票授予登记业务，
首次授予对象为66名，实际授予的限制性股票数量为10,595,000股，授予股票的上市日期为2021年1月6日。具体内容详见2021
年1月5日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期，公司股份总数和股东结构均发生变化。股份总数及股东结构的变动情况见本节“一、股份变动情况”。
本次限制性股票激励计划完成后，公司的总资产和归属于上市公司股东的所有者权益未发生变化。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
89
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通 恢复的优先股股
23,803 前上一月末普通 23,299 0 权恢复的优先股 0
股股东总数 东总数（如有）（参
股股东总数 股东总数（如有）
见注 8）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
128,984,0 -10,180,0 104,373,0 24,611,00
蔡永太 境内自然人 17.90% 质押 53,000,000
33 00 25 8
中国建设银行股
份有限公司－中 23,125,89 21,925,89 23,125,89
其他 3.21% 0
欧价值发现股票 88 8
型证券投资基金
22,845,02 -6,480,00 22,843,76
李晓斌 境内自然人 3.17% 1,256
50 9
14,788,88 -2,600,00 14,780,23
麻秀星 境内自然人 2.05% 8,650
70 7
广州市玄元投资
管理有限公司－ 13,421,00 13,421,00 13,421,00
其他 1.86% 0
玄元科新 169 号私 00 0
募证券投资基金
12,883,69 -13,423,0 12,883,69
黄明辉 境内自然人 1.79% 0
1 00 1
中国工商银行股
份有限公司－中
11,858,47 11,458,52 11,858,47
欧潜力价值灵活 其他 1.65% 0
91 9
配置混合型证券
投资基金
广州市玄元投资
管理有限公司－ 10,200,00 10,200,00 10,200,00
其他 1.42% 0
玄元科新 161 号私 00 0
募证券投资基金
#上海通怡投资管 10,180,00 10,180,00 10,180,00
其他 1.41% 0
理有限公司－通 00 0
90
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
怡春晓 9 号私募证
券投资基金
#上海通怡投资管
理有限公司－通 10,000,00 10,000,00 10,000,00
其他 1.39% 0
怡启源 1 号私募基 00 0
金
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用。
见注 3）
（1）自然人李晓斌、黄明辉、麻秀星、杨建华、叶斌、桂苗苗、林燕妮、郭元强、
林千宇、邱聪、高卫国、陈强全、刘德渊、孙雪峰、陈鹭琳、赖卫中、黄汉东、钟怀
武、林秀华共 19 位发起人股东为维护公司经营稳定及可持续发展，愿意共同保障蔡
永太先生作为本公司实际控制人的地位，作为本公司股东期间，不以任何形式谋求成
为本公司的控股股东或实际控制人，不以控制为目的增持本公司股份，不与除蔡永太
先生之外的本公司 其他股东签订与控制权相关的任何协议(包括但不限于一致行动协
议、限制实际控制人 行使权利的协议)，且不参与任何可能影响蔡永太先生作为本公
司实际控制人地位的活动；并在作为公司中层以上管理人员中尽最大可能共同维护公
上述股东关联关系或一致行动的说
司及股东的利益最大化，当蔡永太提出邀约签订一致行动人协议时将同意签订。
明
（2）蔡永太于 2021 年 6 月 25 日与上海通怡投资管理有限公司——通怡春晓 9 号私
募证券投资基金（以下简称“9 号私募基金”）签署了《一致行动人协议书》，同意在涉
及公司重大决策和根据有关法律法规、公司章程需要向公司股东大会进行提案并由股
东大会作出决议的事项时，双方采取一致行动。
（3）李晓斌于 2021 年 7 月 3 日与上海通怡投资管理有限公司——通怡春晓 10 号私
募证券投资基金（以下简称“10 号私募基金”）签署了《一致行动人协议书》，同意在
涉及公司重大决策和根据有关法律法规、公司章程需要向公司股东大会进行提案并由
股东大会作出决议的事项时，双方采取一致行动。
2017 年 10 月 27 日麻秀星、李晓斌、黄明辉、阮民全、尹峻（以下简称“委托人”）5
位自然人股东签署了表决权《授权委托书》，委托人将其合计持有的垒知集团
42,577,257 股股份所对应的表决权无条件、不可撤销地委托给蔡永太行使。本次表决
权委托完成后，蔡永太拥有表决权的股份总数为 103,430,386 股。因 2018 年公司实施
了转增股本、预留限制性股票授予及委托人增/减持股票等事项，致上述表决权委托数
量发生改变，蔡永太拥有表决权的股份总数为 204,971,048 股。
2020 年 8 月 4 日，蔡永太与自然人股东阮民全、尹峻分别签署的《表决权委托协议之
上述股东涉及委托/受托表决权、放 解除协议》，各方协商一致同意自协议生效之日起，蔡永太对拥有的阮民全、尹峻所
弃表决权情况的说明 持有的共计 5,988,418 股股份所对应的表决权委托予以解除。本次表决权委托解除后，
蔡永太拥有表决权的股份总数为 194,732,630 股。
2020 年 12 月 28 日，公司 2020 年非公开发行股票的新增股份上市，蔡永太先生拥有
表决权的股份总数为 212,184,636 股。
2021 年 6 月 29 日至 7 月 1 日，蔡永太向通怡春晓 9 号私募证券投资基金转让了
10,180,000 股公司股份，并与通怡春晓 9 号私募证券投资基金签署了《一致行动人协
议书》，蔡永太及其一致行动人共持有垒知集团股份 139,164,033 股；2021 年 7 月 13
日、16 日，李晓斌向通怡春晓 10 号私募证券投资基金转让了 7,330,000 股垒知集团股
91
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
份，并与通怡春晓 10 号私募证券投资基金签署了《一致行动人协议书》，李晓斌及其
一致行动人共持有公司股份 30,175,025 股垒知集团股份。
截至本报告公告日，蔡永太拥有表决权的股份总数为 197,011,636 股，占垒知集团总
股本的 27.35%。
前 10 名股东中存在回购专户的特别
不适用。
说明（如有）（参见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
蔡永太 32,246,008 人民币普通股 32,246,008
中国建设银行股份有限公司－中欧
23,096,398 人民币普通股 23,096,398
价值发现股票型证券投资基金
广州市玄元投资管理有限公司－玄
13,421,000 人民币普通股 13,421,000
元科新 169 号私募证券投资基金
黄明辉 12,883,691 人民币普通股 12,883,691
中国工商银行股份有限公司－中欧
潜力价值灵活配置混合型证券投资 12,529,979 人民币普通股 12,529,979
基金
广州市玄元投资管理有限公司－玄
10,200,000 人民币普通股 10,200,000
元科新 161 号私募证券投资基金
#上海通怡投资管理有限公司－通怡
10,180,000 人民币普通股 10,180,000
春晓 9 号私募证券投资基金
#上海通怡投资管理有限公司－通怡
10,000,000 人民币普通股 10,000,000
启源 1 号私募基金
#陈界鹏 9,602,833 人民币普通股 9,602,833
#上海通怡投资管理有限公司－通怡
9,230,000 人民币普通股 9,230,000
春晓 10 号私募证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以
除前述关联关系外，公司未知前 10 名无限售流通股股东之间、以及前 10 名无限售流
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
通股股东和前 10 名股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否存在《上市公司收
名股东之间关联关系或一致行动的
购管理办法》中规定的一致行动人的情况。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
不适用。
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
蔡永太 中国 否
主要职业及职务 蔡永太先生任公司董事长兼总经理。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
无。
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
蔡永太 本人 中国 否
主要职业及职务 蔡永太先生任公司董事长兼总经理。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无。
司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
95
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2022 年 04 月 28 日
审计机构名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 容诚审字[2022]361Z0176 号
注册会计师姓名 黄印强、林辉钦、吴卿杰
审计报告正文
垒知控股集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了垒知控股集团股份有限公司（以下简称垒知集团）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了垒知集团2021年12月31日的合并及母
公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述
了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于垒知集团，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计
并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）应收款项坏账准备的计提
1、事项描述
参见财务报表附注五、10及附注七、“4、应收票据、5、应收账款、6、应收款项融资、10、合同资产”（以下合称“应收款项”）
所述。
于2021年12月31日，垒知集团合并财务报表中应收款项合计为418,941.42万元，坏账准备合计为28,631.79万元，应收款项账
面价值合计为390,309.63万元，应收款项账面价值占垒知集团资产总额的比例为59.93%。
由于应收款项金额重大，且垒知集团管理层（以下简称管理层）在确定应收款项坏账准备时做出了重大判断，因此我们将应
收款项坏账准备的计提确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对应收款项坏账准备的计提主要执行了以下审计程序：
（1）了解、评估并测试与应收款项坏账准备计提相关的内部控制。
97
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）复核管理层用来计算预期信用损失率的历史信用损失经验数据及关键假设的合理性，从而评估管理层对应收款项的信
用风险评估和识别的合理性。
（3）对管理层所编制的应收款项的账龄明细表准确性进行测试。
（4）选取样本对期末应收款项余额执行函证程序。
（5）复核管理层对单项评估的应收款项的减值测试。
（6）对于已单项计提坏账准备的应收账款，通过检查相关证据，并复核坏账准备的计算，据以验证管理层对坏账准备估算
过程及结果的合理性。
（二）商誉减值的测试
1、事项描述
参见财务报表附注五、31及附注七、28所述，于2021年12月31日，垒知集团合并资产负债表中商誉的账面价值为24,451.62
万元。
在估计包含商誉的相关资产组的可收回金额时，涉及到管理层的重大会计估计和判断，同时考虑商誉对于财务报表整体的重
要性，因此我们将商誉减值作为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对商誉减值主要执行了以下审计程序：
（1）了解垒知集团商誉减值测试的控制程序，复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法；
（2）综合考虑历史运营情况、行业走势及新的市场趋势，复核各资产组未来的销售收入增长率、毛利率、相关费用等，并
与相关资产组的历史数据进行比较分析。
（3）评估管理层减值测试方法和使用的折现率的合理性。
（4）验证商誉减值模型计算的准确性。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括垒知集团2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中
了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估垒知集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假
设，除非管理层计划清算垒知集团、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督垒知集团的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
98
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当
的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能
发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对垒知集团持续经营能力产
生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在
审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致垒知集团不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就垒知集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内
部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关
系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中
描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负
面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：垒知控股集团股份有限公司
2021 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 576,895,036.92 454,769,954.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 112,329,161.90 233,850,759.42
99
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
衍生金融资产
应收票据 429,807,277.17 526,232,169.29
应收账款 3,141,605,286.94 2,393,936,927.22
应收款项融资 328,259,165.24 170,129,838.68
预付款项 41,007,343.95 13,629,923.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 74,443,711.87 30,006,173.97
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 169,824,147.54 150,485,104.12
合同资产 3,424,541.99 8,679,441.71
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,553,525.30 15,165,555.12
流动资产合计 4,903,149,198.82 3,996,885,847.38
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 150,821,446.48 151,046,604.31
其他权益工具投资 145,015,528.63 195,042,608.65
其他非流动金融资产
投资性房地产 5,242,345.14 9,131,818.31
固定资产 515,493,062.06 433,454,289.64
在建工程 191,970,314.77 80,722,310.19
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 39,865,976.34
无形资产 167,077,414.27 140,260,978.35
开发支出
100
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
商誉 244,516,179.55 252,091,485.06
长期待摊费用 10,970,889.06 7,062,821.40
递延所得税资产 97,300,543.27 74,496,334.64
其他非流动资产 41,432,225.39 106,611,944.03
非流动资产合计 1,609,705,924.96 1,449,921,194.58
资产总计 6,512,855,123.78 5,446,807,041.96
流动负债：
短期借款 225,630,343.96 2,963,796.56
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,212,134,552.00 1,142,921,257.72
应付账款 1,233,486,695.81 703,830,636.37
预收款项 6,091,013.71 6,029,273.34
合同负债 53,756,518.04 50,111,684.15
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 79,596,137.84 73,864,112.00
应交税费 55,767,864.07 59,817,790.79
其他应付款 68,241,025.07 81,093,308.13
其中：应付利息
应付股利 847,600.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 6,646,590.88
其他流动负债 10,745,414.99 11,150,752.60
流动负债合计 2,952,096,156.37 2,131,782,611.66
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
101
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 33,101,284.67
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 14,071,878.75 13,548,398.11
递延所得税负债 23,183,641.60 19,216,854.93
其他非流动负债
非流动负债合计 70,356,805.02 32,765,253.04
负债合计 3,022,452,961.39 2,164,547,864.70
所有者权益：
股本 720,490,406.00 720,490,406.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 360,885,023.22 354,974,019.55
减：库存股 61,006,750.00 61,556,950.00
其他综合收益 -52,994,099.69 -29,863,068.92
专项储备
盈余公积 76,650,122.23 75,127,229.77
一般风险准备
未分配利润 2,368,546,122.30 2,154,894,947.74
归属于母公司所有者权益合计 3,412,570,824.06 3,214,066,584.14
少数股东权益 77,831,338.33 68,192,593.12
所有者权益合计 3,490,402,162.39 3,282,259,177.26
负债和所有者权益总计 6,512,855,123.78 5,446,807,041.96
法定代表人：蔡永太 主管会计工作负责人：刘静颖 会计机构负责人：刘静颖
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
102
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
流动资产：
货币资金 149,666,985.05 109,788,010.20
交易性金融资产 50,290,515.06 180,793,270.61
衍生金融资产
应收票据
应收账款 3,808,856.76 733,064.66
应收款项融资
预付款项 869,521.29 463,127.86
其他应收款 590,625,906.08 381,783,912.30
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 532,559.56 1,899,260.72
流动资产合计 795,794,343.80 675,460,646.35
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 933,089,157.41 916,535,965.51
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 28,490.00 28,490.00
固定资产 40,119,801.33 47,374,970.03
在建工程 10,898,034.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 10,934,853.33 10,452,963.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,576,132.13 1,162,105.41
103
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
递延所得税资产 3,736,516.62 8,035,100.44
其他非流动资产 210,114.59 8,248,599.00
非流动资产合计 1,000,593,099.89 991,838,194.12
资产总计 1,796,387,443.69 1,667,298,840.47
流动负债：
短期借款 150,169,583.35
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,317,391.34 4,569,912.38
预收款项 48,166.66 22,187.63
合同负债 1,233.26 19,811.32
应付职工薪酬 1,560,085.35 1,893,028.93
应交税费 362,031.42 467,341.83
其他应付款 264,985,542.63 247,640,995.65
其中：应付利息
应付股利 847,600.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 74.00 1,188.68
流动负债合计 420,444,108.01 254,614,466.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 879,166.27 1,329,166.39
递延所得税负债 127,856.04 13,438.23
其他非流动负债
非流动负债合计 1,007,022.31 1,342,604.62
104
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
负债合计 421,451,130.32 255,957,071.04
所有者权益：
股本 720,490,406.00 720,490,406.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 403,620,279.61 397,848,477.77
减：库存股 61,006,750.00 61,556,950.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 75,437,433.89 73,975,996.43
未分配利润 236,394,943.87 280,583,839.23
所有者权益合计 1,374,936,313.37 1,411,341,769.43
负债和所有者权益总计 1,796,387,443.69 1,667,298,840.47
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 4,917,751,276.18 3,870,737,292.78
其中：营业收入 4,917,751,276.18 3,870,737,292.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,600,995,720.80 3,427,577,617.90
其中：营业成本 4,019,148,701.14 2,940,705,547.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 20,206,243.35 19,267,152.65
105
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
销售费用 205,442,353.76 182,600,613.92
管理费用 163,434,268.93 133,585,294.92
研发费用 188,001,946.17 152,109,619.62
财务费用 4,762,207.45 -690,610.43
其中：利息费用 8,239,231.46 258,149.60
利息收入 5,438,046.87 2,073,012.50
加：其他收益 29,052,107.47 27,701,810.80
投资收益（损失以“－”号填
22,742,811.83 22,109,876.64
列）
其中：对联营企业和合营企业
18,982,342.17 18,414,141.79
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-64,346,433.11 -67,775,119.24
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-7,291,609.52 -154,119.75
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
1,831,348.01 1,135,559.74
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 298,743,780.06 426,177,683.07
加：营业外收入 4,837,093.36 9,565,425.99
减：营业外支出 2,188,690.99 3,227,419.25
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 301,392,182.43 432,515,689.81
减：所得税费用 26,652,804.12 53,663,953.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 274,739,378.31 378,851,736.10
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
274,739,378.31 378,851,736.10
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
106
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
1.归属于母公司股东的净利润 271,901,349.50 372,452,181.14
2.少数股东损益 2,838,028.81 6,399,554.96
六、其他综合收益的税后净额 -23,131,112.54 -43,653,379.16
归属母公司所有者的其他综合收益
-23,131,030.77 -43,649,040.21
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-23,130,142.81 -43,610,037.66
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-23,130,142.81 -43,610,037.66
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-887.96 -39,002.55
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -887.96 -39,002.55
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-81.77 -4,338.95
税后净额
七、综合收益总额 251,608,265.77 335,198,356.94
归属于母公司所有者的综合收益
248,770,318.73 328,803,140.93
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,837,947.04 6,395,216.01
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.38 0.54
107
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.38 0.54
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：蔡永太 主管会计工作负责人：刘静颖 会计机构负责人：刘静颖
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 8,305,560.58 4,346,798.44
减：营业成本 737,399.19 704,585.21
税金及附加 570,406.36 843,588.52
销售费用
管理费用 21,706,701.53 13,942,171.98
研发费用 1,579,272.09 1,074,437.98
财务费用 -11,846,370.26 -2,748,610.55
其中：利息费用 2,867,500.02
利息收入 14,725,339.35 2,758,069.72
加：其他收益 6,279,042.47 4,358,618.66
投资收益（损失以“－”号填
8,641,929.30 155,736,510.36
列）
其中：对联营企业和合营企
4,690,691.90 3,621,272.15
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
4,278,035.57 -3,520,102.88
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
40,349.38 668,087.11
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,797,508.39 147,773,738.55
加：营业外收入 2,877,841.82 15,000.00
108
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
减：营业外支出 119,933.60 100,554.06
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
17,555,416.61 147,688,184.49
列）
减：所得税费用 2,941,042.03 -1,226,618.23
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,614,374.58 148,914,802.72
（一）持续经营净利润（净亏损
14,614,374.58 148,914,802.72
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 14,614,374.58 148,914,802.72
七、每股收益：
（一）基本每股收益
109
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,011,677,331.81 3,084,401,882.11
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 238,700.25 617,530.20
收到其他与经营活动有关的现金 178,261,520.33 301,531,944.42
经营活动现金流入小计 4,190,177,552.39 3,386,551,356.73
购买商品、接受劳务支付的现金 2,894,989,532.04 2,084,136,817.25
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
415,474,136.02 335,248,187.54
金
支付的各项税费 167,072,040.21 175,595,330.53
支付其他与经营活动有关的现金 391,065,573.41 469,245,912.73
经营活动现金流出小计 3,868,601,281.68 3,064,226,248.05
110
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 321,576,270.71 322,325,108.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,899,863.42 20,182,000.00
取得投资收益收到的现金 21,406,602.09 24,942,546.69
处置固定资产、无形资产和其他
4,386,742.86 12,166,333.97
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 148,464,737.45 144,000,000.00
投资活动现金流入小计 186,157,945.82 201,290,880.66
购建固定资产、无形资产和其他
108,875,912.45 153,361,766.35
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00 8,513,149.67
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
4,816,070.18
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 13,499,481.57 124,700,000.00
投资活动现金流出小计 127,375,394.02 291,390,986.20
投资活动产生的现金流量净额 58,782,551.80 -90,100,105.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,000,000.00 154,141,944.38
其中：子公司吸收少数股东投资
7,000,000.00 455,500.00
收到的现金
取得借款收到的现金 325,204,172.84 13,458,712.31
收到其他与筹资活动有关的现金 36,053,623.72 14,149,098.38
筹资活动现金流入小计 368,257,796.56 181,749,755.07
偿还债务支付的现金 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
62,856,654.97 56,205,795.15
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 473,071,332.86 231,251,139.82
筹资活动现金流出小计 635,927,987.83 287,456,934.97
筹资活动产生的现金流量净额 -267,670,191.27 -105,707,179.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-55,349.77 -95,143.17
影响
111
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 112,633,281.47 126,422,680.07
加：期初现金及现金等价物余额 221,306,899.22 94,884,219.15
六、期末现金及现金等价物余额 333,940,180.69 221,306,899.22
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,663,882.17 1,540,421.43
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,272,906,954.06 766,035,141.09
经营活动现金流入小计 2,278,570,836.23 767,575,562.52
购买商品、接受劳务支付的现金 285,850.23 646,394.96
支付给职工以及为职工支付的现
7,122,488.86 6,759,672.52
金
支付的各项税费 612,190.88 883,947.84
支付其他与经营活动有关的现金 2,454,226,366.63 763,490,784.43
经营活动现金流出小计 2,462,246,896.60 771,780,799.75
经营活动产生的现金流量净额 -183,676,060.37 -4,205,237.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,372,171.97 152,263,929.25
处置固定资产、无形资产和其他
337,108.78 1,509,205.49
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 151,706,496.73 2,880,000.00
投资活动现金流入小计 153,415,777.48 156,653,134.74
购建固定资产、无形资产和其他
6,355,609.59 10,488,978.04
长期资产支付的现金
投资支付的现金 13,000,000.00 13,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 117,700,000.00
投资活动现金流出小计 19,355,609.59 141,288,978.04
112
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 134,060,167.89 15,364,156.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 153,556,944.38
取得借款收到的现金 150,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 14,000,000.00
筹资活动现金流入小计 151,000,000.00 167,556,944.38
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
59,562,793.86 55,725,364.37
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,942,338.81 15,007,221.29
筹资活动现金流出小计 61,505,132.67 70,732,585.66
筹资活动产生的现金流量净额 89,494,867.33 96,824,358.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 39,878,974.85 107,983,278.19
加：期初现金及现金等价物余额 109,788,010.20 1,804,732.01
六、期末现金及现金等价物余额 149,666,985.05 109,788,010.20
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
720,4 354,97 61,556 -29,86 75,127 2,154, 3,214, 68,192 3,282,
一、上年期末余
90,40 4,019. ,950.0 3,068. ,229.7 894,94 066,58 ,593.1 259,17
额
6.00 55 0 92 7 7.74 4.14 2 7.26
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
113
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他
720,4 354,97 61,556 -29,86 75,127 2,154, 3,214, 68,192 3,282,
二、本年期初余
90,40 4,019. ,950.0 3,068. ,229.7 894,94 066,58 ,593.1 259,17
额
6.00 55 0 92 7 7.74 4.14 2 7.26
三、本期增减变 -23,13 213,65 198,50 208,14
5,911, -550,2 1,522, 9,638,
动金额（减少以 1,030. 1,174. 4,239. 2,985.
