许昌远东传动轴股份有限公司独立董事
             对第四届董事会第二次会议相关事项
                  发表的专项说明及独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证

券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》等相关

规定的要求，作为许昌远东传动轴股份有限公司（以下简称“公司”）

的独立董事，我们对公司第四届董事会第二次会议相关议案进行了审

议，并对公司以下相关事项基于公正、独立判断立场，发表如下专项

说明及独立意见：

    一、关于《公司 2017 半年度募集资金存放与使用情况专项报告》

的独立意见

    经核查，公司 2017 半年度募集资金的存放和实际使用情况符合

中国证监会、深圳证劵交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相

关规定及公司募集资金管理制度的要求，合法合规，不存在募集资金

存放和使用违规的情形，不存在变相改变募集资金用途和损害公司和

股东利益的情况。《公司 2017 半年度募集资金存放与使用情况专项报

告》的内容是真实的、准确的、完整的，不存在虚假记载、误导性陈

述或重大遗漏。

    二、关于控股股东及其他关联方资金占用和对外担保情况的专项

说明和独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公

                             1/3
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范独立

董事对于担保事项专项说明和独立意见的通知》及《关于规范上市公

司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）等规定以及《公司

章程》、《对外担保管理制度》等规定，我们对公司报告期内（2017

年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）控股股东及关联方占用资金、对外

担保情况进行了认真地了解和核查，发表如下独立意见：

    1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方非正常占用公

司资金的情况，不存在与《通知》规定相违背的情形。

    2、报告期内，公司及控股子公司不存在为股东、股东的控股子

公司、股东的附属企业及公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法

人单位或个人提供担保的情况。2017 半年度公司无任何形式的对外

担保，也无以前期间发生延续到报告期的对外担保事项。截至 2017

年 6 月 30 日公司不存在为任何法人单位和个人提供对外担保的情况。

    三、关于公司会计政策变更的独立意见

    经审核，公司本次会计政策变更符合《企业会计准则》的相关规

定，符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》的相

关要求。本次变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等

规定，不存在损害公司及股东利益的情形,同意本次会计政策的变更。




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（此页无正文，为《许昌远东传动轴股份有限公司独立董事对公司第

四届董事会第二次会议相关事项发表的专项说明及独立意见》的签字

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独立董事签名：



董建平              王莉婷              戴   华




                                             2017 年 8 月 16 日




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