003.67 00.00 892.46 745.21
“－”号填列） 77 56 92 13
-23,13 271,90 248,77 251,60
（一）综合收益 2,837,
1,030. 1,349. 0,318. 8,265.
总额 947.04
77 50 73 77
13,262
（二）所有者投 5,911, -550,2 6,461, 6,800,
,001.8
入和减少资本 003.67 00.00 203.67 798.17
4
1．所有者投入 7,000, 7,000,
的普通股 000.00 000.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
5,771, -550,2 6,322, 6,322,
入所有者权益
801.84 00.00 001.84 001.84
的金额
139,20 139,20 -199,2 -60,00
4．其他
1.83 1.83 01.83 0.00
-58,80 -57,34 -57,34
1,461,
（三）利润分配 3,269. 1,832. 1,832.
437.46
94 48 48
1．提取盈余公 1,461, -1,461,
积 437.46 437.46
2．提取一般风
险准备
-57,34 -57,34 -57,34
3．对所有者（或
1,832. 1,832. 1,832.
股东）的分配
48 48 48
4．其他
（四）所有者权 61,455 553,09 614,55 614,55
益内部结转 .00 5.00 0.00 0.00
1．资本公积转
增资本（或股
本）
114
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
61,455 553,09 614,55 614,55
益结转留存收
.00 5.00 0.00 0.00
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
720,4 360,88 61,006 -52,99 76,650 2,368, 3,412, 77,831 3,490,
四、本期期末余
90,40 5,023. ,750.0 4,099. ,122.2 546,12 570,82 ,338.3 402,16
额
6.00 22 0 69 3 2.30 4.06 3 2.39
上期金额
单位：元
2020 年年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 少数股
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
692,5 230,36 12,948 13,785 60,029 1,850, 2,834, 2,898,5
一、上年期末 63,898,
08,62 5,190. ,053.4 ,971.2 ,657.4 877,85 619,24 17,843.
余额 598.44
7.00 79 8 9 5 2.47 5.52 96
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初 692,5 230,36 12,948 13,785 60,029 1,850, 2,834, 63,898, 2,898,5
115
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
余额 08,62 5,190. ,053.4 ,971.2 ,657.4 877,85 619,24 598.44 17,843.
7.00 79 8 9 5 2.47 5.52 96
三、本期增减
27,98 124,60 48,608 -43,64 15,097 304,01 379,44
变动金额（减 4,293,9 383,741
1,779 8,828. ,896.5 9,040. ,572.3 7,095. 7,338.
少以“－”号填 94.68 ,333.30
.00 76 2 21 2 27 62
列）
-43,64 372,45 328,80
（一）综合收 6,395,2 335,198
9,040. 2,181. 3,140.
益总额 16.01 ,356.94
21 14 93
（二）所有者 27,98 124,60 48,608 103,98
-1,620, 102,360
投入和减少资 1,779 8,828. ,896.5 1,711.
790.55 ,920.69
本 .00 76 2 24
27,98 119,24 147,22
1．所有者投入 -1,620, 145,604
1,779 3,759. 5,538.
的普通股 790.55 ,748.00
.00 55 55
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 48,608 -43,24
5,365, -43,243
入所有者权益 ,896.5 3,827.
069.21 ,827.31
的金额 2 31
4．其他
14,891 -70,28 -55,39
（三）利润分 -480,43 -55,878
,480.2 9,914. 8,434.
配 0.78 ,864.86
7 35 08
14,891 -14,89
1．提取盈余公
,480.2 1,480.
积
7 27
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -55,39 -55,39
-480,43 -55,878
（或股东）的 8,434. 8,434.
0.78 ,864.86
分配 08 08
4．其他
（四）所有者 206,09 1,854, 2,060, 2,060,9
权益内部结转 2.05 828.48 920.53 20.53
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
116
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
206,09 1,854, 2,060, 2,060,9
益结转留存收
2.05 828.48 920.53 20.53
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
720,4 354,97 61,556 -29,86 75,127 2,154, 3,214, 3,282,2
四、本期期末 68,192,
90,40 4,019. ,950.0 3,068. ,229.7 894,94 066,58 59,177.
余额 593.12
6.00 55 0 92 7 7.74 4.14 26
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
720,49 280,58
一、上年期末余 397,848, 61,556,9 73,975,9 1,411,341,
0,406.0 3,839.2
额 477.77 50.00 96.43 769.43
0 3
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
720,49 280,58
二、本年期初余 397,848, 61,556,9 73,975,9 1,411,341,
0,406.0 3,839.2
额 477.77 50.00 96.43 769.43
0 3
117
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
三、本期增减变
5,771,80 -550,200 1,461,43 -44,188 -36,405,45
动金额（减少以
1.84 .00 7.46 ,895.36 6.06
“－”号填列）
（一）综合收益 14,614, 14,614,37
总额 374.58 4.58
（二）所有者投 5,771,80 -550,200 6,322,001.
入和减少资本 1.84 .00 84
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
5,771,80 -550,200 6,322,001.
入所有者权益
1.84 .00 84
的金额
4．其他
1,461,43 -58,803 -57,341,83
（三）利润分配
7.46 ,269.94 2.48
1．提取盈余公 1,461,43 -1,461,
积 7.46 437.46
2．对所有者（或 -57,341 -57,341,83
股东）的分配 ,832.48 2.48
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
118
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
720,49 236,39
四、本期期末余 403,620, 61,006,7 75,437,4 1,374,936,
0,406.0 4,943.8
额 279.61 50.00 33.89 313.37
0 7
上期金额
单位：元
2020 年年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
692,50
一、上年期末余 267,727 12,948,0 59,084, 201,958,9 1,208,331,4
8,627.
额 ,458.20 53.48 516.16 50.86 98.74
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
692,50
二、本年期初余 267,727 12,948,0 59,084, 201,958,9 1,208,331,4
8,627.
额 ,458.20 53.48 516.16 50.86 98.74
00
三、本期增减变 27,981
130,121 48,608,8 14,891, 78,624,88 203,010,27
动金额（减少以 ,779.0
,019.57 96.52 480.27 8.37 0.69
“－”号填列） 0
（一）综合收益 148,914,8 148,914,80
总额 02.72 2.72
27,981
（二）所有者投 130,121 48,608,8 109,493,90
,779.0
入和减少资本 ,019.57 96.52 2.05
0
27,981
1．所有者投入 124,755 152,737,72
,779.0
的普通股 ,950.36 9.36
0
2．其他权益工
具持有者投入
119
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
资本
3．股份支付计
5,365,0 48,608,8 -43,243,827
入所有者权益
69.21 96.52 .31
的金额
4．其他
14,891, -70,289,9 -55,398,434
（三）利润分配
480.27 14.35 .08
1．提取盈余公 14,891, -14,891,4
积 480.27 80.27
2．对所有者（或 -55,398,4 -55,398,434
股东）的分配 34.08 .08
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
720,49
四、本期期末余 397,848 61,556,9 73,975, 280,583,8 1,411,341,7
0,406.
额 ,477.77 50.00 996.43 39.23 69.43
00
120
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
三、公司基本情况
1.公司概况
（1）历史沿革
垒知控股集团股份有限公司（以下简称“垒知集团”或“本公司”或“公司”）的前身系厦门市建筑科学研究所，该所于1980年1
月22日成立，2001年6月，该所更名为厦门市建筑科学研究院。
2004年4月9日，厦门市建筑科学研究院有限公司工会委员会（当时用名厦门市建筑科学研究院工会委员会）代表厦门市建筑
科学研究院符合持股条件的部分职工作为出资人和1名自然人蔡永太共同出资组建成立厦门市建筑科学研究院有限公司，其
中：厦门市建筑科学研究院工会委员会以货币方式出资人民币2,700.00万元，占90%股权，自然人蔡永太以货币方式出资人
民币300.00万元，占10%股权。公司成立后，按厦门大成资产评估事务所出具的大成评咨字（2003）第979、980号《厦门市
建筑科学研究院资产评估报告书》中确认的厦门市建筑科学研究院截至2003年10月31日止净资产评估值为依据，根据厦门财
政局厦财教[2004]3号《关于对厦门市建筑科学研究院整体改制有关资产处置问题的批复》，出资购买厦门市建筑科学研究
院的净资产，完成了厦门市建筑科学研究院整体改制工作。
2006年4月19日，厦门市建筑科学研究院有限公司更名为厦门市建筑科学研究院（集团）有限公司。
为规范工会持股，2007年6月30日，厦门市建筑科学研究院有限公司工会委员会将其持有本公司90%的股权按实际所代表的
职工（50人）以股权转让的方式转为自然人持股，经本次股权转让后，本公司的注册资本仍为人民币3,000.00万元，由蔡永
太等50名自然人持有。
2007年10月8日，厦门市建筑科学研究院（集团）有限公司依法整体变更设立为厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司（以
下简称“建研集团”），注册资本由人民币3,000.00万元变更为人民币9,000.00万元，注册资本以建研集团截止至2007年7月31
日经审计确认的净资产中的9,000.00万元折股投入，每股面值1元，变更前后各股东持股比例不变，净资产超过注册资本的余
额22,118,214.66元计入本公司资本公积。
2010年3月26日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]373号文“关于核准厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司首
次公开发行股票的批复”核准，本公司于2010年4月26日公开发行人民币普通股（A股）3,000万股，并于2010年5月6日在深圳
证券交易所挂牌交易（股票简称：建研集团，股票代码：002398），发行后注册资本变更为12,000.00万元。
2011年4月29日，本公司召开2010年度股东大会，审议同意以资本公积金向全体股东每10股转3股，共计转增3,600.00万股，
每股面值1元，新增注册资本3,600.00万元，注册资本由12,000.00万元变更为15,600.00万元。
2012年5月19日，本公司召开2011年度股东大会，审议同意以资本公积金向全体股东每10股转3股，共计转增4,680.00万股，
每股面值1元，新增注册资本4,680.00万元，注册资本由15,600.00万元变更为20,280.00万元。
2013年5月22日，本公司召开2012年度股东大会，审议同意以资本公积金向全体股东每10股转3股，共计转增6,084.00万股，
每股面值1元，新增注册资本6,084.00万元，注册资本由20,280.00万元变更为26,364.00万元。
2015年5月19日，本公司召开2014年度股东大会，审议同意以资本公积金向全体股东每10股转3股，共计转增7,909.20万股，
每股面值1元，新增注册资本7,909.20万元，注册资本由26,364.00万元变更为34,273.20万元。
2017年5月12日，本公司召开的2016年度股东大会，于2017年6月23日召开第四届董事会第九次会议，审议同意本公司向129
名自然人定向发行限制性股票338.7096万股。2017年6月，本公司收到129名特定增发对象行权缴纳的出资款，定向增发
338.7096万股限制性股票，本次股权激励增资后，本公司总股本34,611.91万股，注册资本由34,273.20万元变更为34,611.91万
元。
121
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
经公司第四届董事会第十七次会议以及2017年度股东大会决议审议通过，公司回购注销因离职不再符合激励条件的激励对象
4个自然人持有的限制性股票32,820股，减少注册资本32,820.00元，注册资本由34,611.91万元变更为34,608.63万元。
2018年4月27日，本公司召开2017年度股东大会，审议同意公司以资本公积向全体股东每10股转10.000948股，共计转增
34,611.91万股，每股面值1元，新增注册资本34,611.91万元，注册资本由34,608.63万元变更为69,220.54万元。
2018年4月26日，本公司召开第四届董事会第十八次会议，审议同意公司向33名自然人定向发行限制性股票685,496股。2018
年6月，本公司已收到33名特定增发对象行权缴纳的出资款，定向增发685,496股，注册资本由69,220.54万元变更为69,289.09
万元。
经公司第四届董事会第二十二次会议及2018年第二次临时股东大会审议通过，公司回购注销因离职不再符合激励条件的激励
对象4个自然人持有的限制性股票266,679股，减少注册资本266,679.00元，注册资本由69,289.09万元变更为69,262.42万元。
经公司第四届董事会第二十四次会议及2018年年度股东大会审议通过，公司回购注销因离职不再符合激励条件的激励对象5
个自然人持有的共计115,550股，减少注册资本115,550.00元，注册资本由69,262.42万元变更为69,250.86万元。
2019年9月29日，厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司更名为垒知控股集团股份有限公司。
2019年10月15日，经深圳证券交易所核准，公司中文证券简称变更为“垒知集团”，英文简称变更为“LETS”，公司证券代码
不变，仍为“002398”。
经公司第五届董事会第七次会议及2019年年度股东大会审议通过，公司回购注销因离职不再符合激励条件的激励对象3个自
然人持有的限制性股票共计28,201股，减少注册资本28,201.00元，注册资本由69,250.86万元变更为69,248.04万元。
根据本公司2019年年度股东大会、2020年8月7日召开的第五届董事会第十一次会议决议和修改后的章程规定，并经中国证券
监督管理委员会《关于核准垒知控股集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2647号文）的核准，本公
司向股东蔡永太非公开发行人民币普通股A股股票17,452,006股，每股面值1元。截至2020年12月28日止，本公司已向股东蔡
永太非公开发行人民币普通股A股股票17,452,006股，增加注册资本17,452,006.00元，注册资本由69,248.04万元变更为
70,993.24万元。
经2020年10月29日2020年第二次股东大会审议通过并授权、2020年12月4日第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十
一次会议审议通过，本公司向66名自然人定向发行限制性股票1,059.5万股。2020年12月，本公司收到66名特定增发对象行权
缴纳的出资款，定向增发1,059.5万股限制性股票，本次股权激励增资后，本公司总股本72,052.74万股，注册资本由70,993.24
万元变更为72,052.74万元。
经公司第五届董事会第十四次会议及2020年第二次临时股东大会审议通过，公司回购注销第五届监事会股东代表监事尹峻先
生所持有的且尚未解锁的限制性股票共计37,026股，减少注册资本37,026.00元，注册资本由72,052.74万元变更为72,049.04万
元。
（2）统一社会信用代码、法定代表人及总部地址
本公司统一社会信用代码：913502004266020172，法定代表人为蔡永太，本公司注册地及总部地址位于福建省厦门市思明区
湖滨南路62号。
（3）业务性质及主要经营活动
本公司所处行业为专业技术服务业。
本公司的营业范围涉及建筑材料、建设工程等的检测服务；混凝土（砂浆）添加剂生产、销售；预拌混凝土、预拌砂浆其原
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材料、制成品的研制与生产；新型建材生产销售、特种专业工程专业承包、建筑工程技术咨询（不含造价咨询）、新材料技
术推广服务、节能技术推广服务、合同能源管理、建设工程勘察设计、地基与基础等工程施工；软件销售等。
本公司所提供的主要产品或服务包括：建设综合技术服务、各项检测技术服务、外加剂新材料、商品混凝土、蒸压加气混凝
土砌块、特种工程施工、软件技术服务等。
（4）组织架构
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设内部审计部、综合部、人力资源部、财务部、证券与投资
部、技术与信息中心等相关职能部门，拥有福建建研科技有限公司等58个子公司。
财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2022年4月28日决议批准报出。
2.合并财务报表范围及变化
本公司本期纳入合并范围的子公司合计58家，其中本年新增2家，本年减少3家，具体请参阅“附注八、合并范围的变更”和“附
注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，
在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的
一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基
础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现
金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
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3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对
于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合
并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，
首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未
分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在
企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面
价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；
如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的
被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，
其差额确认为合并当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公
司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力
影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），
结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一
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的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该
部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较
报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较
报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益
项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有
者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长
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期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性
差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入
所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司
出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数
股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例
在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股
东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所
支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲
减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，
确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付
对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次
冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终
控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得
的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方
最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的
期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权
投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的
其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收
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益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相
关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对
应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量
设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对
应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，
应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报
表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收
益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资
前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公
司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整
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留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇
率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一
资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日
的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根
据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进
行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目
采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金
的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
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当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方
之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原
金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负
债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或
市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的
金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除
非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的
第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当
期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融
资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流
量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损
失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业
务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，
仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得
及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计
利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相
关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存
收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损
益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同
负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）
计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融
负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其
他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模
型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有
人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按
收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些
金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义
务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现
金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该
工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或
可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算
时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以
外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金
融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
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除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允
价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同
并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特
征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工
具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则
将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、
贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折
现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公
司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可
能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险
未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已
显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自
初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内
的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利
息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损
失计量损失准备。
A.应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及合同资产
等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收
款、应收款项融资及合同资产或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应
收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及合同资产等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合
的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
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应收票据组合 商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口
和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1 非合并报表范围单位销售货款
应收账款组合2 合并报表范围关联方销售货款
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄
与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 非合并报表范围内往来款
其他应收款组合2 员工暂借款、应收补贴款及合并报表范围内往来款
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞
口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合 应收票据-银行承兑汇票
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
合同资产确定组合的依据如下：
合同资产组合 未到期质保金
对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口
与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B.债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12
个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营
环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约
概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
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在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信
息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规
定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追
加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进
行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可
获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发
生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金
融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关
的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债
务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备
的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在
资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认
其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相
关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记
的金额。
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已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或
多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资
产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资
产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情
况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为
根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所
转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一
项金融负债。
134
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该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）
和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负
债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或
负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，
能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司
采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于
最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法
和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各
估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或
负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对
相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用
第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
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11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法（包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基
础评估预期信用的组合方法等）见本附注五、10。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法（包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基
础评估预期信用的组合方法等）见本附注五、10。
13、应收款项融资
应收款项融资的确定方法及会计处理方法见本附注五、10。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法（包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为
基础评估预期信用的组合方法等）见本附注五、10。
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、合同履约成本等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计
量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的
材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；
如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供
服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客
户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其
流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”
项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担
的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超
过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，
并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
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②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销
期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确
认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被
投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与
方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活
动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安
排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及
其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换
的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具
有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与
支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并
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财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投
资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介
费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，
则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货
币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，
并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核
算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确
认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投
资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调
整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资
的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策
及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间
发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资
单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上
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新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账
面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入
留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失
共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、31。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注五、31。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和
预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋、建筑物 20 5 4.75
土地使用权 50 2
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
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②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20.00 5.00 4.75
机器设备 年限平均法 10.00 5.00 9.50
运输设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00
办公及电子设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00
其他设备 年限平均法 3-10 5.00 31.67-9.50
固定资产装修 年限平均法 5.00 -- 20.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
25、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设
备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所
发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固
定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、
造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决
算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资
产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
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符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用
于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资
金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款
加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产的确定方法及会计处理方法见本附注五、42。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
②无形资产使用寿命及摊销
A.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 法定使用权
计算机软件 3年、5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
专利权 5年、10年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊
销方法与以前估计未有不同。
B.无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司
在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减
值测试。
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C.无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益
项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形
资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结
束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表
明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
A.本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期
损益。
B.在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用
权资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，
按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对
因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项
资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时
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计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分
摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的
资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与
可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
33、合同负债
合同负债的确定方法见本附注五、16。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计
入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按
照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负
债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权
利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
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⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应
的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确
定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划
所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种
相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益
计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项
设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期
服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利
息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
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（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，
但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务
期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计
量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
租赁负债的确定方法及会计处理方法见本附注五、42。
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
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③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数
的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件
之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相
似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可
行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应
增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负
债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和
资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取
得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益
工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用
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了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除
非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部
分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的
部分，计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品
的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，
将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格
时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除
时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得
商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊
销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款
项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本
公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到
补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
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对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制
权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认
收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品
预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面
价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行
重新计量。
质保义务
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合
既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售
的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务
类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估
质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、
质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
主要责任人与代理人
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还
是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确
认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额
扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
应付客户对价
合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价
格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
客户未行使的合同权利
本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收
款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，
按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低
时，才将上述负债的相关余额转为收入。
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合同变更
本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：
①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的，本公司将该合
同变更作为一份单独的合同进行会计处理；
②如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的，本公司
将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；
③如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分，本公司
将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
①商品销售合同
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让商品混凝土、外加剂新材料、节能新材料、医疗器械和软硬件等的履约义务，属
于在某一时点履行履约义务。
内销产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了
收款凭证且相关的对价很可能收回，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移；
外销产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关
的对价很可能收回，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
②提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同包含检测等技术服务、软件服务等的履约义务。其中，公路检测服务由于本公司履约的同
时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，在服务提供期间平均分
摊确认。除了公路检测服务之外的其他服务合同的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。
③建造合同
本公司与客户之间的建造合同包含工程施工的履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品，本公司将其作为
在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的
履约进度。履约进度按已经完成的为履行合同实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本公司
对已完工或已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
无。
40、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
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①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为
递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行
会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与
收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收
支。
③政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减
相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时
性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产
和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计
算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的
未来应纳税所得额为限。
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同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所
得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才
能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确
认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，
但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响
应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，
但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相
关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入
所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期
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（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入
所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度
的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内
很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表
中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买
日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来
的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述
情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主
体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中
的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得
信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。
其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直
接计入所有者权益。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
自2021年1月1日起适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产
使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，
本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主
导已识别资产的使用。
（2）单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用
153
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已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获
利；② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
（3）本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产
时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法/工作量法（或其他系统合理的方法）将租赁
付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
A.租赁负债的初始计量金额；
B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
C.承租人发生的初始直接费用；
D.承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司
按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注五、36。前述成本属于为生产存货而发生的将计入
存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余
使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
②租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；
C.购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
D.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
E.根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁
付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并
计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
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租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生
变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现
值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
（4）本公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均
为经营租赁。
①经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确
认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发
生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值
之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收
入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（5）租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：A.该租赁变更通过增加一项或
多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人
在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。
在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率
的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：
a.租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损
失计入当期损益；
b.其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
B.本公司作为出租人
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款
额视为新租赁的收款额。
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融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁
开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变
更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本
公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
（6）售后租回
本公司按照附注五、39的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
①本公司作为卖方（承租人）
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照
附注五、10对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部
分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
②本公司作为买方（出租人）
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照附注
五、10对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，
并对资产出租进行会计处理。
以下经营租赁会计政策适用于2020年度及以前
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当
期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，
免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费
用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总
额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人
某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期
损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用
43、其他重要的会计政策和会计估计
（1）回购公司股份
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①本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交
易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利
润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
②公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
③库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公
积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。
（2）限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条
件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，
本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
（3）重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可
能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的
方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因
导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和
利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支
付的合理补偿。
应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信
用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据
进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。
本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要
估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用
大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
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44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
因执行新租赁准则，本公司合并报表相
应调整 2021 年 1 月 1 日预付款项
根据财会〔2018〕35 号规定，自 2021 经第五届董事会第十八次会议及第五届 -760,499.63 元、使用权资产 38,062,250.18
年 1 月 1 日起首次执行新租赁准则 监事会第十三次会议审议通过 元、一年内到期的非流动负债
5,161,339.67 元、租赁负债 32,140,410.88
元。本公司母公司财务报表无调整。
2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日执行
新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见本附注五、42。
对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
对于首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。
（1）本公司作为承租人
本公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即2021年1月1日）留存收益及财务报表其他相关项目
金额，对可比期间信息不予调整：
①对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权
资产和租赁负债；
②对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计
量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整计量使用权资产。
③在首次执行日，本公司按照本报告第十节附注五、31，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
本公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。除此之外，本
公司对于首次执行日前的经营租赁，采用下列一项或多项简化处理：
A.将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理;
B.计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；
C.使用权资产的计量不包含初始直接费用；
D.存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
E.作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前
是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
F.首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
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（2）本公司作为出租人
对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转
租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估并做出分类。除此之外，本公司未对作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整，而
是自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
因执行新租赁准则，本公司合并财务报表相应调整2021年1月1日预付款项-760,499.63元、使用权资产38,062,250.18元、一年
内到期的非流动负债5,161,339.67元、租赁负债32,140,410.88元，相关调整不影响本公司合并财务报表中归属于母公司股东权
益及少数股东权益。因执行新租赁准则，不影响本公司母公司财务报表。
于2021年1月1日，本公司及母公司将原租赁准则下披露重大经营租赁尚未支付的最低经营租赁付款额调整为新租赁准则下确
认的租赁负债的调节表如下：
项 目 本公司 母公司
2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额 39,293,859.67
减：采用简化处理的最低租赁付款额 1,231,609.49
其中：短期租赁 1,231,609.49
2021年1月1日新租赁准则下最低租赁付款额 38,062,250.18
2021年1月1日增量借款利率加权平均值
5年以内为3.95%，
5年期以上为4.65%
2021年1月1日租赁负债 37,301,750.55
列示为：
一年内到期的非流动负债 5,161,339.67
租赁负债 32,140,410.88
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 454,769,954.51 454,769,954.51
结算备付金
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拆出资金
交易性金融资产 233,850,759.42 233,850,759.42
衍生金融资产
应收票据 526,232,169.29 526,232,169.29
应收账款 2,393,936,927.22 2,393,936,927.22
应收款项融资 170,129,838.68 170,129,838.68
预付款项 13,629,923.34 12,869,423.71 -760,499.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 30,006,173.97 30,006,173.97
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 150,485,104.12 150,485,104.12
合同资产 8,679,441.71 8,679,441.71
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 15,165,555.12 15,165,555.12
流动资产合计 3,996,885,847.38 3,996,125,347.75 -760,499.63
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 151,046,604.31 151,046,604.31
其他权益工具投资 195,042,608.65 195,042,608.65
其他非流动金融资产
投资性房地产 9,131,818.31 9,131,818.31
固定资产 433,454,289.64 433,454,289.64
在建工程 80,722,310.19 80,722,310.19
生产性生物资产
油气资产
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使用权资产 38,062,250.18 38,062,250.18
无形资产 140,260,978.35 140,260,978.35
开发支出
商誉 252,091,485.06 252,091,485.06
长期待摊费用 7,062,821.40 7,062,821.40
递延所得税资产 74,496,334.64 74,496,334.64
其他非流动资产 106,611,944.03 106,611,944.03
非流动资产合计 1,449,921,194.58 1,487,983,444.76 38,062,250.18
资产总计 5,446,807,041.96 5,484,108,792.51 37,301,750.55
流动负债：
短期借款 2,963,796.56 2,963,796.56
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,142,921,257.72 1,142,921,257.72
应付账款 703,830,636.37 703,830,636.37
预收款项 6,029,273.34 6,029,273.34
合同负债 50,111,684.15 50,111,684.15
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 73,864,112.00 73,864,112.00
应交税费 59,817,790.79 59,817,790.79
其他应付款 81,093,308.13 81,093,308.13
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
5,161,339.67 5,161,339.67
负债
其他流动负债 11,150,752.60 11,150,752.60
161
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
流动负债合计 2,131,782,611.66 2,136,943,951.33 5,161,339.67
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 32,140,410.88 32,140,410.88
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 13,548,398.11 13,548,398.11
递延所得税负债 19,216,854.93 19,216,854.93
其他非流动负债
非流动负债合计 32,765,253.04 64,905,663.92 32,140,410.88
负债合计 2,164,547,864.70 2,201,849,615.25 37,301,750.55
所有者权益：
股本 720,490,406.00 720,490,406.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 354,974,019.55 354,974,019.55
减：库存股 61,556,950.00 61,556,950.00
其他综合收益 -29,863,068.92 -29,863,068.92
专项储备
盈余公积 75,127,229.77 75,127,229.77
一般风险准备
未分配利润 2,154,894,947.74 2,154,894,947.74
归属于母公司所有者权益
3,214,066,584.14 3,214,066,584.14
合计
少数股东权益 68,192,593.12 68,192,593.12
所有者权益合计 3,282,259,177.26 3,282,259,177.26
负债和所有者权益总计 5,446,807,041.96 5,484,108,792.51 37,301,750.55
调整情况说明
财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35 号）（以下简称
162
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企
业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据新租赁准则规定，公司于2021年1
月1日起执行新租赁准则。
按照新租赁准则衔接规定，公司根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他
相关项目金额，不调整可比期间信息，并自2021年1月1日起对所有租入资产按照新租赁准则规定执行。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 109,788,010.20 109,788,010.20
交易性金融资产 180,793,270.61 180,793,270.61
衍生金融资产
应收票据
应收账款 733,064.66 733,064.66
应收款项融资
预付款项 463,127.86 463,127.86
其他应收款 381,783,912.30 381,783,912.30
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 1,899,260.72 1,899,260.72
流动资产合计 675,460,646.35 675,460,646.35
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 916,535,965.51 916,535,965.51
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 28,490.00 28,490.00
固定资产 47,374,970.03 47,374,970.03
在建工程
163
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 10,452,963.73 10,452,963.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,162,105.41 1,162,105.41
递延所得税资产 8,035,100.44 8,035,100.44
其他非流动资产 8,248,599.00 8,248,599.00
非流动资产合计 991,838,194.12 991,838,194.12
资产总计 1,667,298,840.47 1,667,298,840.47
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 4,569,912.38 4,569,912.38
预收款项 22,187.63 22,187.63
合同负债 19,811.32 19,811.32
应付职工薪酬 1,893,028.93 1,893,028.93
应交税费 467,341.83 467,341.83
其他应付款 247,640,995.65 247,640,995.65
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 1,188.68 1,188.68
流动负债合计 254,614,466.42 254,614,466.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
164
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,329,166.39 1,329,166.39
递延所得税负债 13,438.23 13,438.23
其他非流动负债
非流动负债合计 1,342,604.62 1,342,604.62
负债合计 255,957,071.04 255,957,071.04
所有者权益：
股本 720,490,406.00 720,490,406.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 397,848,477.77 397,848,477.77
减：库存股 61,556,950.00 61,556,950.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 73,975,996.43 73,975,996.43
未分配利润 280,583,839.23 280,583,839.23
所有者权益合计 1,411,341,769.43 1,411,341,769.43
负债和所有者权益总计 1,667,298,840.47 1,667,298,840.47
调整情况说明
财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35 号）（以下简称
“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企
业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据新租赁准则规定，公司于2021年1
月1日起执行新租赁准则。
按照新租赁准则衔接规定，公司根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他
相关项目金额，不调整可比期间信息，并自2021年1月1日起对所有租入资产按照新租赁准则规定执行。
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
165
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 1%、3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税 应纳流转税额 1%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 详见下表
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 1%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
厦门健研医疗科技有限公司 小微企业
KZJ CONSTRUCTION CHEMICALS (M) SDN BHD 24.00%
江西科之杰新材料有限公司 小微企业
科之杰新材料集团福建有限公司 15.00%
科之杰新材料集团有限公司 15.00%
云南云检工程技术检测有限公司 15.00%
厦门建研家科技有限公司 15.00%
厦门天润锦龙建材有限公司 15.00%
厦门市建筑科学研究院有限公司 15.00%
健研检测集团有限公司 15.00%
垒知科技集团有限公司 15.00%
福建垒智施工图审查有限公司 15.00%
科之杰新材料集团浙江有限公司 15.00%
科之杰新材料集团（广东）有限公司 15.00%
科之杰新材料集团（海南）有限公司 15.00%
科之杰新材料集团（贵州）有限公司 15.00%
科之杰新材料集团广西有限公司 小微企业
科之杰新材料集团（云南）有限公司 15.00%
贵州科之杰天润贸易有限公司 小微企业
贵州科之杰天义贸易有限公司 小微企业
贵州研鑫供应链管理有限公司 小微企业
166
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
重庆建研科之杰新材料有限公司 15.00%
健研检测集团重庆有限公司 15.00%
垒知科技集团四川有限公司 15.00%
陕西科之杰新材料有限公司 15.00%
安徽科之杰新材料有限公司 小微企业
2、税收优惠
（1）增值税的优惠政策
子公司健研检测集团（海南）有限公司、健研检测集团（海南）有限公司东方分公司、健研检测集团（海南）有限公司海口
分公司、海南健研家检测有限公司、子公司健研检测集团有限公司及健研检测集团有限公司同安分公司和健研检测集团有限
公司漳州分公司提供检测服务，子公司上海健研检测有限公司提供检测服务，子公司健研检测集团重庆有限公司及健研检测
集团重庆有限公司利川分公司提供检测服务，子公司健研检测集团深圳有限公司提供检测服务，根据《财政部税务总局海关
总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）：七、自2019年4月1日至2022
年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额（以下称加计抵减政策）。
子公司垒智设计集团有限公司及垒智设计集团有限公司福州分公司提供服务，子公司福建垒智施工图审查有限公司提供施工
图审查服务，子公司云南云检工程技术检测有限公司及云南云检工程技术检测有限公司楚雄分公司、云南云检工程技术检测
有限公司曲靖分公司提供检测服务，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进
项税额加计10%，抵减应纳税额。
子公司垒知科技集团有限公司、垒知科技集团四川有限公司及垒知（成都）科技研究院有限公司销售软件产品，根据《财政
部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税（2011）100号）第一条规定，一般纳税人销售其自行开发生产
的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
子公司常青树建材（福建）开发有限公司利用脱硫石膏和石粉生产蒸压加气混凝土砌块、建筑隔墙用轻质（隔热）条板。根
据财税[2015]73号《财政部、国家税务总局关于新型墙体材料增值税政策的通知》、财税[2015]78号《财政部、国家税务总
局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》，自2015年7月1日起，常青树建材（福建）开发有限公司
销售产品享受增值税即征即退的政策，其中蒸压加气混凝土砌块即征即退税率为70%，蒸压粉煤灰多孔砖即征即退税率为
50%；自2015年10月1日起，蒸压粉煤灰多孔砖即征即退税率为70%。
子公司厦门天润锦龙建材有限公司生产销售商品混凝土，根据财税[2014]57号《国家税务总局关于简并增值税征收率政策的
通知》，自2014年7月1日起按产品销售收入的3%计缴增值税。
子公司垒知科技集团重庆有限公司销售软件产品，根据《重庆市财政局等5部门关于落实退役士兵、重点群体创业就业有关
税收优惠政策的通知》，对企业招用建档立卡贫困人口，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城建税、教育
费附加、地方教育费附加和企业所得税优惠，定额标准为每人每年7800元。
（2）所得税的优惠政策
根据福建省科学技术厅、福 建省财政厅、国家税务总局 福建省税务局批准的《高新 技术企业证书》（证书编号 ：
GR201935000326），子公司科之杰新材料集团福建有限公司自2019年12月2日起被认定为高新技术企业，有效期三年，本年
企业所得税按15%的税率缴纳。
根据厦门市科学技术局、厦 门市财政局、国家税务总局 厦门市税务局批准的《高新 技术企业证书》（证书编号 ：
167
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
GR202035100335），子公司科之杰新材料集团有限公司自2020年10月21日起被认定为高新技术企业，有效期三年，本年企
业所得税按15%的税率缴纳。
根据云南省科学技术厅、云南省财政厅、国家税务总局云南省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：
GR202053000159），子公司云南云检工程技术检测有限公司自2020年12月23日起被认定为高新技术企业，有效期三年，本
年企业所得税按15%的税率缴纳。
根据厦门市科学技术局、厦 门市财政局、国家税务总局 厦门市税务局批准的《高新 技术企业证书》（证书编号 ：
GR202035100451），子公司厦门建研家科技有限公司自2020年10月21日起被认定为高新技术企业，有效期三年，本年企业
所得税按15%的税率缴纳。
根据厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局批准的《高新技术企业证书》，子公司厦门天润锦龙建
材有限公司自2021年11月3日认定为高新技术企业，取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR202135100159），有效期三
年，本年企业所得税按15%的税率缴纳。
根据厦门市科学技术局、厦 门市财政局、国家税务总局 厦门市税务局批准的《高新 技术企业证书》（证书编号 ：
GR202035100399），子公司厦门市建筑科学研究院有限公司自2020年10月21日起被认定为高新技术企业，有效期三年，本
年企业所得税按15%的税率缴纳。
根据厦门市科学技术局、厦 门市财政局、国家税务总局 厦门市税务局批准的《高新 技术企业证书》（证书编号 ：
GR202035100099），子公司健研检测集团有限公司自2020年10月21日起被认定为高新技术企业，有效期三年，本年企业所
得税按15%的税率缴纳。
根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局批准的《高新技术企业证书》，子公司垒知科技集团有
限公司自2021年12月15日起被认定为高新技术企业，取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR202132011824），有效期
三年，本年企业所得税按15%的税率缴纳。
根据福建省科学技术厅、福 建省财政厅、国家税务总局 福建省税务局批准的《高新 技术企业证书》（证书编号 ：
GR202035001729），子公司福建垒智施工图审查有限公司自2020年12月1日起被认定为高新技术企业，有效期三年，本年企
业所得税按15%的税率缴纳。
根据浙江省科学技术厅、浙 江省财政厅、国家税务总局 浙江省税务局批准的《高新 技术企业证书》（证书编号 ：
GR202133003172），子公司科之杰新材料集团浙江有限公司自2021年12月16日起被认定为高新技术企业，有效期三年，本
年企业所得税按15%的税率缴纳。
根据广东省科学技术厅、广 东省财政厅、国家税务总局 广东省税务局批准的《高新 技术企业证书》（证书编号 ：
GR201944004090），子公司科之杰新材料集团（广东）有限公司自2019年12月2日起被认定为高新技术企业，有效期三年，
本年企业所得税按15%的税率缴纳。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕
195号）有关规定，子公司科之杰新材料集团（海南）有限公司自2021年11月30日起被认定为高新技术企业，有效期三年，
本年企业所得税按15%的税率缴纳。
根据贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、国家税务总局云贵州税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，子公司科之杰新材
料集团（贵州）有限公司自2021年11月15日认定为高新技术企业，取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR202152000446），
有效期三年，本年企业所得税按15%的税率缴纳。
根据云南省科学技术厅、云南省财政厅、国家税务总局云南省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：
168
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
GR202153000169），子公司科之杰新材料集团（云南）有限公司自2021年12月3日起被认定为高新技术企业，有效期三年，
本年企业所得税按15%的税率缴纳。
根据重庆市科学技术厅、重庆市财政厅、国家税务总局重庆市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：
GR201951100482），子公司重庆建研科之杰新材料有限公司自2019年11月21日起被认定为高新技术企业，有效期三年，本
年企业所得税按15%的税率缴纳。
根据重庆市科学技术厅、重庆市财政厅、国家税务总局重庆市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：
GR202051101642），子公司健研检测集团重庆有限公司自2020年11月25日起被认定为高新技术企业，有效期三年，本年企
业所得税按15%的税率缴纳。
根据四川省科学技术厅、四 川省财政厅、国家税务总局 四川省税务局批准的《高新 技术企业证书》（证书编号 ：
GR201951001156），子公司垒知科技集团四川有限公司自2019年11月28日起被认定为高新技术企业，有效期三年，本年企
业所得税按15%的税率缴纳。
根据陕西省科学技术厅、陕 西省财政厅、国家税务总局 陕西省税务局批准的《高新 技术企业 证书》（证书编号 ：
GR202061002317），子公司陕西科之杰新材料有限公司自2020年12月1日起被认定为高新技术企业，有效期三年，本年企业
所得税按15%的税率缴纳。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行存款 333,878,396.56 221,232,645.85
其他货币资金 243,016,640.36 233,537,308.66
合计 576,895,036.92 454,769,954.51
其中：存放在境外的款项总额 21,147.48 26,926.70
其他说明
其他货币资金中242,954,856.23元系银行承兑汇票保证金、保函保证金、ETC保证金等，支付宝、财付通账户余额为61,784.13
元。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
112,329,161.90 233,850,759.42
的金融资产
其中：
169
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
银行理财产品 112,329,161.90 233,850,759.42
其中：
合计 112,329,161.90 233,850,759.42
其他说明：
期末交易性金融资产较期初减少51.97%，主要由于本报告期转出部分银行理财产品用作流动资金所致。
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 429,807,277.17 526,232,169.29
合计 429,807,277.17 526,232,169.29
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 3,948,53 1,974,26 1,974,269
0.87% 50.00%
备的应收票据 9.23 9.62 .61
其中：
按组合计提坏账准 450,350, 22,517,5 427,833,0 554,007,5 27,775,377. 526,232,1
99.13% 5.00% 100.00% 5.00%
备的应收票据 534.30 26.74 07.56 46.63 34 69.29
其中：
450,350, 22,517,5 427,833,0 554,007,5 27,775,377. 526,232,1
组合：商业承兑汇票 99.13% 5.00% 100.00% 5.00%
534.30 26.74 07.56 46.63 34 69.29
454,299, 24,491,7 429,807,2 554,007,5 27,775,377. 526,232,1
合计 100.00% 5.39% 100.00% 5.00%
073.53 96.36 77.17 46.63 34 69.29
按单项计提坏账准备：直接客户为恒大集团及其子公司的商业承兑汇票
单位：元
名称 期末余额
170
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
直接客户为恒大集团及
其子公司的商业承兑汇 3,948,539.23 1,974,269.62 50.00% 预计无法全部收回
票
合计 3,948,539.23 1,974,269.62 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：商业承兑汇票
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合：商业承兑汇票 450,350,534.30 22,517,526.74 5.00%
合计 450,350,534.30 22,517,526.74 --
确定该组合依据的说明：
见本附注五、10。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
商业承兑汇票 27,775,377.34 -3,283,580.98 24,491,796.36
合计 27,775,377.34 -3,283,580.98 24,491,796.36
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
171
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 3,600,000.00
合计 3,600,000.00
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 100,164,197.37
合计 100,164,197.37
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
172
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
按单项计提坏账准 36,152,4 23,361,3 12,791,06 22,547,25 21,513,47 1,033,781.5
1.06% 64.62% 0.87% 95.42%
备的应收账款 60.97 93.09 7.88 7.81 6.26 5
其中：
按组合计提坏账准 3,367,06 238,246, 3,128,814 2,575,395 182,492,0 2,392,903,1
98.94% 7.08% 99.13% 7.09%
备的应收账款 0,289.10 070.04 ,219.06 ,215.28 69.61 45.67
其中：
其中：非合并报表范 3,367,06 238,246, 3,128,814 2,575,395 182,492,0 2,392,903,1
98.94% 7.08% 99.13% 7.09%
围单位销售货款 0,289.10 070.04 ,219.06 ,215.28 69.61 45.67
3,403,21 261,607, 3,141,605 2,597,942 204,005,5 2,393,936,9
合计 100.00% 7.69% 100.00% 7.85%
2,750.07 463.13 ,286.94 ,473.09 45.87 27.22
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 4,359,217.29 3,051,452.10 70.00% 预计无法全部收回
客户 2 2,418,917.80 1,693,242.46 70.00% 预计无法全部收回
客户 3 1,814,958.94 907,479.47 50.00% 预计无法全部收回
客户 4 1,688,485.00 1,688,485.00 100.00% 预计无法收回
客户 5 1,563,862.40 781,931.20 50.00% 预计无法全部收回
客户 6 1,563,216.00 781,608.00 50.00% 预计无法全部收回
客户 7 1,498,683.61 991,359.13 66.15% 预计无法全部收回
客户 8 1,453,345.80 726,672.90 50.00% 预计无法全部收回
客户 9 1,265,220.00 632,610.00 50.00% 预计无法全部收回
客户 10 1,134,214.20 340,264.26 30.00% 预计无法全部收回
客户 11 1,049,571.60 314,871.48 30.00% 预计无法全部收回
客户 12 1,027,020.69 718,914.48 70.00% 预计无法全部收回
其他账面余额小于 100
15,315,747.64 10,732,502.61 70.07% 预计无法全部收回
万的客户
合计 36,152,460.97 23,361,393.09 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
名称 期末余额
173
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 2,879,509,324.49 143,975,467.65 5.00%
1-2 年 366,947,157.61 36,694,715.83 10.00%
2-3 年 90,039,886.38 27,011,965.94 30.00%
3 年以上 30,563,920.62 30,563,920.62 100.00%
合计 3,367,060,289.10 238,246,070.04 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 2,891,173,060.21
1至2年 373,618,880.76
2至3年 100,109,332.23
3 年以上 38,311,476.87
3至4年 16,924,723.74
4至5年 14,908,612.89
5 年以上 6,478,140.24
合计 3,403,212,750.07
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准
204,005,545.87 71,405,166.01 2,594,959.23 11,197,013.93 -11,275.59 261,607,463.13
备
合计 204,005,545.87 71,405,166.01 2,594,959.23 11,197,013.93 -11,275.59 261,607,463.13
174
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 11,596,057.09
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 53,971,003.58 1.59% 2,698,550.18
第二名 51,159,189.74 1.50% 2,557,959.49
第三名 50,956,765.08 1.50% 2,547,838.25
第四名 49,156,782.59 1.44% 2,501,906.42
第五名 43,068,302.33 1.27% 2,350,749.80
合计 248,312,043.32 7.30%
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
项 目 资产转移的方式 继续涉入形成的资产金额 继续涉入形成的负债金额
应收账款 应收账款保理 15,388,343.94 15,388,343.94
应收账款 供应链产品背书 20,210,695.04 20,210,695.04
合计 35,599,038.98 35,599,038.98
其他说明：
175
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收银行承兑汇票 328,259,165.24 170,129,838.68
合计 328,259,165.24 170,129,838.68
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（1）按单项计提减值准备：无。
（2）按组合计提减值准备：于2021年12月31日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票减值准备。本公司
认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
（3）期末应收款项融资较期初增加92.95%，主要由于公司减少接受出票人是房地产公司的商业承兑汇票，转而更多的要求
客户以银行承兑汇票的方式进行付款，故应收票据（商业承兑汇票）下降较多，应收款项融资（银行承兑汇票）增长较多。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 40,987,758.45 99.95% 12,775,948.02 99.27%
1至2年 2,135.50 0.01% 75,410.69 0.59%
2至3年 18,065.00 0.14%
3 年以上 17,450.00 0.04%
合计 41,007,343.95 -- 12,869,423.71 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 2021年12月31日余额（元） 占预付款项期末余额合
计数的比例(%)
176
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第一名 11,900,000.00 29.02%
第二名 6,163,957.91 15.03%
第三名 2,782,022.70 6.78%
第四名 2,538,227.64 6.19%
第五名 2,000,000.00 4.88%
合计 25,384,208.25 61.90%
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 74,443,711.87 30,006,173.97
合计 74,443,711.87 30,006,173.97
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
177
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 59,383,929.12 36,489,074.06
股权转让款 21,600,000.00
往来款 9,974,110.08 6,974,110.08
备用金 2,830,495.25 2,147,357.24
诉讼、仲裁费 1,274,679.51 785,737.20
应收政府补助款 117,029.67 606,183.90
投资意向金 5,000,000.00
其他 623,309.48 567,116.39
合计 95,803,553.11 52,569,578.87
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 15,589,294.82 6,974,110.08 22,563,404.90
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -1,875,838.81 702,275.15 -1,173,563.66
178
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
本期核销 30,000.00 30,000.00
2021 年 12 月 31 日余额 13,683,456.01 7,676,385.23 21,359,841.24
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 66,935,923.79
1至2年 9,080,494.54
2至3年 4,174,384.47
3 年以上 15,612,750.31
3至4年 3,033,675.94
4至5年 10,071,571.66
5 年以上 2,507,502.71
合计 95,803,553.11
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账
15,589,294.82 -1,875,838.81 30,000.00 13,683,456.01
准备
按单项计提坏账
6,974,110.08 702,275.15 7,676,385.23
准备
合计 22,563,404.90 -1,173,563.66 30,000.00 21,359,841.24
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 30,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
179
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单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 股权转让款 21,600,000.00 1 年以内 22.55% 1,080,000.00
第二名 押金 10,000,000.00 1 年以内 10.44% 500,000.00
第三名 保证金 9,150,000.00 1 年以内 9.55% 457,500.00
第四名 往来款 6,974,110.08 3 年以上 7.28% 6,974,110.08
第五名 往来款 3,000,000.00 1 年以内 3.13% 150,000.00
合计 -- 50,724,110.08 -- 52.95% 9,161,610.08
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
国家税务总局 增值税即征即退政策 117,029.67 1 年以内 预计 2022 年全部收回
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（1）股权转让款期末余额2,160万元，系本年子公司福建建研科技有限公司将其持有厦门双润小额贷款股份有限公司的10%
的股权对外转让，作价2,700万元，截至2021年12月31日，已收到股权转让价款540万元。
（2）往来款期末余额中的6,974,110.08元，系2017年8月18日，子公司厦门垒知资产管理有限公司与康联畅享（北京）医疗
科技有限公司及全体股东签署债转股投资协议，协议约定，拟向康联畅享（北京）医疗科技有限公司提供借款共计2,000万
元，分两期支付，首期借款人民币1,000万元，第二期借款人民币1,000万元。各方同意，经厦门垒知资产管理有限公司指派
的具有证券从业资格的会计师事务所审计后，若康联畅享（北京）医疗科技有限公司自获得厦门垒知资产管理有限公司首笔
借款之日起一年以内，净利润达到人民币1,000万元以上（以下称“债转股条件”），厦门垒知资产管理有限公司有权选择将
全部或部分借款按约定的估值和金额进行债转股，最高转股金额为2,000万元。若厦门垒知资产管理有限公司选择不转股或
者部分转股的，对于未转股部分的借款，康联畅享（北京）医疗科技有限公司应以15%的年利率向乙方偿还，康联畅享（北
京）医疗科技有限公司的实际控制人对该笔借款的本金和利息向乙方承担无限连带责任。2017年厦门垒知资产管理有限公司
向康联畅享（北京）医疗科技有限公司提供借款人民币1,000万元，截至2021年12月31日，已收回借款本金3,025,889.92元，
180
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
剩余6,974,110.08元未归还，已于2018年12月31日全额计提坏账。
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 66,936,774.34 66,936,774.34 62,772,173.01 62,772,173.01
在产品 53,225,229.14 53,225,229.14 37,257,388.38 37,257,388.38
库存商品 11,335,500.82 11,335,500.82 26,262,497.23 26,262,497.23
合同履约成本 26,950,269.46 26,950,269.46 19,289,858.76 19,289,858.76
发出商品 11,376,373.78 11,376,373.78 4,903,186.74 4,903,186.74
合计 169,824,147.54 169,824,147.54 150,485,104.12 150,485,104.12
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
未到期的质保金 3,643,187.64 218,645.65 3,424,541.99 9,181,783.35 502,341.64 8,679,441.71
合计 3,643,187.64 218,645.65 3,424,541.99 9,181,783.35 502,341.64 8,679,441.71
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
181
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
未到期的质保金减值准 按预期信用损失确认的
-283,695.99
备 合同资产减值准备
合计 -283,695.99 --
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税借方余额重分类 23,492,230.84 13,991,792.12
预缴所得税 2,061,294.46 1,170,801.68
预缴其他税费 2,961.32
合计 25,553,525.30 15,165,555.12
其他说明：
182
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14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
183
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
龙海市龙
建工程检 9,108,132 718,158.8 9,826,291
测有限公 .78 7 .65
司
184
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云南招标
111,261,6 13,573,49 18,070,00 106,765,1
股份有限
76.41 1.40 0.00 67.81
公司
福建省金
皇环保科 30,676,79 4,690,691 1,137,500 34,229,98
技有限公 5.12 .90 .00 7.02
司
151,046,6 18,982,34 19,207,50 150,821,4
小计
04.31 2.17 0.00 46.48
151,046,6 18,982,34 19,207,50 150,821,4
合计
04.31 2.17 0.00 46.48
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
天泽信息产业股份有限公司 103,089,928.63 131,949,908.65
厦门双润小额贷款股份有限公司 26,167,100.00
铜仁农村商业银行股份有限公司 14,425,600.00 14,425,600.00
厦门奥德生物科技有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
福州禹远投资合伙企业（有限合伙） 7,500,000.00 7,500,000.00
福州赢泰投资合伙企业（有限合伙） 5,000,000.00
合计 145,015,528.63 195,042,608.65
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
出于战略目的而
天泽信息产业股
64,609,955.27 计划长期持有的
份有限公司
投资
厦门思明双润小 出于战略目的而
额贷款股份有限 1,271,000.00 614,550.00 计划长期持有的 本期处置
公司 投资
出于战略目的而
铜仁农村商业银
505,440.00 计划长期持有的
行股份有限公司
投资
185
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出于战略目的而
厦门奥德生物科
计划长期持有的
技有限公司
投资
福州禹远投资合 出于战略目的而
伙企业（有限合 计划长期持有的
伙） 投资
福州赢泰投资合 出于战略目的而
伙企业（有限合 计划长期持有的
伙） 投资
合计 1,776,440.00 64,609,955.27 614,550.00
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 6,462,705.84 6,376,902.75 12,839,608.59
2.本期增加金额 954,915.39 954,915.39
（1）外购
（2）存货\固定资产
954,915.39 954,915.39
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,872,924.29 2,420,000.00 5,292,924.29
（1）处置 2,872,924.29 2,872,924.29
（2）其他转出 2,420,000.00 2,420,000.00
4.期末余额 4,544,696.94 3,956,902.75 8,501,599.69
186
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二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 2,591,376.05 1,116,414.23 3,707,790.28
2.本期增加金额 497,960.66 91,818.99 589,779.65
（1）计提或摊销 221,097.28 91,818.99 312,916.27
（2）固定资产转入 276,863.38 276,863.38
3.本期减少金额 602,715.47 435,599.91 1,038,315.38
（1）处置 602,715.47 602,715.47
（2）其他转出 435,599.91 435,599.91
4.期末余额 2,486,621.24 772,633.31 3,259,254.55
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,058,075.70 3,184,269.44 5,242,345.14
2.期初账面价值 3,871,329.79 5,260,488.52 9,131,818.31
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
河南科之杰：甲醛生产线及附属构筑物
804,999.88 尚未办理完毕
对应的土地
河南科之杰：成品仓库 65,435.20 尚未办理完毕
其他说明
187
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（4）期末投资性房地产较上期末减少42.59%，主要由于本报告期部分投资性房地产转为自用或处置所致。
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 515,493,062.06 433,454,289.64
合计 515,493,062.06 433,454,289.64
（1）固定资产情况
单位：元
办公及电子设
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 固定资产装修 合计
备
一、账面原值：
1.期初余额 408,667,517.86 226,465,781.32 53,283,029.43 40,021,493.73 137,379,744.87 17,974,025.74 883,791,592.95
2.本期增加
39,872,679.84 77,579,472.32 4,712,394.17 8,707,589.05 22,120,993.87 983,420.18 153,976,549.43
金额
（1）购置 2,168,402.06 34,198,162.17 3,407,081.92 8,041,642.86 16,105,871.40 32,127.17 63,953,287.58
（2）在建
36,860,606.78 43,381,310.15 1,305,312.25 665,946.19 6,015,122.47 951,293.01 89,179,590.85
工程转入
（3）企业
合并增加
（4）其他增加 843,671.00 843,671.00
3.本期减少
1,625,660.16 16,086,204.59 3,309,658.26 3,017,486.31 3,680,193.95 1,339,186.43 29,058,389.70
金额
（1）处置
670,744.77 16,086,204.59 3,309,658.26 3,017,486.31 3,680,193.95 1,339,186.43 28,103,474.31
或报废
（2）其他减少 954,915.39 954,915.39
1,008,709,752.
4.期末余额 446,914,537.54 287,959,049.05 54,685,765.34 45,711,596.47 155,820,544.79 17,618,259.49
68
二、累计折旧
1.期初余额 159,579,068.79 139,549,841.55 37,877,223.28 29,656,703.88 79,608,839.38 2,003,428.48 448,275,105.36
2.本期增加
19,884,948.92 18,085,765.24 4,836,510.94 3,029,002.94 16,248,714.81 3,162,151.13 65,247,093.98
金额
（1）计提 19,884,948.92 18,085,765.24 4,836,510.94 3,029,002.94 16,248,714.81 3,162,151.13 65,247,093.98
3.本期减少 417,600.80 13,362,519.53 3,055,375.09 2,858,347.09 2,107,813.49 246,238.40 22,047,894.40
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金额
（1）处置
140,737.42 13,362,519.53 3,055,375.09 2,858,347.09 2,107,813.49 246,238.40 21,771,031.02
或报废
（2）其他减少 276,863.38 276,863.38
4.期末余额 179,046,416.91 144,273,087.26 39,658,359.13 29,827,359.73 93,749,740.70 4,919,341.21 491,474,304.94
三、减值准备
1.期初余额 1,241,046.94 821,009.51 141.50 2,062,197.95
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
319,812.27 319,812.27
金额
（1）处置
319,812.27 319,812.27
或报废
4.期末余额 1,241,046.94 501,197.24 141.50 1,742,385.68
四、账面价值
1.期末账面
266,627,073.69 143,184,764.55 15,027,406.21 15,884,095.24 62,070,804.09 12,698,918.28 515,493,062.06
价值
2.期初账面
247,847,402.13 86,094,930.26 15,405,806.15 10,364,648.35 57,770,905.49 15,970,597.26 433,454,289.64
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
陕西科之杰：西安市蓝田工业园的厂房、 12,543,759.17 正在办理中
189
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仓库、办公楼等房屋建筑物
海南科之杰：厂房等房屋建筑物 5,412,531.42 正在办理中
垒知集团：龙岩市检测基地一期办公楼 5,262,400.77 正在办理中
健研检测集团：同安基地光学检测楼 4,676,785.88 正在办理中
重庆科之杰：同舟世纪苑车库(46 个） 4,144,795.50 正在办理中
河南科之杰：新乡市七里营镇工业园区
3,381,836.95 正在办理中
的办公楼、仓库、车间等房屋建筑物
江西科之杰：南昌市罗亭镇义坪村的厂
1,912,196.42 正在办理中
房
湖南科之杰：湘潭市湘潭大学城鹤岭工
业园的厂房、办公楼、宿舍和食堂等房 1,900,121.73 正在办理中
屋建筑物
福建科之杰：母液储罐、海外复配装车
1,259,010.70 正在办理中
及吨桶仓库项目-2 号厂房
重庆科之杰：办公楼及附属设施 862,750.43 正在办理中
陕西科之杰：兰州大名城悦府 830,312.88 正在办理中
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
（6）说明：固定资产账面原值及累计折旧本期其他减少，系本期部分固定资产转入投资性房地产。固定资产原值本期其他
增加843,671.00元，系公司通过以房抵债的方式取得房产843,671.00元。
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 191,970,314.77 80,722,310.19
合计 191,970,314.77 80,722,310.19
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
190
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四川科之杰高性
能混凝土添加剂 60,165,789.57 60,165,789.57 11,341,306.83 11,341,306.83
生产基地项目
重庆建研科之杰
45,493,784.94 45,493,784.94 19,723,390.52 19,723,390.52
外加剂建设项目
创新智慧港产业
28,563,089.80 28,563,089.80
园办公楼
云南科之杰高性
能混凝土添加剂 20,240,044.77 20,240,044.77 3,804,795.36 3,804,795.36
项目
金科亿达两江健
15,603,449.50 15,603,449.50
康科技厂房项目
浙江科之杰混凝
土添加剂技改项 5,993,759.52 5,993,759.52 29,092,513.50 29,092,513.50
目
科之杰翔安厂区
修缮改造工程项 3,649,098.13 3,649,098.13 1,809,223.03 1,809,223.03
目
河南科之杰羧酸
3,388,681.87 3,388,681.87
技术改造项目
垒知集团实验楼
3,284,202.39 3,284,202.39
改造工程
上海科创园 1,367,924.51 1,367,924.51 566,037.74 566,037.74
陕西科之杰丙烯
1,268,380.56 1,268,380.56
酸储罐建设
垒知化学高性能
烷氧基化衍生物 1,085,623.34 1,085,623.34 236,226.41 236,226.41
产业化项目
安徽科之杰年产
40 万吨高效混凝 660,907.43 660,907.43
土减水剂项目
江西科之杰高性
能混凝土添加剂 499,152.18 499,152.18 364,087.91 364,087.91
技改项目
科之杰办公楼装
237,735.85 237,735.85 237,735.85 237,735.85
修
湖南科之杰减水
190,094.34 190,094.34
剂技改项目
陕西科之杰滴加 186,022.34 186,022.34
191
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罐建设项目
云南云检办公室
48,537.03 48,537.03
装修款
金华厂改造项目 44,036.70 44,036.70
海南科之杰办公
6,820,782.54 6,820,782.54
楼项目
检测中心电子电
1,825,000.00 1,825,000.00
气设备
母液储罐、海外
复配装车及吨桶 1,585,320.22 1,585,320.22
仓库项目
上海中浦实验室 1,430,119.10 1,430,119.10
陕西科之杰自动
938,442.54 938,442.54
化仓储设备项目
陕西办公楼三楼
685,661.83 685,661.83
及五楼装修工程
福建科之杰 50 立
方丙烯酸储罐项 261,666.81 261,666.81
目
合计 191,970,314.77 191,970,314.77 80,722,310.19 80,722,310.19
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
设备、土
浙江科 建已完
之杰混 工，已试
43,106,5 29,092,5 36,701,0 59,799,7 5,993,75
凝土添 152.63% 生产，剩 其他
00.00 13.50 15.30 69.28 9.52
加剂技 办公楼
改项目 尚未装
修
重庆建 土建及
研科之 安装均
42,988,0 19,723,3 29,204,3 3,433,94 45,493,7
杰外加 113.82% 已完工， 其他
00.00 90.52 42.01 7.59 84.94
剂建设 并已经
项目 完成试
192
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
水工作，
目前正
办理消
防验收
及竣工
验收工
作，待验
收后开
始试生
产
土建及
安装均
已完工，
项目已
四川科 竣工，并
之杰高 已经完
性能混 成试水
45,458,0 11,341,3 50,129,7 1,305,31 60,165,7
凝土添 135.25% 工作，目 其他
00.00 06.83 94.99 2.25 89.57
加剂生 前正办
产基地 理消防
项目 验收工
作，待验
收后开
始试生
产
海南科
之杰办 6,800,00 6,820,78 6,820,78
100.31% 已完工 其他
公楼项 0.00 2.54 2.54
目
已完成
云南科
建设工
之杰高
程 11%，
性能混 48,000,0 3,804,79 16,435,2 20,240,0
42.17% 正在进 其他
凝土添 00.00 5.36 49.41 44.77
行建设
加剂项
施工工
目
程
正在办
上海科 600,000, 566,037. 801,886. 1,367,92 理前期
0.23% 其他
创园 000.00 74 77 4.51 土地手
续
垒知化 正在办
200,000, 236,226. 849,396. 1,085,62
学高性 0.54% 理前期 其他
000.00 41 93 3.34
能烷氧 土地手
193
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
基化衍 续
生物产
业化项
目
安徽科
之杰年
正在办
产 40 万
69,690,0 660,907. 660,907. 理前期
吨高效 0.95% 其他
00.00 43 43 土地手
混凝土
续
减水剂
项目
深圳创
新智慧
33,300,0 28,563,0 28,563,0 正在进
港产业 85.78% 其他
00.00 89.80 89.80 行装修
园办公
楼项目
重庆两
江健康 22,000,0 15,603,4 15,603,4 正在进
70.92% 其他
科技厂 00.00 49.50 49.50 行装修
房项目
1,111,34 71,585,0 178,949, 71,359,8 179,174,
合计 -- -- --
2,500.00 52.90 132.14 11.66 373.38
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
（5）期末在建工程较期初增加137.82%，主要由于本年子公司新建厂房所致。
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
194
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 土地使用权 房屋及建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 3,540,484.56 34,521,765.62 38,062,250.18
2.本期增加金额 10,953,139.78 10,953,139.78
3.本期减少金额 50,835.72 132,411.74 183,247.46
4.期末余额 3,489,648.84 45,342,493.66 48,832,142.50
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 237,062.72 8,761,603.73 8,998,666.45
（1）计提 237,062.72 8,761,603.73 8,998,666.45
3.本期减少金额 2,600.84 29,899.45 32,500.29
（1）处置 2,600.84 29,899.45 32,500.29
4.期末余额 234,461.88 8,731,704.28 8,966,166.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
195
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
四、账面价值
1.期末账面价值 3,255,186.96 36,610,789.38 39,865,976.34
2.期初账面价值 3,540,484.56 34,521,765.62 38,062,250.18
其他说明：
2021年度使用权资产计提的折旧金额为8,998,666.45元，其中计入损益的折旧或摊销费用为8,998,666.45元。使用权资产-房屋
及建筑物账面原值、累计折旧本期减少，系期初已确认的使用权资产-房屋及建筑物在本年内不再续签。
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 162,078,701.50 9,477,027.38 5,774,293.68 177,330,022.56
2.本期增加金
37,762,453.75 288,400.00 1,047,609.37 39,098,463.12
额
（1）购置 35,342,453.75 288,400.00 1,047,609.37 36,678,463.12
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
（4）其他增加 2,420,000.00 2,420,000.00
3.本期减少金额 7,894,420.74 7,894,420.74
（1）处置 7,894,420.74 7,894,420.74
4.期末余额 191,946,734.51 9,765,427.38 6,821,903.05 208,534,064.94
二、累计摊销
1.期初余额 29,347,336.82 2,822,239.88 4,899,467.51 37,069,044.21
2.本期增加金
4,189,784.56 925,341.15 493,265.60 5,608,391.31
额
（1）计提 3,754,184.65 925,341.15 493,265.60 5,172,791.40
（2）其他增加 435,599.91 435,599.91
3.本期减少金
1,220,784.85 1,220,784.85
额
（1）处置 1,220,784.85 1,220,784.85
196
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
4.期末余额 32,316,336.53 3,747,581.03 5,392,733.11 41,456,650.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
159,630,397.98 6,017,846.35 1,429,169.94 167,077,414.27
值
2.期初账面价
132,731,364.68 6,654,787.50 874,826.17 140,260,978.35
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
河南科之杰：新乡县七里营镇远大路以
北、壮年路以东厂内脂肪族车间、研发 7,439,045.25 正在办理中
实验室等对应土地
河南科之杰：新乡县七里营镇远大路以
1,948,100.12 正在办理中
北、壮年路以东厂内东北角
湖南科之杰：湖南省湘潭市湘潭大学城
1,536,667.07 正在办理中
鹤岭工业园
垒知集团：办公红线内增设电梯及连廊
815,891.24 正在办理中
增容地价
垒知集团：龙岩市检测基地 498,180.00 正在办理中
河南科之杰：新乡县七里营镇远大路以
北、壮年路以东厂内羧酸车间等对应土 80,057.25 正在办理中
地
合计 12,317,940.93
其他说明：
197
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
浙江科之杰及其
87,849,538.25 87,849,538.25
子公司
上海检测 12,728,388.17 12,728,388.17
垒智设计及其子
4,763,849.96 4,763,849.96
公司
贵州科之杰 1,902,808.69 1,902,808.69
重庆科之杰 1,221,642.14 1,221,642.14
江西科之杰 892,806.86 892,806.86
云南云检及其子
6,030,944.24 6,030,944.24
公司
垒知科技及子公
140,225,884.17 140,225,884.17
司
深圳检测 1,628,705.24 1,628,705.24
合计 257,244,567.72 257,244,567.72
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
198
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
上海检测 5,153,082.66 7,575,305.51 12,728,388.17
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在
企业合并前采用的会计政策不同的，按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的
合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取
得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公
允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。所
有商誉所在资产组均与购买日及进行减值测试时所确定的资产组一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
本公司在期末对商誉进行减值测试时，采用预计未来现金流量现值的方法计算资产组的可回收金额，根据管理层批准的财务
预算预计未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过
往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算，在上述资产组中，浙江科之杰及其子公司、贵州科之杰、重庆科之杰、江
西科之杰、云南云检及其子公司、上海检测、深圳检测、垒智设计及其子公司本期计算未来现金流现值所采用的税后折现率
为9.57%，垒知科技及子公司本期计算未来现金流现值所才采用的税后折现率为9.92%，已反映了相关的风险。根据期末减
值测试的结果，除上海检测，本公司未发现包含商誉的被投资单位可收回金额低于其账面价值，故无需计提减值准备。
商誉减值测试的影响
本年未有形成商誉时的并购重组相关方有业绩承诺的，且本年依然在业绩对赌期内的资产组。
本年计提商誉减值的资产组系上海检测，由于上海检测主营业务发展缓慢导致经营亏损扩大，根据期末减值测试的结果，公
司本年对上海检测的商誉计提减值准备7,575,305.51元，已全额计提减值准备。
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资产装修
3,394,251.34 5,444,735.97 1,757,350.96 7,081,636.35
费
零星工程改造 2,506,464.65 1,366,082.26 998,607.33 2,873,939.58
闽江学院项目成本 1,162,105.41 146,792.28 1,015,313.13
合计 7,062,821.40 6,810,818.23 2,902,750.57 10,970,889.06
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
199
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期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 6,562,693.95 1,431,995.96 7,166,202.21 1,610,270.00
内部交易未实现利润 3,742,968.14 678,696.48 2,346,538.01 351,980.70
可抵扣亏损 127,854,515.81 28,492,861.93 76,551,896.73 17,377,780.06
信用减值准备 307,459,100.73 51,212,072.89 254,344,328.11 45,702,085.23
递延收益 2,049,624.20 512,406.17 2,202,106.76 550,526.78
股份支付 3,995,823.86 998,955.97 2,639,900.85 659,975.21
其他权益工具投资公允
72,249,590.94 13,973,553.87 43,389,610.92 8,243,716.66
价值变动
合计 523,914,317.63 97,300,543.27 388,640,583.59 74,496,334.64
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
20,290,888.63 3,521,235.50 22,126,390.72 4,231,792.25
产评估增值
固定资产折旧年限会计
110,297,175.21 19,662,406.10 84,969,171.01 14,985,062.68
与税法差异
合计 130,588,063.84 23,183,641.60 107,095,561.73 19,216,854.93
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 97,300,543.27 74,496,334.64
递延所得税负债 23,183,641.60 19,216,854.93
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 12,430,041.07 9,348,723.80
合计 12,430,041.07 9,348,723.80
200
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 10,830.00 10,830.00
2023 16,565.60 46,226.75
2024 3,846,804.45 4,933,464.84
2025 4,188,802.09 4,358,202.21
2026 4,367,038.93
合计 12,430,041.07 9,348,723.80 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
41,432,225.3 41,432,225.3 101,099,944. 101,099,944.
预付房屋、设备款
9 9 03 03
预付土地款 4,725,000.00 4,725,000.00
预付工程款 787,000.00 787,000.00
41,432,225.3 41,432,225.3 106,611,944. 106,611,944.
合计
9 9 03 03
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 15,388,343.94 2,963,796.56
信用借款 210,242,000.02
合计 225,630,343.96 2,963,796.56
短期借款分类的说明：
质押借款系应收账款保理借款。
201
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
（3）期末短期借款较期初增加7512.88%，主要由于本报告期公司营业规模扩大，相应需要较多的流动资金所致。
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 2,171,750.00
银行承兑汇票 1,209,962,802.00 1,142,921,257.72
合计 1,212,134,552.00 1,142,921,257.72
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
采购货款 805,672,628.15 479,065,638.01
外部协作费 211,628,351.14 147,285,551.26
202
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
运费 112,904,925.08 42,180,156.97
设备工程款 91,840,689.24 24,618,038.41
土地款 10,560,500.00 10,560,500.00
其他 879,602.20 120,751.72
合计 1,233,486,695.81 703,830,636.37
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
新乡县七里营镇财政所 9,760,500.00 尚未结算
合计 9,760,500.00 --
其他说明：
（3）期末应付账款较期初增加75.25%，主要由于本报告期公司使用供应链金融产品结算应付账款所致。
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收处置房屋款项 6,000,000.00 6,000,000.00
预收房租 91,013.71 29,273.34
合计 6,091,013.71 6,029,273.34
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预收处置房屋款项 6,000,000.00 尚未移交相关资产及未变更房产权属
合计 6,000,000.00 --
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 30,157,221.54 27,072,637.47
预收检测款 23,599,296.50 23,011,991.46
203
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
预收工程款 27,055.22
合计 53,756,518.04 50,111,684.15
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 73,864,112.00 409,972,011.65 404,345,052.55 79,491,071.10
二、离职后福利-设定提
18,131,488.08 18,026,421.34 105,066.74
存计划
三、辞退福利 346,423.57 346,423.57
合计 73,864,112.00 428,449,923.30 422,717,897.46 79,596,137.84
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
73,806,882.70 377,003,433.67 371,539,426.36 79,270,890.01
补贴
2、职工福利费 11,842,406.46 11,842,406.46
3、社会保险费 11,978,971.57 11,867,532.13 111,439.44
其中：医疗保险费 10,650,233.27 10,544,733.43 105,499.84
工伤保险费 686,031.85 684,235.53 1,796.32
生育保险费 642,706.45 638,563.17 4,143.28
4、住房公积金 7,031,732.40 7,024,604.40 7,128.00
5、工会经费和职工教育
57,229.30 2,115,467.55 2,071,083.20 101,613.65
经费
合计 73,864,112.00 409,972,011.65 404,345,052.55 79,491,071.10
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
204
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
1、基本养老保险 17,539,280.15 17,437,442.15 101,838.00
2、失业保险费 592,207.93 588,979.19 3,228.74
合计 18,131,488.08 18,026,421.34 105,066.74
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 35,843,569.04 27,421,218.80
企业所得税 14,649,990.06 28,024,292.22
个人所得税 1,005,082.30 912,892.29
城市维护建设税 1,280,085.48 868,560.32
房产税 1,039,019.82 1,029,149.56
教育费附加 604,523.02 443,571.71
城镇土地使用税 444,627.89 447,675.96
地方教育附加 403,012.74 295,714.35
印花税 474,827.18 354,742.45
其他税种 23,126.54 19,973.13
合计 55,767,864.07 59,817,790.79
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 847,600.00
其他应付款 67,393,425.07 81,093,308.13
合计 68,241,025.07 81,093,308.13
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
205
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 847,600.00
合计 847,600.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
期末无重要的超过1年未支付的应付股利。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 60,709,350.00 61,556,950.00
押金、质保金 2,956,055.32 8,599,528.40
应付股权款 60,000.00 4,450,000.00
非合并范围内单位往来款 202,795.56 2,663,461.18
员工代垫款 2,353,192.78 2,469,189.97
其他 1,112,031.41 1,354,178.58
合计 67,393,425.07 81,093,308.13
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
期末无账龄超过1年的重要其他应付款。
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
206
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 6,646,590.88 5,161,339.67
合计 6,646,590.88 5,161,339.67
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 10,745,414.99 11,150,752.60
合计 10,745,414.99 11,150,752.60
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
207
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 33,101,284.67 32,140,410.88
合计 33,101,284.67 32,140,410.88
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
208
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 13,548,398.11 2,467,700.00 1,944,219.36 14,071,878.75
209
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 13,548,398.11 2,467,700.00 1,944,219.36 14,071,878.75 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
《聚羧酸高
性能减水
2,338,208.73 303,531.96 2,034,676.77 与资产相关
剂》项目补
助
《年产 30 万
立方米高性
能蒸压加气
混凝土砌块 1,037,577.16 306,040.92 731,536.24 与资产相关
产业化项
目》项目补
助
罗亭工业园
基础建设补 1,496,906.98 136,082.52 1,360,824.46 与资产相关
助款
贵州龙里县
政府基础设 1,713,743.34 41,053.68 1,672,689.66 与资产相关
施补助款
厦门市博士
后科研工作
916,666.46 400,000.08 516,666.38 与收益相关
站检站补助
经费
《绿色建筑
的运行性能
测试及运营
效果评估关 339,344.30 177,049.20 162,295.10 与收益相关
键技术研
究》项目补
助
浙江金华女
埠工业园基
705,199.78 16,400.04 688,799.74 与资产相关
础设施补助
款
办公楼排水
336,851.57 24,060.84 312,790.73 与资产相关
补助
210
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
《福建省建
筑节能产品
与检测企业
工程中心市 20,000.00 20,000.00 与收益相关
级配套专
项》项目补
助
厦门市经济
和信息化局
国家级企业
3,464,999.79 420,000.12 3,044,999.67 与资产相关
技术中心研
发费用资助
资金
现代泵送混
凝土用绿色
功能型新材
100,000.00 100,000.00 与收益相关
料的关键技
术开发与推
广应用
贵州省科学
技术厅项目 500,000.00 500,000.00 与收益相关
经费
安宁工业园
区管理委员
578,900.00 1,987,700.00 2,566,600.00 与资产相关
会产业发展
资金
黔南布衣族
苗族自治州
科学技术局 100,000.00 100,000.00 与资产相关
科技项目经
费
安宁市工业
和科学技术
380,000.00 380,000.00 与资产相关
信息化局补
助资金
合计 13,548,398.11 2,467,700.00 1,944,219.36 14,071,878.75
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
211
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 720,490,406.00 720,490,406.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 351,686,925.35 139,201.83 351,826,127.18
其他资本公积 3,287,094.20 5,771,801.84 9,058,896.04
合计 354,974,019.55 5,911,003.67 360,885,023.22
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本溢价（股本溢价）本年增加139,201.83元，系本年子公司健研检测集团购买建研消防少数股东权益，引起合并层面增加
资本公积（资本溢价）139,201.83元。
其他资本公积本年增加5,771,801.84元，系本年本公司股权激励计划摊销费用确认其他资本公积5,771,801.84元。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
212
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
库存股 61,556,950.00 550,200.00 61,006,750.00
合计 61,556,950.00 550,200.00 61,006,750.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股本年减少550,200.00元，系本年本公司分配给预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利550,200.00元，同时冲减库
存股、其他应付款——限制性股票回购义务。
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
一、不能重分类进损益的其他综 -29,862,096. -28,859,98 -5,729,837 -23,130,14 -52,992,
合收益 90 0.02 .21 2.81 239.71
其他权益工具投资公允 -29,862,096. -28,859,98 -5,729,837 -23,130,14 -52,992,
价值变动 90 0.02 .21 2.81 239.71
二、将重分类进损益的其他综合 -1,859.9
-972.02 -969.73 -887.96 -81.77
收益 8
-1,859.9
外币财务报表折算差额 -972.02 -969.73 -887.96 -81.77
8
-29,863,068. -28,860,94 -5,729,837 -23,131,03 -52,994,
其他综合收益合计 -81.77
92 9.75 .21 0.77 099.69
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 75,127,229.77 1,522,892.46 76,650,122.23
合计 75,127,229.77 1,522,892.46 76,650,122.23
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
213
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
说明：（1）本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10％提取法定盈余公积金1,461,437.46元。（2）本
公司处置其他权益工具投资，其他综合收益结转至盈余公积61,455.00元、未分配利润553,095.00元。
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,154,894,947.74 1,850,877,852.47
调整后期初未分配利润 2,154,894,947.74 1,850,877,852.47
加：本期归属于母公司所有者的净利润 271,901,349.50 372,452,181.14
减：提取法定盈余公积 1,461,437.46 14,891,480.27
应付普通股股利 57,341,832.48 55,398,434.08
其他权益工具投资处置时结转分配利润 553,095.00 1,854,828.48
期末未分配利润 2,368,546,122.30 2,154,894,947.74
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,915,748,650.26 4,018,616,927.71 3,866,585,535.19 2,940,141,887.25
其他业务 2,002,625.92 531,773.43 4,151,757.59 563,659.97
合计 4,917,751,276.18 4,019,148,701.14 3,870,737,292.78 2,940,705,547.22
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
214
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 6,149,411.62 6,321,879.68
教育费附加 2,960,840.97 3,199,301.00
房产税 3,830,869.46 3,458,932.82
印花税 2,763,746.30 2,048,071.78
地方教育附加 1,973,891.60 2,132,867.03
土地使用税 2,329,286.66 1,937,828.72
215
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他 198,196.74 168,271.62
合计 20,206,243.35 19,267,152.65
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
代理服务费 116,089,779.59 109,888,378.59
薪酬支出 54,032,123.70 44,689,547.77
招待费 16,483,113.85 12,722,001.92
车辆费 5,713,095.22 4,200,114.57
差旅费 4,109,523.50 3,266,774.04
折旧 1,930,628.40 1,276,216.89
租金支出 905,839.00 1,055,844.72
其他 6,178,250.50 5,501,735.42
合计 205,442,353.76 182,600,613.92
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬支出 92,549,870.86 70,283,876.92
折旧与摊销 27,472,546.08 20,253,447.48
业务招待费 9,794,652.39 8,326,894.97
维修费 2,275,674.90 5,248,975.08
办公费 5,710,103.00 5,198,027.35
租金支出 1,410,501.37 4,347,501.87
聘请中介机构费 4,682,310.11 3,454,412.19
车辆费 3,015,511.19 2,619,812.06
差旅费 2,883,682.50 2,059,806.19
物业管理费 1,767,333.32 1,417,256.33
水电费 2,095,133.76 1,327,508.89
通讯费 1,111,515.45 1,153,588.76
其他 8,665,434.00 7,894,186.83
216
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 163,434,268.93 133,585,294.92
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费 109,640,964.08 91,089,521.91
直接研发投入 62,040,456.54 47,150,996.74
折旧和摊销 6,968,501.67 5,448,723.59
劳务费 492,057.33 1,107,790.85
其他研发费用 8,859,966.55 7,312,586.53
合计 188,001,946.17 152,109,619.62
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,239,231.46 258,149.60
其中：租赁负债利息支出 1,840,315.90
减：利息收入 5,438,046.87 2,073,012.50
利息净支出 2,801,184.59 -1,814,862.90
汇兑损益 254,013.30 59,267.71
银行手续费及其他 1,707,009.56 1,064,984.76
合计 4,762,207.45 -690,610.43
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
一、计入其他收益的政府补助 27,478,061.51 26,434,232.69
其中：与递延收益相关的政府补助（与
1,247,170.08 1,532,888.05
资产相关）
与递延收益相关的政府补助（与收益相
697,049.28 693,000.08
关）
217
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直接计入当期损益的政府补助（与收益
25,533,842.15 24,208,344.56
相关）
二、其他与日常活动相关且计入其他收
1,574,045.96 1,267,578.11
益的项目
其中：增值税加计抵减 1,281,445.29 1,090,057.40
个税扣缴税款手续费 269,286.60 148,787.94
小微企业增值税减免 9,664.07 5,160.18
贫困人员增值税减免 13,650.00 15,600.00
其他 7,972.59
合计 29,052,107.47 27,701,810.80
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 18,982,342.17 18,414,141.79
处置长期股权投资产生的投资收益 3,299,863.42 129,842.71
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
1,776,440.00 2,402,640.00
收入
银行理财产品投资收益 6,024,698.47 5,240,072.22
应收款项融资贴息支出 -7,340,532.23 -4,076,820.08
合计 22,742,811.83 22,109,876.64
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
218
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项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 1,173,563.66 -7,275,600.63
应收票据坏账损失 3,283,580.98 -7,698,308.41
应收账款坏账损失 -68,803,577.75 -52,801,210.20
合计 -64,346,433.11 -67,775,119.24
其他说明：
本年收回已经核销的坏账6,629.03元。
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
十一、商誉减值损失 -7,575,305.51
十二、合同资产减值损失 283,695.99 -154,119.75
合计 -7,291,609.52 -154,119.75
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在
建工程、生产性生物资产及无形资产的 1,831,348.01 1,135,559.74
处置利得或损失
其中：投资性房地产 184,877.82
固定资产 355,913.32 1,135,559.74
无形资产 1,289,388.30
使用权资产 1,168.57
合计 1,831,348.01 1,135,559.74
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
不需支付的款项 445,437.78 8,119,447.40 445,437.78
赔偿金及违约金收入 1,386,422.38 1,292,611.42 1,386,422.38
非流动资产毁损报废收益 26,520.48 151,365.03 26,520.48
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业绩对赌补偿款 2,841,621.98 2,841,621.98
其他 137,090.74 2,002.14 137,090.74
合计 4,837,093.36 9,565,425.99 4,837,093.36
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 163,040.00 246,013.00 163,040.00
非流动资产毁损报废损失 1,263,769.00 2,711,748.38 1,263,769.00
罚款及滞纳金支出 375,041.12 156,308.13 375,041.12
违约金、赔偿金 220,000.00 75,700.00 220,000.00
其他 166,840.87 37,649.74 166,840.87
合计 2,188,690.99 3,227,419.25 2,188,690.99
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 41,232,348.47 62,472,136.45
递延所得税费用 -14,579,544.35 -8,808,182.74
合计 26,652,804.12 53,663,953.71
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 301,392,182.43
按法定/适用税率计算的所得税费用 75,348,045.61
220
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子公司适用不同税率的影响 -25,069,167.08
调整以前期间所得税的影响 464,316.10
非应税收入的影响 -914,566.79
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,305,363.18
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -9,519.37
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
2,985,586.11
损的影响
权益法核算的合营企业和联营企业损益 -4,673,769.66
税率变动对期初递延所得税余额的影响 2,270,518.18
研发费用加计扣除 -25,054,002.16
所得税费用 26,652,804.12
其他说明
77、其他综合收益
详见附注七、57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到保证金、履约押金等往来款 145,722,467.29 274,435,980.63
收到政府补助 28,001,542.15 25,050,859.28
收到利息收入 4,537,510.89 2,045,104.51
合计 178,261,520.33 301,531,944.42
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付期间费用等 196,228,536.81 227,596,396.57
支付往来款等其他 194,837,036.60 241,649,516.16
合计 391,065,573.41 469,245,912.73
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
221
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回理财产品 140,623,115.47 144,000,000.00
收回投资意向金 5,000,000.00
收到业绩对赌补偿金 2,841,621.98
合计 148,464,737.45 144,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购买银行理财产品 13,499,481.57 124,700,000.00
合计 13,499,481.57 124,700,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 35,048,623.72 149,098.38
派发权益分红保证金 1,000,000.00 1,000,000.00
其他 5,000.00
定向增发保证金 13,000,000.00
合计 36,053,623.72 14,149,098.38
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金及手续费 455,755,662.97 201,585,937.17
支付租赁负债 10,512,036.71
购买少数股权 4,450,000.00 14,657,981.36
派发权益分红保证金及手续费 1,041,373.91 1,039,123.60
公开发债相关费用 890,000.00
222
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银承贴息支出 411,294.37
限制性股票回购及相关费用 10,964.90 309,161.30
定向增发相关费用 658,936.39
定向增发认购定金、保证金退回 13,000,000.00
合计 473,071,332.86 231,251,139.82
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 274,739,378.31 378,851,736.10
加：资产减值准备 71,638,042.63 67,929,238.99
固定资产折旧、油气资产折耗、
65,560,010.25 58,781,975.70
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 8,998,666.45
无形资产摊销 5,172,791.40 4,475,728.91
长期待摊费用摊销 2,902,750.57 2,987,940.98
处置固定资产、无形资产和其他
-1,831,348.01 -1,135,559.74
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
1,237,248.52 2,560,383.35
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,239,231.46 258,149.60
投资损失（收益以“－”号填列） -22,742,811.83 -22,109,876.64
递延所得税资产减少（增加以
-22,804,208.63 -23,564,707.03
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
3,966,786.67 1,027,015.19
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -19,339,043.42 -54,365,391.82
经营性应收项目的减少（增加以
-900,145,249.60 777,284,990.58
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 834,482,386.89 -888,804,606.77
223
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
“－”号填列）
其他 11,501,639.05 18,148,091.28
经营活动产生的现金流量净额 321,576,270.71 322,325,108.68
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 333,940,180.69 221,306,899.22
减：现金的期初余额 221,306,899.22 94,884,219.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 112,633,281.47 126,422,680.07
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
224
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一、现金 333,940,180.69 221,306,899.22
可随时用于支付的银行存款 333,878,396.56 221,232,645.85
可随时用于支付的其他货币资金 61,784.13 74,253.37
三、期末现金及现金等价物余额 333,940,180.69 221,306,899.22
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
银行承兑汇票保证金、保函保证金、ETC
货币资金 242,954,856.23
保证金等
应收票据 3,600,000.00 已背书但尚未终止确认的应收票据
附追索权的应收账款保理及已背书转让
应收账款 35,599,038.98
但未终止确认的供应链产品
合计 282,153,895.21 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 606,694.28 6.3757 3,868,100.72
欧元
港币
马来西亚林吉特 1,651.80 1.5266 2,521.64
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
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长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他应付款
其中：马来西亚林吉特 1,651.80 1.5266 2,521.64
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
研发相关政府补助 15,747,937.72 其他收益 9,644,987.12
基础设施建设补助 5,435,709.90 其他收益 217,597.08
福州市第六批既有公共建筑
4,189,677.00 其他收益 4,189,677.00
节能改造示范项目补助
高新技术企业相关补助 2,040,000.00 其他收益 2,040,000.00
专精特新"小巨人"企业认定奖
1,600,000.00 其他收益 1,600,000.00
励
科技型企业扶持相关补助 1,087,498.00 其他收益 1,087,498.00
商务局电商扶持资金 967,400.00 其他收益 967,400.00
财政扶持资金 930,000.00 其他收益 930,000.00
税收相关奖励 726,202.00 其他收益 726,202.00
稳岗补贴 715,518.77 其他收益 715,518.77
社保补贴 675,417.55 其他收益 675,417.55
即征即退增值税 669,318.36 其他收益 669,318.36
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嘉善县制造业高质量发展专
535,600.00 其他收益 535,600.00
项资金
2020 年十大工业产业振兴资
500,000.00 其他收益 500,000.00
金
2020 年度三高倍增计划奖励
434,660.00 其他收益 434,660.00
项目
瞪羚企业认定奖补资金 250,000.00 其他收益 250,000.00
工业经济领军企业奖金 200,000.00 其他收益 200,000.00
企业生产扶持资金 138,000.00 其他收益 138,000.00
招工招才相关政府补助 93,830.00 其他收益 93,830.00
其他补助 11,232,782.75 其他收益 1,862,355.63
合计 48,169,552.05 27,478,061.51
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
租赁
（1）本公司作为承租人
项 目 2021年度金额（元）
本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 2,482,435.14
租赁负债的利息费用 1,840,315.90
与租赁相关的总现金流出 12,994,471.85
（2）本公司作为出租人
经营租赁
A.租赁收入
项 目 2021年度金额（元）
租赁收入 774,270.49
B.资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额，以及剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额
年度 金额（元）
2022年 562,834.04
2023年 439,275.39
2024年 424,722.39
227
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2025年 380,356.64
2026年 300,569.13
2026年以后年度将收到的未折现租赁收款额总额 2,216,000.00
其中：1年以内（含1年） 186,000.00
1-2年 186,000.00
2-3年 186,000.00
3年以上 1,658,000.00
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
228
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
229
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合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
230
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企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
子公司名称 在子公司的持 导致的合并范围的 公司成立/注销日期
股比例 变动情况的依据
垒知科技集团（北京）有限公司 60.00% 新设子公司 2021/1/28
福建垒知光合建设有限公司 100.00% 非同一控制下不构 2021/12/8
成业务的股权收购
河北科之杰新材料有限公司 100.00% 注销子公司 2021/5/27
KZJ CONSTRUCTION CHEMICALS 90.00% 注销子公司 2021/6/24
(M) SDN BHD
健研检测（南平）有限公司 100.00% 注销子公司 2021/5/20
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
231
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厦门健研医疗科
福建厦门 福建厦门 研究和试验发展 100.00% 设立
技有限公司
福建健研医疗科
福建厦门 福建厦门 研究和试验发展 100.00% 设立
技有限公司
福建建研科技有
福建厦门 福建厦门 建材业 100.00% 设立
限公司
厦门垒知资产管
福建厦门 福建厦门 商务服务业 100.00% 设立
理有限公司
科之杰新材料集
福建厦门 福建厦门 建材业 100.00% 设立
团有限公司
科之杰新材料集
福建漳州 福建漳州 建材业 100.00% 设立
团福建有限公司
KZJ
CONSTRUCTIO
美国 美国 建材业 100.00% 设立
N CHEMICALS
INC.
湖南科之杰新材 非同一控制下企
湖南 湖南 建材业 100.00%
料有限公司 业合并取得
江西科之杰新材 非同一控制下企
江西 江西 建材业 100.00%
料有限公司 业合并取得
海南健研家检测
海南 海南 服务业 100.00% 设立
有限公司
健研检测集团
（海南）有限公 海南 海南 服务业 100.00% 设立
司
厦门建研购贸易
福建厦门 福建厦门 服务业 100.00% 设立
有限公司
厦门建研家科技
福建厦门 福建厦门 服务业 100.00% 设立
有限公司
常青树建材（福
非同一控制下企
建）开发有限公 福建漳州 福建漳州 建材业 100.00%
业合并取得
司
厦门天润锦龙建 非同一控制下企
福建厦门 福建厦门 建材业 95.90% 4.10%
材有限公司 业合并取得
厦门天润锦龙物
福建厦门 福建厦门 服务业 100.00% 设立
流有限公司
厦门垒智建设有
福建厦门 福建厦门 建筑业 100.00% 设立
限公司
垒知科技集团四 四川 四川 服务业 100.00% 非同一控制下企
232
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川有限公司 业合并取得
垒知（成都）科
技研究院有限公 四川 四川 服务业 100.00% 设立
司
垒知科技集团
非同一控制下企
（深圳）有限公 深圳 深圳 服务业 100.00%
业合并取得
司
垒知科技集团重 非同一控制下企
重庆 重庆 服务业 100.00%
庆有限公司 业合并取得
健研检测集团有
福建厦门 福建厦门 服务业 100.00% 设立
限公司
垒智设计集团有 非同一控制下企
福建泉州 福建泉州 服务业 100.00%
限公司 业合并取得
福建垒智施工图 非同一控制下企
福建泉州 福建泉州 服务业 100.00%
审查有限公司 业合并取得
泉州市建研创客
非同一控制下企
投资咨询有限公 福建泉州 福建泉州 服务业 100.00%
业合并取得
司
厦门建研消防技
福建厦门 福建厦门 服务业 100.00% 设立
术服务有限公司
厦门市建筑科学
福建厦门 福建厦门 服务业 85.00% 15.00% 设立
研究院有限公司
上海健研检测有 非同一控制下企
上海 上海 服务业 100.00%
限公司 业合并取得
垒知科技集团有 非同一控制下企
江苏 江苏 服务业 100.00%
限公司 业合并取得
陕西科之杰新材
陕西 陕西 建材业 100.00% 设立
料有限公司
科之杰新材料集
河南 河南 建材业 100.00% 设立
团河南有限公司
科之杰新材料集 非同一控制下企
浙江 浙江 建材业 100.00%
团浙江有限公司 业合并取得
科之杰化工（金 非同一控制下企
浙江 浙江 建材业 100.00%
华）有限公司 业合并取得
杭州华冠建材有 非同一控制下企
浙江 浙江 建材业 100.00%
限公司 业合并取得
科之杰新材料集
团（广东）有限 广东 广东 建材业 100.00% 设立
公司
233
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科之杰新材料集
团（海南）有限 海南 海南 建材业 100.00% 设立
公司
科之杰新材料集
非同一控制下企
团（贵州）有限 贵州 贵州 建材业 70.00%
业合并取得
公司
贵州研鑫供应链
贵州 贵州 服务业 100.00% 设立
管理有限公司
科之杰新材料集
团(云南)有限公 云南 云南 建材业 100.00% 设立
司
重庆建研科之杰 非同一控制下企
重庆 重庆 建材业 100.00%
新材料有限公司 业合并取得
重庆建研科之杰
重庆 重庆 建材业 100.00% 设立
建材有限公司
健研检测集团重
重庆 重庆 服务业 100.00% 设立
庆有限公司
科之杰新材料集
四川 四川 建材业 100.00% 设立
团四川有限公司
云南云检工程技 非同一控制下企
云南 云南 服务业 51.00%
术检测有限公司 业合并取得
垒知化学（福建） 化学原料和化学
福建漳州 福建漳州 100.00% 设立
有限公司 制品制造业
上海科之杰新材
上海 上海 建材业 100.00% 上海中浦分立
料有限公司
厦门垒墨投资合
伙企业（有限合 福建厦门 福建厦门 服务业 1.00% 设立
伙）
厦门垒墨中浦合
伙企业（有限合 福建厦门 福建厦门 服务业 1.00% 设立
伙）
健研检测集团深 非同一控制下企
深圳 深圳 服务业 100.00%
圳有限公司 业合并取得
上海垒知企业管
上海 上海 服务业 90.00% 0.10% 设立
理有限公司
贵州科之杰天润
贵州 贵州 建材业 70.00% 设立
贸易有限公司
贵州科之杰天义
贵州 贵州 建材业 70.00% 设立
贸易有限公司
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深圳科之杰新材
深圳 深圳 建材业 100.00% 设立
料有限公司
安徽科之杰新材
安徽 安徽 建材业 100.00% 设立
料有限公司
科之杰新材料集
广西 广西 建材业 90.00% 设立
团广西有限公司
健研检测集团
（福州）有限公 福建福州 福建福州 服务业 100.00% 设立
司
垒知科技集团
（北京）有限公 北京 北京 服务业 60.00% 设立
司
非同一控制下不
福建垒知光合建
福建厦门 福建厦门 服务业 100.00% 构成业务的股权
设有限公司
收购
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
科之杰新材料集团（贵
30.00% 761,342.28 46,651,857.33
州）有限公司
云南云检工程技术检测
49.00% 1,819,394.41 22,355,182.67
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
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科之杰
新材料
318,180, 42,552,3 360,733, 202,316, 2,910,70 205,227, 339,501, 43,914,1 383,416, 227,594, 2,852,73 230,447,
集团（贵
923.81 16.43 240.24 348.46 0.68 049.14 827.71 98.98 026.69 913.02 0.17 643.19
州）有限
公司
云南云
检工程
83,700,3 34,616,8 118,317, 71,426,9 1,267,51 72,694,4 76,411,1 31,783,7 108,194, 66,285,1 66,285,1
技术检
49.90 92.10 242.00 01.28 8.96 20.24 21.47 71.62 893.09 21.14 21.14
测有限
公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
科之杰新材
223,080,035. 29,580,119.5 246,075,291. 13,822,072.3 13,822,072.3 41,127,956.3
料集团（贵 2,537,807.61 2,537,807.61
25 6 19 6 6 7
州）有限公司
云南云检工
62,939,043.9 52,074,001.2
程技术检测 3,713,049.81 3,713,049.81 5,156,517.02 4,652,778.59 4,652,778.59 4,344,439.80
4 8
有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明：
于2021年4月30日，公司与子公司厦门建研消防技术服务有限公司的少数股东万群建科（厦门）信息技术有限公司签署协议，
受让万群建科（厦门）信息技术有限公司持有的30%的股权，公司购买少数股东权益后，对子公司厦门建研消防技术服务有
限公司的持股为100%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
单位：元
项目 厦门建研消防技术服务有限公司
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购买成本 60,000.00
——现金 60,000.00
购买成本合计 60,000.00
减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 199,201.83
差额 -139,201.83
其中：调整资本公积 -139,201.83
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
云南招标股份有 科学研究和技术
云南省昆明市 云南省昆明市 42.50% 权益法
限公司 服务业
龙海市龙建工程
福建省龙海市 福建省龙海市 服务业 45.00% 权益法
检测有限公司
福建省金皇环保
福建省福州市 福建省福州市 研究和试验发展 35.00% 权益法
科技有限公司
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在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公
允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
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（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
云南招标股份有 龙海市龙建工程 福建省金皇环保 云南招标股份有 龙海市龙建工程 福建省金皇环保
限公司 检测有限公司 科技有限公司 限公司 检测有限公司 科技有限公司
流动资产 189,244,994.65 24,264,060.53 110,082,016.83 294,717,261.35 22,089,126.28 79,249,382.22
非流动资产 165,449,160.28 976,302.14 18,723,259.22 64,303,307.11 319,897.39 13,097,557.66
资产合计 354,694,154.93 25,240,362.67 128,805,276.05 359,020,568.46 22,409,023.67 92,346,939.88
流动负债 183,769,796.36 3,404,159.00 42,149,275.61 184,042,257.79 2,168,728.59 19,228,302.76
非流动负债 330,031.19 3,356,278.55
负债合计 184,099,827.55 3,404,159.00 45,505,554.16 184,042,257.79 2,168,728.59 19,228,302.76
少数股东权益 858,400.44 1,008,685.53 1,180,010.57 979,577.60
归属于母公司股
169,735,926.94 21,836,203.67 82,291,036.36 173,798,300.10 20,240,295.08 72,139,059.52
东权益
按持股比例计算
72,137,768.95 9,826,291.65 28,801,862.72 73,864,277.54 9,108,132.78 25,248,670.83
的净资产份额
调整事项 34,627,398.86 5,428,124.30 37,397,398.87 5,428,124.29
--商誉 815,689.84 815,689.84
--内部交易未实
现利润
--其他 34,627,398.86 4,612,434.46 37,397,398.87 4,612,434.45
对联营企业权益
106,765,167.81 9,826,291.65 34,229,987.02 111,261,676.41 9,108,132.78 30,676,795.12
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 132,467,990.76 9,651,522.41 100,227,204.65 132,246,248.48 11,759,365.14 70,071,056.39
净利润 31,523,888.05 1,595,908.59 13,671,365.90 31,386,875.86 3,918,606.65 10,547,273.50
终止经营的净利
润
其他综合收益
综合收益总额 31,523,888.05 1,595,908.59 13,671,365.90 31,386,875.86 3,918,606.65 10,547,273.50
本年度收到的来
18,070,000.00 1,137,500.00 13,770,000.00
自联营企业的股
239
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利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和
市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险
管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程
序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险
管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、
应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险
敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于
对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应
信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信
用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（1）信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否
显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定
性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基
础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生
违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存
续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定
量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付
利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出
的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购
买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
241
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损
失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如
交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险
敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品
的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进
行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险
显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险
及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信
用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的7.30%（比较期：9.32%）；本公司其他应收款中，欠
款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的52.95%（比较：35.58%）。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内
各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期
的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止2021年12月31日，本公司金融负债到期期限如下（单位：人民币万元）：
项目名称 2021年12月31日
6个月内 6个月-1年 1-5年 5年以上 合计
短期借款 12,072.84 10,490.19 22,563.03
应付票据 118,213.46 3,000.00 121,213.46
应付账款 121,647.75 1,058.02 642.90 123,348.67
其他应付款 996.67 1,733.40 4,094.03 6,824.10
一年内到期的非流动负债 318.43 346.23 664.66
租赁负债 1,874.23 1,435.90 3,310.13
其他流动负债 1,074.54 1,074.54
合计 254,323.69 16,627.84 6,611.16 1,435.90 278,998.59
242
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（续上表）
项目名称 2020年12月31日
6个月内 6个月-1年 1-5年 5年以上 合计
短期借款 45.13 251.25 - - 296.38
应付票据 114,292.13 - - - 114,292.13
应付账款 69,137.28 109.15 1,136.63 - 70,383.06
其他应付款 8,034.86 71.65 2.82 - 8,109.33
合计 191,509.40 432.05 1,139.45 - 193,080.90
3.市场风险
（1）外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。除本公司设立境外的下属
子公司使用美元计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融
工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 112,329,161.90 112,329,161.90
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 112,329,161.90 112,329,161.90
资产
（1）债务工具投资 112,329,161.90 112,329,161.90
（三）其他权益工具投资 103,089,928.63 41,925,600.00 145,015,528.63
（四）应收款项融资 328,259,165.24 328,259,165.24
持续以公允价值计量的
103,089,928.63 482,513,927.14 585,603,855.77
资产总额
二、非持续的公允价值计 -- -- -- --
243
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量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公
司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主
要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
（1）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产为本公司购买的非保本理财产品，由于理财产品持有期限较短，收益
率与预期收益率偏差不大，因此采用预期收益率预测未来现金流计量理财产品的公允价值。
（2）应收款项融资为银行承兑票据，票面期限较短且发生损失的可能性很小，票面价值与公允价值相近，采用票据金额作
为公允价值进行计量。
（3）其他权益工具投资包括上市权益工具投资和非上市权益工具投资，对于非上市公司权益工具投资的公允价值，本公司
利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，考虑估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，判断投资
成本能代表其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票
据、应付账款、其他应付款等。
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本公司实际控制人
244
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实际控制人姓名 在本公司任职情况 报告期末持股比例 报告期末表决权比例
蔡永太 董事长兼总经理 17.91% 27.35%
本企业最终控制方是蔡永太。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
龙海市龙建工程检测有限公司 持股 45%的联营企业
福建省金皇环保科技有限公司 持股 35%的联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
福建省金皇环保科
技术服务 301,886.79
技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
龙海市龙建工程检测有限公司 技术服务 815,592.76 1,586,268.97
福建省金皇环保科技有限公司 技术服务 113,686.04 80,350.32
245
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
科之杰新材料集团有限
30,000,000.00 2021 年 06 月 24 日 2024 年 06 月 23 日 否
公司
科之杰新材料集团福建
30,000,000.00 2021 年 06 月 24 日 2024 年 06 月 23 日 否
有限公司
重庆建研科之杰新材料
30,000,000.00 2021 年 04 月 02 日 2024 年 02 月 22 日 否
有限公司
科之杰新材料集团（贵
50,000,000.00 2021 年 04 月 16 日 2024 年 02 月 22 日 否
州）有限公司
科之杰新材料集团河南 30,000,000.00 2021 年 04 月 02 日 2024 年 02 月 22 日 否
246
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有限公司
陕西科之杰新材料有限
35,000,000.00 2021 年 04 月 02 日 2024 年 02 月 22 日 否
公司
科之杰新材料集团（广
45,000,000.00 2021 年 03 月 23 日 2024 年 02 月 22 日 否
东）有限公司
科之杰新材料集团浙江
50,000,000.00 2021 年 03 月 22 日 2024 年 02 月 22 日 否
有限公司
科之杰化工（金华）有
10,000,000.00 2021 年 04 月 14 日 2024 年 02 月 22 日 否
限公司
科之杰新材料集团有限
55,000,000.00 2021 年 08 月 16 日 2022 年 08 月 16 日 否
公司
科之杰新材料集团福建
55,000,000.00 2021 年 08 月 16 日 2022 年 08 月 16 日 否
有限公司
科之杰新材料集团有限
100,000,000.00 2021 年 04 月 20 日 2022 年 04 月 14 日 否
公司
科之杰新材料集团福建
100,000,000.00 2021 年 04 月 20 日 2022 年 04 月 14 日 否
有限公司
科之杰新材料集团有限
50,000,000.00 2020 年 11 月 02 日 2021 年 11 月 02 日 否
公司
科之杰新材料集团福建
30,000,000.00 2020 年 11 月 02 日 2021 年 11 月 02 日 否
有限公司
重庆建研科之杰新材料
70,000,000.00 2020 年 12 月 29 日 2021 年 12 月 29 日 否
有限公司
科之杰新材料集团（贵
80,000,000.00 2020 年 12 月 29 日 2021 年 12 月 29 日 否
州）有限公司
科之杰新材料集团浙江
80,000,000.00 2020 年 12 月 30 日 2021 年 12 月 30 日 否
有限公司
科之杰新材料集团（广
20,000,000.00 2020 年 11 月 26 日 2021 年 11 月 26 日 否
东）有限公司
厦门天润锦龙建材有限
20,000,000.00 2020 年 11 月 11 日 2021 年 11 月 11 日 否
公司
科之杰新材料集团有限
108,000,000.00 2021 年 08 月 02 日 2022 年 08 月 01 日 否
公司
科之杰新材料集团福建
96,000,000.00 2021 年 08 月 02 日 2022 年 08 月 01 日 否
有限公司
厦门天润锦龙建材有限
24,000,000.00 2021 年 08 月 02 日 2022 年 08 月 01 日 否
公司
厦门天润锦龙建材有限 20,000,000.00 2021 年 03 月 17 日 2024 年 03 月 17 日 否
247
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司
科之杰新材料集团有限
20,000,000.00 2021 年 03 月 17 日 2024 年 03 月 17 日 否
公司
科之杰新材料集团福建
36,000,000.00 2021 年 03 月 17 日 2024 年 03 月 17 日 否
有限公司
重庆建研科之杰新材料
75,000,000.00 2021 年 03 月 17 日 2024 年 03 月 17 日 否
有限公司
科之杰新材料集团（贵
70,000,000.00 2021 年 03 月 17 日 2024 年 03 月 17 日 否
州）有限公司
科之杰新材料集团河南
19,000,000.00 2021 年 03 月 17 日 2024 年 03 月 17 日 否
有限公司
陕西科之杰新材料有限
20,000,000.00 2021 年 03 月 17 日 2024 年 03 月 17 日 否
公司
科之杰新材料集团（广
30,000,000.00 2021 年 03 月 17 日 2024 年 03 月 17 日 否
东）有限公司
科之杰新材料集团浙江
80,000,000.00 2021 年 03 月 17 日 2024 年 03 月 17 日 否
有限公司
厦门建研购贸易有限公
30,000,000.00 2021 年 03 月 17 日 2024 年 03 月 17 日 否
司
科之杰新材料集团有限
100,000,000.00 2021 年 03 月 23 日 2022 年 03 月 18 日 否
公司
厦门建研购贸易有限公
50,000,000.00 2021 年 03 月 23 日 2022 年 03 月 18 日 否
司
厦门天润锦龙建材有限
30,000,000.00 2021 年 03 月 23 日 2022 年 03 月 18 日 否
公司
科之杰新材料集团有限
60,000,000.00 2021 年 03 月 30 日 2022 年 03 月 29 日 否
公司
科之杰新材料集团福建
60,000,000.00 2021 年 03 月 30 日 2022 年 03 月 29 日 否
有限公司
厦门建研购贸易有限公
10,000,000.00 2021 年 03 月 30 日 2022 年 03 月 29 日 否
司
厦门天润锦龙建材有限
20,000,000.00 2021 年 03 月 30 日 2022 年 03 月 29 日 否
公司
科之杰新材料集团有限
50,000,000.00 2021 年 03 月 18 日 2021 年 11 月 06 日 否
公司
各控股子公司 400,000,000.00 2021 年 09 月 22 日 2022 年 09 月 18 日 否
本公司作为被担保方
单位：元
248
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 7,357,785.59 8,243,030.09
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
249
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
可行权权益工具数量的确定依据 资产负债表日股权激励股份实际持有数
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 7,032,918.29
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,243,761.44
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2021年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
① 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况
（万元）
250
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周云、左濂、叶志 健研检测集团有限 周云、左濂、叶志城就股 昆 明 市 中 级 人 1,924.46 审理中
城 公司 权 转 让 纠纷 一 事提 起 诉 民法院
讼
厦 门 天 润 锦 龙 建 中国建筑第六工程 因对方未按合同付款,货 天 津 市 第 三 中 1,909.75 审理中
材有限公司 局有限公司-厦门市 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 级人民法院
轨道交通4号线工程 起诉讼
土建施工总承包02
标段
厦 门 天 润 锦 龙 建 中建海峡建设发展 因对方未按合同付款,货 厦 门 市 海 沧 区 1,049.33 审理中
材有限公司 有 限 公 司 - 海 沧 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 人民法院
H2017P02地块 起诉讼
科 之 杰 新 材 料 集 贵州三江和源建材 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 云岩法院 626.52 审理中
团（贵州）有限公 有限公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提
司 起诉讼
重 庆 建 研 科 之 杰 重庆汉信新型建材 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 重 庆 市 江 津 区 500.00 审理中
新材料有限公司 有限公司、重庆恒渝 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 人民法院
珞城房地产开发有 起诉讼
限公司、重庆拓达建
设（集团）有限公司
重 庆 建 研 科 之 杰 重庆永固新型建材 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 重 庆 市 南 岸 区 500.00 审理中
新材料有限公司 有限公司、重庆拓达 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 人民法院
建设（集团）有限公 起诉讼
司
陕 西 科 之 杰 新 材 中铁十七局集团有 因对方未按合同付款,货 太 原 市 小 店 区 376.38 审理中
料有限公司 限公司-武九四标 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 人民法院
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料有限公司 限公司-武九二标 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 院
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料有限公司 限公司-武九五标 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 人民法院
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科 之 杰 新 材 料 集 河南万盛混凝土有 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 中 牟 县 人 民 法 200.00 审理中
团河南有限公司 限公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 院
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团（贵州）有限公 限公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 人民法院
251
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
司 起诉讼
重 庆 建 研 科 之 杰 重庆牧野实业有限 因对方未按合同付款,货 贵 州 省 龙 里 县 185.29 审理中
新材料有限公司 公司 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 人民法院
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材有限公司 有限公司-厦门海沧 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 人民法院
新 垵 A2 地 块 起诉讼
（2018HP02）总承
包工程
科 之 杰 新 材 料 集 福建省磐石混凝土 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 广 州 市 中 级 人 175.00 审理中
团福建有限公司 工程有限公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 民法院
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团福建有限公司 公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提
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科 之 杰 新 材 料 集 遵义远盛兴红商品 因对方未按合同付款,货 贵 州 省 龙 里 县 136.50 审理中
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料有限公司 限公司-武九土建第 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 院
六合同段项目经理 起诉讼
部
陕 西 科 之 杰 新 材 中铁隧道局集团有 因对方未按合同付款,货 河 北 省 三 河 市 119.10 审理中
料有限公司 限公司-武九主体十 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 人民法院
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团（广东）有限公 限公司 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 人民法院
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团福建有限公司 限公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 院
252
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
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重 庆 建 研 科 之 杰 重庆拉瑞永固混凝 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 重 庆 市 长 寿 区 100.00 审理中
新材料有限公司 土有限公司、重庆渝 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 人民法院
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重 庆 建 研 科 之 杰 重庆拉瑞永固混凝 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 重 庆 市 长 寿 区 100.00 审理中
新材料有限公司 土有限公司、重庆渝 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 人民法院
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重 庆 建 研 科 之 杰 重庆永固新型建材 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 重 庆 市 北 碚 区 100.00 审理中
新材料有限公司 有限公司、重庆庆华 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 人民法院
建设工程有限公司 起诉讼
科 之 杰 新 材 料 集 贵州众鑫富顺混凝 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 贵 阳 市 白 云 区 100.00 审理中
团（贵州）有限公 土有限公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 人民法院
司 起诉讼
科 之 杰 新 材 料 集 许昌恒众建材有限 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 许 昌 市 建 安 区 100.00 审理中
团河南有限公司 公司建安区分公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 人民法院
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科 之 杰 新 材 料 集 海南万桥建材有限 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 合 肥 高 新 技 术 100.00 审理中
团（海南）有限公 公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 产 业 开 发 区 人
司 起诉讼 民法院
科 之 杰 新 材 料 集 海南万桥建材有限 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 杭 州 市 西 湖 区 100.00 审理中
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科 之 杰 新 材 料 集 海南兆诚混凝土有 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 惠安区法院 100.00 审理中
团（海南）有限公 限公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提
司 起诉讼
厦 门 天 润 锦 龙 建 厦门中联永亨建设 因对方未按合同付款,货 厦 门 市 思 明 区 93.27 审理中
材有限公司 集团有限公司-厦门 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 人民法院
市轨道交通1号线园 起诉讼
博苑站温泉南地块
配套项目
科 之 杰 新 材 料 集 海南万桥建材有限 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 杭 州 市 西 湖 区 90.45 审理中
团（海南）有限公 公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 人民法院
司 起诉讼
科 之 杰 新 材 料 集 贵州凯龙盛建材有 因对方未按合同付款,货 贵 州 省 龙 里 县 86.30 审理中
团（贵州）有限公 限公司 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 人民法院
司 起诉讼
陕 西 科 之 杰 新 材 陕西红旗海丰混凝 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 西 安 市 新 城 区 85.47 审理中
料有限公司 土有限公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 人民法院
起诉讼
253
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
科 之 杰 新 材 料 集 安顺市萍安商砼有 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 安 顺 市 西 秀 区 80.00 审理中
团（贵州）有限公 限公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 人民法院
司 起诉讼
健 研 检 测 集 团 有 福建泰信置业有限 因对方未按合同付款,货 漳浦法院 79.55 审理中
限公司 公司 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提
起诉讼
陕 西 科 之 杰 新 材 陕西新意达建材产 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 西 安 市 新 城 区 78.94 审理中
料有限公司 业发展有限公司阎 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 人民法院
良分公司 起诉讼
陕 西 科 之 杰 新 材 宝鸡冀东盾石混凝 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 唐 山 市 丰 润 区 71.00 审理中
料有限公司 土有限公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 法院
起诉讼
科 之 杰 新 材 料 集 贵州铜仁建工混凝 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 云岩法院 63.57 审理中
团（贵州）有限公 土有限公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提
司 起诉讼
科 之 杰 新 材 料 集 海南瑞泽商贸有限 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 汕 头 市 金 平 区 50.93 审理中
团（海南）有限公 公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 人民法院
司 起诉讼
重 庆 建 研 科 之 杰 重庆市东毅新型建 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 重 庆 市 北 碚 区 50.00 审理中
新材料有限公司 材有限公司、重庆庆 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 人民法院
华建设工程有限公 起诉讼
司
重 庆 建 研 科 之 杰 重庆汉信新型建材 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 重 庆 市 江 津 区 50.00 审理中
新材料有限公司 有限公司、重庆庆华 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 人民法院
建设工程有限公司 起诉讼
科 之 杰 新 材 料 集 郑州万协环保科技 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 郑 州 高 新 技 术 50.00 审理中
团河南有限公司 有限公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 产 业 开 发 区 人
起诉讼 民法院
陕 西 科 之 杰 新 材 陕西实丰混凝土有 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 蓝 田 县 人 民 法 50.00 审理中
料有限公司 限公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 院
起诉讼
陕 西 科 之 杰 新 材 西安北望建材有限 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 蓝 田 县 人 民 法 50.00 审理中
料有限公司 公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 院
起诉讼
陕 西 科 之 杰 新 材 新疆中材精细化工 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 乌 鲁 木 齐 沙 依 50.00 审理中
料有限公司 有限责任公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 巴克区法院
起诉讼
科 之 杰 新 材 料 集 海南万桥建材有限 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 扬 州 市 广 陵 区 50.00 审理中
团（海南）有限公 公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 人民法院
254
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
司 起诉讼
健 研 检 测 集 团 有 平潭综合实验区教 因对方未按合同付款,货 平 潭 县 人 民 法 40.64 审理中
限公司 育局 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 院
起诉讼
科 之 杰 新 材 料 集 河南吉建建材有限 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 郑 州 高 新 技 术 40.00 审理中
团河南有限公司 公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 产 业 开 发 区 人
起诉讼 民法院
陕 西 科 之 杰 新 材 西安今石混凝土有 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 西 安 高 陵 区 人 40.00 审理中
料有限公司 限公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 民法院
起诉讼
健 研 检 测 集 团 有 平潭综合实验区交 因对方未按合同付款,货 平 潭 县 人 民 法 32.01 审理中
限公司 通投资集团有限公 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 院
司 起诉讼
科 之 杰 新 材 料 集 深圳市深汕特别合 因对方未按合同付款,货 佛 山 南 海 区 法 30.75 审理中
团（广东）有限公 作区天创建材有限 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 院
司 公司 起诉讼
健 研 检 测 集 团 有 泉州市泰远物流发 因对方未按合同付款,货 厦 门 市 中 级 人 29.90 审理中
限公司 展有限公司 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 民法院
起诉讼
健 研 检 测 集 团 有 厦门东山富民置业 因对方未按合同付款,货 厦 门 市 同 安 区 27.47 审理中
限公司 公司、厦门聚百祥投 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 人民法院
资公司 起诉讼
陕 西 科 之 杰 新 材 甘肃七建混凝土构 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 兰 州 七 里 河 区 20.00 审理中
料有限公司 件有限公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 人民法院
起诉讼
科 之 杰 新 材 料 集 广州富景建筑工程 因对方未按合同付款,货 贵 州 省 龙 里 县 18.22 审理中
团（广东）有限公 有限公司 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 人民法院
司 起诉讼
陕 西 科 之 杰 新 材 兰州和科嘉建材有 因 对 方 支付 的 商业 承 兑 成 都 市 锦 江 区 15.10 审理中
料有限公司 限公司 汇 票 到 期未 兑 付一 事 提 人民法院
起诉讼
陕 西 科 之 杰 新 材 西安坤盛混凝土有 因对方未按合同付款,货 贵 州 省 龙 里 县 13.00 审理中
料有限公司 限公司 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 人民法院
起诉讼
健 研 检 测 集 团 有 泉州市万安投资经 因对方未按合同付款,货 厦 门 市 思 明 区 11.29 审理中
限公司 营有限公司 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 人民法院
起诉讼
贵 州 科 之 杰 天 义 黔南州鑫万商砼有 因对方未按合同付款,货 贵 州 省 龙 里 县 9.95 审理中
贸易有限公司 限公司 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 人民法院
255
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
起诉讼
健 研 检 测 集 团 有 福建泰维置业有限 因对方未按合同付款,货 龙 海 市 人 民 法 9.36 审理中
限公司 公司 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 院
起诉讼
健 研 检 测 集 团 有 福建泰维置业有限 因对方未按合同付款,货 厦门仲裁委 6.39 审理中
限公司 公司 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提
起诉讼
健 研 检 测 集 团 有 福建泰维置业有限 因对方未按合同付款,货 龙 海 市 人 民 法 4.90 审理中
限公司 公司 款 拖 欠 时间 太 长一 事 提 院
起诉讼
② 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司提供的担保事项详见本附注十二、5（4）
③ 开出保函
所属公司 出具保函银行 受益人 金额（元） 有效期起 有效期止 保证类型
科 之 杰 集 中国农业银行股份 中铁十七局集团第四 951,360.00 2021/5/12 2024/12/31 履约保函
团 有限公司厦门翔安 工程有限公司
支行
科 之 杰 集 厦门银行股份有限 厦门三航混凝土有限 892,604.00 2021/4/15 2023/1/20 履约保函
团 公司 公司
科 之 杰 集 中国建设银行股份 中铁大桥局集团有限 612,000.00 2018/4/24 2022/10/1 履约保函
团 有限公司厦门市分 公司新建福厦铁路1标
行 项目经理部
云南云检 招商银行股份有限 昆明市官渡区城市投 376,000.00 2020/8/3 2023/8/3 履约保函
公司昆明分行 资有限公司
健 研 检 测 中国农业银行股份 宁德三都澳高速公路 349,391.00 2021/4/25 2024/4/23 履约保函
集团 有限公司厦门翔安 有限责任公司
支行
科 之 杰 集 厦门银行股份有限 中国水利水电第四工 300,000.00 2021/4/15 2022/12/31 履约保函
团 公司 程局有限公司
云南云检 招商银行股份有限 云南省社会事业发展 200,000.00 2020/11/27 2021/12/31 履约保函
公司昆明分行 有限公司
科 之 杰 集 中国建设银行股份 中国电建市政建设集 150,000.00 2021/10/28 投标有效期 投标保函
团 有限公司厦门市分 团有限公司 内
行
垒智建设 中国建设银行股份 正润（莆田）置业发展 122,718.60 2020/12/4 2022/4/30 履约保函
有限公司厦门市分 有限公司
行
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云南云检 招商银行股份有限 昆明市呈贡区住房和 88,117.80 2021/11/24 2021/12/31 履约保函
公司昆明分行 城乡建设局
云南云检 招商银行股份有限 云南乾华置业有限公 50,000.00 2021/2/2 2023/12/31 履约保函
公司昆明分行 司
云南云检 招商银行股份有限 昆明综合保税区开发 50,000.00 2021/6/2 2023/5/24 履约保函
公司昆明分行 运营管理有限责任公
司
云南云检 招商银行股份有限 昆明地铁建设管理有 16,000.00 2021/8/30 2026/7/30 履约保函
公司昆明分行 限公司
云南云检 招商银行股份有限 昆明地铁建设管理有 16,000.00 2021/8/30 2026/7/30 履约保函
公司昆明分行 限公司
云南云检 招商银行股份有限 昆明地铁建设管理有 16,000.00 2021/8/30 2026/7/30 履约保函
公司昆明分行 限公司
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 57,618,432.48
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2021年1月18日，公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》，公司
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及《上市公司证券发行管理办法》等法律法规和规范性文件
的规定，对照上市公司公开发行可转换公司债券的资格和条件的规定，董事会结合公司的实际情况进行了逐项自查，认为公
司各项条件满足现行法律法规和规范性文件中关于公开发行可转换公司债券的有关规定，具备公开发行可转换公司债券的条
件。
2022年2月21日，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）第十八届发审委2022年第17次工作会议对本公司公开
发行可转换公司债券申请进行了审核。根据会议审核结果，本公司本次公开发行可转换公司债券申请获得审核通过。
2022年3月7日，公司公告收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准垒知控股集团股份有限公司公开发行可转换公司债
券的批复》（证监许可[2022]409号），核准公司向社会公开发行面值总额39,630万元可转换公司债券，期限6年，批复自核
准发行之日起12个月内有效。
2022年3月9日，本公司召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于延长公开发行可转换公司债券股东大会决议有效
期的议案》、《关于提请股东大会延长授权董事会及其授权人士全权办理本次公开发行可转换公司债券相关事宜有效期的议
案》，同意将本次公开发行可转换公司债券的股东大会决议有效期及相关授权有效期自前次有效期届满之日起延长十二个月。
公司本次发行证券的种类为可转换为公司A股股票的可转换公司债券。该可转换公司债券及未来转换的A股股票将在深交所
上市。根据相关法律法规的规定并结合公司财务状况和投资计划，本次拟发行可转换公司债券面值总额为3.963亿元，每张
面值为人民币100元。本次发行的可转换公司债券的期限（即“本次发行可转换公司债券的存续期”）为自发行之日起6年。
本次公开发行可转换公司债券募集资金总额（含发行费用）不超过3.963亿元（含3.963亿元），扣除发行费用后，将投资于
以下项目：
序号 实施主体 项目名称 项目总投资（万元） 拟投入募集资金（万
元）
1 重庆建研科之杰建材有 重庆建研科之杰建材有限公 10,000.00 5,934.00
限公司 司外加剂建设项目
2 科之杰新材料集团四川 高性能混凝土添加剂生产基 12,500.00 10,166.00
有限公司 地项目（一期）
3 云南科之杰新材料有限 高性能混凝土添加剂工程 32,986.00 8,615.00
公司
4 科之杰新材料集团浙江 年产12.9万吨高效混凝土添 4,991.00 4,046.00
有限公司 加剂和6万吨泵送剂技改项
目
5 补充外加剂业务流动资 12,119.00 10,869.00
金
合计 72,596.00 39,630.00
注：上述募集资金投资建设项目中拟使用募集资金部分均为资本化支出部分。
本次公开发行的可转换公司债券将向发行人在股权登记日，即2022 年 4 月 20 日收市后中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司登记在册的原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东放弃优先配售部分）通过深圳证券交易所交易
258
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
系统网上向社会公众投资者发行。
公司本次发行可转债总额为39,630.00万元（共计396.30万张），发行价格为每张100元。其中，向原股东共优先配售垒知转
债2,686,492张，共计268,649,200元，占本次发行总量的67.79%。本次发行最终确定网上向社会公众投资者发行的垒知转债
为1,276,500 张，共计127,650,000元，占本次发行总量的32.21%。
本次发行的垒知转债上市时间将另行公告。
截至2022年4月28日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 3,923,61 114,757. 3,808,856 775,857.5
100.00% 2.92% 100.00% 42,792.88 5.52% 733,064.66
备的应收账款 4.07 31 .76 4
其中：
其中：非合并报表范 1,599,28 114,757. 1,484,530 775,857.5
40.76% 7.18% 100.00% 42,792.88 5.52% 733,064.66
围单位销售货款 7.58 31 .27 4
合并报表范围内单 2,324,32 2,324,326
59.24%
位销售货款 6.49 .49
3,923,61 114,757. 3,808,856 775,857.5
合计 100.00% 2.92% 100.00% 42,792.88 5.52% 733,064.66
4.07 31 .76 4
按单项计提坏账准备：无
单位：元
260
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 903,430.04 45,171.56 5.00%
1-2 年 695,857.54 69,585.75 10.00%
合计 1,599,287.58 114,757.31 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 3,227,756.53
1至2年 695,857.54
合计 3,923,614.07
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准
42,792.88 71,964.43 114,757.31
备
261
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 42,792.88 71,964.43 114,757.31
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 1,338,187.58 34.11% 101,702.26
第二名 283,984.11 7.24%
第三名 222,949.72 5.68%
第四名 218,189.18 5.56%
第五名 215,823.15 5.50%
合计 2,279,133.74 58.09% --
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 590,625,906.08 381,783,912.30
合计 590,625,906.08 381,783,912.30
262
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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合并报表范围内单位往来款 578,267,486.85 381,783,912.30
定金 10,000,000.00
往来款 3,000,000.00
备用金 8,419.23
投资意向金 5,000,000.00
合计 591,275,906.08 386,783,912.30
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 5,000,000.00
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -4,350,000.00
2021 年 12 月 31 日余额 650,000.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 553,975,906.08
1至2年 10,500,000.00
2至3年 17,000,000.00
3 年以上 9,800,000.00
3至4年 9,800,000.00
合计 591,275,906.08
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账准 5,000,000.00 -4,350,000.00 650,000.00
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垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
备
合计 5,000,000.00 -4,350,000.00 650,000.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
科之杰新材料集团有 合并报表范围内往
182,898,614.65 1 年以内 30.93%
限公司 来款
科之杰新材料集团浙 合并报表范围内往
110,691,148.34 1 年以内 18.72%
江有限公司 来款
厦门建研购贸易有限 合并报表范围内往
85,750,188.31 1 年以内 14.50%
公司 来款
垒知科技集团四川有 合并报表范围内往
38,500,000.00 1 年以内 6.51%
限公司 来款
重庆建研科之杰新材 合并报表范围内往
31,679,343.31 1 年以内 5.36%
料有限公司 来款
合计 -- 449,519,294.61 -- 76.02%
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
265
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7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 898,859,170.39 898,859,170.39 885,859,170.39 885,859,170.39
对联营、合营企
34,229,987.02 34,229,987.02 30,676,795.12 30,676,795.12
业投资
合计 933,089,157.41 933,089,157.41 916,535,965.51 916,535,965.51
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
福建建研科技 110,542,071.9
110,542,071.97
有限公司 7
健研检测集团
89,878,395.96 89,878,395.96
有限公司
厦门市建筑科
学研究院有限 3,000,000.00 3,000,000.00
公司
科之杰新材料 259,417,734.8
259,417,734.81
集团有限公司 1
厦门垒智建设
8,542,031.76 8,542,031.76
有限公司
厦门天润锦龙 178,460,525.4
178,460,525.44
建材有限公司 4
厦门建研家科
22,718,410.45 22,718,410.45
技有限公司
厦门健研医疗
13,500,000.00 13,500,000.00
科技有限公司
厦门垒知资产 10,200,000.00 10,200,000.00
266
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
管理有限公司
垒知科技集团 180,000,000.0
180,000,000.00
有限公司 0
垒知（成都）科
技研究院有限 6,000,000.00 5,000,000.00 11,000,000.00
公司
上海垒知企业
3,600,000.00 8,000,000.00 11,600,000.00
管理有限公司
885,859,170.3
合计 13,000,000.00 898,859,170.39
9
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
福建省金
皇环保科 30,676,79 4,690,691 1,137,500 34,229,98
技有限公 5.12 .90 .00 7.02
司
30,676,79 4,690,691 1,137,500 34,229,98
小计
5.12 .90 .00 7.02
30,676,79 4,690,691 1,137,500 34,229,98
合计
5.12 .90 .00 7.02
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,435,947.18 609,644.64 1,806,799.46 552,645.21
其他业务 6,869,613.40 127,754.55 2,539,998.98 151,940.00
合计 8,305,560.58 737,399.19 4,346,798.44 704,585.21
267
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
268
垒知控股集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
成本法核算的长期股权投资收益 150,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 4,690,691.90 3,621,272.15
银行理财产品收益 3,951,237.40 2,115,238.21
合计 8,641,929.30 155,736,510.36
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
为各子公司处置固定资产的合计净收
非流动资产处置损益 594,099.49
益。
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按
26,808,743.15 为政府扶持资金及科研项目经费等。
照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 6,024,698.47
处置交易性金融资产交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
2,594,959.23
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,178,251.56
减：所得税影响额 7,855,827.49
少数股东权益影响额 696,686.60
合计 31,648,237.81 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
银行理财产品收益 6,024,698.47 列为非经常性损益
福建常青树、健研检测集团、垒智设计、云南云检、厦 与主营业务相关、符合国家产业政策、能够
门建研家等：增值税即征即退\增值税加计抵减 1,950,763.65 持续享受的政府补助，列为经常性损益
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
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□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 8.19% 0.38 0.38
扣除非经常性损益后归属于公司
7.27% 0.34 0.34
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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